证券代码：000666 证券简称：经纬纺机 公告编号：2019-59
经纬纺织机械股份有限公司关于前期会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。经纬纺织机械股份有限公司（下称“公司”或“本公司”）于2019年9月29日召开第九届董事会2019年第二次临时会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，董事会同意根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定，以及公司子公司之参股公司哈尔滨农村商业银行股份有限公司（下称“哈农商行”）前期会计差错更正，对本公司2018年度相关财务数据、2019年度期初财务数据进行调整。具体情况公告如下：
一、前期会计差错更正的原因及内容
根据银保监会90天以上逾期贷款全部纳入不良贷款以及相关拨备覆盖率的监管要求，哈农商行于2019年7月调整其2018年贷款损失准备提取金额并用一般风险准备金弥补未分配利润。即：哈农商行调减其2018年度净利润 7.1 亿元、2018年末归属于母公司的所有者权益7.1亿元、2019年初归属于母公司的所有者权益7.1亿元。
公司的子公司中融国际信托有限公司（以下简称“中融信托”）持有哈农商行9.90%股权，应根据哈农商行所有者权益变动调整所持股权的账面价值，即中融信托调整其2018年度相关财务数据、2019年度期初财务数据。
公司持有中融信托37.47%股权，也要相应调整2018年度相关财务数据、2019年度期初财务数据。即：本公司调减2018年度投资收益7,029万元、净利润7,029万元、归属于母公司净利润2,634万元、期末未分配利润2,199万元，相应调减2019年度期初未分配利润2,199万元、长期股权投资7,029万元。
上述调整后，公司2018年度基本每股收益由1.11元/股减少为1.08元/股，加权平均净资产收益率由9.80%下降至9.48%。2019年半年度加权平均净资产收益率由4.16%上升至4.18%。
二、本次前期会计差错更正及追溯调整的具体情况及影响
前期会计差错更正对公司2018年12月31日财务状况、2018年度经营成果及2019年6月30日财务状况影响如下：
1、对2018年度财务报表的影响
单位：元
| 合并报表项目 | 2018年12月31日 金额（调整前） | 调整金额 | 2018年12月31日 金额（调整后） |
| 资产总额 | 39,009,347,130.44 | -70,290,000.00 | 38,939,057,130.44 |
| 其中：长期股权投资 | 3,394,652,968.50 | -70,290,000.00 | 3,324,362,968.50 |
| 所有者权益合计 | 20,805,904,264.45 | -70,290,000.00 | 20,735,614,264.45 |
| 其中：盈余公积 | 1,278,010,379.69 | -2,633,766.30 | 1,275,376,613.39 |
| 其中：一般风险准备 | 471,855,361.25 | -1,711,948.10 | 470,143,413.15 |
| 其中：未分配利润 | 3,966,362,976.34 | -21,991,948.60 | 3,944,371,027.74 |
| 其中：少数股东权益 | 12,451,233,495.99 | -43,952,337.00 | 12,407,281,158.99 |
| 合并报表项目 | 2018年度金额 （调整前） | 调整金额 | 2018年度金额 （调整后） |
| 投资收益 | 222,026,378.76 | -70,290,000.00 | 151,736,378.76 |
| 利润总额 | 2,745,185,155.44 | -70,290,000.00 | 2,674,895,155.44 |
| 净利润 | 2,149,202,502.38 | -70,290,000.00 | 2,078,912,502.38 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 783,345,628.38 | -26,337,663.00 | 757,007,965.38 |
| 少数股东损益 | 1,365,856,874.00 | -43,952,337.00 | 1,321,904,537.00 |
2、对2019年半年度财务报表的影响
单位：元
| 合并报表项目 | 2019年01月01日 金额（调整前） | 调整金额 | 2019年01月01日 金额（调整后） |
| 资产总额 | 39,009,347,130.44 | -70,290,000.00 | 38,939,057,130.44 |
| 其中：长期股权投资 | 3,394,652,968.50 | -70,290,000.00 | 3,324,362,968.50 |
| 所有者权益合计 | 20,805,904,264.45 | -70,290,000.00 | 20,735,614,264.45 |
| 其中：盈余公积 | 1,278,010,379.69 | -2,633,766.30 | 1,275,376,613.39 |
| 其中：一般风险准备 | 471,855,361.25 | -1,711,948.10 | 470,143,413.15 |
| 合并报表项目 | 2019年01月01日 金额（调整前） | 调整金额 | 2019年01月01日 金额（调整后） |
| 其中：未分配利润 | 3,966,362,976.34 | -21,991,948.60 | 3,944,371,027.74 |
| 其中：少数股东权益 | 12,451,233,495.99 | -43,952,337.00 | 12,407,281,158.99 |
单位：元
| 合并报表项目 | 2019年06月30日 金额（调整前） | 调整金额 | 2019年06月30日 金额（调整后） |
| 资产总额 | 34,512,161,263.91 | -70,290,000.00 | 34,441,871,263.91 |
| 其中：长期股权投资 | 3,507,363,900.49 | -70,290,000.00 | 3,437,073,900.49 |
| 所有者权益合计 | 21,431,467,629.96 | -70,290,000.00 | 21,361,177,629.96 |
| 其中：盈余公积 | 1,277,838,520.19 | -2,633,766.30 | 1,275,204,753.89 |
| 其中：一般风险准备 | 475,092,668.18 | -1,711,948.10 | 473,380,720.08 |
| 其中：未分配利润 | 4,307,524,343.74 | -21,991,948.60 | 4,285,532,395.14 |
| 其中：少数股东权益 | 12,746,405,453.98 | -43,952,337.00 | 12,702,453,116.98 |
三、公司董事会、独立董事、监事会和会计事务所的结论性意见公司董事会认为：公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。公司董事会同意本次会计差错更正事项。
公司独立董事对本次会计差错更正事项发表了独立意见，认为：公司审议前期会计差错更正事项符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司董事会审议前期会计差错更正的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，我们同意本次前期会计差错更正。
公司监事会认为：公司对本次前期会计差错更正，符合《企业会计准则第 28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》以及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定，能够更加准确地
反映公司的财务状况和经营成果。本次会计差错更正不存在损害公司及股东利益的情形。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次会计差错更正事项出具了专项说明，详见公司同日披露于巨潮资讯网的《经纬纺织机械股份有限公司前期会计差错更正情况专项说明》。
特此公告。
经纬纺织机械股份有限公司
董事会2019年9月30日