福建三木集团股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
福建三木集团股份有限公司
   2014 年第三季度报告
          2014-62
      2014 年 10 月
                                                   福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人高旭斌、主管会计工作负责人谢明锋及会计机构负责人(会计主管人员)张发祥声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                   福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                       本报告期末比上年
                                                                       上年度末
                                  本报告期末                                                              度末增减
                                                            调整前                   调整后                调整后
总资产（元）                       6,636,271,857.96       5,495,785,861.90         5,682,528,515.67              16.78%
归属于上市公司股东的净资产
                                   1,249,249,107.16       1,243,577,011.62         1,243,577,011.62                 0.46%
（元）
                                                      本报告期比上年同期                               年初至报告期末比
                                   本报告期                                     年初至报告期末
                                                             增减                                       上年同期增减
营业收入（元）                     1,046,102,714.36                 -26.73%        2,932,759,748.99             -19.03%
归属于上市公司股东的净利润
                                        160,212.35                 -142.58%            5,672,366.60                 5.91%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -162,875.02                  -93.12%          -73,851,400.61              98.43%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                       --                     --                    -193,446,136.77             -33.96%
（元）
基本每股收益（元/股）                        0.0003                -137.50%                   0.0122                6.09%
稀释每股收益（元/股）                        0.0003                -137.50%                   0.0122                6.09%
加权平均净资产收益率                          0.01%                   0.04%                   0.46%                 0.03%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
                         项目                               年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          4,465.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                          3,802,087.60
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                    573,377.78
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及                    3,481,691.68
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
                                                              福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
得的投资收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
                                                                       102,565,340.67
动产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -198,338.39
减：所得税影响额                                                        28,255,641.85
    少数股东权益影响额（税后）                                           2,449,215.34
合计                                                                    79,523,767.21              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                        56,423
                                          前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件           质押或冻结情况
    股东名称           股东性质      持股比例      持股数量
                                                                     的股份数量         股份状态          数量
福建三联投资有
                    国有法人              18.06%      84,086,401                  0 质押                   3,380,777
限公司
任日明              境内自然人             4.93%      22,961,359                  0 质押                  22,961,359
林传德              境内自然人             4.91%      22,839,768                  0 质押                  22,500,000
林明正              境内自然人             4.81%      22,378,838
封洪书              境内自然人             3.77%      17,568,064
王炯辉              境内自然人             0.81%       3,778,673
曹慧利              境内自然人             0.69%       3,194,799
广发证券股份有
限公司约定购回      其他                   0.49%       2,294,900
专用账户
陈国玲              境内自然人             0.46%       2,136,339
李家雄              境内自然人             0.39%       1,792,699
                                     前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
            股东名称                      持有无限售条件普通股股份数量                         股份种类
                                                              福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                  股份种类          数量
福建三联投资有限公司                                                 84,086,401 人民币普通股        84,086,401
任日明                                                               22,961,359 人民币普通股        22,961,359
林传德                                                               22,839,768 人民币普通股        22,839,768
林明正                                                               22,378,838 人民币普通股        22,378,838
封洪书                                                               17,568,064 人民币普通股        17,568,064
王炯辉                                                                3,778,673 人民币普通股         3,778,673
曹慧利                                                                3,194,799 人民币普通股         3,194,799
广发证券股份有限公司约定购回专
                                                                      2,294,900 人民币普通股         2,294,900
用账户
陈国玲                                                                2,136,339 人民币普通股         2,136,339
李家雄                                                                1,792,699 人民币普通股         1,792,699
                                 1、以上股东中，福建三联投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上
                                 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行为人。2、任日明、林传德、林明
上述股东关联关系或一致行动的说 正三位股东系一致行动关系。具体情形见 2014 年 6 月 11 日见报的《福建三木集团股
明                               份有限公司简式权益变动报告书》。3、除上述情形外，未知其他流通股股东间是否存
                                 在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》
                                 中规定的一致行为人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                                    福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                            第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期主要报表项目、财务指标变动的情况及原因
   资产负债表项目      期末余额 （元）     年初余额（元）    变动比例（%）      原因说明
以公允价值计量且其变          -              278,171.74         -100.00      主要是本期处置了交易性金融资产
动记入当期损益的金融
资产
   应收账款            321,243,836.29      186,164,904.63        72.56       主要是本期末子公司应收货款增加
   可供出售金融资产      5,698,121.36       8,698,778.48         -34.50      主要是本期处置了部分可供出售金融资产
   长期应收款          180,276,256.11      123,586,973.15        45.87       主要是BT项目未结算工程款项增加
   长期股权投资         29,819,518.65       22,248,625.34        34.03       主要是本期对联营企业的投资收益增加
   长期待摊费用          2,203,213.90       1,556,543.57         41.55       主要是本期子公司应摊销费用增加
以公允价值计量且其变          -              735,152.71         -100.00      本期子公司处置了衍生金融工具
动记入当期损益的金融
负债
   应付票据            825,508,548.00      437,250,000.00        88.80       主要是贸易子公司期末应付票据的增加
   应付职工薪酬          1,864,912.01       3,599,549.66         -48.19      主要是本期支付上年计提的薪酬
   应交税费              5,976,507.83       52,915,262.71        -88.71      主要是是本期缴纳了上年度计提的所得税等
   应付利息              1,380,381.32       6,378,908.48         -78.36      主要是子公司计提的未支付的利息减少
   其他流动负债               -              448,735.00         -100.00      上年末未确认为当期收益的政府补助本期转入当期收益
   长期借款            1,192,937,319.37    615,900,000.00        93.69       长期借款增加
         利润表项目     本期数（元）      上年同期数（元）   变动比例（%）      原因说明
  营业税金及附加        32,285,975.32       55,054,228.74        -41.36      主要是本期地产收入的减少，相应计提的营业税等税费减少
  销售费用              51,628,469.95       35,405,720.90        45.82       主要是广告费用及人工费等增加
  财务费用             110,465,116.79       79,533,367.74        38.89       借款增加导致利息支付增加
  资产减值损失           -297,013.22        3,522,616.27        -108.43      本期应计提坏账的款项减少
  公允价值变动收益     103,376,384.53       51,547,684.47        100.55      主要是投资性房地产公允价值增加
  投资收益              10,241,541.13        -431,767.47        -2,472.00    主要是本期联营企业收益增加
  营业外收入             5,379,303.79       8,234,533.01         -34.67      主要是本期收到政府补助减少。
   现金流量表项目       本期数（元)       上年同期数（元）   变动比例（%） 原 因 说 明
经营活动产生的现金流   -193,446,136.77     -292,905,608.11       -33.96      主要是本期收到其他经营活动的的现金增加
量净额
投资活动产生的现金流    -50,114,585.31      37,158,080.86       -234.87      主要是本期购买固定资产、在建工程支付的现金增加
量净额
筹资活动产生的现金流    -4,874,611.59      183,436,202.76       -102.66      主要是利息支付、资产负债表日后三个月以上不可用于支付的现金增加
量净额
                                                                       福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、执行新会计准则对合并报表的影响
    （1）长期股权投资准则变动对于合并财务报表的影响(一)
                                                     单位：人民币元
被投资 单位     交易基本信息    2013年1月1日                              2013年12月31日
                                归属于母公司       长期股权 投资         可供出售 金融资产       归属于母公司
                                  股东权益              (+/-)                   (+/-)              股东权益
                                    (+/-)                                                            (+/-)
 湖南森和置    2013年9月取得                          -5,000,000.00           5,000,000.00
 业有限公司
 福州智融基    2013年12月取得                          -600,000.00             600,000.00
 金管理有限
    公司
 青岛鳌山湾    2013年12月取得                         -3,000,000.00           3,000,000.00
 投资发展有
   限公司
    合计             --                                -8,600,000.00           8,600,000.00
   （2）其他准则变动的影响
    按照《企业会计准则第30号—财务报表列报》修订内容，追溯调整合并资产负债表“资本公积”项目，即由“资本公积”
项目期初数644,494,319.92元，调整为“资本公积”项目期初数2,718,532.45元和“其他综合收益”项目期初数641,775,787.47元。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
中国证券监督管理委员会福建监管局于 2014 年 5 月5 日起对公司进行了现场检查，并于
2014年8月8日下达了《关于对福建三木集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2014]6
号，以下简称《决定》）。公司董事会和经营班子高度重视《决定》中所指出的公司存在的
问题，立即着手整改，并于2014年9月10日发布了《关于福建证监局现场检查发现问题的整改
报告的公告》（公告编号：2014-47）。
              重要事项概述                            披露日期                                临时报告披露网站查询索引
中国证监会对公司立案调查               2014 年 07 月 12 日                              公告编号：2014-28
收到福建证监局《行政监管措施决定书》2014 年 08 月 09 日                                 公告编号：2014-35
关于福建证监局现场检查发现问题的整
                                       2014 年 09 月 10 日                              公告编号：2014-47
改报告的公告
关于回复深圳证券交易所关注函的公告 2014 年 08 月 23 日                                   公告编号：2014-42
                                                                福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事由                     承诺方      承诺内容           承诺时间        承诺期限       履行情况
股改承诺                             无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
                                     无
诺
资产重组时所作承诺                   无
首次公开发行或再融资时所作承诺       无
                                                   《福建三木集
                                                   团股份有限公
                                                   司未来三年股
                                                   东回报规划
                                                   （2012-2014       2012 年 09 月 27 2012 年－2014
其他对公司中小股东所作承诺           是                                                               正在履行中
                                                   年）》（具体情况 日              年
                                                   见公告，编号：
                                                   2014-01，公告
                                                   日期：2014 年 2
                                                   月 11 日）
承诺是否及时履行                     是
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
                                                 福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
                                                        福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建三木集团股份有限公司
单位：元
                 项目                   期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                       1,088,216,970.80                         951,410,751.02
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                278,171.74
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                        321,243,836.29                          186,164,904.63
    预付款项                                        907,894,538.65                          813,982,231.83
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                                                    477,514.46
    应收股利
    其他应收款                                      303,454,633.23                          274,683,378.66
    买入返售金融资产
    存货                                           1,735,220,920.02                        1,396,961,417.80
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                       4,356,030,898.99                        3,623,958,370.14
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                  5,698,121.36                            8,698,778.48
                                        福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    持有至到期投资
    长期应收款                      180,276,256.11                        123,586,973.15
    长期股权投资                     29,819,518.65                         22,248,625.34
    投资性房地产                   1,621,062,452.34                     1,503,426,384.85
    固定资产                        132,770,073.93                        126,636,286.38
    在建工程                        268,431,531.58                        234,309,283.12
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                      2,203,213.90                          1,556,543.57
    递延所得税资产                   39,979,791.10                         38,107,270.64
    其他非流动资产
非流动资产合计                     2,280,240,958.97                     2,058,570,145.53
资产总计                           6,636,271,857.96                     5,682,528,515.67
流动负债：
    短期借款                       1,336,987,018.11                     1,325,843,204.65
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                             735,152.71
期损益的金融负债
    应付票据                        825,508,548.00                        437,250,000.00
    应付账款                        204,608,749.26                        284,136,922.26
    预收款项                        414,151,468.82                        421,699,491.31
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                      1,864,912.01                          3,599,549.66
    应交税费                          5,976,507.83                         52,915,262.71
    应付利息                          1,380,381.32                          6,378,908.48
    应付股利                          1,755,333.22                          1,758,058.38
                                        福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     其他应付款                     633,128,574.26                        534,356,196.23
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债         277,000,000.00                        292,242,250.00
     其他流动负债                                                            448,735.00
流动负债合计                       3,702,361,492.83                     3,361,363,731.39
非流动负债：
     长期借款                      1,192,937,319.37                       615,900,000.00
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债
     递延所得税负债                 276,681,316.08                        251,340,549.11
     其他非流动负债
非流动负债合计                     1,469,618,635.45                       867,240,549.11
负债合计                           5,171,980,128.28                     4,228,604,280.50
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）             465,519,570.00                        465,519,570.00
     资本公积                         2,718,532.45                          2,718,532.45
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益                   641,775,516.41                        641,775,787.47
     盈余公积                         7,615,287.35                          7,615,287.35
     一般风险准备
     未分配利润                     131,620,200.95                        125,947,834.35
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计         1,249,249,107.16                     1,243,577,011.62
     少数股东权益                   215,042,622.52                        210,347,223.55
所有者权益（或股东权益）合计       1,464,291,729.68                     1,453,924,235.17
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                   6,636,271,857.96                     5,682,528,515.67
计
                                                              福建三木集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：高旭斌                   主管会计工作负责人：谢明锋                       会计机构负责人：张发祥
2、母公司资产负债表
编制单位：福建三木集团股份有限公司
单位：元
                 项目                         期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                              365,298,856.89                          267,236,470.69
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款                                                  290,961.86                                8,673.39
    预付款项                                               52,176,823.06                           20,076,282.88
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                            592,288,621.65                          653,860,014.05
    存货                                                   60,533,806.49                           60,950,405.58
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                             1,070,589,069.95                        1,002,131,846.59
非流动资产：
    可供出售金融资产                                        5,600,000.00                            5,600,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款                                                123,107.22                              123,107.22
    长期股权投资                                         1,423,513,597.56                        1,252,830,554.47
    投资性房地产                                           74,479,037.58                           69