吉林敖东：2016年第三季度报告全文

吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
吉林敖东药业集团股份有限公司
    2016 年第三季度报告
    2016 年 10 月
                                      吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士及会计主
管人员李强先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                 吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
      公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
      □ 是 √ 否
                                          本报告期末                         上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                             19,328,496,425.71               19,834,016,266.66                   -2.55%
归属于上市公司股东的净资产（元）         17,638,390,664.01               17,378,771,619.39                    1.49%
                                                          本报告期比上年同期                             年初至报告期末比上
                                        本报告期                                    年初至报告期末
                                                                  增减                                       年同期增减
营业收入（元）                         638,012,056.96               25.60%          1,854,942,618.80              12.65%
归属于上市公司股东的净利润（元）       443,410,413.45               23.82%          1,281,673,315.16             -36.49%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                       422,298,875.54               14.61%          1,251,080,564.68             -37.06%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）            --                      --                  200,698,106.39            -4.25%
基本每股收益（元/股）                            0.5007             25.05%                     1.4472            -35.86%
稀释每股收益（元/股）                            0.5007             25.05%                     1.4472            -35.86%
加权平均净资产收益率                             2.53%               0.09%                      7.31%             -6.45%
                                                                                                                  单位：元
                        项       目                               年初至报告期期末金额                     说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -531,549.23
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
                                                                         26,429,493.76
标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
                                                                             125,191.81
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
                                                                         11,224,463.04
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -1,846,281.48
减：所得税影响额                                                          3,681,711.50
    少数股东权益影响额（税后）                                            1,126,855.92
                        合       计                                      30,592,750.48                      --
      对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
      □ 适用 √ 不适用
      公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
      1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
                                                                    吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                                                                    单位：股
                                                                         报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数                                  88,662
                                                                         先股股东总数（如有）
                                                     前 10 名股东持股情况
                                                                                   持有有限售条件            质押或冻结情况
            股东名称               股东性质         持股比例         持股数量
                                                                                     的股份数量          股份状态           数量
敦化市金诚实业有限责任公司     境内非国有法人          25.92%       231,796,333         85,617,083         质押          174,420,000
广发证券股份有限公司           境内非国有法人           3.67%        32,824,000
吉林敖东药业集团股份有限公司
                             境内非国有法人             2.21%        19,809,743                            冻结           19,809,743
回购专用证券账户
中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人                   1.50%        13,430,400
中国证券金融股份有限公司       其他                     1.23%        11,043,025
延边国有资产经营总公司         国有法人                 0.95%         8,455,554
丁金香                         境内自然人               0.83%         7,421,160
中国银行股份有限公司－华夏新
经济灵活配置混合型发起式证券 境内非国有法人             0.51%         4,591,337
投资基金
全国社保基金六零二组合         境内非国有法人           0.37%         3,274,496
文沛林                         境内自然人               0.31%         2,805,337
                                                前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                              股份种类
                           股东名称                                 持有无限售条件股份数量
                                                                                                       股份种类             数量
敦化市金诚实业有限责任公司                                               146,179,250                 人民币普通股        146,179,250
广发证券股份有限公司                                                      32,824,000                 人民币普通股         32,824,000
吉林敖东药业集团股份有限公司回购专用证券账户                              19,809,743                 人民币普通股         19,809,743
中央汇金资产管理有限责任公司                                              13,430,400                 人民币普通股         13,430,400
中国证券金融股份有限公司                                                  11,043,025                 人民币普通股         11,043,025
延边国有资产经营总公司                                                      8,455,554                人民币普通股          8,455,554
丁金香                                                                      7,421,160                人民币普通股          7,421,160
中国银行股份有限公司－华夏新经济灵活配置混合型发起式证券投
                                                                            4,591,337                人民币普通股          4,591,337
资基金
全国社保基金六零二组合                                                      3,274,496                人民币普通股          3,274,496
文沛林                                                                      2,805,337                人民币普通股          2,805,337
                                                  报告期内，未知以上股东之间是否存在关联关系，也未知以上股东是否属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                  市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
                                                  公司股东广发证券股份有限公司通过广发证券股份有限公司转融通担保证券明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）细账户持有公司 32,824,000 股；公司股东丁金香通过普通证券账户持有公司
                                                  173,500 股，通过投资者信用证券账户持有 7,247,660 股，合计持有 7,421,160 股。
          公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回
     交易
          □ 是 √ 否
          公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
     易。
            2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
          □ 适用 √ 不适用
                                               吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                 第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
    √ 适用 □ 不适用
    1、资产负债表项目：
    1）货币资金期末余额较年初余额下降 48.02%，主要系本期子公司偿还短期借款以及根
据 2015 年度股东大会决议回购本公司股份所致；
    2）应收账款期末余额较年初余额增长 73.75%，主要系本期应收销售药品货款增加所致；
    3）预付款项期末余额较年初余额增长 41.52%，主要系本期增加预付购买原材料款所致；
    4）应收利息期末余额较年初余额下降 100.00%，主要系本期定期银行存款利息到期收回
所致；
    5）其他应收款期末余额较年初余额增长 141.16%，主要系本期应收的业务往来款增加所
致；
    6）投资性房地产期末余额较年初余额增长 97.94%，主要系本期子公司将部分自用房屋
对外出租所致；
    7）在建工程期末余额较年初余额增长 67.29%，主要系本期子公司增加制药车间在建工
程的投入所致；
    8）其他非流动资产期末余额较年初余额下降 33.39%，主要系本期支付的工程设备款减
少所致；
    9）短期借款期末余额较年初余额下降 99.24%，主要系本期子公司偿还短期借款所致；
    10）应交税费期末余额较年初余额增长 73.02%，主要系本期应交增值税增加所致；
    11）应付利息期末余额较年初余额下降 100.00%，主要系本年支付上年计提的银行贷款
利息所致；
    12）应付股利期末余额较年初余额增长 57.01%，主要系本期增加应付延边国有资产经营
总公司股利款所致；
    13）递延所得税负债期末余额较年初余额下降 39.59%，主要系本期可供出售金融资产的
应纳税暂时性差异计提的递延所得税负债减少所致；
    14）库存股期末余额较年初余额增加 499,999,097.65 元，主要系本期根据 2015 年度股东
大会决议回购本公司股份所致；
       15）其他综合收益期末余额较年初余额下降 40.78%，主要系本期参股公司广发证券股份
有限公司其他综合收益减少，本公司按权益法调整所致。
                                                                        吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
           2、利润表项目：
           1）财务费用本期较上年同期增长 196.11%，主要系本期支付的短期借款利息较上年同期
     增加所致；
           2）投资收益本期较上年同期下降 43.46%，主要系本期对广发证券股份有限公司的投资
     收益减少所致；
           3）营业外支出本期较上年同期增长 250.07%，主要系本期非流动资产处置损失、对外捐
     赠较上年同期增加以及上年同期基数较小所致；
           4）所得税费用本期较上年同期增长 36.29%，主要系本期应纳税所得额较上年同期增加
     所致；
           5）归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期下降 36.49%，主要系本期对广发证券
     股份有限公司的投资收益减少所致；
           6）少数股东损益本期较上年同期下降 34.09%，主要系本期非全资子公司吉林敖东生物
     科技股份有限公司亏损所致；
           7）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额本期较上年同期下降 213.21%，主要系
     本期参股公司广发证券股份有限公司其他综合收益减少，本公司按权益法调整所致。
           3、现金流量表项目：
           1）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长 168.42%，主要系本期取得投资收
     益所收到的现金较上年同期增加以及本期对外投资所支付的现金较上年同期减少所致；
           2）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降 267.69%，主要系本期回购本公司
     股份和子公司偿还短期借款所支付的现金较上年同期增加所致。
     二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
           □ 适用 √ 不适用
     三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
     内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
           √ 适用 □ 不适用
     承诺事由      承诺方   承诺类型                                 承诺内容                                  承诺时间     承诺期限    履行情况
                                     ①关于股权分置改革后金诚公司所持股份的减持承诺金诚公司目前所持有的
                                     非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不上市交易或者转让；
                                     在上述禁售期满后，如果减持，每年通过证券交易所挂牌出售其目前所持有股
                                     份的数量不超过吉林敖东总股本的 2%，减持价格不低于 7.5 元。②关于股权
                                     方案实施后公司增持股份的计划为了保证吉林敖东药业集团股份有限公司长
                                                                                                                           自股权分置
                                     期、稳健的发展，稳定市场预期，减少股权分置对二级市场的扩容压力，积极
                                                                                                                           改革实施日
                 敦化市金诚          稳妥推进股权分置改革，在吉林敖东股权分置改革方案实施后 12 个月之内，
                            股权分置                                                                          2005 年 07   2005 年 8 月 严格履行
股改承诺         实业有限责          金诚公司将通过证券交易所增持吉林敖东股份，增持比例不低于吉林敖东公司
                            改革承诺                                                                          月 15 日     3 日起至     承诺
                 任公司              总股本的 5%，改革方案实施后 36 个月内，持股比例达到吉林敖东总股本的 25%。
                                                                                                                           2020 年 8 月
                                     金诚公司于 2006 年 11 月 3 日已履行完成全部增持计划。针对上述增持计划，
                                                                                                                           4日
                                     金诚公司做如下承诺：ⅰ.金诚公司增持的吉林敖东股份，在增持计划实施期
                                     间，及增持计划完成后 36 个月内不上市交易或转让。ⅱ.在增持计划完成 36
                                     个月后，如果金诚公司减持吉林敖东股份，则每年通过证券交易所挂牌交易出
                                     售所持股份的数量（包括原持有部分和增持部分），不超过吉林敖东总股本的
                                     2%,减持价格不低于 7.5 元，并履行相关的信息披露义务。
                                                                          吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否按时履行     是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
                     公司股改承诺每年解除限售股份不超过公司总股本的 2%，公司大股东限售股份需至 2020 年 8 月 4 日能够全部流通，完成股改承诺。
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
     四、对 2016 年度经营业绩的预计
           预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
     动的警示及原因说明
           □ 适用 √ 不适用
                                                                                                                                 吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
       五、证券投资情况
           √ 适用 □ 不适用
                                             最初投资成本 期初持股数量                 期末持股数量                  期末账面值                       报告期损益
证券品种     证券代码           证券简称                                 期初持股比例                 期末持股比例                                                    会计核算科目   股份来源
                                                 （元）       （股）                       （股）                      （元）                           （元）
股票       601318        中国平安            119,855,423.36 1,750,000.00         0.01%   3,316,700.00         0.02% 113,298,472.00                    -1,066,895.21 交易性金融资产     购买
股票       06837.HK      海通证券              53,919,000.02                                          4,703,600.00           0.04%    53,131,519.42     -787,480.60 交易性金融资产     购买
股票       06030.HK      中信证券              14,072,430.15                                           976,000.00            0.01%    13,831,448.61     -240,981.54 交易性金融资产     购买
基金       270008        广发核心精选           2,891,322.71    3,304,808.45             0.63%        3,304,808.45           0.58%     9,851,633.99     -627,913.60 交易性金融资产     购买
基金       270006        广发策略优选           1,500,000.00    3,418,709.61             0.14%        3,418,709.61           0.14%     6,334,868.91     -967,836.69 交易性金融资产     购买
                         广发理财３号集合
其他       871003                               5,000,000.00    4,969,594.26             0.61%        4,969,594.26           0.61%     4,739,005.09     -322,029.70 交易性金融资产     购买
                         资产管理计划
基金       270022        广发内需增长           4,500,000.00    4,464,285.71             0.94%        4,464,285.71           0.93%     3,892,857.14     -321,428.57 交易性金融资产     购买
基金       070027        嘉实周期优选股票       1,980,099.51    1,980,099.51             0.11%        1,980,099.51           0.14%     3,849,313.45     -526,706.47 交易性金融资产     购买
                         广发金管家弘利债
其他       870007                               3,530,000.00    3,531,501.20             0.81%        3,531,501.20           1.22%     3,619,788.74      79,342.68 交易性金融资产      购买
                         券集合计划
股票       01508.HK      中国再保险             3,854,596.28    1,000,000.00             0.00%        2,000,000.00           0.00%     3,168,369.60     -386,971.40 交易性金融资产     购买
期末持有的其他证券投资                          7,549,250.58    7,015,672.84        --                7,047,027.84      --            11,223,703.39   -1,353,952.33       --            --
                 合     计                    218,652,122.61   31,434,671.58        --               39,712,326.58      --           226,940,980.34   -6,522,853.43       --            --
证券投资审批董事会公告披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期（如有)
       六、衍生品投资情况
           □ 适用 √ 不适用
           公司报告期不存在衍生品投资。
       七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
           √ 适用 □ 不适用
                             接待时间                                    接待方式                                接待对象类型                              调研的基本情况索引
           2016 年 07 月 01 日至 2016 年 9 月 30 日                      电话沟通                                    个人                                    公司生产经营情况
                                           吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
八、违规对外担保情况
   □ 适用 √ 不适用
   公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
   □ 适用 √ 不适用
   公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                  吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
    1、合并资产负债表
 编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司                  2016 年 9 月 30 日                单位：元
                项目                       期末余额                             期初余额
流动资产：
   货币资金                                961,642,548.18                   1,849,884,928.42
   结算备付金
   拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
                                           226,940,980.34                     181,440,924.91
损益的金融资产
   衍生金融资产
   应收票据                                237,860,698.36                     253,871,934.41
   应收账款                                613,598,777.06                     353,148,824.16
   预付款项                                 27,499,676.54                      19,431,318.46
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   应收利息                                                                     4,509,104.73
   应收股利
   其他应收款                               15,741,907.77                       6,527,692.76
   买入返售金融资产
   存货                                    509,299,129.48                     456,388,061.26
   划分为持有待售的资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                             28,597,401.69                      31,619,572.07
流动资产合计                              2,621,181,119.42                  3,156,822,361.18
非流动资产：
   发放贷款及垫款
   可供出售金融资产                        989,356,546.76                     931,407,349.14
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                          13,029,090,025.69                 13,167,483,356.03
   投资性房地产                               7,795,856.59                      3,938,418.54
   固定资产                               1,737,276,225.15                  1,796,861,839.90
   在建工程                                508,581,217.09                     304,005,886.13
                                              吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产                         1,365,366.17                      1,283,877.70
   油气资产
   无形资产                            329,321,817.66                     347,586,187.26
   开发支出                             29,033,556.74                      26,827,631.82
   商誉
   长期待摊费用                           3,794,872.58                      3,796,122.54
   递延所得税资产                       24,084,177.99                      22,514,656.65
   其他非流动资产                       47,615,643.87                      71,488,579.77
非流动资产合计                       16,707,315,306.29                 16,677,193,905.48
资产总计                             19,328,496,425.71                 19,834,016,266.66
流动负债：
   短期借款                               7,644,878.00                  1,006,440,000.00
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据
   应付账款                            250,647,182.94                     206,601,128.18
   预收款项                             62,556,922.22                      65,348,386.76
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                        139,412,863.42                     164,387,483.45
   应交税费                             58,474,701.05                      33,795,741.90
   应付利息                                                                  646,666.66
   应付股利                               6,986,363.46                      4,449,697.26
   其他应付款                          501,893,390.90                     393,607,749.38
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
流动负债合计                          1,027,616,301.99                  1,875,276,853.59
非流动负债：
   长期借款
                                                         吉林敖东药业集团股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                                     21,690,000.00                      21,690,000.00
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                      372,315,713.83                     325,877,746.97
    递延所得税负债                                 16,664,459.64                      27,587,408.76
    其他非流动负债
非流动负债合计                                    410,670,173.47                     375,155,155.73
负债合计                                         1,438,286,475.46                  2,250,432,009.32
所有者权益：
    股本                                          894,438,433.00                     894,438,433.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                                     4,066,672,408.09                  4,065,599,030.54
    减：库存股                                    499,999,097.65
    其他综合收益