大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 芜湖海螺型材科技股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2020]001523号 |
芜湖海螺型材科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2019年12月31日）
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2020] 001523号
芜湖海螺型材科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了芜湖海螺型材科技股份有限公司（以下简称海螺型材公司）2019年度财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2020年3月19日签发了大华审字[2020]001896号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《主板信息披露业务备忘录第1号——定期报告披露相关事宜》的规定，就海螺型材公司编制的2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是海螺型材公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计海螺型材公司2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
大华核字[2020] 001523号关联方资金占用情况的专项说明
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对海螺型材公司实施2019年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解海螺型材公司2019年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：芜湖海螺型材科技股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师：吕勇军 |
| 中国·北京 | |
| 中国注册会计师：孟凡勇 | |
| 二〇二〇年三月十九日 |
| 附件： | |||||||||
| 芜湖海螺型材科技股份有限公司 | |||||||||
| 2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||
| 单位：万元 | |||||||||
| 资金占用方类别 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年期初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额 | 2019年度偿还累计发生金额 | 2019年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 安徽海螺集团有限责任公司(含子公司) | 控股股东 | 预付账款 | 3.00 | 6.00 | 6.00 | 3.00 | 物业服务款 | 经营性占用 |
| 中国海螺创业控股有限公司(含子公司) | 控股股东的关联方 | 预付账款 | 0.60 | - | 0.60 | - | 劳保材料款 | ||
| 安徽海螺水泥股份有限公司(含子公司) | 同受控股股东控制 | 预付账款 | 1.57 | 9.83 | 11.40 | - | 材料款 | ||
| 安徽海螺水泥股份有限公司(含子公司) | 同受控股股东控制 | 其他应收款 | 5.15 | 42.12 | 47.27 | - | 劳务款 | ||
| 安徽海螺集团有限责任公司(含子公司) | 控股股东 | 应收账款 | 25.51 | 129.20 | 132.37 | 22.34 | 型材及门窗款 | ||
| 中国海螺创业控股有限公司(含子公司) | 控股股东的关联方 | 应收账款 | 75.64 | 126.44 | 201.40 | 0.68 | 型材及门窗款 | ||
| 安徽海螺水泥股份有限公司(含子公司) | 同受控股股东控制 | 应收账款 | 1,052.05 | 6,056.14 | 6,018.67 | 1,089.52 | 型材及门窗款 | ||
| 安徽海螺创业投资有限责任公司（含子公司） | 控股股东的关联方 | 应收账款 | 4.17 | 1,136.38 | 779.38 | 361.17 | 型材及门窗款 | ||
| 小计 | - | - | - | 1,167.69 | 7,506.11 | 7,197.09 | 1,476.71 |
| 其他关联人及其附属企业 | 广西建工海螺贸易有限责任公司 | 公司的合营企业 | 应收账款 | - | 4,067.21 | 4,067.21 | - | 型材及门窗款 | 经营性占用 |
| 小计 | - | 4,067.21 | 4,067.21 | - |
大华核字[2020] 001523号关联方资金占用情况的专项说明
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| 上市公司的子公司及其附属企业 | 芜湖海螺门窗有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 16.11 | 344.66 | 31.71 | 329.06 | 调剂资金及代垫款项 | 非经营性占用 |
| 芜湖海螺新材料有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 5.82 | - | 5.82 | - | 调剂资金及代垫款项 | ||
| 新疆海螺型材有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 18,801.91 | 13,550.00 | 15,649.99 | 16,701.92 | 调剂资金及代垫款项 | ||
| 成都海螺型材有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5,145.88 | 9,100.00 | 10,245.88 | 4,000.00 | 调剂资金及代垫款项 | ||
| 山东海螺型材有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 6,920.25 | 0.39 | 0.77 | 6,919.87 | 调剂资金及代垫款项 | ||
| 海螺建材（泰国）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 2.60 | - | 2.60 | 调剂资金及代垫款项 | ||
| 唐山海螺型材有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 93.96 | 93.96 | 调剂资金及代垫款项 | ||||
| 和田海螺型材有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | - | 162.82 | - | 162.82 | 调剂资金及代垫款项 | ||
| 北京海螺型材有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 407.94 | 407.94 | 调剂资金及代垫款项 | ||||
| 芜湖海螺型材贸易有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | - | 6,600.52 | 6,600.52 | - | 调剂资金及代垫款项 | ||
| 上海海螺型材有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,000.00 | 1,500.00 | - | 2,500.00 | 调剂资金及代垫款项 | ||
| 长春海螺型材有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,461.02 | 1,100.00 | 300.00 | 2,261.02 | 调剂资金及代垫款项 | ||
| 宝鸡海螺型材有限责任公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 7,710.11 | 10,050.00 | 9,580.11 | 8,180.00 | 调剂资金及代垫款项 | ||
| 小计 | 41,563.00 | 42,410.99 | 42,414.80 | 41,559.19 | |||||
| 总计 | 42,730.69 | 53,984.31 | 53,679.10 | 43,035.90 |