盛达矿业：2018年年度报告

盛达矿业股份有限公司

2018年年度报告

二〇一九年四月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人朱胜利、主管会计工作负责人黄锦亮及会计机构负责人(会计主管人员)周阳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

公司主业为有色金属矿采选业，可能存在价格波动、行业周期性和安全生产等风险，公司已在本报告第四节"经营情况讨论与分析"中"公司未来发展的展望"部分，对可能面临的风险进行描述，敬请广大投资者留意查阅。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第三节 公司业务概要 ...... 13

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 31

第五节 重要事项 ...... 53

第六节 股份变动及股东情况 ...... 59

第七节 优先股相关情况 ...... 59

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 60

第九节 公司治理 ...... 68

第十节 公司债券相关情况 ...... 74

第十一节 财务报告 ...... 75

第十二节 备查文件目录 ...... 196

释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、上市公司、盛达矿业	指	盛达矿业股份有限公司
盛达集团	指	甘肃盛达集团股份有限公司
三河华冠	指	三河华冠资源技术有限公司
光大矿业	指	内蒙古光大矿业有限责任公司
赤峰金都	指	赤峰金都矿业有限公司
银都矿业	指	内蒙古银都矿业有限责任公司
兰州银行	指	兰州银行股份有限公司
盛达投资	指	银川盛达昌盛投资股份有限公司
盛达光彩	指	内蒙古盛达光彩金属材料有限公司
金山矿业	指	内蒙古金山矿业有限公司
国金国银	指	甘肃盛世国金国银有限公司
东晟矿业	指	克什克腾旗东晟矿业有限责任公司
盛世南宫	指	北京盛世南宫影视文化股份有限公司
盛达文旅	指	北京盛达文化旅游有限公司
中民投	指	中国民生投资股份有限公司
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
中国结算深圳分公司	指	中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元	指	人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	盛达矿业	股票代码	000603
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	盛达矿业股份有限公司
公司的中文简称	盛达矿业
公司的外文名称（如有）	Shengda Mining Co.Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	SDM
公司的法定代表人	朱胜利
注册地址	北京市大兴区瀛海镇京福路瀛海段1号
注册地址的邮政编码	100076
办公地址	北京市丰台区南方庄158号盛达大厦2层
办公地址的邮政编码	100079
公司网址	http://www.sdkygf.com
电子信箱	[e-mail]

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张开彦	段文新
联系地址	北京市丰台区南方庄158号盛达大厦2层	北京市丰台区南方庄158号盛达大厦2层
电话	010-56933771	010-56933771
传真	010-56933779	010-56933779
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点	公司证券部

四、注册变更情况

组织机构代码	911100002311243934
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	报告期内无变更。
历次控股股东的变更情况（如有）	报告期内无变更。

会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层
签字会计师姓名	朴仁花、赵金

财务顾问名称	财务顾问办公地址	财务顾问主办人姓名	持续督导期间
长城证券股份有限公司	深圳市福田区深南大道6008号特区报业大厦16-17层	陈坤、林长华	2019年1月30日至2020年12月31日

	2018年	2017年		本年比上年增减	2016年
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
营业收入（元）	2,401,820,094.78	1,096,020,555.50	1,334,145,906.48	80.03%	686,381,695.09	744,273,992.57
归属于上市公司股东的净利润（元）	411,755,333.63	283,143,763.79	322,885,556.07	27.52%	202,097,102.05	172,763,588.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	305,057,764.08	258,641,840.05	258,641,840.05	17.95%	203,897,420.12	174,563,907.04
经营活动产生的现金	789,897,761.17	524,124,867.39	168,028,873.86	370.10%	356,279,518.20	708,120,161.02

流量净额（元）
基本每股收益（元/股）	0.60	0.41	0.47	27.66%	0.28	0.24
稀释每股收益（元/股）	0.60	0.41	0.47	27.66%	0.28	0.24
加权平均净资产收益率	25.56%	10.65%	11.32%	14.24%	11.80%	10.17%
	2018年末	2017年末		本年末比上年末增减	2016年末
		调整前	调整后	调整后	调整前	调整后
总资产（元）	3,708,934,437.11	3,169,658,704.12	4,219,268,871.07	-12.10%	2,841,145,548.94	3,623,262,558.35
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,816,922,588.25	2,438,488,973.03	2,652,569,884.28	-31.50%	2,515,988,945.25	2,440,143,364.22

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	297,607,805.47	586,683,050.81	1,044,880,893.61	472,648,344.89
归属于上市公司股东的净利润	88,790,484.93	105,887,751.73	133,701,106.14	83,375,990.83
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	64,627,077.56	54,287,775.76	109,831,693.64	76,311,217.12
经营活动产生的现金流量净额	-25,322,252.68	369,281,059.47	-119,629,690.93	565,568,645.31

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	4,710.33	-1,385,838.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	720,902.88	151,500.00	182,700.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益		4,162.25
委托他人投资或管理资产的损益	467,508.68	83,806.14
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备			-9,107,015.00
债务重组损益	7,948,468.89
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	81,412,336.70	39,741,792.28	-1,691,945.33
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	18,066,652.38	25,607,301.92	5,600,000.00
受托经营取得的托管费收入	48,543.69	48,543.69	266,990.29
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,263,015.29	-428,479.14	3,016,132.50
减：所得税影响额	27,208.55	14,718.26	74,562.47
少数股东权益影响额（税后）	-318,669.84	-435,645.93	-7,381.94
合计	106,697,569.55	64,243,716.02	-1,800,318.07	--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是，固体矿产资源业。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

（一）主要业务公司主要业务为有色金属矿采选及金属贸易。报告期内，完成对金山矿业的收购后，公司下属矿业子公司增至5家；其中在产矿山为银都矿业拥有的拜仁达坝银多金属矿、金山矿业拥有的新巴尔虎右旗额仁陶勒盖银矿以及光大矿业、赤峰金都拥有的克什克腾旗大地、十地银铅锌矿；东晟矿业拥有的克什克腾旗巴彦乌拉矿区银多金属矿尚未投产，其资源储量的核实工作已经完成，目前正在办理投产前的相关手续，未来将作为银都矿业的分采区。此外，公司下属子公司盛达光彩主营有色金属贸易，主要为客户提供购销渠道、风险管理、贸易融资、供应链金融等服务。

（二）主要产品及用途

公司主要产品为银锭（国标1#、2#）、可回收伴生金以及含银铅精粉（银单独计价）、锌精粉。其中，银都矿业、光大矿业和赤峰金都主要产品为含银铅精粉（银单独计价）、锌精粉；金山矿业主要产品为银锭（国标1#、2#）以及可回收伴生金，其中银锭（国标1#、2#）、可回收伴生金为金山矿业全资子公司国金国银精炼后的最终产品。

白银质软、有良好的柔韧性和延展性，是导电和导热性能最好的金属，同时也是传统的贵金属材料。银在地壳中含量很少，属微量元素，仅比金高 20-30 倍。目前全球白银消费的40%用于珠宝、银币银条和银器，剩下的60%是工业应用。在工业应用中，电子行业占比最高，近几年新兴的光伏产业增长最快。

黄金是全球最重要的贵金属元素，是世界主要投资品种之一和金融避险工具，也是各经济体国际储备的重要组成部分。除此以外，黄金还广泛用于首饰、器皿、建筑装饰材料以及工业与科学技术等。

铅目前最大的用途为各种电池产品（例如汽车启动电池、电动汽车动力电池、电动车动力电池、其它电池等）、合金、电力材料等。在颜料和油漆中，铅白是一种普遍使用的白色染料；在玻璃中加入铅可制成铅玻璃，同时由于铅有很好的光学性能，可以制造各种光学仪器；铅还被用作制造医用防护衣以及建设核动力发电站的防护设施。

锌是自然界分布较广的金属元素，主要以硫化物、氧化物状态存在，锌具有良好的压延性、抗腐性和耐磨性，目前在有色金属的消费中仅次于铜和铝，广泛应用于有色、冶金、建材、轻工、机电、化工、汽车、军工、煤炭和石油等行业和部门。

金山矿业生产过程中产生的锰银混合精矿将作为公司正在建设中的一水硫酸锰生产线的原料，一水硫酸锰是重要的微量元素肥料之一，在畜牧业和饲料业中作饲料添加剂。高纯硫酸锰主要用于制备新能源电池正极三元材料（镍钴锰酸锂）的前驱体。

（三）产品生产工艺

银都矿业采用地下开采方式，开采方案为竖井－斜井－平硐联合开拓，采矿方法为浅孔房柱法；选矿工艺采用优先浮选工艺流程，三段一闭路破碎，一段一闭路磨矿，优先浮选法，优先选铅（含银），再选锌；分别采用一次粗选和二次扫选、四次精选，二段压滤脱水。为提高回收率采用铅粗选精矿一段一闭路再磨流程。

金山矿业采用地下开采方式，开采使用浅孔留矿法、留矿全面法和一般全面法采矿方法。对于倾角大于45°的倾斜矿体采用浅孔留矿法采矿，对于倾角小于45°大于35°的矿体采用留矿全面法采矿，对于倾角小于35°的缓矿体采用一般全面法采矿。选矿工艺采用目前国内先进的超强磁选技术，将2.5%以下的锰富集到18%以上，并回收利用形成产品；具体采用粗碎+半自磨+磁选+两段闭路磨矿+浸出+联合洗涤+锌粉置换的工艺流程，精炼方面采用湿法电解提纯工艺。

光大矿业大地矿区采用平硐加竖井联合开拓，采矿方法为浅孔留矿法；选矿采用“优先选铅（含银）再选锌”的先进浮选

工艺流程。赤峰金都十地银铅锌矿采用平硐-竖井-斜井联合开拓系统，采矿方法为浅孔留矿法、垂直深孔阶段崩落法；选矿采用“优先选铅（含银）再选锌”的工艺流程。

（四）主要经营模式公司生产所需主要原料是自采矿石，生产模式是按计划流水线生产。公司产品的销售渠道主要是冶炼厂和金属材料加工企业，也有向贸易商销售，再由贸易商向冶炼厂销售。销售价格参考上海有色金属网、上海华通网的金属价格。

（五）公司所处行业地位

公司目前控股银都矿业、金山矿业、光大矿业、赤峰金都、东晟矿业等5家矿业子公司，年采选能力近200万吨。公司主力矿山银都矿业拥有的拜仁达坝银多金属矿，资源品位高、储量丰富、服务年限长，是国内上市公司中毛利率最高的矿山之一，一直维持在80%左右；按单一元素计量，该矿山银、锌的金属储量均达到大型标准，铅的金属储量达到中型标准。公司2018年完成对金山矿业的收购，金山矿业集探矿、采矿、选矿为一体，其拥有的新巴尔虎右旗额仁陶勒盖银矿是国内单体银矿储量最大、生产规模最大的独立大型银矿山，资源开发前景广阔，特别是银、锰资源储量丰富；本次收购完成后，公司白银储量达到8,200多吨，且矿山品位高，开采年限长，是国内少有的银资源储量超过5,000吨的公司，银业龙头地位进一步得到巩固。另外，公司人才和技术优势突出，拥有一支专业技术过硬的人才队伍，工艺设备配置均采用行业领先的一流设备，并采用先进实用的自动化控制技术；公司在地质、采选等方面居行业较高地位，采选技术科技含量在同规模矿山企业中处于领先地位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	报告期内，公司控股子公司盛达文旅与北京万科企业有限公司、北京市文化中心建设发展基金（有限合伙）等共同发起设立北京文心万业文化体育产业投资基金（有限合伙），公司持有其 35%的股权；公司处置了银川盛达昌盛投资股份有限公司的长期股权投资。
固定资产	报告期内，子公司光大矿业 30 万吨选厂项目全部完成，以及子公司赤峰金都30万吨选厂部分转固。
无形资产	未发生重大变化。
在建工程	报告期内，子公司光大矿业30万吨选厂新增构建项目、赤峰金都30万吨选厂投产。

矿石储量及银金属量、铅金属量、锌金属量单体均达到大型、中型规模标准。截至2018年末，银都矿业拜仁达坝银多金属矿保有矿石量(111b+122b+333)1,042.08万吨，保有银金属量2,370.64吨，银平均品位227.49克/吨, 铅金属量220,762.07吨，铅平均品位为2.12％，锌金属量471,689.38吨，锌平均品位为4.53％。根据可采储量、矿山现有生产能力及后续生产能力计算，矿山还可以服务10年以上。银都矿业于2017年收购的东晟矿业巴彦乌拉矿区累计探明银金属量超过556吨，且探矿前景较好，目前正在办理相关生产手续，其作为银都矿业的分采区，将极大提升供矿能力，对提升银都矿业的盈利能力发挥积极作用。

2018年，公司完成对金山矿业67%股权的收购，公司资源储量大幅增加。金山矿业拥有的额仁陶勒盖矿区是国内单体银矿储量最大、生产规模最大的独立大型银矿山。截至评估基准日2018年6月30日，金山矿业保有资源量（121b ＋122b＋333）矿石量1,736.79万吨，银金属量3,546.07吨，平均品位204.17克/吨；伴生（121b＋122b＋333）金矿石量1,736.79万吨，金金属量10,627.91千克，平均品位0.61克/吨，伴生锰矿石1,736.79万吨，平均品位2.274%。金山矿业正在改建生产系统，改扩建选矿厂，筹建硫酸锰生产线，项目建成投产后，金山矿业将完成对银、锰、金的全部有效提取和利用，真正实现环保、安全、科技型矿山。

截至2018年末，光大矿业大地矿区采矿许可证范围内保有资源量(331+332+333)：主矿产：铅锌矿，矿石量559.30万吨，铅金属量91,678.52吨，铅平均品位1.63%，锌金属量193,219.19吨，锌平均品位3.45%。共生矿产：银，矿石量326.26万吨，银金属量533.38吨，银平均品位163.48克/吨。伴生矿产，银矿，矿石量251.03万吨，银金属量81.29吨，银平均品位32.38克/吨。

截止2018年末，赤峰金都十地矿区银铅锌矿采矿许可证范围内保有银铅锌矿资源储量(331+332+333)：主矿产：铅锌矿，矿石量722.66万吨，铅金属量120,882.33吨，铅平均品位1.67%；锌金属量121,094.62吨，锌平均品位1.68%。共生矿产：银矿，矿石量258.73万吨，银金属量685.75吨，银平均品位265.04克/吨。伴生矿产：铜矿，矿石量745.22万吨，铜金属量8,197.48吨，铜平均品位0.11%。伴生矿产：银矿，矿石量371.25万吨，银金属量75.55吨，银平均品位20.35克/吨。

（二）选矿能力优势

提高选矿能力对提升已有矿山生产能力、盈利能力具有重要意义。多年来公司重视引进专业技术人才，重视工艺技术革新，使铅、锌、银、金等选矿技术水平逐步提高，尤其对银锰、铅锌难分离矿等难选矿积累了丰富的经验和技术。

（三）盈利能力优势

受益于在同行业中较高的矿石品位和较低的采选成本，公司有色金属采选的毛利率超过60%。报告期内，金山矿业纳入公司合并报表范围，子公司赤峰金都30万吨选厂全面投产，对公司业绩形成有力支撑。下属矿山较强的盈利能力使公司抵御有色金属价格波动，抗击经济和市场风险的能力更强。

（四）资金优势

近年来，公司资产负债率一直保持较低水平，具有较强的融资能力。2018年并购金山矿业后，资产负债率同比有所提高，但仍低于同行业上市公司平均水平。公司的较强盈利能力和产销模式，决定了公司的经营活动现金流量比较充沛。公司将会根据战略需要，扩大和深化对重点银行的合作，适时启动上市公司再融资，开辟权益性融资和直接融资渠道，保持稳健的资产负债结构，保证公司在资源类市场上做大做强。

（五）专业人才优势

公司通过多年经营有色金属采选积累了丰富经验，拥有一批素质较高，专业结构合理、管理经验丰富、能力较强的管理人员，在矿产勘查、采选、企业管理等方面拥有丰富的经验。核心管理层拥有十年以上的行业经验，对行业的发展趋势、内蒙古地区的矿产资源分布情况、矿山企业的建设和运营有深入的了解。技术人员在地质勘查、矿山开采、选矿方面所拥有丰富的地质勘查、矿山建设经验，为公司未来增加资源储量、提高产能、增加收益提供支持。同时，公司也凝聚了一批从业经验丰富的金融投资人才，为公司通过项目投资，培育新的利润增长点，实现外延式发展，创造了条件。

（七）控股股东资源优势

公司控股股东盛达集团是位居甘肃民营企业百强榜首的大型实业集团，拥有大量以及稀缺资源矿权，在行业内具备明显的竞争优势。盛达集团是兰州银行第二大股东，其作为主发起人的甘肃首家民营银行西部银行也已上报国家相关部委审批，

并控股甘肃省首家地方性混合所有制金融资产管理公司。盛达集团金融领域广泛布局，以其自身资源优势，长效发挥与实业协同效应。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年，国内经济整体下行压力明显，供给侧结构性改革深入推进，基本金属供需两端均受经济环境和政策影响较大，即供给端受供给侧改革和环保严监管影响，供给增量低于预期；需求端受下游行业疲软影响，需求低于预期。同时美联储加息导致美元指数坚挺对贵金属价格造成了利空影响。报告期内，公司密切关注市场动态，紧紧围绕董事会确定的全年经营目标，深耕主营业务，扎实开展各项工作。在外部环境并不乐观的情况下，公司历年来稳健的经营策略以及新增采选能力的有效释放，使得主营业务保持稳中有升的良好发展态势，实现营业收入与净利润双增长，营业成果创新高。

一、经营指标情况

报告期内，公司实现营业收入240,182.01万元，同比增长80.03%；净利润55,748.43万元，同比增长20.65%；归属于上市公司股东的净利润41,175.53万元，同比增长27.52%。2018年，金属银的销售占公司销售总额的比例近50%，成为公司的重要收入来源。本年度营业收入、净利润同比大幅增长，主要系报告期内公司产销规模较上年同期稳步提升、收购的金山矿业纳入合并报表范围以及盛达光彩金属商品贸易收入增加等原因所致。

二、主要工作开展情况

（一）主要矿业子公司生产经营工作

报告期内，下属各矿业子公司严格按照公司年初确定的2018 年度采、掘、选作业的生产任务和经营指标，紧紧围绕“重安全、保生产、精筹划、细管理”的指导方针，注重矿山技术改造，加快矿山生产建设，合理控制经营成本，全面落实了年度生产计划确定的各项工作及相关指标。

基建方面，赤峰金都30万吨选矿厂、尾矿库建设项目于2018年12月建成并投入使用，使赤峰金都采、选、尾生产系统实现全部配套，为后续生产创造了有利条件；全面完成了光大矿业、赤峰金都一采区井下二期工程建设任务，形成了完整的提升、运输、通风、排水、供电、供风等系统；启动赤峰金都充填系统建设，已完成厂房基础、设备采购等前期准备工作，预计2019年6月底前投入使用，将有助于最大限度提高回采率，有效实施采空区治理，确保回采作业安全；金山矿业一水硫酸锰建设项目已完成立项、环评、稳评、主要设备招标和厂区设备基础开挖，2019年初即已大规模开展建设工作。

生产方面，银都矿业完成采矿50.29万吨，选矿50.04万吨，实现净利润28,108.97万元；赤峰金都完成采矿26.76万吨，掘进10,943.30米，实现净利润9,695.71万元；光大矿业完成采矿21.35万吨，掘进13,895.81米，实现净利润6,729.16万元。报告期内，各主要矿业子公司均圆满完成年度经营指标，矿山生产计划管理水平有了较大幅度的提升。

探矿增储方面，公司利用有效的预测方法和技术，采用经济合理的勘查手段，取得了较好的探矿成果。光大矿业大地矿区新增333以上资源储量矿石量13.50万吨，银金属量74.68吨、铅金属量7,411.50吨、锌金属量5454吨，平均品位银 553.18g/t、铅5.49%、锌4.04%；赤峰金都十地矿区新增333以上资源储量矿石量4.73万吨，银金属量5.75吨、铅金属量763.98吨、锌金属量1488.09吨，平均品位银120.36g/t、铅1.61%、锌3.14%。

绿色矿山建设方面，公司紧紧围绕“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针和矿山环境保护相关要求，结合各矿山生产实际，逐一制定了建设方案。报告期内，子公司光大矿业自治区级绿色矿山创建工作顺利通过评估验收；截止报告期末，公司下属4家在产矿山中已经有3家达到不同层级绿色矿山标准，子公司赤峰金都绿色矿山创建工作也将在2019年完成。

（二）重大资产重组工作

公司于2018年6月启动重大资产重组收购控股股东盛达集团持有的金山矿业67%股权，随即组织审计、评估、律师等中介机构开展现场工作并编制报告。 2018年12月6日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过本次重组方案，交易作价124,811.00万元；同月，公司完成金山矿业67%股权的工商变更登记手续，金山矿业成为公司的控股子公司。本次重组工作顺利完成。

金山矿业所属的额仁陶勒盖矿区是国内单体银矿储量最大、生产规模最大的独立大型银矿山。截至评估基准日2018年6月30日，金山矿业保有资源量（121b＋122b＋333）矿石量1,736.79万吨，银金属量3,546.07吨，平均品位204.17克/吨；伴生（121b＋122b＋333）金矿石量1,736.79万吨，金金属量10,627.91千克，平均品位0.61克/吨，伴生锰矿石1,736.79万吨，平均品位2.274%。金山矿业正在改建生产系统，改扩建选矿厂，筹建硫酸锰生产线，项目建成投产后，金山矿业将完成对银、锰、金的全部有效提取和利用，真正实现环保、安全、科技型矿山。

成功收购金山矿业后，公司银资源储备大幅增加，位居A股上市公司前列；经营规模显著扩张，持续盈利能力和抵抗风险能力大幅加强，公司在有色金属行业的龙头地位进一步得到巩固。

（三）投资并购工作

公司始终坚持走行业并购的发展道路，按照董事会制定的每年至少并购一个优质项目的目标，报告期内除完成金山矿业的收购外，公司组织人员广泛搜集项目信息，深入研究项目资料，全年实地考察、分析项目50余项，为公司储备了较为丰富的潜在并购标的。

报告期内，公司在做好投资并购工作的同时，对兰州银行、华龙证券、中民投、百合网、津膜科技、羽时基金等已投项目积极开展投后管理，充分掌握项目发展情况和研判退出时机。

（四）市值管理工作

报告期内，公司不仅在产业发展上不断突破，同时也积极履行市值管理主体责任，为投资者创造了更多价值。公司坚持以提升内在价值为核心、加强市场沟通为手段的市值管理理念。强化了上市公司及所属行业运行情况动态监测和分析研判。通过反路演、电话会等形式，积极开展与市场机构的沟通，准确传递公司经营信息和战略方向。同时公司加大了对企业的宣传力度，加强了与媒体良好的互动。公司一贯重视同中小投资者保持良好的沟通，取得了各级投资者对公司工作的理解和支持。公司认真履行上市公司信息披露义务，确保信息披露工作的准确、及时、完整，切实维护全体股东利益。

三、规范运作情况

报告期内，公司依据证监会《企业内部控制基本规范》及其配套指引和公司《内控手册》，不断优化管控体系，完善内部管理制度、流程，加强公司及子公司内控制度和流程的落实，严控经营成本和各项风险，不断加强信息披露工作，完善公司法人治理结构，规范公司运作，切实维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明确，公司董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，确保公司安全、稳定、健康、持续的发展。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2018年		2017年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,401,820,094.78	100%	1,334,145,906.48	100%	80.03%
分行业

有色金属采选	1,268,273,819.13	52.80%	1,005,800,581.20	75.39%	26.10%
有色金属贸易	1,133,361,681.31	47.19%	328,098,514.12	24.59%	245.43%
其他	184,594.34	0.01%	246,811.16	0.02%	-25.21%
分产品
铅精粉（含银）	409,481,176.60	17.05%	441,439,965.57	33.09%	-7.24%
锌精粉（含银）	361,585,368.09	15.05%	324,673,256.71	24.34%	11.37%
银锭	337,723,480.88	14.06%	237,927,083.51	17.83%	41.94%
黄金	150,343,337.90	6.26%
有色金属贸易	1,133,361,681.31	47.19%	328,098,514.12	24.59%	245.43%
其他	9,325,050.00	0.39%	2,007,086.57	0.15%	364.61%
分地区
内蒙古自治区内	568,919,549.87	23.69%	666,069,254.41	49.92%	-14.59%
内蒙古自治区外	1,832,900,544.91	76.31%	668,076,652.07	50.08%	174.35%

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
有色金属采选	1,268,273,819.13	447,109,747.48	64.75%	26.10%	70.55%	-9.19%
有色金属贸易	1,133,361,681.31	1,123,129,935.11	0.90%	245.43%	247.80%	-0.68%
分产品
铅精粉（含银）	409,481,176.60	57,781,518.77	85.89%	-7.24%	1.66%	-1.24%
锌精粉（含银）	361,585,368.09	112,449,739.11	68.90%	11.37%	18.29%	-1.82%
银锭	337,723,480.88	203,875,851.47	39.63%	41.94%	86.30%	-14.37%
黄金	150,343,337.90	71,127,344.40	52.69%
有色金属贸易	1,133,361,681.31	1,123,129,935.11	0.90%	245.43%	247.80%	-0.68%
分地区
内蒙古自治区内	568,734,955.53	327,469,858.34	42.42%	-14.58%	101.12%	-33.12%
内蒙古自治区外	1,832,900,544.91	1,242,769,824.25	32.20%	174.35%	194.32%	-4.60%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2018年	2017年	同比增减
有色金属矿采选业（Pb铅）	销售量	金属吨	12,828.75	11,541.31	11.16%
	生产量	金属吨	15,124.69	11,249.18	34.45%
	库存量	金属吨	2,312.38	16.44	13965.57%
有色金属矿采选业（Zn锌）	销售量	金属吨	22,525.78	19,303.18	16.69%
	生产量	金属吨	25,842.34	19,308.39	33.84%
	库存量	金属吨	3,337.14	20.58	16115.45%
有色金属矿采选业（Ag银）	销售量	金属吨	224.81	170.87	31.56%
	生产量	金属吨	171.76	154.28	11.33%
	库存量	金属吨	25.07	78.11	-67.90%
有色金属矿采选业（Au金）	销售量	金属千克	553.09	0	不适用
	生产量	金属千克	162.45	244.43	-33.54%
	库存量	金属千克	0.29	390.93	-99.93%

行业分类

项目

单位

2018年

2017年

同比增减

行业分类

项目

2018年

2017年

同比增减

		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
有色金属采选	直接材料	248,855,892.06	15.85%	155,460,683.87	26.57%	60.08%
有色金属采选	直接人工	103,279,039.98	6.58%	43,101,220.09	7.37%	139.62%
有色金属采选	燃料动力费	66,825,397.50	4.26%	37,293,493.48	6.37%	79.19%
有色金属采选	折旧	56,397,260.31	3.59%	24,346,073.94	4.16%	131.65%
有色金属采选	其他	22,569,118.10	1.44%	3,205,150.76	0.55%	604.15%
有色金属贸易	直接材料	1,072,312,974.64	68.29%	321,665,135.04	54.98%	233.36%

产品分类	项目	2018年		2017年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
铅精粉（含银）	营业成本	57,781,518.77	3.68%	56,838,340.26	9.71%	1.66%
锌精粉（含银）	营业成本	112,449,739.11	7.16%	95,061,889.29	16.25%	18.29%
银锭	营业成本	203,875,851.47	12.98%	109,434,298.66	18.70%	86.30%
黄金	营业成本	71,127,344.40	4.53%		0.00%
其他	营业成本	1,875,293.72	0.12%	816,744.92	0.14%	129.61%
有色金属贸易	营业成本	1,123,129,935.11	71.53%	322,920,484.06	55.19%	247.80%

名称

变更原因

北京盛达文化旅游有限公司	新设成立
内蒙古金山矿业有限公司	同一控制下企业合并
甘肃盛世国金国银有限公司	同一控制下企业合并

名称	变更原因
银川盛达昌盛投资股份有限公司	处置

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	1,288,574,254.44
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	53.65%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	上海富冶铜业有限公司	541,857,927.66	22.56%
2	海城诚信有色金属有限公司	270,538,882.74	11.26%
3	内蒙古兴安铜锌冶炼有限公司	179,864,171.18	7.49%
4	东吴黄金集团有限公司	150,343,337.90	6.26%
5	湖南省郴州市钜翔实业有限公司	145,969,934.96	6.08%
合计	--	1,288,574,254.44	53.65%

前五名供应商合计采购金额（元）	623,248,986.33
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	33.29%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	5.50%

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	扎兰屯市国森矿业有限责任公司	157,829,411.20	8.43%
2	江苏贸金供应链管理有限公司	155,823,801.65	8.32%
3	大连金多利贸易有限公司	112,688,003.59	6.02%
4	甘肃华夏建设集团股份有限公司	102,952,927.55	5.50%
5	上海申航进出口有限公司	93,954,842.34	5.02%
合计	--	623,248,986.33	33.29%

单位：元

	2018年	2017年	同比增减	重大变动说明
销售费用	2,787,144.52	2,057,739.80	35.45%	报告期内销售产品增加所致
管理费用	134,931,225.94	85,245,471.64	58.29%	光大矿业、赤峰金都选矿厂的正式投产导致人员和机器设备折旧的大幅度增加、母公司2018年并购金山产生中介费用
财务费用	8,562,656.35	9,704,035.38	-11.76%

经营活动现金流入小计	3,373,282,543.35	2,225,517,027.72	51.57%
经营活动现金流出小计	2,583,384,782.18	2,057,488,153.86	25.56%
经营活动产生的现金流量净额	789,897,761.17	168,028,873.86	370.10%
投资活动现金流入小计	353,862,990.44	154,040,825.47	129.72%
投资活动现金流出小计	995,497,199.07	883,074,524.86	12.73%
投资活动产生的现金流量净额	-641,634,208.63	-729,033,699.39	-11.99%
筹资活动现金流入小计	275,077,976.67	943,410,000.00	-70.84%
筹资活动现金流出小计	911,621,152.07	537,502,049.13	69.60%
筹资活动产生的现金流量净额	-636,543,175.40	405,907,950.87	-256.82%
现金及现金等价物净增加额	-488,279,622.86	-155,096,874.66	214.82%

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2018年末		2017年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	381,390,430.99	10.28%	877,204,714.59	20.79%	-10.51%
应收账款	13,802,872.59	0.37%	21,670,719.46	0.51%	-0.14%
存货	148,218,486.81	4.00%	264,626,799.16	6.27%	-2.27%
长期股权投资	70,013,183.54	1.89%	43,627,045.11	1.03%	0.86%
固定资产	865,462,793.67	23.33%	461,866,046.54	10.95%	12.38%
在建工程	440,111,757.65	11.87%	509,480,738.97	12.08%	-0.21%
短期借款	200,000,000.00	5.39%	60,000,000.00	1.42%	3.97%
长期借款	450,000,000.00	12.13%	640,000,000.00	15.17%	-3.04%

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	期末数
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）	24,934,301.92	-11,651,056.12	-14,436,754.20				13,283,245.80
上述合计	24,934,301.92	-11,651,056.12	-14,436,754.20				13,283,245.80
金融负债	0.00	0.00	0.00				0.00

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截止2018年12月31日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其中受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
用于质押的定期存款		10,600,000.00
银行承兑汇票保证金	2,000,000.00

信用证保证金	1,065,339.26
合计	3,065,339.26	10,600,000.00

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
1,318,117,121.54	199,700,000.00	525.00%

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

内蒙古金山矿业有限公司

采矿业

收购

1,248,117,121.54

67.00%

自有资金+承担债务

不适用

长期

股权

已完成工商变更登记

121,510,950.30

否

2018年11月15日

巨潮资讯网上披露的《盛达矿业股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告

														书（修订稿）》
北京盛达文化旅游有限公司	文化旅游投资	新设	70,000,000.00	85.00%	自有资金	盛世南宫	长期	股权	已完成工商变更登记		13,183.54	否	2018年02月28日	巨潮资讯网上披露的《关于对外投资设立控股子公司暨关联交易的公告》
合计	--	--	1,318,117,121.54	--	--	--	--	--	--	0.00	121,524,133.84	--	--	--

证券品种	证券代码	证券简称	最初投资成本	会计计量模式	期初账面价值	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期购买金额	本期出售金额	报告期损益	期末账面价值	会计核算科目	资金来源
境内外股票	300334	津膜科技	27,720,000.00	公允价值计量	24,934,301.92	-11,651,056.12	-14,436,754.20			-11,651,056.12	13,283,245.80	交易性金融资产	自有资金
期末持有的其他证券投资			0.00	--	0.00	0.00	0.00			0.00	0.00	--	--
合计			27,720,000.00	--	24,934,301.92	-11,651,056.12	-14,436,754.20	0.00	0.00	-11,651,056.12	13,283,245.80	--	--
证券投资审批董事会公告			2016年09月24日

披露日期
证券投资审批股东会公告披露日期（如有)

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2016年	非公开发行股票	121,834.8	16,102.4	101,869.25	12,080.45	12,080.45	9.92%	9,249.12	报告期内，尚未使用的募集资金存放在募集资金专用账户中。（其中：5000万元临时补流）	0
合计	--	121,834.8	16,102.4	101,869.25	12,080.45	12,080.45	9.92%	9,249.12	--	0
募集资金总体使用情况说明
2018年募集资金专户累计利息收入扣手续费净额947.73万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
赤峰金都十地矿30万吨采选项目	否	13,230	13,230	8,496.52	14,222.28	107.50%	2018年10月	不适用	不适用	否
赤峰金都66KV变电站新建项目	否	2,150	2,150	1,103.27	2,150	100.00%	2018年08月	不适用	不适用	否
支付后续勘查支出及探转采费用（赤峰金都）	否	15,050	15,050	5,577.49	5,801.61	38.55%	不适用	不适用	不适用	否
补充流动资金（赤峰金都）	否	2,490	2,490		2,490	100.00%	不适用	不适用	不适用	否
光大矿业大地矿30万吨采选项目	否	13,960	13,960	613.51	14,332.10	102.67%	2017年12月	不适用	不适用	否
光大矿业66KV变电站新建工程项目	否	1,938	1,938	311.61	1,938	100.00%	2017年12月	不适用	不适用	否
支付后续勘查支出及探转采费用（光大矿业）	是	2,200					不适用	不适用	不适用	是
补充流动资金（光大矿业）	否	2,950	2,950		2,950	100.00%	不适用	不适用	不适用	否
银都矿业银多金属矿尾矿综合利用项目	是	9,880.45					不适用	不适用	不适用	是
上市公司偿还银行借款	否	20,000	20,000		20,000	100.00%	不适用	不适用	不适用	否
上市公司整合标的公司及补充流动资金	否	35,000	35,000		35,000	100.00%	不适用	不适用	不适用	否
支付中介机构及信息披露费用	否	2,986.35	2,986.35		2,985.26	99.96%	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计	--	121,834.8	109,754.35	16,102.4	101,869.25	--	--		--	--
超募资金投向
不适用
合计	--	121,834.8	109,754.3	16,102.4	101,869.2	--	--	0	--	--

		5		5
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	2017年1月，因内蒙古自治区政府政策调整原因，光大矿业老盘道背后探矿权被划入自然保护区，无法继续开发利用。为避免重组注入资产无法产生利润对公司经营业绩的不利影响，切实维护公司及中小股东利益，公司分别于2017年11月13日、11月30日召开八届三十八次董事会和2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于三河华冠以所持公司部分股份为对价回购老盘道背后探矿权暨关联交易方案的议案》，由原重组交易对方三河华冠以其持有的公司32,655,877股为对价回购老盘道背后探矿权，该对价股份公司已于2018年1月3日完成注销。鉴于该项目已发生重大变化且无法继续实施，公司决定终止该项目。
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	2016 年 8 月 8 日，公司召开八届二十一次董事会、八届八次监事会，审议通过《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华核字 [2016]003761 号鉴证报告，经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见，同意公司用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金 567.16 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	适用
	2018年9月28日，公司九届六次董事会决议，审议通过《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》的规定，为提高募集资金使用效率，减少财务费用，降低运营成本，在确保不影响募投项目建设和募集资金使用计划的前提下，赤峰金都拟使用人民币5,000万元闲置募集资金暂时用于补充其各自生产经营所需的流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过6个月。到期后公司将本期实际使用闲置募集资金暂时用于补充其各自生产经营所需的流动资金归还至募集资金专户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	适用
	1、2017年1月，因内蒙古自治区政府政策调整原因，光大矿业老盘道背后探矿权被划入自然保护区，无法继续开发利用。为避免重组注入资产无法产生利润对公司经营业绩的不利影响，切实维护公司及中小股东利益，公司分别于2017年11月13日、11月30日召开八届三十八次董事会和2017年第三次临时股东大会，审议通过了《关于三河华冠以所持公司部分股份为对价回购老盘道背后探矿权暨关联交易方案的议案》，由原重组交易对方三河华冠以其持有的公司32,655,877股为对价回购老盘道背后探矿权，该对价股份公司已于2018年1月3日完成注销。鉴于该项目已发生重大变化且无法继续实施，公司决定终止该项目；

	2、2016年8月8日，公司根据发行方案规定的募集资金用途以及与银都矿业签订的《借款协议》，将该募投项目资金9,880.45万元转入银都矿业募集资金专户。之后随着银都矿业自身经营现金流逐渐充裕，在该募投项目实施过程中银都矿业实际并未使用募集资金，全部使用了自有资金，募集资金一直存储在银都矿业募集资金专户中。截止2018年4月23日，银都尾矿综合利用项目募集资金9,880.45万元及利息收入已从银都矿业募集资金专户转入公司募集资金专户。2018年9月28日，公司九届六次董事会决议，审议通过《关于公司募投项目终止和结项并将剩余和节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理制度》的规定，经保荐机构发表审核意见和独立董事发表独立意见，一致认为募投项目终止和结项并将节余募集资金永久性补充流动资金是合理、合规和必要的，并经公司2018年第三次临时股东大会审议通过。
尚未使用的募集资金用途及去向	报告期内，尚未使用的募集资金存放在募集资金专用账户中。未使用的募集资金待有符合条件的项目时，根据相关规定和公司《募集资金管理制度》，履行相关审批程序，变更募集资金用途。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
内蒙古银都矿业有限责	子公司	有色金属采、选	108,000,000.00	735,656,005.78	394,052,498.67	441,054,223.47	275,321,322.91	280,123,059.55

任公司
内蒙古金山矿业有限公司	子公司	有色金属采、选	500,000,000.00	1,131,168,656.79	441,034,698.44	488,220,081.71	143,858,746.80	121,510,950.30
赤峰金都矿业有限公司	子公司	有色金属采、选	480,000,000.00	730,495,321.16	588,762,829.57	191,025,439.99	130,533,523.09	96,957,144.64
内蒙古光大矿业有限公司	子公司	有色金属采、选	261,000,000.00	431,694,258.71	335,458,321.80	167,789,619.53	90,077,873.88	67,291,628.05

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
内蒙古金山矿业有限公司	股权收购	收购金山矿业后，公司资源储量大幅增加，经营规模显著扩张，盈利能力和抗风险能力大幅提升，本次交易将对公司未来财务状况和经营成果产生积极影响。
甘肃盛世国金国银有限公司	股权收购	国银国银为金山矿业的全资子公司，本次交易将进一步扩大公司的主营业务，优化公司产业链布局，构建新的盈利增长点， 将对公司未来财务状况和经营成果产生积极影响。
北京盛达文化旅游有限公司	新设	有助于公司在北京地区拓展文化旅游业务，丰富公司盈利渠道，进一步优化公司产业布局和提升公司市场竞争力，对公司未来财务状况和经营成果将产生一定的积极影响。
银川盛达昌盛投资股份有限公司	股权转让	本次转让所持盛达投资股权，有助于优化公司资产结构，增强资产流动性，提高资金使用效率，有助于公司获得更好的发展空间。

与衰退，直接影响相关金属品种的价格与用量。就金银等贵金属而言，其具有较强的金融属性，除了受到下游相关产业及消费需求影响外，又受到主要经济体经济走势、利率水平、美元指数等金融变量的影响。这要求我们在制定公司发展战略时，要站在全产业链的角度关注经济走势，关注下游产业、尤其是具有较强确定性可持续增长的新产业发展，以及由此带动的有色金属产业发展机会。

总体上看，无论是从国际环境还是国内趋势来看，宏观经济形势正面临着诸多不稳定因素。2019年，对工业金属而言，预计偏积极的财政政策带来的需求会在一定程度上对冲工业金属需求下行的预期。对贵金属而言，美联储加息周期接近尾声，黄金配置价值显现，同时金银比预计将迎来修复。国内金融“去杠杆”相关政策有所放松，稳健适度的货币政策则有利于改善全行业包括有色金属企业的融资环境。

（二）公司发展战略

随着2018年完成对金山矿业的收购，公司已拥有银都矿业、金山矿业、光大矿业、赤峰金都、东晟矿业等5家高品质矿山企业以及丰富的银、金、铅锌、锰金属资源，矿石储量超4,400万吨，年采选能力近200万吨，其中控制的白银储量超过8,200吨，公司已成为A股贵金属龙头企业之一。公司优质的资源禀赋、稳健的财务状况、充裕的现金流以及稳定成熟的经营管理体系，为公司横向及纵向的产业拓展及规模扩张奠定了坚实的基础。

未来几年，公司将积极推进实施“原生矿产资源+城市矿山资源”的发展战略，将公司打造成有影响力的金属资源提供商，实现“资源，让生活更美好”的愿景。

公司将合理利用资金、技术管理等优势，加大矿产资源获取力度，进一步扩大资源储量，着重关注贵金属以及下游产业发展迅速的有色金属品种（如镍、钴、锰、锂等电池材料相关资源），强化稀贵金属矿业企业的属性。

公司借助在金属采选累积的多年经验，计划进入金属资源回收行业，即从金属资源勘探、采选，延伸至金属资源的回收再利用。公司看好新能源产业的长期发展，重点关注镍、钴、锂等金属资源的回收利用。通过资源回收利用及矿种资源（镍钴锂等）拓展，形成完整产业链，并强化技术投入，建立技术壁垒，成为国内主流的金属资源循环利用服务商。公司也将由单纯的矿山采选业务，升级为集矿山开发、固废、危废处理、资源回收利用等环保、循环经济业务为一体的资源企业。

公司将在金属资源的基础上，延伸金属材料产业链，逐步向技术密集、高附加值的功能金属、金属靶材等材料领域发展，重点方向为半导体材料、显示材料、电子产品材料等领域，使公司进入高技术、高端制造企业行列，实现资源的价值最大化。

（三）2019年经营计划

1、强化计划管理，全面完成2019年公司各项经营指标

2019年，公司要进一步强化计划管理，严格以计划指导生产，确保全面完成2019生产经营任务。其中赤峰金都、光大矿业是业绩承诺期的最后一年，要在前期顺利完成业绩承诺的基础上，保证2019年业绩承诺圆满完成。2019年是金山矿业注入上市公司的第一年，也是业绩承诺的开局之年，在确保完成2019年业绩承诺的同时，做好采选量扩产至90万吨的准备工作，同时抓紧一水硫酸锰生产线的建设，为未来两年业绩增长打好基础。

2、强化内部管理，规范企业有效运行

2019年，公司将继续按照管理科学、权责对等、职能清晰、控制有力、运转高效的原则，以战略管理为导向，以制度管理为依据，以强化执行为基础，不断强化运营能力，持续提升公司经营水平。

3、围绕公司战略规划，优质高效完成并购工作

公司战略升级的思路已非常明晰，并购是实现公司战略的重要手段。并购工作要围绕战略展开，公司资源要向战略目标集中。2019年，公司要加大行业并购力度，按照发展战略，争取完成一个以上矿业项目的并购工作。

4、合规经营，严控经营风险和投资风险

作为矿业上市公司，经营风险管控不住，公司健康可持续发展就无从谈起。2019年，公司将持续高度重视生产安全和环保安全，时刻保持“安全大如天、责任重于山”的安全意识，采取有效措施，杜绝一切安全事故的发生。在对外投资并购方面，慎重选择投资标的，科学、严密组织项目尽职调查，审慎、民主进行投资决策，严控项目投资风险。同时，公司将进一步建立和完善合同管理制度、招投标制度、财务管理制度和内部审计制度，加强对合同履行过程中的控制和监督，定期开展内部

审计，降低经营成本，确保资金安全。

5、强化安全环保工作，加速推进绿色矿山建设

公司要紧紧围绕“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针和矿山环境保护相关要求，结合各矿山生产实际，全面落实安全环保责任制度，防止各类安全环保事故的发生，确保各矿山安全环保工作总体形势的稳定。创建绿色矿山是新形势下保证矿业可持续健康发展的必由之路，是实现科学发展、社会和谐的必然选择。2019年，对于未完成绿色矿山创建的下属矿山，公司要进一步优化调整方案，确保年内完成创建工作任务。

6、拓宽融资渠道，保证资金需求

公司将根据实际经营状况及发展战略，在合理利用现有资金的基础上，研究制定多种渠道的资金筹措和资金使用计划，努力提高资金使用效率，降低资金成本，打造安全、稳定的资金链条，满足公司生产经营和项目建设的资金需求。

7、打造绩效文化，建立健全用人机制

绩效文化是实现战略目标的强有力的保障，公司要不断完善员工考核，优化绩效分配，促进效率提升。建立以岗位和工作能力为基础的具有市场竞争力的公司内部分配制度，完善与工作完成情况、工作质量和效率相匹配的绩效考核制度，科学评价不同岗位员工的实际工作能力，合理拉开收入分配差距，切实做到收入能增能减和奖惩分明，充分调动员工的积极性。

（四）可能面临的风险及应对措施

1、行业周期性风险

公司的经营状况、盈利能力和发展前景与相关行业周期之间存在很大关联度。公司将研判不断发展变化的内外部环境，实时分析有色金属行业的市场变化，及时调整产销节奏和并购策略，以降低行业周期性风险给公司业绩带来的波动。

2、有色金属价格波动风险

公司主要产品价格是参照国内和国际市场价格确定，其价格受全球经济、中国经济的影响较大。公司将通过强管理、降成本，同时根据公司专业人员对产品价格的跟踪和研判，尽可能在产品价格相对高位实现销售等措施降低因价格波动给公司财务状况和经营业绩带来的影响。

3、安全生产风险

公司属于有色金属矿采选行业，自然灾害、设备故障、人为失误都可能形成安全隐患。公司将加强日常生产经营管理，加大安全设备、设施投入，完善各项安全生产措施，强化安全生产责任制度落实，防范安全生产风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型		调研的基本情况索引
2018年1月1日至2018年12月31日	电话沟通	个人		咨询公司日常经营情况，未提供资料。
2018年02月01日	实地调研	机构		了解公司经营及发展情况，未提供书面资料。具体内容详见公司于2018年2月2日在深交所互动易上发布的相关调研信息。
2018年12月13日	实地调研	机构		了解公司经营及发展情况，未提供书面资料。具体内容详见公司于2018年12月17日在深交所互动易上发布的相关调研信息。
接待次数			2
接待机构数量			19

接待个人数量	22
接待其他对象数量	0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息	否

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司现金分红政策未作调整或变更，公司现金分红方案符合《公司章程》中关于现金分红政策的规定，分红标准和比例明确清晰，相关决策程序完备，独立董事尽职履责并发表了独立意见，充分维护了中小股东的合法权益。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	报告期内，公司现金分红政策未作调整或变更。

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年	0.00	411,755,333.63	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%
2017年	0.00	322,885,556.07	0.00%	0.00	0.00%	0.00	0.00%

2016年

361,312,611.50

172,763,588.97

209.14%

0.00

0.00%

361,312,611.50

209.14%

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因	公司未分配利润的用途和使用计划
报告期内公司实施了现金收购金山矿业的重组项目，且预计未来发展对资金需求较大，为满足公司持续性经营的需要，公司 2018 年度拟不分配利润，也不以资本公积金转增股本。	公司未分配利润计划用于项目并购以及提升现有矿山的采选能力。

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺	盛达集团	股改承诺	1、股改承诺期满后通过深圳证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量，占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十四个月内不超过10%。 2、通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达公司股份总数1% 时，其将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。	2006年06月12日	长期有效	截至目前，承诺人严格履行承诺。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺	盛达集团、赵满堂	关于避免同业竞争的承诺	本人/本公司将避免和减少与本次重组之后的上市公司在银矿、铅锌矿的采选业务方面的同业竞争；若发展或投资新的银矿、铅锌矿的采选项目或业务，上市公司对此拥有优先发展或者投资的权利。	2014年05月24日	长期有效	截至目前承诺人严格履行承诺。
	盛达集团	关于股份锁定的承诺	本公司在本次交易中以发行股份购买资产的方式取得的上市公司股份自发行上市之日起48个月内不得转让；自新增股份上市之日起48个	2016年07月18日	2020年07月18日止	截至目前，承诺人不存在违背该承诺

		月后，如标的公司在业绩承诺期内不能完成达产所需的相关审批程序，则盛达集团的股份锁定期延长12个月，即标的公司在业绩承诺期结束后如未完成达产所需的相关审批程序，盛达集团在本次交易中以发行股份购买资产的方式取得的上市公司股份自发行上市之日起60个月内不得转让,60个月后股份转让不再受限；若盛达矿业在本次交易完成后6个月内连续20个交易日的收盘价低于盛达矿业本次交易的发行价格，或盛达矿业在本次交易完成后6个月的期末收盘价低于盛达矿业本次交易的发行价格，本公司因本次交易所认购并持有的盛达矿业股票的锁定期将自动延长至少6个月。			的情形。
三河华冠	关于股份锁定的承诺	因本次交易获得的上市公司股份自新增股份上市之日起36个月内不得转让；自新增股份上市之日起36个月至48个月之间，可转让股份比列不超过其通过本次交易获得上市公司股份的65.00%；自新增股份上市之日起48个月后，股份转让不再受限；若盛达矿业在本次交易完成后6个月内连续20个交易日的收盘价低于盛达矿业本次交易的发行价格，或盛达矿业在本次交易完成后6个月的期末收盘价低于盛达矿业本次交易的发行价格，本公司因本次交易所认购并持有的盛达矿业股票的锁定期将自动延长至少6个月。	2016年07月18日	2019年07月18日止	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。
赵庆	关于股份锁定的承诺	因本次交易获得的上市公司股份自新增股份上市之日起36个月内不得转让；自新增股份上市之日起36个月至48个月之间，可转让股份比列不超过其通过本次交易获得上市公司股份的65.00%；自新增股份上市之日起48个月后，股份转让不再受限；若盛达矿业在本次交易完成后6个月内连续20个交易日的收盘价低于盛达矿业本次交易的发行价格，或盛达矿业在本次交易完成后6个月的期末收盘价低于盛达矿业本次交易的发行价格，本公司/本人因本次交易所认购并持有的盛达矿业股票的锁定期将自动延长至少6个月。	2016年07月18日	2019年07月18日止	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。
盛达集团	关于股份锁定的承诺	本公司在本次交易中认购上市公司募集配套资金取得的股份自发行上市之日起36个月内不以任何方式转让。若上述股份由于上市公司送	2015年12月13日	2019年07月28日止	截至目前，承诺人不存在违背该承诺

		红股、转增股本等原因而孳息的股份，亦应遵照上述股份锁定期进行锁定。			的情形。
盛达集团、三河华冠、赵庆	关于光大矿业、赤峰金都未来三年业绩的承诺	根据上市公司与交易对方盛达集团、三河华冠、赵庆签订的《业绩承诺补偿协议》及其补充协议，三河华冠承诺：光大矿业2017年度、2018年度及2019年度经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益以及扣除配套募集资金增资光大矿业产生的效益后实现的净利润应分别不低于 5,758.18万元、5,715.76万元及5,715.76万元。盛达集团、赵庆承诺：赤峰金都2017年度、2018年度及2019年度经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的扣除非经常性损益以及扣除配套募集资金增资赤峰金都产生的效益后实现的净利润应分别不低于8,696.30万元、8,670.85万元及8,670.85万元。在业绩承诺期间，三河华冠、盛达集团及赵庆承诺：若其各自持有的标的资产在业绩承诺期间各年度末累积实际净利润合计数不足累积承诺净利润合计数的，盛达矿业以总价人民币1.00元向三河华冠、盛达集团及赵庆回购其持有的一定数量的盛达矿业股份，回购股份数量的上限为本次交易中三河华冠、盛达集团及赵庆认购的盛达矿业股份数。在业绩承诺期届满时，上市公司对标的资产进行减值测试，如果标的资产期末减值额>承担业绩承诺补偿责任股东补偿期限内已补偿股份总数×本次重组发行股份购买资产之股份发行价格，则承担业绩承诺补偿责任股东另行对上市公司进行股份补偿。	2015年12月13日	2019年12月31日止	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。
盛达集团、赵满堂	关于金山矿业未来三年业绩的承诺	1、根据上市公司与盛达集团、赵满堂签订的《业绩承诺补偿协议》，盛达集团及其实际控制人赵满堂先生承诺：金山矿业2019年度扣除非经常性损益后净利润不低于7,805.14万元，2019年度和2020年度扣除非经常性损益后净利润累计不低于22,572.07万元，2019年度、2020年度及2021年度扣除非经常性损益后净利润累计不低于46,832.49万元。 2、本次重组实施完毕后，上市公司在2019年度、2020年度、2021年度的每个会计年度结束时，聘请具有证券期货业务资格的审计机构对	2018年09月29日	2021年12月31日止	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。

		金山矿业出具专项审核意见。如根据专项审核意见，金山矿业截至当期期末实际净利润数低于截至当期期末预测净利润数的，则盛达集团及其实际控制人赵满堂先生应于前述每个年度专项审核意见出具之日起十个工作日内，以现金方式对上市公司进行连带足额补偿。当期应补偿金额=（截至当期期末累计承诺净利润数-截至当期期末累计实现 净利润数）÷承诺期内各年的承诺净利润数总和×本次交易作价-累计已补偿金额利润补偿的上限为乙方一在本次交易中取得的转让价款总额。 3、在业绩承诺期届满时，上市公司将聘请具有证券期货业务资格的审计机构和评估机构对金山矿业进行资产减值测试，并出具资产减值测试报告。若标的资产期末减值额高于业绩承诺期内盛达集团及其实际控制人赵满堂先生的补偿额，则盛达集团及其实际控制人赵满堂先生应在资产减值测试报告出具后十个工作日内将已补偿金额与减值额的差额部分以现金方式补偿给上市公司。 现金补偿金额=标的资产期末减值额-承诺期限内已补偿金额。
盛达集团、赵满堂、赵庆、三河华冠、王小荣	关于一致行动人关系的承诺	盛达矿业的实际控制人为赵满堂，其与赵庆系父子关系，为一致行动人。赵满堂与赵庆通过北京盛达实业集团股份有限公司控制三河华冠资源技术有限公司；赵满堂通过天水金都矿业有限责任公司等主体控制盛达集团；同时，根据证监会的处罚决定，上市公司对股东王小荣作为盛达集团和赵满堂的一致行动人进行披露。赵庆、三河华冠、盛达集团、王小荣以及赵满堂（以下合称“全体一致行动人”）承诺： 1、全体一致行动人确认，除本承诺已披露的一致行动人外，不存在其他未披露的一致行动人，也不存在其他未披露影响本次交易的情形；不存在为他人或为其他一致行动人代持的情况；2、在遵守相关法律法规和公司章程的前提下，全体一致行动人作为盛达矿业的股东期间（无论持股数量多少），将在行使盛达矿业的股东大会的各项决议表决权时与赵满堂保持一致，并且在行使股东权利的其他方面也与赵满堂采取一致行动，本承诺自签署之日起生效，并且不	2018年08月03日	长期有效	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。

		可撤销。
盛达集团、赵满堂、赵庆、三河华冠、王小荣	关于减少和规范关联交易的承诺	1、本次交易完成后，盛达矿业的控股股东盛达集团、实际控制人赵满堂及三河华冠资源技术有限公司、王小荣、赵庆（以下合称“全体一致行动人”）将尽可能的避免和减少与盛达矿业及其合并报告范围内各级控股公司发生的关联交易。 2、对于确有必要且无法避免的关联交易，全体一致行动人及全体一致行动人的关联企业将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，按照有关法律法规、规范性文件和章程等有关规定，履行包括回避表决等合法程序，依法签署合法有效的协议文件。全体一致行动人及全体一致行动人的关联企业不通过关联关系向盛达矿业及其合并报告范围内各级控股公司谋求特殊的利益，不会与盛达矿业及其合并报告范围内各级控股公司发生任何有损盛达矿业及其合并报告范围内各级控股公司和盛达矿业其他股东（特别是中小股东）及其合并报表范围内的各级控股公司股东利益的关联交易。 3、全体一致行动人及全体一致行动人的关联企业将不以任何方式违法违规占用盛达矿业及其合并报告范围内各级控股公司的资金、资产，亦不要求盛达矿业及其合并报告范围内各级控股公司为全体一致行动人及全体一致行动人的关联企业进行违规担保。 4、全体一致行动人不会利用实际控制人的一致行动人地位及影响谋求与盛达矿业及其合并报告范围内各级控股公司在业务合作等方面给予全体一致行动人及全体一致行动人的关联企业优于市场第三方的权利；不利用实际控制人的一致行动人地位及影响谋求与盛达矿业及其合并报告范围内各级控股公司达成交易的优先权利。 5、如违反上述承诺给盛达矿业及其股东造成损失的，全体一致行动人将承担一切损害赔偿责任。	2018年08月03日	长期有效	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。
盛达集团、赵满堂、赵庆、三河华	关于保持上市公司独立性的承诺	本次交易完成后，盛达矿业的控股股东盛达集团、实际控制人赵满堂及三河华冠资源技术有限公司、王小荣、赵庆（以下合称“全体一致行	2018年08月03日	长期有效	截至目前，承诺人不存在违背该承诺

冠、王小荣		动人”）将保证上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面与全体一致行动人控制（包括直接控制和间接控制）的其他企业完全分开，保持上市公司在人员、资产、财务、机构及业务方面的独立性。			的情形。
三河华冠	关于与上市公司进行重大资产重组交易的承诺	一、本公司系在中华人民共和国境内设立的有限责任公司（中外合作），本公司拥有与上市公司签署相关协议书和履行相关协议项下权利义务的合法主体资格。 二、光大矿业系依法设立并有效存续的有限公司，不存在依法或依公司章程应当终止的情形。三、本公司不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本公司作为光大矿业股东时所应当承担的义务及责任的行为。 四、本公司所持有的光大矿业股权归属及演变清晰，不存在任何权属纠纷，不存在委托持股、信托持股以及其他安排，亦不存在质押以及其他担保或被有权机关依法予以冻结等使本公司行使该等股权权益受到限制的情形。本公司保证持有的该等股权在股权转让时不存在任何法律障碍。 五、本公司保证不存在任何正在进行或潜在的影响本公司转让光大矿业股权的诉讼、仲裁或纠纷。 六、本公司将严格遵守证券法规规定的禁止内部知情人利用内幕信息进行证券交易的相关规定，并采取必要措施对本公司向上市公司转让股权所涉及的资料和信息严格保密。 七、本承诺函一经出具，本公司将认真信守所有承诺，否则，本公司将承担相应法律责任。	2015年12月13日	长期有效	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。
三河华冠	关于重大资产重组标的资产完整性、合法性的承诺	本公司已依法履行本公司对本次重组的审议程序，审议通过了同意本公司实施本次重组的相关决议。本公司保证本公司用以认购盛达矿业股票的本公司持有100%股权的光大矿业所经营业务合法，拥有的资产权利完整： 1、光大矿业根据中国法律有权经营其正在经营的资产和业务。光大矿业已取得或正在办理为拥有和经营其财产和资产以及开展其目前所经营的业务所需的一切有效批准和证照，且正在办理之中的批准和证照并不存在任何实质性的	2015年12月13日	长期有效	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。

		10、向盛达矿业提供的光大矿业的财务报表真实及公允地反映了光大矿业于财务报表所对应时点的资产、负债（包括或有事项、未确定数额负债或有争议负债）及光大矿业截止财务报表所对应财务期间的盈利或亏损，符合所适用的会计原则并真实反映了光大矿业于财务报表所对应时点或期间的财务状况。
盛达集团、赵庆、朱胜利	关于与上市公司进行重大资产重组交易的承诺	一、本人系在中华人民共和国有固定居所并具有完全民事行为能力的自然人。本人拥有与上市公司签署相关协议书和履行相关协议项下权利义务的合法主体资格。（本公司系依法在中国境内设立的有限责任公司，本单位拥有与上市公司签署相关协议书和履行相关协议项下权利义务的合法主体资格）。 二、赤峰金都系依法设立并有效存续的有限公司，不存在依法或依公司章程应当终止的情形。三、本人/本公司不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本人/本公司作为赤峰金都股东时所应当承担的义务及责任的行为。 四、本人/本公司所持有的赤峰金都股权归属及演变清晰，不存在任何权属纠纷，不存在委托持股、信托持股以及其他安排，亦不存在质押以及其他担保或被有权机关依法予以冻结等使本人/本公司行使该等股权权益受到限制的情形。本人/本公司保证持有的该等股权在股权转让时不存在任何法律障碍。 五、本人/本公司保证不存在任何正在进行或潜在的影响本人/本公司转让赤峰金都股权的诉讼、仲裁或纠纷。 六、本人/本公司将严格遵守证券法规规定的禁止内部知情人利用内幕信息进行证券交易的相关规定，并采取必要措施对本人/本公司向上市公司转让股权所涉及的资料和信息严格保密。七、本承诺函一经出具，本人/本公司将认真信守所有承诺，否则，本人/本公司将承担相应法律责任。	2015年12月13日	长期有效	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。
盛达集团、赵庆、朱胜利	关于重大资产重组标的资产完整性、合法性	本公司已依法履行本公司对本次重组的审议程序，审议通过了同意本公司实施本次重组的相关决议。本公司保证本公司用以认购盛达矿业股票的本公司持有68%股权的赤峰金都所经营	2015年12月13日	长期有效	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。

的承诺

业务合法，拥有的资产权利完整。本人系在中华人民共和国有固定居所并具有完全民事行为能力的自然人，本人拥有与上市公司签署相关协议书和履行相关协议项下权利义务的合法主体资格，本人同意实施本次重组。本人保证本人用以认购盛达矿业股票的本人持有股权的赤峰金都所经营业务合法，拥有的资产权利完整。1、赤峰金都根据中国法律有权经营其正在经营的资产和业务。赤峰金都已取得或正在办理为拥有和经营其财产和资产以及开展其目前所经营的业务所需的一切有效批准和证照，且正在办理之中的批准和证照并不存在任何实质性的法律障碍。赤峰金都的矿业权（白音查干采矿权、十地外围探矿权、十地采矿权、官地探矿权）涉及立项、环保、行业准入、用地、规划、施工建设等有关报批情形的，已按照相关进度取得相应的许可证书和有关主管部门的批复文件。 2、除已向盛达矿业披露的以外，赤峰金都的资产（包括白音查干采矿权、十地外围探矿权、十地采矿权、官地探矿权等）不存在已被质押、抵押或被限制转让的情形，不涉及诉讼、仲裁或其它形式的纠纷；赤峰金都的矿业权、土地、房产等资产均合法取得或依法办理取得手续，赤峰金都对其矿业权、土地、房产等全部资产拥有合法、完整的所有权或使用权、处分权。 3、赤峰金都拥有的矿业权可能涉及的矿业权价款已经缴纳完毕；日后上述矿业权若被有权机关要求补缴价款，本公司承诺以补缴价款等额的现金补偿给盛达矿业。 4、赤峰金都的经营中不存在因侵犯任何第三人的专利、版权、商标或类似的知识产权而导致第三人提出权利要求或者诉讼的情形。 5、赤峰金都未签署任何非正常商务条件的经营合同或安排并因此对赤峰金都财务或资产状况产生重大不利影响。 6、除已向盛达矿业披露的以外，赤峰金都不存在对任何人的股权或类似于股权的投资或投资承诺。 7、除已向盛达矿业披露的以外，赤峰金都不存

		在任何未偿还的借款、或有事项和其他形式的负债。 8、赤峰金都没有收到任何债权人的具有法律效力的书面通知，将强制性地处置赤峰金都的任何资产。 9、除已向盛达矿业披露的以外，赤峰金都自设立以来依法纳税，不存在任何其他重大的到期应缴未缴的税费，亦未遭受任何重大的税务调查或处罚。 10、向盛达矿业提供的赤峰金都的财务报表真实及公允地反映了赤峰金都于财务报表所对应时点的资产、负债（包括或有事项、未确定数额负债或有争议负债）及赤峰金都截止财务报表所对应财务期间的盈利或亏损，符合所适用的会计原则并真实反映了赤峰金都于财务报表所对应时点或期间的财务状况。 11、不存在任何针对赤峰金都的未决的或赤峰金都所知可能提起的诉讼、仲裁、调查、权利主张或其他程序，但单独或累积起来不会对赤峰金都造成重大不利影响的诉讼、仲裁、调查、权利主张或其他程序除外。报告期内，赤峰金都的全部违法行为均已按相应处罚要求履行义务，相应违法行为已及时停止并整改完毕。除已向盛达矿业披露的以外，报告期内，赤峰金都不存在其他重大违法行为或因重大违法行为导致的行政处罚。本公司承诺对因上述赤峰金都股权及资产的权利瑕疵而导致盛达矿业的损失承担赔偿责任。
盛达集团	关于金山矿业股权清晰完整的承诺	1、承诺人就金山矿业股权拥有合法的所有权，已履行了全部出资义务，且出资来源合法，不存在出资不实以及其他影响金山矿业合法存续的情况； 2、承诺人持有的金山矿业股权权属清晰，但存在质押情况，2017年6月21日，盛达集团与恒丰银行股份有限公司济南分行签订《综合授信额度合同》，盛达集团以所持有的金山矿业91%的股权提供担保；交易对方承诺，将于发出审议关于本次交易相关事项的股东大会通知之前解除质押，保证本次交易的标的资产不存在质押或权利受限制的情形、标的资产的过户	2018年08月03日	长期有效	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。

			或转移不存在法律障碍。承诺人不存在以信托、委托他人或接受他人委托等方式持有金山矿业股权的情形； 3、承诺人持有的金山矿业股权除上述的质押情况外，承诺人持有的金山矿业股权不存在查封、冻结或其他限制或禁止转让的情形，不涉及诉讼、仲裁、司法强制执行等争议；承诺人持有的金山矿业股权不存在任何纠纷或潜在纠纷；4、承诺人合法拥有金山矿业股权的占有、使用、收益及处分权，股权质押解除后，金山矿业股权的过户或者转移不存在任何法律障碍； 5、如违反上述承诺，承诺人将承担相应赔偿等法律责任。
	盛达矿业全体董事及高级管理人员	关于填补每股收益回报措施的承诺	1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。 2、承诺对承诺人的职务消费行为进行约束。 3、承诺不动用公司资产从事与承诺人履行职责无关的投资、消费活动。 4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施 的执行情况相挂钩。 5、承诺人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，承诺人同意按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所等证券监管机构制定的有关规定，对承诺人作出相关处罚或采取相关管理措施。	2018年08月03日	长期有效	截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕	无

的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称	预测起始时间	预测终止时间	当期预测业绩（万元）	当期实际业绩（万元）	未达预测的原因（如适用）	原预测披露日期	原预测披露索引
内蒙古光大矿业有限责任公司	2017年01月01日	2019年12月31日	5,715.76	6,218.94	不适用	2017年11月14日	巨潮资讯网上披露的《业绩承诺补偿协议之补充协议》
赤峰金都矿业有限公司	2017年01月01日	2019年12月31日	8,670.85	9,005.17	不适用	2015年12月16日	巨潮资讯网上披露的《业绩承诺补偿协议》

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用财务报表列报项目变更说明：

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

列报项目	2017年12月31日之前列报金额	影响金额	2018年1月1日经重列后金额
应收账款	21,670,719.46	-21,670,719.46

应收票据及应收账款		21,670,719.46	21,670,719.46
应收利息	12,116,836.70	-12,116,836.70

其他应收款

339,018,025.01

12,116,836.70

351,134,861.71

应付账款	111,004,121.72	-111,004,121.72
应付票据及应付账款		111,004,121.72	111,004,121.72

应付利息	16,940,052.22	-16,940,052.22
应付股利	103,602,723.30	-103,602,723.30

其他应付款

48,786,028.37

120,542,775.52

169,328,803.89

名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	变更原因
内蒙古金山矿业有限公司	控股子公司	二级	67%	同一控制下企业合并
北京盛达文化旅游有限公司	控股子公司	二级	85%	新设成立

甘肃盛世国金国银有限公司

控股孙公司

三级

67%

同一控制下企业合并

名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	变更原因
银川盛达昌盛投资股份有限公司	全资子公司	二级	100%	处置

境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	60
境内会计师事务所审计服务的连续年限	7
境内会计师事务所注册会计师姓名	朴仁花、赵金
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	4
境外会计师事务所名称（如有）	无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）	0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）	无

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司于 2017 年 5 月 17 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《公司<2017 年员工持股计划（草案）>及摘要》，同意公司实施 2017 年员工持股计划；2017 年 6 月 5 日，公司八届三十四次董事会审议通过了《公司<2017 年员工持股计划方案（修订稿）>及摘要》。本次员工持股计划设立后委托西藏信托有限公司管理，并全额认购其设立的“西藏信托-莱沃 42 号集合资金信托计划”的次级份额，该信托计划通过二级市场购买等法律法规许可的方式取得并持有盛达矿业股票。本次员工持股计划存续期为 24 个月，自股东大会审议通过员工持股计划之日起算，即自 2017 年 5 月 19 日至 2019 年5 月 19 日。

截至2017年7月17日，本次员工持股计划已通过二级市场买入方式累计购入公司股票6,284,965股，占公司原总股本的0.87%，占最新总股本的0.91%，成交均价13.28元/股。本次员工持股计划所购买股票的锁定期为2017年7月18日至2018年7月18日，锁定期已届满。

报告期内，公司2017年员工持股计划尚未出售股份。

公司于2019年3月15日召开了九届十次董事会，审议通过了《关于公司2017年员工持股计划存续期展期的议案》，同意公司2017年员工持股计划存续期延长一年，即存续期展期至2020年5月17日。存续期内，如本次员工持股计划所持有的公司股票全部出售，员工持股计划可提前终止；如存续期届满前仍未出售，可在期满前2个月再次召开持有人会议和董事会，审议后续相关事宜。

上述具体内容详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

赤峰中色锌业有限公司

同为同一董事

向关联人销售商品

锌精粉销售

市场定价

随市场变动的区间价

11,409.47

5.00%

13,000

否

银行汇票或电汇付

参考上海有色金属网

2018年04月25日

巨潮资讯网披露的

		格					款，先款后货	一号锌锭价格		2018-036号公告
合计	--	--	11,409.47	--	13,000	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况	无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）	无
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）	不适用

关联方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	转让资产的账面价值（万元）	转让资产的评估价值（万元）	转让价格（万元）	关联交易结算方式	交易损益（万元）	披露日期	披露索引
盛达集团	公司控股股东	收购关联人资产	公司通过支付现金和承担债务方式购买盛达集团持有的金山矿业67%的股权	以具有证券期货相关业务资格的评估机构出具的评估报告为依据，经交易双方协商确定。	43,651.85	186,285.28	124,811	支付现金和承担债务方式	0.00	2018年09月29日	详见巨潮资讯网上披露的《重大资产购买暨关联交易报告书》（草案）
盛达集团、赵庆	公司控股股东及其一致行动人	向关联人出售资产	公司将其持有的盛达投资股权转让给盛达集团、赵庆	账面净资产作价	4,362		4,362	现金	-124.20	2018年02月03日	巨潮资讯网上披露的《关于转让银川盛达昌盛投资股份有限公司股权暨关联交易的公告》（2018-0

		11）
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）	无
对公司经营成果与财务状况的影响情况	收购完成金山矿业后，公司资源储量得到大幅增厚，经营规模显著扩张，持续盈利能力稳步提升，抵抗风险的能力也大幅加强，本次交易对公司未来经营成果及财务状况将产生积极影响；本次转让所持盛达投资股权，有助于优化公司资产结构，增强资产流动性，提高资金使用效率，有助于公司获得更好的发展空间。
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况	无

临时公告名称

临时公告披露日期

临时公告披露网站名称

《盛达矿业股份有限公司关于对外投资设立控股子公司暨关联交易的公告》	2018年02月28日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
《关于房屋租赁暨关联交易的公告》	2018年04月04日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
《关于全资子公司赤峰金都与华夏建设签署建设工程》	2018年07月11日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
《关于房屋租赁暨关联交易的公告》	2018年11月09日	巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

2017年3月21日，公司2016年年度股东大会审议通过了《公司与甘肃盛达集团股份有限公司签订盛达金融大厦房屋租赁合同的议案》，同意公司于2017年7月1日（即房屋租赁期满后）与盛达集团续签《盛达金融大厦房屋租赁合同》，租赁期限为2年，预计交易金额不超过440万元。报告期内，该租赁合同仍在履行当中。

2018年4月3日，公司八届四十四次董事会审议通过了《关于房屋租赁暨关联交易的议案》，同意公司与新余明城矿业有限公司续签《房屋租赁合同》，向其租赁位于北京市丰台区南方庄158号盛达大厦二层，租赁面积1205.52平方米，租赁期限自2018年3月1日至2020年3月1日，租金按220元/平方米·月计算，年租金318.26万元，两年共计636.52万元。报告期内，该租赁合同仍在履行当中。2018年11月18日，公司九届八次董事会审议通过了《关于房屋租赁暨关联交易的议案》，同意公司与新余明城签署《房屋租赁合同》，向其租赁位于北京市丰台区南方庄158号盛达大厦一层和三层，租赁面积共2411.04平方米，租赁期限自2018年10月1日至2020年9月30日，租金按220元/平方米·月计算，年租金 636.51万元，两年共计1,273.02万元。报告期内，该租赁合同仍在履行当中。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
广东威达医疗器械集团公司	1998年04月10日	250	1997年07月24日	250	抵押	1年	否	是
杭州陇鑫投资合伙企业（有限合伙）	2017年04月27日	12,800	2017年06月29日	12,800	连带责任保证	4年	否	是
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）				报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		13,050
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		13,050		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		13,050
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保

内蒙古盛达光彩金属材料有限公司	2018年12月08日	8,000	2018年12月08日	8,000	连带责任保证	1年	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		8,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		8,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		8,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		8,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		8,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		21,050
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		21,050		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		21,050
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				11.59%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				13,050
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				0
上述三项担保金额合计（D+E+F）				13,050
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				无

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司注重在经营发展中履行社会责任，包括员工发展、公益事业、环境保护、安全监管等诸多方面。公司在经济效益不断增长的同时，重视对投资者的合理回报，连续多年高比例现金分红，积极回报投资者。为建设和谐牧企关系，公司坚持合理开发利用资源，尽力为矿区牧民创造良好的生活环境，通过加大投入、安全防护、改进设施、洒水除尘、覆土复垦、植树种草、硬化路面等措施，把噪声粉尘污染降到最低限度，让矿区裸露地面基本实现软硬覆盖，使矿区环境最大限度回归自然。公司积极为社会奉献爱心，扶贫帮困，切实做到经济效益与社会效益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与职工、公司与环境、公司与社会的健康和谐发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位：否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十九、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	311,878,346	43.16%				-85,155,877	-85,155,877	226,722,469	32.86%
3、其他内资持股	311,878,346	43.16%				-85,155,877	-85,155,877	226,722,469	32.86%
其中：境内法人持股	240,107,696	33.23%				-32,655,877	-32,655,877	207,451,819	30.07%
境内自然人持股	71,770,650	9.93%				-52,500,000	-52,500,000	19,270,650	2.79%
二、无限售条件股份	410,746,877	56.84%				52,500,000	52,500,000	463,246,877	67.14%
1、人民币普通股	410,746,877	56.84%				52,500,000	52,500,000	463,246,877	67.14%
三、股份总数	722,625,223	100.00%				-32,655,877	-32,655,877	689,969,346	100.00%

□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
甘肃盛达集团股份有限公司	135,839,596			135,839,596	定向增发	其中43,680,140股限售期至2021年7月18日；92,159,456股限售期至2019年7月28日。
三河华冠资源技术有限公司	61,241,600	32,655,877		28,585,723	定向增发	2020年7月18日（报告期内三河华冠所持32,655,877股被注销）
赵满堂	52,500,000	52,500,000	0	0	高管锁定股	2018年10月23日
赵庆	19,270,650			19,270,650	定向增发	2019年7月18日
天津祥龙企业管理有限公司	13,700,000			13,700,000	股改限售	办理解限手续后
赣州希桥置业发展有限公司	13,526,500			13,526,500	股改限售	办理解限手续后
深圳市安远控股集团有限公司	7,000,000			7,000,000	股改限售	办理解限手续后
深圳市中连安投资发展有限公司	5,000,000			5,000,000	股改限售	办理解限手续后
中国新技术创电投资公司	3,800,000			3,800,000	股改限售	办理解限手续后
合计	311,878,346	85,155,877	0	226,722,469	--	--

盘道背后探矿权暨关联交易方案的议案》，同意公司回购三河华冠所持公司32,655,877股股份并予以注销。本次注销的股票于2018年1月3日在中国结算深圳分公司办理完成注销手续。注销完成后，公司总股本由722,625,223股减少至689,969,346股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	32,917		年度报告披露日前上一月末普通股股东总数		31,746		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）		0	年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称		股东性质		持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量		质押或冻结情况
											股份状态	数量
甘肃盛达集团股份有限公司		境内非国有法人		31.30%	215,939,596			135,839,596	80,100,000		质押	215,934,806
赵满堂		境内自然人		10.15%	70,000,000				70,000,000		质押	69,300,000
三河华冠资源技术有限公司		境内非国有法人		4.14%	28,585,723	-32,655,877（股份注销）		28,585,723
海通证券股份有限公司约定购回专用账户		其他		3.46%	23,840,000
王小荣		境内自然人		3.13%	21,600,000				21,600,000		质押	21,600,000
赤峰红烨投资有限公司		国有法人		3.09%	21,298,758				21,298,758
赵庆		境内自然人		2.79%	19,270,650			19,270,650			质押	19,270,650
天津祥龙企业管理有限公司		境内非国有法人		1.99%	13,700,000			13,700,000			冻结	13,700,000
赣州希桥置业发展有限公司		境内非国有法人		1.96%	13,526,500			13,526,500			冻结	13,526,500

中央汇金资产管理有限责任公司	国有法人	1.62%	11,181,900			11,181,900
上述股东关联关系或一致行动的说明		股东赵满堂系上市公司及其控股股东盛达集团、股东三河华冠的实际控制人，与股东赵庆系父子关系。上述股东中盛达集团、赵满堂、三河华冠、赵庆、王小荣为一致行动人关系。公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
甘肃盛达集团股份有限公司		80,100,000					人民币普通股	80,100,000
赵满堂		70,000,000					人民币普通股	70,000,000
海通证券股份有限公司约定购回专用账户		23,840,000					人民币普通股	23,840,000
王小荣		21,600,000					人民币普通股	21,600,000
赤峰红烨投资有限公司		21,298,758					人民币普通股	21,298,758
中央汇金资产管理有限责任公司		11,181,900					人民币普通股	11,181,900
卢宝成		9,959,900					人民币普通股	9,959,900
王伟		8,953,345					人民币普通股	8,953,345
西藏信托有限公司－西藏信托－莱沃42号集合资金信托计划		6,284,965					人民币普通股	6,284,965
华夏人寿保险股份有限公司－万能保险产品		4,106,944					人民币普通股	4,106,944
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明		股东赵满堂系公司及其控股股东盛达集团、股东三河华冠的实际控制人，与股东赵庆系父子关系；上述股东中盛达集团、赵满堂、三河华冠、赵庆、王小荣为一致行动人关系；西藏信托有限公司－西藏信托－莱沃42号集合资金信托计划为公司员工持股计划。公司未知其他前10名无限售条件股东之间以及与其他前10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

报告期内，公司股东卢宝成与海通证券股份有限公司进行了约定购回交易，约定购回初始交易数量为23,840,000股，占公司总股本的3.46%。截至报告期末，股东卢宝成未通过海通证券股份有限公司约定购回专用账户进行购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人

控股股东名称	法定代表人/单位负责人	成立日期	组织机构代码	主要经营业务
甘肃盛达集团股份有限公司	赵海峰	1998年01月23日	91620000710201843W	矿产品加工及批发零售（不含特定品种）；黄金、白银的零售；化工产品的研究开发、批发零售(不含危险品)，橡胶制品、金属材料、建筑材料、装饰材料、普通机械、电子产品及通信设备（不含地面卫星接收设施）的批发零售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务；动产和不动产租赁业务；信息技术服务、文化创意服务；商务辅助服务；知识产权服务，科技中介服务。(依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可经营)。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
赵满堂	本人	中国	否
主要职业及职务	赵满堂，男，汉族，1960年11月出生。先后荣获“全国五一劳动奖章”、“全国光彩事业奖章”和“中国十大杰出青年”、“全国劳动模范”、全国“优秀中国特色社会主义事业建设者”等称号。曾担任全国

	人大代表、全国政协委员、甘肃省政协常委、甘肃省中小企业联合会会长、甘肃省光彩事业促进会副会长、兰州银行董事、盛达矿业董事等职。现任盛达集团董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	除控股盛达矿业外，赵满堂不存在过去10年控股其他境内外上市公司的情况。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
朱胜利	董事长	现任	男	49	2018年12月06日	2021年04月23日
王学武	董事兼总裁	现任	男	56	2016年12月08日	2021年04月23日
马晓东	独立董事	现任	男	53	2018年12月06日	2021年04月23日
宫新勇	董事	现任	男	57	2012年02月16日	2021年04月23日
赵庆	董事	现任	男	34	2012年02月16日	2021年04月23日	19,270,650				19,270,650
赵元丽	独立董事	现任	女	60	2015年04月15日	2021年04月23日
高玉洁	独立董事	现任	女	38	2018年04月23日	2021年04月23日
赵敏	董事	现任	女	33	2018年04月23日	2021年04月23日
王佳哲	董事	现任	女	33	2015年12月21日	2021年04月23日
高国栋	监事会主席	现任	男	56	2008年12月29	2021年04月23

					日	日
李清云	监事	现任	男	44	2016年10月28日	2021年04月23日
张亮亮	职工监事	现任	男	40	2012年02月16日	2021年04月23日
张开彦	副总裁兼董事会秘书	现任	男	37	2018年09月28日	2021年04月23日
黄锦亮	副总裁兼财务总监	现任	男	39	2018年09月28日	2021年04月23日
蒋永国	高级副总裁	现任	男	48	2018年11月18日	2021年04月23日
王维福	副总裁	现任	男	44	2018年12月06日	2021年04月23日
张占升	副总裁	现任	男	50	2018年04月23日	2021年04月23日
张彩青	总工程师	现任	男	55	2018年04月23日	2021年04月23日
马江河	董事长	离任	男	54	2015年04月15日	2018年11月16日
赵满堂	董事	离任	男	59	2008年12月29日	2018年04月23日	70,000,000				70,000,000
赵荣春	独立董事	离任	男	58	2012年04月20日	2018年12月06日
严复海	独立董事	离任	男	52	2015年04月15日	2018年04月23日

代继陈	副总裁兼董事会秘书	离任	男	44	2010年02月04日	2018年11月16日
魏万栋	财务总监	离任	男	47	2015年04月15日	2018年09月28日
马保科	总工程师	离任	男	48	2016年09月29日	2018年04月23日
合计	--	--	--	--	--	--	89,270,650	0	0	0	89,270,650

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
马江河	董事长	离任	2018年11月16日	因工作分工调整
赵满堂	董事	任期满离任	2018年04月23日	任期届满
赵荣春	独立董事	任期满离任	2018年12月06日	任期届满
严复海	独立董事	任期满离任	2018年04月23日	任期届满
代继陈	副总裁兼董事会秘书	离任	2018年09月28日	因工作分工调整
魏万栋	财务总监	离任	2018年09月28日	因工作分工调整
马保科	总工程师	任期满离任	2018年04月23日	任期届满

务部副经理、经理，北京博硕新技术有限公司财务部经理、泰中国际有限公司财务经理、泰国代表处总代表、珠海鑫光股份有限公司财务总监。现任中国有色金属建设股份有限公司（SZ000758）副总经理、赤峰红烨投资有限公司执行董事、本公司董事。

赵庆，男，汉族，1984年出生，曾就读于英国埃塞克斯大学、英国约克大学，研究生学历。现任盛达集团股份有限公司副总裁、甘肃盛世国金国银股份有限公司董事长、本公司董事。

赵元丽，女，1959年出生，中共党员，注册会计师、高级会计师。曾任兰州大学财务处科长、副处长、处长。先后合作出版21世纪管理类核心教程《财务会计学》，承担科研项目两项，核心期刊发表论文两篇。现任本公司独立董事。

高玉洁，女，1981年出生，西北政法大学法学学士，执业律师资格。曾深度参与大禹节水、兰石重装、庄园乳业等多家上市公司的企业股改、重组、首发工作，受聘兰石重装、大禹节水、邦优杰智慧节能科技有限公司、甘肃沃百德教育咨询有限公司、兰州电影制片厂等多家公司的常年法律顾问。现任甘肃正天合律师事务所金融证券部合伙人、PPP业务小组组长，海默科技(集团)股份有限公司（SZ300084）独立董事，本公司独立董事。

赵敏，女，汉族，1986年出生，曾就读于美国丹佛大学金融专业，研究生学历。曾任美国布朗兄弟哈里曼银行基金分析师、华龙证券投资银行部项目经理。现任盛达集团股份有限公司投融资总监，天津中新盛达投资管理有限公司执行董事，本公司董事。

王佳哲，女，蒙古族，1985年出生，北京大学工商管理硕士。曾就读于中国人民大学、英国埃克塞特大学，研究生学历。曾任巴林左旗辽都酒业有限责任公司销售部副经理、巴林左旗辽都矿业有限责任公司董事长助理、本公司证券部经理。现任本公司董事。

高国栋，男、汉族，1962年出生，大学本科学历，高级工程师。曾任甘肃省定西双象车辆有限公司(甘肃省定西车辆厂改制)董事长、总经理、党委副书记，公司第六届监事会监事。现任盛达集团股份有限公司副总裁，内蒙古矿业联合会副会长，内蒙古银都矿业有限责任公司董事、董事会秘书，内蒙古天成矿业有限公司董事、董事会秘书，本公司监事会主席。

李清云，男，汉族，1974年出生，研究生学历。曾任北京原昌皮革有限责任公司财务部长、鲁洲生物科技集团股份有限公司财务经理、北京鑫方盛五金交电集团有限公司财务总监。现任北京盛达实业集团股份有限公司财务总监、本公司监事。

张亮亮，男，汉族，1978年出生，注册财税师。曾任陇南有色矿业有限公司出纳、财务科长、厂长、内蒙古银都矿业有限责任公司财务与经营管理部副部长。现任内蒙古银都矿业有限责任公司副总经理、本公司职工监事。

张开彦，男，1982年出生，北京大学法律硕士，法律职业资格，通过保荐代表人胜任能力考试。历任西南证券股份有限公司投资银行部高级经理，申万宏源证券承销保荐公司融资部副总裁，东旭集团有限公司投资决策中心总经理，上海嘉麟杰纺织品股份有限公司（SZ002486）董事兼董事会秘书。现任本公司副总裁兼董事会秘书。

黄锦亮，男，1980年出生，财政部财政科学研究所会计学专业毕业，管理学博士，高级会计师，财政部全国会计领军(后备) 人才，中国人民大学会计硕士（MPAcc）实践导师。历任中国航天科技集团航天通信中心主任助理兼财务处处长，绿旗科技集团有限公司财务总监兼寰慧科技集团有限公司财务总监，东旭光电科技股份有限公司（SZ000413）财务总监兼财务中心总经理。现任本公司副总裁兼财务总监。

蒋永国，男，1971年出生，毕业于中国人民大学工商管理专业， 硕士学位。曾就职于化学工业部国际合作司、毕博管理咨询、昶源股权投资基金管理公司等，曾任东旭集团有限公司新能源实业群总裁助理、东旭蓝天新能源股份有限公司（SZ000040）副总经理。现任本公司高级副总裁。

王维福，男，1975年出生，工商管理硕士，高级会计师。曾任海尔集团商流本部财务经理，内蒙古西水创业股份有限公司副总裁，知合控股集团总裁助理、金控中心总经理，亿利资源集团生态事业群副总裁，东旭集团有限公司副总裁。现任本公司副总裁。

张占升，男，汉族，1969年出生，本科学历，采矿高级工程师，注册安全工程师。曾任内蒙古金陶股份有限公司生产技术部、安全环保部部长、总经理助理、副总经理、常务副总经理、副董事长，敖汉旗经济与信息化局副局长。现任本公司副总裁。

张彩青，男，汉族，1964年出生，毕业于沈阳黄金学院，专科学历，采矿高级工程师。曾任山东省招远市河西矿业公司总经理助理，嵩县前河矿业责任有限公司总经理。现任本公司总工程师。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
赵庆	盛达集团股份有限公司	副总裁	2017年01月16日		是
赵敏	盛达集团股份有限公司	投融资总监	2017年01月16日		是
高国栋	盛达集团股份有限公司	副总裁	2013年10月01日		否
在股东单位任职情况的说明	无

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
宫新勇	中国有色金属建设股份有限公司	副总经理	2017年11月06日		是
宫新勇	赤峰红烨投资有限公司	执行董事	2009年11月27日		否
赵敏	天津中新盛达投资管理有限公司	执行董事	2018年02月08日		否
高玉洁	甘肃正天合律师事务所	合伙人	2018年01月01日		是
高玉洁	海默科技(集团)股份有限公司	独立董事	2018年05月30日		是
高国栋	内蒙古矿业联合会	副会长	2019年03月01日		否
李清云	北京盛达实业集团股份有限公司	财务总监	2014年05月28日		是
在其他单位任职情况的说明	无

及津贴等共415万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
朱胜利	董事长	男	49	现任	29	否
王学武	董事兼总裁	男	56	现任	93	否
马晓东	独立董事	男	53	现任	0	否
宫新勇	董事	男	57	现任	0	是
赵庆	董事	男	34	现任	2	是
赵元丽	独立董事	女	60	现任	7	否
高玉洁	独立董事	女	38	现任	5	否
赵敏	董事	女	33	现任	2	是
王佳哲	董事	女	33	现任	2	否
高国栋	监事会主席	男	56	现任	36	否
李清云	监事	男	44	现任	1	是
张亮亮	职工监事	男	40	现任	36	否
张开彦	副总裁兼董事会秘书	男	37	现任	14	否
黄锦亮	副总裁兼财务总监	男	39	现任	16	否
蒋永国	高级副总裁	男	48	现任	15	否
王维福	副总裁	男	44	现任	13	否
张占升	副总裁	男	50	现任	37	否
张彩青	总工程师	男	55	现任	41	否
马江河	董事长	男	54	离任	0	是
赵满堂	董事	男	59	离任	2	是
赵荣春	独立董事	男	58	离任	7	否
严复海	独立董事	男	52	离任	2	否
代继陈	副总裁兼董事会秘书	男	44	离任	27	否
魏万栋	财务总监	男	47	离任	28	否
马保科	总工程师	男	48	离任	0	否
合计	--	--	--	--	415	--

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	27
主要子公司在职员工的数量（人）	1,187
在职员工的数量合计（人）	1,214
当期领取薪酬员工总人数（人）	1,214
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	874
销售人员	22
技术人员	146
财务人员	29
行政人员	118
后勤人员	25
合计	1,214
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上学历	86
大专学历	242
中专、高中及以下学历	886
合计	1,214

3、培训计划

公司一直十分重视员工的培训与发展工作，结合公司实际情况、年度计划、岗位性质与职责以及发展需求，公司制定了一系列的培训计划，多层次、多渠道、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的操作技能培训等，不断提高公司在职员工的整体素质，实现公司与员工的双赢共进。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司坚持规范运作并完善法人治理结构，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规以及《公司章程》的要求，不断健全公司治理结构，完善内控制度、进一步强化内部控制管理、提升公司治理水平。

公司股东大会、董事会、监事会等机构运作规范，在不断完善公司治理结构的基础上，合理设置了管理职能部门，制定了系统的内部控制制度，建立了比较完善的内部控制体系。公司内部控制组织架构由股东会、董事会及其四个委员会、监事会、经理层共同构成。公司明确界定了公司内部控制架构内各机构的职责和权力，能够相互协调、相互制衡。

目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求基本相符，公司治理现状符合相关法律、法规要求。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司具备完整的业务体系、管理体系和独立经营能力，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立、严格分开，各自独立核算、独立承担责任和经营风险。

1、业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面对市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖于控股股东，公司对现有无法避免的关联交易本着“公平、公正、公开”的原则定价，并对关联交易不断进行规范。

2、人员方面：公司经理层全部为专职管理人员，均在本公司领取薪酬，公司拥有独立的劳动和人事管理部门，独立决定公司各层级职工的聘用或解聘，独立决定员工工资和奖金的分配办法，员工社会保障、工薪报酬等依据国家相关法律法规独立管理。

3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，公司资产权属清晰，不存在资金、资产及其他资源被控股股东占用或使用的情况。

4、机构方面：公司拥有完整的生产经营和行政管理组织机构，完全独立于控股股东，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预；控股股东及其职能部门与本公司及其公司及职能部门、生产经营场所和办公机构与控股股东分开，不存在混合经营、合署办公的情况。

5、财务方面：公司设有独立的财务部门和专职财务人员，建立健全了独立完善的会计核算体系和财务管理制度，独立做出财务决策，独立核算，自负盈亏。公司拥有自己独立的银行账号，并独立依法纳税。

三、同业竞争情况

√ 适用 □ 不适用

问题类型

控股股东

控股股东性质

问题成因

解决措施

工作进度及后续计

	名称				划
同业竞争	盛达集团	其他	1、2016年7月，公司实施完成重大资产重组，将控股股东控制的光大矿业、赤峰金都注入上市公司，其与上市公司之间的同业竞争得以解决。本次交易完成后，公司控股股东盛达集团与实际控制人赵满堂及其一致行动人控制的其他企业中仅三河华冠一家公司仍从事银、铅、锌矿采选业务，与上市公司仍存在同业竞争。 2、2018年12月，公司实施完成重大资产重组，收购盛达集团持有的67%股权。 本次交易完成后，公司并未取得金山矿业的全部股权，盛达集团仍持有标的公司24%的股权，自然人股东赵继仓、赵志强合计持有金山矿业9%的股权，上述情况的存在产生了潜在的同业竞争。	1、控股股东盛达集团、实际控制人赵满堂及其一致行动人就三河华冠下属的三个探矿权（"内蒙古自治区克什克腾旗敖包吐沟脑铅锌多金属矿勘探"、"内蒙古自治区克什克腾旗十地东沟铅锌多金属矿勘探"、"内蒙古自治区克什克腾旗转心湖铜银多金属矿勘探"）作出承诺：在上述资产满足注入条件时（探明具有开采经济价值的资源储量并取得采矿许可证）即启动相关程序，将三河华冠下属三个探矿权注入上市公司或转让给非关联第三方（上市公司在同等条件下有优先购买权）。公司已与相关方续签了《资产托管经营协议》。 2、为避免同业竞争和确保上市公司对金山矿业的实际控制与运营，盛达集团、赵继仓、赵志强将在本次交易股权交割时将所持金山矿业合计33%股权托管至上市公司，并与上市公司签署《股权托管协议》。	截止目前，公司控股股东盛达集团与实际控制人赵满堂及其一致行动人控制的三河华冠仍不具备注入上市公司条件，继续由上市公司进行托管，待满足注入条件后启动相关程序。

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年第一次临时	临时股东大会	49.68%	2018年01月31日	2018年02月01日	巨潮资讯网上披露的《2018年第一次

股东大会					临时股东大会决议公告》（2018-009号）
2018年第二次临时股东大会	临时股东大会	49.36%	2018年04月23日	2018年04月24日	巨潮资讯网上披露的《2018年第二次临时股东大会决议公告》（2018-032号）
2017年年度股东大会	年度股东大会	50.19%	2018年05月25日	2018年05月26日	巨潮资讯网上披露的《2017年年度股东大会决议公告》（2018-045号）
2018年第三次临时股东大会	临时股东大会	59.42%	2018年12月06日	2018年12月07日	巨潮资讯网上披露的《2018年第三次临时股东大会决议公告》（2018-098号）
2018年第四次临时股东大会	临时股东大会	52.80%	2018年12月24日	2018年12月25日	巨潮资讯网上披露的《2018年第四次临时股东大会决议公告》（2018-098号）

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
马晓东	2	1	1	0	0	否	2
赵元丽	14	2	12	0	0	否	5
高玉洁	9	1	8	0	0	否	4

□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《股票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《公司章程》及公司《独立董事制度》等相关法律、法规和制度的规定，认真独立履行职责，就公司重大事项进行审核，从各自专业角度提出了较多有价值的意见和建议，并出具了独立董事意见，且均被公司采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，公司董事会下设各专门委员会按照各自工作实施细则的规定，以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责，为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极作用。其中，董事会战略委员会对公司发展战略、产业发展布局以及资本运营投资项目等提出诸多建设性的意见和建议；董事会提名委员会在公司董事、高管任选过程中，对提名程序及候选人任职资格及独立性的要求认真审查；董事会审计委员会在公司内部审计和内部控制建设过程中，与公司及年度审计机构进行了充分沟通，充分发挥了审计监督的功能；董事会薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的年度履职情况以及薪酬考核进行了有效监督。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司董事会依据年初下达的经营目标和管理目标，对高级管理人员进行考评，重点考评高级管理人员的决策管理活动、工作业绩和创新能力，同时高级管理人员还接受职工民主监督，主要考核方式为高级管理人员述职，然后进行民主评议，董事会根据民主评议等情况提出最后的综合考评意见。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2019年04月23日
内部控制评价报告全文披露索引	公告名称：盛达矿业股份有限公司2018年内部控制自我评价报告 披露网站：巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	85.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	80.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	重大缺陷包括：董事、监事和高级管理人员舞弊；已公布的财务报告存在重大错报，影响其真实性、完整性、公允性，公司予以更正；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。重要缺陷包括：控制环境无效；公司制定的会计政策违反了企业会计准则；公司应用的会计政策不符合公司会计核算制度；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷，不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。	重大缺陷包括：重大事项缺乏合法决策程序；缺乏决策程序或决策程序不规范,导致出现重大失误；违犯国家法律、法规、规章或规范性文件，受到刑事处罚或责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照行政处罚；内部控制重大缺陷未得到整改；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。重要缺陷包括：决策程序存在但不够完善；决策程序不规范导致出现较大失误；违犯国家法律、法规、规章或规范性文件,受到除责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销以外的行政处罚；重要业务制度或系统存在重要缺陷；内部控制重要缺陷未得到整改。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
定量标准	如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于合并报表资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过合并报表资产总额的 0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果超过合并报表资产总额的 1%,则认定为重大缺陷。	如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致直接财产损失金额小于合并报表资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果直接财产损失金额超过合并报表资产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果直接财产损失金额超过合并报表资产总额的 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0

财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，盛达矿业于2018年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2019年04月23日
内部控制审计报告全文披露索引	公告名称：盛达矿业股份有限公司2018年内部控制审计报告 披露网站：巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券：否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2019年04月19日
审计机构名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	大华审字[2019]003204号
注册会计师姓名	朴仁花、赵金

（2） 了解和评估与收入确认相关的内部控制设计，并测试关键内部控制运行的有效性；（3） 审阅销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价盛达矿业的收入确认时点是否符合企业会计准则的相关规定；

（4） 采用抽样的方式检查了与收入确认相关的支持性文件，核对发票、销售合同、过磅单、签收单、化验单及结算单等，以评价收入确认的真实性和准确性；

（5） 对主要客户本期的交易金额、期末余额实施函证程序；

（6） 对盛达矿业重要的贸易客户进行实地走访；

（7） 对盛达矿业在资产负债表日前后确认的收入执行截止性测试，关注盛达矿业收入是否计入恰当的会计期间；

基于已执行的审计工作，我们认为盛达矿业有色金属贸易收入确认符合盛达矿业的会计政策。

（二） 可供出售金融资产减值

1． 事项描述

盛达矿业历年来的主营业务为含银铅精矿、锌精矿生产与销售，金融资产投资作为近几年的新增业务，目前尚处于培育期。截至2018年12月31日止，盛达矿业可供出售金融资产账面余额为116,376.67万元，计提减值准备金额202.35万元，账面净值为116,174.32万元，该类金融资产占盛达矿业资产总额的比例为31.33%。在计提金融资产减值准备时，盛达矿业管理层首先评估是否存在减值迹象，对存在减值迹象的金融资产进一步测算预计未来现金流量现值，对预计未来现金流量现值低于账面价值的差额确认为资产减值损失。

由于可供出售金融资产对盛达矿业合并财务报表具有重要性，对其减值评估还涉及重大的管理层判断和估计，因此我们将可供出售金融资产减值确定为关键审计事项。

2． 审计应对

我们针对可供出售金融资产减值实施的重要审计程序包括：

（1） 获取并查验被投资公司营业执照、公司章程、工商登记信息、增资或转让协议；（2） 获取被投资单位的财务报表，了解被投资单位的财务状况，评估管理层识别是否存在减值迹象所做出的判断；

（3） 了解被投资单位最近的股权转让价格；

（4） 了解被投资单位最新估值情况；

（5） 评估管理层判断该金融工具符合公允价值发生严重或非暂时性低于成本估计合理性；

（6） 对于已发生减值的可供出售金融资产，评估管理层采用的模型、参数以及相应预测数据的合理性，并重新计算，复核管理层计提的减值准备金额是否充分。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对可供出售金融资产减值的相关判断及估计是可接受的。四、 其他信息盛达矿业管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

盛达矿业管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，盛达矿业管理层负责评估盛达矿业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算盛达矿业、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督盛达矿业的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对盛达矿业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盛达矿业不能持续经营。

5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6．就盛达矿业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)	中国注册会计师：朴仁花
中国·北京	（项目合伙人）
	中国注册会计师：赵金
	二〇一九年四月十九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：盛达矿业股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	381,390,430.99	877,204,714.59
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	13,283,245.80	24,934,301.92
衍生金融资产
应收票据及应收账款	46,072,872.59	21,670,719.46
其中：应收票据	32,270,000.00
应收账款	13,802,872.59	21,670,719.46
预付款项	144,335,843.48	54,160,291.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	29,446,207.31	351,134,861.71
其中：应收利息	2,713,767.80	12,116,836.70
应收股利
买入返售金融资产
存货	148,218,486.81	264,626,799.16
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	46,378,279.16	27,733,920.00
流动资产合计	809,125,366.14	1,621,465,608.59
非流动资产：
发放贷款和垫款

可供出售金融资产	1,161,743,225.91	1,220,807,999.17
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	70,013,183.54	43,627,045.11
投资性房地产
固定资产	865,462,793.67	461,866,046.54
在建工程	440,111,757.65	509,480,738.97
生产性生物资产
油气资产
无形资产	287,125,541.89	276,143,753.50
开发支出
商誉
长期待摊费用	11,859,430.45	7,884,288.77
递延所得税资产	37,372,598.40	51,912,137.28
其他非流动资产	26,120,539.46	26,081,253.14
非流动资产合计	2,899,809,070.97	2,597,803,262.48
资产总计	3,708,934,437.11	4,219,268,871.07
流动负债：
短期借款	200,000,000.00	60,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	155,722,034.08	111,004,121.72
预收款项	282,579,574.52	120,917,272.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	17,138,064.85	8,141,194.84
应交税费	163,848,459.71	149,592,684.37
其他应付款	87,407,076.02	169,328,803.89

其中：应付利息	1,679,791.67	16,940,052.22
应付股利	48,042,723.30	103,602,723.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	190,000,000.00	10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	1,096,695,209.18	628,984,077.73
非流动负债：
长期借款	450,000,000.00	640,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,692,000.00	2,692,000.00
递延收益	5,239,791.67	5,767,291.67
递延所得税负债	6,246,818.56	10,476,521.11
其他非流动负债
非流动负债合计	464,178,610.23	658,935,812.78
负债合计	1,560,873,819.41	1,287,919,890.51
所有者权益：
股本	128,674,022.00	128,674,022.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	452,139,815.51	1,700,249,815.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备	1,376,245.83	668,875.49

盈余公积
一般风险准备
未分配利润	1,234,732,504.91	822,977,171.28
归属于母公司所有者权益合计	1,816,922,588.25	2,652,569,884.28
少数股东权益	331,138,029.45	278,779,096.28
所有者权益合计	2,148,060,617.70	2,931,348,980.56
负债和所有者权益总计	3,708,934,437.11	4,219,268,871.07

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	105,941,349.27	63,791,459.01
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	13,283,245.80	24,934,301.92
衍生金融资产
应收票据及应收账款
其中：应收票据
应收账款
预付款项
其他应收款	10,039,258.04	228,127,969.64
其中：应收利息		2,404,242.83
应收股利		125,920,000.00
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	530,433.33	1,423,113.49
流动资产合计	129,794,286.44	318,276,844.06
非流动资产：
可供出售金融资产	1,161,743,225.91	1,220,807,999.17
持有至到期投资

长期应收款
长期股权投资	1,649,783,829.43	1,322,790,581.48
投资性房地产
固定资产	976,178.36	654,884.24
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用		295,116.91
递延所得税资产
其他非流动资产		672,000.00
非流动资产合计	2,812,503,233.70	2,545,220,581.80
资产总计	2,942,297,520.14	2,863,497,425.86
流动负债：
短期借款	100,000,000.00	50,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
预收款项
应付职工薪酬	3,693,640.29	3,693,640.29
应交税费	1,741,169.98	1,489,659.86
其他应付款	818,860,114.27	77,488,814.38
其中：应付利息	172,791.67	15,433,052.22
应付股利	48,042,723.30	48,042,723.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	924,294,924.54	132,672,114.53
非流动负债：

长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,692,000.00	2,692,000.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,692,000.00	2,692,000.00
负债合计	926,986,924.54	135,364,114.53
所有者权益：
股本	689,969,346.00	689,969,346.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	360,587,272.66	1,313,204,024.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	228,913,131.14	204,933,727.51
未分配利润	735,840,845.80	520,026,213.11
所有者权益合计	2,015,310,595.60	2,728,133,311.33
负债和所有者权益总计	2,942,297,520.14	2,863,497,425.86

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,401,820,094.78	1,334,145,906.48
其中：营业收入	2,401,820,094.78	1,334,145,906.48

利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,799,157,691.39	753,636,023.43
其中：营业成本	1,570,239,682.59	585,088,557.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	82,546,535.06	66,531,305.92
销售费用	2,787,144.52	2,057,739.80
管理费用	134,931,225.94	85,245,471.64
研发费用
财务费用	8,562,656.35	9,704,035.38
其中：利息费用	59,615,173.81	41,298,072.38
利息收入	51,263,165.87	31,684,743.97
资产减值损失	90,446.93	5,008,913.50
加：其他收益	1,255,029.90	679,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）	30,203,111.05	29,860,574.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	13,183.54	-1,372,954.89
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-11,651,056.12	-1,823,198.08
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-359,233.14	-1,576,329.90
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	622,110,255.08	607,649,929.47
加：营业外收入	8,103,174.12	344,535.72

减：营业外支出	2,748,947.51	2,948,718.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	627,464,481.69	605,045,747.10
减：所得税费用	69,980,214.89	142,988,646.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	557,484,266.80	462,057,100.72
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	557,484,266.80	462,057,100.72
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	411,755,333.63	322,885,556.07
少数股东损益	145,728,933.17	139,171,544.65
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	557,484,266.80	462,057,100.72

归属于母公司所有者的综合收益总额	411,755,333.63	322,885,556.07
归属于少数股东的综合收益总额	145,728,933.17	139,171,544.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.60	0.47
（二）稀释每股收益	0.60	0.47

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	48,543.69	48,543.69
减：营业成本	0.00	0.00
税金及附加	1,020.00	2,485.45
销售费用
管理费用	30,336,795.14	11,863,090.58
研发费用
财务费用	-322,862.90	-1,553,003.38
其中：利息费用	2,905,254.55	1,530,958.32
利息收入	3,246,294.30	3,092,757.87
资产减值损失	38,571.24	2,055,483.08
加：其他收益	595,894.84
投资收益（损失以“－”号填列）	272,905,708.50	247,790,500.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-11,651,056.12	-1,823,198.08
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	231,845,567.43	233,647,789.88

加：营业外收入	7,948,468.89
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	239,794,036.32	233,647,789.88
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	239,794,036.32	233,647,789.88
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	239,794,036.32	233,647,789.88
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	239,794,036.32	233,647,789.88
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：黄锦亮 会计机构负责人：周阳

5、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,247,784,243.86	2,131,988,426.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	125,498,299.49	93,528,601.08
经营活动现金流入小计	3,373,282,543.35	2,225,517,027.72
购买商品、接受劳务支付的现金	2,023,641,230.10	1,089,282,381.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	85,878,129.57	77,548,712.78
支付的各项税费	285,631,240.18	253,501,783.12

支付其他与经营活动有关的现金	188,234,182.33	637,155,276.26
经营活动现金流出小计	2,583,384,782.18	2,057,488,153.86
经营活动产生的现金流量净额	789,897,761.17	168,028,873.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	79,064,773.26	22,021,934.67
取得投资收益收到的现金	30,185,217.18	28,534,015.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		142,720.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	244,613,000.00	103,342,155.73
投资活动现金流入小计	353,862,990.44	154,040,825.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	385,341,423.99	265,723,993.05
投资支付的现金	101,000,000.00	96,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		99,193,052.13
支付其他与投资活动有关的现金	509,155,775.08	421,657,479.68
投资活动现金流出小计	995,497,199.07	883,074,524.86
投资活动产生的现金流量净额	-641,634,208.63	-729,033,699.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	100,000.00	379,410,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	100,000.00	6,000,000.00
取得借款收到的现金	264,151,666.67	510,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	10,826,310.00	54,000,000.00
筹资活动现金流入小计	275,077,976.67	943,410,000.00
偿还债务支付的现金	140,000,000.00	99,445,171.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	201,621,152.07	427,456,877.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	149,030,000.00	74,080,000.00

支付其他与筹资活动有关的现金	570,000,000.00	10,600,000.00
筹资活动现金流出小计	911,621,152.07	537,502,049.13
筹资活动产生的现金流量净额	-636,543,175.40	405,907,950.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-488,279,622.86	-155,096,874.66
加：期初现金及现金等价物余额	866,604,714.59	1,021,701,589.25
六、期末现金及现金等价物余额	378,325,091.73	866,604,714.59

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	50,000.00	275,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	1,083,134,429.76	209,425,565.62
经营活动现金流入小计	1,083,184,429.76	209,700,565.62
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	5,936,848.63	2,860,670.58
支付的各项税费	1,456.31	11,310.68
支付其他与经营活动有关的现金	899,689,760.34	205,906,043.36
经营活动现金流出小计	905,628,065.28	208,778,024.62
经营活动产生的现金流量净额	177,556,364.48	922,541.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	59,064,773.26	22,021,934.67
取得投资收益收到的现金	400,067,708.50	122,833,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计	459,132,481.76	144,854,934.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	411,081.00	71,576.00
投资支付的现金	642,000,000.00	100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	642,411,081.00	100,071,576.00
投资活动产生的现金流量净额	-183,278,599.24	44,783,358.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	100,000,000.00	50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	100,000,000.00	50,000,000.00
偿还债务支付的现金	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	2,127,874.98	314,716,263.19
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	52,127,874.98	314,716,263.19
筹资活动产生的现金流量净额	47,872,125.02	-264,716,263.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	42,149,890.26	-219,010,363.52
加：期初现金及现金等价物余额	63,791,459.01	282,801,822.53
六、期末现金及现金等价物余额	105,941,349.27	63,791,459.01

项目	本期
	归属于母公司所有者权益	少数股	所有者

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	东权益	权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	128,674,022.00				1,700,249,815.51			668,875.49			822,977,171.28	278,779,096.28	2,931,348,980.56
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	128,674,022.00				1,700,249,815.51			668,875.49			822,977,171.28	278,779,096.28	2,931,348,980.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-1,248,110,000.00			707,370.34			411,755,333.63	52,358,933.17	-783,288,362.86
（一）综合收益总额											411,755,333.63	145,728,933.17	557,484,266.80
（二）所有者投入和减少资本					-1,248,110,000.00							100,000.00	-1,248,010,000.00
1．所有者投入的普通股					-1,248,110,000.00							100,000.00	-1,248,010,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配												-93,470,000.00	-93,470,000.00
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配												-93,470,000.00	-93,470,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								707,370.34					707,370.34
1．本期提取								9,869,421.60				2,706,480.24	12,575,901.84
2．本期使用								-9,162,051.26				-2,706,480.24	-11,868,531.50
（六）其他
四、本期期末余额	128,674,022.00				452,139,815.51			1,376,245.83			1,234,732,504.91	331,138,029.45	2,148,060,617.70

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

134,764,094.

1,443,975,043.

861,404

92,942,

2,533,085,904.

	00				51						,226.71	540.25	47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	134,764,094.00				1,443,975,043.51						861,404,226.71	92,942,540.25	2,533,085,904.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-6,090,072.00				256,274,772.00			668,875.49			-38,427,055.43	185,836,556.03	398,263,076.09
（一）综合收益总额											322,885,556.07	139,171,544.65	462,057,100.72
（二）所有者投入和减少资本	-6,090,072.00				256,274,772.00							129,503,227.56	379,687,927.56
1．所有者投入的普通股	-6,090,072.00				6,090,072.00							129,225,300.00	129,225,300.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他					250,184,700.00							277,927.56	250,462,627.56
（三）利润分配											-361,312,611.50	-129,640,000.00	-490,952,611.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-361,312,611.5	-129,640,000.0	-490,952,611.5

											0	0	0
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备								668,875.49					668,875.49
1．本期提取								6,675,569.77				2,254,855.74	8,930,425.51
2．本期使用								-6,006,694.28				-2,254,855.74	-8,261,550.02
（六）其他												46,801,783.82	46,801,783.82
四、本期期末余额	128,674,022.00				1,700,249,815.51			668,875.49			822,977,171.28	278,779,096.28	2,931,348,980.56

项目	本期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	689,969,346.00				1,313,204,024.71				204,933,727.51	520,026,213.11	2,728,133,311.33

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	689,969,346.00				1,313,204,024.71				204,933,727.51	520,026,213.11	2,728,133,311.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-952,616,752.05				23,979,403.63	215,814,632.69	-712,822,715.73
（一）综合收益总额										239,794,036.32	239,794,036.32
（二）所有者投入和减少资本					-952,616,752.05						-952,616,752.05
1．所有者投入的普通股					-952,616,752.05						-952,616,752.05
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									23,979,403.63	-23,979,403.63
1．提取盈余公积									23,979,403.63	-23,979,403.63
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补

亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	689,969,346.00				360,587,272.66				228,913,131.14	735,840,845.80	2,015,310,595.60

项目	上期
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	722,625,223.00				1,280,548,147.71				181,568,948.52	671,055,813.72	2,855,798,132.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	722,625,223.00				1,280,548,147.71				181,568,948.52	671,055,813.72	2,855,798,132.95
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-32,655,877.00				32,655,877.00				23,364,778.99	-151,029,600.61	-127,664,821.62
（一）综合收益总额										233,647,789.88	233,647,789.88
（二）所有者投入和减少资本	-32,655,877.00				32,655,877.00
1．所有者投入的普通股	-32,655,877.00				32,655,877.00
2．其他权益工具

持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									23,364,778.99	-384,677,390.49	-361,312,611.50
1．提取盈余公积									23,364,778.99	-23,364,778.99
2．对所有者（或股东）的分配										-361,312,611.50	-361,312,611.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	689,969,346.00				1,313,204,024.71				204,933,727.51	520,026,213.11	2,728,133,311.33

法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：黄锦亮 会计机构负责人：周阳

三、公司基本情况

（一）公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

盛达矿业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经广东省体改委粤股审[1994]110号文件批准设立。公司初始股本总额4,500万股，其中国有法人股3,000万股，定向募集法人股1,387.50万股，内部职工股112.50万股。

1996年8月11日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公开发行1,387.50万股，发行价每股7.38元。1996年8月23日，本公司新发行的1,387.50万股社会公众股和112.50万股内部职工股在深圳证券交易所上市交易。发行后本公司股本总额增至5,887.50万股，其中国有法人股3,000万股，定向募集法人股1,387.50万股，社会公众股1,500万股。

1997年1月19日，经股东大会审议批准，本公司实施以公积金和未分配利润向全体股东每10股转增9股的转增和分红方案。转增后本公司股本总额增至11,186.25万股。

2006年6月12日，经股东大会审议批准，本公司实施以公积金向全体流通股股东每10股转增10股的股权分置改革实施方案。转增后本公司股本总额增至14,036.25万股。

2008年9月1日，甘肃盛达集团股份有限公司（以下简称“盛达集团”）受让了江西生物制品研究所持有本公司3,273.60万股股份，并于2008年11月27日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过户手续。本次股权转让完成后，盛达集团持有本公司3,273.60万股，持股比例为23.32%，成为公司第一大股东。

2009年3月11日，经重庆市工商行政管理局批准，公司注册地址变更为重庆市渝中区中山三路168号14-5号；营业执照注册号为500000000000897；法定代表人为朱胜利。

2011年9月29日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]1570号《关于核准威达医用科技股份有限公司重大资产重组及向北京盛达振兴实业有限公司等发行股份购买资产的批复》，核准本公司以全部构成业务的资产（以下简称“置出资产”）与北京盛达振兴实业有限公司（以下简称“北京盛达”）、赤峰红烨投资有限公司（以下简称“红烨投资”）、王彦峰、王伟合计持有内蒙古银都矿业有限责任公司（以下简称“银都矿业”）62.96%股权（以下简称“置入资产”）进行置换，置入资产价值超过置出资产价值的差额部分，由本公司以向北京盛达、红烨投资、王彦峰、王伟发行364,626,167股股份的方式支付。其中：

向北京盛达发行230,497,482股、向红烨投资发行53,628,308股、向王彦峰发行42,914,230股、向王伟发行37,586,147股。

2011年10月18日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了新增股份的登记手续。本次发行后公司股本总额为504,988,667股，其中北京盛达持有本公司230,497,482股股份，持股比例为45.64%，成为公司第一大股东。

2011年11月8日，经重庆市工商行政管理局批准，本公司更名为盛达矿业股份有限公司。经深圳证券交易所核准，自2011年11月11日起本公司证券简称变更为“ST盛达”，证券代码000603。经深圳证券交易所审核批准，2012年5月8日起公司股票简称由“ST盛达”变更为“盛达矿业”，证券代码仍为“000603”。

2015年5月4日，公司控股股东北京盛达名称变更为明城矿业有限公司（以下简称“明城矿业”）。

2015年6月19日，明城矿业分别与盛达集团、赵满堂签署了《股份转让协议》，并于2015年7月28日签署了《补充协议》，明城矿业向盛达集团转让其持有的公司7,236.40万股股份（占公司股份总数14.33%）、向赵满堂转让其持有的公司7,000.00万股股份（占公司股份总数13.86%）。本次股权转让完成后，公司控股股东由明城矿业变更为盛达集团，盛达集团持有上市公司15.86%股权，成为公司第一大股东，公司的实际控制人仍为赵满堂。

2016年6月20日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]1339号《关于核准盛达矿业股份有限公司向三河华冠资源技术有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向三河华冠资源技术有限公司发行61,241,600股股份、向甘肃盛达集团股份有限公司发行43,680,140股股份、向赵庆发行19,270,650股股份、向朱胜利发行1,284,710股股份购买相关资产，同时非公开发行不超过93,682,639股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。经本次发行后，公司总股本由504,988,667股增加至722,625,223股。

2017年11月30日，公司2017年第三次临时股东大会审议通过《关于三河华冠以所持公司部分股份为对价回购老盘道背后探矿权暨关联交易方案的议案》，根据议案相关内容，公司回购三河华冠资源技术有限公司所持公司32,655,877股股份，该部分股份由公司予以注销。经本次注销股份后，公司总股本由722,625,223股减少至689,969,346股。

截至2018年12月31日止，本公司累计股本总数689,969,346股，注册资本为689,969,346万元，注册地址：北京市大兴区瀛海镇京福路瀛海段1号，母公司为甘肃盛达集团股份有限公司，实际控制人为赵满堂。

2、公司业务性质和主要经营活动

经营范围：销售矿产品、化工产品；矿山工程技术咨询、技术开发；投资及资产管理。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

3、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2019年4月19日批准报出。

（二）合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共9户，具体包括：

子公司名称

子公司类型

级次

持股比例（%）

表决权比例（%）

内蒙古银都矿业有限责任公司	控股子公司	二级	62.96	62.96
克什克腾旗东晟矿业有限责任公司	控股孙公司	三级	70.00	70.00
兰州万都投资有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00

赤峰金都矿业有限公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
内蒙古光大矿业有限责任公司	全资子公司	二级	100.00	100.00
内蒙古盛达光彩金属材料有限公司	控股子公司	二级	70.00	70.00

北京盛达文化旅游有限公司	控股子公司	二级	85.00	85.00
内蒙古金山矿业有限公司	控股子公司	二级	67.00	100.00
甘肃盛世国金国银有限公司	控股孙公司	三级	67.00	100.00

名称	变更原因
北京盛达文化旅游有限公司	新设成立
内蒙古金山矿业有限公司	同一控制下企业合并

甘肃盛世国金国银有限公司

同一控制下企业合并

名称

变更原因

银川盛达昌盛投资股份有限公司

处置

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是，固体矿产资源业。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

公司营业周期12个月。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（3）非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

3）已办理了必要的财产权转移手续。

4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（4）为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。（2）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济

影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

（2）共同经营会计处理方法

1）本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

2）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

3）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

4）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

5）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

6）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损

益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；

③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：

①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。3）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：

①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金

融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

1）发行方或债务人发生严重财务困难；2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所

在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

1）可供出售金融资产减值准备本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

2）持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

（7）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额在100万元以上（含）。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
关联方组合	其他方法
账龄分析法组合	账龄分析法

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	0.50%	0.50%
1－2年	5.00%	5.00%
2－3年	20.00%	20.00%
3－4年	30.00%	30.00%
4－5年	80.00%	80.00%
5年以上	100.00%	100.00%

单项计提坏账准备的理由	存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法	根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

1）低值易耗品采用一次转销法；2）包装物采用一次转销法。

13、持有待售资产

（1）划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

（2）持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

14、长期股权投资

（1）初始投资成本的确定

1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五/5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

（3）长期股权投资核算方法的转换

1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（4）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（5）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式：不适用

16、固定资产（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	其他	20	5.00	4.75
矿山构筑物	其他	20	5.00	4.75
机器设备	其他	5-10	5.00	19.50-9.50
运输设备	其他	4-10	5.00	23.75-9.50
办公设备	其他	3-5	5.00	31.67-19.00

开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是，固体矿产资源业。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

（1）在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

19、生物资产

无

20、油气资产

无

21、无形资产

22、 勘探开发支出

勘探开发支出是指在地质勘查活动中进行详查和勘探所发生的支出，以矿区为核算对象。

本公司在详查和勘探过程中，钻探、坑探完成后，如果确定该活动未发现探明经济可采储量的，直接费用化；如果确定该活动发现了探明经济可采储量的，将其发生的勘探开发支出进行资本化。

如果未能确定该勘探活动是否发现探明经济可采储量的，在勘查完成后一年内予以暂时资本化。一年后仍未能确定是否发现探明经济可采储量，同时满足下列条件的，将勘探的资本化支出继续暂时资本化，否则计入当期损益：（1）该勘探已发现足够数量的储量，但要确定其是否属于探明经济可采储量，还需要实施进一步的勘探活动；（2）进一步的勘探活动已在实施中或已有明确计划并即将实施。

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、采矿权、软件。1）无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的

无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。2）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。①使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
采矿权	[注]	产量法
土地使用权	20-50年	直线法

软件

10年

直线法

商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额， 如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

24、长期待摊费用

（1）摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。（2）摊销年限

类别	摊销年限	备注
征地补偿费	10年	平均年限法

装修费

3年

平均年限法

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

26、预计负债

（1）预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

27、股份支付

（1）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（4）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

28、优先股、永续债等其他金融工具

无

29、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：是，固体矿产资源业。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）收入的金额能够可靠地计量；

2）相关的经济利益很可能流入企业；

3）交易的完工进度能够可靠地确定；

4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，

按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

（4）附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

30、政府补助

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（2）政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（3）会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

（1）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。（3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

32、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五／16、固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量

中，并减少租赁期内确认的收益金额。

33、其他重要的会计政策和会计估计

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求

本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

34、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

35、其他

无

36、 财务报表列报项目变更说明

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

列报项目

2017年12月31日之前列报金额

影响金额

2018年1月1日经重列后金额

备注

应收账款

21,670,719.46

-21,670,719.46

应收票据及应收账款		21,670,719.46	21,670,719.46
应收利息	12,116,836.70	-12,116,836.70
其他应收款	339,018,025.01	12,116,836.70	351,134,861.71

应付账款	111,004,121.72	-111,004,121.72
应付票据及应付账款		111,004,121.72	111,004,121.72
应付利息	16,940,052.22	-16,940,052.22

应付股利	103,602,723.30	-103,602,723.30
其他应付款	48,786,028.37	120,542,775.52	169,328,803.89

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产	6%、16%、17%
城市维护建设税	实缴流转税税额	1%、5%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
矿产资源税	应税收入	铅、锌6%；银5%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%
水利建设基金	应税收入	0.1%

纳税主体名称	所得税税率
本公司	25%
兰州万都投资有限公司	25%
内蒙古银都矿业有限责任公司	15%
克什克腾旗东晟矿业有限责任公司	25%
赤峰金都矿业有限公司	25%
内蒙古光大矿业有限责任公司	25%
北京盛达文化旅游有限公司	25%
内蒙古盛达光彩金属材料有限公司	25%
内蒙古金山矿业有限公司	15%
甘肃盛世国金国银有限公司	25%

2、税收优惠

依据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）的规定，本公司之子公司内蒙古银都矿业有限责任公司以及内蒙古金山矿业有限公司符合上述西部大开发企业所得税优惠政策规定，所得税享受15%优惠税率。

依据《关于黄金税收政策问题的通知》（财政部、国家税务总局财税[2002]142号）“黄金生产和经营单位销售黄金（不包括以下品种：成色为AU9999、AU9995、AU999、AU995；规格为50克、100克、1公斤、3公斤、12.5公斤的黄金，以下简称标准黄金）和黄金矿砂（含伴生金），免征增值税”。本公司之子公司内蒙古金山矿业有限公司自2017年12月9日开始享受该政策。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	617,214.86	374,357.94
银行存款	377,707,876.87	862,828,333.75
其他货币资金	3,065,339.26	14,002,022.90
合计	381,390,430.99	877,204,714.59

项目

期末余额

期初余额

用于质押的定期存款		10,600,000.00
银行承兑汇票保证金	2,000,000.00
信用证保证金	1,065,339.26

合计

3,065,339.26

10,600,000.00

项目	期末余额	期初余额
交易性金融资产	13,283,245.80	24,934,301.92
权益工具投资	13,283,245.80	24,934,301.92

合计

13,283,245.80

24,934,301.92

项目	期末余额	期初余额
应收票据	32,270,000.00
应收账款	13,802,872.59	21,670,719.46
合计	46,072,872.59	21,670,719.46

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	32,270,000.00
合计	32,270,000.00

项目

期末已质押金额

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	8,000,000.00
商业承兑票据		100,000,000.00
合计	8,000,000.00	100,000,000.00

项目

期末转应收账款金额

（2）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	13,872,233.76	100.00%	69,361.17	0.50%	13,802,872.59	21,779,617.55	100.00%	108,898.09	0.50%	21,670,719.46
合计	13,872,233.76	100.00%	69,361.17	0.50%	13,802,872.59	21,779,617.55	100.00%	108,898.09	0.50%	21,670,719.46

账龄	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	13,872,233.76	69,361.17	0.50%
合计	13,872,233.76	69,361.17	0.50%

单位名称

收回或转回金额

收回方式

项目

核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称

期末余额

占应收账款期末余额的比例(%)

已计提坏账准备

期末余额前五名应收账款汇总

13,872,233.76

100.00

69,361.17

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	135,921,697.24	94.17%	52,796,146.15	97.48%
1至2年	8,186,229.61	5.67%	666,123.03	1.23%
2至3年	227,916.63	0.16%	60,000.00	0.11%
3年以上			638,022.57	1.18%
合计	144,335,843.48	--	54,160,291.75	--

单位名称

期末金额

占预付账款总额的比例(%)

期末余额前五名预付账款汇总

122,642,700.10

84.97

项目

期末余额

期初余额

应收利息	2,713,767.80	12,116,836.70
其他应收款	26,732,439.51	339,018,025.01
合计	29,446,207.31	351,134,861.71

项目	期末余额	期初余额
定期存款	2,713,767.80	12,116,836.70
合计	2,713,767.80	12,116,836.70

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组	33,722,0	100.00%	6,989,60	20.73%	26,732,43	345,878	100.00%	6,860,121	1.98%	339,018,02

合计提坏账准备的其他应收款	45.35		5.84		9.51	,147.00		.99		5.01
合计	33,722,045.35	100.00%	6,989,605.84	20.73%	26,732,439.51	345,878,147.00	100.00%	6,860,121.99	1.98%	339,018,025.01

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	23,631,552.21	118,157.76	0.50%
1至2年	1,307,683.22	65,384.16	5.00%
2至3年	482,500.00	96,500.00	20.00%
3至4年	1,663,780.00	499,134.00	30.00%
4至5年	2,130,500.00	1,704,400.00	80.00%
5年以上	4,506,029.92	4,506,029.92	100.00%
合计	33,722,045.35	6,989,605.84	20.73%

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	10,291,703.94	9,724,607.94
备用金	4,681,505.81	1,879,020.19
托管费	50,000.00	50,000.00
往来款项	13,746,135.12	333,922,692.08
股权转让款	4,362,000.00
其他	590,700.48	301,826.79
合计	33,722,045.35	345,878,147.00

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
新巴尔虎右旗克尔伦宾馆	往来款	8,000,000.00	1年以内	23.72%	40,000.00
内蒙古第九地质矿产勘察开发有限责任公司	往来款	5,000,000.00	1年以内	14.83%	25,000.00
赵庆	往来款	4,362,000.00	1年以内	12.94%	21,810.00
克什克腾旗国土资源局（环境治理保证金）	保证金	2,993,850.00	3-4年（874,350.00） 4-5年（2,119,500.00）	8.88%	1,957,905.00
克什克腾旗国土资源局	保证金	2,546,029.92	五年以上	7.55%	2,546,029.92
合计	--	22,901,879.92	--	67.91%	4,590,744.92

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	40,074,619.78		40,074,619.78	26,712,590.18		26,712,590.18
在产品	48,203,837.36		48,203,837.36	123,032,962.57		123,032,962.57
库存商品	41,613,392.26		41,613,392.26	114,881,246.41		114,881,246.41
发出商品	18,326,637.41		18,326,637.41
合计	148,218,486.81		148,218,486.81	264,626,799.16		264,626,799.16

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

项目

金额

项目

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

9、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵扣额	13,528,538.94	6,310,806.51
理财产品	31,000,000.00	20,000,000.00
待摊费用	1,849,740.22	1,423,113.49
合计	46,378,279.16	27,733,920.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	1,163,766,725.37	2,023,499.46	1,161,743,225.91	1,222,831,498.63	2,023,499.46	1,220,807,999.17
按成本计量的	1,163,766,725.37	2,023,499.46	1,161,743,225.91	1,222,831,498.63	2,023,499.46	1,220,807,999.17
合计	1,163,766,725.37	2,023,499.46	1,161,743,225.91	1,222,831,498.63	2,023,499.46	1,220,807,999.17

可供出售金融资产分类

可供出售权益工具

可供出售债务工具

合计

被投资单位	账面余额				减值准备				在被投资单位持股比例	本期现金红利
	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末

光大金控汉鼎亚太先锋成长投资基金	10,385,248.63			10,385,248.63	2,023,499.46			2,023,499.46	21.28%
兰州银行股份有限公司	406,000,000.00			406,000,000.00					3.02%
百合佳缘网络集团股份有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00					2.64%
舟山邦定股权投资合伙企业(有限合伙) 注1	56,446,250.00		56,446,250.00						99.00%
羽时互联网1号证券投资基金	80,000,000.00		2,618,523.26	77,381,476.74					66.67%
中国民生投资股份有限公司	297,500,000.00			297,500,000.00					0.50%
华龙证券股份有限公司	261,000,000.00			261,000,000.00					1.55%	2,000,000.00
甘肃省高技术服务业创业投资基金合伙企业（有限合伙）	31,500,000.00			31,500,000.00					16.65%
合计	1,222,831,498.63		59,064,773.26	1,163,766,725.37	2,023,499.46			2,023,499.46	--	2,000,000.00

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具		合计
期初已计提减值余额	2,023,499.46			2,023,499.46
期末已计提减值余额	2,023,499.46			2,023,499.46

可供出售权益工具项目

投资成本

期末公允价值

公允价值相对于成本的下跌幅度

持续下跌时间（个月）

已计提减值金额

未计提减值原因

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

债券项目

面值

票面利率

实际利率

到期日

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无其他说明：无

14、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
杭州陇鑫投资合伙企业（有限合伙）	43,627,045.11		43,627,045.11
北京文心万业文化体育产业投资基金（有限合伙）		70,000,000.00		13,183.54						70,013,183.54
小计	43,627,045.11	70,000,000.00	43,627,045.11	13,183.54						70,013,183.54
二、联营企业
合计	43,627,045.11									70,013,183.54

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

项目	期末余额	期初余额
固定资产	865,462,793.67	461,866,046.54
合计	865,462,793.67	461,866,046.54

项目	房屋建筑物	机器设备	矿山构筑物	运输设备	办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	220,892,627.03	323,319,949.41	201,487,316.16	13,232,889.84	11,607,894.42	770,540,676.86
2.本期增加金额	123,970,357.08	126,148,576.65	200,456,774.46	1,307,203.13	8,676,391.84	460,559,303.16
（1）购置	349,065.07	23,269,936.83	1,551,029.71	1,307,203.13	3,968,849.48	30,446,084.22
（2）在建工程转入	123,621,292.01	102,878,639.82	198,905,744.75		4,707,542.36	430,113,218.94
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		2,386,496.49	3,164,900.84	57,094.02	81,834.50	5,690,325.85
（1）处置或报废		2,386,496.49	3,164,900.84	57,094.02	81,834.50	5,690,325.85
4.期末余额	344,862,984.11	447,082,029.57	398,779,189.78	14,482,998.95	20,202,451.76	1,225,409,654.17
二、累计折旧
1.期初余额	71,284,378.07	169,876,096.24	50,037,304.07	8,887,374.59	8,589,477.35	308,674,630.32
2.本期增加金	12,973,780.62	26,614,928.79	13,546,161.40	1,036,496.46	1,243,992.30	55,415,359.57

额
（1）计提	12,973,780.62	26,614,928.79	13,546,161.40	1,036,496.46	1,243,992.30	55,415,359.57
3.本期减少金额		2,249,866.53	1,762,966.96	54,239.32	76,056.58	4,143,129.39
（1）处置或报废		2,249,866.53	1,762,966.96	54,239.32	76,056.58	4,143,129.39
4.期末余额	84,258,158.69	194,241,158.50	61,820,498.51	9,869,631.73	9,757,413.07	359,946,860.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	260,604,825.42	252,840,871.07	336,958,691.27	4,613,367.22	10,445,038.69	865,462,793.67
2.期初账面价值	149,608,248.96	153,443,853.17	151,450,012.09	4,345,515.25	3,018,417.07	461,866,046.54

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目

期末账面价值

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	164,377,577.66	正在办理中

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
在建工程	440,111,757.65	509,480,738.97
合计	440,111,757.65	509,480,738.97

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
额仁陶勒盖矿区项目	129,103,499.11		129,103,499.11	111,847,467.83		111,847,467.83
大地矿区项目	73,938,525.91		73,938,525.91	127,028,779.67		127,028,779.67
老盘道矿区项目	9,107,015.00	9,107,015.00		9,107,015.00	9,107,015.00
综合楼工程项目				590,861.32		590,861.32
尾矿综合利用项目	49,378,802.67		49,378,802.67	38,135,662.35		38,135,662.35

白音查干矿区项目				13,455,255.39		13,455,255.39
十地矿区项目	39,453,130.30		39,453,130.30	73,913,730.47		73,913,730.47
官地矿区项目				2,608,490.33		2,608,490.33
巴彦乌拉矿区项目	112,325,365.98		112,325,365.98	109,054,422.65		109,054,422.65
乌尼克吐矿区项目	31,560,680.00		31,560,680.00	31,548,400.00		31,548,400.00
安全避险六大系统项目				1,149,040.65		1,149,040.65
其他项目	4,351,753.68		4,351,753.68	148,628.31		148,628.31
合计	449,218,772.65	9,107,015.00	440,111,757.65	518,587,753.97	9,107,015.00	509,480,738.97

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
额仁陶勒盖矿区项目		111,847,467.83	49,023,206.96	31,767,175.68		129,103,499.11
大地矿区项目		127,028,779.67	103,951,968.96	152,582,177.12	4,460,045.60	73,938,525.91
老盘道矿区项目		9,107,015.00				9,107,015.00
综合楼工程项目		590,861.32	2,493,501.66	3,084,362.98
尾矿综合利用项目		38,135,662.35	22,301,361.20	11,058,220.88		49,378,802.67
白音查干矿区项目		13,455,255.39	20,000.00	13,475,255.39

十地矿区项目		73,913,730.47	178,930,581.33	213,391,181.50		39,453,130.30
官地矿区项目		2,608,490.33	107,609.61		2,716,099.94
巴彦乌拉矿区项目		109,054,422.65	3,270,943.33			112,325,365.98
乌尼克吐矿区项目		31,548,400.00	12,280.00			31,560,680.00
安全避险六大系统项目		1,149,040.65	712.00	1,149,752.65
其他项目		148,628.31	7,808,218.11	3,605,092.74		4,351,753.68
合计		518,587,753.97	367,920,383.16	430,113,218.94	7,176,145.54	449,218,772.65	--	--				--

项目

本期计提金额

计提原因

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

19、油气资产

□ 适用 √ 不适用

20、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	采矿权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	119,272,914.19			269,542,983.05	56,495.73	388,872,392.97
2.本期增加金额	25,504,366.65				8,362.07	25,512,728.72
（1）购置	25,504,366.65				8,362.07	25,512,728.72
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	144,777,280.84			269,542,983.05	64,857.80	414,385,121.69
二、累计摊销
1.期初余额	8,946,794.22			98,710,246.66	941.60	107,657,982.48
2.本期增加金额	5,494,949.13			9,030,202.23	5,788.97	14,530,940.33
（1）计提	5,494,949.13			9,030,202.23	5,788.97	14,530,940.33
3.本期减少金额

（1）处置
4.期末余额	14,441,743.35			107,740,448.89	6,730.57	122,188,922.81
三、减值准备
1.期初余额	5,070,656.99					5,070,656.99
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	5,070,656.99					5,070,656.99
四、账面价值
1.期末账面价值	125,264,880.50			161,802,534.16	58,127.23	287,125,541.89
2.期初账面价值	105,255,462.98			170,832,736.39	55,554.13	276,143,753.50

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
土地使用权	44,632,573.14	正在办理中

项目

期初余额

本期增加金额

本期减少金额

期末余额

22、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

被投资单位名称或形成商誉的事项

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入房屋装修费	295,116.91	820,003.09	308,783.63		806,336.37
征地补偿款	6,180,838.56	2,788,492.50	1,549,737.25		7,419,593.81
其他	1,408,333.30	3,107,616.97	882,450.00		3,633,500.27
合计	7,884,288.77	6,716,112.56	2,740,970.88		11,859,430.45

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产

资产减值准备	6,954,372.15	1,311,193.00	6,924,926.46	1,421,410.75
可抵扣亏损	11,885,769.56	2,971,442.39	134,598,508.67	21,262,216.07
其他	133,983,586.00	33,495,896.51	119,359,637.79	29,839,909.45
合计	152,823,727.71	37,778,531.90	260,883,072.92	52,523,536.27

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
摊销大于税法规定的无形资产	44,351,680.39	6,652,752.06	44,351,680.39	11,087,920.10
合计	44,351,680.39	6,652,752.06	44,351,680.39	11,087,920.10

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	405,933.50	37,372,598.40	611,398.99	51,912,137.28
递延所得税负债	405,933.50	6,246,818.56	611,398.99	10,476,521.11

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	56,495,584.77	46,991,310.17
资产减值准备	104,594.86	2,067,593.08
合计	56,600,179.63	49,058,903.25

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年	6,684,191.52	6,684,191.52

2020年	15,873,358.41	15,873,358.41
2021年	9,868,154.65	9,870,734.65
2022年	14,554,225.15	14,563,025.59
2023年	9,515,655.04
合计	56,495,584.77	46,991,310.17	--

项目	期末余额	期初余额
预付购置长期资产款项	26,120,539.46	26,081,253.14
合计	26,120,539.46	26,081,253.14

项目	期末余额	期初余额
质押借款		10,000,000.00
保证借款	200,000,000.00	50,000,000.00
合计	200,000,000.00	60,000,000.00

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

项目

期末余额

期初余额

其他说明：无

28、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

29、应付票据及应付账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付票据	5,000,000.00
应付账款	150,722,034.08	111,004,121.72
合计	155,722,034.08	111,004,121.72

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	5,000,000.00
合计	5,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
应付工程款	105,642,569.99	90,265,164.61
应付设备款	14,829,414.83	5,266,167.37
应付材料款	29,222,839.76	14,255,237.45
应付编制费	84,000.00	133,200.00
其他	943,209.50	1,084,352.29
合计	150,722,034.08	111,004,121.72

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

30、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
货款	282,579,574.52	120,917,272.91
合计	282,579,574.52	120,917,272.91

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

项目

金额

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	8,138,984.34	91,250,048.05	82,253,178.04	17,135,854.35
二、离职后福利-设定提存计划	2,210.50	12,991,782.10	12,991,782.10	2,210.50
合计	8,141,194.84	104,241,830.15	95,244,960.14	17,138,064.85

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	6,910,673.45	80,572,642.38	71,515,176.72	15,968,139.11
2、职工福利费		4,614,656.25	4,606,749.11	7,907.14

3、社会保险费	15,802.50	3,799,393.69	3,799,393.69	15,802.50
其中：医疗保险费	15,050.00	2,750,976.68	2,750,976.68	15,050.00
工伤保险费	752.50	768,954.93	768,954.93	752.50
生育保险费		279,462.08	279,462.08
4、住房公积金	18,060.00	809,948.00	809,948.00	18,060.00
5、工会经费和职工教育经费	1,194,448.39	1,453,407.73	1,521,910.52	1,125,945.60
合计	8,138,984.34	91,250,048.05	82,253,178.04	17,135,854.35

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	705.50	12,778,986.16	12,778,986.16	705.50
2、失业保险费	1,505.00	212,795.94	212,795.94	1,505.00
合计	2,210.50	12,991,782.10	12,991,782.10	2,210.50

项目	期末余额	期初余额
增值税	54,742,863.44	44,803,710.34
企业所得税	80,277,471.67	69,636,341.98
个人所得税	913,044.81	819,125.66
城市维护建设税	1,099,360.52	1,182,961.37
房产税	767,721.15
资源税	25,554,873.31	31,895,769.02
教育费附加	103,711.00	536,838.79
地方教育费附加	33,322.11	241,991.73
其他	356,091.70	475,945.48
合计	163,848,459.71	149,592,684.37

33、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	1,679,791.67	16,940,052.22
应付股利	48,042,723.30	103,602,723.30
其他应付款	37,684,561.05	48,786,028.37
合计	87,407,076.02	169,328,803.89

项目	期末余额	期初余额
金融机构借款应付利息	1,679,791.67	16,940,052.22
合计	1,679,791.67	16,940,052.22

借款单位

逾期金额

逾期原因

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	48,042,723.30	48,042,723.30
应付子公司少数股东		55,560,000.00
合计	48,042,723.30	103,602,723.30

项目	期末余额	期初余额
质保金	8,587.91	152,067.61
押金及保证金	4,259,429.48	3,584,163.11
关联方资金	26,016,182.11	29,840,704.27

重组遗留历史问题	2,690,909.69	12,334,334.04
未支付股利款	960,000.00	960,000.00
其他	3,749,451.86	1,914,759.34
合计	37,684,561.05	48,786,028.37

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	190,000,000.00	10,000,000.00
合计	190,000,000.00	10,000,000.00

项目

期末余额

期初余额

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

项目	期末余额	期初余额
质押借款	140,000,000.00	150,000,000.00
保证借款	500,000,000.00	500,000,000.00

减：一年内到期的长期借款	-190,000,000.00	-10,000,000.00
合计	450,000,000.00	640,000,000.00

项目

期末余额

期初余额

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

（2）专项应付款

单位：人民币元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

项目

期末余额

期初余额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目	期末余额	期初余额	形成原因
对外提供担保	2,692,000.00	2,692,000.00	详见附注十四、承诺及或有事项
合计	2,692,000.00	2,692,000.00	--

42、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	5,767,291.67		527,500.00	5,239,791.67
合计	5,767,291.67		527,500.00	5,239,791.67	--

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
排污费环境保护治理项目	2,917,291.67		167,500.00				2,749,791.67	与资产相关
大气污染防治项目	2,850,000.00		360,000.00				2,490,000.00	与资产相关

项目

期末余额

期初余额

	期初余额	本次变动增减（+、—）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	128,674,022.00						128,674,022.00

2017年11月30日，公司2017年第三次临时股东大会审议通过《关于三河华冠以所持公司部分股份为对价回购老盘道背后探矿权暨关联交易方案的议案》，根据议案相关内容，公司回购三河华冠资源技术有限公司所持公司32,655,877股股份，该部分股份由公司予以注销。经本次注销股份后，公司总股本由722,625,223股减少至689,969,346股。模拟注销股本金额为6,090,072.00元，注销股份后合计股本总金额为128,674,022.00元。

45、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

无

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,696,385,852.94		1,248,110,000.00	448,275,852.94
其他资本公积	3,863,962.57			3,863,962.57
合计	1,700,249,815.51		1,248,110,000.00	452,139,815.51

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

48、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额					期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	668,875.49	12,575,901.84	11,868,531.50	1,376,245.83
合计	668,875.49	12,575,901.84	11,868,531.50	1,376,245.83

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	822,977,171.28
调整后期初未分配利润	822,977,171.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润	411,755,333.63
期末未分配利润	1,234,732,504.91

52、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,401,635,500.44	1,570,239,682.59	1,333,899,095.32	585,071,757.19
其他业务	184,594.34		246,811.16	16,800.00
合计	2,401,820,094.78	1,570,239,682.59	1,334,145,906.48	585,088,557.19

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,047,043.82	2,826,131.90
教育费附加	3,473,399.72	3,296,541.80
资源税	66,059,818.53	53,547,708.45
房产税	2,835,978.28	1,545,348.79
土地使用税	2,518,478.80	1,820,698.10
车船使用税	94,916.58	87,453.63
印花税	1,331,875.64	913,092.95
地方教育费附加	2,316,619.80	1,868,587.49
水利建设基金	831,049.16	625,742.81
其他	37,354.73
合计	82,546,535.06	66,531,305.92

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	1,137,390.29	346,131.97
检验费	770,020.30	746,242.70
运输费	626,174.28	924,606.61
差旅费	12,754.50
业务招待费	10,177.00

其他	230,628.15	40,758.52
合计	2,787,144.52	2,057,739.80

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	2,210,125.72	427,304.88
材料费用	1,127,211.90	1,912,483.66
财产保险费	574,923.71	332,999.96
差旅费及交通费	5,144,265.71	3,501,461.01
中介机构服务费	14,868,892.75	2,025,513.41
职工薪酬	43,209,289.89	28,269,032.86
会议费	263,482.98	300,109.79
排污费	27,398.00	58,664.80
水土保持及耕地补偿费	2,832,776.69	1,857,831.98
通讯费	362,583.14	442,576.48
维修费	572,480.41	1,363,744.47
修理费	272,388.17	222,278.05
业务宣传费		107,776.60
业务招待费	3,233,158.58	1,469,435.62
折旧与摊销费	34,941,195.16	28,988,722.11
信息服务费	812,591.00	2,377,957.02
租赁费	5,903,121.07	4,927,905.63
其他	11,341,952.49	5,712,682.22
诉讼费	104,508.00
税费	7,128,880.57	946,991.09
合计	134,931,225.94	85,245,471.64

项目

本期发生额

上期发生额

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	59,615,173.81	41,298,072.38
减：利息收入	51,263,165.87	31,684,743.97
汇兑损益	-1,683.56
银行手续费	212,331.97	90,706.97
合计	8,562,656.35	9,704,035.38

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	90,446.93	2,985,414.04
三、可供出售金融资产减值损失		2,023,499.46
合计	90,446.93	5,008,913.50

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	643,800.00	679,000.00
个人所得税手续费返还	611,229.90
合计	1,255,029.90	679,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	13,183.54	-1,372,954.89

处置长期股权投资产生的投资收益	4,710.33	3,719,223.15
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	2,000,000.00	28,393,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益	27,717,708.50	-962,500.00
其他	467,508.68	83,806.14
合计	30,203,111.05	29,860,574.40

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产	-11,651,056.12	-1,823,198.08
合计	-11,651,056.12	-1,823,198.08

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-359,233.14	-1,576,329.90

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得	7,948,468.89		7,948,468.89
其他	154,705.23	344,535.72	154,705.23
合计	8,103,174.12	344,535.72	8,103,174.12

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

公司一次性支付广东联兴投资有限公司本息合计1,700万元后，公司与广东联兴投资有限公司的债权债务全部结清，公司已按协议约定向广东联兴投资有限公司支付相关款项。

64、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	399,781.67	643,300.00	399,781.67
滞纳金及罚款	1,591,228.99	2,269,435.66	1,591,228.99
赔偿支出		25,500.00
其他	757,936.85	10,482.43	757,936.85
合计	2,748,947.51	2,948,718.09	2,748,947.51

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	59,670,503.56	151,108,814.22
递延所得税费用	10,309,711.33	-8,120,167.84
合计	69,980,214.89	142,988,646.38

项目	本期发生额
利润总额	627,464,481.69
按法定/适用税率计算的所得税费用	156,866,120.42
子公司适用不同税率的影响	-42,136,496.66
调整以前期间所得税的影响	-43,035,305.88
非应税收入的影响	-846,177.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	943,769.25
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,378,913.78

税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	-4,190,608.44
所得税费用	69,980,214.89

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	21,231,282.89	8,088,237.99
备用金还款等	3,944,879.84	4,034,855.03
保证金	1,800,000.00	15,615,000.00
往来款项	98,020,386.87	65,461,590.91
政府补助	116,300.00	151,500.00
其他	385,449.89	177,417.15
合计	125,498,299.49	93,528,601.08

项目	本期发生额	上期发生额
付现费用	37,046,918.62	25,081,881.99
备用金支出	11,625,095.90	4,733,560.82
往来款项	133,942,742.70	600,257,090.37
保证金	4,290,339.26	4,195,105.00
对外捐赠	399,781.67	200,000.00
其他	929,304.18	2,687,638.08
合计	188,234,182.33	637,155,276.26

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
往来款项	244,613,000.00	103,342,155.73
合计	244,613,000.00	103,342,155.73

项目	本期发生额	上期发生额
往来款项	508,400,000.00	420,708,285.26
股权投资咨询费		899,680.00
股权延期付款利息	755,693.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	81.16	49,514.42
合计	509,155,775.08	421,657,479.68

项目	本期发生额	上期发生额
质押的定期存款	10,826,310.00
黄金租赁定期保证金		54,000,000.00
合计	10,826,310.00	54,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
股权收购款	570,000,000.00
用于质押的定期存款		10,600,000.00
合计	570,000,000.00	10,600,000.00

68、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	557,484,266.80	462,057,100.72
加：资产减值准备	90,446.93	5,008,913.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	55,415,359.57	41,951,217.12
无形资产摊销	14,530,940.33	10,547,003.91
长期待摊费用摊销	2,740,970.88	1,930,430.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	359,233.14	1,576,329.90
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	11,651,056.12	1,823,198.08
财务费用（收益以“－”号填列）	19,127,455.03	25,468,018.93
投资损失（收益以“－”号填列）	-30,203,111.05	-29,860,574.40
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	14,539,538.88	-10,439,555.05
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-4,229,702.55	-325,699.12
存货的减少（增加以“－”号填列）	116,408,312.35	-36,821,678.78
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	116,259,104.07	-211,914,029.72
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-84,276,109.33	-92,971,801.75
经营活动产生的现金流量净额	789,897,761.17	168,028,873.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	378,325,091.73	866,604,714.59
减：现金的期初余额	866,604,714.59	1,021,701,589.25
现金及现金等价物净增加额	-488,279,622.86	-155,096,874.66

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

	金额
其中：	--
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	81.16
其中：	--
银川盛达昌盛投资股份有限公司	81.16
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	-81.16

项目	期末余额	期初余额
一、现金	378,325,091.73	866,604,714.59
其中：库存现金	617,214.86	374,357.94
可随时用于支付的银行存款	377,707,876.87	862,828,333.75
可随时用于支付的其他货币资金		3,402,022.90
三、期末现金及现金等价物余额	378,325,091.73	866,604,714.59

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	3,065,339.26	保证金
无形资产	36,754,128.88	抵押担保
长期股权投资	754,976,923.18	质押担保
合计	794,796,391.32	--

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元
欧元
港币
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

72、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无

73、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
政府援岗补助	116,300.00	营业外收入	116,300.00
排污费环境保护治理项目	2,917,291.67	递延收益	167,500.00
大气污染防治项目	2,850,000.00	递延收益	360,000.00

被合并方名称	企业合并中取得的权益比例	构成同一控制下企业合并的依据	合并日	合并日的确定依据	合并当期期初至合并日被合并方的收入	合并当期期初至合并日被合并方的净利润	比较期间被合并方的收入	比较期间被合并方的净利润
内蒙古金山矿业有限公司	67.00%	本公司通过支付现金和承担债务方式购买甘肃盛达集团股份有限公司持有的内蒙古金山矿业	2018年12月25日	完成工商变更并实际取得对内蒙古金山矿业有限公司的控制	488,220,081.71	121,510,950.30	238,125,350.98	59,311,119.68

有限公司67%的股权。甘肃盛达集团股份有限公司为本公司控股股东，因此该交易构成同一控制下企业合并。

其他说明：

无

（2）合并成本

单位： 元

合并成本	内蒙古金山矿业有限公司
--现金	610,761,657.44
--发行或承担的债务的账面价值	637,348,342.56

	内蒙古金山矿业有限公司
	合并日	上期期末
资产：	1,131,168,656.79	1,049,610,166.95
货币资金	15,531,754.80	38,247,444.33
应收款项	570,903,381.23	334,757,151.43
存货	69,636,137.88	229,282,875.17
固定资产	251,505,627.29	241,271,762.73
无形资产	65,829,629.57	69,388,822.01
预付款项	1,257,238.33	1,055,656.57
其他流动资产	3,472,885.09	140,076.10
在建工程	129,103,499.11	111,847,467.83
长期待摊费用	1,264,091.48	1,408,333.30

递延所得税资产	235,393.89	19,047,288.45
其他非流动资产	22,429,018.12	3,163,289.03
借款	640,000,000.00	650,000,000.00
应付款项	41,673,572.52	73,874,521.54
应付职工薪酬	3,220,594.16	444,605.60
递延收益	5,239,791.67	5,767,291.67
净资产	441,034,698.44	319,523,748.14
减：少数股东权益	0.00	0.00
取得的净资产	441,034,698.44	319,523,748.14

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

银川盛达昌盛投资股份有限公司

43,620,000.00

100.00%

股权转让

2018年01月31日

办理工商变更登记

4,710.33

0.00%

0.00

0.00

0.00

0

0.00

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

本期新设增加子公司北京盛达文化旅游有限公司。截至2018年12月31日止，北京盛达文化旅游有限公司注册资本：10,000万元，注册地址：北京市大兴区瀛海镇北普陀西4楼1层101。

4、其他

无

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
内蒙古银都矿业有限责任公司	克什克腾旗	克什克腾旗	有色金属采、选	62.96%		非同一控制下企业合并
内蒙古金山矿业有限公司	呼伦贝尔市	呼伦贝尔市	有色金属采、选	67.00%		同一控制下企业合并
赤峰金都矿业有限公司	克什克腾旗	克什克腾旗	有色金属采、选	100.00%		同一控制下企业合并
内蒙古光大矿业有限责任公司	克什克腾旗	克什克腾旗	有色金属采、选	100.00%		同一控制下企业合并
克什克腾旗东晟矿业有限责任公司	克什克腾旗	克什克腾旗	有色金属采、选		70.00%	非同一控制下企业合并
内蒙古盛达光彩金属材料有限公司	赤峰市	赤峰市	有色金属贸易	70.00%		非同一控制下企业合并
甘肃盛世国金国银有限公司	兰州市	兰州市	有色金属制造业		100.00%	同一控制下企业合并
北京盛达文化旅游有限公司	北京市	北京市	文化产业	85.00%		设立
兰州万都投资有限公司	兰州市	兰州市	投资	100.00%		设立

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
内蒙古银都矿业有限责任公司	37.04%	103,864,992.02	92,600,000.00	131,134,303.51
内蒙古金山矿业有限公司	33.00%	40,098,613.60		145,541,450.49
克什克腾旗东晟矿业有限责任公司	30.00%	-289,985.90		40,005,242.96
内蒙古盛达光彩金属材料有限公司	30.00%	2,055,313.45	870,000.00	14,357,032.49

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
内蒙古银都矿业有限责任公司	327,193,125.36	361,408,741.73	688,601,867.09	326,047,426.22	6,652,752.06	332,700,178.28	376,069,078.03	351,450,257.98	727,519,336.01	391,619,406.32	11,087,920.10	402,707,326.42
内蒙古金山矿业有限	660,801,397.33	470,367,259.46	1,131,168,656.79	234,894,166.68	455,239,791.67	690,133,958.35	603,483,203.60	446,126,963.35	1,049,610,166.95	84,319,127.14	645,767,291.67	730,086,418.81

公司
内蒙古盛达光彩金属材料有限公司	347,404,442.95	638,448.85	348,042,891.80	300,186,116.81		300,186,116.81	90,438,916.90	367,443.47	90,806,360.37	46,900,630.22		46,900,630.22
克什克腾旗东晟矿业有限责任公司	85,522,793.61	40,358,833.06	125,881,626.67	104,309,728.84		104,309,728.84	1,871,174.39	149,060,507.04	150,931,681.43	16,614,251.90		16,614,251.90

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
内蒙古银都矿业有限责任公司	441,054,223.47	281,089,679.22	281,089,679.22	192,396,203.19	623,785,917.33	322,282,154.52	322,282,154.52	381,260,615.06
内蒙古金山矿业有限公司	488,220,081.71	121,510,950.30	121,510,950.30	375,242,491.74	238,125,350.98	59,311,119.68	59,311,119.68	-356,095,993.53
内蒙古盛达光彩金属材料有限公司	1,460,593,903.04	6,851,044.84	6,851,044.84	-2,366,875.35	490,256,658.18	3,899,784.08	3,899,784.08	19,491,235.76
克什克腾旗东晟矿业有限责任公司		-966,619.67	-966,619.67	-820,731.24		-1,682,570.47	-1,682,570.47	-99,423.09

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
北京文心万业文化体育产业投资基金（有限合伙）	北京市	北京市	股权投资		35.00%	权益法

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	北京文心万业文化体育产业投资基金（有限合伙）
流动资产	190,037,667.26
其中：现金和现金等价物	80,200,467.26
资产合计	190,037,667.26
归属于母公司股东权益	190,037,667.26
按持股比例计算的净资产份额	70,013,183.54
财务费用	-188,887.26
净利润	37,667.26
综合收益总额	37,667.26

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十四所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。（二）流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截止2018年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-5年	5年以上

货币资金	372,090,430.99	372,090,430.99	372,090,430.99
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	13,283,245.80	13,283,245.80	13,283,245.80
应收票据及应收账款	46,072,872.59	46,142,233.76	46,142,233.76

预付款项	144,335,843.48	144,335,843.48	144,335,843.48
其他应收款	29,446,207.31	36,435,813.15	36,435,813.15
可供出售金融资产	1,161,743,225.91	1,161,743,225.91		1,161,743,225.91

金融资产小计	1,766,971,826.08	1,774,030,793.09	612,287,567.18	1,161,743,225.91
短期借款	200,000,000.00	200,000,000.00	200,000,000.00
长期借款	640,000,000.00	640,000,000.00		640,000,000.00

应付票据及应付账款	150,722,034.08	150,722,034.08	150,722,034.08
应付利息	1,679,791.67	1,679,791.67	1,679,791.67
其他应付款	87,407,076.02	87,407,076.02	87,407,076.02

金融负债小计

1,079,808,901.77

1,079,808,901.77

439,808,901.77

640,000,000.00

项目	期初余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-5年	5年以上

货币资金

877,204,714.59

877,204,714.59

877,204,714.59

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	24,934,301.92	24,934,301.92	24,934,301.92
应收票据及应收账款	21,670,719.46	21,779,617.55	21,779,617.55
预付款项	54,160,291.75	54,160,291.75	54,160,291.75

其他应收款	351,134,861.71	357,994,983.70	357,994,983.70
可供出售金融资产	1,220,807,999.17	1,220,807,999.17		1,220,807,999.17
金融资产小计	2,549,912,888.60	2,556,881,908.68	1,336,073,909.51	1,220,807,999.17

短期借款	60,000,000.00	60,000,000.00	60,000,000.00
长期借款	650,000,000.00	650,000,000.00		650,000,000.00
应付票据及应付账款	111,004,121.72	111,004,121.72	111,004,121.72

应付利息	16,940,052.22	16,940,052.22	16,940,052.22
其他应付款	169,328,803.89	169,328,803.89	169,328,803.89
金融负债小计	1,007,272,977.83	1,007,272,977.83	357,272,977.83	650,000,000.00

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	13,283,245.80			13,283,245.80
1.交易性金融资产	13,283,245.80			13,283,245.80
（2）权益工具投资	13,283,245.80			13,283,245.80
持续以公允价值计量的资产总额	13,283,245.80			13,283,245.80

二、非持续的公允价值计量

--

--

--

--

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
甘肃盛达集团股份有限公司	兰州市	投资管理	100000万人民币	31.30%	31.30%

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
赵继仓	子公司之少数股东

赵志强	子公司之少数股东
赵庆	实际控制人之子
赵敏	实际控制人之女
崔小琴	实际控制人之妻
刘兵	子公司之财务总监
崔彦虎	子公司之高级管理人员
甘肃陇原实业集团股份有限公司	子公司少数股东控制企业
甘肃华夏建设集团股份有限公司	子公司少数股东控制企业
天水金都商城有限公司	同为同一最终控制方控制企业
天水金都矿业有限责任公司	同为同一最终控制方控制企业
兰州金城旅游宾馆有限公司	同为同一最终控制方控制企业
桃江县显贵矿业有限公司	同为同一最终控制方控制企业
北京国金国银股份有限公司	同为同一最终控制方控制企业
甘肃鑫通机动车驾驶员培训有限公司	同为同一最终控制方控制企业
北京盛达实业集团股份有限公司	同为同一最终控制方控制企业
兰州银行股份有限公司	母公司的联营企业
赤峰中色锌业有限公司	持股5%以上股东控制的子公司
甘肃华夏物业管理有限公司	同为同一最终控制方控制企业
新余明城矿业有限公司	同为同一最终控制方控制企业
北京盛世南宫影视文化股份有限公司	同为同一最终控制方控制企业
华夏盛达投资股份有限公司	同为同一最终控制方控制企业
三河华冠资源技术有限公司	同为同一最终控制方控制企业
陆海艳	子公司之少数股东

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
甘肃华夏建设集团股份有限公司	工程款	102,952,927.55		否	17,582,532.51

甘肃华夏物业管理有限公司	物业管理	195,343.60		否	179,216.20
北京盛世南宫影视文化股份有限公司	会议费	174,998.00		否	55,545.00

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京国金国银股份有限公司	白银		3,485,848.76
赤峰中色锌业有限公司	锌精粉	114,094,677.12	109,485,220.83

委托方/出包方名称	受托方/承包方名称	受托/承包资产类型	受托/承包起始日	受托/承包终止日	托管收益/承包收益定价依据	本期确认的托管收益/承包收益
北京盛达实业集团股份有限公司	本公司	股权托管	2016年06月30日	受托资产处置承诺履行完毕	按托管资产净利润（不低于5万）	50,000.00

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
甘肃鑫通机动车驾驶员培训有限公司	土地使用权	132,229.73	132,229.73

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
新余明城矿业有限公司	房产租赁	4,723,833.36	2,798,602.64
甘肃盛达集团股份有限公司	房产租赁	941,446.80	1,929,460.13
陆海艳	房产租赁	58,000.00	53,500.00

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
杭州陇鑫投资合伙企业（有限合伙）	128,000,000.00	2017年06月29日	2021年06月29日	否
广东威达医疗器械集团公司	2,500,000.00	1997年07月24日	1998年07月23日	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
甘肃盛达集团股份有限公司	128,000,000.00	2017年06月29日	2021年06月29日	否
甘肃盛达集团股份有限公司	150,000,000.00	2016年04月27日	2019年04月27日	是
甘肃盛达集团股份有限公司、甘肃华夏建设集团股份有限公司、赵满堂、崔小琴、赵继仓	50,000,000.00	2016年12月30日	2019年12月30日	是
甘肃盛达集团股份有限公司、甘肃华夏建设集团股份有限公司、赵满堂、崔小琴、赵继仓	200,000,000.00	2017年03月14日	2020年03月14日	是
甘肃盛达集团股份有限公司、甘肃华夏建设集团股份有限公司、甘肃陇原实业集团股份有限公司、天水金都商城有限公司、天水金都矿业	250,000,000.00	2017年07月29日	2020年07月29日	是

有限责任公司、兰州金城旅游宾馆有限公司、桃江县显贵矿业有限公司、赵满堂、崔小琴、赵志强、赵继仓
甘肃盛达集团股份有限公司	100,000,000.00	2018年11月21日	2019年11月20日	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
甘肃盛达集团股份有限公司	794,128,101.25			2018年本公司通过支付现金以及承担债务的方式购买甘肃盛达集团股份有限公司持有的内蒙古金山矿业有限公司67%的股权，根据企业会计准则的相关规定，本公司对可比期间数据进行追溯调整，上述与控股股东间发生的资金往来均为内蒙古金山矿业有限公司在交割日前与甘肃盛达集团股份有限公司发生。
刘兵	5,000,000.00			上述的资金往来均为内蒙古金山矿业有限公司在交割日前发生。
崔彦虎	3,000,000.00			上述的资金往来均为内蒙古金山矿业有限公司在交割日前发生。
拆出
甘肃盛达集团股份有限公司	458,780,581.43			2018年本公司通过支付现金以及承担债务的方式购买甘肃盛达集团股份有限公司持有的内蒙

				古金山矿业有限公司67%的股权，根据企业会计准则的相关规定，本公司对可比期间数据进行追溯调整，上述与控股股东间发生的资金往来均为内蒙古金山矿业有限公司在交割日前与甘肃盛达集团股份有限公司发生。
刘兵	5,000,000.00			上述的资金往来均为内蒙古金山矿业有限公司在交割日前发生。
崔彦虎	3,000,000.00			上述的资金往来均为内蒙古金山矿业有限公司在交割日前发生。

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
甘肃盛达集团股份有限公司	转让银川盛达昌盛投资股份有限公司90%股权	39,258,000.00
赵庆	转让银川盛达昌盛投资股份有限公司10%股权	4,362,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	4,286,357.53	2,561,781.76

关联方	关联交易内容	期末余额	期初余额
兰州银行股份有限公司	借款	640,000,000.00	650,000,000.00

关联方

关联交易内容

期末余额

期初余额

兰州银行股份有限公司

存款

13,133,796.22

154,055,934.05

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

兰州银行股份有限公司

利息收入

2,392,581.17

2,375,786.48

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

兰州银行股份有限公司

利息支出

51,387,800.00

36,639,000.00

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收款项	甘肃鑫通机动车驾驶员培训有限公司	72,655.69	363.28	85,980.69	429.90
预付账款	甘肃华夏建设集团股份有限公司	4,129,512.82		255,505.60
其他应收款	赵继仓			900,000.00	4,500.00
其他应收款	赵庆	4,362,000.00	21,810.00
其他应收款	北京盛达实业集团股份有限公司	50,000.00	250.00	50,000.00	250.00
其他应收款	甘肃盛达集团股份有限公司			333,196,182.98	1,665,980.91
其他应收款	银川盛达昌盛投资股份有限公司	17,861.60	884.08	17,661.60

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	甘肃华夏建设集团股份有限公司	21,481,855.82	1,331,289.13
其他应付款	北京国金国银股份有限公司	3,032,592.15	3,032,592.15
其他应付款	甘肃盛达集团股份有限公司	7,797,027.36	5,645,690.52

其他应付款	北京盛达实业集团股份有限公司	360,000.00	360,000.00
其他应付款	甘肃盛世教育科技股份有限公司	130,000.00	130,000.00
其他应付款	深圳鑫盛达珠宝有限公司	990,000.00	990,000.00
其他应付款	三河华冠资源技术有限公司	13,526,562.60	19,682,421.60
其他应付款	赵庆	180,000.00
预收账款	赤峰中色锌业有限公司		4,402,291.46

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无

5、其他

无

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2018年12月20日，公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订的编号为 “公借贷字第1800000139980号”《并购贷款借款合同》，公司将持有的内蒙古金山矿业有限公司67%股权、赤峰金都矿业有限公司100%股权、内蒙古金山矿业有限公司采矿权以及赤峰金都矿业有限公司十地项目采矿权为上述借款提供担保，担保期限为2018年12月20日至2023年12月19日。

除存在上述承诺事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1）未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

公司于1997年12月以自有房屋（粤房字第1330442号）及电梯（位于公司检测中心1－19层内）为原母公司广东威达医疗器械集团公司（以下简称“威达集团公司”）借款进行抵押担保，由于借款已逾期，中国工商银行揭西县支行向揭阳市中级人民法院起诉，公司被列为共同被告。原告要求公司对威达集团公司的250万元借款在公司提供担保抵押物价值范围内负清偿责任，并对公司为威达集团公司提供的抵押资产具有优先受偿权。经法院判决，公司承担抵押物价值范围内的清偿责任，为此公司计提了269.20万元的预计负债。截至2018年12月31日止，上述债务仍未如期清偿。2）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

为关联方提供提保详见“附注十二、关联方交易之5、（4）”关联方担保情况。

除存在上述或有事项外，截止2018年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

（2）其他资产置换

无

4、年金计划

无

5、终止经营

单位： 元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

项目	有色金属采选	有色金属贸易	分部间抵销	合计
一、营业收入	1,288,137,908.39	1,460,593,903.04	-346,911,716.65	2,401,820,094.78

其中：对外交易收入	941,226,191.74	1,460,593,903.04		2,401,820,094.78
分部间交易收入	346,911,716.65		-346,911,716.65
二、营业费用	679,483,785.08	1,451,864,250.81	-332,190,344.50	1,799,157,691.39
三、利润总额（亏损）	876,034,540.43	9,196,603.08	-257,766,661.82	627,464,481.69
四、所得税费用	71,314,999.69	2,345,558.24	-3,680,343.04	69,980,214.89
五、净利润（亏损）	804,719,540.74	6,851,044.84	-254,086,318.78	557,484,266.80
六、资产总额	6,047,924,647.93	348,042,891.80	-2,687,033,102.62	3,708,934,437.11
七、负债总额	2,197,667,660.93	300,186,116.81	-936,979,958.33	1,560,873,819.41

质权人名称	质押日期	截止2018年12月31日质押股数（股）
华龙证券股份有限公司	2016年8月4日	92,159,456

交通银行股份有限公司甘肃省分行	2018年1月23日	2,336,000
交通银行股份有限公司甘肃分行	2018年4月26日	11,680,000
交通银行股份有限公司甘肃省分行	2018年5月3日	3,400,000
中国银行股份有限公司兰州市城关中心支行	2018年6月11日	12,100,000

中国民生银行股份有限公司北京分行	2018年7月24日	349,210
浙商银行股份有限公司兰州分行	2018年8月1日	22,000,000
浙商银行股份有限公司兰州分行	2018年8月23日	40,000,000

浙商银行股份有限公司兰州分行	2018年9月6日	3,680,140
上海浦东发展银行股份有限公司兰州分行	2018年10月9日	14,500,000

中国工商银行股份有限公司兰州城关支行	2018年12月18日	13,730,000
合计		215,934,806

质权人名称

质押日期

截止2018年12月31日质押股数（股）

中国信达资产管理股份有限公司甘肃省分公司	2016年11月15日	17,500,000
中国信达资产管理股份有限公司甘肃省分公司	2016年11月15日	4,500,000
中国信达资产管理股份有限公司甘肃省分公司	2017年5月25日	5,000,000

交通银行股份有限公司甘肃省分行	2018年5月3日	6,300,000
中国民生银行股份有限公司北京分行	2018年7月24日	10,000,000
浙商银行股份有限公司兰州分行	2018年9月6日	6,000,000

中国工商银行股份有限公司兰州城关支行	2018年10月12日	14,500,000
交通银行股份有限公司甘肃省分行	2018年12月17日	5,500,000
合计		69,300,000.00

质权人名称	质押日期	截止2018年12月31日质押股数（股）
中国民生银行股份有限公司北京分行	2018年7月24日	9,650,790
浙商银行股份有限公司兰州分行	2018年9月6日	9,619,860

合计

19,270,650

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

项目

期末已质押金额

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

项目

期末转应收账款金额

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例

单位名称

收回或转回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

项目	期末余额	期初余额
应收利息		2,404,242.83
应收股利		125,920,000.00
其他应收款	10,039,258.04	99,803,726.81
合计	10,039,258.04	228,127,969.64

项目	期末余额	期初余额
定期存款		2,404,242.83
合计		2,404,242.83

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
内蒙古银都矿业有限责任公司		125,920,000.00
合计		125,920,000.00

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	10,121,892.90	100.00%	82,634.86	0.82%	10,039,258.04	99,847,790.43	100.00%	44,063.62	0.04%	99,803,726.81
合计	10,121,892.90	100.00%	82,634.86	0.82%	10,039,258.04	99,847,790.43	100.00%	44,063.62	0.04%	99,803,726.81

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	3,297,135.40	16,485.68	0.50%
1至2年	41,383.70	2,069.18	5.00%
3至4年	213,600.00	64,080.00	30.00%
合计	3,552,119.10	82,634.86	2.33%

账龄	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
合并范围内关联方	6,569,773.80

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
备用金	3,502,119.10	222,323.70
托管费	50,000.00	50,000.00
代垫款项		210,000.00
合并范围内关联方往来款	6,569,773.80	99,365,466.73
合计	10,121,892.90	99,847,790.43

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
兰州万都投资有限公司	往来款	939,505.13	1年以内	9.28%	0.00
甘肃盛世国金国银有限公司	往来款	5,630,268.67	1年以内	55.62%	0.00
陈鑫	备用金	1,498,000.00	1年以内	14.80%	7,490.00
齐亚楠	备用金	1,000,000.00	1年以内	9.88%	5,000.00
周阳	备用金	300,000.00	1年以内	2.96%	1,500.00
合计	--	9,367,773.80	--	92.55%	13,990.00

6)涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,649,783,829.43		1,649,783,829.43	1,322,790,581.48		1,322,790,581.48
合计	1,649,783,829.43		1,649,783,829.43	1,322,790,581.48		1,322,790,581.48

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
内蒙古银都矿业有限责任公司	539,372,729.04			539,372,729.04
兰州万都投资有限公司	5,500,000.00			5,500,000.00
赤峰金都矿业有限公司	459,483,675.23			459,483,675.23
内蒙古光大矿业有限责任公司	249,934,177.21			249,934,177.21
内蒙古盛达光彩金属材料有限公司	28,000,000.00			28,000,000.00
银川盛达昌盛投资股份有限公司	40,500,000.00		40,500,000.00
内蒙古金山矿业有限公司		295,493,247.95		295,493,247.95
北京盛达文化旅		72,000,000.00		72,000,000.00

游有限公司
合计	1,322,790,581.48	367,493,247.95	40,500,000.00	1,649,783,829.43

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
其他业务	48,543.69		48,543.69
合计	48,543.69		48,543.69

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	244,430,000.00	220,360,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益	-1,242,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	2,000,000.00	28,393,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益	27,717,708.50	-962,500.00
合计	272,905,708.50	247,790,500.00

6、其他

无

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	4,710.33
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	720,902.88
委托他人投资或管理资产的损益	467,508.68
债务重组损益	7,948,468.89
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	81,412,336.70
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	18,066,652.38
受托经营取得的托管费收入	48,543.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,263,015.29
减：所得税影响额	27,208.55
少数股东权益影响额	-318,669.84
合计	106,697,569.55	--

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润	25.56%	0.60	0.60
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	10.67%	0.44	0.44

第十二节 备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

盛达矿业股份有限公司董事会

董事长：朱胜利

二○一九年四月二十三日