成都市兴蓉环境股份有限公司
2021年半年度报告
2021年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李本文、主管会计工作负责人刘杰及会计机构负责人(会计主管人员)范峒彤声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司本报告中涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”中详细描述公司未来发展可能面临的风险及应对措施，敬请广大投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境和社会责任 ...... 23
第六节 重要事项 ...... 28
第七节 股份变动及股东情况 ...... 40
第八节 优先股相关情况 ...... 44
第九节 债券相关情况 ...... 45
第十节 财务报告 ...... 50
备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的2021年半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
三、报告期内在《中国证券报》《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 成都环境集团、成都市兴蓉集团有限公司、兴蓉集团 | 指 | 成都环境投资集团有限公司（2018年1月，成都市兴蓉集团有限公司名称变更为"成都环境投资集团有限公司"） |
| 本集团、本公司、公司、兴蓉环境、兴蓉投资 | 指 | 成都市兴蓉环境股份有限公司 |
| 自来水公司 | 指 | 成都市自来水有限责任公司 |
| 排水公司 | 指 | 成都市排水有限责任公司 |
| 再生能源公司 | 指 | 成都市兴蓉再生能源有限公司 |
| 水务建设公司 | 指 | 成都环境水务建设有限公司 |
| 西汇水环境 | 指 | 成都市西汇水环境有限公司 |
| 新蓉公司 | 指 | 成都市新蓉环境有限公司 |
| 温江柳投公司 | 指 | 成都市温江兴蓉柳投环保工程有限公司 |
| 空港水务公司 | 指 | 成都空港新城水务投资有限公司 |
| 蓉实环境公司 | 指 | 成都蓉实环境科技有限公司 |
| 中水分公司 | 指 | 成都市兴蓉环境股份有限公司中水分公司 |
| 沱源公司 | 指 | 成都兴蓉沱源自来水有限责任公司 |
| 巴中兴蓉公司 | 指 | 巴中兴蓉环境有限责任公司 |
| 西安兴蓉公司 | 指 | 西安兴蓉环境发展有限责任公司 |
| 海南兴蓉公司 | 指 | 海南兴蓉环境发展有限责任公司 |
| 兰州兴蓉公司 | 指 | 兰州兴蓉环境发展有限责任公司 |
| 沛县兴蓉公司 | 指 | 沛县兴蓉水务发展有限公司 |
| 深圳兴蓉公司 | 指 | 深圳市兴蓉环境发展有限责任公司 |
| 宁东兴蓉公司 | 指 | 宁夏宁东兴蓉水处理有限责任公司 |
| 银川兴蓉公司 | 指 | 银川兴蓉环境发展有限责任公司 |
| 阿坝兴蓉公司 | 指 | 四川阿坝州兴蓉环境有限公司 |
| 简阳成环水务 | 指 | 简阳市成环水务有限责任公司 |
| 新津成环水务 | 指 | 新津县成环水务有限责任公司 |
| 彭州成环水务 | 指 | 彭州市成环水务有限责任公司 |
| 双流成环水务 | 指 | 成都市双流区航空港成环水务有限责任公司 |
| 岳池兴蓉公司 | 指 | 岳池兴蓉自来水有限责任公司 |
| 污泥公司 | 指 | 成都市兴蓉污泥处置有限责任公司 |
| 万兴公司 | 指 | 成都市兴蓉万兴环保发电有限公司 |
| 隆丰公司 | 指 | 成都市兴蓉隆丰环保发电有限公司 |
| 沃特探测公司 | 指 | 成都沃特地下管线探测有限责任公司 |
| 沃特设计公司 | 指 | 成都沃特供水工程设计有限公司 |
| 理县兴蓉公司 | 指 | 阿坝州理县兴蓉环境有限责任公司 |
| 茂县兴蓉公司 | 指 | 阿坝州茂县兴蓉环境有限责任公司 |
| 汶川成环水务 | 指 | 阿坝州汶川县成环水务有限责任公司 |
| 石家庄兴蓉公司 | 指 | 石家庄兴蓉环境发展有限责任公司 |
| 拉合尔再生公司 | 指 | 拉合尔兴中再生能源有限公司 |
| 环科股份 | 指 | 成都兴蓉环保科技股份有限公司 |
| 建管公司 | 指 | 成都环境建设管理有限公司 |
| 兴蓉市政公司 | 指 | 成都兴蓉市政设施管理有限公司 |
| 汇锦实业公司 | 指 | 成都汇锦实业发展有限公司 |
| 汇锦水务公司 | 指 | 成都汇锦水务发展有限公司 |
| 简阳环沱公司 | 指 | 简阳市环沱排水有限公司 |
| 李家岩公司 | 指 | 成都市李家岩开发有限公司 |
| 环境建设公司 | 指 | 成都环境工程建设有限公司 |
| 燃气公司、成都燃气公司 | 指 | 成都城市燃气有限责任公司（现已更名为：成都燃气集团股份有限公司） |
| 蓝星集团 | 指 | 中国蓝星（集团）股份有限公司 |
| 蓝星清洗 | 指 | 蓝星清洗股份有限公司 |
| 重大资产重组 | 指 | 2010年，成都环境集团以其持有的排水公司100%股权与公司重组前的原化工类全部资产和负债进行资产置换，资产置换的差额由公司发行股份购买。同时，成都环境集团将其通过上述资产置换取得的全部置出资产作为对价受让蓝星集团转让的公司股份。 |
| 成都市第三、四、五、六、七、八、九净水厂/污水处理厂 | 指 | 成都市第三、四、五、六、七、八、九再生水厂 |
| 成都市第十净水厂/污水处理厂、成都市中和污水处理厂 | 指 | 成都市第十再生水厂 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 兴蓉环境 | 股票代码 | 000598 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 成都市兴蓉环境股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 兴蓉环境 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Chengdu Xingrong Environment Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | XREC | ||
| 公司的法定代表人 | 李本文 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 赵璐 | 梁一谷 |
| 联系地址 | 成都市武侯区锦城大道1000号，成都市兴蓉环境股份有限公司 | 成都市武侯区锦城大道1000号，成都市兴蓉环境股份有限公司 |
| 电话 | （028）85913967 | （028）85913967 |
| 传真 | （028）85007801 | （028）85007801 |
| 电子信箱 | xrec000598@cdxrec.com | xrec000598@cdxrec.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2020年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2020年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 2,777,319,394.58 | 2,335,479,695.80 | 18.92% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 707,835,110.21 | 663,024,829.88 | 6.76% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 690,346,459.00 | 650,367,343.76 | 6.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 786,482,735.57 | 861,783,150.60 | -8.74% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2384 | 0.2233 | 6.76% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2384 | 0.2233 | 6.76% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.63% | 5.77% | -0.14% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 32,344,846,254.32 | 30,880,331,021.26 | 4.74% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 12,678,675,231.62 | 12,274,732,225.10 | 3.29% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 6,142.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 899,000.00 | 为本期收到的2020年成都市金融业发展专项资金。 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 12,667,571.95 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 596,475.19 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,344,809.89 | 为除增值税即征即退外的各项其他收益。 |
| 减：所得税影响额 | 688,434.29 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 336,914.33 | |
| 合计 | 17,488,651.21 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司为国内领先的水务环保综合服务商，拥有中国西部排名第一的供排水规模，并充分利用现有优势，布局新兴产业，大力推进水务环保项目建设运营。公司秉承“让环境更优，让生活更美”的责任理念，致力于提供水务环保、废弃物处置、资源循环利用等综合解决方案，不断推动企业持续、稳定、健康地发展。
公司目前主要业务及经营模式如下：
（一）自来水业务
公司自来水业务包括从水源取水、自来水净化、输水管网输送、自来水销售及售后服务的完整供水产业链。公司享有向自来水终端用户直接收取水费的权利，调整水价需遵循一定的程序，并经政府相关主管部门批准后执行。公司主要以BOO等模式开展自来水业务，项目分布在四川、江苏和海南，目前运营及在建的供水项目规模逾410万吨/日。
（二）污水处理及中水利用业务
公司从事城市生活污水、农村生活污水和工业废水等污水处理业务，污水处理项目分布在四川、甘肃、宁夏、陕西、江苏、广东和河北，运营模式主要包括BOT、BOO、TOT及委托运营等。公司享有在特许经营权范围内提供污水处理服务并向相关政府收取费用的权利，污水处理服务费结算价格由相关政府部门根据有关协议约定核定。目前，公司运营及在建的污水处理项目规模约400万吨/日。
公司从事中水利用业务，拥有在特许经营权范围内提供相应服务并收取中水服务费的权利。目前，公司运营及在建的中水利用项目规模为97万吨/日。
（三）环保业务
公司从事生活垃圾焚烧发电、垃圾渗滤液处理和污泥处置业务，运营模式包括BOT、BOO等。
1、垃圾焚烧发电
公司目前运营的垃圾焚烧发电项目规模为6,900吨/日。公司根据相关特许经营协议的约定获得垃圾处理服务费和发电收入。
2、垃圾渗滤液处理
公司目前运营的垃圾渗滤液处理项目规模为5,630吨/日。公司根据相关特许经营协议的约定收取垃圾渗滤液处理服务费。
3、污泥处置
公司目前运营的污泥处置项目规模为1,480吨/日。公司根据相关特许经营协议的约定收取污水污泥处理费。
（四）工程业务
公司以市政管线建设为主业，着力拓展水务环保项目设计与施工、技术咨询与开发、供排水管网探测等业务。目前拥有工程设计市政行业（给水工程）专业甲级资质、工程设计市政行业（排水工程）专业乙级资质、市政工程总承包二级资质等相关资质，公司以“服务城市，打造品质工程”为执行标准，提供安全放心的施工建设一体化服务。
二、核心竞争力分析
（一）规模优势
公司是中国大型水务环保综合服务商，在深耕成都的同时，不断壮大川内业务，积极拓展省外业务，目前已在四川、甘肃、宁夏、陕西、海南、广东、江苏、河北8个省份拥有水务环保业务。目前，公司运营、在建和拟建的供排水项目规模约850万吨/日、中水利用项目规模100万吨/日、垃圾焚烧发电项目规模12,300吨/日、污泥处置项目规模2,980吨/日、垃圾渗滤液处理项目规模5,630吨/日。水务环保业务规模居西部首位、全国前列。
（二）运营能力及品牌优势
公司拥有70余年供水运营经验、30余年污水处理经验，具有行业领先的运营管理能力。公司建立了完善的水质监督和监测体系，运营国家级供水、排水水质监测站，拥有行业领先的生产数据采集与监控系统、供水管网地理信息系统、管网水力模型系统；并积极对标国际，通过了ISO9001、ISO14001和OHSAS18001“质量+环境+职业健康安全”管理体系认证，确保产品和服务符合国际和国家标准。公司全面推行规范化、精细化管理，并通过自主创新的技改技革项目着力降低运营成本，人均生产率、自来水漏损指标、能耗指标等重要综合性指标处于行业领先水平。公司近年来还在环保板块持续发力，污泥处置厂、垃圾渗滤液处理厂和垃圾焚烧发电厂运行稳定，发挥了良好的生态保护和节能减排效能。
公司凭借卓越的运营管理能力和优秀的业绩水平，多次荣获“全国供水突出贡献单位”“全国城市污水处理厂运行管理先进单位”“年度水业最具社会责任投资运营企业”和“中国环境企业50强”等奖项，树立了优良的品牌形象，充分体现了行业影响力及投资价值。
（三）特许经营优势
公司已在全国范围获得30余个水务环保特许经营项目，特许经营期主要为25至30年。特许经营权的获得，使公司拥有在相关区域和期限内独家从事水务环保业务并获得收益的权利，有助于公司的生产经营持续稳定。
（四）市场拓展优势
公司持续深耕水务环保市场，先后完成国内8个省份的业务布局，从地方水务平台转型成为全国性水务环保综合服务商。公司紧扣省市区域发展战略规划，积极把握行业机遇，加速水务环保市场开拓、资源整合及优化配置，不断扩大业务版图，提高产业规模，提升发展动能。
（五）财务及融资优势
公司资金实力雄厚，融资渠道广阔，拥有国内最高AAA主体信用评级，已全面贯通中国证监会、中国银行间市场交易商协会和国家发改委三大债券主管部门的融资渠道。公司依托信息化管理手段，促进财务共享，优化财务管控体系；依托全面预算管理，促进成本管控，推进业财融合，致力于打造具备高效服务力、风险管控力、财务管理创新引领力和价值创造力的财务管理组织，不断提升企业综合经济效益和市场竞争力。
（六）技术及人才优势
公司拥有专业、高效的管理团队和技术团队，多次参与编制国家及行业规范标准。公司鼓励和重视技术创新，报告期内，公司开展课题研究46项、技改技革项目21项，新增自主专利22项。公司持续开展“智慧水务”建设，将“互联网+”等新兴技术手段集成应用于水务业务，实现管理和服务的智能化、智慧化，不断提升运营效率与服务质量。
公司大力实施“人才强企”战略，从人才的选、用、育、留等各个方面进行战略性规划。公司坚持市场化选人机制，优化用人流程，实施“靶向引才”、构建“人才蓄水池”，同时不断创新激励约束机制，加大多元化方式培育人才力度，充分发挥薪酬分配杠杆调节作用，实现“高端人才引得来、骨干人员留得住、普通员工用得好”的效果，为公司做大做强做优提供了坚实
的人才根基。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 2,777,319,394.58 | 2,335,479,695.80 | 18.92% | |
| 营业成本 | 1,578,408,558.11 | 1,299,200,861.88 | 21.49% | |
| 销售费用 | 46,685,216.61 | 41,997,326.16 | 11.16% | |
| 管理费用 | 165,157,634.57 | 118,982,890.65 | 38.81% | 主要系本期不再享受疫情期间社保减免以及根据社保局和住房公积金管理中心的规定调整社保和住房公积金缴存基数导致职工薪酬增加；按照《企业会计准则第21号——租赁》计提使用权资产折旧所致。 |
| 财务费用 | 92,320,935.22 | 68,241,259.98 | 35.29% | 主要系本报告期内的带息负债同比增加，利息费用同比增加，以及按照《企业会计准则解释第14号》的规定，相关应收PPP项目款调整至营业收入科目所致。 |
| 所得税费用 | 124,606,556.50 | 120,734,601.53 | 3.21% | |
| 研发投入 | 817,928.41 | 866,286.42 | -5.58% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 786,482,735.57 | 861,783,150.60 | -8.74% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,609,567,459.55 | -1,206,189,975.75 | 33.44% | 主要系本报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,031,688,408.84 | 357,718,118.85 | 188.41% | 主要系本报告期内取得借款收到的现金同比增加，以及本报告期内尚未派发现金股利所致。 |
| 现金及现金等价物净增 | 208,603,684.86 | 13,311,293.70 | 1,467.12% | 主要系本报告期内筹资活动产生的现金流量净 |
| 加额 | 额同比增加所致。 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,623,195,415.27 | 1,245,932,201.19 | 30.28% | 主要系本报告期内根据工程进度支付的工程款同比增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,777,319,394.58 | 100% | 2,335,479,695.80 | 100% | 18.92% |
| 分行业 | |||||
| 自来水供应 | 1,385,616,394.30 | 49.89% | 1,257,239,174.81 | 53.83% | 10.21% |
| 污水处理服务 | 868,309,806.88 | 31.26% | 725,883,482.40 | 31.08% | 19.62% |
| 环保行业 | 467,592,927.71 | 16.84% | 321,754,703.35 | 13.78% | 45.33% |
| 其他 | 55,800,265.69 | 2.01% | 30,602,335.24 | 1.31% | 82.34% |
| 分产品 | |||||
| 自来水制售 | 1,047,582,818.21 | 37.72% | 958,326,189.43 | 41.03% | 9.31% |
| 污水处理服务 | 868,309,806.88 | 31.26% | 725,883,482.40 | 31.08% | 19.62% |
| 供排水管网工程 | 338,033,576.09 | 12.17% | 298,912,985.38 | 12.80% | 13.09% |
| 垃圾渗滤液处理 | 161,318,998.09 | 5.81% | 115,615,858.23 | 4.95% | 39.53% |
| 垃圾焚烧发电 | 187,721,502.80 | 6.76% | 138,712,914.03 | 5.94% | 35.33% |
| 污泥处置 | 100,518,342.61 | 3.62% | 52,845,635.67 | 2.26% | 90.21% |
| 中水及其他 | 73,834,349.90 | 2.66% | 45,182,630.66 | 1.94% | 63.41% |
| 分地区 | |||||
| 西南地区 | 2,518,339,005.90 | 90.68% | 2,185,616,629.65 | 93.58% | 15.22% |
| 西北地区 | 150,587,167.09 | 5.42% | 105,126,213.72 | 4.50% | 43.24% |
| 其他地区 | 108,393,221.59 | 3.90% | 44,736,852.43 | 1.92% | 142.29% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 自来水供应 | 1,385,616,394.30 | 767,020,369.47 | 44.64% | 10.21% | 13.62% | -1.67% |
| 污水处理服务 | 868,309,806.88 | 514,156,194.36 | 40.79% | 19.62% | 24.53% | -2.33% |
| 环保业务 | 467,592,927.71 | 285,816,154.67 | 38.88% | 45.33% | 44.62% | 0.30% |
| 分产品 | ||||||
| 自来水制售 | 1,047,582,818.21 | 513,325,289.02 | 51.00% | 9.31% | 12.43% | -1.36% |
| 污水处理服务 | 868,309,806.88 | 514,156,194.36 | 40.79% | 19.62% | 24.53% | -2.33% |
| 供排水管网工程 | 338,033,576.09 | 253,695,080.45 | 24.95% | 13.09% | 16.12% | -1.96% |
| 分地区 | ||||||
| 西南地区 | 2,518,339,005.90 | 1,378,098,728.83 | 45.28% | 15.22% | 14.74% | 0.23% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
环保及其他行业的营业收入同比变动主要系以下原因：
垃圾渗滤液处理收入同比增长39.53%，主要系下属再生能源公司渗滤液厂产能利用率提高，本报告期渗滤液处理量增加所致；垃圾焚烧发电收入同比增长35.33%，主要系成都市万兴环保发电厂项目二期工程于2021年投运，本报告期产能增加所致；
污泥处置收入同比增长90.21%，主要系2020年下半年及本报告期内新建污泥项目陆续投运，本报告期产能同比增加所致；
中水及其他收入同比增长63.41%，主要系本报告期内中水处理、探测、炉渣销售等业务收入同比增加所致。
西北地区营业收入同比增长43.24%，主要系按照《企业会计准则解释第14号》的要求，本报告期调整宁东兴蓉公司PPP项目资产核算模式，由金融资产调整为无形资产核算。
其他地区营业收入同比增长142.29%，主要系沛县第一地表水厂二期及沛县第二地表水厂2020年投运，以及2020年11月投资新设石家庄兴蓉公司，本报告期产能增加所致。
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,603,242,771.29 | 11.14% | 3,397,684,696.16 | 11.00% | 0.14% | |
| 应收账款 | 1,705,652,814.35 | 5.27% | 1,250,132,864.09 | 4.05% | 1.22% | 主要系本报告期营业收入增加导致应收自来水水费、污水处理费等应 |
| 收账款增加所致。 | ||||||
| 合同资产 | 176,608,690.51 | 0.55% | 239,417,231.31 | 0.78% | -0.23% | |
| 存货 | 337,432,026.22 | 1.04% | 398,732,905.92 | 1.29% | -0.25% | |
| 固定资产 | 8,653,482,976.86 | 26.75% | 8,667,388,039.87 | 28.07% | -1.32% | |
| 在建工程 | 4,577,225,368.65 | 14.15% | 5,713,760,697.22 | 18.50% | -4.35% | |
| 使用权资产 | 74,515,138.02 | 0.23% | 0.00% | 0.23% | 系因执行《企业会计准则第21号——租赁》，确认相关使用权资产所致。 | |
| 短期借款 | 300,215,222.23 | 0.93% | 300,289,773.61 | 0.97% | -0.04% | |
| 合同负债 | 638,014,093.59 | 1.97% | 742,594,982.36 | 2.40% | -0.43% | |
| 长期借款 | 2,229,406,885.02 | 6.89% | 2,004,814,882.41 | 6.49% | 0.40% | |
| 租赁负债 | 52,665,774.13 | 0.16% | 0.00% | 0.16% | 系因执行《企业会计准则第21号——租赁》，确认相关租赁负债所致。 | |
| 预付款项 | 37,594,697.17 | 0.12% | 21,166,961.64 | 0.07% | 0.05% | 主要系下属子公司经营性预付款较上年末增加所致。 |
| 其他应收款 | 132,905,738.46 | 0.41% | 205,005,650.50 | 0.66% | -0.25% | 主要系本报告期下属子公司收回污泥应急处置费。 |
| 一年内到期的非流动资产 | 31,185,677.62 | 0.10% | 80,628,710.57 | 0.26% | -0.16% | 主要系本报告期按照《企业会计准则解释第14号》的规定，相关应收PPP项目款调整至无形资产科目所致。 |
| 长期应收款 | 1,534,814,393.80 | 4.75% | 2,316,317,595.06 | 7.50% | -2.75% | 主要系本报告期按照《企业会计准则解释第14号》的规定，相关PPP项目资产调整至无形资产科目列报所致。 |
| 无形资产 | 10,009,897,870.69 | 30.95% | 7,403,230,868.92 | 23.97% | 6.98% | 主要系本报告期内成都市万兴环保发电厂项目二期工程完工结转入无形资产，以及按照《企业会计准则解释第14号》的规定，相关PPP项目资产由长期应收款及一年内到期的非流动 |
| 资产调整至本项目列报所致。 | ||||||
| 其他非流动资产 | 869,299,787.04 | 2.69% | 666,630,133.01 | 2.16% | 0.53% | 主要系预付购建长期资产价款及收款期在一年以上的合同资产余额增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 146,587,454.60 | 0.45% | 277,232,829.15 | 0.90% | -0.45% | 主要系上年末已计提的职工薪酬于本报告期内发放所致。 |
| 其他应付款 | 963,793,496.50 | 2.98% | 607,464,571.56 | 1.97% | 1.01% | 主要系本报告期内尚未派发普通股股利2.97亿元所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,972,908,134.57 | 6.10% | 1,353,483,223.69 | 4.38% | 1.72% | 主要系“18兴蓉环境MTN001”中期票据将于2021年11月届至行权选择期，余额重分类至本项目所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 44,407,204.62 | 详见本报告第十节“七、1.货币资金” |
| 宁东基地鸳鸯湖污水处理厂污水处理收费权 | 详见本报告第十节“七、27.长期借款” | |
| 合计 | 44,407,204.62 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,623,195,415.27 | 1,245,932,201.19 | 30.28% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 凤凰河二沟再生水厂工程 | 自建 | 是 | 水务 | 1,022,984.89 | 2,043,930.61 | 借款及自有资金 | 0.13% | 不适用 | 2020年08月13日 | 关于投资建设凤凰河二沟再生水厂工程、成都市第七再生水厂二期工程、成都市排水公司洗瓦堰再生水厂及调蓄池工程的公告（公告编号：2020-49） | ||
| 成都市第七再生水厂二期工程 | 自建 | 是 | 水务 | 31,571,184.63 | 32,396,963.58 | 借款及自有资金 | 2.52% | 不适用 | 2020年08月13日 | 关于投资建设凤凰河二沟再生水厂工程、成都市第七再生水厂二期工程、成都市排水公司洗瓦堰再生水厂及调蓄池工程的公告（公告编 |
| 号：2020-49） | ||||||||||||
| 成都高新区骑龙净水厂项目 | 自建 | 是 | 水务 | 39,252,381.95 | 39,334,028.05 | 借款及自有资金 | 2.92% | 不适用 | 2020年08月27日 | 关于投资、建设、运营成都高新区骑龙净水厂项目的公告（公告编号：2020-54） | ||
| 成都市自来水七厂（三期）项目 | 自建 | 是 | 水务 | 83,055,299.70 | 96,772,720.62 | 借款及自有资金 | 7.21% | 不适用 | 2020年09月17日 | 关于投资、建设、运营成都市自来水七厂（三期）项目的公告（公告编号：2020-57） | ||
| 成都市自来水七厂三期配套输水管线工程项目 | 自建 | 是 | 水务 | 2,981,977.20 | 3,027,509.20 | 借款及自有资金 | 0.20% | 不适用 | 2020年12月18日 | 关于投资建设成都市自来水七厂三期配套输水管线工程项目的公告（公告编号：2020-75） | ||
| 成都天府新区直管区大林环保发电厂 | 自建 | 是 | 环保 | 4,656,375.26 | 273,943,049.58 | 借款及自有资金 | 9.93% | 不适用 | 2017年11月29日；2019年12月19日 | 关于与成都天投实业有限公司签署合资协议暨设立合资公司的公告(公告编号:2017-66)；关于对子公司增加投资的公告（公告编号： |
| 2019-97） | ||||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | 162,540,203.63 | 447,518,201.64 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
注：报告期内，公司所属成都市排水公司洗瓦堰再生水厂及调蓄池工程在开展前期工作。
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 成都市自来水有限责任公司 | 子公司 | 自来水生产与销售 | 2,780,000,000.00 | 9,342,325,364.58 | 5,524,397,938.45 | 1,065,027,764.45 | 434,914,976.38 | 370,388,879.94 |
| 成都市排水有限责任公司 | 子公司 | 污水处理、污泥处置 | 1,000,000,000.00 | 8,106,919,699.32 | 3,781,327,409.04 | 774,180,223.42 | 312,206,204.53 | 263,425,364.26 |
| 成都市兴蓉再生能源有 | 子公司 | 垃圾渗滤液处理、垃圾 | 1,478,960,000.00 | 5,159,834,524.29 | 1,359,542,275.80 | 381,075,141.79 | 71,410,735.02 | 69,474,366.89 |
| 限公司 | 焚烧发电 | |||||||
| 成都环境水务建设有限公司 | 子公司 | 供排水管网工程 | 200,000,000.00 | 1,861,248,736.57 | 445,088,655.03 | 402,168,132.40 | 45,833,016.07 | 39,761,792.57 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明注：经第九届董事会第二次会议审议,公司同意向再生能源公司增加注册资本5.52亿元，再生能源公司注册资本由926,960,000元变更为1,478,960,000元，工商登记已变更。截至2021年6月30日，公司已向再生能源公司增资1.5亿元。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）市场风险
受国家宏观政策、经济形势和社会发展等因素影响，国内水务环保市场整体处于快速发展阶段，竞争十分激烈。供给侧改革的持续推进促使更多社会资本战略调整进入水务环保领域，行业竞争加剧，低价竞争频现。随着国家产业结构调整的不断深入，水务环保行业集中度正在逐步提高，部分企业规模迅速扩张并向全产业链延伸，综合实力不断增强。同时，水务环保行业对产业政策依赖性较强，产业政策、财税政策、货币政策等宏观经济政策的改革和调整，对整个市场供求和企业经营活动均将产生较大影响。应对措施：（1）密切关注国际、国内政治经济形势，及时掌握区域及行业发展规划相关政策信息，适时制定、调整投资计划，积极创造新的利润增长点；（2）加大对水务环保行业的研究力度，及时跟进行业趋势并把握市场动态，充分利用公司的行业地位、资本实力、专业优势和运营管理经验，开拓符合公司战略发展需要的市场，投资优质项目，提高公司盈利水平；（3）多点分散投资，在全国乃至世界范围内进行业务布局，从而降低单一地域政策、市场环境等变化对公司的影响；（4）与相关专业领域经验丰富的企业进行合作，达到优势互补、分担风险和学习经验的目的，逐步提升公司在新业务板块的市场地位和业绩；（5）充分利用公司在成都市及西部地区的区域优势，把握西部地区的经济水平与城镇化进程快速提高的机会，积极整合周边区域水务环保项目资源。
（二）运营管理风险
随着国家和社会对环境保护的日益重视，环保法、“水十条”等一系列政策法规相继出台，环境治理标准日趋严格，对水务环保企业的管理能力和运营质量提出了更高的要求。与此同时，公司业务已拓展至全国多个地区，各地监管政策、社会环境、自然条件等因素的不利变动，或将增加公司运营管理及风险管控的难度。此外，随着经营规模的扩大，公司的应收账款金额逐步增加，应收账款的回收风险或将随之提升。
应对措施：（1）加强主动沟通与学习交流，及时掌握环境监管方面的最新政策法规，结合监管动向和业务实际对公司运营管理举措进行持续跟进、完善和优化；（2）加强法人治理和内部管控，完善运营管理体系和业务流程，建立高效的组织架构；（3）加强行业交流与合作，引进先进管理经验和技术，并通过风险分担和优势互补，降低管理难度和运营风险；（4）积极搭建研发平台并完善信息化系统，利用先进技术深入研判运营难点并予以针对性解决，
同时通过自主创新能力的增强持续提升公司的运营效率和技术水平；（5）建立突发环境事件应急处置体系，以预防突发环境事件为重点，不断完善预警、处置及善后工作机制；（6）建立应收账款回款考核指标，并采取必要措施确保销售客户具有良好的信用记录，降低应收账款的回收风险。
（三）投资风险
公司目前正大力拓展水务环保市场，投资项目具有投资金额大、回收期长的特点，公司或面临一定的项目投资、建设风险，或者项目收益不达预期、回款不及时导致流动性风险。
应对措施：（1）加强项目投资风险评估，强化建设期和运营期管理，并与政府保持密切沟通，确保价格调整顺利实施，加快项目回款；（2）定期分析负债结构和期限，与金融机构进行融资磋商，保持一定的授信额度，确保足够的资金流动性履行到期债务。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 53.86% | 2021年01月05日 | 2021年01月06日 | 《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-01）披露于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 55.89% | 2021年05月12日 | 2021年05月13日 | 《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-17）披露于《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2020年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 成都市排水有限责任公司第三再生水厂 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 府河 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5mg/L 总氮≤10mg/L 总磷≤0.3mg/L | 《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB51/2311-2016） | COD：336.96t 氨氮：8.46t 总氮：135.29t 总磷：3.51t | COD：2190t/a 氨氮：109.5t/a 总氮：1095t/a 总磷： 21.9t/a | 未超标 |
| 成都市排水有限责任公司第四再生水厂 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 沙河 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5mg/L 总氮≤10mg/L 总磷≤0.3mg/L | 《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB51/2311-2016） | COD：229.88t 氨氮：5.72t 总氮：146.62t 总磷：2.06t | COD：1642.5t/a 氨氮：82.1t/a 总氮：821.25t/a 总磷：16.425t/a | 未超标 |
| 成都市排水有限责任公司第五再生水厂 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 黄堰河 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5mg/L 总氮≤10mg/L 总磷≤0.3mg/L | 《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB51/2311-2016） | COD：388.97t 氨氮：10.07t 总氮：248.98t 总磷：4.5t | COD：2190t/a 氨氮：109.5t/a 总氮：1095t/a 总磷：21.9t/a | 未超标 |
| 成都市排水有限责任公司第六再生水厂 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 马鞍山排洪渠 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5mg/L 总氮≤10mg/L 总磷≤0.3mg/L | 《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB51/2311-2016） | COD：123.53t 氨氮：1.61t 总氮：48.16t 总磷：1t | COD：1825t/a 氨氮：182.5t/a 总氮：547.5t/a 总磷：18.25t/a | 未超标 |
| 成都市排水有限责任公司第七再生水厂 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 金马支渠三斗渠 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5mg/L 总氮≤10mg/L 总磷≤0.3mg/L | 《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB51/2311-2016） | COD：153.92t 氨氮：2.94t 总氮：98.38t 总磷：1.37t | COD：1825t/a 氨氮：182.5t/a 总氮：547.5t/a 总磷：18.25t/a | 未超标 |
| 成都市排水有限责任公司第八再生水厂 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 江安河 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5mg/L 总氮≤10mg/L 总磷≤0.3mg/L | 《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB51/2311-2016） | COD：397.27t 氨氮：8.36t 总氮：208.46t 总磷：3.93t | COD：2190t/a 氨氮：109.5t/a 总氮：1095t/a 总磷： 21.9t/a | 未超标 |
| 成都市排水有限责任公司第九再生水厂 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 府河 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5mg/L 总氮≤10mg/L 总磷≤0.3mg/L | 《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB51/2311-2016） | COD：2195.6t 氨氮：63.53t 总氮：1325.21t 总磷：13.67t | COD：11453.7t/a 氨氮：1825t/a 总氮：5475t/a 总磷：182.5t/a | 未超标 |
| 成都市排水有限责任公司第十再生水厂 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 新川人工湿地 | COD≤50mg/L 氨氮≤5.0mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.5mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准 | COD：62.1t 氨氮：1.81t 总氮：62.75t 总磷：0.64t | COD：912.5t/a 氨氮：91.25t/a 总氮：273.75t/a 总磷：9.125t/a | 未超标 |
| 成都市第一城市污水污泥处理厂 | SO2、NOX、烟尘 | 连续排放 | 2 | 一期烟囱大气总排口、二期烟囱大气排放口 | SO2≤100mg/ m3 NOX≤300mg/m3 烟尘≤30mg/m3 | 《生活垃圾焚烧污染控制标准》（GB 18485-2014）中小时均值 | SO2：0.704t NOX：5.185t 烟尘：0.431t | SO2：25.11t/a NOX：69t/a 烟尘：6.29t/a | 未超标 |
| 成都市兴蓉万兴环保发电有限公司（一厂） | 颗粒物、SO2、NOx | 连续排放 | 4 | 4管集束钢烟囱 | 颗粒物≤20mg/m3 SO2≤80mg/m3 NOx≤250mg/m3 | 《生活垃圾焚烧污染控制标准》（GB18485-2014）中24小时均值 | 颗粒物：2.11t SO2：32.11t NOx：279.56t | 颗粒物：142.04t/a SO2：568.08t/a NOx：1775.28t/a | 未超标 |
| 成都市兴蓉万兴环保发电有限公司（二厂） | 颗粒物、SO2、NOx | 连续排放 | 4 | 4管集束钢烟囱 | 颗粒物≤20mg/m3 SO2≤80mg/m3 NOx≤250mg/m3 | 《生活垃圾焚烧污染控制标准》（GB18485-2014）中24小时均值 | 颗粒物：1.04t SO2：45.88t NOx：210.79t | 颗粒物：177.58t/a SO2：710.33t/a NOx：2219.78t/a | 未超标 |
| 成都市兴蓉隆丰环保发电有限公司 | 颗粒物、SO2、Nox | 连续排放 | 3 | 3管集束钢烟囱 | 颗粒物≤20mg/m3 SO2≤80mg/m3 NOx≤250mg/m3 | 《生活垃圾焚烧污染控制标准》（GB18485-2014）中24小时均值 | 颗粒物：1.17t SO2：10.16t NOx：224.19t | 颗粒物：43.2t/a SO2：230.4t/a NOx：720t/a | 未超标 |
| 成都市西汇 | COD、氨 | 连续 | 1 | 郫县安德 | COD≤50mg/L | 《城镇污水 | COD：31.75t | COD：355.88t/a | 未超标 |
| 水环境有限公司（安德园区工业污水处理厂） | 氮、总磷、总氮 | 排放 | 镇清水河云丰桥下游左岸 | 氨氮≤5mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.5mg/L | 处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标 | 氨氮：0.57t 总氮：20.55t 总磷：0.28t | 氨氮：35.59t/a 总氮：106.76t/a 总磷：3.56t/a | ||
| 成都市西汇水环境有限公司（三道堰第二污水处理厂） | COD、氨氮、总磷、总氮 | 连续排放 | 1 | 毗河 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5（3）mg/L 总氮≤10mg/L 总磷≤0.3mg/L | 《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB51/2311-2016）中“城镇污水处理厂 | COD：30.65t 氨氮：0.68t 总氮：30.84t 总磷：0.35t | COD：273.75t/a 氨氮：13.68t/a 总氮：91.25t/a 总磷：2.73t/a | 未超标 |
| 成都市西汇水环境有限公司（合作净水厂三期） | COD、氨氮、总磷、总氮 | 连续排放 | 1 | 清水河 | COD≤40mg/L 氨氮≤3（5）mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.5mg/L | 《四川省岷江、沱江流域水污染物排放标准》（DB51/2311-2016）中“工业园区集中式污水处理厂” | COD：159.79t 氨氮：3.53t 总氮：79.58t 总磷：1.98t | COD：1460t/a 氨氮：109.5t/a 总氮：547.5t/a 总磷：18.25t/a | 未超标 |
| 巴中兴蓉环境有限责任公司（巴中经开区污水处理厂） | COD、氨氮、总磷、总氮 | 连续排放 | 1 | 厂区尾端 | COD≤50mg/L 氨氮≤5mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.5mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标 | COD：12.07t 氨氮：0.56t 总氮：12.18t 总磷：0.34t | COD：360t/a 氨氮：36t/a 总氮：108t/a 总磷：3.6t/a | 未超标 |
| 巴中兴蓉环境有限责任公司（巴中市污水处理厂迁建工程） | COD、氨氮、总磷、总氮 | 连续排放 | 1 | 厂区尾端 | COD≤50mg/L 氨氮≤5mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.5mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标 | COD：140.89t 氨氮：9.89t 总氮：78.99t 总磷：1.78t | COD：1368.75t/a 氨氮：136.88t/a 总氮：410.62t/a 总磷：13.68t/a | 未超标 |
| 西安兴蓉环境发展有限公司（西安市第一污水处理厂二期） | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 西安市皂河沿线 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.3mg/L | 《陕西省黄河流域污水综合排放标准》（DB61/224-2018）中表1的A标准 | COD：336.55t 氨氮：5.99t 总氮：149.31t 总磷：2.11t | COD：1293.92t/a 氨氮：90.04t/a 总氮：545.59t/a 总磷：12.94t/a | 未超标 |
| 西安兴蓉环境发展有限公司（西安 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 西安市皂河沿线 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5mg/L 总氮≤15mg/L | 《陕西省黄河流域污水综合排放标 | COD：640.72t 氨氮：10.58t 总氮：317.46t | COD：2609.03t/a 氨氮：180.28t/a 总氮：1105.21t/a | 未超标 |
| 市第二污水处理厂二期） | 总磷≤0.3mg/L | 准》（DB61/224-2018）中表1的A标准 | 总磷：4.55t | 总磷：26.09t/a | |||||
| 兰州兴蓉环境发展有限责任公司 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 厂区西南角 | COD≦60mg/L 氨氮≦8(15)mg/L 总氮≤20mg/L 总磷≤1mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级B标准 | COD：1044t 氨氮：78.4t 总氮：278t 总磷：9.24t | COD：4392t/a 氨氮：586t/a 总氮：1464t/a 总磷：73t/a | 未超标 |
| 深圳市兴蓉环境发展有限责任公司 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 厂区东侧 | COD≤30mg/L 氨氮≤1.5mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.3mg/L | 《地表水环境质量标准》3838-2002中四类水；《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标准 | COD：303.19t 氨氮：4.48t 总氮：194.63t 总磷：2.29t | COD：3650t/a 氨氮：182.5t/a 总氮：1368.75t/a 总磷：36.5t/a | 未超标 |
| 银川兴蓉环境发展有限责任公司 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 厂区西北角 | COD≤50mg/L 氨氮≤5mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.5mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标 | COD：224.9t 氨氮：2.48t 总氮：57.6t 总磷：2.5t | COD：912.5t/a 氨氮：91.25t/a 总氮：273.75t/a 总磷：9.125t/a | 未超标 |
| 阿坝州茂县兴蓉环境有限责任公司 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 间接排放 | 1 | 岷江流域集中排放 | COD≤50mg/L 氨氮≤5mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.5mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标 | COD：15.10t 氨氮：1.42t 总氮：3.52t 总磷：0.14t | COD：109.5t/a 氨氮：10.95t/a 总氮：32.85t/a 总磷：1.095t/a | 未超标 |
| 阿坝州理县兴蓉环境有限责任公司 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 岷江流域集中排放 | COD≤50mg/L 氨氮≤5mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.5mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2002）一级A标 | COD：11.79t 氨氮：2.09t 总氮：9.72t 总磷：0.41t | COD：73t/a 氨氮：7.3t/a 总氮：21.9t/a 总磷：0.73t/a | 未超标 |
| 石家庄兴蓉环境发展有限责任公司 | COD、氨氮、总氮、总磷 | 连续排放 | 1 | 汪洋沟 | COD≤50mg/L 氨氮≤5mg/L 总氮≤15mg/L 总磷≤0.5mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》（GB18918-2 | COD：274.27t 氨氮：4.5t 总氮：80.79t 总磷：0.4t | COD：1642.5t/a 氨氮：146t/a 总氮：365t/a 总磷：18.25t/a | 未超标 |
防治污染设施的建设和运行情况公司建立了健全的管理架构，完善了管理制度和运行操作规程，污水处理设施、渗滤液处理设施及垃圾焚烧发电设施全面正常运行，充分发挥了良好的生态保护和节能减排效能，均达到了排放标准，且运行稳定。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司严格执行《中华人民共和国环境影响评价法》，落实环境影响评价制度。各项工程建设始终坚持环保“三同时”原则，按期完成项目的环保竣工验收。各污水处理厂、污泥处理厂及垃圾焚烧发电厂严格按照排污许可证管理办法的相关要求，依法持有排污许可证，并严格遵守排污许可的要求。
突发环境事件应急预案
公司根据国家相关法律、法规及有关文件的要求编制了环境污染事件专项应急预案，以预防突发环境污染事件为重点，不断完善处置突发环境污染事件的预警、处置及善后工作机制，建立了防范有力、指挥有序、快速高效和统一协调的突发环境污染事件应急处置体系。
环境自行监测方案
公司依据环境自行监测指南的要求，结合实际情况，制定自行监测方案，并严格按照国家环境监测技术规范和环境监测管理规定的要求开展自行监测，所采用的自动监测设备已通过环保部门验收，定期进行数据比对监测，并及时将环境监测结果上传至污染源监测数据发布平台，进行环境信息公开。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
002）一级A标公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 兰州兴蓉公司 | 依据《中华人民共和国水污染防治法》第八十三条第三项相关规定 | 违反《中华人民共和国水污染防治法》第三十九条相关规定 | 罚款人民币61万元整 | 对公司生产经营无重大影响 | 公司第一时间派出技术专家组驻厂指导生产运行，解决问题。另外，公司将加强对子公司生产运行的监督管理，坚决避免此类事件的再次发生。 |
其他应当公开的环境信息无
其他环保相关信息无
二、社会责任情况
公司积极响应党中央、国务院关于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接的决策部署，不断强化政治担当、夯实攻坚责任，坚持因地制宜、精准施策，加强对农村低收入人口分类帮扶，在巩固脱贫攻坚成果上持续用力。
2021年2月，公司下属沱源公司组织党员代表前往云合镇石河村城乡结对帮扶单位开展新春走访慰问活动。通过集中慰问和走访慰问的形式，为石河村10户结对帮扶困难群众带去粮、油等慰问品。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 成都环境集团及其下属子公司 | 母公司及受同一母公司控制的其他企业 | 接受关联人提供的劳务 | 危废处置、管网维护、工程服务、物业服务、专业建管、施工监理等 | 国家、地方政府定价、市场价格 | 国家、地方政府定价、市场价格 | 22.47 | 2.50% | 958.82 | 否 | 银行转账 | 参照国家、地方政府定价、市场价格 | 2021年04月22日 | 详见巨潮资讯网《关于2021年日常关联交易预计公告》（公告编号：2021-12） |
| 成都汇锦实业发展有 | 受同一母公司控制的 | 接受关联人提供的劳 | 接受设施维护、绿化、阀 | 市场价格 | 市场价格 | 877.84 | 97.50% | 3,245.56 | 否 | 银行转账 | 市场价格 | 2021年04月22日 | 详见巨潮资讯 |
| 限公司及其下属子公司 | 其他企业 | 务 | 门检测、水表维修检定、后勤服务、物业服务以及污泥运输服务 | 网《关于2021年日常关联交易预计公告》（公告编号：2021-12） | |||||||||
| 成都环境集团及其下属子公司 | 母公司及受同一母公司控制的其他企业 | 向关联人提供劳务 | 员工培训、工程服务和工程改迁、测量和探测服务、勘测设计服务、检测服务、委托运营等 | 国家、地方政府定价、市场价格 | 国家、地方政府定价、市场价格 | 1,083.2 | 100.00% | 2,901.14 | 否 | 银行转账 | 参照国家、地方政府定价、市场价格 | 2021年04月22日 | 详见巨潮资讯网《关于2021年日常关联交易预计公告》（公告编号：2021-12） |
| 成都环境集团及其下属子公司 | 母公司及受同一母公司控制的其他企业 | 租赁关联人物业 | 租赁关联人物业 | 市场价格 | 市场价格 | 376.66 | 100.00% | 628.36 | 否 | 银行转账 | 市场价格 | 2021年04月22日 | 详见巨潮资讯网《关于2021年日常关联交易预计公告》（公 |
| 告编号：2021-12） | |||||||||||||
| 成都环境集团及其下属子公司 | 母公司及受同一母公司控制的其他企业 | 向关联人采购材料 | 设备及材料采购 | 市场价格 | 市场价格 | 615.82 | 100.00% | 2,218.46 | 否 | 银行转账 | 市场价格 | 2021年04月22日 | 详见巨潮资讯网《关于2021年日常关联交易预计公告》（公告编号：2021-12） |
| 成都环境集团及其下属子公司 | 母公司及受同一母公司控制的其他企业 | 向关联人提供物业租赁 | 向关联人提供物业租赁 | 市场价格 | 市场价格 | 9.54 | 100.00% | 18.58 | 否 | 银行转账 | 市场价格 | 2021年04月22日 | 详见巨潮资讯网《关于2021年日常关联交易预计公告》（公告编号：2021-12） |
| 成都环境工程建设有限公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 向关联人销售商品 | 设备销售等 | 市场价格 | 市场价格 | 155.83 | 100.00% | 791.73 | 否 | 银行转账 | 市场价格 | 2021年04月22日 | 详见巨潮资讯网《关于 |
| 2021年日常关联交易预计公告》（公告编号：2021-12） | ||||||||||
| 合计 | -- | -- | 3,141.36 | -- | 10,762.65 | -- | -- | -- | -- | -- |
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | |||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 在原预计范围内正常履行。 | |||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不存在较大差异。 | |||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
| 共同投资方 | 关联关系 | 被投资企业的名称 | 被投资企业的主营业务 | 被投资企业的注册资本（元） | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 成都环境集团 | 母公司 | 隆丰公司 | 垃圾焚烧发电 | 264,950,000.00 | 91,519.66 | 28,134.67 | 765.82 |
| 环境建设公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 石家庄兴蓉公司 | 污水处理 | 125,399,700.00 | 73,739.31 | 10,709.05 | -1,131.25 |
| 被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有） | 正常实施中。 | ||||||
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应付关联方债务：
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 环境建设公司 | 受同一母公司控制的其他企业 | 2020 年 11 月，公司及所属子公司排水公司与关联方环境建设公司共同投资设立石家庄兴蓉公司实施石家庄经济技术开发区污水提标工程特许经营项目。为支持该项目顺利实施，石家庄兴蓉公司各股东按持股比例为其提供借款合计2.8 亿元，其中公司按持股比例 98%提供借款 27,440.00 万元、排水公司按持股比例 1%提供借款 280.00 万元、环境建设公司按持股比 例 1% 提 供 借 款280.00 万元。 | 280 | 0 | 0 | 4.65% | 6.55 | 280 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 无重大影响。 | |||||||
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）报告期内，经公司2021年第一次临时股东大会审议通过《关于拟签订<原水购买合同>暨关联交易的议案》,同意公司与李家岩公司签署《原水购买合同》，从成都市李家岩水库采购原水。本合同约定了原水购买的基本水量，具体交易金额将根据自来水公司实际采购水量和政府物价部门核定的原水水价计算。截至目前，李家岩水库尚处于在建阶段，该交易暂未发生。
（2）报告期内，公司所属自来水公司和水务建设公司与环晨实业签署《房屋租赁合同》，4年期租金合计分别为5,015.70
万元（含税）和1,361.07万元（含税）。
（3）报告期内，公司所属石家庄兴蓉公司与环境建设公司签订《石家庄经济技术开发区污水处理提标及配套设施建设工程-石家庄经济技术开发区污水处理提标工程施工总承包合同》，委托环境建设公司负责石家庄经济技术开发区污水提标工程特许经营项目的施工总承包，合同暂定金额为11,976.48万元（含税）。
关联交易情况详见本报告第十节“财务报告”之十二“关联方及关联交易”中的“关联交易情况”。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 2021年第一次临时股东大会决议公告 | 2021年01月06日 | 巨潮资讯网（公告编号：2021-01） |
| 第九届董事会第九次会议决议公告 | 2021年01月13日 | 巨潮资讯网（公告编号：2021-02） |
| 关于新增关联交易的公告 | 2021年01月13日 | 巨潮资讯网（公告编号：2021-03） |
| 关于新增关联交易的公告 | 2021年01月13日 | 巨潮资讯网（公告编号：2021-04） |
| 董事会决议公告 | 2021年04月22日 | 巨潮资讯网（公告编号：2021-09） |
| 关于2021年日常关联交易预计公告 | 2021年04月22日 | 巨潮资讯网（公告编号：2021-12） |
| 第九届董事会第八次会议决议公告 | 2020年12月18日 | 巨潮资讯网（公告编号：2020-73） |
| 关于拟签订《原水购买合同》暨关联交易的公告 | 2020年12月18日 | 巨潮资讯网（公告编号：2020-82） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 成都燃气公司 | 615.96欧元 | 126.8欧元 | 一般担保 | 借款合同约定的债务履行期限届满之次日起六个月 | 否 | 否 | ||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 4,734.35 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 974.63 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 自来水公司 | 2015年04月04日 | 33,000 | 2015年06月08日 | 33,000 | 连带责任担保 | 借款合同约定的债务履行期届满之日起两年。 | 否 | 否 | ||
| 隆丰公司 | 2018年07月18日 | 50,000 | 2018年08月10日 | 50,000 | 连带责任担保 | 根据公司与成都环境集团、隆丰公司签订《反担保合同》，成都环境集团按公司在《保证合同》项下担保责任的20% | 借款合同约定的债务履行期届满之日起两年。 | 否 | 否 | |
| 提供连带责任保证反担保；隆丰公司对公司在《保证合同》项下80%的担保责任提供质押反担保。 | ||||||||||
| 万兴公司 | 2020年04月02日 | 24,000 | 2020年07月21日 | 24,000 | 连带责任担保 | 借款合同约定的债务履行期届满之日起两年。 | 否 | 否 | ||
| 万兴公司 | 2020年04月02日 | 28,000 | 2020年07月21日 | 28,000 | 连带责任担保 | 借款合同约定的债务履行期届满之日起两年。 | 否 | 否 | ||
| 万兴公司 | 2020年04月02日 | 80,000 | 2020年07月29日 | 80,000 | 连带责任担保 | 借款合同项下的借款期限届满之次日起两年。 | 否 | 否 | ||
| 岳池兴蓉公司 | 2020年12月18日 | 34,800 | 2021年03月25日 | 34,800 | 连带责任担保 | 债务履行期限届满之日后三年止。 | 否 | 否 | ||
| 隆丰公司 | 2020年12月18日 | 17,600 | 2021年01月06日 | 17,600 | 连带责任担保 | 债务履行期限届满之日起六个月内。 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 17,600 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 52,400 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 | 267,400 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 260,610 | |||||||
| （B3） | |||||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 西安兴蓉公司 | 2012年07月31日 | 34,000 | 2012年08月23日 | 34,000 | 连带责任担保 | 借款合同约定的债务履行期届满之日起两年 | 否 | 否 | |||
| 银川兴蓉公司 | 2019年04月04日 | 400 | 2019年05月15日 | 400 | 连带责任担保 | 主债权发生期间届满之日起两年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 34,400 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 3,493 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 17,600 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 52,400 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 306,534.35 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 265,077.63 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 20.91% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 199,600 | ||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | ||||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 199,600 | ||||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||||||||||
注：截至本报告期末，隆丰公司资产负债率已低于70%。
采用复合方式担保的具体情况说明无
3、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）其他事项
1、报告期内，公司所属成都万兴环保发电厂（二期）项目进入运营阶段。
2、报告期内，公司发行完成2021年度第一期中期票据，募集资金规模9亿元。
（二）其他信息披露索引：
| 公告号 | 披露日期 | 公告标题 | 信息披露网站 |
| 2021-01 | 2021/1/6 | 2021年第一次临时股东大会决议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2021-02 |
| 2021/1/13 | 第九届董事会第九次会议决议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2021-03 | 关于新增关联交易的公告 |
| 2021-04 | 关于新增关联交易的公告 | ||
| 2021-05 | 2021/2/2 | 股东关于增持成都市兴蓉环境股份有限公司股份超过1%的公告 | 巨潮资讯网 |
| 2021-06 | 关于会计政策变更的公告 | ||
| 2021-07 | 2021/2/23 | 2020年度业绩快报 | 巨潮资讯网 |
| 2021-08 | 2021/2/26 | 股东关于增持成都市兴蓉环境股份有限公司股份超过1%的公告 | 巨潮资讯网 |
| 2021-09 | 2021/4/22 | 董事会决议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2021-10 | 监事会决议公告 | ||
| 2021-11 | 2020年年度报告摘要 | ||
| 2021-12 | 关于2021年日常关联交易预计公告 | ||
| 2021-13 | 年度股东大会通知 | ||
| 2021-14 | 2019年第一期成都市兴蓉环境股份有限公司绿色债券2021年付息公告 |
| 2021-15 | 2021/4/24 | 关于举行2020年业绩说明会的公告 | 巨潮资讯网 |
| 2021-16 | 2021/4/28 | 2021年第一季度报告正文 | 巨潮资讯网 |
| 2021-17 | 2021/5/13 | 2020年年度股东大会决议公告 | 巨潮资讯网 |
| 2021-18 | 2021/6/2 | 股东关于增持成都市兴蓉环境股份有限公司股份达到1%的公告 | 巨潮资讯网 |
| 2021-19 | 2021/6/11 | 关于2021年度第一期中期票据发行完成的公告 | 巨潮资讯网 |
| 2021-20 | 2021/6/29 | 2020年度利润分配实施公告 | 巨潮资讯网 |
十四、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
详见第六节“重要事项”下的“其他重大关联交易”和“其他重大事项的说明”的相关内容。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 2,986,218,602 | 100.00% | 2,986,218,602 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 2,986,218,602 | 100.00% | 2,986,218,602 | 100.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 2,986,218,602 | 100.00% | 2,986,218,602 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 101,814 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 成都环境投资集团有限公司 | 国有法人 | 42.18% | 1,259,605,494 | - | 0 | 1,259,605,494 | |||
| 三峡资本控股有限责任公司 | 国有法人 | 11.19% | 334,133,734 | 91,926,184 | 0 | 334,133,734 | |||
| 长江生态环保集团有限公司 | 国有法人 | 2.96% | 88,345,292 | 15,742,733 | 0 | 88,345,292 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.83% | 84,485,050 | 20,647,196 | 0 | 84,485,050 | |||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.81% | 53,927,300 | - | 0 | 53,927,300 | |||
| 常刚 | 境内自然人 | 1.70% | 50,666,692 | 10,885,855 | 0 | 50,666,692 | |||
| 刘在京 | 境内自然人 | 0.78% | 23,343,592 | -3,510,400 | 0 | 23,343,592 | |||
| 刘志强 | 境内自然人 | 0.53% | 15,753,261 | -1,560,700 | 0 | 15,753,261 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基 | 其他 | 0.27% | 7,969,540 | -281,500 | 0 | 7,969,540 | |||
| 金 | ||||||||||
| 高云 | 境内自然人 | 0.26% | 7,684,600 | -10,050,891 | 0 | 7,684,600 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）成都环境投资集团有限公司是公司的控股股东，与前10名其他股东之间不存在关联关系或一致行动关系；（2）三峡资本控股有限责任公司、长江生态环保集团有限公司受同一股东中国长江三峡集团有限公司控制，构成一致行动人，是公司持股5%以上（含5%）的股东；（3）除此之外，公司未知前10名其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 报告期内，前10名股东中存在公司回购专用账户（持有股份数量为17,642,281股），但不纳入前10名股东列示。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 成都环境投资集团有限公司 | 1,259,605,494 | 人民币普通股 | 1,259,605,494 | |||||||
| 三峡资本控股有限责任公司 | 334,133,734 | 人民币普通股 | 334,133,734 | |||||||
| 长江生态环保集团有限公司 | 88,345,292 | 人民币普通股 | 88,345,292 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 84,485,050 | 人民币普通股 | 84,485,050 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 53,927,300 | 人民币普通股 | 53,927,300 | |||||||
| 常刚 | 50,666,692 | 人民币普通股 | 50,666,692 | |||||||
| 刘在京 | 23,343,592 | 人民币普通股 | 23,343,592 | |||||||
| 刘志强 | 15,753,261 | 人民币普通股 | 15,753,261 | |||||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 7,969,540 | 人民币普通股 | 7,969,540 | |||||||
| 高云 | 7,684,600 | 人民币普通股 | 7,684,600 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | （1）成都环境投资集团有限公司是公司的控股股东，与前10名其他股东之间不存在关联关系或一致行动关系；（2）三峡资本控股有限责任公司、长江生态环保集团有限公司受同一股东中国长江三峡集团有限公司控制，构成一致行动人，是公司持股5%以上（含5%）的股东；（3）除此之外，公司未知前10名其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 | |||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 上述股东中，常刚通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票50,666,692股；刘在京通过南京证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票23,338,292股；刘志强通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股票 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2020年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
√ 适用 □ 不适用
1、企业债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 （万元） | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 2019年第一期成都市兴蓉环境股份有限公司绿色债券 | 19兴蓉G1/19兴蓉绿色债01 | 111081.SZ/1980144.IB | 2019年04月25日 | 2019年04月29日 | 2024年04月29日 | 80,000.00 | 4.26% | 在本期债券的计息期限内，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付 | 深圳证券交易所/银行间债券市场 |
| 2019年第二期成都市兴蓉环境股份有限公司绿色债券 | 19兴蓉G2/19兴蓉绿色债02 | 111087.SZ/1980348.IB | 2019年11月26日 | 2019年11月28日 | 2024年11月28日 | 100,000.00 | 3.58% | 在本期债券的计息期限内，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付 | 深圳证券交易所/银行间债券市场 |
| 投资者适当性安排（如有） | “19兴蓉G1/19兴蓉绿色债01”和“19兴蓉G2/19兴蓉绿色债02”投资者适当性安排为合格机构投资者。 | ||||||||
| 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 | 无 | ||||||||
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√ 适用 □ 不适用
“19兴蓉G1/19兴蓉绿色债01”债券期限为3＋2，附第三个计息年度末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；“19兴蓉G2/19兴蓉绿色债02”债券期限为3＋2，附第三个计息年度末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；
本报告期内，以上两期债券相关选择权的行权期尚未届至，发行人未调整绿色企业债票面利率。
3、报告期内信用评级结果调整情况
□ 适用 √ 不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□ 适用 √ 不适用
二、公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、公司债券基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 （万元） | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 成都市兴蓉环境股份有限公司2016年公司债券(第一期) | 16兴蓉01 | 112413.SZ | 2016年07月28日 | 2016年07月28日 | 2021年07月28日 | 107,659.50 | 4.05% | 在本期债券的计息期限内，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 成都市兴蓉环境股份有限公司2020年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期) | 20兴蓉01 | 149193.SZ | 2020年08月05日 | 2020年08月06日 | 2025年08月06日 | 140,000.00 | 3.64% | 在本期债券的计息期限内，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付 | 深圳证券交易所 |
| 投资者适当性安排（如有） | 1、“16兴蓉01”公司债券不适用。本期公司债券属于按照《深圳证券交易所公司债券上市规则（2012年修订）》已上市交易的存量公司债券，根据深圳证券交易所关于发布《深圳证券交易所公司债券上市规则（2015年修订）》的通知，因未出现需实行投资者适当性管理的情形，本期债券仍维持集中竞价交易和协议交易方式。 2、“20兴蓉01”仅面向合格投资者发行，公众投资者不得参与发行认购；上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。 | ||||||||
| 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 | 无 |
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√ 适用 □ 不适用
1、“16兴蓉01”债券期限为3＋2，附第三个计息年度末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。“16兴蓉01”发行总额11亿元，发行时票面利率为2.95%；2019年7月28日发行人行使调整票面利率选择权，将票面利率调整至4.05%，同时回售“16兴蓉01”公司债23,405,000元（不含利息）。
2、“20兴蓉01”债券期限为3＋2，附第三个计息年度末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。本报告期内，“20兴蓉01”债券选择权的行权期尚未届至，发行人未调整“20兴蓉01”公司债票面利率。
3、报告期内信用评级结果调整情况
□ 适用 √ 不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□ 适用 √ 不适用
三、非金融企业债务融资工具
√ 适用 □ 不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 （万元） | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 成都市兴蓉环境股份有限公司2018年第一期中期票据 | 18兴蓉环境MTN001 | 101801398 | 2018年11月27日 | 2018年11月28日 | 2023年11月28日 | 50,000.00 | 4.10% | 在计息期限内，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付 | 银行间债券市场 |
| 成都市兴蓉环境股份有限公司2021年第一期中期票 | 21兴蓉环境MTN001 | 102101050 | 2021年06月08日 | 2021年06月09日 | 2026年06月09日 | 90,000.00 | 3.39% | 在计息期限内，每年付息一次，到期一次还本，最后一 | 银行间债券市场 |
| 据 | 期利息随本金一起支付 | |||
| 是否存在终止上市交易的风险（如有）和应对措施 | 无 | |||
逾期未偿还债券
□ 适用 √ 不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√ 适用 □ 不适用
“18兴蓉环境MTN001”中期票据期限为3＋2，附第三个计息年度末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；“21兴蓉环境MTN001”中期票据期限为3＋2，附第三个计息年度末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权；本报告期内，以上两期中期票据相关选择权的行权期尚未届至，发行人未调整中期票据票面利率。
3、报告期内信用评级结果调整情况
□ 适用 √ 不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□ 适用 √ 不适用
四、可转换公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 72.91% | 70.48% | 2.43% |
| 资产负债率 | 58.09% | 57.44% | 0.65% |
| 速动比率 | 68.68% | 65.55% | 3.13% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 69,034.65 | 65,036.73 | 6.15% |
| EBITDA全部债务比 | 7.81% | 9.11% | -1.30% |
| 利息保障倍数 | 4.9 | 5.3 | -7.55% |
| 现金利息保障倍数 | 8.89 | 9.34 | -4.82% |
| EBITDA利息保障倍数 | 7.38 | 7.52 | -1.86% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：成都市兴蓉环境股份有限公司
2021年06月30日
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,603,242,771.29 | 3,397,684,696.16 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 800,000.00 | 1,100,000.00 |
| 应收账款 | 1,705,652,814.35 | 1,250,132,864.09 |
| 应收款项融资 | 2,000,000.00 | |
| 预付款项 | 37,594,697.17 | 21,166,961.64 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 132,905,738.46 | 205,005,650.50 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 337,432,026.22 | 398,732,905.92 |
| 合同资产 | 176,608,690.51 | 239,417,231.31 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 31,185,677.62 | 80,628,710.57 |
| 其他流动资产 | 433,017,776.18 | 399,557,771.38 |
| 流动资产合计 | 6,458,440,191.80 | 5,995,426,791.57 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 1,534,814,393.80 | 2,316,317,595.06 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 8,653,482,976.86 | 8,667,388,039.87 |
| 在建工程 | 4,577,225,368.65 | 5,713,760,697.22 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 74,515,138.02 | |
| 无形资产 | 10,009,897,870.69 | 7,403,230,868.92 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 1,866,108.25 | 1,866,108.25 |
| 长期待摊费用 | 41,730,175.43 | 1,414,707.00 |
| 递延所得税资产 | 123,574,243.78 | 114,296,080.36 |
| 其他非流动资产 | 869,299,787.04 | 666,630,133.01 |
| 非流动资产合计 | 25,886,406,062.52 | 24,884,904,229.69 |
| 资产总计 | 32,344,846,254.32 | 30,880,331,021.26 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 300,215,222.23 | 300,289,773.61 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 157,195,660.96 | 177,392,059.95 |
| 应付账款 | 4,447,102,400.31 | 4,816,460,590.71 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 638,014,093.59 | 742,594,982.36 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 146,587,454.60 | 277,232,829.15 |
| 应交税费 | 118,156,669.91 | 110,827,997.34 |
| 其他应付款 | 963,793,496.50 | 607,464,571.56 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 307,070,721.49 | 10,213,089.39 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,972,908,134.57 | 1,353,483,223.69 |
| 其他流动负债 | 113,577,667.36 | 120,656,830.59 |
| 流动负债合计 | 8,857,550,800.03 | 8,506,402,858.96 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 2,229,406,885.02 | 2,004,814,882.41 |
| 应付债券 | 4,098,665,189.78 | 3,698,265,608.79 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 52,665,774.13 | |
| 长期应付款 | 2,807,230,068.24 | 2,809,010,068.24 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 498,959,989.84 | 470,565,547.44 |
| 递延收益 | 118,415,847.85 | 121,152,064.89 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 127,628,950.52 | 126,447,919.66 |
| 非流动负债合计 | 9,932,972,705.38 | 9,230,256,091.43 |
| 负债合计 | 18,790,523,505.41 | 17,736,658,950.39 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 2,986,218,602.00 | 2,986,218,602.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,779,966,946.99 | 1,779,966,946.99 |
| 减：库存股 | 78,144,243.92 | 78,144,243.92 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 10,504,288.10 | 12,146,966.28 |
| 盈余公积 | 464,884,183.62 | 464,884,183.62 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 7,515,245,454.83 | 7,109,659,770.13 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 12,678,675,231.62 | 12,274,732,225.10 |
| 少数股东权益 | 875,647,517.29 | 868,939,845.77 |
| 所有者权益合计 | 13,554,322,748.91 | 13,143,672,070.87 |
| 负债和所有者权益总计 | 32,344,846,254.32 | 30,880,331,021.26 |
法定代表人：李本文 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：范峒彤
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,109,136,782.63 | 261,976,538.06 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 97,234,851.14 | 85,323,463.41 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,380,851.92 | 1,001,321.45 |
| 其他应收款 | 495,337,951.70 | 33,797,694.00 |
| 其中：应收利息 | 4,340,328.98 | |
| 应收股利 | 460,000,000.00 | |
| 存货 | 1,296.74 | 23,763.90 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | 1,651,709,624.19 | 1,211,261,553.03 |
| 其他流动资产 | 274,779,009.48 | 269,829,492.77 |
| 流动资产合计 | 3,629,580,367.80 | 1,863,213,826.62 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | 2,350,097,576.98 | 2,531,747,702.31 |
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 8,763,491,946.09 | 8,751,491,946.09 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 203,229,217.62 | 190,109,656.86 |
| 在建工程 | 80,059,383.70 | 91,160,838.58 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 7,792,049.11 | |
| 无形资产 | 9,968,562.19 | 10,207,276.47 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 32,044.55 | 101,560.75 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 10,917,593.51 | 9,076,888.66 |
| 非流动资产合计 | 11,425,588,373.75 | 11,583,895,869.72 |
| 资产总计 | 15,055,168,741.55 | 13,447,109,696.34 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 73,300,516.53 | 80,773,619.74 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 27,709,804.04 | 37,722,184.34 |
| 应付职工薪酬 | 4,107,257.79 | 13,438,803.49 |
| 应交税费 | 1,100,669.26 | 799,129.88 |
| 其他应付款 | 303,256,061.13 | 3,960,874.56 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 296,857,632.10 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,759,625,996.74 | 1,196,994,198.89 |
| 其他流动负债 | 49,071,291.68 | 59,019,937.50 |
| 流动负债合计 | 2,218,171,597.17 | 1,392,708,748.40 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 32,900,000.00 | 34,800,000.00 |
| 应付债券 | 4,098,665,189.78 | 3,698,265,608.79 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 6,387,582.05 | |
| 长期应付款 | 325,000,000.00 | 325,000,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,462,952,771.83 | 4,058,065,608.79 |
| 负债合计 | 6,681,124,369.00 | 5,450,774,357.19 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,986,218,602.00 | 2,986,218,602.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 2,106,886,039.97 | 2,106,886,039.97 |
| 减：库存股 | 78,144,243.92 | 78,144,243.92 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 437,379,892.57 | 437,379,892.57 |
| 未分配利润 | 2,921,704,081.93 | 2,543,995,048.53 |
| 所有者权益合计 | 8,374,044,372.55 | 7,996,335,339.15 |
| 负债和所有者权益总计 | 15,055,168,741.55 | 13,447,109,696.34 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,777,319,394.58 | 2,335,479,695.80 |
| 其中：营业收入 | 2,777,319,394.58 | 2,335,479,695.80 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,909,696,229.93 | 1,557,634,580.06 |
| 其中：营业成本 | 1,578,408,558.11 | 1,299,200,861.88 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 26,305,957.01 | 28,345,954.97 |
| 销售费用 | 46,685,216.61 | 41,997,326.16 |
| 管理费用 | 165,157,634.57 | 118,982,890.65 |
| 研发费用 | 817,928.41 | 866,286.42 |
| 财务费用 | 92,320,935.22 | 68,241,259.98 |
| 其中：利息费用 | 135,996,936.68 | 119,331,129.06 |
| 利息收入 | 44,081,688.95 | 51,373,918.40 |
| 加：其他收益 | 18,843,920.18 | 51,930,706.25 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -50,086,505.69 | -39,900,385.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,309,849.14 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 836,380,579.14 | 793,185,285.15 |
| 加：营业外收入 | 2,583,535.84 | 5,226,032.74 |
| 减：营业外支出 | 1,081,917.85 | 2,237,099.22 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 837,882,197.13 | 796,174,218.67 |
| 减：所得税费用 | 124,606,556.50 | 120,734,601.53 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 713,275,640.63 | 675,439,617.14 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 713,275,640.63 | 675,439,617.14 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 707,835,110.21 | 663,024,829.88 |
| 2.少数股东损益 | 5,440,530.42 | 12,414,787.26 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 713,275,640.63 | 675,439,617.14 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 707,835,110.21 | 663,024,829.88 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 5,440,530.42 | 12,414,787.26 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.2384 | 0.2233 |
| （二）稀释每股收益 | 0.2384 | 0.2233 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李本文 主管会计工作负责人：刘杰 会计机构负责人：范峒彤
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、营业收入 | 26,177,281.48 | 19,548,932.83 |
| 减：营业成本 | 12,527,675.20 | 10,697,772.75 |
| 税金及附加 | 124,786.61 | 123,190.97 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 23,417,755.21 | 19,960,178.23 |
| 研发费用 | 13,488.37 | |
| 财务费用 | 49,609,770.31 | 34,371,059.69 |
| 其中：利息费用 | 52,226,748.93 | 36,875,341.59 |
| 利息收入 | 2,626,372.13 | 2,504,848.67 |
| 加：其他收益 | 82,638.93 | 200,687.89 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 733,541,447.42 | 682,736,883.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -449,303.31 | 1,127,248.84 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 58,783.28 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 673,672,077.19 | 638,506,846.05 |
| 加：营业外收入 | 903,000.00 | 4,000.00 |
| 减：营业外支出 | 8,411.69 | 227,247.73 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 674,566,665.50 | 638,283,598.32 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 674,566,665.50 | 638,283,598.32 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 674,566,665.50 | 638,283,598.32 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 674,566,665.50 | 638,283,598.32 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,329,608,893.22 | 2,176,108,508.75 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 |
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 14,499,110.29 | 45,317,232.62 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 623,659,485.11 | 473,669,456.73 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,967,767,488.62 | 2,695,095,198.10 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 891,451,438.07 | 781,484,701.92 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 528,125,781.76 | 314,298,040.83 |
| 支付的各项税费 | 244,264,334.28 | 258,013,465.41 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 517,443,198.94 | 479,515,839.34 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,181,284,753.05 | 1,833,312,047.50 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 786,482,735.57 | 861,783,150.60 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,818,458.95 | 7,662,221.72 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 7,921.30 | 4,183,706.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 19,589,512.67 | 46,077,682.62 |
| 投资活动现金流入小计 | 22,415,892.92 | 57,923,610.34 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,623,195,415.27 | 1,245,932,201.19 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8,787,937.20 | 18,181,384.90 |
| 投资活动现金流出小计 | 1,631,983,352.47 | 1,264,113,586.09 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,609,567,459.55 | -1,206,189,975.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 9,671,380.00 | 55,091,900.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 9,671,380.00 | 55,091,900.00 |
| 取得借款收到的现金 | 1,366,033,029.67 | 876,526,758.69 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,940,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,375,704,409.67 | 934,558,658.69 |
| 偿还债务支付的现金 | 218,306,384.83 | 191,230,833.33 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 117,827,616.94 | 385,608,360.99 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 3,200,000.00 | 3,160,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,881,999.06 | 1,345.52 |
| 筹资活动现金流出小计 | 344,016,000.83 | 576,840,539.84 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,031,688,408.84 | 357,718,118.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 208,603,684.86 | 13,311,293.70 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,350,231,881.81 | 2,898,321,066.26 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,558,835,566.67 | 2,911,632,359.96 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,082,214.50 | 13,053,894.00 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,546,812.89 | 9,457,960.29 |
| 经营活动现金流入小计 | 8,629,027.39 | 22,511,854.29 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,085,384.36 | 5,002,278.21 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,689,515.35 | 22,206,813.59 |
| 支付的各项税费 | 1,336,914.40 | 1,006,520.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 14,715,487.83 | 13,078,623.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 52,827,301.94 | 41,294,235.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,198,274.55 | -18,782,381.13 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 274,849,415.35 | 362,085,258.13 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 280,699.91 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 211,904,500.00 | 18,015,250.03 |
| 投资活动现金流入小计 | 486,753,915.35 | 380,381,208.07 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,686,475.84 | 26,335,623.31 |
| 投资支付的现金 | 12,000,000.00 | 202,010,100.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 426,918,049.00 | 18,063,500.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 445,604,524.84 | 246,409,223.31 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 41,149,390.51 | 133,971,984.76 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 900,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 15,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 900,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 36,489,521.96 | 308,800,089.70 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,401,349.43 | 100,001,345.52 |
| 筹资活动现金流出小计 | 49,790,871.39 | 410,701,435.22 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 850,209,128.61 | -395,701,435.22 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 847,160,244.57 | -280,511,831.59 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 261,976,538.06 | 468,511,541.00 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,109,136,782.63 | 187,999,709.41 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,986,218,602.00 | 1,779,966,946.99 | 78,144,243.92 | 12,146,966.28 | 464,884,183.62 | 7,109,659,770.13 | 12,274,732,225.10 | 868,939,845.77 | 13,143,672,070.87 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -5,391,793.41 | -5,391,793.41 | -5,204,238.90 | -10,596,032.31 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,986,218,602.00 | 1,779,966,946.99 | 78,144,243.92 | 12,146,966.28 | 464,884,183.62 | 7,104,267,976.72 | 12,269,340,431.69 | 863,735,606.87 | 13,133,076,038.56 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,642,678.18 | 410,977,478.11 | 409,334,799.93 | 11,911,910.42 | 421,246,710.35 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 707,835,110.21 | 707,835,110.21 | 5,440,530.42 | 713,275,640.63 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,671,380.00 | 9,671,380.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,671,380.00 | 9,671,380.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -296,857,632.10 | -296,857,632.10 | -3,200,000.00 | -300,057,632.10 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -296,857,632.10 | -296,857,632.10 | -3,200,000.00 | -300,057,632.10 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -1,642,678.18 | -1,642,678.18 | -1,642,678.18 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 2,805,354.76 | 2,805,354.76 | 2,805,354.76 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 4,448,032.94 | 4,448,032.94 | 4,448,032.94 | ||||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 2,986,218,602.00 | 1,779,966,946.99 | 78,144,243.92 | 10,504,288.10 | 464,884,183.62 | 7,515,245,454.83 | 12,678,675,231.62 | 875,647,517.29 | 13,554,322,748.91 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,986,218,602.00 | 1,779,966,946.99 | 78,144,243.92 | 15,207,358.78 | 404,221,647.17 | 6,139,091,699.33 | 11,246,562,010.35 | 748,326,284.10 | 11,994,888,294.45 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,986,218,602.00 | 1,779,966,946.99 | 78,144,243.92 | 15,207,358.78 | 404,221,647.17 | 6,139,091,699.33 | 11,246,562,010.35 | 748,326,284.10 | 11,994,888,294.45 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,177,564.86 | 395,852,960.99 | 393,675,396.13 | 55,134,250.87 | 448,809,647.00 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 663,024,829.88 | 663,024,829.88 | 12,414,787.26 | 675,439,617.14 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 55,091,900.00 | 55,091,900.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 55,091,900.00 | 55,091,900.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -267,171,868.89 | -267,171,868.89 | -12,418,000.00 | -279,589,868.89 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -267,171,868.89 | -267,171,868.89 | -12,418,000.00 | -279,589,868.89 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -2,177,564.86 | -2,177,564.86 | 45,563.61 | -2,132,001.25 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 3,949,019.29 | 3,949,019.29 | 402,024.71 | 4,351,044.00 |
| 2．本期使用 | 6,126,584.15 | 6,126,584.15 | 356,461.10 | 6,483,045.25 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,986,218,602.00 | 1,779,966,946.99 | 78,144,243.92 | 13,029,793.92 | 404,221,647.17 | 6,534,944,660.32 | 11,640,237,406.48 | 803,460,534.97 | 12,443,697,941.45 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,986,218,602.00 | 2,106,886,039.97 | 78,144,243.92 | 437,379,892.57 | 2,543,995,048.53 | 7,996,335,339.15 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,986,218,602.00 | 2,106,886,039.97 | 78,144,243.92 | 437,379,892.57 | 2,543,995,048.53 | 7,996,335,339.15 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 377,709,033.40 | 377,709,033.40 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 674,566,665.50 | 674,566,665.50 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -296,857,632.10 | -296,857,632.10 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -296,857,632.10 | -296,857,632.10 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,986,218,602.00 | 2,106,886,039.97 | 78,144,243.92 | 437,379,892.57 | 2,921,704,081.93 | 8,374,044,372.55 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,986,218,602.00 | 2,106,886,039.97 | 78,144,243.92 | 376,717,356.12 | 2,265,204,089.41 | 7,656,881,843.58 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,986,218,602.00 | 2,106,886,039.97 | 78,144,243.92 | 376,717,356.12 | 2,265,204,089.41 | 7,656,881,843.58 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 371,111,729.43 | 371,111,729.43 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 638,283,598.32 | 638,283,598.32 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -267,171,868.89 | -267,171,868.89 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -267,171,868.89 | -267,171,868.89 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,986,218,602.00 | 2,106,886,039.97 | 78,144,243.92 | 376,717,356.12 | 2,636,315,818.84 | 8,027,993,573.01 |
三、公司基本情况
成都市兴蓉环境股份有限公司（以下简称“本公司”，包含本公司及下属子公司时简称“本集团”）原名成都市兴蓉投资股份有限公司、蓝星清洗股份有限公司（以下简称“蓝星清洗”），是由中国蓝星（集团）股份有限公司的前身中国蓝星（集团）总公司下属的清洗剂总厂于1995年9月13日经中华人民共和国化学工业部以化政发（1995）711号文件批准改组设立，于1996年5月29日在深圳证券交易所挂牌上市交易的股份有限公司。2010年3月10日，蓝星清洗与成都市排水有限责任公司完成重大资产重组后更名为成都市兴蓉投资股份有限公司。2015年6月25日，为使公司名称更准确地反映公司主营业务及发展战略，公司名称变更为成都市兴蓉环境股份有限公司。
本公司注册地为四川省成都市青羊区苏坡乡万家湾村，办公地址为成都市锦城大道1000号天府世家商务楼1栋。
本集团主要从事自来水的生产和供应、污水处理、供排水管网建设、垃圾渗滤液处理、污泥处置、垃圾焚烧发电及中水处理等业务。公司经营范围主要为：自来水、污水处理、污泥处理、环保项目的投资、设计、建设、运营管理、技术开发、技术咨询、技术服务；水务、环保相关设备及物资的销售
和维修；高新技术项目的开发；对外投资及资本运营，投资管理及咨询；货物进出口、技术进出口。
本集团合并财务报表范围详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本集团近几年经营情况稳定，财务状况与现金流较好，无已到期未偿还的债务，且未发现有影响本集团后续持续经营能力的其他重大事项，故本集团认为自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对比较期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价
及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法本集团以预期信用损失为基础，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的预期信用损失进行估计。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
在计量预期信用损失时，对于金融资产发生信用减值的过程分为三个阶段：
第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内（若预期存续期少于 12个月，则为预期存续期内）预期信用损失的金额计量其损失准备；
第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本集团在进行相关评估时，应当考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。为确认金融工具自初始确认后信用风险显著增加即确认整个存续期预期信用损失，本集团在一些情况下应当以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。整个存续期预期信用损失，是指金融工具整个预期存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，集团将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。2）金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
（4）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务；2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该
金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。10、应收票据应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本集团对于应收票据，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
以组合为基础的评估。对于应收票据，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照票据类型为共同风险特征，对应收票据进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
本集团在资产负债表日计算应收票据预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收票据减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收票据减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收票据无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收票据”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失的会计估计政策为：本集团采用以票据性质为基础的预期信用损失模型，通过应收票据违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
11、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本集团对于《企业会计准则第14号-收入》准则规范的交易形成的且不含重大融资成分应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
信用风险自初始确认后是否显著增加的判断。本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性
信息。
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，本集团对该项应收款项单独进行减值测试，按照账面余额与按该应收款项原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额，确认减预期信用损失，计提坏账准备。当单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行时，本集团在以前年度应收账款实际损失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析的基础上，依据信用风险特征、关联方关系特征为共同风险特征，划分应收账款组合确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。计提坏账准备时，首先对有客观证据表明已经发生信用减值的应收账款，需要单项计提的则按下述（1）中所述方法处理；当单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行时，应按照信用风险特征组合计提的，按下述（2）中所述方法处理。
（1）单项评估信用风险的应收账款
| 项目 | 坏账准备计提方法 |
| 单项评估信用风险的应收账款 | 如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，本集团对该项应收款项单独进行减值测试，按照账面余额与按该应收款项原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额，确认减预期信用损失，计提坏账准备。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
| 项目 | 确定组合的依据 | 坏账准备计提方法 |
| 账龄分析组合 | 本组合以应收账款账龄作为信用风险特征 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损率对照表，计算预期信用损失。 |
| 合并报表范围内的关联方组合 | 本组合为合并范围内关联方款项 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，该组合预期信用损失率为0%。 |
1）采用账龄分析组合的应收账款坏账准备计提比例如下：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率 | 应收账款坏账计提比例 |
| 1年以内 | 5% | 5% |
| 1－2年 | 10% | 10% |
| 2－3年 | 20% | 20% |
| 3－4年 | 30% | 30% |
| 4－5年 | 50% | 50% |
| 5年以上 | 100% | 100% |
2）采用合并范围内关联方组合的应收账款坏账准备计提比例如下：
| 组合名称 | 应收账款预期信用损失率 | 应收账款坏账计提比例 |
| 合并报表范围内的关联方组合 | 0% | 0% |
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“信用减值损失”。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量应收账款预期信用损失的会计估计政策为：本集团对信用风险显著不同的应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收账款外，本集团采用以账龄组合特征、关联方关系特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款预期信用损失率计算应收账款预期信用损失。
12、应收款项融资
应收款项融资，是指资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：本集团对应对款项融资根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备，划分组合及计提方法参照本附注“五、10.应收票据”、“五、11.应收账款”所述。
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团对其他应收款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备，划分组合及计提方法参照本附注“五、11.应收账款”所述。
14、存货
本集团存货主要是在污水处理、自来水制售、垃圾渗滤液处理、污泥处置、垃圾焚烧发电等业务过程中耗用的材料、低值易耗品等与公司主要业务密切相关的商品，以及供排水管网工程业务施工过程中尚未结算与尚未确认销售收入的合同履约成本，详见本附注“五、16.合同成本”所述。
本集团存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原材料按类别提取存货跌价准备。
15、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照本附注“五、11.应收账款”所述。
本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为减值损失，借记“资产减值损失”，贷记“合同资产减值准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按其差额借记“资产减值损失”。
16、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提
减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、长期应收款
本集团长期应收款主要是特许经营权下按金融资产模式确认的款项。长期应收款采用摊余成本计量并按期确认利息收入，实际利率在长期应收款存续期间内一般保持不变。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产。
长期应收款预期信用损失的确定方法参照本附注“五、9.（1）金融资产”中金融资产减值的测试方法及会计处理方法所述。
18、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本集团投资性房地产主要是已出租的房屋建筑物。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率参见本附注“五、20.固定资产”、“五、
25.无形资产”所述。
20、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、管网资产及办公设备等。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 8～40 | 4或5 | 2.385～12.005 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5～15 | 4或5 | 6.335～19.205 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8～15 | 4或5 | 6.335～12.005 |
| 管网资产 | 年限平均法 | 25～40 | 4或5 | 2.385～3.845 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 5～12 | 4或5 | 7.925～19.205 |
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
21、非货币性资产交换
本集团的非货币性资产交换，是指交易双方主要以固定资产，无形资产、投资性房地产和长期股权投资等非货币性资产进行的交换。该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产（即补价）。
非货币性资产交换同时满足下列条件的，本集团以公允价值为基础计量：（1）该项交换具有商业实质；（2）换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量。以公允价值为基础计量的非货币性资产交换，对于换入资产，应当以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本进行初始计量；对于换出资产，应当在终止确认时，将换出资产的公允价值与其账面价值之间的差额计入当期损益。有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，对于换入资产，应当以换入资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；对于换出资产，应当在终止确认时，将换入资产的公允价值与换出资产账面价值之间的差额计入当期损益。
当非货币性资产不满足上述条件时，本集团以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。
企业以存货换取客户的非货币性资产的，适用《企业会计准则第14号——收入》；非货币性资产交换中涉及企业合并的，适用《企业会计准则第20号——企业合并》《企业会计准则第2号——长期
股权投资》和《企业会计准则第33号——合并财务报表》；非货币性资产交换中涉及由《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产的，金融资产的确认、终止确认和计量适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》；非货币性资产交换的一方直接或间接对另一方持股且以股东身份进行交易的，或者非货币性资产交换的双方均受同一方或相同的多方最终控制，且该非货币性资产交换的交易实质是交换的一方向另一方进行了权益性分配或交换的一方接受了另一方权益性投入的，适用权益性交易的有关会计处理规定。
22、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出，工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产或无形资产，次月或当月起开始计提折旧或摊销，待办理了竣工决算手续后再对固定资产或无形资产原值差异进行调整。
本集团作为BOT项目的被授予方，未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，建设期间，将本集团的投入暂列入本项目，待建设完成开始运营或达到预定运营状态后，转入无形资产或金融资产。
23、借款费用
本集团借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、无形资产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
24、使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，本集团作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债，但简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的初始计量金额包括：（1）租赁负债的初始计量金额；（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；（3）本集团发生的初始直接费用；（4）本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，并按照或有事项的相关规定处理。
本集团对使用权资产在租赁期及租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，按直线法计提折旧，并按照资产减值的相关规定，确定使用权资产是否发生减值，对已识别的减值损失进行会计处理。本
集团重新计量租赁负债时，相应调整使用权资产的账面价值。对于短期租赁（租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
25、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、特许经营权以及办公及其他软件等，按取得时的实际成本计量。其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。1）土地使用权土地使用权从出让起始日当月，按其出让年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
2）特许经营权
本集团与政府方签署PPP项目合同，该合同符合下列特征（以下简称“双特征”）：①本集团在合同约定的运营期间内代表政府方使用PPP项目资产提供公共产品和服务；②本集团在合同约定的期间内就其提供的公共产品和服务获得补偿，且该合同同时符合以下条件（以下简称“双控制”）：①政府方控制或管制PPP项目资产必须提供的公共产品和服务的类型、对象和价格；②PPP项目合同终止时，政府方通过所有权、收益权或其他形式控制PPP项目资产的重大剩余权益。本集团将上述PPP项目合同以及符合上述“双特征”和“双控制”但未纳入全国 PPP 综合信息平台项目库的特许经营项目协议，均按照以下政策进行会计处理。
本集团根据项目合同约定，在项目运营期间，有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本集团在项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产。
本集团根据项目合同约定，在项目运营期间，满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，在本集团拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时确认为应收款项。本集团在项目资产达到预定可使用状态时，将相关项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）的差额，确认为无形资产。
确认为无形资产的特许经营权，在该特许经营权经营期限内按直线法摊销。
3）办公及其他软件类本集团办公及其他软件类无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
26、商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。
27、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用主要包括超滤膜及纳滤膜费用以及办公室装修费用等。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
29、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。30、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利等。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬等。短期薪酬在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险金、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
31、租赁负债
本集团于租赁期开始日，按照尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额，是指本集团作为承租人向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：（1）固定付款额及实质固定付款额，扣除租赁激励相关金额；（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；（3）购买选择权的行权价格，前提是本集团合理确定将行使该选择权；（4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权；（5）根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，由于无法确定租赁内含利率（指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率），故本集团采用增量借款利率作为折现率。增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。
本集团按照上述折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或计入相关资产的成本。在租赁期开始日后，如果续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化、租赁期变更、租赁付款额变更（例如未来租赁付款因某一指数或比率改变而变更）或购买选择权的评估结果等发生变化，本集团对租赁负债进行重新计量。
32、预计负债
本集团对发生的对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证，根据具体情况综合判断本集团是否承担现时义务且该义务的金额能否可靠计量确认预计负债。本集团签署的特许经营协议，按照合同约定有义务使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给政府方之前保持一定的使用状态，且提供的服务不构成单项履约义务的，本集团根据合同约定和项目设施的具体情况，将预计很可能发生的经济利益流出并考虑货币的时间价值确认预计负债。
33、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的营业收入主要来自按照特许经营协议提供服务及销售商品取得的收入，主要包括自来水制售收入、污水处理收入、垃圾渗滤液处理收入、污泥处置服务收入、垃圾焚烧发电收入、供排水管网工程收入等，本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照各单项履约义务所承诺商品或服务单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。（2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。（3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入；对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
本集团具体的收入确认原则如下：
本集团自来水制售收入根据营业部门统计的实际销售水量确认当月销售数量，以此销售数量乘以物价部门核定的执行单价（不含增值税、污水处理费、公用事业附加费等相关税费）确认当月销售额。因所售自来水的用途不同等原因，物价部门核定了不同单价的，本集团分别统计数量计算收入。
本集团污水处理服务收入、垃圾渗滤液处理收入、污泥处置服务费收入以及垃圾焚烧发电收入，根据与特许经营权授予方签订的特许经营协议，按照约定的处理单价和双方确认的处理量、上网电量计算收入。
本集团将供排水管网工程作为某一时段内履行的履约义务，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。合同成本不能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果合同总成本很可能超过合同总收入，则形成合同预计损失，计入预计负债，并确认为当期成本。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
34、政府补助
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，确认为递延收益的与相关资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
36、利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
37、安全生产费
按照规定提取的安全生费，计入相关工程施工成本，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可使用状态时确认为固定资产，同时冲减等额专项储备金额并确认等额累计折旧。
38、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设、这些判断、估计和假设会影响收入，费用，资产和负债的列报金额以及资产负债表日或有事项的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所致的结果可能造成对未来受影响的资产和负债的账面金额进行重大调整。
以下为于资产负债表日因有关未来的关键假设以及导致估计不确定性的其他关键因素，可能导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整的交易或事项与报告项目：
（1）供排水管网工程完工百分比和提供劳务收入完工百分比
本集团根据个别合同的完工百分比确认收入，管理层根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例估计完工百分比。对于确认为供排水管网工程的工期长于一个会计年度，且工程较为复杂，在合同履行过程中，本集团会对根据各报告期末的实际情况，对各合同所预计的合同收入及合同成本进行复核和修订。
（2）预计负债
1）特许经营权协议预计的处理设备更新与维护费用，在符合以下条件时，本集团将其确认为预计负债：
①该义务是本集团承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
2）预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。在资产负债表日，对已确认预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
（3）适用的所得税税率，土地使用税和房产税
本集团根据西部大开发等税收优惠政策的执行和申请情况对适用的企业所得税税率作出合理的估计；本集团的特许经营权项目使用的土地和房屋应负担的土地使用税和房产税一般根据与政府签订的特许经营权协议或其他相关协议以及税法规定来判断税负的实际承担方，当根据特许经营权协议或者其他协议约定无法判断该部分税费的实际承担方时，公司根据对协议和税法等综合理解判断估计公司是否有该税费的负担义务。
（4）资产的所有权
虽然公司对本附注“七、10.固定资产”和“七、13.无形资产”中列示的房屋建筑物和土地使用权已经支付了全额对价，但是部分资产的相关资产权属证明文件尚未从政府机关取得。本集团管理层在确认这些资产时是基于本集团未来能够取得这些资产的所有权权属证明文件，并且本集团可以对这些资产实施控制。本集团管理层认为，这些资产权属证明文件的缺失并不影响相关资产的价值。
39、持有待售
本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项
非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。40、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 按照财政部2018年颁发的《企业会计准则第21号--租赁》（财会〔2018〕35号）的要求，变更相应会计政策，并按规定于2021年1月1日开始执行。 | 会计政策法定变更，无需审批 | 按照财政部2018年颁发的《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021年1月1日起施行。按照要求公司对会计政策进行变更，于2021年1月1日开始执行，并按新租赁准则要求进行会计报表披露。 |
| 按照财政部2021年颁发的《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）的要求，变更相应会计政策，并按规定于2021年1月1日开始执行。 | 会计政策法定变更，无需审批 | 按照财政部2021年颁发的《关于印发<企业会计准则解释第14号>的通知》（财会[2021]1号，以下简称“解释第14号”），要求自解释公布之日起施行，2021 年1 月1 日至施行日新增的该解释规定的业务根据该解释进行调整；2020年12月31日前开始实施且至该解释施行日尚未 |
本集团因执行新租赁准则及解释第14号调整2021年年初财务报表相关项目情况如下：
完成的有关PPP项目合同，未按照该解释进行会计处理的，应进行追溯调整。公司对会计政策进行变更，于2021年1月1日开始执行，并按解释第14号的要求进行会计报表披露。项目
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 应收账款 | 1,250,132,864.09 | 1,274,604,657.13 | 24,471,793.04 |
| 预付款项 | 21,166,961.64 | 19,859,093.40 | -1,307,868.24 |
| 一年内到期的非流动资产 | 80,628,710.57 | 31,502,214.41 | -49,126,496.16 |
| 长期应收款 | 2,316,317,595.06 | 1,543,582,885.26 | -772,734,709.80 |
| 使用权资产 | 19,425,661.32 | 19,425,661.32 | |
| 无形资产 | 7,403,230,868.92 | 8,190,024,249.53 | 786,793,380.61 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,353,483,223.69 | 1,359,464,057.20 | 5,980,833.51 |
| 租赁负债 | 12,136,959.57 | 12,136,959.57 | |
| 未分配利润 | 7,109,659,770.13 | 7,104,267,976.72 | -5,391,793.41 |
| 少数股东权益 | 868,939,845.77 | 863,735,606.87 | -5,204,238.90 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况适用是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,397,684,696.16 | 3,397,684,696.16 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | |
| 应收账款 | 1,250,132,864.09 | 1,274,604,657.13 | 24,471,793.04 |
| 应收款项融资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 预付款项 | 21,166,961.64 | 19,859,093.40 | -1,307,868.24 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 205,005,650.50 | 205,005,650.50 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 398,732,905.92 | 398,732,905.92 | |
| 合同资产 | 239,417,231.31 | 239,417,231.31 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 80,628,710.57 | 31,502,214.41 | -49,126,496.16 |
| 其他流动资产 | 399,557,771.38 | 399,557,771.38 | |
| 流动资产合计 | 5,995,426,791.57 | 5,969,464,220.21 | -25,962,571.36 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 2,316,317,595.06 | 1,543,582,885.26 | -772,734,709.80 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 8,667,388,039.87 | 8,667,388,039.87 | |
| 在建工程 | 5,713,760,697.22 | 5,713,760,697.22 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 19,425,661.32 | 19,425,661.32 | |
| 无形资产 | 7,403,230,868.92 | 8,190,024,249.53 | 786,793,380.61 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 1,866,108.25 | 1,866,108.25 | |
| 长期待摊费用 | 1,414,707.00 | 1,414,707.00 |
| 递延所得税资产 | 114,296,080.36 | 114,296,080.36 | |
| 其他非流动资产 | 666,630,133.01 | 666,630,133.01 | |
| 非流动资产合计 | 24,884,904,229.69 | 24,918,388,561.82 | 33,484,332.13 |
| 资产总计 | 30,880,331,021.26 | 30,887,852,782.03 | 7,521,760.77 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 300,289,773.61 | 300,289,773.61 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 177,392,059.95 | 177,392,059.95 | |
| 应付账款 | 4,816,460,590.71 | 4,816,460,590.71 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 742,594,982.36 | 742,594,982.36 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 277,232,829.15 | 277,232,829.15 | |
| 应交税费 | 110,827,997.34 | 110,827,997.34 | |
| 其他应付款 | 607,464,571.56 | 607,464,571.56 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 10,213,089.39 | 10,213,089.39 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,353,483,223.69 | 1,359,464,057.20 | 5,980,833.51 |
| 其他流动负债 | 120,656,830.59 | 120,656,830.59 | |
| 流动负债合计 | 8,506,402,858.96 | 8,512,383,692.47 | 5,980,833.51 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 2,004,814,882.41 | 2,004,814,882.41 | |
| 应付债券 | 3,698,265,608.79 | 3,698,265,608.79 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 12,136,959.57 | 12,136,959.57 | |
| 长期应付款 | 2,809,010,068.24 | 2,809,010,068.24 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 470,565,547.44 | 470,565,547.44 | |
| 递延收益 | 121,152,064.89 | 121,152,064.89 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 126,447,919.66 | 126,447,919.66 | |
| 非流动负债合计 | 9,230,256,091.43 | 9,242,393,051.00 | 12,136,959.57 |
| 负债合计 | 17,736,658,950.39 | 17,754,776,743.47 | 18,117,793.08 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,986,218,602.00 | 2,986,218,602.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,779,966,946.99 | 1,779,966,946.99 | |
| 减：库存股 | 78,144,243.92 | 78,144,243.92 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 12,146,966.28 | 12,146,966.28 | |
| 盈余公积 | 464,884,183.62 | 464,884,183.62 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 7,109,659,770.13 | 7,104,267,976.72 | -5,391,793.41 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 12,274,732,225.10 | 12,269,340,431.69 | -5,391,793.41 |
| 少数股东权益 | 868,939,845.77 | 863,735,606.87 | -5,204,238.90 |
| 所有者权益合计 | 13,143,672,070.87 | 13,133,076,038.56 | -10,596,032.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 30,880,331,021.26 | 30,887,852,782.03 | 7,521,760.77 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 261,976,538.06 | 261,976,538.06 | |
| 交易性金融资产 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 85,323,463.41 | 85,323,463.41 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 1,001,321.45 | 404,038.87 | -597,282.58 |
| 其他应收款 | 33,797,694.00 | 33,797,694.00 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 23,763.90 | 23,763.90 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 1,211,261,553.03 | 1,211,261,553.03 | |
| 其他流动资产 | 269,829,492.77 | 269,829,492.77 | |
| 流动资产合计 | 1,863,213,826.62 | 1,862,616,544.04 | -597,282.58 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 2,531,747,702.31 | 2,531,747,702.31 | |
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 8,751,491,946.09 | 8,751,491,946.09 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 190,109,656.86 | 190,109,656.86 | |
| 在建工程 | 91,160,838.58 | 91,160,838.58 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 9,205,442.14 | 9,205,442.14 | |
| 无形资产 | 10,207,276.47 | 10,207,276.47 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 101,560.75 | 101,560.75 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 9,076,888.66 | 9,076,888.66 |
| 非流动资产合计 | 11,583,895,869.72 | 11,593,101,311.86 | 9,205,442.14 |
| 资产总计 | 13,447,109,696.34 | 13,455,717,855.90 | 8,608,159.56 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 80,773,619.74 | 80,773,619.74 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 37,722,184.34 | 37,722,184.34 | |
| 应付职工薪酬 | 13,438,803.49 | 13,438,803.49 | |
| 应交税费 | 799,129.88 | 799,129.88 | |
| 其他应付款 | 3,960,874.56 | 3,960,874.56 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,196,994,198.89 | 1,199,267,426.92 | 2,273,228.03 |
| 其他流动负债 | 59,019,937.50 | 59,019,937.50 | |
| 流动负债合计 | 1,392,708,748.40 | 1,394,981,976.43 | 2,273,228.03 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 34,800,000.00 | 34,800,000.00 | |
| 应付债券 | 3,698,265,608.79 | 3,698,265,608.79 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 6,334,931.53 | 6,334,931.53 | |
| 长期应付款 | 325,000,000.00 | 325,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,058,065,608.79 | 4,064,400,540.32 | 6,334,931.53 |
| 负债合计 | 5,450,774,357.19 | 5,459,382,516.75 | 8,608,159.56 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 2,986,218,602.00 | 2,986,218,602.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,106,886,039.97 | 2,106,886,039.97 | |
| 减：库存股 | 78,144,243.92 | 78,144,243.92 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 437,379,892.57 | 437,379,892.57 | |
| 未分配利润 | 2,543,995,048.53 | 2,543,995,048.53 | |
| 所有者权益合计 | 7,996,335,339.15 | 7,996,335,339.15 | |
| 负债和所有者权益总计 | 13,447,109,696.34 | 13,455,717,855.90 | 8,608,159.56 |
调整情况说明
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售税额抵扣进项税额后余额或销售额 | 3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 0%、7.5%、12.50%、15%、25% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25.00% |
| 成都市自来水有限责任公司（以下简称"自来水公司"） | 15.00% |
| 成都兴蓉沱源自来水有限责任公司（以下简称"沱源公司"） | 15.00% |
| 海南兴蓉环境发展有限责任公司（以下简称"海南兴蓉公司"） | 25.00% |
| 15.00% | |
| 成都沃特地下管线探测有限责任公司（以下简称"沃特探测公司"） | 15.00% |
| 成都沃特供水工程设计有限公司（以下简称"沃特设计公司"） | 15.00% |
| 成都市排水有限责任公司（以下简称"排水公司"） | 15.00% |
| 兰州兴蓉环境发展有限责任公司（以下简称"兰州兴蓉公司"） | 15.00% |
| 银川兴蓉环境发展有限责任公司（以下简称"银川兴蓉公司"） | 15.00% |
| 西安兴蓉环境发展有限责任公司（以下简称"西安兴蓉公司"） | 15.00% |
| 巴中兴蓉环境有限责任公司（以下简称"巴中兴蓉公司"） | 12.50%、15.00% |
| 深圳市兴蓉环境发展有限责任公司（以下简称"深圳兴蓉公司"） | 25.00% |
| 成都市兴蓉污泥处置有限责任公司（以下简称"污泥公司"） | 15.00% |
| 成都市兴蓉再生能源有限公司（以下简称"再生能源公司"） | 0.00%、15.00% |
| 成都市兴蓉万兴环保发电有限公司（以下简称"万兴公司"） | 0.00%、7.50%、15.00% |
| 成都市兴蓉隆丰环保发电有限公司（以下简称"隆丰公司"） | 0.00%、15.00% |
| 成都市新蓉环境有限公司（以下简称"新蓉公司"） | 25.00% |
| 沛县兴蓉水务发展有限公司（以下简称"沛县兴蓉公司"） | 25.00% |
| 宁夏宁东兴蓉水处理有限责任公司（以下简称"宁东兴蓉公司"） | 15.00% |
| 四川阿坝州兴蓉环境有限公司（以下简称"阿坝兴蓉公司"） | 25.00% |
| 成都市温江兴蓉柳投环保工程有限公司（简称"温江柳投公司"） | 25.00% |
| 成都蓉实环境科技有限公司（简称"蓉实环境公司"） | 25.00% |
| 成都市西汇水环境有限公司（简称"西汇水环境"） | 0.00%、15.00% |
| 岳池兴蓉自来水有限责任公司（简称"岳池兴蓉公司"） | 25.00% |
| 成都空港新城水务投资有限公司（简称"空港水务公司"） | 25.00% |
| 简阳市成环水务有限责任公司（简称"简阳成环水务"） | 15.00% |
| 成都市双流区航空港成环水务有限责任公司（简称"双流成环水务"） | 25.00% |
| 新津县成环水务有限责任公司（简称"新津成环水务"） | 25.00% |
| 彭州市成环水务有限责任公司（简称"彭州成环水务"） | 25.00% |
| 石家庄兴蓉环境发展有限责任公司（简称"石家庄兴蓉公司"） | 0.00%、25.00% |
| 阿坝州理县兴蓉环境有限责任公司（简称"理县兴蓉公司"） | 25.00% |
| 阿坝州茂县兴蓉环境有限责任公司（简称"茂县兴蓉公司"） | 25.00% |
| 阿坝州汶川县成环水务有限责任公司（简称"汶川成环水务"） | 25.00% |
2、税收优惠
1.增值税
根据财政部、国家税务总局下达的关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知
（财税[2015]78号），纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务（以下称销售综合利用产品和劳务），可享受增值税即征即退政策。本集团下属中水分公司、宁东兴蓉公司、排水公司、兰州兴蓉公司、银川兴蓉公司、西安兴蓉公司、巴中兴蓉公司、深圳兴蓉公司、石家庄兴蓉公司、污泥公司、再生能源公司、万兴公司符合上述税收优惠政策，其中：（1）本公司及下属宁东兴蓉公司提供的中水销售享受增值税即征即退50.00%的税收优惠政策；（2）排水公司及下属兰州兴蓉公司、银川兴蓉公司、西安兴蓉公司、巴中兴蓉公司、深圳兴蓉公司、宁东兴蓉公司、石家庄兴蓉公司提供的污水处理劳务，污泥公司、万兴公司提供的污泥处置劳务，再生能源公司提供的垃圾渗滤液处理劳务，均享受增值税即征即退70.00%的税收优惠政策；（3）万兴公司提供的垃圾焚烧发电服务享受增值税即征即退100.00%的税收优惠政策。
根据财政部、国家税务总局《关于继续实行农村饮水安全工程建设运营税收优惠政策的通知》（财税[2016]19号）的规定，对饮水工程运营管理单位向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入，免征增值税。本集团下属自来水公司、沱源公司、海南兴蓉公司、沛县兴蓉公司符合上述规定，向农村居民提供生活用水取得的自来水销售收入免征增值税。根据《国务院关于加强城市供水节水和水污染防治工作的通知》（国发[2000]36号）的规定，对各级政府及主管部门委托自来水厂随水费收取的污水处理费，免征增值税。本集团下属自来水公司、沱源公司、海南兴蓉公司、沛县兴蓉公司、西汇水环境随水费收取的污水处理费，符合上述优惠政策，免征增值税。
2.企业所得税
本集团下属自来水公司、沱源公司、水务建设公司、沃特探测公司、沃特设计公司、排水公司、银川兴蓉公司、兰州兴蓉公司、西安兴蓉公司、巴中兴蓉公司、污泥公司、宁东兴蓉公司、再生能源公司、万兴公司、隆丰公司、西汇水环境、简阳成环水务的业务符合财政部、国家税务总局、海关总署《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）的规定，属于《西部地区鼓励类产业目录》中的鼓励类产业，上述公司2021年符合西部大开发优惠政策，2021年企业所得税税率暂按15.00%执行。
本集团下属巴中兴蓉公司、再生能源公司、万兴公司、隆丰公司、西汇水环境、石家庄兴蓉公司，根据《中华人民共和国企业所得税法》第27条，《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第88条及财政部、国家税务总局、国家发改委《关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通知》（财税[2009]166号）的相关规定，符合相关条件的企业的环境保护、节能节水项目所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。其中：（1）巴中兴蓉公司于2016年取得巴中市巴州区国家税务局出具的企业所得税优惠事项备案表，自2016年开始享受上述税收优惠政策，2021年环境保护、节能节水项目所得实际执行税率为12.50%；（2）再生能源公司渗滤液处理三期项目所得符合“从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得”，自2019年开始享受上述税收优惠，2021年环境保护、节能节水项目所得实际执行税率为0.00%；（3）万兴公司垃圾处理及焚烧发电项目所得符合“从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得”，自2017年开始享受上述税收优惠政策，2021年环境保护、节能节水项目所得实际执行税率为7.50%；（4）隆丰公司垃圾处理及焚烧发电项目所得符合“从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得”，自2019年开始享受上述税收优惠政策，2021年环境保护、节能节水项目所得实际执行税率为0.00%；（5）万兴公司下属万兴一分公司污泥处置项目和下属万兴二分公司垃圾处理及焚烧发电项目所得符合“从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得”，自2021年开始享受上述
税收优惠，2021年环境保护、节能节水项目所得实际执行税率为0.00%；（6）西汇水环境污水处理项目所得符合“从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得”，自2019年开始享受上述税收优惠政策，2021年环境保护、节能节水项目所得实际执行税率为0.00%；（6）石家庄兴蓉公司污水处理项目所得符合“从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得”，自2020年开始享受上述税收优惠政策，2021年环境保护、节能节水项目所得实际执行税率为0.00%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 101.49 | 101.49 |
| 银行存款 | 3,568,992,669.80 | 3,363,434,594.67 |
| 其他货币资金 | 34,250,000.00 | 34,250,000.00 |
| 合计 | 3,603,242,771.29 | 3,397,684,696.16 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 44,407,204.62 | 47,452,814.35 |
其他说明
（1）期末使用受到限制的货币资金
| 项目 | 期末金额 |
| 深圳兴蓉更新改造专项资金 | 4,232,129.72 |
| 排水代建项目专项资金 | 1,621,848.49 |
| 沛县兴蓉非日常维护资金 | 18,944.06 |
| 巴中兴蓉冻结账户资金（注） | 2,910,000.00 |
| 自来水冻结账户资金（注） | 1,374,282.35 |
| 宁东兴蓉保函保证金 | 25,000,000.00 |
| 兰州兴蓉保函保证金 | 4,750,000.00 |
| 银川兴蓉保函保证金 | 4,000,000.00 |
| 西汇水环境保函保证金 | 500,000.00 |
| 合计 | 44,407,204.62 |
注：巴中兴蓉冻结账户资金、自来水冻结账户资金详见本附注“十三、2.（1）3）其他或有事项”所述。
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 103,326,427.30 | 4.88% | 103,326,427.30 | 100.00% | 108,220,316.01 | 6.64% | 108,220,316.01 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,014,481,991.11 | 95.12% | 308,829,176.76 | 15.33% | 1,705,652,814.35 | 1,522,206,275.36 | 93.36% | 247,601,618.23 | 16.27% | 1,274,604,657.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：按账龄组合计提坏账准备 | 2,014,481,991.11 | 95.12% | 308,829,176.76 | 15.33% | 1,705,652,814.35 | 1,522,206,275.36 | 93.36% | 247,601,618.23 | 16.27% | 1,274,604,657.13 |
| 合计 | 2,117,808,418.41 | 100.00% | 412,155,604.06 | 1,705,652,814.35 | 1,630,426,591.37 | 100.00% | 355,821,934.24 | 1,274,604,657.13 |
按单项计提坏账准备：103,326,427.30
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 成都新世宇实业有限公司 | 4,252,938.99 | 4,252,938.99 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都市中鹏实业有限公司 | 4,139,010.93 | 4,139,010.93 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都梦泽园置业发展有限公司 | 4,393,027.65 | 4,393,027.65 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都名人物业管理有限责任公司 | 2,647,526.81 | 2,647,526.81 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都翔舜置业有限公司 | 1,724,237.22 | 1,724,237.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都天祥房地产开发有限公司 | 3,271,417.54 | 3,271,417.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都（蛇口）泰山集团房地产开发公司 | 1,199,753.20 | 1,199,753.20 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都电机厂 | 5,807,568.75 | 5,807,568.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都银丰实业有限公司 | 2,613,293.64 | 2,613,293.64 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都莱斯物业管理有限公司 | 1,288,306.16 | 1,288,306.16 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都亿新物业管理有限公司 | 1,279,247.22 | 1,279,247.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都倍特建设开发有限公司 | 5,364,837.87 | 5,364,837.87 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都泰怡物业管理有限公司 | 5,234,115.30 | 5,234,115.30 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都市青羊区人民政府文家街道办事处 | 1,759,319.73 | 1,759,319.73 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都市青羊建设投资有限责任公司 | 4,486,170.76 | 4,486,170.76 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都金房物业管理有限公司 | 4,712,154.91 | 4,712,154.91 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都市民用建筑统一建设办公室 | 4,202,754.24 | 4,202,754.24 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都天府花园管理处 | 5,956,150.21 | 5,956,150.21 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都市成华区住房解困办公室 | 3,867,429.74 | 3,867,429.74 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都乐民房屋开发有限公司 | 1,787,566.68 | 1,787,566.68 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都金康房屋开发有限公司 | 1,511,093.90 | 1,511,093.90 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 四川省人民政府机关事务管理局统建办公室 | 1,204,412.10 | 1,204,412.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 成都市金牛区天回街道办事处土门社区居委会 | 1,130,393.98 | 1,130,393.98 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他零星客户 | 29,493,699.77 | 29,493,699.77 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 103,326,427.30 | 103,326,427.30 | -- | -- |
注：上述用户在总分表计量模式下，由于历史原因形成总表（贸易结算表）后管网漏损，总分表计量差异，导致用户与本集团在水费结算中存在争议，经过多次多方协调仍无结果，以及部分用户因注销、被吊销或被列为失信被执行人等原因，导致款项催收困难，预计收回可能性较小，故全额计提了坏账准备。
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：308,829,176.76
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,228,241,109.62 | 61,412,055.49 | 5.00% |
| 1－2年 | 370,781,093.61 | 37,078,109.36 | 10.00% |
| 2－3年 | 174,778,253.33 | 34,955,650.68 | 20.00% |
| 3－4年 | 80,940,603.80 | 24,282,181.14 | 30.00% |
| 4－5年 | 17,279,501.32 | 8,639,750.66 | 50.00% |
| 5年以上 | 142,461,429.43 | 142,461,429.43 | 100.00% |
| 合计 | 2,014,481,991.11 | 308,829,176.76 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,233,981,604.43 |
| 1至2年 | 384,132,950.03 |
| 2至3年 | 186,581,623.01 |
| 3至4年 | 94,819,297.35 |
| 4至5年 | 29,239,115.19 |
| 5年以上 | 189,053,828.40 |
| 合计 | 2,117,808,418.41 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 108,220,316.01 | 7,773,683.24 | 12,667,571.95 | 103,326,427.30 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 247,601,618.23 | 61,227,558.53 | 308,829,176.76 | |||
| 合计 | 355,821,934.24 | 69,001,241.77 | 12,667,571.95 | 412,155,604.06 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 成都青羊城乡建设发展有限公司 | 6,013,921.83 | 现金收回 |
| 成都市青羊建设投资有限责任公司 | 1,000,394.85 | 现金收回 |
| 成都市武侯农业投资有限公司 | 812,858.10 | 现金收回 |
| 成都佳园房屋开发有限责任公司 | 469,968.15 | 现金收回 |
| 成都合智合力物业管理有限公司 | 406,780.53 | 现金收回 |
| 成都乐民房屋开发有限公司 | 391,782.03 | 现金收回 |
| 成都天祥房地产开发有限公司 | 260,259.61 | 现金收回 |
| 成都市民用建设统一建设办公室 | 186,965.24 | 现金收回 |
| 成都金房物业管理有限公司 | 160,002.39 | 现金收回 |
| 其他零星客户 | 2,964,639.22 | 现金收回 |
| 合计 | 12,667,571.95 | -- |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 国网四川省电力公司 | 326,972,557.21 | 15.44% | 34,496,538.32 |
| 成都市财政局 | 242,452,357.30 | 11.45% | 13,009,050.32 |
| 成都市郫都区水务局 | 85,074,706.54 | 4.02% | 4,253,735.33 |
| 沛县水利局 | 72,754,085.88 | 3.44% | 3,637,704.29 |
| 巴中市水务局 | 64,243,663.87 | 3.03% | 13,330,124.17 |
| 合计 | 791,497,370.80 | 37.38% |
（4）其他说明
1）本期实际核销的应收账款：无。
2）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。3）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 35,389,191.90 | 94.13% | 16,302,135.85 | 82.09% |
| 1至2年 | 1,729,046.22 | 4.60% | 2,949,322.19 | 14.85% |
| 2至3年 | 359,177.35 | 0.96% | 477,684.88 | 2.41% |
| 3年以上 | 117,281.70 | 0.31% | 129,950.48 | 0.65% |
| 合计 | 37,594,697.17 | -- | 19,859,093.40 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 账龄 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 国网四川省电力公司成都供电公司 | 11,788,082.68 | 1年以内 | 31.36 |
| 上海施维英机械制造有限公司 | 1,650,000.00 | 1年以内 | 4.39 |
| 成都永享建筑劳务有限公司 | 1,307,408.00 | 1年以内 | 3.48 |
| 无锡市科尔环保工程设备有限公司 | 1,290,000.00 | 1年以内 | 3.43 |
| 国网江苏省电力有限公司 | 1,282,019.42 | 1年以内 | 3.41 |
| 合计 | 17,317,510.10 | — | 46.07 |
其他说明：
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 132,905,738.46 | 205,005,650.50 |
| 合计 | 132,905,738.46 | 205,005,650.50 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代政府单位支付的款项 | 46,089,847.07 | 125,595,052.59 |
| 应收诉讼款 | 7,153,100.36 | 7,153,100.36 |
| 应收保证金 | 70,923,420.99 | 75,911,361.01 |
| 代垫货款、费用等 | 17,167,650.13 | 11,723,162.35 |
| 其他 | 23,508,948.69 | 22,807,367.10 |
| 合计 | 164,842,967.24 | 243,190,043.41 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 33,345,852.50 | 4,838,540.41 | 38,184,392.91 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -6,247,164.13 | -6,247,164.13 | ||
| 2021年6月30日余额 | 27,098,688.37 | 4,838,540.41 | 31,937,228.78 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 111,757,367.37 |
| 1至2年 | 22,690,646.71 |
| 2至3年 | 4,914,358.73 |
| 3至4年 | 3,920,459.74 |
| 4至5年 | 211,842.78 |
| 5年以上 | 21,348,291.91 |
| 合计 | 164,842,967.24 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 4,838,540.41 | 4,838,540.41 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 33,345,852.50 | -6,247,164.13 | 27,098,688.37 | |||
| 合计 | 38,184,392.91 | -6,247,164.13 | 31,937,228.78 | |||
①按单项计提其他应收款坏账准备
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 宁夏宇库污水处理有限公司 | 1,968,156.51 | 1,968,156.51 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 沛县自来水公司 | 1,070,305.26 | 1,070,305.26 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 拉合尔兴中再生能源有限公司 | 625,594.45 | 625,594.45 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 北京金富利机电发展有限公司 | 406,282.51 | 406,282.51 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 袁仲光 | 243,544.61 | 243,544.61 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 袁波 | 208,652.85 | 208,652.85 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 蔡秀英 | 208,652.85 | 208,652.85 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 张四彬 | 107,351.37 | 107,351.37 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 4,838,540.41 | 4,838,540.41 | — | — |
②按账龄组合计提其他应收款坏账准备
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 111,757,367.37 | 5,587,868.38 | 5.00 |
| 1－2年 | 22,690,646.71 | 2,269,064.67 | 10.00 |
| 2－3年 | 4,622,792.38 | 924,558.48 | 20.00 |
| 3－4年 | 3,586,431.64 | 1,075,929.50 | 30.00 |
| 4－5年 | 211,842.78 | 105,921.39 | 50.00 |
| 5年以上 | 17,135,345.95 | 17,135,345.95 | 100.00 |
| 合计 | 160,004,426.83 | 27,098,688.37 | — |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 成都市财政局 | 代政府单位支付的款项 | 40,588,624.47 | 1年以内 | 24.62% | 2,029,431.22 |
| 石家庄经济技术开发区管理委员会 | 保证金 | 40,197,648.00 | 1年以内 | 24.39% | 2,009,882.40 |
| 成都天府绿道建设投资集团有限公司 | 保证金 | 10,500,000.00 | 1-2年 | 6.37% | 1,050,000.00 |
| 成都金融城投资发展有限责任公司 | 代垫货款、费用等 | 9,790,000.00 | 2年以内 | 5.94% | 894,000.00 |
| 四川金炜制管有限公司 | 应收诉讼款 | 7,153,100.36 | 5年以上 | 4.34% | 7,153,100.36 |
| 合计 | -- | 108,229,372.83 | -- | 65.66% | 13,136,413.98 |
5）其他说明
①本期实际核销的其他应收款情况：无。
②涉及政府补助的应收款项：无。
③金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
④转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 111,669,083.43 | 4,481,820.13 | 107,187,263.30 | 111,480,118.52 | 4,481,820.13 | 106,998,298.39 |
| 合同履约成本 | 230,244,762.92 | 230,244,762.92 | 291,734,607.53 | 291,734,607.53 | ||
| 合计 | 341,913,846.35 | 4,481,820.13 | 337,432,026.22 | 403,214,726.05 | 4,481,820.13 | 398,732,905.92 |
（2）存货跌价准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 4,481,820.13 | 4,481,820.13 | ||||
| 合计 | 4,481,820.13 | 4,481,820.13 | ||||
（3）其他说明
1）期末存货无用于抵押、质押担保的资产。
2）期末存货无借款费用资本化金额。
6、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 工程项目 | 176,608,690.51 | 176,608,690.51 | 239,417,231.31 | 239,417,231.31 | ||
| 合计 | 176,608,690.51 | 176,608,690.51 | 239,417,231.31 | 239,417,231.31 | ||
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
本集团合同资产不存在预期信用损失，未计提合同资产减值准备。
7、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收沛县PPP项目款 | 31,185,677.62 | 31,502,214.41 |
| 合计 | 31,185,677.62 | 31,502,214.41 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴企业所得税 | 147,927.00 | 785,131.68 |
| 待抵扣增值税等 | 432,869,849.18 | 398,772,639.70 |
| 合计 | 433,017,776.18 | 399,557,771.38 |
其他说明：
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 应收沛县PPP项目款 | 1,534,814,393.80 | 1,534,814,393.80 | 1,543,582,885.26 | 1,543,582,885.26 | |||
| 合计 | 1,534,814,393.80 | 1,534,814,393.80 | 1,543,582,885.26 | 1,543,582,885.26 | -- | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
本集团针对应收政府特许经营权款项，采用迁徙率测算损失率，经测算沛县应收政府PPP项目款应计提的坏账准备为0。1） PPP项目合同信息
| PPP项目名称 | 类型 | 特许经营期限 | 投运时间 | 特许经营权授予方 |
| 江苏沛县 供水PPP项目 | PPP | 30年 （含建设期3年） | 2016年起陆续投运 | 沛县水利局 |
（2）其他说明
1）因金融资产转移而终止确认的长期应收款：无。2）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
10、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 8,653,482,976.86 | 8,667,388,039.87 |
| 合计 | 8,653,482,976.86 | 8,667,388,039.87 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 管网资产 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 3,253,855,306.04 | 7,205,530,492.34 | 2,877,303,574.77 | 68,555,954.18 | 63,766,446.64 | 13,469,011,773.97 |
| 2.本期增加金额 | 93,143,494.71 | 42,173,411.15 | 143,801,367.76 | 1,081,189.57 | 12,115,668.08 | 292,315,131.27 |
| （1）购置 | 4,876,225.95 | 1,081,189.57 | 2,226,251.33 | 8,183,666.85 | ||
| （2）在建工程转入 | 91,375,919.91 | 42,173,411.15 | 135,322,367.35 | 666,476.50 | 269,538,174.91 | |
| （3）其他增加（注） | 1,767,574.80 | 3,602,774.46 | 9,222,940.25 | 14,593,289.51 | ||
| 3.本期减少金额 | 14,056,162.80 | 19,677,483.23 | 2,000,704.74 | 156,564.05 | 35,890,914.82 | |
| （1）处置或报废 | 1,999,256.19 | 156,564.05 | 2,155,820.24 | |||
| （2）其他减少（注） | 14,056,162.80 | 19,677,483.23 | 1,448.55 | 33,735,094.58 | ||
| 4.期末余额 | 3,332,942,637.95 | 7,228,026,420.26 | 3,019,104,237.79 | 69,480,579.70 | 75,882,114.72 | 13,725,435,990.42 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,155,028,667.23 | 1,947,648,598.70 | 1,588,785,495.15 | 42,687,519.21 | 41,354,282.03 | 4,775,504,562.32 |
| 2.本期增加金额 | 58,175,301.94 | 88,922,217.35 | 115,472,625.35 | 2,000,224.54 | 7,851,360.74 | 272,421,729.92 |
| （1）计提 | 58,175,301.94 | 88,922,217.35 | 115,472,625.35 | 2,000,224.54 | 7,851,360.74 | 272,421,729.92 |
| 3.本期减少金额 | 1,899,293.39 | 94,972.77 | 1,994,266.16 | |||
| （1）处置或报废 | 1,899,293.39 | 94,972.77 | 1,994,266.16 | |||
| 4.期末余额 | 1,213,203,969.17 | 2,036,570,816.05 | 1,702,358,827.11 | 44,592,770.98 | 49,205,642.77 | 5,045,932,026.08 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,219,764.21 | 1,660,208.49 | 14,102,544.47 | 136,654.61 | 26,119,171.78 | |
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | 97,173.40 | 1,010.90 | 98,184.30 | |||
| （1）处置或报废 | 97,173.40 | 1,010.90 | 98,184.30 | |||
| 4.期末余额 | 10,219,764.21 | 1,660,208.49 | 14,005,371.07 | 135,643.71 | 26,020,987.48 | |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 2,109,518,904.57 | 5,189,795,395.72 | 1,302,740,039.61 | 24,887,808.72 | 26,540,828.24 | 8,653,482,976.86 |
| 2.期初账面价值 | 2,088,606,874.60 | 5,256,221,685.15 | 1,274,415,535.15 | 25,868,434.97 | 22,275,510.00 | 8,667,388,039.87 |
注：固定资产其他变动主要系：1）沱源公司根据工程竣工结算审核验证报告调整沱源水二厂项目固定资产类别；2）自来水公司水六厂B厂办理产权调增房屋建筑物原值；3）自来水公司根据工程竣工结算审核验证报告调减成都市绕城输水管道（光华八线-江家立交）项目固定资产原值。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 凤凰山加压站等房屋 | 64,464,052.30 | 未办理竣工决算 |
| 凤凰山综合楼 | 19,345,616.75 | 正在办理 |
| 沱源水二厂房屋 | 8,144,199.20 | 正在办理 |
| 友爱加压站 | 5,622,599.05 | 未办理竣工决算 |
| 犀浦分公司配套用房 | 1,048,082.60 | 正在办理 |
| 高新区中和污水处理厂部分房屋 | 10,024,250.08 | 正在办理 |
| 成都市固体废弃物卫生处置场渗滤液处理扩容（三期）工程房屋 | 138,551,396.58 | 正在办理 |
| 成都市第七污水处理厂通沟污泥处理改造项目房屋 | 4,017,342.74 | 未办理竣工决算 |
| 污泥二期房屋 | 71,719,419.28 | 正在办理 |
其他说明
（3）其他说明
1）期末金额中无暂时闲置停用、无融资租赁租入的固定资产。2）期末金额中无用于抵押的固定资产。
11、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 4,577,225,368.65 | 5,713,760,697.22 |
| 合计 | 4,577,225,368.65 | 5,713,760,697.22 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 绕城高速给水输水管线工程 | 518,370,338.57 | 518,370,338.57 | 476,203,605.09 | 476,203,605.09 | ||
| 中心城区输配水管网建设工程 | 83,933,672.22 | 83,933,672.22 | 34,493,090.44 | 34,493,090.44 | ||
| 成都市自来水七厂（三期）工程 | 96,772,720.62 | 96,772,720.62 | 13,717,420.92 | 13,717,420.92 | ||
| 沛县老城区管网改造工程 | 42,643,089.00 | 42,643,089.00 | 41,426,385.85 | 41,426,385.85 | ||
| 沛县区域供水与农村饮水安全工程支网对接工程 | 90,383,773.64 | 90,383,773.64 | 89,667,993.94 | 89,667,993.94 | ||
| 岳池县嘉陵江水源供水工程 | 383,861,491.77 | 383,861,491.77 | 330,719,506.98 | 330,719,506.98 | ||
| 宁东鸳鸯湖项目 | 402,813,830.02 | 402,813,830.02 | 380,457,590.57 | 380,457,590.57 | ||
| 成都市中和污水处理厂二期项目 | 923,312,180.71 | 923,312,180.71 | 906,926,982.82 | 906,926,982.82 | ||
| 新津红岩污水处理厂改扩建PPP项目 | 193,499,411.21 | 193,499,411.21 | 42,033,147.54 | 42,033,147.54 | ||
| 成都市第五、六、七以及第八净水厂二期再生水利用工程 | 79,682,175.49 | 79,682,175.49 | 91,160,838.58 | 91,160,838.58 | ||
| 成都市第六、七、九净水厂提标改造项目 | 507,638,863.02 | 507,638,863.02 | 614,239,721.28 | 614,239,721.28 | ||
| 西安兴蓉一污二期提标改造项目 | 106,127,352.37 | 106,127,352.37 | 77,081,614.36 | 77,081,614.36 | ||
| 西安兴蓉二污二期提标改造项目 | 198,114,806.16 | 198,114,806.16 | 141,033,828.64 | 141,033,828.64 | ||
| 团结一、二污水处理厂提标工程 | 146,489,983.80 | 146,489,983.80 | 126,080,529.29 | 126,080,529.29 | ||
| 西南航空港组团工业集中发展区第六期工业污水处理厂一期项目 | 260,680,555.92 | 260,680,555.92 | 226,855,699.43 | 226,855,699.43 | ||
| 彭州市工业污水处理厂一期PPP项目 | 64,914,599.74 | 64,914,599.74 | 53,805,295.04 | 53,805,295.04 | ||
| 石家庄经济技术开发区污水处理提标工程 | 10,772,295.09 | 10,772,295.09 | ||||
| 成都市万兴环保发电厂项目二期工程 | 1,699,274,107.51 | 1,699,274,107.51 | ||||
| 成都天府新区直管区大林环保发电厂 | 273,943,049.58 | 273,943,049.58 | 269,286,674.32 | 269,286,674.32 | ||
| 其他供水、污水污泥、环保工程 | 193,271,179.72 | 193,271,179.72 | 99,296,664.62 | 99,296,664.62 | ||
| 合计 | 4,577,225,368.65 | 4,577,225,368.65 | 5,713,760,697.22 | 5,713,760,697.22 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期转入无形资产或其他长期资产 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 绕城高速给水输水管线工程 | 1,228,742,600.00 | 476,203,605.09 | 42,166,733.48 | 518,370,338.57 | 42.19% | 42.19% | 12,741,560.58 | 2,456,733.95 | 3.39% | 借款及自有资金 | ||
| 中心城区输配水管网建设工程 | 34,493,090.44 | 64,897,014.79 | 15,456,433.01 | 83,933,672.22 | 44,627,456.12 | 借款及自有资金 | ||||||
| 成都市自来水 | 1,341,976,200.00 | 13,717,420.92 | 83,055,299.70 | 96,772,720.62 | 7.21% | 7.21% | 7,667,002.72 | 5,118,728.76 | 3.37% | 借款及自有资 |
| 七厂（三期）工程 | 金 | |||||||||||
| 沛县老城区管网改造工程 | 333,531,100.00 | 41,426,385.85 | 1,216,703.15 | 42,643,089.00 | 79.96% | 79.96% | 287,402.90 | 借款及自有资金 | ||||
| 沛县区域供水与农村饮水安全工程支网对接工程 | 789,546,300.00 | 89,667,993.94 | 715,779.70 | 90,383,773.64 | 90.07% | 90.07% | 7,913,055.11 | 借款及自有资金 | ||||
| 岳池县嘉陵江水源供水工程 | 497,478,000.00 | 330,719,506.98 | 53,141,984.79 | 383,861,491.77 | 77.16% | 77.16% | 4,685,369.68 | 3,350,619.99 | 4.20% | 借款及自有资金 | ||
| 宁东鸳鸯湖项目 | 479,994,600.00 | 380,457,590.57 | 22,356,239.45 | 402,813,830.02 | 83.92% | 83.92% | 1,363,974.72 | 借款及自有资金 | ||||
| 成都市中和污水处理厂二期项目 | 1,701,954,100.00 | 906,926,982.82 | 16,385,197.89 | 923,312,180.71 | 54.25% | 54.25% | 66,180,159.57 | 17,777,794.91 | 3.93% | 借款及自有资金 | ||
| 新津红岩污水处理厂改扩建PPP项目 | 779,067,800.00 | 42,033,147.54 | 151,466,263.67 | 193,499,411.21 | 24.84% | 24.84% | 13,736,350.62 | 9,504,094.10 | 5.29% | 借款及自有资金 | ||
| 成都市第五、六、七以及第八净水厂二期再生水利用工程 | 403,269,500.00 | 91,160,838.58 | 3,677,786.28 | 15,156,449.37 | 79,682,175.49 | 23.52% | 23.52% | 908,426.29 | 586,142.46 | 3.94% | 借款及自有资金 | |
| 成都市第六、七、九净 | 1,456,632,100.00 | 614,239,721.28 | 118,911,542.68 | 225,512,400.94 | 507,638,863.02 | 50.33% | 50.33% | 9,133,111.17 | 5,097,729.90 | 3.64% | 借款及自有资金 |
| 水厂提标改造项目 | ||||||||||||
| 西安兴蓉一污二期提标改造项目 | 161,623,700.00 | 77,081,614.36 | 29,045,738.01 | 106,127,352.37 | 65.66% | 65.66% | 569,455.34 | 549,853.88 | 4.20% | 借款及自有资金 | ||
| 西安兴蓉二污二期提标改造项目 | 317,836,700.00 | 141,033,828.64 | 57,080,977.52 | 198,114,806.16 | 62.33% | 62.33% | 1,633,865.41 | 1,434,972.95 | 4.34% | 借款及自有资金 | ||
| 团结一、二污水处理厂提标工程 | 285,663,500.00 | 126,080,529.29 | 20,409,454.51 | 146,489,983.80 | 51.28% | 51.28% | 2,605,421.51 | 1,204,273.97 | 4.07% | 借款及自有资金 | ||
| 西南航空港组团工业集中发展区第六期工业污水处理厂一期项目 | 399,316,100.00 | 226,855,699.43 | 33,824,856.49 | 260,680,555.92 | 65.28% | 65.28% | 7,430,428.30 | 3,094,803.40 | 3.38% | 借款及自有资金 | ||
| 彭州市工业污水处理厂一期PPP项目 | 208,168,700.00 | 53,805,295.04 | 11,109,304.70 | 64,914,599.74 | 31.18% | 31.18% | 自有资金 | |||||
| 石家庄经济技术开发区污水处理提标工程 | 289,099,400.00 | 10,772,295.09 | 10,772,295.09 | 3.44% | 3.44% | 840,000.00 | 840,000.00 | 3.36% | 借款及自有资金 | |||
| 成都市万兴环 | 2,125,733,000.00 | 1,699,274,107.51 | 191,979,740.01 | 1,891,253,847.52 | 88.97% | 100% | 57,331,200.59 | 9,605,587.49 | 3.94% | 借款及自有资 |
| 保发电厂项目二期工程 | 金 | |||||||||||
| 成都天府新区直管区大林环保发电厂 | 2,760,000,000.00 | 269,286,674.32 | 4,656,375.26 | 273,943,049.58 | 9.93% | 9.93% | 17,287,026.78 | 2,161,084.33 | 5.40% | 借款及自有资金 | ||
| 其他供水、污水污泥、环保工程 | 99,296,664.62 | 109,010,925.28 | 13,412,891.59 | 1,623,518.59 | 193,271,179.72 | 32,034,202.25 | 63,155.99 | 借款及自有资金 | ||||
| 合计 | -- | 5,713,760,697.22 | 1,025,880,212.45 | 269,538,174.91 | 1,892,877,366.11 | 4,577,225,368.65 | -- | -- | 288,975,469.66 | 62,845,576.08 | -- |
12、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 19,425,661.32 | 19,425,661.32 |
| 2.本期增加金额 | 67,266,532.74 | 67,266,532.74 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 86,692,194.06 | 86,692,194.06 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 12,177,056.04 | 12,177,056.04 |
| （1）计提 | 12,177,056.04 | 12,177,056.04 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 12,177,056.04 | 12,177,056.04 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 74,515,138.02 | 74,515,138.02 |
| 2.期初账面价值 | 19,425,661.32 | 19,425,661.32 |
其他说明：
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 特许经营权 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,924,019,647.40 | 7,499,608,964.20 | 44,593,213.83 | 9,468,221,825.43 | ||
| 2.本期增加金额 | 171,838,395.72 | 1,892,478,748.24 | 702,162.58 | 2,065,019,306.54 | ||
| （1）购置 | 171,825,797.72 | 316,142.71 | 172,141,940.43 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）在建工程转入 | 12,598.00 | 1,892,478,748.24 | 386,019.87 | 1,892,877,366.11 | ||
| 3.本期减少金额 | 219,139.44 | 44,995,056.12 | 45,214,195.56 | |||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 219,139.44 | 44,995,056.12 | 45,214,195.56 | |||
| 4.期末余额 | 2,095,638,903.68 | 9,347,092,656.32 | 45,295,376.41 | 11,488,026,936.41 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 266,821,065.80 | 985,372,154.33 | 23,300,725.09 | 1,275,493,945.22 | ||
| 2.本期增加金额 | 20,344,351.76 | 181,734,917.71 | 2,148,495.63 | 204,227,765.10 | ||
| （1）计提 | 20,344,351.76 | 181,734,917.71 | 2,148,495.63 | 204,227,765.10 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,296,275.28 | 4,296,275.28 | ||||
| （1）处置 | ||||||
| （2）其他减少 | 4,296,275.28 | 4,296,275.28 | ||||
| 4.期末余额 | 287,165,417.56 | 1,162,810,796.76 | 25,449,220.72 | 1,475,425,435.04 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,703,630.68 | 2,703,630.68 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 2,703,630.68 | 2,703,630.68 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 1,805,769,855.44 | 8,184,281,859.56 | 19,846,155.69 | 10,009,897,870.69 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,654,494,950.92 | 6,514,236,809.87 | 21,292,488.74 | 8,190,024,249.53 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 成都市固体废弃物卫生处置场渗滤液处理扩容（三期）工程土地 | 27,367,210.35 | 正在办理 |
| 郫县郫筒镇书院村二社土地 | 1,212,457.51 | 正在办理 |
（3）PPP项目合同信息
| PPP项目名称 | 类型 | 特许经营期限 | 投运时间 | 特许经营权授予方 |
| 宁夏宁东基地水资源综合利用PPP项目 | PPP | 30年 | 2017年 | 宁夏回族自治区宁东能源化工基地管理委员会 |
| 彭州市工业污水厂一期 PPP 项目 | PPP | 22年 （含建设期2年） | 在建 | 彭州市经济科技和信息化局 |
| 新津红岩污水处理厂改扩建PPP项目 | PPP | 29.5年 （含建设期1.5年） | 在建 | 新津县水务局 |
| 阿坝州理县县城、茂县县城、汶川县城等污水处理项目/供水项目 | TOT | 30年 | 2019年起陆续投运 | 理县人民政府、茂县城市管理局、汶川县住房和城乡建设局等 |
| 阿坝州黑水县、理县薛城镇、理县古尔沟等污水处理项目/供水项目 | 委托运营 | 半年/一年一签 | 2018年起陆续投运 | 黑水县住房和城乡建设局、阿坝州理县生态环境局、理县薛城镇人民政府、理县住房和城乡建设局、理县米亚罗人民政府等 |
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 沱源公司 | 1,866,108.25 | 1,866,108.25 | ||||
| 合计 | 1,866,108.25 | 1,866,108.25 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本公司于2012年收购沱源公司，所属行业为水的生产与供应业。沱源公司在被收购前是一家独立生产经营的公司，从生产到销售均有一套完整的业务体系，能够独立产生现金流。沱源公司被收购之后的经营和管理方式未发生重大变化，本公司将沱源公司作为独立的资产组，与2012年收购时商誉初始确认时的资产组一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司按照《企业会计准则第8号—资产减值》的规定，资产组或资产组组合的可收回金额的估计，应根据其公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金净流量的现值两者之间较高者确定，沱源公
司经营情况良好，目前尚无处置计划，因此本公司采取预计未来现金净流量的现值来估计沱源公司资产组可收回金额。 本公司根据历史实际经营数据、行业发展趋势、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来5年现金流量，预测期以后的现金流量维持不变。经测试，资产组未来现金净流量的现值高于账面价值。
商誉减值测试的影响
形成商誉时无业绩承诺，收购后沱源公司经营状况良好，本报告期内未出现商誉减值迹象，未计提减值准备。
其他说明
15、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 超滤膜及纳滤膜 | 22,074.06 | 22,074.06 | |||
| 办公楼装修费等 | 984,165.15 | 151,607.30 | 317,618.91 | 818,153.54 | |
| 高可靠性供电费 | 408,467.79 | 195,226.74 | 213,241.05 | ||
| MBR膜组件 | 44,995,056.12 | 4,296,275.28 | 40,698,780.84 | ||
| 合计 | 1,414,707.00 | 45,146,663.42 | 4,831,194.99 | 41,730,175.43 |
其他说明
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 442,000,579.01 | 68,990,522.58 | 401,409,258.37 | 62,264,634.74 |
| 内部交易未实现利润 | 156,298,487.60 | 24,443,802.18 | 163,652,768.22 | 25,604,199.20 |
| 预计负债-预计更新改造费 | 141,110,624.66 | 24,011,138.75 | 111,157,329.23 | 20,358,387.73 |
| 递延收益－政府补助 | 40,858,535.08 | 6,128,780.27 | 40,459,057.84 | 6,068,858.69 |
| 合计 | 780,268,226.35 | 123,574,243.78 | 716,678,413.66 | 114,296,080.36 |
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 34,505,901.49 | 24,635,197.67 |
| 可抵扣亏损 | 285,361,875.03 | 294,404,571.68 |
| 合计 | 319,867,776.52 | 319,039,769.35 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 7,528,496.81 | ||
| 2022年 | 44,472,631.65 | 44,472,631.65 | |
| 2023年 | 84,166,791.10 | 84,166,791.10 | |
| 2024年 | 65,366,511.90 | 68,362,886.60 | |
| 2025年 | 74,326,088.41 | 89,873,765.52 | |
| 2026年 | 17,029,851.97 | ||
| 合计 | 285,361,875.03 | 294,404,571.68 | -- |
其他说明：
17、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 收款期在一年以上的合同资产 | 273,302,989.14 | 273,302,989.14 | 162,107,871.66 | 162,107,871.66 | ||
| 预付购建长期资产价款（注） | 561,466,280.01 | 561,466,280.01 | 481,072,099.63 | 481,072,099.63 | ||
| 待抵扣增值税 | 34,530,517.89 | 34,530,517.89 | 23,450,161.72 | 23,450,161.72 | ||
| 合计 | 869,299,787.04 | 869,299,787.04 | 666,630,133.01 | 666,630,133.01 | ||
其他说明：
注：预付购建长期资产价款系预付购建固定资产或无形资产的工程款、设备款等，待形成相关工程实体或取得土地使用权证后转入在建工程或无形资产。
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款－本金 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 信用借款－应付利息 | 215,222.23 | 289,773.61 |
| 合计 | 300,215,222.23 | 300,289,773.61 |
短期借款分类的说明：
1）期末信用借款明细
| 债权人 | 起始日 | 到期日 | 借款利率 | 金额 |
| 中国银行金牛支行 | 2020-10-19 | 2021-10-18 | 2.98% | 300,000,000.00 |
| 合计 | — | — | — | 300,000,000.00 |
19、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 157,195,660.96 | 177,392,059.95 |
| 合计 | 157,195,660.96 | 177,392,059.95 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 3,025,355,864.58 | 3,002,522,850.00 |
| 1－2年 | 607,777,494.99 | 872,356,824.89 |
| 2－3年 | 222,996,748.49 | 260,081,193.38 |
| 3年以上 | 590,972,292.25 | 681,499,722.44 |
| 合计 | 4,447,102,400.31 | 4,816,460,590.71 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 成都建工集团有限公司 | 233,365,194.18 | 工程未最终决算 |
| 成都建工工业设备安装有限公司 | 126,771,848.82 | 工程未最终决算 |
| 维尔利环保科技集团股份有限公司 | 82,662,430.43 | 工程未最终决算 |
| 四川航天建筑工程有限公司 | 66,021,321.03 | 工程未最终决算 |
| 成都建工第一建筑工程有限公司 | 52,574,741.39 | 工程未最终决算 |
| 合计 | 561,395,535.85 | -- |
其他说明：
21、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 496,109,672.10 | 500,673,833.45 |
| 预收水费 | 105,295,588.60 | 133,298,089.45 |
| 预收污水、污泥等服务费 | 27,709,804.04 | 102,990,226.08 |
| 其他合同负债 | 8,899,028.85 | 5,632,833.38 |
| 合计 | 638,014,093.59 | 742,594,982.36 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 271,168,063.37 | 349,391,967.25 | 476,982,889.90 | 143,577,140.72 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 6,064,765.78 | 66,860,964.02 | 69,915,415.92 | 3,010,313.88 |
| 合计 | 277,232,829.15 | 416,252,931.27 | 546,898,305.82 | 146,587,454.60 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 217,737,053.93 | 252,161,465.43 | 379,314,365.43 | 90,584,153.93 |
| 2、职工福利费 | 31,479,724.60 | 31,479,724.60 | ||
| 3、社会保险费 | 150,275.62 | 23,547,234.41 | 23,697,510.03 | |
| 其中：医疗保险费 | 121,353.97 | 19,305,296.12 | 19,426,650.09 |
| 工伤保险费 | 563,516.86 | 563,516.86 | ||
| 生育保险费 | 14,490.24 | 2,061,829.03 | 2,076,319.27 | |
| 补充医疗保险 | 14,431.41 | 1,616,592.40 | 1,631,023.81 | |
| 4、住房公积金 | 33,297,019.08 | 33,297,019.08 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 53,280,733.82 | 8,906,523.73 | 9,194,270.76 | 52,992,986.79 |
| 合计 | 271,168,063.37 | 349,391,967.25 | 476,982,889.90 | 143,577,140.72 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 43,118,762.80 | 43,118,762.80 | ||
| 2、失业保险费 | 1,615,247.89 | 1,615,247.89 | ||
| 3、企业年金缴费 | 6,064,765.78 | 22,126,953.33 | 25,181,405.23 | 3,010,313.88 |
| 合计 | 6,064,765.78 | 66,860,964.02 | 69,915,415.92 | 3,010,313.88 |
其他说明：
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,035,604.91 | 17,323,290.37 |
| 企业所得税 | 78,194,881.86 | 63,191,182.67 |
| 个人所得税 | 932,884.26 | 1,884,926.40 |
| 城市维护建设税 | 997,258.38 | 1,007,506.61 |
| 房产税 | 537,307.85 | 522,163.43 |
| 土地使用税 | 1,370,784.53 | 1,329,141.76 |
| 教育费附加 | 442,732.02 | 447,526.23 |
| 地方教育费附加 | 293,727.84 | 296,288.16 |
| 水资源税 | 23,265,175.49 | 22,417,507.30 |
| 印花税及其他税费 | 1,086,312.77 | 2,408,464.41 |
| 合计 | 118,156,669.91 | 110,827,997.34 |
其他说明：
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 307,070,721.49 | 10,213,089.39 |
| 其他应付款 | 656,722,775.01 | 597,251,482.17 |
| 合计 | 963,793,496.50 | 607,464,571.56 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流通股股利（注） | 296,857,632.10 | |
| 金堂县国资委 | 413,089.39 | 413,089.39 |
| 中信环境技术有限公司 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 |
| 合计 | 307,070,721.49 | 10,213,089.39 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注：2021年7月6日，本公司已实施2020年度利润分配方案，派发现金股利296,857,632.10元。
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 297,027,134.65 | 280,793,100.12 |
| 使用受限制的资金 | 5,872,922.27 | 8,918,532.00 |
| 应付土地拆迁补偿款 | 16,765,678.51 | 16,765,678.51 |
| 代政府收款 | 262,687,505.90 | 207,213,539.91 |
| 其他 | 74,369,533.68 | 83,560,631.63 |
| 合计 | 656,722,775.01 | 597,251,482.17 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 成都市西汇投资集团有限公司 | 38,258,532.72 | 代政府收款 |
| 成都汇锦水务发展有限公司 | 25,120,107.79 | 保证金 |
| 成都金信源建设投资有限责任公司 | 9,951,039.13 | 保证金 |
| 国能浙能宁东发电有限公司 | 7,000,000.00 | 保证金 |
| 维尔利环保科技集团股份有限公司 | 4,570,145.69 | 保证金 |
| 合计 | 84,899,825.33 | -- |
其他说明
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 207,476,377.19 | 184,536,440.64 |
| 一年内到期的应付债券 | 1,703,404,844.90 | 1,143,182,580.27 |
| 一年内到期的长期应付款 | 35,528,131.56 | 25,764,202.78 |
| 一年内到期的租赁负债 | 26,498,780.92 | 5,980,833.51 |
| 合计 | 1,972,908,134.57 | 1,359,464,057.20 |
其他说明：
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 24,555,349.36 | 33,869,500.59 |
| 少数股东借款及利息（注） | 89,022,318.00 | 86,787,330.00 |
| 合计 | 113,577,667.36 | 120,656,830.59 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
注：2019年蓉实环境公司与少数股东成都天投实业有限公司签订《资金借款合同补充协议》，借款期限为1年。2020年与2021年蓉实环境公司与成都天投实业有限公司签订借款展期协议，分别延长借款期限1年，截至2021年6月30日，蓉实环境公司已向少数股东成都天投实业有限公司提取借款8,232.00万元，应计利息670.23万元。
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 164,686,250.00 | 147,080,700.00 |
| 保证借款 | 1,444,602,664.73 | 1,314,884,545.45 |
| 信用借款 | 620,117,970.29 | 542,849,636.96 |
| 合计 | 2,229,406,885.02 | 2,004,814,882.41 |
长期借款分类的说明：
1）期末保证借款情况
| 贷款人 | 起始日 | 到期日 | 币种 | 期末金额 | 担保单位 |
| 中国银行成都金牛支行（注1） | 2012-05-28 | 2026-12-27 | 人民币 | 219,100,000.00 | 本公司 |
| 交通银行西安高新区支行（注2） | 2012-10-10 | 2022-07-12 | 人民币 | 19,030,000.00 | 排水公司 |
| 中国进出口银行四川省分行（注3） | 2018-08-10 | 2026-08-10 | 人民币 | 320,000,000.00 | 本公司 |
| 中国进出口银行四川省分行（注4） | 2020-09-21 | 2023-09-21 | 人民币 | 72,000,000.00 | 本公司 |
| 中国建设银行成都第八支行（注5） | 2020-08-31 | 2039-08-31 | 人民币 | 168,130,000.00 | 本公司 |
| 工商银行成都东大支行 （注6） | 2019-11-21 | 2031-11-20 | 人民币 | 553,615,392.00 | 本公司 |
| 中国银行成都金牛支行（注7） | 2020-11-27 | 2032-11-26 | 人民币 | 92,727,272.73 | 本公司及其股东 |
| 合计 | — | — | — | 1,444,602,664.73 | — |
2）期末信用借款情况
| 贷款人 | 起始日 | 到期日 | 币种 | 期末余额 |
| 国家开发银行股份有限公司（注8） | 2016-07-21 | 2031-07-21 | 人民币 | 32,900,000.00 |
| 中国银行成都金牛支行（注9） | 2021-04-30 | 2031-04-29 | 人民币 | 26,000,000.00 |
| 中国银行成都金牛支行（注10） | 2009-03-26 | 2028-12-31 | 人民币 | 78,500,000.00 |
| 中国银行成都金牛支行（注11） | 2016-02-04 | 2028-12-31 | 人民币 | 265,700,000.00 |
| 成都银行武侯支行（注12） | 2019-08-28 | 2022-08-27 | 人民币 | 100,000,000.00 |
| 中国建设银行劳动路支行（注13） | 2020-09-11 | 2035-09-10 | 人民币 | 117,017,970.29 |
| 合计 | — | — | — | 620,117,970.29 |
3）期末质押借款情况
| 贷款人 | 起始日 | 到期日 | 币种 | 期末金额 |
| 招商银行银川分行（注14） | 2019-08-21 | 2034-08-20 | 人民币 | 164,686,250.00 |
| 合计 | — | — | — | 164,686,250.00 |
其他说明，包括利率区间：
注1：中国银行成都金牛支行保证借款为浮动利率借款，借款利率为截至2020年9月30日前一个工作日LPR（5年期以上）-70BP，LPR每12个月浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为26,210.00万元，其中4,300.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债。该项借款的担保情况见本附注“十三、2、（1）、1）.①本公司为自来水公司长期借款提供连带责任保证”所述。注2：交通银行西安高新区支行保证借款为浮动利率借款，借款利率为LPR(5年期以上)-5BP，LPR每年浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为3,093.00万元，其中1,190.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债。该项借款的担保情况见本附注“十三、2、（1）、1）. ②排水公司为西安兴蓉公司长期借款提供连带责任保证”所述。
注3：中国进出口银行四川省分行保证借款为浮动利率借款，借款利率为LPR(5年期以上)-80BP，LPR每年浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为36,000.00万元，其中4,000.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债。该项借款的担保情况见本附注“十三、2、（1）、1）. ③本公司为隆丰公司长期借款提供连带责任保证”所述。
注4：中国进出口银行四川省分行保证借款为浮动利率借款，借款利率为LPR(1年期)-45BP，LPR每季度确定一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为7,200.00万元。该项借款的担保情况见本附注“十三、2、（1）、1）. ⑤本公司为万兴公司长期借款提供连带责任保证”所述。
注5：中国建设银行成都第八支行保证借款为浮动利率借款，借款利率为LPR(5年期以上)-45BP，LPR每12个月浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为17,780.00万元，其中967.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债。该项借款的担保情况详见本附注“十三、2、（1）、1）. ⑥本公司为岳池兴蓉公司长期借款提供连带责任保证”所述。
注6：工商银行成都东大支行的保证借款为浮动利率借款，借款利率为LPR(5年期以上)-70BP，LPR每12个月浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为59,206.09万元，其中3,844.55万元已重分类至一年内到期的非流动负债。该项借款的担保情况见本附注“十三、2、（1）、1）. ⑤本公司为万兴公司长期借款提供连带责任保证”所述。
注7：中国银行成都金牛支行的信用借款为浮动利率借款，借款利率为LPR(5年期以上)-75BP，LPR每12个月浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为9,772.73万元，其中500.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债。该项借款的担保情况见本附注“十三、2、（1）、1）. ③本公司为隆丰公司长期借款提供连带责任保证”所述。
注8：2016年7月，本公司与国开基金公司、国家开发银行股份有限公司共同签署《国开发展基金股东借款合同》，由国开基金公司通过国家开发银行股份有限公司向本公司发放5,000.00万元委托贷款，专项用于成都市郫县自来水七厂二期工程项目资本金投入，委托贷款期限15年，借款年利率1.20%。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为3,670.00万元，其中380.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债。
注9：中国银行成都金牛支行的信用借款为浮动利率借款，借款利率为LPR(5年期以上)-115BP，LPR每12个月浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为2,600.00万元。
注10：中国银行成都金牛支行的信用借款为浮动利率借款，借款利率为截至2020年9月30日前一个工作日LPR（5年期以上）-70BP，LPR每12个月浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为8,650.00万元，其中800.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债。
注11：中国银行成都金牛支行的信用借款为浮动利率借款，借款利率为截至2020年9月30日前一个工作日LPR（5年期以上）-70BP，LPR每12个月浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为29,760.00万元，其中3,190.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债。
注12：成都银行武侯支行的信用借款为浮动利率借款，借款利率为LPR(5年期以上)-85BP，LPR每季度浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为10,000.00万元。
注13：中国建设银行西安劳动路支行的信用借款为浮动利率借款，借款利率为LPR(5年期以上)-45BP，LPR每12个月浮动一次。截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为11,701.80万元。
注14：招商银行银川分行的质押借款为浮动利率借款，借款利率为LPR(5年期以上)-5BP。质押物为宁东兴蓉水处理有限责任公司“宁东基地水资源综合利用政府和社会资本合作PPP续建项目”（宁东基地鸳鸯湖污水处理厂）污水处理收费权，截至2021年6月30日该项借款本金的期末余额为17,786.87万元，其中1,318.24万元已重分类至一年内到期的非流动负债。
28、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 18中期票据（注1） | 499,714,988.77 | |
| "19兴蓉绿色债01"（注2） | 799,736,103.32 | 799,582,192.58 |
| "19兴蓉绿色债02"（注3） | 999,642,943.88 | 999,520,581.86 |
| "20兴蓉01"公司债（注4） | 1,399,549,048.13 | 1,399,447,845.58 |
| 21中期票据（注5） | 899,737,094.45 | |
| 合计 | 4,098,665,189.78 | 3,698,265,608.79 |
（2）增减变动
| 债券名称 | 面值总额 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 |
| 18中期票据 | 500,000,000.00 | 2018-11-28 | 3+2 | 499,094,339.63 | 499,714,988.77 |
| “19兴蓉绿色债01” | 800,000,000.00 | 2019-04-29 | 3+2 | 799,082,075.49 | 799,582,192.58 |
| “19兴蓉绿色债02” | 1,000,000,000.00 | 2019-11-28 | 3+2 | 999,259,433.98 | 999,520,581.86 |
| “20兴蓉01”公司债 | 1,400,000,000.00 | 2020-08-06 | 3+2 | 1,399,365,094.34 | 1,399,447,845.58 |
| 21中期票据 | 900,000,000.00 | 2021-06-09 | 3+2 | 899,731,886.80 | |
| 合计 | 4,600,000,000.00 | 4,596,532,830.24 | 3,698,265,608.79 |
（续表）
| 债券名称 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还利息 | 其他减少 | 期末余额 |
| 18中期票据 | 10,165,753.37 | 155,852.06 | 499,870,840.83 | |||
| “19兴蓉绿色债01” | 16,899,945.25 | 153,910.74 | 34,080,000.00 | 799,736,103.32 | ||
| “19兴蓉绿色债02” | 17,752,876.70 | 122,362.02 | 999,642,943.88 | |||
| “20兴蓉01”公司债 | 25,270,575.37 | 101,202.55 | 1,399,549,048.13 | |||
| 21中期票据 | 899,731,886.80 | 1,838,958.90 | 5,207.65 | 899,737,094.45 | ||
| 合计 | 899,731,886.80 | 71,928,109.59 | 538,535.02 | 34,080,000.00 | 499,870,840.83 | 4,098,665,189.78 |
注1：本公司于2018年11月发行了2018年中期票据，发行票面金额为5亿元，该债券期限为3+2，附第三年末发行人调整票面利率及投资者回售选择权，票面年利率为4.10%，在其存续期前3年固定不变。其他减少系因本期中期票据将于2021年11月届至行权选择期，余额重分类至一年内到期的非流动负债列示，详见本附注“七、25一年内到期的非流动负债”所述。注2：本公司于2019年4月发行了“19兴蓉绿色债01”，发行票面金额为8亿元，该债券期限为3+2，附第三年末发行人调整票面利率及投资者回售选择权，票面年利率为4.26%，在其存续期前3年固定不变。
注3：本公司于2019年11月发行了“19兴蓉绿色债02”，发行票面金额为10亿元，该债券期限为3+2，附第三年末发行人调整票面利率及投资者回售选择权，票面年利率为3.58%，在其存续期前3年固定不变。
注4：本公司于2020年8月发行了“20兴蓉01”公司债，发行票面金额为14亿元，该债券期限为3+2，附第三年末发行人调整票面利率及投资者回售选择权，票面年利率为3.64%，在其存续期前3年固定不变。
注5：本公司于2021年6月发行了2021年中期票据，发行票面金额为9亿元，该债券期限为3+2，附第三年末发行人调整票面利率及投资者回售选择权，票面年利率为3.39%，在其存续期前3年固定不变。
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁负债 | 52,665,774.13 | 12,136,959.57 |
| 合计 | 52,665,774.13 | 12,136,959.57 |
其他说明
30、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 2,611,661,265.07 | 2,613,441,265.07 |
| 专项应付款 | 195,568,803.17 | 195,568,803.17 |
| 合计 | 2,807,230,068.24 | 2,809,010,068.24 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 国开发展基金有限公司（注1） | 285,080,000.00 | 286,860,000.00 |
| 政府专项债券资金（注2） | 2,162,600,000.00 | 2,162,600,000.00 |
| 石家庄兴蓉特许经营款项（注3） | 146,481,265.07 | 146,481,265.07 |
| 少数股东借款 | 17,500,000.00 | 17,500,000.00 |
其他说明：
注1：国开发展基金有限公司长期应付款，详见本附注“九、1.（1）企业集团的构成”所述。注2：根据《成都市财政局关于拨付2018年第三批新增债券资金的通知》（成财投[2018]135号）《省财政厅关于下达2018年政府债务限额的通知》（川财金[2018]75号）以及《省财政、省住建厅联合下达关于最好债券项目资金额度分解工作的通知》计划安排，下达2018年第三批新增债券资金19,060.00万元，专项用于污水处理项目和垃圾处置项目建设，其中排水公司分配额度9,060.00万元，再生能源公司分配额度10,000.00万元。根据《成都市财政局关于拨付2019年第一批新增债券资金的通知》（成财投[2019]24号），下达2019年第一批新增债券资金17,100.00万元，专项用于污水处理项目和垃圾处置项目建设，其中排水公司分配额度7,100.00万元，再生能源公司分配额度10,000.00万元。
根据《成都市财政局关于拨付市环境集团地方政府项目收益专项债券资金的通知》（成财建发[2020]30号、成财建发[2020]33号、成财建发[2020]91号、成财建发[2020]224号），拨付专项债资金金额合计156,600.00万元，其中本公司下属中水分公司分配额度3,000.00万元，排水公司分配额度30,600.00万元，西汇水环境分配额度15,000.00万元，自来水公司分配额度50,000.00万元，万兴公司分配额度52,000.00万元，污泥公司分配额度6,000.00万元。
根据石家庄市财政局《关于下达2020年第八批新增政府债券资金的通知》（石财债[2020]28号），石家庄兴蓉公司取得专项债资金5,000.00万元。
根据四川省财政厅《关于印发〈2019年四川省政府债券公开招标发行兑付办法〉的通知》、《关于印发〈2019年四川省政府债券招标发行规则〉的通知》、《关于发行2020年四川省政府专项债券（九十二至一百零六期）有关事项的通知》以及《关于发行2020年四川省政府专项债券（十七至二十四期）有关事项的通知》，双流成环水务取得2020年四川省社会事业专项债券（十二期）-2020年四川省政府专项债券（九十六期）资金6,500.00万元、取得2020年四川省生态环保建设专项债券(二期)-2020年四川省政府专项债券（十八期）资金12,000.00万元。
注3：根据本公司与石家庄经济技术开发区管理管委会签订的《石家庄经济技术开发区污水提标
工程特许经营合同》，应支付特许经营款项现值14,648.13万元。
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 城市污水污泥处理项目拨款 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||
| 国债转贷资金转入 | 9,272,725.00 | 9,272,725.00 | |||
| 西安二污二期财政专项资金 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||
| 成都市万兴环保发电厂项目前期工作经费 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||
| 西安重点流域水污染治理专项资金 | 23,300,000.00 | 23,300,000.00 | |||
| 成都市第三、四、五污水厂扩能提标专项资金 | 62,572,000.00 | 62,572,000.00 | |||
| 电力价格调节基金 | 2,242,080.62 | 2,242,080.62 | |||
| 临河A区污水处理项目专项基金 | 1,591,997.55 | 1,591,997.55 | |||
| 成都市第九净水厂提标改造项目中央水污染防治专项资金 | 40,590,000.00 | 40,590,000.00 | |||
| 合计 | 195,568,803.17 | 195,568,803.17 | -- |
其他说明：
31、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 预计更新改造费 | 498,959,989.84 | 470,565,547.44 | 预计更新改造费系按照《特许经营权协议》，对于为使有关基础设施在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，本集团根据预计的未来重置资产的成本，并结合重置时间以及货币 |
| 的时间价值估计出折现率，对预期未来现金流出折现至其净值。预计负债本期增加系本期达到预定可使用状态的项目根据《特许经营权协议》，预计发生的设备更新支出折现后的金额，详见本附注“七、13.无形资产”所述。 | |||
| 合计 | 498,959,989.84 | 470,565,547.44 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
32、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 121,152,064.89 | 137,500.00 | 2,873,717.04 | 118,415,847.85 | 详见注1 |
| 合计 | 121,152,064.89 | 137,500.00 | 2,873,717.04 | 118,415,847.85 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 农村饮水安全工程财政补贴款 | 26,679,271.86 | 392,603.88 | 26,286,667.98 | 与资产相关 | ||||
| 郫县拆迁补偿款 | 1,724,244.40 | 30,517.60 | 1,693,726.80 | 与资产相关 | ||||
| 水七厂二期工程前期经费补助 | 217,365.87 | 5,594.42 | 211,771.45 | 与资产相关 | ||||
| 水二厂技改补贴 | 250,900.00 | 250,900.00 | 与资产相关 | |||||
| 高新区中和组团污水处理厂建设项目 | 47,257,770.07 | 1,719,975.86 | 45,537,794.21 | 与资产相关 | ||||
| 中和污水处理厂工作经费补助 | 244,402.53 | 9,052.50 | 235,350.03 | 与资产相关 | ||||
| 成都市第一 | 142,500.00 | 6,250.00 | 136,250.00 | 与资产相关 |
| 城市污水污泥处理厂二期工程项目前期工作经费补助 | ||||||||
| 成都高新区"三次创业"战新产业政策项目 | 3,598,484.77 | 227,272.74 | 3,371,212.03 | 与资产相关 | ||||
| 万兴环保发电厂垃圾发电二期工程项目前期工作经费补助 | 150,000.00 | 2,261.31 | 147,738.69 | 与资产相关 | ||||
| 成都市固体废弃物卫生处置厂渗滤液三期工程项目前期工作经费补助 | 137,770.87 | 4,891.64 | 132,879.23 | 与资产相关 | ||||
| 隆丰发电项目前期工作经费补助 | 275,824.18 | 6,706.53 | 269,117.65 | 与资产相关 | ||||
| 再生能源生活垃圾渗滤液处理厂处理扩容工程 | 918,472.46 | 32,611.02 | 885,861.44 | 与资产相关 | ||||
| 宁东基地鸳鸯湖污水处理厂项目 | 11,660,000.00 | 11,660,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 宁东基地水资源利用PPP项目 | 1,710,000.00 | 1,710,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 成都天府新区直管区大林环保发电厂项目基本建设投资补助 | 900,000.00 | 900,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 万兴环保发电厂二期外配套工程建 | 20,000,000.00 | 301,507.54 | 19,698,492.46 | 与资产相关 |
| 设 | ||||||||
| 万兴环保发电厂污泥干化及协同焚烧处置项目 | 995,098.04 | 29,411.76 | 965,686.28 | 与资产相关 | ||||
| 成都市郫都区三道堰第二污水处理厂项目 | 4,289,959.84 | 105,060.24 | 4,184,899.60 | 与资产相关 | ||||
| 西南航空港组团工业集中发展区第六期工业污水处理厂一期项目（注1） | 137,500.00 | 137,500.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 121,152,064.89 | 137,500.00 | 2,873,717.04 | 118,415,847.85 |
其他说明：
注1：根据成都市双流区水务局《关于对提供污水处理厂项目责任单位账号及专项资金拨付的复函》，双流成环水务公司西南航空港组团工业集中发展区第六期工业污水处理厂一期项目本期取得专项资金137,500.00元。
33、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 127,357,494.82 | 126,176,463.96 |
| 其他合同负债 | 271,455.70 | 271,455.70 |
| 合计 | 127,628,950.52 | 126,447,919.66 |
其他说明：
34、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,986,218,602.00 | 2,986,218,602.00 | |||||
其他说明：
35、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,379,942,969.52 | 1,379,942,969.52 | ||
| 其他资本公积 | 400,023,977.47 | 400,023,977.47 | ||
| 合计 | 1,779,966,946.99 | 1,779,966,946.99 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
36、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 78,144,243.92 | 78,144,243.92 | ||
| 合计 | 78,144,243.92 | 78,144,243.92 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 12,146,966.28 | 2,805,354.76 | 4,448,032.94 | 10,504,288.10 |
| 合计 | 12,146,966.28 | 2,805,354.76 | 4,448,032.94 | 10,504,288.10 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本集团下属水务建设公司属于建筑行业，根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》按照当期实际收到的工程安装收入计提安全生产费用，专门用于完善和改进企业安全生产条件。
38、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 464,884,183.62 | 464,884,183.62 | ||
| 合计 | 464,884,183.62 | 464,884,183.62 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
39、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 7,109,659,770.13 | 6,139,091,699.33 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -5,391,793.41 | |
| 调整后期初未分配利润 | 7,104,267,976.72 | 6,139,091,699.33 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 707,835,110.21 | 663,024,829.88 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 应付普通股股利 | 296,857,632.10 | 267,171,868.89 |
| 期末未分配利润 | 7,515,245,454.83 | 6,534,944,660.32 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-5,391,793.41元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
40、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,747,534,562.63 | 1,564,003,744.89 | 2,327,913,082.44 | 1,293,857,900.93 |
| 其他业务 | 29,784,831.95 | 14,404,813.22 | 7,566,613.36 | 5,342,960.95 |
| 合计 | 2,777,319,394.58 | 1,578,408,558.11 | 2,335,479,695.80 | 1,299,200,861.88 |
41、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,346,469.11 | 5,657,132.22 |
| 教育费附加 | 1,487,729.65 | 2,517,985.13 |
| 房产税 | 7,933,123.80 | 5,567,478.29 |
| 土地使用税 | 10,678,795.00 | 10,487,573.01 |
| 地方教育附加 | 992,455.54 | 1,678,699.94 |
| 印花税及其他税费 | 1,867,383.91 | 2,437,086.38 |
| 合计 | 26,305,957.01 | 28,345,954.97 |
其他说明：
42、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 35,347,774.93 | 33,206,413.69 |
| 资产维护及物料消耗 | 3,793,624.70 | 415,752.91 |
| 固定资产折旧费 | 972,406.48 | 1,044,456.34 |
| 办公、差旅等费用 | 1,296,444.59 | 2,153,962.79 |
| 业务宣传费 | 95,797.00 | 70,768.50 |
| 业务招待费 | 21,367.00 | 37,892.00 |
| 劳动保护及其他 | 5,157,801.91 | 5,068,079.93 |
| 合计 | 46,685,216.61 | 41,997,326.16 |
其他说明：
43、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 120,242,439.16 | 82,460,458.78 |
| 办公、差旅等费用 | 7,535,951.49 | 7,871,049.86 |
| 中介机构服务费 | 4,301,175.16 | 4,937,853.58 |
| 资产折旧与摊销费用 | 18,595,918.88 | 11,575,546.17 |
| 资产维护与修理费 | 741,854.78 | 476,828.52 |
| 业务招待费 | 1,062,964.43 | 469,579.30 |
| 劳动保护及其他 | 12,677,330.67 | 11,191,574.44 |
| 合计 | 165,157,634.57 | 118,982,890.65 |
其他说明：
44、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 强化生物脱氮试验研究 | 12,844.03 | 81,091.44 |
| 渗滤液浓缩液处理试验研究研发课题 | 175,639.00 | 57,016.58 |
| 智慧型供水服务平台的研究设计及开发应用 | 187,741.61 | 99,306.02 |
| 互联网施工信息平台 | 213,232.88 | 158,536.76 |
| 公司经营各项业务运行管理体系研发项目等 | 228,470.89 | 470,335.62 |
| 合计 | 817,928.41 | 866,286.42 |
其他说明：
45、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 135,996,936.68 | 119,331,129.06 |
| 减：利息收入 | 44,081,688.95 | 51,373,918.40 |
| 加：汇兑损失 | ||
| 其他支出 | 405,687.49 | 284,049.32 |
| 合计 | 92,320,935.22 | 68,241,259.98 |
其他说明：
注：本期利息收入中包含本集团长期应收款按实际利率法确认的利息收入。
46、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 增值税即征即退款（注1） | 14,499,110.29 | 45,317,232.62 |
| 高新区中和组团污水处理厂建设项目（注2） | 1,719,975.86 | 1,318,648.16 |
| 中和污水处理厂工作经费补助（注2） | 9,052.50 | 6,940.25 |
| 稳岗及就业补贴（注3） | 16,000.00 | 1,764,615.08 |
| 代扣代缴、代收代缴和代征税款的手续费、个税手续费返还 | 319,240.83 | 249,119.40 |
| 工商业用电资助（注4） | 360,412.80 | |
| 农村饮水安全工程财政补贴款（注5） | 392,603.88 | 392,603.88 |
| 成都高新区"三次创业"战新产业政策项目资金（注6） | 227,272.74 | 227,272.74 |
| 郫县拆迁补偿款（注7） | 30,517.60 | 30,517.60 |
| 再生能源生活垃圾渗滤液处理厂处理扩容工程（注8） | 32,611.02 | 32,611.03 |
| 水七厂二期工程前期经费补助（注9） | 5,594.42 | 5,594.42 |
| 隆丰发电项目前期工作经费补助（注10） | 6,706.53 | 6,521.74 |
| 成都市固体废弃物卫生处置厂渗滤液处理三期工程项目前期工作经费补助（注11） | 4,891.64 | 4,891.64 |
| 产业扶持资金 | 2,417,937.71 | |
| 进项税加计抵扣（注12） | 170,958.44 | 54,699.98 |
| 成都市郫都区三道堰第二污水处理厂项目（注13） | 105,060.24 | |
| 成都市第一城市污水污泥处理厂二期工程项目前期工作经费补助（注14） | 6,250.00 | |
| 人力资源局以工代训补贴（注15） | 27,500.00 | |
| 规上企业培育项目扶持资金（注16） | 100,000.00 | |
| 万兴环保发电厂垃圾发电二期工程项目前期工作经费补助（注17） | 2,261.31 | |
| 万兴环保发电厂污泥干化及协同焚烧处置项目（注18） | 29,411.76 | |
| 万兴环保发电厂二期外配套工程建设（注19） | 301,507.54 | |
| 小微企业上规模奖励项目（注20） | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 2021年成都市第四批市级工业发展资金补助（注21） | 200,000.00 | |
| 成都市龙泉驿区生态环境局土壤污染监测补助（注22） | 70,980.78 | |
| 应对疫情奖励资金（注23） | 106,000.00 | |
| 技改补贴 | 1,500.00 | |
| 合计 | 18,843,920.18 | 51,930,706.25 |
注1：根据国家税务总局下达《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》（财税[2015]78号）的相关规定本集团下属排水公司、兰州兴蓉公司、银川兴蓉公司、巴中兴蓉公司、万兴公司本期收到的增值税即征即退税额。注2：本集团下属排水公司2014年收到成都高新区城市管理和环境保护局拨付的高新区中和组团污水处理厂建设项目分摊费用57,000,000.00元、2016年收到成都市财政局拨付的市级预算内基本建设拨款300,000.00元，专项用于高新区中和污水处理厂项目建设，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。注3：根据成都市人力资源和社会保障局《关于印发我市中小微企业和社会组织招用毕业年度高效毕业生一次性吸纳就业补贴实施细则的通知》（成人社办发[2020]85号），本集团下属再生能源公司、万兴公司及隆丰公司本期收到的就业补贴。注4：根据深圳市工业和信息化局《深圳市工商业用电降成本暂行办法》，工商业用电资助每度电资助金额5.5分，实施周期为2018年1月1日至2020年12月31日，本集团下属深圳兴蓉公司本期资助电费计入当期其他收益360,412.80元。注5：本集团下属自来水公司2014年收到四川省成都天府新区成都片区管理委员会财政和金融服务局拨入农村饮水安全补贴款22,272,000.00元，2017年收到四川天府新区成都管委会环境保护和统筹城乡局拨付农村饮水安全补贴款6,530,400.00元，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。注6：根据成都市高新区经贸发展局《成都高新区推进“三次创业”支持战略性新兴产业企业加快发展的若干政策》（成高管发[2014]16号）实施细则，排水公司“成都市第三污水厂扩能提标改造项目工程”符合申报要求，并于2018年取得该
支持金额5,000,000.00元，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。
注7：本集团下属自来水公司收到郫县拆迁补偿款，该拆迁款形成的资产为友爱加压站综合楼，该资产于2014年达到预定可使用状态转入固定资产，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。注8：根据国家发展改革委《关于印发中央预算内投资生态文明建设专项管理暂行办法的通知》（发改环资规[2017]2135号），本集团下属再生能源公司通过成都环境投资公司申请2019年生态文明建设重点项目市级预算内基本建设投资，建设内容为生活垃圾渗滤液处理厂，申请并取得补助1,000,000.00元，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。
注9：根据成都市财政局《关于下达2016年市级预算内基本建设支出预算（第四批）的通知》（成财投[2016]75号），本集团下属自来水公司收到对水七厂二期工程前期经费的补助250,000.00元，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。
注10：根据成都市财政局《关于下达2015年市级预算内基本建设支出预算（第四批）的通知》（成财投[2015]100号），本集团下属隆丰公司收到前期工作经费补助300,000.00元，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。
注11：根据成都市财政局《关于下达2017年市级预算内基本建设支出预算（第四批）的通知》（成财投[2017]87号），本公司下属再生能源公司取得成都市固体废弃物卫生处置厂渗滤液处理三期工程项目前期工作经费补助150,000.00元，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。
注12：根据财政部、税务总局和海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号），本集团下属沃特探测公司、沃特设计公司、空港水务公司享受的增值税进项税加计扣除优惠。
注13：根据成都市生态环境局《关于开展生态环境专项资金调研指导工作的通知》（[2020]26号），本集团下属西汇水环境公司郫都区三道堰第二污水处理厂项目取得项目补助专项资金4,360,000.00元，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。
注14：根据2017年10月30日《成都市财政局关于下达2017年市级预算内基础建设支出预算（第四批）的通知》（成财投[2017]87号），本公司下属排水公司取得成都市第一城市污水污泥处理厂二期工程项目前期工作经费补助，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。
注15：根据《深圳市以工代训职业培训补贴申报指引》，本集团下属深圳兴蓉公司本期收到深圳市龙华区人力资源局拨付的以工代训补贴27,500.00元。
注16：根据西安高新技术产业开发区《关于做好2020年省级中小企业发展专项资金项目申报工作补充的通知》，本集团下属西安兴蓉公司本期收到西安高新技术产业开发区信用服务中心拨付的“2020年省级中小企业发展专项（规上企业培育项目）政策”扶持资金100,000.00元。
注17：根据《成都市发展和改革委员会关于做好全市重大项目策划工作及申报2017年重点储备项目前期工作经费（第一批）的通知》（成发改项目［2017]284号），本集团下属成都万兴环保发电厂垃圾发电二期工程项目于2017年收到上述项目前期工作经费补助150,000.00元，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。
注18：根据成都市发展改革委员会《关于下达2020年市级预算内基本建设投资计划（第一批）的通知》（成发改投资[2020]179号），万兴公司污泥干化及协同焚烧处置项目2020年取得市级预算内基本建设投资补助资金1000,000.00元，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。
注19：根据成都市城市管理委员会《关于2020年第二批省级城乡建设专项资金预算有关情况的通知》（成城函[2020]1166号），万兴公司万兴环保发电厂二期外配套工程（含长安静脉产业园区垃圾进场道路）项目2020年取得省级城乡建设补助资金20,000,000.00元，该项目已投运，按资产收益年限分期计入其他收益。
注20：根据中共彭州市委、彭州市人民政府《进一步加快转变经济发展方式 促进市域经济转型升级的若干奖励政策》（彭委发[2016]12号）以及彭州市发展和改革局关于印发《2019年度第三、五批综合性产业政策兑现企业名单的通知》，本集团下属隆丰公司本期收到彭州市发展和改革局拨付的小微企业上规模奖励资金100,000.00元。
注21：根据成都市财政局、成都市经济和信息化局《关于下达2021年第四批市级工业发展资金的通知》（成财产发［2021]24号），本集团下属隆丰公司本期收到彭州市经济科技和信息化局拨付的2021年成都市第四批工业发展资金200,000.00元。
注22：根据四川省生态环境厅《关于做好土壤污染重点监管单位土壤环境自行监测工作的通知》（川环办函[2018]446号），本集团下属万兴公司符合2020年土壤污染重点监管单位申请补助资金的条件，本期收到成都市龙泉驿生态环境局拨付的土壤污染监测补助资金70,980.78元。
注23：根据宁东基地管委会经济发展局、财政审计局《关于下达宁东基地应对疫情若干措施第三批奖励资金的通知》，本集团下属宁东兴蓉公司本期收到宁夏回族自治区宁东能源化工基地管理委员会拨付的应对疫情第三批奖励资金106,000.00元。
47、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 6,247,164.13 | -1,592,295.97 |
| 应收账款坏账损失 | -56,333,669.82 | -38,308,090.01 |
| 合计 | -50,086,505.69 | -39,900,385.98 |
其他说明：
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 3,309,849.14 | |
| 其中：未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 3,309,849.14 | |
| 其中：固定资产处置收益 | 3,309,849.14 | |
| 合计 | 3,309,849.14 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 专项融资奖励 | 899,000.00 | 899,000.00 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 6,142.80 | 6,142.80 | |
| 罚款、违约金收入 | 1,653,809.37 | 2,711,241.78 | 1,653,809.37 |
| 其他 | 24,583.67 | 2,514,790.96 | 24,583.67 |
| 合计 | 2,583,535.84 | 5,226,032.74 | 2,583,535.84 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影 | 是否特殊补 | 本期发生金 | 上期发生金 | 与资产相关/ |
| 响当年盈亏 | 贴 | 额 | 额 | 与收益相关 | ||||
| 2020年成都市金融业发展专项资金 | 成都市地方金融监督管理局及成都市财政局 | 奖励 | 否 | 否 | 899,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
注：根据《成都市地方金融监督管理局 成都市财政局关于印发〈2020年成都市金融业发展专项资金申报指南〉的通知，本公司本期取得专项资金899,000.00元。50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款及滞纳金 | 623,307.00 | 34.54 | 623,307.00 |
| 其他 | 458,610.85 | 2,237,064.68 | 458,610.85 |
| 合计 | 1,081,917.85 | 2,237,099.22 | 1,081,917.85 |
其他说明：
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 133,884,719.92 | 128,638,216.42 |
| 递延所得税费用 | -9,278,163.42 | -7,903,614.89 |
| 合计 | 124,606,556.50 | 120,734,601.53 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 837,882,197.13 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 209,470,549.28 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -98,532,439.87 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,009,682.53 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,048,266.32 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,704,158.95 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,334,022.25 |
| 所得税费用 | 124,606,556.50 |
其他说明
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代收污水处理费 | 372,583,592.48 | 313,085,112.58 |
| 收到政府补助 | 1,684,810.26 | 5,898,939.26 |
| 利息收入、滞纳金等 | 16,873,095.38 | 20,738,128.48 |
| 代收垃圾清运费 | 5,600,489.00 | 5,186,413.59 |
| 收到代垫污泥应急处置费 | 100,000,000.00 | |
| 收到与其他单位往来 | 13,005,373.68 | 9,125,356.32 |
| 投标保证金与履约保证金等 | 86,771,899.10 | 101,554,723.05 |
| 代收中水处理费 | 27,140,225.21 | 18,080,783.45 |
| 合计 | 623,659,485.11 | 473,669,456.73 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付代收污水处理费 | 358,172,888.82 | 313,103,030.84 |
| 办公费、差旅费、业务招待费等付现费用 | 47,386,953.92 | 38,479,091.07 |
| 支付代收垃圾清运费 | 5,700,524.24 | 5,128,350.00 |
| 支付与其他单位往来 | 11,798,653.49 | 34,415,843.17 |
| 代付污泥处置费 | 33,097,075.89 | 35,286,761.38 |
| 投标保证金与履约保证金等 | 61,287,102.58 | 53,102,762.88 |
| 合计 | 517,443,198.94 | 479,515,839.34 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 履约保证金与投标保证金等 | 11,720,937.84 | 18,103,542.38 |
| 巴中BT项目回购款 | 7,250,000.00 | |
| PPP项目利息 | 7,868,574.83 | 20,724,140.24 |
| 合计 | 19,589,512.67 | 46,077,682.62 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 履约保证金与投标保证金等 | 8,787,937.20 | 17,796,151.90 |
| 中介费用及其他 | 385,233.00 | |
| 合计 | 8,787,937.20 | 18,181,384.90 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 向少数股东借款 | 2,940,000.00 | |
| 合计 | 2,940,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 分配股利、利息及股份回购手续费 | 1,704.00 | 1,345.52 |
| 发行债券、中期票据相关费用 | 72,500.00 | |
| 偿还租赁负债本息 | 7,807,795.06 | |
| 合计 | 7,881,999.06 | 1,345.52 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 713,275,640.63 | 675,439,617.14 |
| 加：信用减值损失（收益以“-”填列） | 50,086,505.69 | 39,900,385.98 |
| 资产减值损失（收益以“-”填列） | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 272,421,729.92 | 253,099,538.29 |
| 使用权资产折旧 | 12,177,056.04 | |
| 无形资产摊销 | 204,227,765.10 | 130,977,484.73 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,831,194.99 | 1,022,235.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,309,849.14 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -6,142.80 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 107,157,923.85 | 83,227,160.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,278,163.42 | -7,903,614.89 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 61,300,879.70 | -51,143,776.69 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -386,113,727.75 | -395,783,672.06 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -243,597,926.38 | 136,257,640.83 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 786,482,735.57 | 861,783,150.60 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 3,558,835,566.67 | 2,911,632,359.96 |
| 减：现金的期初余额 | 3,350,231,881.81 | 2,898,321,066.26 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 208,603,684.86 | 13,311,293.70 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 3,558,835,566.67 | 3,350,231,881.81 |
| 其中：库存现金 | 101.49 | 101.49 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 3,558,835,465.18 | 3,350,231,780.32 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 3,558,835,566.67 | 3,350,231,881.81 |
其他说明：
54、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 44,407,204.62 | 详见本附注"七、1.货币资金" |
| 宁东基地鸳鸯湖污水处理厂污水处理收费权 | 详见本附注"七、27.长期借款" | |
| 合计 | 44,407,204.62 | -- |
其他说明：
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期合并范围未发生变化。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 自来水公司（注1） | 四川成都 | 四川成都 | 自来水生产销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 沱源公司 | 四川成都 | 四川成都 | 自来水生产销售 | 53.71% | 非同一控制下企业合并 | |
| 海南兴蓉公司 | 海南文昌 | 海南文昌 | 自来水生产销售 | 95.51% | 同一控制下企业合并 | |
| 水务建设公司 | 四川成都 | 四川成都 | 供排水管网工程 | 100.00% | 分立新设 | |
| 沃特探测公司 | 四川成都 | 四川成都 | 地下管线探测 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 沃特设计公司 | 四川成都 | 四川成都 | 给水工程设计 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 排水公司 | 四川成都 | 四川成都 | 污水处理 | 100.00% | 发行权益性证券取得 | |
| 兰州兴蓉公司 | 甘肃兰州 | 甘肃兰州 | 污水处理 | 100.00% | 投资新设 | |
| 银川兴蓉公司 | 宁夏银川 | 宁夏银川 | 污水处理 | 100.00% | 投资新设 | |
| 西安兴蓉公司 | 陕西西安 | 陕西西安 | 污水处理 | 100.00% | 投资新设 | |
| 巴中兴蓉公司 | 四川巴中 | 四川巴中 | 污水处理 | 100.00% | 投资新设 | |
| 深圳兴蓉公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 污水处理 | 60.00% | 投资新设 | |
| 污泥公司 | 四川成都 | 四川成都 | 污泥处置 | 100.00% | 投资新设 | |
| 再生能源公司 | 四川成都 | 四川成都 | 垃圾渗滤液处理 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 万兴公司 | 四川成都 | 四川成都 | 垃圾焚烧发电 | 100.00% | 投资新设 | |
| 隆丰公司 | 四川成都 | 四川成都 | 垃圾焚烧发电 | 80.00% | 投资新设 | |
| 新蓉公司 | 四川成都 | 四川成都 | MBR水处理 | 51.00% | 投资新设 | |
| 沛县兴蓉公司 | 江苏沛县 | 江苏沛县 | 供排水 | 90.00% | 投资新设 | |
| 宁东兴蓉公司 | 宁夏宁东 | 宁夏宁东 | 污水处理 | 59.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 阿坝兴蓉公司 | 四川阿坝 | 四川阿坝 | 供排水 | 51.00% | 投资新设 | |
| 温江柳投公司 | 四川成都 | 四川成都 | 环保工程 | 100.00% | 投资新设 | |
| 蓉实环境公司 | 四川成都 | 四川成都 | 垃圾焚烧发电 | 51.00% | 投资新设 | |
| 西汇水环境 | 四川成都 | 四川成都 | 供排水 | 70.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 岳池兴蓉公司 | 四川广安 | 四川广安 | 自来水生产销售 | 100.00% | 投资新设 | |
| 空港水务公司 | 四川成都 | 四川成都 | 城市基础设施及配套项目投资等 | 60.00% | 投资新设 | |
| 简阳成环水务 | 四川成都 | 四川成都 | 污水处理 | 100.00% | 投资新设 | |
| 双流成环水务 | 四川成都 | 四川成都 | 污水处理 | 93.00% | 2.00% | 投资新设 |
| 新津成环水务 | 四川成都 | 四川成都 | 污水处理 | 73.00% | 2.00% | 投资新设 |
| 彭州成环水务 | 四川成都 | 四川成都 | 污水处理 | 83.00% | 2.00% | 投资新设 |
| 石家庄兴蓉公司 | 河北石家庄 | 河北石家庄 | 污水处理 | 98.00% | 1.00% | 投资新设 |
| 茂县兴蓉公司 | 四川阿坝 | 四川阿坝 | 污水处理 | 100.00% | 投资新设 | |
| 理县兴蓉公司 | 四川阿坝 | 四川阿坝 | 供排水 | 95.00% | 投资新设 | |
| 汶川成环水务 | 四川阿坝 | 四川阿坝 | 供排水 | 100.00% | 投资新设 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注1：根据本公司、自来水公司与国开发展基金有限公司（以下简称“国开基金公司”）所签订《国开发展基金投资合同》的约定，国开基金公司向自来水公司增资3.48亿元，投资完成后，自来水公司的股权结构变更为本公司持股92.45%，国开基金持股7.55%。国开基金公司的投资期限为15年，本公司以国开基金公司的实际投资额为定价基础，在投资期限内分三次向国开基金公司回购其持有的自来水公司股权。国开基金公司虽然在法律形式上持有自来水公司的股权，但最终可保证收回本金并获得固定收益，因此并未真正承担与所持自来水公司股权对应的剩余风险和报酬。同时，根据投资合同，保障国开基金公司投入本金安全和固定收益的保证责任由本公司而不是自来水公司承担，因此依据企业会计准则对金融负债的定义和有关金融负债与权益工具分类的规定，本公司将该3.48亿元确认为本公司对自来水公司的投资，同时本公司确认对国开基金公司的长期负债3.48亿元。2018年9月27日，本公司、自来水公司、国开发展基金有限责任公司签订《股权转让协议》，国开基金公司按照该协议约定向本公司转让自来水公司2.45%股权，股权转让款6,800.00万元，本公司相应减少对国开基金负债6,800.00万元，截至2021年6月30日，本公司确认对国开基金公司的长期负债本金2.80亿元。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 沛县兴蓉公司 | 10.00% | 486,008.46 | 76,547,584.52 | |
| 宁东兴蓉公司 | 41.00% | 1,683,462.46 | 326,517,950.92 |
| 阿坝兴蓉公司 | 49.00% | 1,515,402.82 | 125,292,172.77 | |
| 新蓉环境公司 | 49.00% | -1,738,933.27 | 12,794,200.76 | |
| 蓉实环境公司 | 49.00% | -177,858.68 | 46,503,400.47 | |
| 西汇水环境 | 30.00% | 1,536,848.18 | 112,417,109.81 | |
| 双流成环水务 | 5.00% | -112,187.81 | 5,845,606.90 | |
| 新津成环水务 | 25.00% | -197,395.34 | 23,390,314.05 | |
| 彭州成环水务 | 15.00% | -23,206.09 | 9,308,672.80 | |
| 石家庄兴蓉公司 | 1.00% | -113,125.44 | 1,070,908.22 | |
| 空港水务公司 | 40.00% | -2,604,912.93 | -7,609,302.06 | |
| 沱源公司 | 46.29% | 1,927,300.12 | 76,680,229.65 | |
| 海南兴蓉公司 | 4.49% | 16,838.96 | 2,007,518.11 | |
| 深圳兴蓉公司 | 40.00% | -476,819.12 | 3,200,000.00 | 5,620,453.56 |
| 隆丰公司 | 20.00% | 1,531,647.95 | 56,269,344.74 | |
| 理县兴蓉公司 | 5.00% | 50,654.48 | 2,991,351.05 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 沛县兴蓉公司 | 248,475,008.56 | 2,295,685,027.09 | 2,544,160,035.65 | 1,111,026,847.37 | 667,657,343.10 | 1,778,684,190.47 | 263,252,279.19 | 2,304,595,474.75 | 2,567,847,753.94 | 1,142,406,108.31 | 664,825,885.09 | 1,807,231,993.40 |
| 宁东兴蓉公司 | 200,835,882.83 | 935,519,265.89 | 1,136,355,148.72 | 158,079,574.41 | 181,890,328.17 | 339,969,902.58 | 180,859,832.84 | 918,688,965.72 | 1,099,548,798.56 | 142,984,780.25 | 164,284,778.17 | 307,269,558.42 |
| 阿坝兴蓉公司 | 43,438,797.98 | 249,822,992.50 | 293,261,790.48 | 4,572,127.67 | 30,000,000.00 | 34,572,127.67 | 36,294,107.21 | 253,721,911.28 | 290,016,018.49 | 4,469,668.98 | 30,000,000.00 | 34,469,668.98 |
| 新蓉公司 | 290,674,350.89 | 2,541,709.71 | 293,216,060.60 | 215,967,283.80 | 605,835.23 | 216,573,119.03 | 299,806,845.91 | 2,771,477.83 | 302,578,323.74 | 221,928,125.53 | 458,413.23 | 222,386,538.76 |
| 蓉实环境公司 | 1,546,270.03 | 276,538,623.83 | 278,084,893.86 | 182,279,994.94 | 900,000.00 | 183,179,994.94 | 3,158,262.46 | 271,927,765.52 | 275,086,027.98 | 178,918,152.17 | 900,000.00 | 179,818,152.17 |
| 西汇水环境公司 | 195,900,868.36 | 899,825,360.28 | 1,095,726,228.64 | 307,707,321.89 | 413,295,207.44 | 721,002,529.33 | 175,379,357.17 | 897,413,879.42 | 1,072,793,236.59 | 290,722,894.60 | 412,469,469.94 | 703,192,364.54 |
| 沱源公 | 86,566,0 | 150,046, | 236,612, | 70,709,7 | 250,900. | 70,960,6 | 66,101,7 | 159,435, | 225,537, | 63,798,0 | 250,900. | 64,048,9 |
| 司 | 90.69 | 402.71 | 493.40 | 38.54 | 00 | 38.54 | 33.72 | 828.83 | 562.55 | 78.17 | 00 | 78.17 |
| 海南兴蓉公司 | 8,988,482.80 | 43,632,559.92 | 52,621,042.72 | 7,906,188.25 | 7,906,188.25 | 9,009,547.38 | 45,516,254.41 | 54,525,801.79 | 10,186,013.21 | 10,186,013.21 | ||
| 深圳兴蓉公司 | 19,210,970.08 | 343,389.88 | 19,554,359.96 | 5,503,226.05 | 5,503,226.05 | 31,197,526.04 | 325,147.57 | 31,522,673.61 | 8,279,491.90 | 8,279,491.90 | ||
| 隆丰公司 | 144,802,309.96 | 770,394,259.48 | 915,196,569.44 | 204,955,262.28 | 428,894,583.47 | 633,849,845.75 | 178,563,349.41 | 788,582,755.14 | 967,146,104.55 | 245,332,565.21 | 448,125,055.38 | 693,457,620.59 |
| 双流成环水务 | 95,220,235.68 | 279,102,197.19 | 374,322,432.87 | 72,271,994.95 | 185,137,500.00 | 257,409,494.95 | 118,639,927.15 | 241,175,970.46 | 359,815,897.61 | 55,659,203.49 | 185,000,000.00 | 240,659,203.49 |
| 新津成环水务 | 209,262,108.94 | 224,047,510.83 | 433,309,619.77 | 19,696,631.57 | 330,000,000.00 | 349,696,631.57 | 259,242,561.72 | 157,682,573.97 | 416,925,135.69 | 7,879,340.12 | 330,000,000.00 | 337,879,340.12 |
| 彭州成环水务 | 7,388,886.61 | 67,221,749.20 | 74,610,635.81 | 12,552,871.62 | 12,552,871.62 | 24,052,052.03 | 57,224,254.95 | 81,276,306.98 | 24,908,935.50 | 24,908,935.50 | ||
| 石家庄兴蓉公司 | 97,882,047.81 | 639,511,024.32 | 737,393,072.13 | 27,421,708.87 | 602,880,841.18 | 630,302,550.05 | 289,788,836.23 | 603,857,589.86 | 893,646,426.09 | 175,342,007.24 | 599,901,353.20 | 775,243,360.44 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 沛县兴蓉公司 | 41,512,764.55 | 4,860,084.64 | 4,860,084.64 | 9,494,031.20 | 26,302,445.24 | -1,243,112.97 | -1,243,112.97 | 827,725.03 |
| 宁东兴蓉公司 | 46,442,090.59 | 4,106,006.00 | 4,106,006.00 | 118,794.33 | 8,176,699.05 | 12,341,957.40 | 12,341,957.40 | 1,297,498.31 |
| 阿坝兴蓉公司 | 22,243,495.34 | 3,143,313.30 | 3,143,313.30 | -6,540,596.65 | 7,717,982.22 | 3,096,101.33 | 3,096,101.33 | -6,578,744.39 |
| 新蓉公司 | 1,558,326.66 | -3,548,843.41 | -3,548,843.41 | 38,518,510.70 | 4,255,000.00 | -2,084,580.69 | -2,084,580.69 | -16,270,053.19 |
| 蓉实环境公司 | -362,976.89 | -362,976.89 | -345,918.76 | -1,116,145.42 | -1,116,145.42 | -619,049.22 | ||
| 西汇水环境公司 | 80,611,513.55 | 5,122,827.26 | 5,122,827.26 | 8,570,569.14 | 69,607,612.89 | -918,907.51 | -918,907.51 | 12,535,671.53 |
| 沱源公司 | 40,873,354.30 | 4,163,270.48 | 4,163,270.48 | 21,200,367.86 | 32,116,824.50 | 7,322,204.30 | 7,322,204.30 | 26,379,617.98 |
| 海南兴蓉公司 | 8,366,331.73 | 375,065.89 | 375,065.89 | 1,893,597.55 | 8,268,004.85 | 302,141.96 | 302,141.96 | 3,650,055.92 |
| 深圳兴蓉公司 | 10,880,751.80 | -1,192,047.80 | -1,192,047.80 | -3,724,243.11 | 9,620,486.51 | 2,557,059.79 | 2,557,059.79 | 5,437,909.21 |
| 隆丰公司 | 72,530,950.97 | 7,658,239.73 | 7,658,239.73 | 31,204,213.30 | 70,833,960.41 | 11,038,916.49 | 11,038,916.49 | 25,175,547.99 |
| 双流成环水务 | -2,243,756.20 | -2,243,756.20 | -2,098,977.81 | 12,943.41 | ||||
| 新津成环水务 | -789,581.37 | -789,581.37 | -694,436.29 | -98,443.17 | -98,443.17 | 164,711.23 | ||
| 彭州成环水务 | -154,707.29 | -154,707.29 | -199,260.09 | -580.28 | -580.28 | -14,009.88 | ||
| 石家庄兴蓉公司 | 39,713,097.86 | -11,312,543.57 | -11,312,543.57 | 20,654,182.09 |
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 拉合尔兴中再生能源有限公司 | 巴基斯坦拉合尔市 | 巴基斯坦拉合尔市 | 垃圾焚烧发电 | 49.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
注：拉合尔兴中再生能源有限公司系本公司与中国恩菲工程技术有限公司及中冶集团铜锌有限公司共同出资设立，其中中国恩菲工程技术有限公司持股比例41.00%、中冶集团铜锌有限公司持股比例
10.00%，中国恩菲工程技术有限公司与中冶集团铜锌有限公司同属于中国冶金科工股份有限公司子公司，双方为关联一致行动人，合计持股比例51.00%，本公司持股比例49.00%，因此按权益法核算，不纳入本公司合并报表范围。
2018年经本公司第八届董事会第十二次会议决议终止巴基斯坦拉合尔40MW垃圾焚烧发电项目，对拉合尔兴中再生能源有限公司长期股权投资已全额计提减值准备。
4、其他
（1）重要的共同经营
无
（2）未纳入合并财务报表范围的结构化主体
无
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注“七、合并财务报表项目注释”所述。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1.市场风险
（1）利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2021年6月30日，本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同、应付债券、计入其他流动负债的少数股东借款、计入长期应付款的成都市政府专项债券资金，详见本附注“七、18.短期借款”、“七、25.一年内到期的非流动负债”、“七、26.其他流动负债”、“七、27.长期借款”、“七、28.应付债券”及“七、30.长期应付款”项目的说明。
（2）价格风险
本集团收入按照客户实际用量或实际处理量与政府部门相关协议同意的单价进行计算，来源于自来水的销售收入及提供污水处理、污泥处置、垃圾渗滤液处理、垃圾焚烧发电及中水处理等收取的服务费。虽然本集团按照相关协议有资格申请对单价进行调整，但政府部门可行使酌情决定权或限制权，不上涨，甚至下调单价。此外，本集团提供建筑安装服务以及以市场价格采购生产所需原料，价格可能受到市场波动的影响。
2.信用风险
于2021年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团执行监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团的主要客户为政府部门和国有企业公司，同时本集团也采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，故应收账款的信用风险较低。本报告期末，本集团针对前五名客户并无其他重大信用风险。
3.流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、其他
（1）期末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次：无
（2）持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 成都环境集团 | 成都市小河街12号天纬商住楼7楼A楼 | 业务性质为城市基础设施及配套项目的投资，投资管理、资产经营管理，项目招标、项目投资咨询，房地产开发经营。 | 50.00亿元 | 42.18% | 42.18% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是成都市国有资产监督管理委员会。其他说明：
（1）控股股东的注册资本及其变化
| 控股股东 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 成都环境集团 | 50.00亿元 | 50.00亿元 |
（2）控股股东所持股份或权益及其变化
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 期末余额 | 期初余额 | 期末比例 | 期初比例 | |
| 成都环境集团 | 1,259,605,494.00 | 1,259,605,494.00 | 42.18 | 42.18 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 拉合尔兴中再生能源有限公司 | 联营企业 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 成都兴蓉环保科技股份有限公司（原成都市兴蓉危险废物处理有限公司，以下简称"环科股份"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都兴蓉市政设施管理有限公司（以下简称"兴蓉市政公司"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都市李家岩开发有限公司（以下简称"李家岩公司"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都汇锦实业发展有限公司（以下简称"汇锦实业公司"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都锦玺沃特酒店管理有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都汇锦水务发展有限公司（以下简称"汇锦水务公司"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都市污水处理厂三瓦窑加油站 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 海南蜀蓉实业有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都温江区兴蓉水环境治理有限公司（以下简称"温江水环境"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都市沱江流域投资发展集团有限公司（以下简称"沱江流域公司"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 简阳市环沱排水有限公司（以下简称"简阳环沱公司"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都彭州环境投资有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都沱江投资建设有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都淮州东兴建设开发有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都环投简州新城城市运营有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都环境建设管理有限公司（原成都市府南河建设监理咨询有限责任公司，以下简称"建管公司"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都环境工程建设有限公司（以下简称"环境建设公司"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都空港环境投资有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都青白江区成环水务有限公司(以下简称"青白江成环水务") | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都原水投资有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都环晨环境实业有限公司(以下简称"环晨实业公司") | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都环境创新科技有限公司（以下简称"环境创新科技公司"） | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都环投城市管理服务有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都市双流牧山水务有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都市双流云航水务有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都市双流九润水务有限公司 | 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都天投实业有限公司 | 对子公司有重大影响少数股东 |
| 阿坝州国有资产投资管理有限公司 | 对子公司有重大影响少数股东 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 汇锦实业公司及其下属公司 | 净水剂、水表、管材、油料等 | 55,233,887.32 | 123,640,800.00 | 否 | 31,213,779.52 |
| 成都环境集团及其下属子公司 | 设施设备维修、水表检测、物业服务、污泥运输服务等 | 30,960,891.82 | 89,432,800.00 | 否 | 28,020,570.05 |
| 成都环境集团及其下属子公司 | 危险废弃物处理 | 4,412,522.77 | 14,527,300.00 | 否 | 4,622,496.22 |
| 成都环境集团及其下属子公司 | 工程施工及监理服务 | 37,866,968.23 | 209,517,700.00 | 否 | 52,723,827.22 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成都环境集团及其下属子公司 | 工程款、设备收入 | 1,793,651.14 | 11,118,276.93 |
| 成都环境集团及其下属子公司 | 培训费 | 15,300.00 | |
| 成都环境集团及其下属子公司 | 管线设计、探测费 | 17,473,960.44 | |
| 成都环境集团及其下属子公司 | 委托运营收入 | 10,832,004.70 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 成都环境集团 | 房屋 | 56,973.35 | 53,520.00 |
| 兴蓉市政公司 | 房屋 | 38,357.79 | 34,320.00 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 成都环境集团 | 房屋 | 2,296,992.47 | 906,576.86 |
| 汇锦实业公司 | 房屋 | 28,119.03 | 1,256,068.81 |
| 环晨实业公司 | 房屋 | 8,102,057.83 |
关联租赁情况说明
（3）关联方共同对外投资
| 共同投资者方 | 被投资企业的名称 | 被投资企业主营业务 | 被投资企业的注册资本（万元） | 被投资企业的总资产（万元） | 被投资企业的净资产（万元） | 被投资企业的净利润（万元） |
| 成都环境集团 | 隆丰公司 | 垃圾焚烧发电 | 26,495.00 | 91,519.66 | 28,134.67 | 765.82 |
| 环境建设公司 | 石家庄兴蓉公司 | 污水处理 | 12,539.97 | 73,739.31 | 10,709.05 | -1,131.25 |
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保期 | 担保是否已经履行完毕 |
| 成都环境集团 | 44,000,000.00 | 2021年01月05日 | 借款合同约定的债务履行期届满之日起六个月内。 | 否 |
| 成都环境集团 | 100,000,000.00 | 2018年08月10日 | 借款合同约定的债务履行期届满之日起两年。 | 否 |
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 借入金额 | 期限 |
| 成都天投实业有限公司 | 82,320,000.00 | 一年 |
| 阿坝州国有资产投资管理有限公司 | 14,700,000.00 | 三年 |
| 环境建设公司 | 2,800,000.00 | 五年 |
（6）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 884,999.88 | 1,083,239.22 |
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 汇锦实业公司 | 14,059.54 | |||
| 预付款项 | 成都环境集团 | 218,780.07 | 197,624.50 | ||
| 预付款项 | 环晨实业公司 | 334,578.82 | |||
| 应收账款 | 兴蓉市政公司 | 53,770.00 | 2,688.50 | ||
| 应收账款 | 环科股份 | 3,466,367.36 | 338,756.24 | ||
| 应收账款 | 环境建设公司 | 32,030,572.94 | 3,202,687.70 | 41,448,661.30 | 3,018,711.44 |
| 应收账款 | 李家岩公司 | 10,814.34 | 1,081.43 | 10,814.34 | 1,081.43 |
| 应收账款 | 成都环境集团 | 52,253,334.46 | 2,657,835.48 | 40,350,531.93 | 2,017,526.60 |
| 应收账款 | 简阳环沱公司 | 22,052,016.70 | 1,102,600.84 | 17,570,091.70 | 878,504.59 |
| 其他应收款 | 拉合尔再生公司 | 625,594.45 | 625,594.45 | 625,594.45 | 625,594.45 |
| 其他应收款 | 成都环境集团 | 814,370.00 | 40,718.50 | 833,514.76 | 782,675.74 |
| 其他应收款 | 兴蓉市政公司 | 1,549,000.00 | 153,950.00 | 1,541,960.00 | 153,598.00 |
| 其他应收款 | 青白江成环水务 | 162,269.02 | 8,113.45 | ||
| 其他应收款 | 环晨实业公司 | 1,392,010.10 | 69,600.51 | ||
| 其他非流动资产 | 环境建设公司 | 13,531,414.79 | |||
| 其他非流动资产 | 环境创新科技公司 | 1,643,250.00 | 1,173,750.00 | ||
| 其他非流动资产 | 建管公司 | 14,818,685.33 | 10,138,373.99 | ||
注1：其他非流动资产系本集团向环境建设公司、建管公司预付的工程款以及向环境创新科技公司预付的信息化建设项目款。
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付票据 | 汇锦水务公司 | 16,500,000.00 | |
| 应付账款 | 汇锦实业公司 | 29,876,161.52 | 23,027,960.56 |
| 应付账款 | 汇锦水务公司 | 39,568,815.96 | 18,837,626.35 |
| 应付账款 | 环科股份 | 5,320,412.96 | 3,598,501.32 |
| 应付账款 | 成都环境集团 | 263,923.71 | |
| 应付账款 | 环境建设公司 | 180,263,104.41 | 181,217,831.82 |
| 应付账款 | 建管公司 | 40,622,410.37 | 11,567,511.37 |
| 应付账款 | 兴蓉市政公司 | 216,515.74 | 196,719.99 |
| 其他应付款 | 汇锦水务公司 | 25,449,196.90 | 21,364,137.41 |
| 其他应付款 | 成都环境集团 | 13,136,943.30 | |
| 其他应付款 | 汇锦实业公司 | 791,327.50 | 547,234.00 |
| 其他应付款 | 环境建设公司 | 771,632.66 | 771,632.66 |
| 其他应付款 | 建管公司 | 1,051,890.36 | 1,041,170.73 |
7、关联方承诺
关联方承诺详见本附注“十三、2.或有事项”所述。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）在资产负债表日，本集团已签订正在履行的合同详见本附注“七、11.在建工程”所述。
（2）在资产负债表日，本集团的其他重大承诺事项
除上年已披露，并仍在承诺期内的事项外，本期无新增承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）对内担保
①本公司为自来水公司长期借款提供连带责任保证
2012年5月28日，自来水公司与中国银行股份有限公司成都金牛支行（以下简称“中行金牛支行”）签订固定资产借款合同，取得长期借款3.30亿元，由成都环境集团（原兴蓉集团）提供连带责任保证。2015年6月8日，自来水公司、本公司、成都环境集团与中行金牛支行签订补充协议，将保证人由成都环境集团（原兴蓉集团）更换为本公司，原保证协议的其他条款保持不变。截至2021年6月30日，自来水公司该项借款余额26,210.00万元（其中4,300.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债）。该项借款情况详见本附注“七、27.（1）1）注1”所述。
②排水公司为西安兴蓉公司长期借款提供连带责任保证
2012年8月23日，西安兴蓉公司与交通银行股份有限公司陕西省分行签订3.40亿元固定资产贷款合同。西安兴蓉公司可分次提款，但提款金额之和不得超过3.40亿元。该项贷款由交通银行西安高新区支行发放给西安兴蓉公司，由排水公司提供连带责任保证。截至2021年6月30日，西安兴蓉公司该项借款余额3,093.00万元（其中1,190.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债）。该项借款情况详见本附注“七、27.（1）1）注2”所述。
③本公司为隆丰公司长期借款提供连带责任保证
2018年8月10日，隆丰公司与中国进出口银行四川省分行签订借款合同，合同约定借款金额5.00亿元，由本公司提供连带责任保证，同时由成都环境集团按照对隆丰公司的持股比例向本公司提供连带责任保证的反担保，其余担保额度由隆丰公司以其拥有的隆丰环保垃圾焚烧发电项目特许经营权的收益权质押给公司（即应收账款质押）作为反担保。截至2021年6月30日该笔借款的期末余额为36,000.00万元（其中4,000.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债）。该项借款情况详见本附注“七、27.（1）1）注3” 及“十二、5.（4）”所述。
2020年7月29日，隆丰公司与中国银行成都金牛支行签订借款合同，合同约定借款金额2.20亿元，由本公司提供连带责任保证，同时由成都环境集团按照对隆丰公司的持股比例为本次借款提供同等担保。截至2021年6月30日该笔借款的期末余额为9,772.73万元（其中500.00万元已重分类至一年内到期的非流动负债）。该项借款情况详见本附注“七、27.（1）1）注7” 及“十二、5.（4）”所述。
④排水公司为银川兴蓉公司非融资性保函敞口部分提供连带责任保证
2019年4月2日，本公司第八届董事会第二十次会议审议通过了《关于排水公司为银川兴蓉提供担保的议案》，同意排水公司为其全资子公司银川兴蓉公司在中国银行股份有限公司银川市金凤支行办理的非融资性保函敞口部分400.00万元提供全额连带责任保证。
⑤本公司为万兴公司长期借款提供连带责任保证
2019年11月1日，万兴公司与中国进出口银行四川省分行签订的万兴二期《前期建设资金借款合同》，合同约定借款金额为2.40亿元，由本公司提供连带责任保证，截至2021年6月30日该笔借款的期末余额为7,200.00万元。该项借款情况详见本附注“七、27.（1）1）注4”所述。
2019年11月21日，万兴公司与工商银行成都东大支行签订总金额8亿元的《固定资产贷款合同》，合同约定借款金额为8.00亿元，由本公司提供连带责任保证截至2021年6月30日该笔借款的期末余额为59,206.09万元（其中3,844.55万元重分类至一年内到期的非流动负债）。该项借款情况详见本附注“七、
27.（1）1）注6”所述。
⑥本公司为岳池兴蓉公司长期借款提供连带责任保证
2020年8月21日，岳池兴蓉公司与中国建设银行成都第八支行签订《固定资产贷款合同》，向该银行申请34,800.00万元的项目贷款。合同约定由本公司为该笔贷款提供连带责任保证，截至2021年6月30日该笔贷款余额为17,780.00万元（其中967.00万元重分类至一年内到期的非流动负债）。该项借款情况详见本附注“七、27.（1）1）注5”所述。2）对外担保自来水公司1993年6月26日为成都城市燃气有限责任公司（以下简称“成都燃气公司”）的法国政府贷款11,937,625.03欧元提供担保，其中：法国国库贷款6,159,550.09欧元，贷款期限30年；出口信贷为5,778,074.93欧元，贷款期限10年，成都燃气公司一直按贷款协议履行还本付息义务。截至2021年6月30日，尚有未到偿还期的贷款余额1,268,020.10欧元（折合人民币9,746,256.09元）。为化解自来水公司对成都燃气公司担保潜在的债务风险，成都环境集团（原兴蓉集团）承诺因该项担保产生的任何经济损失，由成都环境集团（原兴蓉集团）全额承担。3）其他或有事项
①巴中兴蓉公司与江苏中兴水务有限公司设备采购合同纠纷
2013年10月，巴中兴蓉公司与江苏中兴水务有限公司（以下简称“江苏中兴公司”）签订《巴中市经济开发区污水处理厂一期工程项目设备采购合同》，合同总价2,018.22万元，该工程项目竣工后，双方委托四川红云建设项目管理咨询有限公司出具基建工程造价审核认定书，审定造价为2,028.43万元，巴中兴蓉公司累计支付1,813.50万元，剩余款项尚未支付。2020年10月，江苏中兴公司诉至巴中市巴州区人民法院，并向法院提出财产保全的申请(保全金额291.00万元)，巴中市巴州区人民法院对巴中兴蓉公司291.00万元的财产进行了查封、冻结，并出具了(2020)川1902民初5533号民事裁定书。截至本财务报告批准报出日，巴中兴蓉公司冻结的货币资金余额为291.00万元，详见本附注“七、1.货币资金”所述。
②自来水公司与四川宏业电力集团有限公司城东分公司建设工程合同纠纷
2012年6月，自来水公司与四川宏业电力集团有限公司城东分公司（以下简称“四川宏业电力”）签订《洪河加压站项目电力配套工程施工合同》，由四川宏业电力为自来水公司洪河加压站项目提供建设工程施工服务，暂定合同总价660.03万元，2018年6月双方完成竣工结算审核，自来水公司已支付
528.02万元，但因尚未达到合同约定的支付节点故未完成剩余款项支付。2020年7月，四川宏业电力诉至四川省成都市锦江区人民法院，并向法院提出财产保全的申请(保全金额137.43万元)，四川省成都市锦江区人民法院对自来水公司137.43万元的财产进行了查封、冻结，并出具了(2020)川0104民初7095号民事裁定书。截至本财务报告批准报出日，自来水公司上述冻结资金已全部解冻，详见本附注“七、
1.货币资金”所述。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
1）本公司与成都天投实业有限公司成立合资公司
2021年7月16日，本公司与成都天投实业有限公司（以下简称“天投实业”）签订《四川天府新区成环水务有限公司出资人协议书》（以下简称“《出资人协议》”），拟成立合资公司，就污水处理及中水利用业务开展合作。按照《出资人协议》，该合资公司注册资本为人民币 2 亿元，其中本公司持股比例为 51%，天投实业持股比例为 49%。截至本财务报告批准报出日，本公司尚未出资。2）除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务主要划分为6个报告分部，这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。本集团的报告分部分别为：污水处理、自来水制售、供排水管网工程、垃圾渗滤液处理、污泥处置、垃圾焚烧发电、其他。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 污水处理 | 自来水制售 | 供排水管网工程 | 垃圾渗滤液处理 | 污泥处置 | 垃圾焚烧发电 | 中水及其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 868,309,806.88 | 1,057,643,769.87 | 429,799,666.22 | 161,318,998.09 | 101,596,917.20 | 187,721,502.80 | 94,136,110.76 | -123,207,377.24 | 2,777,319,394.58 |
| 其中：对外交易收入 | 868,309,806.88 | 1,047,582,818.21 | 338,033,576.09 | 161,318,998.09 | 100,518,342.61 | 187,721,502.80 | 73,834,349.90 | 2,777,319,394.58 | |
| 分部间交易收入 | 10,060,951.66 | 91,766,090.13 | 1,078,574.59 | 20,301,760.86 | -123,207,377.24 | ||||
| 二、营业成本 | 514,156,194.36 | 521,901,190.51 | 345,461,170.58 | 92,703,399.22 | 61,619,970.10 | 126,008,616.19 | 45,460,328.76 | -128,902,311.61 | 1,578,408,558.11 |
| 其中：对外交易成本 | 514,156,194.36 | 513,325,289.02 | 253,695,080.45 | 92,703,399.22 | 60,541,395.51 | 126,008,616.19 | 17,978,583.36 | 1,578,408,558.11 | |
| 分部间交易成本 | 8,575,901.49 | 91,766,090.13 | 1,078,574.59 | 27,481,745.40 | -128,902,311.61 | ||||
| 三、利润总额 | 277,999,946.88 | 411,739,236.93 | 71,773,654.42 | 31,832,948.66 | 33,325,994.90 | 36,679,956.88 | 670,847,513.32 | -696,317,054.86 | 837,882,197.13 |
| 资产总额 | 11,662,427,151.51 | 11,876,087,772.82 | 2,420,248,577.99 | 2,260,769,331.71 | 1,024,486,825.26 | 2,908,866,273.96 | 15,212,568,248.94 | -15,020,607,927.87 | 32,344,846,254.32 |
| 负债总额 | 6,194,273,703.00 | 5,766,134,088.86 | 1,644,606,506.01 | 1,665,089,088.90 | 646,728,768.08 | 2,120,788,272.73 | 6,887,623,285.10 | -6,134,720,207.27 | 18,790,523,505.41 |
2、关于宁夏宇库污水处理有限公司临河综合工业园区A区宇库污水处理厂资产收购事宜2009年10月29日，宁东管委会与新加坡达力宇科有限公司（以下简称“达力宇科公司”，原名：新加坡宇科环保科技有限公司）签订《宁东能源化工基地临河综合工业园A区污水处理及中水回用厂特许经营协议》（以下简称“《特许经营协议》”），利用非政府资金承建基础设施项目，采用BOT模式。2010年6月17日，达力宇科公司按照《特许经营协议》设立项目公司——宁夏宇库污水处理有限公司，于2011年5月20日开工建设宁东能源化工基地临河综合工业园A区水处理及中水回用厂一期工程（以下简称“宇库污水处理厂”）。2013年4月该项目由原宁东投资公司实际接管后，进行后续投入建设和工程项目完善工作，至2015年6月该项目全部建成。2016年12月，本公司受让宁东投资公司持有的宁夏宁东水处理有限责任公司59%国有股权后，宁夏宁东水处理有限责任公司更名为宁夏宁东兴蓉水处理有限责任公司（即宁东兴蓉公司）。根据宁东兴蓉公司于2017年4月与宁东管委会签署的《宁夏回族自治区宁东基地水资源综合利用政府和社会资本合作（PPP）项目特许经营协议》，宇库污水处理厂因尚未履行资产产权转让手续，未纳入资产收购范围，后续如何处理，各方尚未达成一致意见。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 113,873,663.85 | 100.00% | 16,638,812.71 | 14.61% | 97,234,851.14 | 100,464,636.21 | 100.00% | 15,141,172.80 | 15.07% | 85,323,463.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：按账龄组合计提坏账准备 | 112,688,785.65 | 98.96% | 16,638,812.71 | 14.77% | 96,049,972.94 | 100,464,636.21 | 100.00% | 15,141,172.80 | 15.07% | 85,323,463.41 |
| 关联方组合 | 1,184,878.20 | 1.04% | 1,184,878.20 | |||||||
| 合计 | 113,873,663.85 | 100.00% | 16,638,812.71 | 97,234,851.14 | 100,464,636.21 | 100.00% | 15,141,172.80 | 85,323,463.41 | ||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：16,638,812.71
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 30,716,472.68 | 1,535,823.63 | 5.00% |
| 1－2年 | 22,606,802.38 | 2,260,680.24 | 10.00% |
| 2－3年 | 49,673,443.34 | 9,934,688.67 | 20.00% |
| 3－4年 | 9,692,067.25 | 2,907,620.18 | 30.00% |
| 合计 | 112,688,785.65 | 16,638,812.71 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,901,350.88 |
| 1至2年 | 22,606,802.38 |
| 2至3年 | 49,673,443.34 |
| 3至4年 | 9,692,067.25 |
| 合计 | 113,873,663.85 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按账龄组合计提 | 15,141,172.80 | 1,497,639.91 | 16,638,812.71 | |||
| 坏账准备的应收账款 | ||||||
| 合计 | 15,141,172.80 | 1,497,639.91 | 16,638,812.71 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 巴中市水务局 | 64,243,663.87 | 56.42% | 13,330,124.17 |
| 成都市财政局 | 43,508,322.78 | 38.21% | 3,061,848.59 |
| 四川省机场集团有限公司 | 4,936,799.00 | 4.34% | 246,839.95 |
| 空港水务公司 | 1,184,878.20 | 1.03% | |
| 合计 | 113,873,663.85 | 100.00% |
（4）其他说明
1）本期实际核销的应收账款情况：无。2）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无。3）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 4,340,328.98 | |
| 应收股利 | 460,000,000.00 | |
| 其他应收款 | 30,997,622.72 | 33,797,694.00 |
| 合计 | 495,337,951.70 | 33,797,694.00 |
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 自来水公司 | 226,000,000.00 | |
| 再生能源公司 | 150,000,000.00 | |
| 排水公司 | 64,000,000.00 | |
| 水务建设公司 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 460,000,000.00 |
2）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并报表范围内的关联方 | 26,816,204.73 | 23,867,897.41 |
| 保证金 | 3,071,166.70 | 10,000,000.00 |
| 其他 | 2,216,434.78 | 2,084,316.68 |
| 合计 | 32,103,806.21 | 35,952,214.09 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,528,925.64 | 625,594.45 | 2,154,520.09 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -1,048,336.60 | -1,048,336.60 | ||
| 2021年6月30日余额 | 480,589.04 | 625,594.45 | 1,106,183.49 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 10,965,671.96 |
| 1至2年 | 18,012,324.18 |
| 2至3年 | 1,735,132.31 |
| 3至4年 | 334,028.10 |
| 4至5年 | 97,876.96 |
| 5年以上 | 958,772.70 |
| 合计 | 32,103,806.21 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 625,594.45 | 625,594.45 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,528,925.64 | -1,048,336.60 | 480,589.04 | |||
| 合计 | 2,154,520.09 | -1,048,336.60 | 1,106,183.49 | |||
①按单项计提其他应收款坏账准备
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 拉合尔兴中再生能源有限公司 | 625,594.45 | 625,594.45 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 625,594.45 | 625,594.45 | — | — |
②按账龄组合计提其他应收款坏账准备
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 4,251,294.03 | 212,564.69 | 5.00 |
| 1－2年 | 10.00 | ||
| 2－3年 | 20.00 | ||
| 3－4年 | 134,377.24 | 40,313.17 | 30.00 |
| 4－5年 | 97,876.96 | 48,938.48 | 50.00 |
| 5年以上 | 178,772.70 | 178,772.70 | 100.00 |
| 合计 | 4,662,320.93 | 480,589.04 | — |
③按合并报表范围内的关联方组合计提坏账准备
本公司合并报表范围内的关联方预期信用损失为0，无需计提坏账准备。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 自来水公司 | 代垫款 | 6,023,921.13 | 3年以内 | 18.76% | |
| 巴中兴蓉公司 | 代垫款 | 5,000,000.00 | 3年以内 | 15.57% | |
| 西汇水环境 | 代垫款 | 4,483,708.82 | 3年以内 | 13.97% | |
| 空港水务公司 | 代垫款 | 3,667,922.21 | 2年以内 | 11.43% | |
| 宿州市公共资源交易中心 | 保证金 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 9.34% | 150,000.00 |
| 合计 | -- | 22,175,552.16 | -- | 69.07% | 150,000.00 |
5）其他说明
①本期实际核销的其他应收款：无。
②涉及政府补助的应收款项：无。
③金融资产转移而终止确认的其他应收款：无。
④转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 8,763,491,946.09 | 8,763,491,946.09 | 8,751,491,946.09 | 8,751,491,946.09 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 252,876.50 | 252,876.50 | 252,876.50 | 252,876.50 | ||
| 合计 | 8,763,744,822.59 | 252,876.50 | 8,763,491,946.09 | 8,751,744,822.59 | 252,876.50 | 8,751,491,946.09 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 自来水公司 | 3,566,054,398.22 | 3,566,054,398.22 | |||||
| 排水公司 | 1,641,284,152.88 | 1,641,284,152.88 | |||||
| 再生能源公司 | 1,181,155,310.33 | 1,181,155,310.33 | |||||
| 水务建设公司 | 233,123,934.69 | 233,123,934.69 | |||||
| 新蓉公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | |||||
| 沛县兴蓉公司 | 664,200,000.00 | 664,200,000.00 | |||||
| 西汇水环境 | 259,050,149.97 | 259,050,149.97 | |||||
| 宁东兴蓉公司 | 429,249,700.00 | 429,249,700.00 | |||||
| 阿坝兴蓉公司 | 132,600,000.00 | 132,600,000.00 | |||||
| 蓉实环境公司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | |||||
| 温江柳投公司 | 75,000,000.00 | 75,000,000.00 | |||||
| 简阳成环水务 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 岳池兴蓉公司 | 146,258,500.00 | 146,258,500.00 | |||||
| 双流成环水务 | 111,409,200.00 | 111,409,200.00 | |||||
| 彭州成环水务 | 51,834,000.00 | 51,834,000.00 | |||||
| 石家庄兴蓉公司 | 122,891,700.00 | 122,891,700.00 | |||||
| 新津成环水务 | 57,880,900.00 | 57,880,900.00 | |||||
| 空港水务公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||
| 合计 | 8,751,491,946.09 | 12,000,000.00 | 8,763,491,946.09 | ||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 26,177,281.48 | 12,527,675.20 | 19,548,932.83 | 10,697,772.75 |
| 合计 | 26,177,281.48 | 12,527,675.20 | 19,548,932.83 | 10,697,772.75 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 700,000,000.00 | 663,482,000.00 |
| 关联方资金拆借收益 | 33,541,447.42 | 19,254,883.22 |
| 合计 | 733,541,447.42 | 682,736,883.22 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 6,142.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 899,000.00 | 为本期收到的2020年成都市金融业发展专项资金。 |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 12,667,571.95 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 596,475.19 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,344,809.89 | 为除增值税即征即退外的各项其他收益。 |
| 减：所得税影响额 | 688,434.29 | |
| 少数股东权益影响额 | 336,914.33 | |
| 合计 | 17,488,651.21 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.63% | 0.2384 | 0.2384 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.49% | 0.2326 | 0.2326 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用