东北制药：2015年第三季度报告全文

                东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
东北制药集团股份有限公司
   2015 年第三季度报告
      2015 年 10 月
                                                   东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人魏海军、主管会计工作负责人张正伟及会计机构负责人(会计主管人员)夏田声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末              本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 8,510,060,602.66                8,572,868,594.30                        -0.73%
归属于上市公司股东的净资产
                                             2,449,279,738.19                2,664,307,475.52                        -8.07%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                               年初至报告期末比上
                                    本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                         年同期增减
营业收入（元）                      871,420,326.97                      -8.97%        2,988,190,192.85               -9.88%
归属于上市公司股东的净利润
                                    -136,073,115.10                    436.39%         -222,199,118.33             -478.96%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                    -142,756,261.54                   -615.46%         -232,918,784.44             -667.76%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                    -156,376,618.37             -454.10%
（元）
基本每股收益（元/股）                           -0.29                 -291.89%                   -0.47             -391.93%
稀释每股收益（元/股）                           -0.29                 -291.89%                   -0.47             -391.93%
加权平均净资产收益率                           5.24%                  -315.87%                  -8.70%             -327.15%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           1,100,200.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             10,545,225.83
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             2,169,406.12
小计
减：所得税影响额                                                                 2,354,414.43
     少数股东权益影响额（税后）                                                   740,751.60
合计                                                                         10,719,666.11                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
                                                               东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                          单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                     47,896
                                           前 10 名普通股股东持股情况
                                                                   持有有限售条件        质押或冻结情况
     股东名称          股东性质      持股比例       持股数量
                                                                     的股份数量      股份状态          数量
东北制药集团有
                    国有法人              21.46%     101,876,701        34,058,898
限责任公司
中国华融资产管
                    国有法人              11.75%      55,758,946
理股份有限公司
辽宁方大集团实
                    境内非国有法人         4.97%      23,603,676
业有限公司
王梓龙              境内自然人             4.84%      22,973,981
王绍林              境内自然人             4.50%      21,357,233
财通基金－工商
银行－财通基金
－富春定增分级 境内非国有法人              1.85%       8,777,883
8 号资产管理计
划
华融国际信托有
限责任公司－华
融三智天鸿 1 号 境内非国有法人             0.80%       3,781,532
证券投资集合资
金信托计划
中国证券金融股
                    国有法人               0.75%       3,578,500
份有限公司
吴秀英              境内自然人             0.64%       3,041,058
西藏鸿烨投资有
                    境内非国有法人         0.40%       1,900,000
限公司
                                      前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
             股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量                      股份种类
                                                               东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                                   股份种类            数量
东北制药集团有限责任公司                                              67,817,803 人民币普通股          67,817,803
中国华融资产管理股份有限公司                                          55,758,946 人民币普通股          55,758,946
辽宁方大集团实业有限公司                                              23,603,676 人民币普通股          23,603,676
王梓龙                                                                22,973,981 人民币普通股          22,973,981
王绍林                                                                21,357,233 人民币普通股          21,357,233
财通基金－工商银行－财通基金
                                                                       8,777,883 人民币普通股           8,777,883
－富春定增分级 8 号资产管理计划
华融国际信托有限责任公司－华
融三智天鸿 1 号证券投资集合资                                          3,781,532 人民币普通股           3,781,532
金信托计划
中国证券金融股份有限公司                                               3,578,500 人民币普通股           3,578,500
吴秀英                                                                 3,041,058 人民币普通股           3,041,058
西藏鸿烨投资有限公司                                                   1,900,000 人民币普通股           1,900,000
上述股东关联关系或一致行动的      王梓龙、王绍林构成一致行动人。此外，公司前十名股东之间未知有其他关联关系，也
说明                              未知有《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动关系。
前 10 名普通股股东参与融资融券
                                  无
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                              东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                               第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    1. 固定资产期末余额为227, 447万元，比年初余额增加30.92%，其主要原因是：本期在建
       工程转入固定资产；
    2. 工程物资期末余额为5, 748万元，比年初余额减少74.11%，其主要原因是：本期工程物
       资转入在建工程；
    3. 开发支出期末余额为9,842万元，比年初余额增加44.63%，其主要原因是：本期增加研
       发支出的投入；
    4. 长期待摊费用期末余额为494万元，比年初余额增加61.17%，其主要原因是：免税产品
       进项税额转出增加；
    5. 其他非流动资产期末余额为9,777万元，比年初余额减少47.03%，其主要原因是部分搬
       迁工程预付账款结算；
    6. 应付职工薪酬期末余额为153万元，比年初余额减少86.55%，其主要原因是：本年支付
       上年应付职工薪酬；
    7. 应交税费期末余额为6,961万元，比年初余额增加163%，其主要原因是：公司本期部分
       应交税费增加；
    8. 应付利息期末余额为0万元，比年初余额减少100%，其主要原因是：公司本期偿还应
       付利息；
    9. 一年内到期的非流动负债期末余额为11,044万元，比年初余额增加1578.15%，其主要
       原因是：公司融资租赁的长期应付款将于于2015年7月到期；
    10.其他流动负债期末余额为0万元，比年初余额减少100%，其主要原因是：公司本期偿
       还了短期应付债券；
    11.长期借款期末余额为20,000万元，比年初余额增加100%，其主要原因是：公司新增长
       期借款；
    12.营业税金及附加本期金额为1,414万元，比上年同期减少43.75%，其主要原因是：收入
       较上年降低，相应税金下降；
    13.资产减值损失本期金额为2,176万元，比上年同期增加50.31%，其主要原因是：本期计
       提库存商品的存货跌价准备增加；
    14.营业外收入本期金额为1,427万元，比上期减少84.9%，其主要原因是：上年公司北厂
       区搬迁，取得净收益8,300万元；
    15.所得税费用本期金额为1,174万元，比上期金额减少63.09%，其主要原因是：本期利润
       总额减少；
    16.净利润本期金额为-22,074万元，比上期金额减少473.46%，其主要原因是：上年公司
       北厂区搬迁，取得净收益8,300万元；
    17.收到的税费返还本期金额为3,699万元，比上期金额增加59.08%，主要是本年收到返还
       出口退税；
    18.收到的其他与经营活动有关的现金本期金额为6,417万元，比上期金额增加51.39%，主
       要是本年收到外部往来款项、补贴收入增加；
    19.支付的各项税费本期金额为10,315万元，比上期金额减少56.09%，主要是公司本年收
                                                              东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    入减少，相应税费降低；
     20.取得投资收益收到的现金本期金额为258万元，比上期金额增加100%，主要是公司本
    年对暂时闲置资金进行理财，取得理财收益；
     21.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额本期金额为27万元，比上期
    减少99.53%，主要是上年公司房屋土地处置收到补偿款5,749万元；
     22.收到的其他与投资活动有关的现金本期金额为31,500万元，较上年同期增加100%，其
    主要原因是：本期收回用于理财的资金31,500万元
     23.支付的其他与投资活动有关的现金本期金额为32,500万，较上年同期增加400%，其主
    要原因是：本期支付用于理财的资金32,500万；
     24.吸收投资收到的现金本期金额为100万，较上年同期减少73.19%，其主要原因是：收到
    少数股东的投资减少；
     25.收到其他与筹资活动有关的现金本期金额为24,785万元，比上期金额增加445.5%，其
    主要原因是：本期收回筹资保证金增加；
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事由                   承诺方      承诺内容           承诺时间         承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                                    购非公开股票
                                                    限售期为本次
                                     东北制药集团                   2014 年 07 月 21
首次公开发行或再融资时所作承诺                      发行新增股份                       36 个月       正在履行
                                     有限责任公司                   日
                                                    上市之日起 36
                                                    个月
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                     是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                     无
（如有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:亏损
                                                                东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
业绩预告填写数据类型:区间数
                              年初至下一报告期期末       上年同期                    增减变动
累计净利润的预计数（万元）     -38,000 --     -34,000         8,708 下降                -536.38% --   -490.45%
基本每股收益（元/股）             -0.8 --        -0.72         0.22 下降                -463.64% --   -427.27%
                          1、由于本预告期内主导产品维生素 C 及维生素 C 系列的销售价格同比下降，导致毛利减少
                          7160 万元。 2、国家医改政策变化，对公司部分制剂产品销量造成影响，销量同比下降减少
                          毛利 8100 万元。 3、预告期内，公司未发生土地变现事项。上年同期土地等资产移交增加
业绩预告的说明            公司同期利润 8300 多万元。 4、预告期内，公司细河厂区部分产品陆续投产，折旧费用和
                          运营成本增加。    5、今年食品药品监督管理局、公安部和国家卫生计生委联合发布关于扩
                          大第二类精神药品管理范围的公告，对药品生产、经营企业的销售、购销管理等提出了较高
                          的要求。对我公司部分产品的销售造成影响。，导致毛利同比减少 4900 万元。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
                                                         东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：东北制药集团股份有限公司
                                       2015 年 09 月 30 日
                                                                                                    单位：元
                 项目                    期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                        1,342,519,921.64                        1,766,011,385.59
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                         239,300,793.72                          258,828,511.64
    应收账款                                         856,841,066.37                          711,426,782.55
    预付款项                                         144,576,392.29                          116,478,266.81
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                       311,819,250.03                          250,769,661.73
    买入返售金融资产
    存货                                             856,763,178.71                          978,086,186.17
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                      41,315,022.95                           55,045,594.83
流动资产合计                                        3,793,135,625.71                        4,136,646,389.32
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                        东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                   1,600,000.00                         1,600,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                       2,274,468,531.42                     1,737,322,576.38
    在建工程                       1,414,886,812.83                     1,452,830,188.12
    工程物资                         57,479,024.56                        221,983,150.74
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        735,638,383.60                        734,209,691.52
    开发支出                         98,418,588.28                         68,049,191.09
    商誉
    长期待摊费用                       4,941,207.04                         3,065,748.52
    递延所得税资产                   31,718,765.96                         32,581,329.68
    其他非流动资产                   97,773,663.26                        184,580,328.93
非流动资产合计                     4,716,924,976.95                     4,436,222,204.98
资产总计                           8,510,060,602.66                     8,572,868,594.30
流动负债：
    短期借款                       3,123,107,170.50                     2,985,409,512.64
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         99,462,819.10                        128,676,709.19
    应付账款                        901,851,175.37                        727,408,571.64
    预收款项                         89,234,161.46                         69,814,349.07
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                       1,533,519.42                        11,398,166.49
    应交税费                         69,609,304.57                         26,456,611.11
                                  东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    应付利息                                                          5,277,500.00
    应付股利                     3,063,339.83                         3,063,339.83
    其他应付款                237,071,808.44                        297,853,196.96
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债    110,440,495.14                          6,581,091.03
    其他流动负债                                                    150,000,000.00
流动负债合计                 4,635,373,793.83                     4,411,939,047.96
非流动负债：
    长期借款                  200,000,000.00                        100,000,000.00
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款                874,326,246.73                      1,052,369,276.86
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                  251,387,895.91                        241,002,081.05
    递延所得税负债               6,382,046.09                         6,382,046.09
    其他非流动负债
非流动负债合计               1,332,096,188.73                     1,399,753,404.00
负债合计                     5,967,469,982.56                     5,811,692,451.96
所有者权益：
    股本                      474,655,070.00                        474,655,070.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 1,775,943,522.16                     1,769,521,944.19
    减：库存股
    其他综合收益                 -546,863.71                         -1,296,666.74
    专项储备
                                                           东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    盈余公积                                           100,008,073.30                          100,008,073.30
    一般风险准备
    未分配利润                                          99,219,936.44                          321,419,054.77
归属于母公司所有者权益合计                            2,449,279,738.19                        2,664,307,475.52
    少数股东权益                                        93,310,881.91                           96,868,666.82
所有者权益合计                                        2,542,590,620.10                        2,761,176,142.34
负债和所有者权益总计                                  8,510,060,602.66                        8,572,868,594.30
法定代表人：魏海军                 主管会计工作负责人：张正伟                        会计机构负责人：夏田
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                          1,121,141,019.25                        1,507,488,733.31
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                            84,080,230.59                           58,071,619.20
    预付款项                                           188,469,986.61                          195,106,687.40
    应收利息                                            54,074,246.47                           37,531,822.67
    应收股利
    其他应收款                                         415,441,035.16                          417,189,697.63
    存货                                               390,017,793.98                          453,981,044.71
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        70,471,292.56                           61,167,045.48
流动资产合计                                          2,323,695,604.62                        2,730,536,650.40
非流动资产：
    可供出售金融资产                                      1,500,000.00                            1,500,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                       358,643,866.73                          316,777,166.73
    投资性房地产
                                        东北制药集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    固定资产                       1,754,937,256.27                     1,196,964,246.59
    在建工程                       1,326,952,691.80                     1,364,973,275.79
    工程物资                         55,757,657.10                        220,482,296.10
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                        622,621,217.00                        634,937,299.40
    开发支出                         92,274,124.88                         66,834,928.46
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                   12,170,778.38                         12,170,778.38
    其他非流动资产                   52,495,065.36                        140,943,324.61
非流动资产合计                     4,277,352,657.52                     3,955,583,316.06
资产总计                           6,601,048,262.14                     6,686,119,966.46
流动负债：
    短期借款                       2,200,000,000.00                     2,275,000,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         39,900,000.00                         37,505,500.00
    应付账款                        402,017,106.70                        334,177,783.96
    预收款项                        181,048,469.06                        188,805,995.03
    应付职工薪酬                        607,685.88                          4,576,756.67
    应交税费                           1,925,229.31                          274,538.57
    应付利息                                                                5,277,500.00
    应付股利                            817,164.32                           817,164.32
    其他应付款                      282,487,705.42                         91,313,005.92
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债          104,699,221.07                           839,816.96
    其他流动负债                                                          150,000,000.00
流动负债合计                       3,213,502,581.76                     3,088,588,061.43
非流动负债：