安徽古井贡酒股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
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第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人梁金辉、主管会计工作负责人叶长青及会计机构负责人(会计主管人员)朱家峰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第一节 重要提示、目录释义 2第二节 公司简介和主要财务指标 5第三节 公司业务概要 8第四节 经营情况讨论与分析 9第五节 重要事项 18第六节 股份变动及股东情况 23第七节 优先股相关情况 27第八节 董事、监事、高级管理人员情况 28第九节 公司债相关情况 29第十节 财务报告 30第十一节 备查文件目录 124
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| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、古井 | 指 | 安徽古井贡酒股份有限公司 |
| 集团、本集团 | 指 | 安徽古井贡酒股份有限公司（合并） |
| 古井集团 | 指 | 安徽古井集团有限责任公司 |
| 黄鹤楼 | 指 | 黄鹤楼酒业有限公司 |
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 古井贡酒、古井贡B | 股票代码 | 000596、200596 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 安徽古井贡酒股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 古井 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | GU JING | ||
| 公司的法定代表人 | 梁金辉 | ||
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 叶长青 | 梅佳 |
| 联系地址 | 安徽省亳州市古井镇 | 安徽省亳州市古井镇 |
| 电话 | （0558）5712231 | （0558）5710057 |
| 传真 | （0558）5710099 | （0558）5710099 |
| 电子信箱 | gjzqb@gujing.com.cn | gjzqb@gujing.com.cn |
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 4,783,083,895.33 | 3,670,127,764.59 | 30.32% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 892,422,337.64 | 548,889,891.65 | 62.59% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 872,348,474.12 | 483,955,014.12 | 80.25% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 668,946,891.61 | 425,365,224.08 | 57.26% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.77 | 1.09 | 62.39% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.77 | 1.09 | 62.39% |
| 加权平均净资产收益率 | 13.94% | 9.86% | 4.08% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 11,210,703,795.70 | 10,152,862,119.05 | 10.42% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,802,798,440.44 | 6,459,078,378.38 | 5.32% |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -3,419,972.96 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,708,036.05 |
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| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 12,507,302.31 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,674,195.49 | |
| 减：所得税影响额 | 6,827,920.31 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 567,777.06 | |
| 合计 | 20,073,863.52 | -- |
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司主要从事白酒的生产和销售。公司是中国老八大名酒企业，是中国第一家同时发行A、B两支股票的白酒类上市公司，坐落在历史名人曹操与华佗故里、世界十大烈酒产区之一的安徽省亳州市。报告期内公司主营业务未发生变化，古井贡酒为公司的主导产品，其渊源始于公元196年曹操将家乡亳州产的“九酝春酒”和酿造方法进献给汉献帝刘协，自此一直作为皇室贡品；古井贡酒以“色清如水晶、香纯似幽兰、入口甘美醇和、回味经久不息”的独特风格，四次蝉联全国白酒评比金奖，在巴黎第十三届国际食品博览会上荣获金奖，先后获得中国地理标志产品、国家重点文物保护单位、国家非物质文化遗产保护项目、安徽省政府质量奖、全国质量标杆等荣誉。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
□ 适用 √ 不适用
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
报告期内，公司的核心竞争力无重大变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、 概述
2018年上半年，宏观经济总体平稳，结构调整深入推进；白酒行业集中度进一步提升。在公司董事会和全体员工的共同努力下，2018年1-6月份，公司实现营业收入47.83亿元，比上年同期增长30.32%；实现归属于母公司所有者的净利润8.92亿元，比上年同期增长62.59%，全面完成公司年初制定的上半年经营目标。报告期内公司主要采取以下经营措施：一是持续加强品牌建设与投入，推进品牌复兴工程；二是推动数字化营销转型，战略“5.0”进一步落地；三是加强质量管理建设，原酒品质进一步提升；四是激发内生动力，提升管理水平；五是加强安全环保管理，确保稳健运营；六是加强制度评审和风险评估，优化业务流程；七是加强企业文化建设，深化党管一体化。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 4,783,083,895.33 | 3,670,127,764.59 | 30.32% | 主要原因为报告期销售订单增加所致。 |
| 营业成本 | 1,042,675,468.24 | 913,179,198.91 | 14.18% | |
| 销售费用 | 1,597,300,315.17 | 1,249,688,761.13 | 27.82% | |
| 管理费用 | 280,500,337.72 | 263,421,695.43 | 6.48% | |
| 财务费用 | -20,284,906.55 | -17,264,642.65 | -17.49% | |
| 所得税费用 | 320,789,915.24 | 203,016,533.12 | 58.01% | 主要原因为利润总额增加所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 668,946,891.61 | 425,365,224.08 | 57.26% | 主要原因为销售回款增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -266,649,560.60 | 32,576,174.29 | -918.54% | 主要原因为收回投资收到的现金减少所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -503,600,000.00 | -302,160,000.00 | -66.67% | 主要原因为分配股利增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -101,302,668.99 | 155,781,398.37 | -165.03% | 主要原因为投资活动 及筹资活动产生的现金流量净额减少所致。 |
| 本报告期末 | 本报告期初 | 本报告期末比本报告期初增减 | 变动原因 | |
| 货币资金 | 967,785,957.41 | 1,484,088,626.40 | -34.79% | 主要原因为报告期支付现金股利增加所致。 |
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| 应收票据 | 1,898,811,744.49 | 720,611,126.78 | 163.50% | 主要原因为销售收入票据结算增加所致。 |
| 预付款项 | 82,209,009.71 | 41,729,637.34 | 97.00% | 主要原因为预付的广告费增加所致。 |
| 可供出售金融资产 | 267,197,036.68 | 517,086,347.91 | -48.33% | 主要原因为报告期内处置金融资产所致。 |
| 预收款项 | 803,222,097.92 | 503,083,108.13 | 59.66% | 主要原因为报告期销售订单增加所致。 |
| 其他流动负债 | 804,829,022.62 | 182,846,942.10 | 340.17% | 主要原因为未核报费用增加所致。 |
| 其他综合收益 | 8,418,551.86 | 53,520,827.44 | -84.27% | 主要因为处置可供出售金融资产所致。 |
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 制造业 | 4,783,083,895.33 | 1,042,675,468.24 | 78.20% | 30.32% | 14.18% | 3.08% |
| 分产品 | ||||||
| 白酒产品 | 4,707,210,564.91 | 1,010,894,998.63 | 78.52% | 30.99% | 15.28% | 2.92% |
| 酒店收入 | 41,620,289.12 | 18,192,924.18 | 56.29% | 2.03% | 4.45% | -1.01% |
| 其他 | 34,253,041.30 | 13,587,545.43 | 60.33% | -4.03% | -27.95% | 13.17% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 4,776,503,422.80 | 1,040,361,772.83 | 78.22% | 30.17% | 13.96% | 3.10% |
| 国际 | 6,580,472.53 | 2,313,695.41 | 64.84% | 759.68% | 715.97% | 1.88% |
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 |
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| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 967,785,957.41 | 8.63% | 688,690,424.44 | 7.17% | 1.46% | |
| 应收账款 | 19,492,576.07 | 0.17% | 14,701,820.59 | 0.15% | 0.02% | |
| 存货 | 2,140,586,455.59 | 19.09% | 1,846,271,997.98 | 19.23% | -0.14% | |
| 投资性房地产 | 5,055,069.67 | 0.05% | 8,160,298.60 | 0.09% | -0.04% | |
| 固定资产 | 1,717,043,900.68 | 15.32% | 1,785,781,644.39 | 18.60% | -3.28% | |
| 在建工程 | 76,076,053.22 | 0.68% | 77,471,004.70 | 0.81% | -0.13% |
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产） | 99,800.76 | 396,379.39 | 0.00 | 0.00 | 1,539,796.23 | 978,316.65 | 1,057,659.73 |
| 2.衍生金融资产 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.可供出售金融资产 | 517,086,347.91 | 0.00 | -41,442,155.53 | 0.00 | 0.00 | 208,447,155.70 | 267,197,036.68 |
| 金融资产小计 | 517,186,148.67 | 396,379.39 | -41,442,155.53 | 0.00 | 1,539,796.23 | 209,425,472.35 | 268,254,696.41 |
| 上述合计 | 517,186,148.67 | 396,379.39 | -41,442,155.53 | 0.00 | 1,539,796.23 | 209,425,472.35 | 268,254,696.41 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 其他货币资金 | 45,000,000.00 | 开立票据质押银行存款 |
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| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 应收票据 | 99,930,600.00 | 票据质押 |
| 合计 | 144,930,600.00 |
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五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 000001 | 平安银行 | 70,317,243.98 | 公允价值计量 | 106,943,823.70 | -25,087,573.68 | 81,856,250.02 | 11,586,297.23 | 0.00 | 可供出售金融资产 | 自有资金 | ||
| 境内外股票 | 601988 | 中国银行 | 44,385,674.20 | 公允价值计量 | 71,313,507.00 | -6,466,716.00 | 0.00 | 0.00 | 64,846,791.00 | 可供出售金融资产 | 自有资金 |
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| 基金 | 广发纳斯特乐睿1号E证券投资基金 | 150,000,000.00 | 公允价值计量 | 127,154,958.08 | -564,052.40 | 126,590,905.68 | 8,841,868.22 | 0.00 | 可供出售金融资产 | 自有资金 | |||
| 基金 | 中信盈时大朴1号资产管理计划 | 200,000,000.00 | 公允价值计量 | 211,674,059.13 | -9,323,813.45 | 0.00 | 10,883,000.00 | 202,350,245.68 | 可供出售金融资产 | 自有资金 | |||
| 期末持有的其他证券投资 | -- | -- | -- | ||||||||||
| 合计 | 464,702,918.18 | -- | 517,086,347.91 | -41,442,155.53 | 208,447,155.70 | 31,311,165.45 | 267,197,036.68 | -- | -- | ||||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 无。 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | 无。 | ||||||||||||
| 衍生品投资操作方名称 | 关联关系 | 是否关联交易 | 衍生品投资类型 | 衍生品投资初始投资金额 | 起始日期 | 终止日期 | 期初投资金额 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 计提减值准备金额（如有） | 期末投资金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 | 报告期实际损益金额 |
| 国债逆回购 | 无 | 否 | 国债逆回购 | 0.00 | 2018年03月29日 | 2018年04月26日 | 5,000 | 12,000 | 17,000 | 0 | 0 | 0.00% | 21.44 |
| 合计 | 0.00 | -- | -- | 5,000 | 12,000 | 17,000 | 0 | 0 | 0.00% | 21.44 | |||
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| 衍生品投资资金来源 | 公司自有资金。 |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用。 |
| 衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有) | 2013年08月30日。 |
| 衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有) | 不适用。 |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 公司已严格按照《衍生品投资管理制度》，对相关风险进行控制。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 无。 |
| 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | 无。 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 基于公司主营业务的持续发展，自由闲置资金充足，公司通过投资合理的金融衍生工具增加公司收益，有利于提高公司闲置资金利用效率，为降低衍生品投资风险，公司已对金融衍生品业务建立了相应的监管机制，制定了合理的会计政策及会计核算原则；另外开展的衍生品投资业务以国债为抵押标的，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则，符合公司股东的利益。因此，同意公司以不超过3亿元人民币的额度开展国债逆回购衍生品投资业务。 |
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2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 亳州古井销售有限公司 | 子公司 | 白酒、建筑材料、饲料、原辅材料批发 | 84,864,497.89 | 3,210,400,453.96 | 511,474,706.76 | 4,253,242,535.90 | 502,639,601.02 | 373,876,477.59 |
| 安徽龙瑞玻璃有限公司 | 子公司 | 制造及销售玻璃制品 | 86,660,268.98 | 272,051,488.82 | 227,087,845.41 | 113,642,525.23 | 25,405,466.53 | 21,249,089.19 |
| 黄鹤楼酒业有限公司 | 子公司 | 白酒生产、销售 | 400,000,000.00 | 801,720,368.65 | 529,953,868.24 | 429,495,365.21 | 66,529,234.06 | 50,054,993.63 |
| 上海古井金豪酒店管理有限公司 | 子公司 | 酒店管理、房屋租赁 | 54,000,000.00 | 205,362,160.86 | 81,853,741.49 | 37,879,862.42 | 6,957,747.80 | 3,584,728.10 |
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八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、公司面临的风险
（1）宏观经济环境发生的系统性风险对行业和公司发展不利的影响。
（2）行业政策调整和变化对公司可持续发展的影响。
（3）消费行为和习惯的变化对白酒消费人群和消费趋势替代的影响。
2、应对措施（1）市场营销方面筑牢安徽市场，加快河南市场建设。加大战略节点市场推广力度，建立品牌制高点，辐射全国。加快产品结构上移，向次高端和高端产品发力。继续采取“高举高打、举外打内、内外并举”的策略。
（2）生产管理方面持续推进智能制造和绿色酿造，实施质量升级行动计划，加强质量管理的信息化、科学化、系统化建设，夯实质量管理基础。充分运用中国白酒健康研究院平台，不断加强对白酒健康因子的研究。继续深入推进产品标准化、技术标准化和作业标准化，为公司实施自动化、智能化打下基石。
（3）管理创新方面以用户为中心，加快战略5.0落地，实现业务流程进化，将“以用户为中心”的思维贯彻到战略5.0的各项设计和施工中，持续推动企业经营模式的转变。深入推动内部市场化、独立法人制。推动预算管理信息化，构建数据标准化，加强统计分析与应用，全面深化预算管理体系。
（4）人力资源方面搭建发展通道，完善激励机制。倡导“团结、紧张、严肃、活泼”的工作氛围，健全多层次人才培养体系，进一步完善各类人才的考核评价体系、激励约束机制。建立人才“工匠池”“精英池”，打通“管理通道”“技术通道”，营造“创新平台”和“创业平台”。
（5）企业文化建设方面深入学习贯彻十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想，引导广大党员增强维护核心的思想自觉和行动自觉。
围绕“党建立企、党建兴企、党建稳企”总基调，绷紧政治弦，筑牢组织墙，严把廉洁关，确保党管同频共振。持续增强“四个意识”，强化政治引领。深化古井价值观宣贯，强化古井新思想引领。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 58.79% | 2018年05月22日 | 2018年05月23日 | 具体内容详见公司于2018年5月23日在《中国证券报》、《上海证券报》、《大公报》和巨潮资讯网披露的《公司2017年度股东大会决议公告》 |
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六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
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3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
~ 21 ~
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 安徽古井贡酒股份有限公司 | COD | 直接排放 | 3 | 古井厂区 张集厂区 总部厂区 | 75.81 mg/L | ≤100 mg/L | 106.06吨 | 155.05吨 | 无 |
| 安徽古井贡酒股份有限公司 | NH3-N | 直接排放 | 3 | 古井厂区 张集厂区 总部厂区 | 6.38mg/L | ≤10 mg/L | 8.93吨 | 15.53吨 | 无 |
| 安徽古井贡酒股份有限公司 | 烟尘 | 有组织排放 | 3 | 古井厂区 张集厂区 总部厂区 | 37mg/m? | ≤80mg/ m? | 18吨 | 无 | 无 |
| 安徽古井贡酒股份有限公司 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 3 | 古井厂区 张集厂区 总部厂区 | 250mg/ m? | ≤400mg/ m? | 121.8吨 | 无 | 无 |
| 安徽古井贡酒股份有限公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 3 | 古井厂区 张集厂区 总部厂区 | 273mg/ m? | ≤400mg/ m? | 132.8吨 | 无 | 无 |
| 安徽龙瑞玻璃制品有限公司 | 烟尘 | 有组织排放 | 3 | 1号炉 2号炉 3号炉 | 43mg/ m? | ≤200mg/ m? | 6.6吨 | 无 | 无 |
| 安徽龙瑞玻璃制品有限公司 | 二氧化硫 | 有组织排放 | 3 | 1号炉 2号炉 3号炉 | 182mg/ m? | ≤850mg/ m? | 27.9吨 | 无 | 无 |
| 安徽龙瑞玻璃制品有限公司 | 氮氧化物 | 有组织排放 | 3 | 1号炉 2号炉 3号炉 | 335mg/ m? | ≤700mg/ m? | 51.1吨 | 无 | 无 |
~ 22 ~
和白酒工业水污染物排放标准》直排要求，烟气排放符合GB13271-2014《锅炉大气污染物排放标准》要求。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况1.《古井9号半敞开式酒库改造项目》已经开展了环境影响评价工作，编制了环评报告表，于2017年5月21日获得亳州市环保局批复，见亳环表[2017]62号文件，目前项目正在建设中；2.《古井10号半敞开式酒库及收酒车间改造项目》已经开展了环境影响评价工作，编制了环评报告表，于2017年9月8日获得亳州市环保局批复，见亳环表[2017]139号文件，目前项目正在建设中；3.《安徽龙瑞玻璃有限公司VOC治理项目》已经开展了环境影响评价工作，编制了环评报告表，于2018年3月28日获得亳州市环保局批复，见亳环表[2018]16号文件，目前项目正在建设中。突发环境事件应急预案公司已经制定了《安徽古井贡酒股份有限公司突发环境污染事故应急预案》，已报市环保局备案，并按要求进行了演练。环境自行监测方案公司已经制定了《国家重点污染源监控企业自行监测方案》并在亳州市环保局网站公示。其他应当公开的环境信息公司下属子公司安徽龙瑞玻璃有限公司生产及生活废水与公司共用一套污水处理系统，经公司污水处理站处理后达标排放，符合GB27631-2011《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》。龙瑞玻璃公司玻璃炉窑烟气经除尘，脱硫，脱硝处理达标后排放，符合GB9078-1996《工业炉窑大气污染物排放标准》。其他环保相关信息无。
2、履行精准扶贫社会责任情况（1）半年度精准扶贫概要
公司按照国家和安徽省委省政府、亳州市委市政府对精准扶贫的要求，与谯城区五马镇八里、杨楼、五马三个行政村和176个贫困户对接。针对这些家庭的贫困，公司建立起一套完整规范的帮扶长效机制。按照“单位包村，干部包户”，实施一户一档、一户一卡、一户一策的帮扶政策，针对每个贫困村、贫困户的家庭人口、主要劳动力、耕地种植、收入结构等情况登记造册，建档立案。自开展扶贫工作以来，五马镇八里村已全部实现脱贫，有了固定收入。
（2）后续精准扶贫计划
一是公司将继续巩固帮扶脱贫成果，加强与贫困户的结对帮扶；二是公司将持续贯彻和落实省委省政府和市委市政府部署的帮扶工作，按照相关要求，扎实稳健地推进脱贫攻坚工作稳步向前，履行社会责任。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
~ 23 ~
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 503,600,000 | 100.00% | 503,600,000 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 383,600,000 | 76.17% | 383,600,000 | 76.17% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | 120,000,000 | 23.83% | 120,000,000 | 23.83% | |||||
| 三、股份总数 | 503,600,000 | 100.00% | 503,600,000 | 100.00% | |||||
| 报告期末普通股股东总数 | 18,171 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 |
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||
~ 24 ~
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 安徽古井集团有限责任公司 | 国有法人 | 53.89% | 271,404,022 | 271,404,022 | 质押 | 114,000,000 | ||
| NORGES BANK | 境外法人 | 2.89% | 14,554,480 | 14,554,480 | ||||
| GAOLING FUND,L.P. | 境外法人 | 2.47% | 12,446,408 | 12,446,408 | ||||
| 中国农业银行股份有限公司－易方达消费行业股票型证券投资基金 | 其他 | 1.49% | 7,485,278 | 7,485,278 | ||||
| CHINA INT'L CAPITAL CORP HONG KONG SECURITIES LTD | 境外法人 | 1.46% | 7,372,976 | 7,372,976 | ||||
| UBS (LUX) EQUITY FUND - CHINA OPPORTUNITY (USD) | 境外法人 | 1.41% | 7,096,361 | 7,096,361 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.30% | 6,543,600 | 6,543,600 | ||||
| GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND | 境外法人 | 0.98% | 4,939,963 | 4,939,963 | ||||
| UBS (LUX) EQUITY FUND - GREATER CHINA (USD) | 境外法人 | 0.90% | 4,541,338 | 4,541,338 | ||||
| 3W GREATER CHINA FOCUS FUND | 境外法人 | 0.70% | 3,529,479 | 3,529,479 | ||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说 | 上述股东中，公司控股股东安徽古井集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关 | |||||||
~ 25 ~
| 明 | 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知其他股东之间的关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 安徽古井集团有限责任公司 | 271,404,022 | 人民币普通股 | 271,404,022 |
| NORGES BANK | 14,554,480 | 境内上市外资股 | 14,554,480 |
| GAOLING FUND,L.P. | 12,446,408 | 境内上市外资股 | 12,446,408 |
| 中国农业银行股份有限公司－易方达消费行业股票型证券投资基金 | 7,485,278 | 人民币普通股 | 7,485,278 |
| CHINA INT'L CAPITAL CORP HONG KONG SECURITIES LTD | 7,372,976 | 境内上市外资股 | 7,372,976 |
| UBS (LUX) EQUITY FUND - CHINA OPPORTUNITY (USD) | 7,096,361 | 境内上市外资股 | 7,096,361 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 6,543,600 | 人民币普通股 | 6,543,600 |
| GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND | 4,939,963 | 境内上市外资股 | 4,939,963 |
| UBS (LUX) EQUITY FUND - GREATER CHINA (USD) | 4,541,338 | 境内上市外资股 | 4,541,338 |
| 3W GREATER CHINA FOCUS FUND | 3,529,479 | 境内上市外资股 | 3,529,479 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，公司控股股东安徽古井集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外，未知其他股东之间的关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用。 | ||
~ 26 ~
□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
~ 27 ~
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
~ 28 ~
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
~ 29 ~
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
~ 30 ~
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽古井贡酒股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 967,785,957.41 | 1,484,088,626.40 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,057,659.73 | 99,800.76 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,898,811,744.49 | 720,611,126.78 |
| 应收账款 | 19,492,576.07 | 22,466,143.06 |
| 预付款项 | 82,209,009.71 | 41,729,637.34 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 19,403,178.08 | 13,883,178.08 |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 12,882,228.59 | 15,390,106.14 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,140,586,455.59 | 2,064,130,297.51 |
~ 31 ~
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,167,041,053.66 | 1,772,310,946.58 |
| 流动资产合计 | 7,309,269,863.33 | 6,134,709,862.65 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 267,197,036.68 | 517,086,347.91 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 投资性房地产 | 5,055,069.67 | 5,343,777.33 |
| 固定资产 | 1,717,043,900.68 | 1,792,254,178.56 |
| 在建工程 | 76,076,053.22 | 54,496,798.56 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 747,362,393.05 | 691,381,442.67 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 478,283,495.29 | 478,283,495.29 |
| 长期待摊费用 | 74,201,576.33 | 69,238,523.78 |
| 递延所得税资产 | 223,740,381.46 | 92,157,477.74 |
| 其他非流动资产 | 312,474,025.99 | 317,910,214.56 |
| 非流动资产合计 | 3,901,433,932.37 | 4,018,152,256.40 |
| 资产总计 | 11,210,703,795.70 | 10,152,862,119.05 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 188,073,094.09 | 200,750,000.00 |
~ 32 ~
| 应付账款 | 292,602,067.69 | 435,615,039.83 |
| 预收款项 | 803,222,097.92 | 503,083,108.13 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 249,960,170.72 | 372,374,014.37 |
| 应交税费 | 413,938,710.44 | 420,984,845.45 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 1,103,986,706.45 | 1,032,543,553.34 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 804,829,022.62 | 182,846,942.10 |
| 流动负债合计 | 3,856,611,869.93 | 3,148,197,503.22 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 41,140,119.46 | 43,706,503.22 |
| 递延所得税负债 | 105,037,408.26 | 119,779,105.90 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 146,177,527.72 | 163,485,609.12 |
| 负债合计 | 4,002,789,397.65 | 3,311,683,112.34 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 503,600,000.00 | 503,600,000.00 |
| 其他权益工具 |
~ 33 ~
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,295,405,592.25 | 1,295,405,592.25 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 8,418,551.86 | 53,520,827.44 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 256,902,260.27 | 256,902,260.27 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 4,738,472,036.06 | 4,349,649,698.42 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,802,798,440.44 | 6,459,078,378.38 |
| 少数股东权益 | 405,115,957.61 | 382,100,628.33 |
| 所有者权益合计 | 7,207,914,398.05 | 6,841,179,006.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 11,210,703,795.70 | 10,152,862,119.05 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 772,284,862.52 | 1,276,262,109.02 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,057,659.73 | 99,800.76 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,707,225,175.49 | 674,521,654.40 |
| 应收账款 | 7,614,296.08 | 8,509,918.03 |
| 预付款项 | 24,857,999.07 | 8,534,600.82 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 103,848,091.62 | 130,357,778.75 |
| 存货 | 1,888,382,381.02 | 1,818,358,884.18 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,525,688,078.30 | 1,554,870,774.98 |
~ 34 ~
| 流动资产合计 | 6,030,958,543.83 | 5,471,515,520.94 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 266,691,636.68 | 516,530,547.91 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,155,089,408.32 | 1,155,089,408.32 |
| 投资性房地产 | 25,599,187.91 | 26,409,050.95 |
| 固定资产 | 1,248,446,627.92 | 1,303,119,011.66 |
| 在建工程 | 62,902,724.31 | 44,673,219.38 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 191,482,188.30 | 185,868,178.71 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 52,071,942.48 | 58,563,409.89 |
| 递延所得税资产 | 45,869,242.45 | 37,996,747.93 |
| 其他非流动资产 | 12,474,026.00 | 12,474,026.00 |
| 非流动资产合计 | 3,060,626,984.37 | 3,340,723,600.75 |
| 资产总计 | 9,091,585,528.20 | 8,812,239,121.69 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 46,282,864.09 | 0.00 |
| 应付账款 | 198,568,181.33 | 347,757,180.53 |
| 预收款项 | 2,231,969,430.14 | 1,680,678,175.37 |
| 应付职工薪酬 | 89,036,488.26 | 110,435,403.45 |
| 应交税费 | 130,156,087.08 | 262,884,211.13 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 229,014,721.93 | 173,250,790.29 |
~ 35 ~
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 69,116,753.96 | 18,296,415.85 |
| 流动负债合计 | 2,994,144,526.79 | 2,593,302,176.62 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 37,612,568.27 | 39,976,048.28 |
| 递延所得税负债 | 6,095,966.89 | 19,792,209.68 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 43,708,535.16 | 59,768,257.96 |
| 负债合计 | 3,037,853,061.95 | 2,653,070,434.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 503,600,000.00 | 503,600,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,247,162,107.35 | 1,247,162,107.35 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 8,390,260.80 | 53,454,736.38 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 251,800,000.00 | 251,800,000.00 |
| 未分配利润 | 4,042,780,098.10 | 4,103,151,843.38 |
| 所有者权益合计 | 6,053,732,466.25 | 6,159,168,687.11 |
| 负债和所有者权益总计 | 9,091,585,528.20 | 8,812,239,121.69 |
~ 36 ~
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 4,783,083,895.33 | 3,670,127,764.59 |
| 其中：营业收入 | 4,783,083,895.33 | 3,670,127,764.59 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,630,830,299.47 | 3,012,871,713.47 |
| 其中：营业成本 | 1,042,675,468.24 | 913,179,198.91 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 729,467,173.53 | 606,131,354.51 |
| 销售费用 | 1,597,300,315.17 | 1,249,688,761.13 |
| 管理费用 | 280,500,337.72 | 263,421,695.43 |
| 财务费用 | -20,284,906.55 | -17,264,642.65 |
| 资产减值损失 | 1,171,911.36 | -2,284,653.86 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 236,707.77 | -119,656.35 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 68,775,019.95 | 81,017,484.47 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 154,437.81 | 487,886.67 |
| 其他收益 | 4,487,036.05 | 23,716,926.49 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,225,906,797.44 | 762,358,692.40 |
| 加：营业外收入 | 14,758,797.76 | 14,961,789.67 |
~ 37 ~
| 减：营业外支出 | 4,438,013.04 | 2,189,022.01 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,236,227,582.16 | 775,131,460.06 |
| 减：所得税费用 | 320,789,915.24 | 203,016,533.12 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 915,437,666.92 | 572,114,926.94 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 915,437,666.92 | 572,114,926.94 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 892,422,337.64 | 548,889,891.65 |
| 少数股东损益 | 23,015,329.28 | 23,225,035.29 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -45,102,275.58 | -19,896,472.08 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -45,102,275.58 | -19,896,472.08 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -45,102,275.58 | -19,896,472.08 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -45,102,275.58 | -19,896,472.08 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 870,335,391.34 | 552,218,454.86 |
~ 38 ~
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 847,320,062.06 | 528,993,419.57 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 23,015,329.28 | 23,225,035.29 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.77 | 1.09 |
| （二）稀释每股收益 | 1.77 | 1.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 2,373,509,719.96 | 2,032,050,832.48 |
| 减：营业成本 | 962,446,727.32 | 808,157,556.90 |
| 税金及附加 | 612,880,006.38 | 521,153,270.11 |
| 销售费用 | 90,185,702.99 | 119,601,430.10 |
| 管理费用 | 190,821,389.57 | 180,104,417.79 |
| 财务费用 | -17,205,534.12 | -8,358,356.49 |
| 资产减值损失 | 1,440,847.72 | -1,943,865.48 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 236,707.77 | -119,656.35 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 61,302,268.33 | 74,940,152.97 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 0.00 | 117,524.82 |
| 其他收益 | 2,363,480.01 | 20,551,597.62 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 596,843,036.21 | 508,825,998.61 |
| 加：营业外收入 | 12,278,301.09 | 2,446,478.83 |
| 减：营业外支出 | 3,316,344.52 | 798,234.93 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 605,804,992.78 | 510,474,242.51 |
| 减：所得税费用 | 162,576,738.06 | 136,935,504.91 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 443,228,254.72 | 373,538,737.60 |
| （一）持续经营净利润（净亏损 | 443,228,254.72 | 373,538,737.60 |
~ 39 ~
| 以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -45,064,475.58 | -19,923,772.08 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -45,064,475.58 | -19,923,772.08 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -45,064,475.58 | -19,923,772.08 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 398,163,779.14 | 353,614,965.52 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.88 | 0.74 |
| （二）稀释每股收益 | 0.88 | 0.74 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,168,785,414.04 | 3,555,497,838.84 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
~ 40 ~
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,526,552.28 | 14,260,319.10 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 578,221,173.31 | 163,681,861.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,748,533,139.63 | 3,733,440,019.33 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 805,659,265.35 | 519,208,246.66 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 777,363,928.00 | 664,176,293.14 |
| 支付的各项税费 | 1,875,377,764.19 | 1,695,407,866.03 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 621,185,290.48 | 429,282,389.42 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,079,586,248.02 | 3,308,074,795.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 668,946,891.61 | 425,365,224.08 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 1,050,984,415.12 | 2,122,314,171.98 |
| 取得投资收益收到的现金 | 64,643,822.92 | 79,384,831.47 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 170,207.20 | 412,563.04 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 1,646,000.00 |
~ 41 ~
| 投资活动现金流入小计 | 1,115,798,445.24 | 2,203,757,566.49 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 160,906,209.61 | 74,306,031.33 |
| 投资支付的现金 | 1,221,541,796.23 | 2,096,875,360.87 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,382,448,005.84 | 2,171,181,392.20 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -266,649,560.60 | 32,576,174.29 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 503,600,000.00 | 302,160,000.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 503,600,000.00 | 302,160,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -503,600,000.00 | -302,160,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -101,302,668.99 | 155,781,398.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,024,088,626.40 | 527,849,026.07 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 922,785,957.41 | 683,630,424.44 |
~ 42 ~
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,823,943,040.35 | 2,364,605,355.19 |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 13,013,817.25 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 637,265,577.14 | 79,147,317.52 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,461,208,617.49 | 2,456,766,489.96 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 621,024,637.00 | 451,629,264.08 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 299,547,110.96 | 280,790,376.47 |
| 支付的各项税费 | 1,185,933,500.57 | 1,125,948,368.08 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 122,550,902.77 | 114,239,605.20 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,229,056,151.30 | 1,972,607,613.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 232,152,466.19 | 484,158,876.13 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 860,984,415.12 | 2,069,314,171.98 |
| 取得投资收益收到的现金 | 62,684,376.34 | 78,831,554.77 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 1,646,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 923,668,791.46 | 2,149,791,726.75 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 84,656,707.92 | 59,402,496.47 |
| 投资支付的现金 | 621,541,796.23 | 1,969,875,360.87 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 706,198,504.15 | 2,029,277,857.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 217,470,287.31 | 120,513,869.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 |
~ 43 ~
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 503,600,000.00 | 302,160,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 503,600,000.00 | 302,160,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -503,600,000.00 | -302,160,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -53,977,246.50 | 302,512,745.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 826,262,109.02 | 225,792,686.26 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 772,284,862.52 | 528,305,431.80 |
~ 44 ~
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 503,600,000.00 | 1,295,405,592.25 | 53,520,827.44 | 256,902,260.27 | 4,349,649,698.42 | 382,100,628.33 | 6,841,179,006.71 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 503,600,000.00 | 1,295,405,592.25 | 53,520,827.44 | 256,902,260.27 | 4,349,649,698.42 | 382,100,628.33 | 6,841,179,006.71 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -45,102,275.58 | 388,822,337.64 | 23,015,329.28 | 366,735,391.34 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -45,102,275.58 | 892,422,337.64 | 23,015,329.28 | 870,335,391.34 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
~ 45 ~
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -503,600,000.00 | -503,600,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -503,600,000.00 | -503,600,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 |
~ 46 ~
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 503,600,000.00 | 1,295,405,592.25 | 8,418,551.86 | 256,902,260.27 | 4,738,472,036.06 | 405,115,957.61 | 7,207,914,398.05 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 503,600,000.00 | 1,295,405,592.25 | 36,144,477.95 | 256,902,260.27 | 3,503,069,053.49 | 345,609,535.80 | 5,940,730,919.76 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 503,600,000.00 | 1,295,405,592.25 | 36,144,477.95 | 256,902,260.27 | 3,503,069,053.49 | 345,609,535.80 | 5,940,730,919.76 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 17,376,349.49 | 846,580,644.93 | 36,491,092.53 | 900,448,086.95 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 17,376,349.49 | 1,148,740,644.93 | 36,491,092.53 | 1,202,608,086.95 | |||||||||
| （二）所有者投入和 | |||||||||||||
~ 47 ~
| 减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -302,160,000.00 | -302,160,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -302,160,000.00 | -302,160,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 |
~ 48 ~
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 503,600,000.00 | 1,295,405,592.25 | 53,520,827.44 | 256,902,260.27 | 4,349,649,698.42 | 382,100,628.33 | 6,841,179,006.71 |
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 503,600,000.00 | 1,247,162,107.35 | 53,454,736.38 | 251,800,000.00 | 4,103,151,843.38 | 6,159,168,687.11 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 503,600,000.00 | 1,247,162,107.35 | 53,454,736.38 | 251,800,000.00 | 4,103,151,843.38 | 6,159,168,687.11 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -45,064,475.58 | -60,371,745.28 | -105,436,220.86 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -45,064,475.58 | 443,228,254.72 | 398,163,779.14 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
~ 49 ~
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -503,600,000.00 | -503,600,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -503,600,000.00 | -503,600,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 503,600,000.00 | 1,247,162,107.35 | 8,390,260.80 | 251,800,000.00 | 4,042,780,098.10 | 6,053,732,466.25 |
~ 50 ~
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 503,600,000.00 | 1,247,162,107.35 | 37,315,555.64 | 251,800,000.00 | 3,307,203,353.63 | 5,347,081,016.62 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 503,600,000.00 | 1,247,162,107.35 | 37,315,555.64 | 251,800,000.00 | 3,307,203,353.63 | 5,347,081,016.62 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,139,180.74 | 795,948,489.75 | 812,087,670.49 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 16,139,180.74 | 1,098,108,489.75 | 1,114,247,670.49 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -302,160,000.00 | -302,160,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
~ 51 ~
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -302,160,000.00 | -302,160,000.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 503,600,000.00 | 1,247,162,107.35 | 53,454,736.38 | 251,800,000.00 | 4,103,151,843.38 | 6,159,168,687.11 |
~ 52 ~
安徽古井贡酒股份有限公司2018年半年度财务报表附注（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司基本情况
安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省国有资产管理局以皖国资工字(1996)第053号文批准，由安徽古井集团有限责任公司作为唯一发起人，以其核心企业安徽亳州古井酒厂主体生产经营性资产评估后资产净值37,716.77万元折成国有股155,000,000股设立的股份有限公司，注册地为中华人民共和国安徽省亳州市。公司于1996年3月5日经安徽省人民政府皖政秘(1996)42 号文批准设立。本公司于1996年5月28日开创立大会，并于1996年5月30日在安徽省工商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号：14897271-1。
公司分别于1996年6月及1996年9月发行境内上市外资股（以下简称“B股”）60,000,000股及境内上市人民币普通股（以下简称“A股”）20,000,000股，每股面值人民币1元。公司的B股及A股均在中国深圳证券交易所上市。
本公司总部位于安徽省亳州市古井镇。本公司及子公司（统称“本公司”）主要从事白酒生产及销售，属于食品制造业。
本公司原注册资本为人民币23,500万元，股本总数23,500万股，其中国有发起人股15,500万股，B股6,000万股，A股2,000万股。本公司股票面值为每股人民币1元。
2006年5月29 日公司召开的股权分置改革A 股市场相关股东会议审议通过了股权分置改革方案的议案，并于2006 年6月实施了股权分置改革方案。此次股权分置改革方案实施后，所有股份均为流通股，其中有限售条件的流通股股份为147,000,000股，占公司总股本的62.55%，无限售条件的流通股股份为88,000,000股，占公司总股本的37.45%。
2007年6月27日公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限售条件的流通股上市数量为11,750,000股，可上市流通日为2007年6月29日。至此，有限售条件的流通股股份为135,250,000股，占公司总股本的57.55%，无限售条件的股份为99,750,000股，占公司总股本的42.45%。
2008年7月17日，公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限售条件的流通股上市数量为11,750,000股，可上市流通日为2008年7月18日。至此，有限售条件的流通股股份为123,500,000股，占公司总股本的52.55%，无限售条件的股份为111,500,000股，占公司总股本的47.45%。
2009年7月24日，公司发布了《安徽古井贡酒股份有限公司关于解除股份限售的公告》，本次有限售条件的流通股上市数量为123,500,000股，可上市流通日为2009年7月29日。至此，公司所有股份均为无限售条件的流通股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]943号文核准，本公司于2011年7月15日向特定投资者非公开发行普通股（A股）股票16,800,000股，每股面值1元，每股发行价人民币75.00元，募集资金总
~ 53 ~
额为人民币1,260,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币32,500,549.73元，实际募集资金净额为人民币1,227,499,450.27元。以上募集资金的到位情况已经利安达会计师事务所有限责任公司审验并出具利安达验字[2011]第1065号验资报告。非公开发行后，本公司股本增至人民币25,180万元。
根据本公司2011年度股东大会决议，本公司以2011年12月31日股本25,180万股为基数，按每10股由资本公积转增10股，共计转增25,180万股，并于2012年度实施。转增后，注册资本增至人民币50,360万元。
2016年4月，公司与武汉天龙黄鹤楼酒业有限公司签订战略合作协议，开启中国名酒合作新时代。黄鹤楼酒是湖北省唯一的中国名酒，产品以“绵柔醇厚，优雅净爽，余香回味悠长”的独特风格，荣获1984年、1989年两届全国白酒评比金奖，是湖北省经济名片之一。黄鹤楼酒业目前拥有武汉、咸宁、随州三大基地，其中咸宁基地是集现代化、生态型、高科技为一体的新型酿酒基地，被誉为“中国最美酒庄”。2016年，黄鹤楼酒获得“2015湖北酒业年度十佳明星产品”。
截至2018年6月30日，本公司累计发行股本总数50,360万股。公司注册地为安徽省亳州市古井镇。本公司经营范围为：粮食收购(凭许可证经营)，生产白酒、酿酒设备、包装材料、玻璃瓶、酒精、油脂（限于酒精生产的副产品），高新技术开发、生物技术开发、农副产品深加工，销售自产产品。
本公司的母公司和最终母公司为于中国成立的安徽古井集团有限责任公司。本财务报表已经公司董事会于2018年8月27日决议批准报出。本公司2018年6月30日纳入合并范围的子公司共23户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营本公司管理层对公司持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况及2018年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方
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面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、重要会计政策和会计估计
本公司及各子公司主要从事白酒的生产及销售。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、23“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、28“重大会计判断和估计”。
1、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
~ 55 ~
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5、合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法
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从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
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6、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
7、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算（1）外币交易的折算方法本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
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直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
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（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。
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可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
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公允价值变动额。
10、应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币200万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A．信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
不同组合的确定依据：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 账龄状态 |
| 关联方组合 | 本公司合并范围内公司 |
| 项目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 关联方组合 | 除非关联方已无偿还能力，否则不计提坏账准备 |
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| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收计提比例（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | ||
| 其中：[6个月以内] | 1.00 | 1.00 |
| [7～12个月] | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 50.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 100.00 | 100.00 |
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（5）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
12、持有待售资产和处置组本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
13、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
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对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
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采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款
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与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
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投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
15、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8.00-35.00 | 3.00-5.00 | 2.70-12.10 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5.00-10.00 | 3.00-5.00 | 9.50-19.40 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4.00 | 3.00 | 24.25 |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3.00 | 3.00 | 32.33 |
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该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。17、借款费用借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
~ 70 ~
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、无形资产（1）无形资产无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。19、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
20、长期资产减值
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对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。21、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
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本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
22、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、收入（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
公司在日常会计核算实务中，对于内销部分，产品已发货出库、交付给购货方，并已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。对于外销部分，在货物装船并取得海关出口报关单时确认收入实现。
（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
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24、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定
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对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
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产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
27、重要会计政策、会计估计的变更（1）会计政策变更本公司本期无会计政策变更。
（2）会计估计变更本公司本期无会计估计变更。
28、重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
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考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）可供出售金融资产减值本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
（6）非金融非流动资产减值准备本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
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当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
五、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 具体税率情况 |
| 增值税 | 应税收入按17%、11%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。（纳税义务发生在2018年5月1日后的,适用16%、 |
~ 78 ~
| 税种 | 具体税率情况 |
| 10%、6%的税率计算销项税） | |
| 消费税 | 对销售的白酒按每公斤或每1000ml人民币1元计缴从量消费税，按应税销售额的20%计缴从价消费税。 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税的1%、5%、7%计缴。 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
| 企业所得税 | 详见下表。 |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 安徽龙瑞玻璃有限公司 | 15% |
| 安徽瑞思威尔科技有限公司 | 15% |
| 亳州古井废品回收有限责任公司 | 10% |
| 武汉雅仕博科技有限公司 | 10% |
| 湖北和楚源商贸有限公司 | 10% |
| 安徽古井贡酒股份有限公司及其他子公司 | 25% |
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1、 货币资金
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 364,726.59 | 369,197.41 |
| 银行存款 | 921,933,834.69 | 1,440,617,397.53 |
| 其他货币资金 | 45,487,396.13 | 43,102,031.46 |
| 合计 | 967,785,957.41 | 1,484,088,626.40 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融资产 | 1,057,659.73 | 99,800.76 |
| 其中：权益工具投资 | 1,057,659.73 | 99,800.76 |
| 合计 | 1,057,659.73 | 99,800.76 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 1,896,811,744.49 | 720,611,126.78 |
| 商业承兑汇票 | 2,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,898,811,744.49 | 720,611,126.78 |
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 415,100,060.67 | 0.00 |
| 合计 | 415,100,060.67 | 0.00 |
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4、 应收账款（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 20,644,132.48 | 100.00 | 1,151,556.41 | 5.58 | 19,492,576.07 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 20,644,132.48 | 100.00 | 1,151,556.41 | 5.58 | 19,492,576.07 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 | 23,800,576.11 | 100.00 | 1,334,433.05 | 5.61 | 22,466,143.06 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 23,800,576.11 | 100.00 | 1,334,433.05 | 5.61 | 22,466,143.06 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 19,477,898.54 | 273,272.84 | 1.40 |
| [其中：6个月以内] | 17,515,552.21 | 175,155.52 | 1.00 |
| [7-12个月] | 1,962,346.33 | 98,117.32 | 5.00 |
| 1至2年 | 307,078.19 | 30,707.82 | 10.00 |
| 2至3年 | 23,160.00 | 11,580.00 | 50.00 |
| 3年以上 | 835,995.75 | 835,995.75 | 100.00 |
| 合计 | 20,644,132.48 | 1,151,556.41 | 5.58 |
~ 81 ~
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期转回坏账准备金额182,876.64元。
（3）本期实际核销的应收账款情况本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为7,494,637.60元，占应收账款期末余额合计数的比例为36.30%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为149,888.77元。
5、 预付款项（1）预付款项按账龄列示
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 79,562,981.71 | 96.79 | 40,817,554.03 | 97.81 |
| 1至2年 | 2,319,508.00 | 2.82 | 82,115.23 | 0.20 |
| 2至3年 | 36,520.00 | 0.04 | 828,648.08 | 1.99 |
| 3年以上 | 290,000.00 | 0.35 | 1,320.00 | 0.00 |
| 合计 | 82,209,009.71 | 100.00 | 41,729,637.34 | 100.00 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 大额存单利息 | 19,403,178.08 | 13,883,178.08 |
| 合计 | 19,403,178.08 | 13,883,178.08 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 | 40,850,949.35 | 74.18 | 40,850,949.35 | 100.00 | 0.00 |
~ 82 ~
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 | 14,220,757.86 | 25.82 | 1,338,529.27 | 9.41 | 12,882,228.59 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 55,071,707.21 | 100.00 | 42,189,478.62 | 76.61 | 12,882,228.59 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 | 40,850,949.35 | 71.04 | 40,850,949.35 | 100.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 | 16,651,396.91 | 28.96 | 1,261,290.77 | 7.57 | 15,390,106.14 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 57,502,346.26 | 100.00 | 42,112,240.12 | 73.24 | 15,390,106.14 |
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | ||||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | ||
| 恒信证券有限责任公司 | 29,010,449.35 | 29,010,449.35 | 100.00 | 企业进入破产清算程序 | |
| 健桥证券股份有限公司 | 11,840,500.00 | 11,840,500.00 | 100.00 | 企业进入破产清算程序 | |
| 合计 | 40,850,949.35 | 40,850,949.35 | 100.00 | -- | |
~ 83 ~
②组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 12,128,336.42 | 204,974.58 | 1.69 |
| [其中：6个月以内] | 10,036,055.96 | 100,360.56 | 1.00 |
| [7-12个月] | 2,092,280.46 | 104,614.02 | 5.00 |
| 1至2年 | 1,054,178.94 | 105,417.89 | 10.00 |
| 2至3年 | 20,211.41 | 10,105.71 | 50.00 |
| 3年以上 | 1,018,031.09 | 1,018,031.09 | 100.00 |
| 合计 | 14,220,757.86 | 1,338,529.27 | 9.41 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 证券投资 | 40,850,949.35 | 40,850,949.35 |
| 保证金及押金 | 6,064,299.92 | 4,593,198.69 |
| 差旅费借支 | 2,228,900.64 | 2,088,800.78 |
| 租金及水电汽油费 | 2,330,083.24 | 6,241,851.35 |
| 其他 | 3,597,474.06 | 3,727,546.09 |
| 合计 | 55,071,707.21 | 57,502,346.26 |
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 证券投资 | 2,901,0449.35 | 3年以上 | 52.68 | 29,010,449.35 |
| 第二名 | 证券投资 | 1,1840,500.00 | 3年以上 | 21.50 | 11,840,500.00 |
| 第三名 | 保证金及押金 | 500,000.00 | 6个月以内 | 0.91 | 5,000.00 |
~ 84 ~
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 第四名 | 其他 | 415,000.00 | 6个月以内 | 0.75 | 4,150.00 |
| 第五名 | 预付油费 | 369,185.37 | 6个月以内 | 0.67 | 3,691.85 |
| 合计 | -- | 42,135,134.72 | -- | 76.51 | 40,863,791.20 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料及包装物 | 113,213,102.26 | 16,779,560.13 | 96,433,542.13 |
| 自制半成品及在产品 | 1,832,857,138.37 | 0.00 | 1,832,857,138.37 |
| 产成品 | 227,219,100.50 | 15,923,325.41 | 211,295,775.09 |
| 合计 | 2,173,289,341.13 | 32,702,885.54 | 2,140,586,455.59 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料及包装物 | 132,151,695.59 | 17,029,623.45 | 115,122,072.14 |
| 自制半成品及在产品 | 1,705,396,599.74 | 0.00 | 1,705,396,599.74 |
| 产成品 | 258,007,338.23 | 14,395,712.60 | 243,611,625.63 |
| 合计 | 2,095,555,633.56 | 31,425,336.05 | 2,064,130,297.51 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料及包装物 | 17,029,623.45 | 0.00 | 0.00 | 250,063.32 | 0.00 | 16,779,560.13 |
| 产成品 | 14,395,712.60 | 1,527,612.81 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 15,923,325.41 |
| 合计 | 31,425,336.05 | 1,527,612.81 | 0.00 | 250,063.32 | 0.00 | 32,702,885.54 |
~ 85 ~
（3）存货跌价准备计提依据及本期转回或转销原因
| 项目 | 计提存货跌价准备的具体依据 | 本期转回存货 跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料及包装物 | 可变现净值低于成本 | 已计提减值的包装材料在本期处置 | |
| 产成品 | 可变现净值低于成本 | 已计提减值的产成品在本期处置 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 2,100,110,858.42 | 1,741,000,000.00 |
| 待抵扣税款 | 66,930,195.24 | 31,310,946.58 |
| 合计 | 2,167,041,053.66 | 1,772,310,946.58 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具 | 267,197,036.68 | 0.00 | 267,197,036.68 | 517,086,347.91 | 0.00 | 517,086,347.91 |
| 其中：按公允价值计量的 | 267,197,036.68 | 0.00 | 267,197,036.68 | 517,086,347.91 | 0.00 | 517,086,347.91 |
| 按成本计量的 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 267,197,036.68 | 0.00 | 267,197,036.68 | 517,086,347.91 | 0.00 | 517,086,347.91 |
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售 权益工具 | 可供出售 债务工具 | 合计 |
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 255,972,300.88 | 0.00 | 255,972,300.88 |
| 公允价值 | 267,197,036.68 | 0.00 | 267,197,036.68 |
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 11,224,735.80 | 0.00 | 11,224,735.80 |
| 已计提减值金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 |
~ 86 ~
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 1、期初余额 | 8,680,555.75 | 2,644,592.00 | 11,325,147.75 |
| 2、本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3、本期减少金额 | 146,888.55 | 0.00 | 146,888.55 |
| （1）处置 | 146,888.55 | 0.00 | 146,888.55 |
| （2）其他转出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4、期末余额 | 8,533,667.20 | 2,644,592.00 | 11,178,259.20 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1、期初余额 | 5,393,723.68 | 587,646.74 | 5,981,370.42 |
| 2、本期增加金额 | 140,899.80 | 28,013.28 | 168,913.08 |
| 计提或摊销 | 140,899.80 | 28,013.28 | 168,913.08 |
| 3、本期减少金额 | 27,093.97 | 0.00 | 27,093.97 |
| （1）处置 | 27,093.97 | 0.00 | 27,093.97 |
| （2）其他转出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4、期末余额 | 5,507,529.51 | 615,660.02 | 6,123,189.53 |
| 三、减值准备 | |||
| 1、期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2、本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3、本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （2）其他转出 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4、期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | |||
| 1、期末账面价值 | 3,026,137.69 | 2,028,931.98 | 5,055,069.67 |
| 2、期初账面价值 | 3,286,832.07 | 2,056,945.26 | 5,343,777.33 |
~ 87 ~
12、固定资产（1）固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、期初余额 | 1,994,106,003.80 | 885,870,116.23 | 63,990,533.99 | 119,237,780.37 | 3,063,204,434.39 |
| 2、本期增加金额 | 2,700,436.19 | 8,303,581.15 | 1,351,123.42 | 19,660,845.87 | 32,015,986.63 |
| （1）购置 | 0.00 | 3,769,485.95 | 1,351,123.42 | 1,799,553.67 | 6,920,163.04 |
| （2）在建工程转入 | 2,553,547.64 | 4,534,095.20 | 0.00 | 17,861,292.20 | 24,948,935.04 |
| （3）租赁房屋收回 | 146,888.55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 146,888.55 |
| 3、本期减少金额 | 23,309,796.95 | 26,063,847.16 | 3,950,265.71 | 15,443,005.41 | 68,766,915.23 |
| （1）处置或报废 | 17,395,203.59 | 26,063,847.16 | 3,950,265.71 | 15,443,005.41 | 62,852,321.87 |
| （2）其他减少 | 5,914,593.36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,914,593.36 |
| 4、期末余额 | 1,973,496,643.04 | 868,109,850.22 | 61,391,391.70 | 123,455,620.83 | 3,026,453,505.79 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1、期初余额 | 673,130,286.33 | 441,060,956.92 | 50,053,304.86 | 90,358,146.27 | 1,254,602,694.38 |
| 2、本期增加金额 | 35,933,032.13 | 46,846,937.31 | 2,726,849.95 | 11,041,043.53 | 96,547,862.92 |
| （1）计提 | 35,905,938.16 | 46,846,937.31 | 2,726,849.95 | 11,041,043.53 | 96,520,768.95 |
| （2）租赁房屋收回 | 27,093.97 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27,093.97 |
| 3、本期减少金额 | 13,625,432.00 | 16,424,122.62 | 3,782,097.06 | 12,815,760.29 | 46,647,411.97 |
| （1）处置或报废 | 13,625,432.00 | 16,424,122.62 | 3,782,097.06 | 12,815,760.29 | 46,647,411.97 |
| 4、期末余额 | 695,437,886.46 | 471,483,771.61 | 48,998,057.75 | 88,583,429.51 | 1,304,503,145.33 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 | 7,061,980.08 | 8,691,493.68 | 7,047.07 | 587,040.62 | 16,347,561.45 |
| 2、本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3、本期减少金额 | 3,665,687.29 | 7,775,414.38 | 0.00 | 0.00 | 11,441,101.67 |
| （1）处置或报废 | 3,665,687.29 | 7,775,414.38 | 0.00 | 0.00 | 11,441,101.67 |
| 4、期末余额 | 3,396,292.79 | 916,079.30 | 7,047.07 | 587,040.62 | 4,906,459.78 |
~ 88 ~
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 1,274,662,463.79 | 395,709,999.31 | 12,386,286.88 | 34,285,150.70 | 1,717,043,900.68 |
| 2、期初账面价值 | 1,313,913,737.39 | 436,117,665.63 | 13,930,182.06 | 28,292,593.48 | 1,792,254,178.56 |
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 10,740,209.84 | 7,238,483.71 | 3,396,292.79 | 105,433.34 | |
| 机器设备 | 8,203,103.85 | 7,235,401.18 | 916,079.30 | 51,623.37 | |
| 运输设备 | 58,119.66 | 49,329.00 | 7,047.07 | 1,743.59 | |
| 办公设备及其他 | 900,605.02 | 286,559.74 | 587,040.62 | 27,004.66 | |
| 合计 | 19,902,038.37 | 14,809,773.63 | 4,906,459.78 | 185,804.96 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 797,896,268.71 | 办理过程中 |
| 合计 | 797,896,268.71 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 古井营运网系统 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 5,272,286.37 | 0.00 | 5,272,286.37 |
| 安全隐患改造项目 | 3,486,657.81 | 0.00 | 3,486,657.81 | 20,643,371.11 | 0.00 | 20,643,371.11 |
| CRM二期工程 | 1,876,678.16 | 0.00 | 1,876,678.16 | 1,876,678.16 | 0.00 | 1,876,678.16 |
| 厂区外围雨污管网改造 | 8,529,729.73 | 0.00 | 8,529,729.73 | 8,529,729.73 | 0.00 | 8,529,729.73 |
| BPM项目二期 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,025,641.03 | 0.00 | 1,025,641.03 |
| 蚌埠产品展示中心 | 878,152.15 | 0.00 | 878,152.15 | 878,152.15 | 0.00 | 878,152.15 |
| 杭州体验馆 | 895,690.29 | 0.00 | 895,690.29 | 99,622.64 | 0.00 | 99,622.64 |
| 天津体验馆 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 113,207.55 | 0.00 | 113,207.55 |
| 酿造自动化技改项目 | 8,374,584.66 | 0.00 | 8,374,584.66 | 113,207.55 | 0.00 | 113,207.55 |
~ 89 ~
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 古井厂区半敞开式酒库 | 28,060,455.11 | 0.00 | 28,060,455.11 | 1,127,033.31 | 0.00 | 1,127,033.31 |
| 污水处理站深度处理改造工程 | 3,634,231.28 | 0.00 | 3,634,231.28 | 3,634,231.28 | 0.00 | 3,634,231.28 |
| 黄鹤楼酒庄及博物馆 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,726,775.89 | 0.00 | 2,726,775.89 |
| 设备安装工程 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,096,197.71 | 0.00 | 1,096,197.71 |
| 其他单项金额较小工程 | 14,531,206.65 | 0.00 | 14,531,206.65 | 7,360,664.08 | 0.00 | 7,360,664.08 |
| 五粮破碎车间生产线 | 1,162,393.16 | 0.00 | 1,162,393.16 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 张集污水提标改造项目 | 1,867,356.20 | 0.00 | 1,867,356.20 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 35KV电力线路改造 | 668,437.01 | 0.00 | 668,437.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 上海体验中心改造 | 1,521,295.56 | 0.00 | 1,521,295.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 监控升级改造项目 | 589,185.45 | 0.00 | 589,185.45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 76,076,053.22 | 0.00 | 76,076,053.22 | 54,496,798.56 | 0.00 | 54,496,798.56 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加 金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他 减少金额 | 期末余额 |
| 古井营运网系统 | 8,350,000.00 | 5,272,286.37 | 942,121.54 | 0.00 | 6,214,407.91 | 0.00 |
| 安全隐患改造项目 | 180,107,600.00 | 20,643,371.11 | 350,137.01 | 17,506,850.31 | 0.00 | 3,486,657.81 |
| CRM二期工程 | 2,300,000.00 | 1,876,678.16 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,876,678.16 |
| 厂区外围雨污管网改造 | 10,520,000.00 | 8,529,729.73 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 8,529,729.73 |
| BPM项目二期 | 2,600,000.00 | 1,025,641.03 | 683,760.68 | 0.00 | 1,709,401.71 | 0.00 |
| 蚌埠产品展示中心 | 2,100,000.00 | 878,152.15 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 878,152.15 |
| 杭州体验馆 | 7,000,000.00 | 99,622.64 | 796,067.65 | 0.00 | 0.00 | 895,690.29 |
| 天津体验馆 | 5,600,000.00 | 113,207.55 | 2,170,915.12 | 0.00 | 2,284,122.67 | 0.00 |
| 酿造自动化技改项目 | 274,300,000.00 | 113,207.55 | 8,261,377.11 | 0.00 | 0.00 | 8,374,584.66 |
| 古井厂区半敞开式酒库 | 109,916,500.00 | 1,127,033.31 | 26,933,421.80 | 0.00 | 0.00 | 28,060,455.11 |
| 污水处理站深度处 | 8,500,000.00 | 3,634,231.28 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 3,634,231.28 |
~ 90 ~
| 理改造工程 | ||||||
| 黄鹤楼酒庄及博物馆 | 26,000,000.00 | 2,726,775.89 | 0.00 | 0.00 | 2,726,775.89 | 0.00 |
| 设备安装工程 | 3,400,000.00 | 1,096,197.71 | 838,290.60 | 1,934,488.31 | 0.00 | 0.00 |
| 其他单项金额较小工程 | 69,885,610.00 | 7,360,664.08 | 13,127,144.67 | 5,507,596.42 | 449,005.68 | 14,531,206.65 |
| 五粮破碎车间生产线 | 13,411,600.00 | 0.00 | 1,162,393.16 | 0.00 | 0.00 | 1,162,393.16 |
| 张集污水提标改造项目 | 8,000,000.00 | 0.00 | 1,867,356.20 | 0.00 | 0.00 | 1,867,356.20 |
| 35KV电力线路改造 | 1,252,920.43 | 0.00 | 668,437.01 | 0.00 | 0.00 | 668,437.01 |
| 上海体验中心改造 | 8,000,000.00 | 0.00 | 1,521,295.56 | 0.00 | 0.00 | 1,521,295.56 |
| 监控升级改造项目 | 25,000,000.00 | 0.00 | 589,185.45 | 0.00 | 0.00 | 589,185.45 |
| 合计 | 766,244,230.43 | 54,496,798.56 | 59,911,903.56 | 24,948,935.04 | 13,383,713.86 | 76,076,053.22 |
| 工程名称 | 工程累计投入占预算 比例（%） | 工程 进度（%） | 利息资本化 累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 古井营运网系统 | 74.42 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 安全隐患改造项目 | 72.19 | 95.00 | 自有资金 | |||
| CRM二期工程 | 81.59 | 97.00 | 自有资金 | |||
| 厂区外围雨污管网改造 | 81.08 | 95.00 | 自有资金 | |||
| BPM项目二期 | 65.75 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 蚌埠产品展示中心 | 41.82 | 90.00 | 自有资金 | |||
| 杭州体验馆 | 12.80 | 90.00 | 自有资金 | |||
| 天津体验馆 | 40.79 | 100.00 | 自有资金 | |||
| 酿造自动化技改项目 | 3.05 | 5.00 | 自有资金 | |||
| 古井厂区半敞开式酒库 | 27.82 | 70.00 | 自有资金 | |||
| 污水处理站深度处理改造工程 | 42.76 | 95.00 | 自有资金 | |||
| 黄鹤楼酒庄及博物馆 | 57.69 | 100.00 | 自有资金 |
~ 91 ~
| 工程名称 | 工程累计投入占预算 比例（%） | 工程 进度（%） | 利息资本化 累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 设备安装工程 | 56.90 | 50.00 | 自有资金 | |||
| 其他单项金额较小工程 | 29.32 | 50.00 | 自有资金 | |||
| 五粮破碎车间生产线 | 8.67 | 10.00 | 自有资金 | |||
| 张集污水提标改造项目 | 23.34 | 30.00 | 自有资金 | |||
| 35KV电力线路改造 | 53.35 | 60.00 | 自有资金 | |||
| 上海体验中心改造 | 19.02 | 80.00 | 自有资金 | |||
| 监控升级改造项目 | 2.36 | 10.00 | 自有资金 | |||
| 合计 | -- | -- | -- |
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1、期初余额 | 628,279,302.56 | 45,889,466.19 | 16,616,834.45 | 169,116,600.00 | 859,902,203.20 |
| 2、本期增加金额 | 55,254,656.00 | 0.00 | 9,215,354.37 | 0.00 | 64,470,010.37 |
| （1）购置 | 55,254,656.00 | 0.00 | 1,250,519.12 | 0.00 | 56,505,175.12 |
| （2）内部研发 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （3）在建工程转入 | 0.00 | 0.00 | 7,964,835.25 | 0.00 | 7,964,835.25 |
| 3、本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4、期末余额 | 683,533,958.56 | 45,889,466.19 | 25,832,188.82 | 169,116,600.00 | 924,372,213.57 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1、期初余额 | 115,286,620.37 | 45,721,513.97 | 7,162,253.07 | 350,373.12 | 168,520,760.53 |
| 2、本期增加金额 | 6,916,352.72 | 24,038.88 | 1,548,668.39 | 0.00 | 8,489,059.99 |
| （1）计提 | 6,916,352.72 | 24,038.88 | 1,548,668.39 | 0.00 | 8,489,059.99 |
| 3、本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
~ 92 ~
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 4、期末余额 | 122,202,973.09 | 45,745,552.85 | 8,710,921.46 | 350,373.12 | 177,009,820.52 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1、期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2、本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3、本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4、期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1、期末账面价值 | 561,330,985.47 | 143,913.34 | 17,121,267.36 | 168,766,226.88 | 747,362,393.05 |
| 2、期初账面价值 | 512,992,682.19 | 167,952.22 | 9,454,581.38 | 168,766,226.88 | 691,381,442.67 |
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并 形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 黄鹤楼酒业有限公司 | 478,283,495.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 478,283,495.29 |
| 合计 | 478,283,495.29 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 478,283,495.29 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末余额 | 其他减少的原因 |
| 曲房曲架项目 | 293,193.37 | 0.00 | 293,193.37 | 0.00 | 0.00 | |
| 酒库货架 | 281,780.60 | 0.00 | 281,780.60 | 0.00 | 0.00 | |
| 北京体验中心装修工程 | 17,095,147.21 | 0.00 | 1,221,548.10 | 0.00 | 15,873,599.11 | |
| 北京体验中心搬迁补偿金 | 8,625,000.00 | 0.00 | 750,000.00 | 0.00 | 7,875,000.00 | |
| 陶坛库 | 10,652,526.78 | 0.00 | 2,203,971.00 | 0.00 | 8,448,555.78 | |
| 酒文化博物馆装修工程 | 179,544.67 | 0.00 | 179,544.67 | 0.00 | 0.00 | |
| 污水处理工程 | 3,650,000.00 | 0.00 | 300,000.00 | 0.00 | 3,350,000.00 |
~ 93 ~
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期摊销 | 其他减少 | 期末余额 | 其他减少的原因 |
| 绿化费 | 241,885.66 | 0.00 | 121,885.18 | 0.00 | 120,000.48 | |
| 安全隐患改造 | 805,933.61 | 0.00 | 805,933.61 | 0.00 | 0.00 | |
| 深圳体验馆 | 3,552,763.50 | 134,384.47 | 676,097.56 | 0.00 | 3,011,050.41 | |
| 其他 | 3,671,221.27 | 29,203.60 | 494,317.69 | 0.00 | 3,206,107.18 | |
| 醉美酒庄景观提升改造 | 1,963,083.52 | 0.00 | 512,108.76 | 0.00 | 1,450,974.76 | |
| 郑州体验中心 | 4,174,238.80 | 0.00 | 263,636.16 | 0.00 | 3,910,602.64 | |
| 上海体验中心 | 2,412,303.20 | 0.00 | 629,296.50 | 0.00 | 1,783,006.70 | |
| 合肥体验中心 | 1,945,119.27 | 0.00 | 466,828.62 | 0.00 | 1,478,290.65 | |
| 果蔬酒车间改造工程 | 1,025,154.32 | 0.00 | 246,037.02 | 0.00 | 779,117.30 | |
| 北京体验中心厨房改造 | 651,423.70 | 0.00 | 55,049.82 | 0.00 | 596,373.88 | |
| 北京产品展示及接待中心装修工程 | 450,450.45 | 18,078.94 | 46,852.98 | 0.00 | 421,676.41 | |
| 定远酒道馆装饰 | 0.00 | 407,980.05 | 45,331.12 | 0.00 | 362,648.93 | |
| 天津体验中心装修 | 0.00 | 2,284,122.67 | 76,137.42 | 0.00 | 2,207,985.25 | |
| 黄鹤楼酒庄装修工程 | 7,567,753.85 | 12,933,525.46 | 1,174,692.46 | 0.00 | 19,326,586.85 | |
| 合计 | 69,238,523.78 | 15,807,295.19 | 10,844,242.64 | 0.00 | 74,201,576.33 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 43,341,035.03 | 10,835,258.76 | 43,446,673.17 | 10,853,076.08 |
| 存货跌价准备 | 32,676,185.64 | 8,169,046.41 | 31,398,636.15 | 7,804,115.47 |
| 固定资产减值准备 | 4,906,459.78 | 1,226,614.95 | 16,319,563.99 | 4,079,686.68 |
| 递延收益 | 41,140,119.46 | 10,285,029.86 | 43,706,503.22 | 10,614,699.02 |
| 预提费用及折扣 | 751,867,337.27 | 187,966,834.32 | 170,866,990.79 | 42,716,747.69 |
| 可抵扣亏损 | 9,959,599.85 | 2,489,899.96 | 36,422,859.63 | 9,100,740.51 |
~ 94 ~
| 未实现内部购销利润 | 11,070,788.80 | 2,767,697.20 | 8,947,215.47 | 2,236,803.87 |
| 结转下期扣除的应付职工薪酬 | 0.00 | 0.00 | 19,804,188.04 | 4,751,608.42 |
| 合计 | 894,961,525.83 | 223,740,381.46 | 370,912,630.46 | 92,157,477.74 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 281,087.04 | 70,271.76 | 44,379.27 | 11,094.82 |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 11,224,735.80 | 2,806,183.95 | 71,361,103.28 | 17,840,275.82 |
| 固定资产加计扣除差异 | 12,915,766.17 | 3,228,941.54 | 7,851,477.60 | 1,962,869.40 |
| 非同一控制下企业合并评估资产增值 | 395,728,044.05 | 98,932,011.01 | 399,859,463.44 | 99,964,865.86 |
| 合计 | 420,149,633.06 | 105,037,408.26 | 479,116,423.59 | 119,779,105.90 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 26,699.90 | 54,697.36 |
| 可抵扣亏损 | 4,729,929.29 | 4,331,653.92 |
| 合计 | 4,756,629.19 | 4,386,351.28 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 大额存单 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 预付设备、购房款 | 12,474,025.99 | 17,910,214.56 |
| 合计 | 312,474,025.99 | 317,910,214.56 |
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 141,790,230.00 | 200,750,000.00 |
| 商业承兑汇票 | 46,282,864.09 | 0.00 |
| 合计 | 188,073,094.09 | 200,750,000.00 |
~ 95 ~
20、应付账款（1）应付账款列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 180,724,444.02 | 260,407,500.55 |
| 工程、设备款 | 57,035,111.24 | 89,176,879.87 |
| 其他 | 54,842,512.43 | 86,030,659.41 |
| 合计 | 292,602,067.69 | 435,615,039.83 |
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| A公司 | 2,252,093.02 | 工程尾款 |
| B公司 | 1,090,000.00 | 工程尾款 |
| C公司 | 769,163.75 | 工程尾款 |
| D公司 | 577,691.84 | 工程尾款 |
| E公司 | 393,392.70 | 工程尾款 |
| 合计 | 5,082,341.31 | -- |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 803,222,097.92 | 503,083,108.13 |
| 合计 | 803,222,097.92 | 503,083,108.13 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 371,459,202.44 | 612,262,256.05 | 734,646,283.48 | 249,075,175.01 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 914,811.93 | 60,856,284.57 | 60,886,100.79 | 884,995.71 |
| 三、辞退福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、一年内到期的其他福利 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 372,374,014.37 | 673,118,540.62 | 795,532,384.27 | 249,960,170.72 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
~ 96 ~
| 1、 工资、奖金、津贴和补贴 | 298,131,004.17 | 540,715,242.30 | 670,816,860.60 | 168,029,385.87 |
| 2、职工福利费 | 3,692,980.00 | 5,249,944.98 | 8,942,924.98 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 236,208.08 | 23,336,040.33 | 23,332,954.33 | 239,294.08 |
| 其中：医疗保险费 | 196,904.35 | 20,334,551.37 | 20,331,465.37 | 199,990.35 |
| 工伤保险费 | 20,069.87 | 1,243,369.69 | 1,243,369.69 | 20,069.87 |
| 生育保险费 | 19,233.86 | 1,758,119.27 | 1,758,119.27 | 19,233.86 |
| 4、住房公积金 | 9,051,999.88 | 24,981,359.37 | 24,018,883.07 | 10,014,476.18 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 60,347,010.31 | 17,979,669.07 | 7,534,660.50 | 70,792,018.88 |
| 6、短期带薪缺勤 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 7、短期利润分享计划 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 371,459,202.44 | 612,262,256.05 | 734,646,283.48 | 249,075,175.01 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 867,739.31 | 58,763,572.31 | 58,793,391.53 | 837,920.09 |
| 2、失业保险费 | 47,072.62 | 2,092,712.26 | 2,092,709.26 | 47,075.62 |
| 合计 | 914,811.93 | 60,856,284.57 | 60,886,100.79 | 884,995.71 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 18,061,149.68 | 78,832,243.10 |
| 消费税 | 19,628,722.12 | 210,532,348.09 |
| 企业所得税 | 333,472,335.50 | 92,299,563.98 |
| 个人所得税 | 6,210,976.43 | 3,949,866.64 |
| 城市维护建设税 | 12,851,793.29 | 11,904,195.78 |
| 印花税 | 661,823.10 | 486,594.48 |
| 教育费附加 | 11,943,990.42 | 11,127,386.19 |
| 其他 | 11,107,919.90 | 11,852,647.19 |
| 合计 | 413,938,710.44 | 420,984,845.45 |
~ 97 ~
24、其他应付款
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 934,758,741.09 | 874,462,125.60 |
| 质保金 | 42,694,470.42 | 12,061,326.71 |
| 代扣个人住房公积金 | 10,014,476.18 | 9,051,999.88 |
| 未结算折扣 | 36,395,275.05 | 54,471,463.99 |
| 其他 | 80,123,743.71 | 82,496,637.16 |
| 合计 | 1,103,986,706.45 | 1,032,543,553.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预提费用 | 804,829,022.62 | 182,846,942.10 |
| 合计 | 804,829,022.62 | 182,846,942.10 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 43,706,503.22 | 0.00 | 2,566,383.76 | 41,140,119.46 | 收到资产相关 |
| 合计 | 43,706,503.22 | 0.00 | 2,566,383.76 | 41,140,119.46 | -- |
| 补助项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 与资产/收益 相关 | |||
| 计入营业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成本费用 | 其他 减少 | |||||
| 酿酒生产系统技术改造 | 317,708.39 | 0.00 | 0.00 | 31,249.98 | 0.00 | 0.00 | 286,458.41 | 与资产相关 |
| 仪器补助 | 1,212,750.00 | 0.00 | 0.00 | 110,250.00 | 0.00 | 0.00 | 1,102,500.00 | 与资产相关 |
| 智能化固态酿造技术创新项目 | 182,291.61 | 0.00 | 0.00 | 15,625.02 | 0.00 | 0.00 | 166,666.59 | 与资产相关 |
| 安徽省服务业发展引导资金 | 1,380,487.88 | 0.00 | 0.00 | 146,341.44 | 0.00 | 0.00 | 1,234,146.44 | 与资产相关 |
| 安徽省创新型省份建设自主创新能力建设 | 3,409,210.00 | 0.00 | 0.00 | 365,272.50 | 0.00 | 0.00 | 3,043,937.50 | 与资产相关 |
~ 98 ~
| 补助项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 与资产/收益 相关 | |||
| 计入营业外收入 | 计入其他收益 | 冲减成本费用 | 其他 减少 | |||||
| 补助 | ||||||||
| 燃煤工业锅炉与玻璃窑炉节能改造项目 | 165,750.00 | 0.00 | 0.00 | 76,500.00 | 0.00 | 0.00 | 89,250.00 | 与资产相关 |
| 亳州市物流中心项目款 | 120,000.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000.00 | 0.00 | 0.00 | 90,000.00 | 与资产相关 |
| 设备补贴款 | 865,168.63 | 0.00 | 0.00 | 71,769.86 | 0.00 | 0.00 | 793,398.77 | 与资产相关 |
| 节能工程财政补贴款 | 465,956.93 | 0.00 | 0.00 | 265,811.76 | 0.00 | 0.00 | 200,145.17 | 与资产相关 |
| 技术改造财政补贴款 | 950,152.42 | 0.00 | 0.00 | 267,110.76 | 0.00 | 0.00 | 683,041.66 | 与资产相关 |
| 市直财政拨企业发展专项资金 | 82,500.00 | 0.00 | 0.00 | 15,000.00 | 0.00 | 0.00 | 67,500.00 | 与资产相关 |
| 物联网追溯系统项目 | 4,083,750.00 | 0.00 | 0.00 | 556,875.00 | 0.00 | 0.00 | 3,526,875.00 | 与资产相关 |
| 土地返还款 | 23,663,240.29 | 0.00 | 0.00 | 275,103.09 | 0.00 | 0.00 | 23,388,137.20 | 与资产相关 |
| 电机及锅炉节能技术改造项目 | 550,000.16 | 0.00 | 0.00 | 68,749.98 | 0.00 | 0.00 | 481,250.18 | 与资产相关 |
| 勾储自动化及产品质量全程在线监控 | 453,125.00 | 0.00 | 0.00 | 46,875.00 | 0.00 | 0.00 | 406,250.00 | 与资产相关 |
| 智能化制曲技术研究课题经费 | 563,400.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 563,400.00 | 与资产相关 |
| 古井张集酒库优化改造项目 | 930,208.35 | 0.00 | 0.00 | 23,749.98 | 0.00 | 0.00 | 906,458.37 | 与资产相关 |
| 重要食品同位素真实性关键技术合作项目 | 480,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 480,000.00 | 与资产相关 |
| 食品安全保障提升项目 | 965,517.25 | 0.00 | 0.00 | 68,965.50 | 0.00 | 0.00 | 896,551.75 | 与资产相关 |
| 大气污染防治综合补助资金 | 2,865,286.31 | 0.00 | 0.00 | 131,133.89 | 0.00 | 0.00 | 2,734,152.42 | 与资产相关 |
| 合计 | 43,706,503.22 | 0.00 | 0.00 | 2,566,383.76 | 0.00 | 0.00 | 41,140,119.46 | -- |
~ 99 ~
27、股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+ 、-） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 503,600,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 503,600,000.00 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 | 1,262,552,456.05 | 0.00 | 0.00 | 1,262,552,456.05 |
| 其他资本公积 | 32,853,136.20 | 0.00 | 0.00 | 32,853,136.20 |
| 合计 | 1,295,405,592.25 | 0.00 | 0.00 | 1,295,405,592.25 |
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期 所得税前 发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税 费用 | 税后归属于 母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 53,520,827.44 | -41,442,155.53 | 14,020,658.94 | -10,360,538.89 | -45,102,275.58 | 0.00 | 8,418,551.86 |
| 其中：可供出售金融资产公允价值变动损益 | 53,520,827.44 | -41,442,155.53 | 14,020,658.94 | -10,360,538.89 | -45,102,275.58 | 0.00 | 8,418,551.86 |
| 其他综合收益合计 | 53,520,827.44 | -41,442,155.53 | 14,020,658.94 | -10,360,538.89 | -45,102,275.58 | 0.00 | 8,418,551.86 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 256,902,260.27 | 0.00 | 0.00 | 256,902,260.27 |
~ 100 ~
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 合计 | 256,902,260.27 | 0.00 | 0.00 | 256,902,260.27 |
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 4,349,649,698.42 | 3,503,069,053.49 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | 0.00 |
| 调整后期初未分配利润 | 4,349,649,698.42 | 3,503,069,053.49 |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润 | 892,422,337.64 | 1,148,740,644.93 |
| 减：提取法定盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
| 提取任意盈余公积 | 0.00 | 0.00 |
| 提取一般风险准备 | 0.00 | 0.00 |
| 应付普通股股利 | 503,600,000.00 | 302,160,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | 0.00 | 0.00 |
| 期末未分配利润 | 4,738,472,036.06 | 4,349,649,698.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 4,761,127,411.98 | 1,030,168,914.20 | 3,640,782,146.34 | 891,178,513.56 |
| 其他业务 | 21,956,483.35 | 12,506,554.04 | 29,345,618.25 | 22,000,685.35 |
| 合计 | 4,783,083,895.33 | 1,042,675,468.24 | 3,670,127,764.59 | 913,179,198.91 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 563,325,650.24 | 477,359,578.63 |
| 城市维护建设税及教育费附加 | 142,213,013.80 | 107,125,009.74 |
| 城镇土地使用税 | 6,015,282.37 | 6,268,387.32 |
| 房产税 | 8,375,687.33 | 8,038,252.32 |
~ 101 ~
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 印花税 | 3,804,040.42 | 3,894,182.32 |
| 其他 | 5,733,499.37 | 3,445,944.18 |
| 合计 | 729,467,173.53 | 606,131,354.51 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 136,422,226.05 | 123,985,954.16 |
| 差旅费 | 46,668,654.04 | 47,121,726.34 |
| 广告费 | 340,669,501.89 | 185,979,223.96 |
| 运输费用 | 26,869,004.77 | 23,693,930.48 |
| 促销费 | 661,443,573.05 | 556,575,629.94 |
| 样品酒 | 153,728,608.24 | 113,260,666.41 |
| 劳务费 | 194,269,250.64 | 157,857,846.03 |
| 其他销售费用 | 37,229,496.49 | 41,213,783.81 |
| 合计 | 1,597,300,315.17 | 1,249,688,761.13 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 156,429,758.02 | 138,467,339.94 |
| 办公费 | 15,386,308.57 | 6,842,426.24 |
| 修理费 | 30,444,032.33 | 29,106,759.72 |
| 折旧费 | 29,064,059.09 | 28,961,402.74 |
| 无形资产摊销 | 8,489,059.99 | 7,794,696.58 |
| 排污费 | 6,066,176.72 | 11,408,909.28 |
| 差旅费 | 1,093,709.89 | 847,155.37 |
| 水电费 | 5,668,025.21 | 5,009,938.09 |
| 其他 | 27,859,207.90 | 34,983,067.47 |
| 合计 | 280,500,337.72 | 263,421,695.43 |
~ 102 ~
36、财务费用
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 0.00 | 0.00 |
| 减：利息收入 | 21,644,883.48 | 17,954,811.63 |
| 汇兑损益 | 608,331.71 | 409,322.34 |
| 其他 | 751,645.22 | 280,846.64 |
| 合计 | -20,284,906.55 | -17,264,642.65 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -105,638.14 | -260,798.74 |
| 存货跌价损失 | 1,277,549.50 | -2,023,855.12 |
| 合计 | 1,171,911.36 | -2,284,653.86 |
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 236,707.77 | -119,656.35 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 236,707.77 | -119,656.35 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产取得的投资收益 | 1,271,471.00 | 2,329,585.99 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 50,743,630.89 | 22,622,635.21 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 10,999,123.54 | 49,254,878.84 |
| 其他 | 5,760,794.52 | 6,810,384.43 |
| 合计 | 68,775,019.95 | 81,017,484.47 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 固定资产处置收益 | 154,437.81 | 487,886.67 | 154,437.81 |
~ 103 ~
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 合计 | 154,437.81 | 487,886.67 | 154,437.81 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 与日常经营活动有关的政府补助 | 4,487,036.05 | 23,716,926.49 | 4,487,036.05 |
| 合计 | 4,487,036.05 | 23,716,926.49 | 4,487,036.05 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 728,876.14 | 0.00 | 728,876.14 |
| 与日常活动无关的政府补助 | 221,000.00 | 600,000.00 | 221,000.00 |
| 罚款、赔偿收入 | 7,587,991.61 | 7,861,891.12 | 7,587,991.61 |
| 销售废品 | 5,808,369.37 | 3,475,474.77 | 5,808,369.37 |
| 其他 | 412,560.64 | 3,024,423.78 | 412,560.64 |
| 合计 | 14,758,797.76 | 14,961,789.67 | 14,758,797.76 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 4,303,286.91 | 1,193,100.98 | 4,303,286.91 |
| 其他 | 134,726.13 | 995,921.03 | 134,726.13 |
| 合计 | 4,438,013.04 | 2,189,022.01 | 4,438,013.04 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 452,080,424.72 | 320,222,019.81 |
| 递延所得税费用 | -131,290,509.48 | -117,205,486.69 |
| 合计 | 320,789,915.24 | 203,016,533.12 |
~ 104 ~
46、现金流量表项目（1）收到其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金 | 52,007,634.47 | 126,884,726.25 |
| 政府补助 | 615,100.00 | 7,686,580.00 |
| 利息收入 | 21,644,883.48 | 17,954,811.63 |
| 受限货币资金收回 | 460,000,000.00 | 0.00 |
| 其他 | 43,953,555.36 | 11,155,743.51 |
| 合计 | 578,221,173.31 | 163,681,861.39 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用、管理费用中支付的现金 | 526,682,839.55 | 414,549,277.31 |
| 用于开具应付票据而质押的定期存款或存放的票据保证金 | 45,000,000.00 | 0.00 |
| 其他 | 49,502,450.93 | 14,733,112.11 |
| 合计 | 621,185,290.48 | 429,282,389.42 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与资产相关政府补助 | 0.00 | 1,646,000.00 |
| 合计 | 0.00 | 1,646,000.00 |
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 915,437,666.92 | 572,114,926.94 |
| 加：资产减值准备 | 1,171,911.36 | -2,284,653.86 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 96,520,768.95 | 95,173,432.11 |
| 投资性房地产摊销 | 168,913.08 | 242,646.14 |
~ 105 ~
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 无形资产摊销 | 8,489,059.99 | 7,794,696.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 10,844,242.64 | 22,860,604.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 154,437.81 | 705,214.31 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,574,410.77 | 0.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -236,707.77 | 119,656.35 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 608,331.71 | 409,322.34 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -68,775,019.95 | -81,017,484.47 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -131,582,903.72 | -117,120,093.84 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 292,394.23 | -7,892,851.83 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -77,733,707.57 | -59,838,961.48 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -1,205,967,657.32 | -656,394,178.36 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 708,414,366.71 | 652,862,975.93 |
| 递延收益摊销 | 2,566,383.76 | -2,370,027.39 |
| 定期存单 | 405,000,000.00 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 668,946,891.61 | 425,365,224.08 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
| 融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 922,785,957.41 | 683,630,424.44 |
| 减：现金的期初余额 | 1,024,088,626.40 | 527,849,026.07 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -101,302,668.99 | 155,781,398.37 |
~ 106 ~
（2）现金及现金等价物的构成
| 项目 | 本期余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 922,785,957.41 | 1,024,088,626.40 |
| 其中：库存现金 | 364,726.59 | 369,197.41 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 921,933,834.69 | 990,617,397.53 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 487,396.13 | 33,102,031.46 |
| 二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | 0.00 | 0.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 922,785,957.41 | 1,024,088,626.40 |
| 项目 | 本期发生额 |
| 背书转让的商业汇票金额 | 409,809,334.11 |
| 其中：支付货款 | 409,809,334.11 |
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 其他货币资金 | 45,000,000.00 | 开立票据质押银行存款 |
| 应收票据 | 99,930,600.00 | 票据质押 |
| 合计 | 144,930,600.00 | -- |
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 亳州古井销售有限公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 商业贸易 | 100.00 | 投资设立 | |
| 亳州市古井汽车运输公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 汽车运输 | 99.00 | 1.00 | 投资设立 |
| 安徽龙瑞玻璃有限公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 生产制造 | 100.00 | 投资设立 | |
| 亳州古井废品回收有限责任公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 废品回收 | 100.00 | 投资设立 | |
~ 107 ~
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 安徽金运来文化传媒有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 广告营销 | 100.00 | 投资设立 | |
| 安徽瑞思威尔科技有限公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 技术研究 | 100.00 | 投资设立 | |
| 安徽百味露酒有限公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 生产制造 | 100.00 | 投资设立 | |
| 上海古井金豪酒店管理有限公司 | 上海 | 上海 | 酒店管理 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 亳州市古井宾馆有限责任公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 酒店经营 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 安徽源清环保有限公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 污水处理 | 100.00 | 投资设立 | |
| 安徽古井云商电子商务有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 电子商务 | 100.00 | 投资设立 | |
| 安徽臻瑞建设工程有限公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 工程施工 | 100.00 | 投资设立 | |
| 安徽润安信科检测科技有限公司 | 安徽亳州 | 安徽亳州 | 食品检测 | 100.00 | 投资设立 | |
| 黄鹤楼酒业有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 生产制造 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 黄鹤楼酒业（咸宁）有限公司 | 湖北咸宁 | 湖北咸宁 | 生产制造 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 黄鹤楼酒业（随州）有限公司 | 湖北随州 | 湖北随州 | 生产制造 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 武汉天龙金地科技开发有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 商业贸易 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 咸宁君和销售有限公司 | 湖北咸宁 | 湖北咸宁 | 商业贸易 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 湖北君和广告有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 广告营销 | 51.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 武汉雅仕博科技有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 技术开发 | 51.00 | 投资设立 | |
| 武汉君雅销售有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 商业贸易 | 51.00 | 投资设立 | |
| 随州君和商贸有限公司 | 湖北随州 | 湖北随州 | 商业贸易 | 51.00 | 投资设立 | |
| 湖北和楚源商贸有限公司 | 湖北武汉 | 湖北武汉 | 商业贸易 | 51.00 | 投资设立 | |
~ 108 ~
（2）重要的非全资子公司
| 子公司名称 | 少数股东的持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 黄鹤楼酒业有限公司 | 49.00 | 23,015,329.28 | 0.00 | 405,115,957.61 |
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 黄鹤楼酒业有限公司 | 472,762,807.51 | 724,685,605.19 | 1,197,448,412.70 | 271,205,313.30 | 99,493,197.97 | 370,698,511.27 |
| 子公司名称 | 年初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 黄鹤楼酒业有限公司 | 441,615,299.44 | 678,572,840.91 | 1,120,188,140.35 | 239,818,614.70 | 100,576,052.97 | 340,394,667.67 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 黄鹤楼酒业有限公司 | 429,495,365.21 | 46,956,428.75 | 46,956,428.75 | 73,102,943.91 | 347,068,706.22 | 42,796,425.53 | 42,796,425.53 | 92,368,110.24 |
~ 109 ~
（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的主要经营位于中国大陆境内，主要业务以人民币结算，只有少量出口业务，其收入规模占比和影响微乎其微，汇率风险极小。
（2）利率风险－现金流量变动风险本公司营运资金充足，近几年都没有对外借款，利率风险极小。
（3）其他价格风险本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。
2、信用风险2018年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
本公司仅与经认可的、信誉良好的、规模较大的第三方进行交易。按照本公司的政策，与客户间的销售条款以先款后货交易为主，只有少量信用交易，并且对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值 计量 | 第二层次 公允价值 计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,057,659.73 | 1,057,659.73 | ||
| 1、交易性金融资产 | 1,057,659.73 | 1,057,659.73 | ||
| （1）权益工具投资 | 1,057,659.73 | 1,057,659.73 | ||
| （二）可供出售金融资产 | 267,197,036.68 | 267,197,036.68 | ||
~ 110 ~
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次 公允价值 计量 | 第二层次 公允价值 计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 1、权益工具投资 | 267,197,036.68 | 267,197,036.68 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 267,197,036.68 | 267,197,036.68 | ||
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权 比例（%） |
| 安徽古井集团有限责任公司 | 安徽 | 饮料、建筑材料、塑料制品的制造 | 1,000,000,000.00 | 53.89 | 53.89 |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 安徽瑞福祥食品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽瑞景餐饮管理有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽好吃點餐饮有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 上海瑞耀酒店管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 上海北海饭店有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 亳州宾馆有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽古井房地产集团有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 东方瑞景企业投资发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽恒信典当有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
~ 111 ~
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 亳州瑞能热电有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 合肥古井假日酒店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽古井酒店发展股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽瑞信典当有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽众信融资租赁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽汇信金融投资集团有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 合肥隆信财务管理咨询有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 亳州安信小额贷款有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽欣园市政园林工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 亳州市古井大酒店有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽友信融资担保有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽澳鑫房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽力信电子商务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽新鑫物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 亳州古井慧升楼餐饮有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 亳州古井君莱酒店有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 亳州古井物业管理有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 亳州古井置业发展有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽古井国际旅行社有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽金寨古井置业发展有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽盛隆商贸有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽中古旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 安徽古井健康产业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽瑞福祥食品有限公司 | 采购材料 | 0.00 | 15,810.48 |
| 亳州宾馆有限责任公司 | 接受餐饮及住宿服务 | 1,859,506.20 | 807,692.59 |
| 安徽瑞景餐饮管理有限责任公司 | 接受餐饮服务 | 23,043.00 | 89,759.00 |
~ 112 ~
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽欣园市政园林工程有限公司 | 绿化费 | 482,050.39 | 589,278.15 |
| 合肥古井假日酒店 | 采购商品 | 132,717.52 | 35,451.28 |
| 合肥古井假日酒店 | 接受餐饮及住宿服务 | 41,549.36 | 70,699.06 |
| 安徽古井酒店发展股份有限公司 | 接受劳务 | 156.04 | 3,413.21 |
| 安徽古井酒店发展股份有限公司 | 采购材料 | 0.00 | 7,245.28 |
| 亳州古井君莱酒店管理公司 | 接受餐饮及住宿服务 | 259,021.00 | 149,579.79 |
| 安徽古井酒店发展股份有限公司 | 接受餐饮及住宿服务 | 4,819.00 | 26,285.00 |
| 亳州古井慧升楼餐饮有限责任公司 | 接受餐饮及住宿服务 | 1,349,445.00 | 1,592,452.00 |
| 安徽好吃點餐饮有限责任公司 | 接受餐饮及住宿服务 | 30,300.00 | 4,800.00 |
| 安徽古井国际旅行社有限公司 | 接受劳务 | 38,228.00 | 12,240.00 |
| 亳州古井大酒店有限责任公司 | 购买商品房 | 0.00 | 11,900,000.00 |
| 安徽汇信金融投资集团有限责任公司 | 接受劳务 | 134,803.75 | 0.00 |
| 合计 | -- | 4,355,639.26 | 15,304,705.84 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽恒信典当有限公司 | 销售白酒 | 3,683.59 | 6,176.78 |
| 安徽古井集团有限责任公司 | 销售小型材料 | 19,624.03 | 62,464.38 |
| 安徽古井集团有限责任公司 | 提供劳务 | 0.00 | 9,897.94 |
| 安徽古井集团有限责任公司 | 提供餐饮住宿 | 124,239.79 | 102,811.00 |
| 亳州古井慧升楼餐饮有限责任公司 | 销售白酒 | 34,082.23 | 17,000.00 |
| 亳州宾馆有限责任公司 | 销售白酒 | 47,383.29 | 61,965.81 |
| 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 | 销售白酒 | 5,718,162.07 | 2,498,463.23 |
| 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 | 提供餐饮住宿 | 12,388.57 | 599.99 |
| 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 | 销售材料 | 356.00 | 0.00 |
| 安徽瑞福祥食品有限公司 | 销售白酒 | 331,900.64 | 339,877.92 |
| 安徽汇信金融投资集团有限责任公司 | 销售白酒 | 1,236,821.89 | 14,683.36 |
| 安徽古井酒店发展股份有限公司 | 销售白酒 | 73,937.00 | 14,529.91 |
~ 113 ~
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽古井房地产集团有限责任公司 | 销售白酒 | 531,449.33 | 9,854.52 |
| 安徽古井房地产集团有限责任公司 | 提供劳务 | 6,756.76 | 456,621.63 |
| 亳州古井置业发展有限责任公司 | 销售白酒 | 11,475.45 | 20,033.69 |
| 亳州古井置业发展有限责任公司 | 提供餐饮服务 | 0.00 | 600.00 |
| 亳州瑞能热电有限责任公司 | 销售白酒 | 145,564.41 | 128,848.87 |
| 亳州瑞能热电有限责任公司 | 提供劳务 | 252,252.25 | 0.00 |
| 亳州瑞福祥高蛋白饲料有限公司 | 销售白酒 | 18,051.34 | 20,332.81 |
| 安徽澳鑫房地产开发有限公司 | 销售白酒 | 7,553.44 | 6,099.86 |
| 安徽力信电子商务有限公司 | 销售白酒 | 64,181.89 | 7,435.83 |
| 安徽瑞信典当有限公司 | 销售白酒 | 9,755.53 | 5,499.01 |
| 安徽新鑫物业管理有限公司 | 销售白酒 | 23,587.69 | 21,703.08 |
| 安徽友信融资担保有限责任公司 | 销售白酒 | 4,374.98 | 3,089.68 |
| 安徽众信融资租赁有限公司 | 销售白酒 | 7,026.79 | 6,102.42 |
| 亳州安信小额贷款有限责任公司 | 销售白酒 | 7,399.60 | 5,800.72 |
| 亳州市古井大酒店有限责任公司 | 销售白酒 | 9,363.27 | 24,100.26 |
| 亳州古井君莱酒店管理公司 | 销售白酒 | 9,270.55 | 4,307.69 |
| 亳州古井物业管理有限责任公司 | 销售白酒 | 39,987.82 | 38,442.24 |
| 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 | 提供劳务 | 15,057.68 | 5,485.98 |
| 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 | 水电费 | 39,974.95 | 94,630.14 |
| 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 | 提供餐饮住宿 | 10,818.00 | 20,896.00 |
| 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 | 销售小型材料 | 2,516.56 | 5,101.65 |
| 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 | 销售白酒 | 1,135,798.58 | 337,678.77 |
| 安徽好吃點餐饮有限责任公司 | 销售白酒 | 25,571.62 | 182,598.15 |
| 安徽盛隆商贸有限责任公司 | 提供餐饮住宿 | 6,900.00 | 400.00 |
| 安徽盛隆商贸有限责任公司 | 销售白酒 | 247,600.01 | 0.00 |
| 安徽欣园市政园林工程有限公司 | 销售小型材料 | 8,100.01 | 8,507.41 |
| 安徽古井国际旅行社有限公司 | 提供餐饮住宿 | 46,824.00 | 3,960.00 |
~ 114 ~
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安徽古井国际旅行社有限公司 | 销售小型材料 | 470.95 | 0.00 |
| 东方瑞景企业投资发展有限公司 | 提供劳务 | 0.00 | 201,390.13 |
| 合肥隆信财务管理咨询有限公司 | 销售白酒 | 1,510.68 | 7,902.56 |
| 安徽中古旅游发展有限公司 | 销售小型材料 | 120.85 | 0.00 |
| 安徽中古旅游发展有限公司 | 提供餐饮及住宿服务 | 13,125.00 | 0.00 |
| 安徽古井健康产业有限责任公司 | 销售小型材料 | 10,061.26 | 0.00 |
| 安徽古井健康产业有限责任公司 | 销售白酒 | 3,103.45 | 0.00 |
| 安徽金寨古井置业发展有限责任公司 | 销售白酒 | 95,255.39 | 0.00 |
| 合肥古井假日酒店 | 提供餐饮及住宿服务 | 56,825.49 | 0.00 |
| 合计 | -- | 10,470,264.68 | 4,755,893.42 |
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 安徽古井集团有限责任公司 | 房屋建筑物 | 1,095,238.10 | 1,095,238.10 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 安徽古井酒店发展股份有限公司 | 房屋建筑物 | 246,190.48 | 246,190.49 |
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收账款： | ||
| 安徽瑞福祥食品有限公司 | 5,257.31 | 5,257.31 |
| 安徽古井集团有限责任公司 | 0.00 | 2,250.00 |
| 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 | 0.00 | 3,860.00 |
| 亳州瑞能热电有限责任公司 | 14,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 19,257.31 | 11,367.31 |
| 其他应收款： |
~ 115 ~
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 安徽古井房地产集团有限责任公司 | 25,342.50 | 25,342.50 |
| 亳州瑞能热电有限责任公司 | 19,450.00 | 19,450.00 |
| 合计 | 44,792.50 | 44,792.50 |
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收款项： | ||
| 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 | 0.00 | 3,854,332.31 |
| 大中原酒谷文化旅游开发有限公司 | 1,372,380.00 | 2,193,069.10 |
| 安徽瑞景餐饮管理有限责任公司 | 75,936.30 | 0.00 |
| 亳州古井置业发展有限责任公司 | 49,890.32 | 0.00 |
| 合计 | 1,498,206.62 | 6,047,401.41 |
| 其他应付款： | ||
| 安徽瑞福祥食品有限公司 | 0.00 | 6,726.00 |
| 安徽瑞景商旅（集团）有限责任公司 | 0.00 | 23,678.36 |
| 安徽古井集团有限责任公司 | 2,742.45 | 0.00 |
| 合计 | 2,742.45 | 30,404.36 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： | ||
| 资产负债表日后第1年 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 |
| 资产负债表日后第2年 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 |
| 资产负债表日后第3年 | 2,300,000.00 | 2,300,000.00 |
| 以后年度 | 20,508,333.33 | 21,658,333.33 |
| 合计 | 27,408,333.33 | 28,558,333.33 |
~ 116 ~
2、或有事项（1）因市场存在侵害公司商标专用权的行为，公司对侵害商标专用权的行为提起了诉讼程序。因单个和整体涉诉金额较小，预计不会对公司产生重 大影响。
（2）除 上述事项外，本公司无其他或有事项。
十三、资产负债表日后事项
截至2018年6月30日，本公司无重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
分部信息本公司没有依据内部组织结构、管理要求及内部报告制度等确定经营分部，因此不存在需要披露的以经营分部为基础的报告分部信息。
十五、公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收款项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 | 8,343,188.95 | 100.00 | 728,892.87 | 8.74 | 7,614,296.08 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收款项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 8,343,188.95 | 100.00 | 728,892.87 | 8.74 | 7,614,296.08 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的 应收款项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
~ 117 ~
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 应收款项 | 9,168,249.97 | 100.00 | 658,331.94 | 7.18 | 8,509,918.03 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的应收款项 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 9,168,249.97 | 100.00 | 658,331.94 | 7.18 | 8,509,918.03 |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| [其中：6个月以内] | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| [7-12个月] | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 1至2年 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2至3年 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3年以上 | 728,892.87 | 728,892.87 | 100.00 |
| 合计 | 728,892.87 | 728,892.87 | 100.00 |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内关联方组合 | 7,614,296.08 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 7,614,296.08 | 0.00 | 0.00 |
~ 118 ~
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额7,413,311.01元，占应收账款期末余额合计数的比例88.85%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额0.00元。
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 40,850,949.35 | 28.08 | 40,850,949.35 | 100.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 104,616,570.41 | 71.92 | 768,478.79 | 0.73 | 103,848,091.62 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 145,467,519.76 | 100.00 | 41,619,428.14 | 28.61 | 103,848,091.62 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例 （%） | ||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 | 40,850,949.35 | 23.76 | 40,850,949.35 | 100.00 | 0.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 | 131,103,824.99 | 76.24 | 746,046.24 | 0.57 | 130,357,778.75 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的其他应收款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 171,954,774.34 | 100.00 | 41,596,995.59 | 24.19 | 130,357,778.75 |
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 恒信证券有限责任公司 | 29,010,449.35 | 29,010,449.35 | 100.00 | 企业进入破产清算程序 |
~ 119 ~
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 健桥证券股份有限公司 | 11,840,500.00 | 11,840,500.00 | 100.00 | 企业进入破产清算程序 |
| 合计 | 40,850,949.35 | 40,850,949.35 | ||
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 2,593,577.25 | 32,291.80 | 1.25 |
| [其中：6个月以内] | 2,434,676.49 | 24,346.76 | 1.00 |
| [7-12个月] | 158,900.76 | 7,945.04 | 5.00 |
| 1至2年 | 465,288.96 | 46,528.90 | 10.00 |
| 2至3年 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3年以上 | 689,658.09 | 689,658.09 | 100.00 |
| 合计 | 3,748,524.30 | 768,478.79 | 20.50 |
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 合并范围内关联方组合 | 100,868,046.11 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 100,868,046.11 | 0.00 | 0.00 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内单位往来款 | 100,868,046.11 | 128,390,563.19 |
| 证券投资 | 40,850,949.35 | 40,850,949.35 |
| 保证金及押金 | 1,658,139.09 | 858,139.09 |
~ 120 ~
| 员工借款 | 115,000.00 | 16,164.00 |
| 租金及水电汽油费 | 505,321.35 | 1,023,996.61 |
| 其他 | 1,470,063.86 | 814,962.10 |
| 合计 | 145,467,519.76 | 171,954,774.34 |
| 单位 名称 | 与本公司关联方 关系 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 本公司之子公司 | 合并范围内往来款 | 94,808,659.13 | 6个月以内 | 65.18 | 0.00 |
| 第二名 | 非关联方 | 证券投资 | 29,010,449.35 | 3年以上 | 19.94 | 29,010,449.35 |
| 第三名 | 非关联方 | 证券投资 | 11,840,500.00 | 3年以上 | 8.14 | 11,840,500.00 |
| 第四名 | 本公司之子公司 | 合并范围内往来款 | 6,059,386.98 | 1年以内 | 4.17 | 0.00 |
| 第五名 | 非关联方 | 保证金及押金 | 500,000.00 | 6个月以内 | 0.34 | 5,000.00 |
| 合计 | -- | -- | 142,218,995.46 | 97.77 | 40,855,949.35 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,155,089,408.32 | 0.00 | 1,155,089,408.32 | 1,155,089,408.32 | 0.00 | 1,155,089,408.32 |
| 合计 | 1,155,089,408.32 | 0.00 | 1,155,089,408.32 | 1,155,089,408.32 | 0.00 | 1,155,089,408.32 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 亳州古井销售有限公司 | 68,949,286.89 | 0.00 | 0.00 | 68,949,286.89 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽龙瑞玻璃有限公司 | 85,267,453.06 | 0.00 | 0.00 | 85,267,453.06 | 0.00 | 0.00 |
| 上海古井金豪酒 | 49,906,854.63 | 0.00 | 0.00 | 49,906,854.63 | 0.00 | 0.00 |
~ 121 ~
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 店管理有限公司 | ||||||
| 亳州市古井宾馆有限责任公司 | 648,646.80 | 0.00 | 0.00 | 648,646.80 | 0.00 | 0.00 |
| 亳州市古井汽车运输公司 | 6,875,743.00 | 0.00 | 0.00 | 6,875,743.00 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽瑞思威尔科技有限公司 | 40,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 40,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽百味露酒有限公司 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 30,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽源清环保有限公司 | 16,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 16,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽古井云商电子商务有限公司 | 5,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 5,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽臻瑞建设工程有限公司 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 黄鹤楼酒业有限公司 | 816,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 816,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽金运来文化传媒有限公司 | 15,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 15,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 亳州古井废品回收有限责任公司 | 1,441,423.94 | 0.00 | 0.00 | 1,441,423.94 | 0.00 | 0.00 |
| 安徽润安信科检测科技有限公司 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 10,000,000.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 1,155,089,408.32 | 0.00 | 0.00 | 1,155,089,408.32 | 0.00 | 0.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,331,145,973.42 | 930,097,754.58 | 1,996,798,133.21 | 787,209,683.22 |
| 其他业务 | 42,363,746.54 | 32,348,972.74 | 35,252,699.27 | 20,947,873.68 |
| 合计 | 2,373,509,719.96 | 962,446,727.32 | 2,032,050,832.48 | 808,157,556.90 |
~ 122 ~
5、投资收益
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 0.00 | 0.00 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 取得的投资收益 | 1,271,471.00 | 2,329,585.99 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 49,031,673.79 | 23,355,688.14 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | 10,999,123.54 | 49,254,878.84 |
| 合计 | 61,302,268.33 | 74,940,152.97 |
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -3,419,972.96 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 | 0.00 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 4,708,036.05 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 0.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | |
| 非货币性资产交换损益 | 0.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 0.00 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | 0.00 | |
| 债务重组损益 | 0.00 | |
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | 0.00 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | 0.00 | |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 0.00 | |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 12,507,302.31 |
~ 123 ~
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 0.00 | |
| 对外委托贷款取得的损益 | 0.00 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 0.00 | |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0.00 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 0.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 13,674,195.49 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 0.00 | |
| 小计 | 27,469,560.89 | |
| 所得税影响额 | 6,827,920.31 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 567,777.06 | |
| 合计 | 20,073,863.52 |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.94 | 1.77 | 1.77 |
| 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 | 13.63 | 1.73 | 1.73 |
~ 124 ~
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长:
安徽古井贡酒股份有限公司
二〇一八年八月二十七日