四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年年度报告
2018 年 04 月
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人李占通、主管会计工作负责人谢树江及会计机构负责人(会计主
管人员)谢树江声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资
者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
请投资者注意公司可能面对的风险，具体详见“第四节、经营情况讨论与分
析”之“九、公司未来发展的展望”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 27
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 43
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 44
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 50
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 54
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 55
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 141
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督委员会
深交所 指 深圳证券交易所
中登公司深圳分公司 指 中国登记结算有限责任公司深圳分公司
大通集团 指 天津大通投资集团有限公司
公司、本公司、大通燃气 指 四川大通燃气开发股份有限公司
上饶燃气 指 上饶市大通燃气工程有限公司
大连燃气 指 大连新世纪燃气有限公司
成都华联 指 成都华联商厦有限责任公司
旌能天然气 指 德阳市旌能天然气有限公司
罗江天然气 指 罗江县天然气有限公司
阳新华川 指 阳新县华川天然气有限公司
睿恒能源、大通睿恒 指 四川大通睿恒能源有限公司
金石石化 指 珠海金石石油化工有限公司
四川华信会计师事务所 指 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 大通燃气 股票代码
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 四川大通燃气开发股份有限公司
公司的中文简称 大通燃气
公司的外文名称（如有） SI CHUAN DATONG GAS DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）Da Tong Gas.
公司的法定代表人 李占通
注册地址 四川省成都市建设路 55 号
注册地址的邮政编码 610051
办公地址 四川省成都市建设路 55 号
办公地址的邮政编码 610051
公司网址 http://www.dtrq.com
电子信箱 sz000593@126.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郑蜀闽 王清道
联系地址 四川省成都市建设路 55 号 四川省成都市建设路 55 号
电话 028-68539558 028-68539558
传真 028-68539800 028-68539800
电子信箱 db_dtrq@163.com wqd4891@sina.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 91510100201961879Q
1996 年 3 月，公司主营业务为零售商业；
2003 年 7 月，公司主营业务变更为药业、零售商业；
2006 年 9 月，公司主营业务变更为城市管道燃气业、药业、零售商业；
公司上市以来主营业务的变化情况
2008 年 6 月，公司主营业务变更为城市管道燃气业、零售商业；
2016 年 7 月，公司主营业务变更为城市管道燃气、LNG 的输配与营销、分布式能
源的投资与运营。
1996 年 3 月，公司控股股东为成都市国有资产管理局；
1999 年 2 月，公司控股股东变更为四川郎酒集团有限责任公司（2002 年泸州宝
历次控股股东的变更情况
光集团有限公司控股郎酒集团，成为公司实际控制人）；
2006 年 8 月，公司控股股东变更为天津大通投资集团有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 成都市武侯区洗面桥街 18 号金茂礼都南楼 28 楼
签字会计师姓名 张兰、黄敏
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
北京市东城区朝内大街 2 号凯 2016 年 6 月 8 日至 2017 年
中信建投证券股份有限公司 曾琨杰、侯世飞
恒中心 B、E 座 3 层 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年
营业收入（元） 485,589,663.85 473,502,647.45 2.55% 421,369,385.12
归属于上市公司股东的净利润（元） 24,107,697.43 -55,084,345.74 143.77% 14,094,561.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性
26,840,566.87 -25,388,583.80 205.72% 12,077,779.95
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 81,689,970.31 -89,479,998.04 191.29% 54,515,295.70
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基本每股收益（元/股） 0.067 -0.169 139.64% 0.050
稀释每股收益（元/股） 0.067 -0.169 139.64% 0.050
加权平均净资产收益率 2.16% -6.36% 增加 8.52 个百分点 2.14%
2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末
总资产（元） 1,725,619,044.44 1,580,783,325.38 9.16% 790,227,332.64
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,106,650,869.32 1,110,282,103.31 -0.33% 649,822,609.01
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 110,837,780.33 112,810,244.15 106,787,980.90 155,153,658.47
归属于上市公司股东的净利润 2,082,372.14 7,252,334.38 -4,352,435.39 19,125,426.30
归属于上市公司股东的扣除非经
2,048,326.25 7,140,643.62 -4,410,549.11 22,062,146.11
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 38,404,328.60 -3,181,425.43 31,468,185.69 14,998,881.45
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 主要是报告期各公司
-64,646.71 184,171.17 -300,589.47
值准备的冲销部分） 固定资产处置损益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 主要是报告期成都华
123,383.55 477,679.00 2,580,412.26
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 联收到的政府补助。
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受的政府补助除外）
债务重组损益 1,188,113.40
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
-3,204,289.00
费用等
是报告期公司对所持
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
有的港股亚美能源按
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
2017 年末公允价值低
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -4,483,554.82 -32,839,683.19
于 2016 年末公允价
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
值的金额计提减值准
可供出售金融资产取得的投资收益
备。
主要是报告期成都华
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 548,643.52 -3,260,169.80 409,219.90
联的呆账收入。
减：所得税影响额 -1,112,112.31 -7,768,864.40 672,260.67
少数股东权益影响额（税后） -31,192.71 10,447.92
合计 -2,732,869.44 -29,695,761.94 2,016,782.02 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司致力于成为一家以天然气清洁能源为主的综合能源供应商，报告期公司主要从事以天然气能源为主的清洁能源供应
业务。
公司零售商业在2016年终止后，主营业务由“零售商业和城市管道燃气业”双主业向“清洁能源供应”单主业转化，公司经
营发展围绕天然气产业链上、下游业务开展。报告期，公司经营的能源供应业务包括三个主要子业务，分别是城市燃气业务、
LNG业务和分布式能源业务。
1、城市燃气业务
公司城市燃气业务以特许经营方式为主，从上游天然气供应商购入管道天然气，通过公司建设或运营的天然气输配管网，
按照用户的需求及管道压力将天然气输送和分配给城市居民、商业用户、工业用户等客户。
2、LNG业务
公司LNG业务以贸易为主，主要采用液进液出的采购与销售模式。公司向上游LNG液厂或LNG码头采购气源，以LNG
槽车运输，直接销售给客户。客户包括工业用户、加气站或气化站。
3、分布式能源业务
公司分布式能源业务以投资、建设和运营为主。公司根据客户用能需求及当地的燃气采购价格、电价、上网政策等因素
进行经济测算，制定分布式能源投资-建设-运营方案，与客户达成一致后签订投资及供能协议，公司负责实施项目的投资、
建设和运营维护为客户提供冷、热、电等能源供应。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
报告期末，公司长期股权投资 7,449.54 万元，比期初增加 2,040.03 万元，增幅 37.71%，主要
股权资产 是报告期公司购买金石石化股权、睿恒能源对北京好风光储能技术有限公司增资共同影响所
致。
报告期末，公司固定资产 44,061.05 万元，比期初增加 1,208.18 万元，增幅 2.82%，主要是报
固定资产 告期睿恒能源的上海环川光环新网工程建设完工转固，和各燃气子公司燃气管道建设完工，
以及成都华联卖场停业致营业场所整体出租、对应资产转入投资性房地产共同影响所致。
报告期末，公司无形资产 4,428.23 万元，比期初减少 1.16 万元，减幅 0.03%，主要是报告期
无形资产
购置财务软件和摊销共同影响所致。
报告期末，公司在建工程 6,082.40 万元，比期初减少 2,447.71 万元，减幅 28.69%，主要是报
在建工程
告期睿恒能源的上海环川光环新网工程建设完工转固所致。
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报告期末，公司货币资金 8,966.52 万元，比期初增加 4,563.68 万元，增幅 103.65%，主要是
货币资金
报告期公司新增向农商行借款所致。
报告期末，公司应收票据 2,508.52 万元，比期初增加 1,456.16 万元，增幅 138.37%，主要是
应收票据
报告期子公司旌能天然气应收票据增加所致。
报告期末，公司预付账款 12,106.57 万元，比期初增加 3,815.88 万元，增幅 46.03%，主要是
预付账款
报告期子公司旌能天然气和上饶燃气预付气款增加所致。
报告期末，公司其他应收款 1,192.16 万元，比期初增加 575.35 万元，增幅 93.17%，主要是报
其他应收款
告期上饶燃气应收单位往来款增加所致。
报告期末，公司划分为持有待售的资产 425.78 万元，增幅 100.00%，是报告期子公司睿恒能
划分为持有待售的资产
源拟转让河北磐睿 70%股权，期末已签订股权转让协议，因而作出相应列示。
报告期末，公司投资性房地产 15,128.22 万元，比期初增加 6,913.13 万元，增幅 84.15%，主
投资性房地产 要是成都华联卖场停业，将营业场所整体出租给成都衣恋纽可商贸有限公司，对应资产转入
投资性房地产所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、市场潜力和增量空间较大
多年来，公司以商业零售和城市燃气双主业经营，对子公司的管理以利润考核为主，较少直接参与市场的开发和一线的
管理。目前，公司管理模式已经改变，通过人事调整、信息化系统建设和绩效考核相结合的方式，逐步优化了对关键业务环
节的控制与监督，公司特许经营范围内可供深度开发的市场机会较多，未来增量空间较大。
2、分布式能源先发优势
公司自2016年年初开始从事分布式能源业务，在行业内有一定的先发优势。上海嘉定数据中心项目目前已经具备发电和
运营的全部条件，并已取得全部手续，根据客户负荷情况，公司计划自2018年5月开始发电。该项目是上海首个投入运营的
数据中心分布式能源项目，籍此公司积累了一定的技术和项目开发经验。
3、专业化的管理
除专业化独立运营的分布式能源团队以外，2017年公司成立了经营管理部，通过引入专业人才和一系列子公司层面的人
事调整，公司在总部和子公司两个层面都已经建立起了专业化的管理团队，相应的绩效考核机制已经建立，带动了公司向市
场化的企业文化转型。
4、建设中的LNG供应链
目前LNG产业链的关键点在于气源和物流两个方面。公司已建立起自有运输车队，计划第一期投资100台槽车的规模，
同时公司已经布局了多个LNG上游气源的合作。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
根据公司发展战略，在城市燃气、LNG和分布式能源三大业务板块布局的基础上，2017年公司根据各项业务的市场特
点，重点实施了针对各个业务平台的管理调整，进一步推进了产业链的延伸，拓宽了资金和业务层面的战略合作，继续稳步
朝着综合清洁能源供应商的目标迈进。
公司与同行业主要竞争对手相比，有着规模较小、资产较轻的特点。2016年以来，公司董事会审时度势，根据公司自
身特点制定了由点及面的发展路径。经过两年的努力，公司已经在分布式能源业务领域和LNG业务领域有所突破；上海嘉
定数据中心分布式能源项目目前已经具备发电和运营的全部条件，同时印有大通燃气Logo的LNG槽车也已经行驶在全国的
公路上。与同行业竞争对手相比，公司已经获得了在分布式能源领域的先发优势，同时也已经初步实现了LNG产业链关键
环节的布局。
与此同时，公司十分重视业务发展的质量。自经营管理部成立以来，公司开始直接主导各业务平台的主要战略步骤，
并且通过信息化系统建设与绩效考核相结合的方式切实优化对关键业务环节的监督和落实。2017年，公司调整了各业务平台
的主要人员结构，以市场化为导向的新团队和业务形态已经开始运转，这些细节的改善有望加快公司市场开拓的步伐，并且
逐步提升各业务平台的效益水平。
（一）报告期公司各业务板块的经营情况如下：
1、城市燃气业务
2017年，公司在管道气气源方面颇有斩获，除大连新建长输管线外，各个子公司均通过管网建设，提升了管网运营能
力。公司还与上游主要气源供应企业保持了密切联系，通过降低气价、异地换货、类期货交易等手段不断优化气源，未来公
司燃气分销业务的气源成本有望持续降低。
2017年，公司直接控股的城市燃气业务子公司数量保持不变，各子公司加强了市场的开发力度，实现了不同程度的售
气量增长。公司全年售气23,260万立方米，同比增长了5.8%。
2、LNG业务
LNG上游业务以旌能天然气为主体进行布局；LNG下游业务以上饶燃气为主体进行布局，在华北、华东、华南地区发展
LNG终端业务。由于目前进口LNG交易活跃，公司适时介入LNG市场，将有利于迅速扩大经营规模、利润，以及在全国天然气
市场的影响力；同时，可以为公司发展城市燃气、分布式能源提供气源保障或提高公司与其他供气方的议价能力。我们的经
营策略是从与内陆LNG厂家和沿海LNG接收站采购入手，逐步达到海外直接采购、江海联运、建立自己的分销码头和储运设施，
不断扩大规模和利润空间。
2017年，公司继续以旌能天然气和上饶燃气为主体，通过与参股公司金石石化的合作，积极开展LNG贸易业务。全年公
司合并范围内销售LNG9万吨，公司参股子公司金石石化销售LNG36万吨。
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2017年，公司以上饶燃气为主体，建立了自有LNG运输车队，计划配置LNG槽车100台，现已配置到位30台。
3、分布式能源业务
睿恒能源是公司发展分布式能源业务的平台，具体业务除分布式三联供以外还包括电交易、储能、节能、多能互补等
相关业务和技术。发展分布式能源及电力改革是国家战略，业内重视程度高，但由于体量较小，抗风险能力低，公司的市场
策略是巩固和突出在数据中心分布式能源站设计、建设、运维方面的优势。分布式能源具有技术集成、设备集成、多能互补、
能源转换等科技内涵，是改变公司单纯以服务方式赚取燃气差价的业务形态、提升公司市场地位同时又与主业相关的板块。
2017年睿恒能源推进了几个数据中心分布式能源项目不同阶段的审批、建设和运维工作，进一步加强了在新能源及储
能技术方向的投资。其中，上海嘉定分布式能源站一期已经具备发电和运营的全部条件，计划于2018年5月发电。目前，公
司分布式能源业务的战略布局已初步完成，多个在手项目有待实施；2017年公司新签了绵阳安县纸业分布式能源项目6.5MW、
光环新网房山IDC分布式能源项目72MW两个合作框架协议，相关工作将于2018年持续推进。
（二）报告期公司总体经营情况列示如下：
项目 2017年（元） 2016年（元） 增减额（元） 增减幅度（%）
营业收入 485,589,663.85 473,502,647.45 12,087,016.40 2.55%
营业利润 36,727,405.67 -54,637,142.04 91,364,547.71 167.22%
归属于母公司所有者
24,107,697.43 -55,084,345.74 79,192,043.17 143.77%
的净利润
报告期，公司营业收入、营业利润和归属于母公司所有者的净利润比上年同期均有所增加，具体情况说明如下：
1、公司营业收入比上年同期增加1,208.70万元，增幅2.55%。主要原因是：(1) 报告期燃气类子公司营业收入增加
13,464.47万元； (2) 成都华联零售商业业务收缩营业收入减少11,233.78万元；（3）报告期公司总部因2017年4月27日与
北京华联综合超市股份有限公司重新签订房屋租赁合同，自2017年4月11日至2018年1月10日止，公司给予北京华联综超9个
月免租期，致报告期收入减少1,021.99万元。
2、公司营业利润比上年同期增加9,136.45万元，增幅167.22%。主要原因是：(1) 报告期，公司对商誉作减值测试后
无需计提减值准备，上年同期对非同一控制下购买罗江天然气股权产生的合并商誉计提减值3,300.00万元； (2) 报告期，
公司根据行业状况综合分析，对所持有的港股亚美能源按2017年末公允价值金额低于年初账面价值金额计提减值准备448.36
万元，较上年同期减少2,835.61万元；(3) 上年同期成都华联零售商业业务收缩，发生业务清偿、人员安置等费用，导致营
业收入大幅下降，营业毛利大幅减少，管理费用、资产减值损失大幅增加，使上年同期营业利润减少2,719.19万元； (4) 报
告期，公司根据战略发展规划以及实施规划布局新业务的需要新增银行贷款10,687.50万元，影响财务费用比上年同期增加
1,231.14万元。
3、公司归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加7,919.20万元，增幅143.77%。主要是上述营业利润增加，及相
应计提企业所得税共同影响所致。
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二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2017 年 2016 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 485,589,663.85 100% 473,502,647.45 100% 2.55%
分行业
商业零售收入 25,269,731.44 5.20% 161,037,035.09 34.01% -84.31%
燃气供应及其相关
397,041,503.72 81.76% 269,809,783.47 56.98% 47.16%
收入
其他主营业务收入 42,009,437.89 8.65% 24,671,098.79 5.21% 70.28%
其他业务收入 21,268,990.80 4.38% 17,984,730.10 3.80% 18.26%
分产品
商业零售收入 25,269,731.44 5.20% 161,037,035.09 34.01% -84.31%
燃气供应及其相关
397,041,503.72 81.76% 269,809,783.47 56.98% 47.16%
收入
其他主营业务收入 42,009,437.89 8.65% 24,671,098.79 5.21% 70.28%
其他业务收入 21,268,990.80 4.38% 17,984,730.10 3.80% 18.26%
分地区
四川省 322,289,957.24 66.37% 343,543,258.14 72.55% -6.19%
江西省 84,488,119.46 17.40% 76,979,960.19 16.26% 9.75%
辽宁省 33,494,310.25 6.90% 27,644,677.39 5.84% 21.16%
湖北省 45,317,276.90 9.33% 25,334,751.73 5.35% 78.87%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
燃气供应及其相
397,041,503.72 296,828,264.72 25.24% 47.16% 50.42% -1.62%
关收入
分产品
燃气供应及其相
397,041,503.72 296,828,264.72 25.24% 47.16% 50.42% -1.62%
关收入
分地区
四川省 322,289,957.24 228,898,331.23 28.98% -6.19% -7.19% 0.77%
江西省 84,488,119.46 64,294,172.37 23.90% 9.75% -4.41% 11.27%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2017 年 2016 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
商业零售成本 23,568,295.60 6.85% 138,677,343.03 78.84% -83.00%
燃气供应及相关成本 296,828,264.72 86.25% 197,338,155.32 18.49% 50.42%
其他主营业务成本 16,362,432.37 4.75% 4,811,831.04 1.77% 240.05%
其他业务成本 7,402,863.61 2.15% 4,325,306.78 0.90% 71.15%
单位：元
2017 年 2016 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
商业零售成本 23,568,295.60 6.85% 138,677,343.03 78.84% -83.00%
燃气供应及相关成本 296,828,264.72 86.25% 197,338,155.32 18.49% 50.42%
其他主营业务成本 16,362,432.37 4.75% 4,811,831.04 1.77% 240.05%
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
其他业务成本 7,402,863.61 2.15% 4,325,306.78 0.90% 71.15%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本公司合并财务报表范围包括成都华联商厦有限责任公司、大连新世纪燃气有限公司、上饶市大通燃气工程有限公司、
成都华联投资开发有限公司、四川鼎龙服饰有限责任公司、成都华联物业管理有限公司、成都华联华府金座餐饮有限责任公
司、大连新创燃气器材销售有限公司、大连新纪元管道设备经销有限公司、四川大通睿恒能源有限公司、上海环川实业投资
有限公司、德阳市旌能天然气有限公司、德阳市旌能燃气设计有限公司、德阳市旌能天然气管道工程有限公司、阳新县华川
天然气有限公司、罗江县天然气有限公司、北京睿恒百祥能源科技发展有限公司、河北磐睿能源科技有限公司、江西大通能
源服务有限公司、保定大通清洁能源有限公司。与上年度相比，报告期合并范围新增了北京百祥、河北磐睿、大通能源、保
定大通。
合并范围变动详见本年度报告第十一节“财务报告”中“八、合并范围的变化” 及“九、在其他主体中的权益”相关内容。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 138,170,822.87
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 28.45%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 63,500,644.00 13.08%
2 客户二 33,863,705.83 6.97%
3 客户三 24,885,146.97 5.12%
4 客户四 9,092,226.97 1.87%
5 客户五 6,829,099.10 1.41%
合计 -- 138,170,822.87 28.45%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元） 220,723,801.88
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 73.85%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 144,409,125.42 48.32%
2 供应商二 30,207,681.31 10.11%
3 供应商三 19,439,391.12 6.50%
4 供应商四 16,178,184.64 5.41%
5 供应商五 10,489,419.39 3.51%
合计 -- 220,723,801.88 73.85%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明
主要是报告期成都华联零售商业业务收缩，零售
卖场出租，使销售人员工资、水电费、品牌形象
销售费用 25,430,737.26 44,175,637.35 -42.43%
展示费等同比减少，以及报告期上饶燃气管网资
产折旧费转到制造费用核算等共同影响所致。
主要是报告期成都华联卖场停业致营业场所整
体出租、对应资产转入投资性房地产，对应折旧
管理费用 48,715,895.47 54,907,456.85 -11.28%
费也转到营业成本中核算，以及修理费同比减少
共同影响所致。
主要是报告期新增贷款后致银行借款利息同比
财务费用 18,720,700.93 6,409,286.68 192.09%
增加所致。
主要是报告期利润总额增加和计提减值同比减
所得税费用 10,442,231.85 -4,861,963.47 314.77%
少共同影响所致。
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目 2017 年 2016 年 同比增减
经营活动现金流入小计 587,659,151.65 511,508,935.05 14.89%
经营活动现金流出小计 505,969,181.34 600,988,933.09 -15.81%
经营活动产生的现金流量净额 81,689,970.31 -89,479,998.04 191.29%
投资活动现金流入小计 241,157.50 14,629,160.02 -98.35%
投资活动现金流出小计 133,528,165.02 725,739,989.19 -81.60%
投资活动产生的现金流量净额 -133,287,007.52 -711,110,829.17 81.26%
筹资活动现金流入小计 290,190,000.00 814,688,914.02 -64.38%
筹资活动现金流出小计 191,988,333.55 106,277,882.84 80.65%
筹资活动产生的现金流量净额 98,201,666.45 708,411,031.18 -86.14%
现金及现金等价物净增加额 46,604,629.24 -92,179,796.03 150.56%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额同比增加191.29%，主要是报告期燃气子公司销售商品收到的现金同比增加，而旌能天然
气和罗江天然气上年6月开始纳入合并；以及成都华联零售商业业务收缩使购买商品支付的现金减少共同影响所致。
投资活动产生的现金流量净额同比增加81.26%，主要是减少上年同期购买中航信托和大通集团所持有的旌能天然气和罗江
天然气共100%股权支付的现金，报告期公司购买金石石化股权、睿恒能源对北京好风光储能技术有限公司增资，以及各燃
气公司购建管网设备现金支付同比增加等共同影响所致。
筹资活动产生的现金流量净额同比减少86.14%，主要是减少上年同期非公开发行股份收到现金，收到新增银行借款，
及减少上年同期子公司旌能天然气和罗江天然气支付其原股东股利共同影响所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司经营活动产生的现金净流量为8,169.00万元，公司报告期净利润为2,681.59万元，经营活动现金净流量大于
净利润5,487.41万元，主要是由于报告期计提折旧、资产摊销和计提减值准备等共同影响所致。
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
2017 年末 2016 年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
主要是报告期公司新增向农商行借
货币资金 89,665,166.51 5.20% 44,028,373.61 2.79% 2.41%
款所致。
主要是报告期子公司旌能天然气和
应收账款 77,009,360.21 4.46% 96,668,041.47 6.12% -1.66%
罗江天然气收回应收货款影响所致。
主要是报告期子公司旌能天然气存
存货 65,251,937.88 3.78% 81,077,025.32 5.13% -1.35% 货增加，和成都华联零售商业业务收
缩存货减少共同影响所致。
主要是成都华联卖场停业，将营业场
所整体出租给成都衣恋纽可商贸有
投资性房地产 151,282,217.28 8.77% 82,150,903.34 5.20% 3.57%
限公司，对应资产转入投资性房地产
所致。
主要是报告期公司购买金石石化股
长期股权投资 74,495,426.50 4.32% 54,095,173.88 3.42% 0.90% 权、睿恒能源对北京好风光储能技术
有限公司增资共同影响所致。
主要是报告期睿恒能源的上海环川
光环新网工程建设完工转固，和各燃
气子公司燃气管道建设完工，以及成
固定资产 440,610,461.24 25.53% 428,528,632.04 27.11% -1.58%
都华联卖场停业致营业场所整体出
租、对应资产转入投资性房地产共同
影响所致。
主要是报告期睿恒能源的上海环川
在建工程 60,824,002.30 3.52% 85,301,121.16 5.40% -1.88%
光环新网工程建设完工转固所致。
主要是报告期公司归还了短期借款
短期借款 0.00% 155,000,000.00 9.81% -9.81%
所致。
是报告期公司提取了 2017 年在成都
长期借款 410,374,999.00 23.78% 148,500,000.00 9.39% 14.39% 农村商业银行股份有限公司西区支
行获批的长期借款。
主要是报告期子公司旌能天然气应
应收票据 25,085,231.43 1.45% 10,523,594.46 0.67% 0.78%
收票据增加所致。
主要是报告期子公司旌能天然气和
预付款项 121,065,664.26 7.02% 82,906,823.91 5.24% 1.78%
上饶燃气预付气款增加所致。
主要是报告期上饶燃气应收单位往
其他应收款 11,921,648.70 0.69% 6,168,193.31 0.39% 0.30%
来款增加所致。
是报告期子公司睿恒能源拟转让河
划分为持有待售
15,776,561.46 0.91% 0.00 0.00% 0.91% 北磐睿 70%股权，期末已签订股权转
的资产
让协议，因而作出相应列示。
其他流动资产 15,776,561.46 0.91% 12,278,834.19 0.78% 0.13% 主要是报告期将预交税费从“应交税
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
费”项目重分类至“其他流动资产”增
加所致。
可供出售金融资 主要是报告期对所持港股亚美能源
34,353,021.55 1.99% 38,836,576.37 2.46% -0.47%
产 计提减值准备所致。
主要是报告期购置财务软件和摊销
无形资产 44,282,314.06 2.57% 44,293,906.67 2.80% -0.23%
共同影响所致。
商誉占比减少是报告期资产规模增
商誉 488,144,317.81 28.29% 488,144,317.81 30.88% -2.59%
加以及表内比重增减所致。
主要是报告期长期待摊费用摊销所
长期待摊费用 8,368,895.88 0.48% 11,933,014.10 0.75% -0.27%
致。
主要是报告期对资产减值和亏损计
递延所得税资产 13,225,016.74 0.77% 13,848,742.59 0.88% -0.11%
提递延所得税资产增加影响所致。
主要是报告期旌能天然气增加应付
应付账款 79,989,934.16 4.64% 81,627,373.98 5.16% -0.52% 账款，上饶燃气和成都华联减少应付
账款共同影响所致。
主要是报告期旌能天然气和上饶燃
预收款项 68,751,470.54 3.98% 50,286,578.11 3.18% 0.80%
气增加预收款项预收款项所致。
主要是报告期子公司睿恒能源人员
应付职工薪酬 2,216,588.86 0.13% 1,741,233.01 0.11% 0.02%
增加所致。
主要是报告期应交企业所得税增加
应交税费 11,004,075.56 0.64% 8,341,687.66 0.53% 0.11%
所致。
主要是报告期应付单位往来增加所
其他应付款 33,780,532.49 1.96% 20,441,259.67 1.29% 0.67%
致。
是报告期子公司睿恒能源拟转让河
划分为持有待售
2,406,897.24 0.14% 0.00 0.00% 0.14% 北磐睿 70%股权，期末已签订股权转
的负债
让协议，因而作出相应列示。
是上年同期非同一控制下企业合并
新增子公司旌能天然气和罗江天然
递延所得税负债 5,574,497.18 0.32% 6,116,345.66 0.39% -0.07%
气可辨认净资产在合并报表中的公
允价值与计税基础的差异摊销所致。
主要是上年同期非公开发行股票收
股本 358,631,009.00 20.78% 358,631,009.00 22.69% -1.91%
到募集资金。
主要是报告期旌能天然气收购阳新
华川天然气少数股权时，按照收购对
价与按照新增持股比例计算应享有
资本公积 655,659,170.58 38.00% 683,398,102.00 43.23% -5.23%
子公司自购买日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，调减的资本公
积。
主要是报告期盈利计提盈余公积所
盈余公积 17,289,581.68 1.00% 12,473,884.10 0.79% 0.21%
致。
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
未分配利润 75,071,108.06 4.35% 55,779,108.21 3.53% 0.82% 主要是报告期盈利所致。
是报告期子公司旌能天然气和睿恒
少数股东权益 1,600,774.62 0.09% -4,846,365.66 -0.31% 0.40%
能源的少数股东权益增加所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价 计入权益的累计 本期购买 本期出售
项目 期初数 本期计提的减值 期末数
值变动损益 公允价值变动 金额 金额
金融资产
1.可供出售金
28,884,846.04 4,483,554.82 24,401,291.22
融资产
金融资产小计 28,884,846.04 4,483,554.82 24,401,291.22
上述合计 28,884,846.04 4,483,554.82 24,401,291.22
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
公司其他货币资金期末余额中包含的旌能天然气公司住房基金1,227,704.28元，使用受到限制。
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
85,000,000.00 840,267,400.00 -89.88%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资
被投资 产品 产负债 披露日 披露索
主要 投资 投资 持股 资金 投资 预计 本期投 是否
公司名 合作方 表日的 期（如 引（如
业务 方式 金额 比例 来源 期限 收益 资盈亏 涉诉
称 类型 进展情 有） 有）
况
阳新县 管道燃 25,000, 阳新县 已全部 7,597,4
收购 80.00% 自筹 长期 天然气 否
华川天 气供 000.00 城镇投 过户 30.49
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然气有 应、销 资开发
限公司 售；燃 有限公
气管道 司、德
工程安 阳市旌
装等； 能天然
LNG 加 气有限
气站经 公司
营
北京睿
恒百祥 四川大
新能源 新能源
能源科 2,500,0 100.00 通睿恒 已全部 -2,717.
项目开 新设 自筹 长期 项目开 否
技发展 00.00 % 能源有 过户
发 发
有限公 限公司
司
河北磐 四川大
新能源 新能源
睿能源 3,500,0 100.00 通睿恒 已全部 -2,541.
项目开 新设 自筹 长期 项目开 否
科技有 00.00 % 能源有 过户
发 发
限公司 限公司
技术开
发、推 陈永
北京好 广、服 翀、张
风光储 务、咨 萍、四
5,000,0 技术服 已全部 33,388.
能技术 询；销 增资 27.08% 自筹 川大通 长期 否
00.00 务 过户
有限公 售机械 睿恒能
司 设备、 源有限
电子产 公司
品
江西省
国信中
联汽车
能源工 投资管
江西大
程建 理有限
通能源 能源工 已全部
设，节 新设 68.00% 自筹 公司、 长期 66.25 否
服务有 程建设 过户
能技术 上饶市
限公司
服务 大通燃
气工程
有限公
司
保定山
水文化
传媒有
保定大
限公
通清洁 天然气 已全部
新设 51.00% 自筹 司、上 长期 天然气 0.00 否
能源有 销售 过户
饶市大
限公司
通燃气
工程有
限公司
LNG 配 珠海金
珠海金 送及分 石文化
石石油 销、油 12,700, 传播有 已全部 2,843,6
收购 48.00% 自筹 长期 LNG 否
化工有 田服 000.00 限公 过户 70.64
限公司 务、进 司、四
口设备 川大通
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
区域代 燃气开
理 发股份
有限公
司
48,700, 10,469,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
000.00 296.34
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
项目 投资 资金 项目 预计
固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
名称 方式 来源 进度 收益
产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
上海嘉
定数据
燃气行 13,919,0 59,095,6
中心分 自建 是 自筹 不适用
业 13.10 60.51
布式能
源项目
沈--大输
气管线
燃气行 39,211,8 39,211,8
引入瓦 自建 是 自筹 不适用
业 65.36 65.36
房店分
支管线
53,130,8 98,307,5
合计 -- -- -- -- -- -- -- --
78.46 25.87
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
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六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
德阳市旌能
天然气有限 子公司 城市管道燃气 50,000,000 454,883,238.15 140,608,410.53 274,211,723.96 57,215,917.54 49,563,132.16
公司
罗江县天然 城市管道燃气、
子公司 10,000,000 34,580,973.10 22,772,518.31 34,569,949.20 8,398,610.08 7,588,110.57
气有限公司 CNG 经营
上饶市大通 管道燃气供应、
燃气工程有 子公司 销售；燃气管道 88,000,000 272,863,865.78 153,008,871.06 84,488,119.46 5,845,413.41 4,227,764.23
限公司 工程安装等
珠海金石石
LNG 批发（票
油化工有限 参股公司 62,920,000 185,874,103.16 55,404,775.73 177,815,,106.45 7,817,472.10 5,924,313.83
据贸易）
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、德阳市旌能天然气有限公司（本公司拥有100%权益）
德阳市旌能天然气公司自2016年5月31日起纳入本公司合并范围，该公司还拥有3个子公司：德阳市旌能天然气管道工程
有限公司（持股比例为70%）、德阳市旌能燃气设计有限公司（持股比例为100%）和阳新县华川天然气有限公司（持股比
例为80%）。
2017年，该公司盈利使归属于母公司所有者的合并净利润增加3,071.40万元，较2016年6月至12月归属于母公司所有者的
合并净利润2,483.79万元，增加587.61万元。
2、罗江县天然气有限公司（本公司拥有100%权益）
罗江县天然气有限公司自2016年5月31日起纳入本公司合并范围。
2017年，该公司盈利使归属于母公司所有者的合并净利润增加673.30万元，较2016年6月至12月归属于母公司所有者的合
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
并净利润687.96万元，减少15.66万元。
3、上饶市大通燃气工程有限公司（本公司拥有100%权益）
报告期，上饶燃气营业收入8,448.81万元，比上年同期增加750.82万元，增幅9.75%，主要是气费收入增加1,202.11万元、
初装配套费收入减少391.22万元和运输收入增加99.90万元共同影响所致。
报告期，上饶燃气净利润422.78万元，比上年同期增加1,160.63万元，增幅157.30%。主要是因为上年同期上饶燃气按照
《江西省发展改革委关于规范管道燃气安装费管理的通知》[赣发改商价（2015）1262号]要求，自2016年1月1日起：居民、
工业、商业等用户安装燃气管道只收安装费，不再收取配套费；庭院管网建设费包含在燃气管道安装费中；随项目工程进度
确认相应的收入、成本。收入减少，成本范围扩大，影响上年同期营业成本增加1,403.79万元。
4、珠海金石石油化工有限公司（本公司拥有48%权益）
本公司于2016年8月与珠海金石石油化工有限公司（以下称“金石石化”）、珠海金石文化传播有限公司及其实际控制人石
小红、自然人石彩玲签订了《四川大通燃气开发股份有限公司与石小红、石彩玲、珠海金石文化传播有限公司关于珠海金石
石油化工有限公司之增资及股权转让协议》。据该协议，公司2016年10月完成以自有资金 4,000.00 万元对金石石化增资；
报告期，公司又以自有资金 1,270.00 万元受让金石石化部分股权。报告期末，公司持有金石石化 48%的股权。
报告期，金石石化营业收入17,781.51万元，净利润592.43万元，主要是金石石化报告期积极开拓市场、扩销创利所致，
使归属于母公司所有者的合并净利润增加284.37万元，较2016年10至12月归属于母公司所有者的合并净利润38.12万元，增加
246.25万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、天然气消费持续快速增长
2017年，我国能源结构继续朝着清洁化的方向发展。
报告期，“环保”、“煤改气”和“气荒”等关键词在我国能源市场中频频出现，尤其是到了2017年下半年，在相关环
保政策和“煤改气”工程的作用下，加之非居民用天然气价格下调，企业用气积极性提高，全国天然气消费持续快速增长。
根据中国石油经济技术研究院发布的《2017年国内外油气行业发展报告》，2017年我国天然气消费超预期增长，出现阶段性、
区域性供气不足和LNG零售价格飙升的情况；全国天然气消费总量2,352亿立方米，同比增长17%，增速比上年增加10.6个百
分点；天然气消费占能源消费比例达7%，同比增加了0.8%个百分点。
2、天然气对外依存度继续扩大
根据国家统计局对主营业务收入2,000万元以上的天然气及石油生产工业企业的统计数据，2017年，我国天然气产量为
1,480.3亿立方米，比上年增长8.2%，增速较上年加快6.5个百分点；同期，进口天然气也持续快速增长，全年天然气进口946.3
亿立方米，比上年增长26.9%；进口量与国内产量之比由2012年的0.4:1扩大到0.6:1，对外依存度达到了38.4%。
根据这一趋势，我国有望在2018年超过日本成为全球第一大进口国，对应的天然气进口量预计达到1,050亿立方米，对
外依存度将升至40.6%。
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3、公司所处天然气细分行业目前的主要特点
公司从事的天然气业务包括了以特许经营方式为主的城市燃气业务，以及以液进液出为主的LNG业务；其中城市燃气业
务的购进价格和销售价格形成机制主要由政府主管部门核定，而LNG的价格则主要取决于市场价格的变化。
2017年，政府主管部门积极落实《关于深化石油天然气体制改革的若干意见》，围绕放宽准入、完善机制、加强监管出
台一系列重大举措，促进了油气行业持续健康发展。2017年11月，国家发改委出台《关于全面深化价格体制改革的意见》，
其中对天然气价格形成机制提出明确目标，要求深化非居民天然气价格的市场化改革，适时开放气源价格和销售价格。
我们预计，随着天然气消费的持续增长，以及市场化改革的逐步深入，未来拥有自主气源、自主销售渠道和终端的城市
燃气/LNG供应商市场竞争优势将越来越明显。
（二）公司发展战略
公司计划继续加强在分布式能源领域和LNG产业链上的布局，实现城市燃气、LNG和分布式能源业务的协同发展，同时通
过管理升级，业务细节的改善来提高公司的盈利能力。
（三）经营计划
开拓市场、优化管理、提高盈利仍然是公司2018年的经营目标，公司管理层将努力克服各种困难，继续细化和落实相关
举措，以实现管理系统的降本增效和业务的有序扩张。具体经营计划如下：
1、以信息系统建设为基本抓手，建立配套的，行之有效的关键业务管控机制和奖惩机制，有效推进公司管理系统化、
规范化。
2、各城市燃气子公司的主要任务在于落实公司各项管理和业务政策，以细节的改善推动业务的健康发展，在市场化导
向的管理机制下继续深入开发本地及域外市场机会。
3、LNG业务方面，上饶、旌能、金石公司将继续加强在气源、运力、终端等方面的业务布局，争取更大的盈利空间，
加强用户粘性。
4、公司将根据各分布式能源项目的具体情况，制定不同的开发方案，引入资源、气源、运营方面的优势合作方，在积
极推进各项目落地的同时保持项目的现金流和盈利空间。
5、继续在国际国内寻求各项业务在技术、人才、资金、资产方面的合作机会，注重专业化人才的培养和团队建设，以
支持公司相关业务的可持续发展。
以上是公司2018年正在实施的经营计划，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者对此保持风险认识，理解经营计划
与承诺之间存在差异。
（四）可能面对的风险
1、在我国天然气价格形成机制中，管道天然气的购进价和销售价格仍以政府核定为准，购进与销售价格的变动可能不
同步，存在价格倒挂的风险。
2、LNG价格相对市场化，受供需变动的影响可能在短期内大幅波动，由于LNG贸易需要一定的周期，如果市场价格变
化较快可能导致LNG业务利润大幅波动。此外，LNG业务对资金规模的需求较高，因此如果出现参与贸易的资金量缩减也
可能导致盈利受到负面影响。
3、天然气分布式能源业务主要受各地政策的影响。这些政策包括天然气供应价格的制定政策、项目审批的政策、项目
补贴的政策、余电上网的政策和地方能源（电）交易政策。目前公司选择项目较为谨慎，要求在不计算政府补贴的情况下实
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现盈利和正现金流。未来公司将继续对项目进行严格甄选，追求项目投资的安全性。
4、公司业务涉及到天然气的运输、设备设施的运营和天然气消费等环节，存在生产、运输和用气的安全风险，这些风
险可能导致公司的损失，甚至可能造成人身事故。公司十分重视业务运营和发展过程中的安全和环保工作，一直以来都严格
要求下属企业的安全环保工作。公司将继续执行既有安全政策、落实安全责任，最大程度地降低安全隐患给公司带来的不利
影响。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2017 年 01 月 01 日-2017 年
电话沟通 其他 公司经营管理情况、定期报告披露情况
12 月 31 日
接待次数
接待机构数量
接待个人数量
接待其他对象数量
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
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第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □ 不适用
1、按照中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分
红》及《公司章程》的规定，公司在《公司章程》中制定了详细的现金分红政策。
2、为进一步明确公司对投资者的合理投资回报，进一步细化《公司章程》中有关利润分配政策的条款，增加利润分配决策
透明度和可操作性，便于投资者对公司经营和利润分配进行监督，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据《关于进
一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）和《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》
（证监会公告[2013]43 号），结合《公司章程》等相关文件规定，经公司第十届董事会第三次会议和 2015 年第一次临时股
东大会审议通过，公司制订了《公司未来三年（2015-2017 年）分红回报规划》。
3、根据上述规定，在公司当年盈利且累计未分配利润为正的条件下，公司如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，
采取现金方式分配股利；公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。在最近
的连续三个会计年度（2014 年、2015 年和 2016 年）内，公司以现金方式累计分配的利润总额为 559.88 万元，其中：2014
年分派现金 559.88 万元，占当期净利润 32.66%；因收购旌能天然气和罗江天然气后资金需求增幅较大，2015 年无派发现金
红利；因当期净利润为-5,508.43 万元，2016 年度无派发现金红利；上述最近三年累计的现金分配金额在同期三年实现的年
均可分配利润的百分之三十以上，符合《公司章程》、《公司未来三年（2015-2017 年）分红回报规划》及《上市公司监管指
引第 3 号－上市公司现金分红》等相关制度的规定。
4、由于公司 2016 年度亏损额度较大，公司 2015 年、2016 年和 2017 年三个会计年度合计实现的可分配利润为-1,688.21 万
元，考虑到公司正在进行城市燃气、LNG 和分布式能源三大业务布局，拟优化气源，并在华北、华东、华南地区发展 LNG
业务和分布式能源项目业务。预计 2018 年业务发展所需的资金量仍然较大，为保障公司正常生产经营和未来发展，公司 2017
年度拟不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2015年，公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2016年，公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2017年，公司拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
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单位：元
分红年度合并报表中 占合并报表中归属于
现金分红金额 以其他方式现金 以其他方式现金
分红年度 归属于上市公司普通 上市公司普通股股东
（含税） 分红的金额 分红的比例
股股东的净利润 的净利润的比率
2017 年 0.00 24,107,697.43 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 -55,084,345.74 0.00% 0.00 0.00%
2015 年 0.00 14,094,561.97 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提
公司未分配利润的用途和使用计划
出普通股现金红利分配预案的原因
由于公司 2016 年度亏损额度较大，公司近三年实现的可分配 公司继续深化在城市燃气气、LNG 和分布式能源三大业务板
利润合计为-1,688.21 万元，考虑到公司处于业务拓展的关键 块的布局，资金将用于优化气源，在华北、华东、华南地区
时期，预计 2018 年的业务发展所需资金量仍然较大，为保障 发展 LNG 业务和分布式能源业务。因资金需求较大，公司将
公司正常生产经营和未来发展，公司拟不派发现金红利、不 按照项目推进程度，合理调配资金。
送红股、不以公积金转增股本。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
1、避免同业竞争、避免和减少
天津大通投资 关联交易承诺（详情见 2014 年 2014 年 01
长期 履行中
集团有限公司 1 月 9 日巨潮资讯网《非公开 月 09 日
首次公开发行或再融
发行股票相关承诺公告》）。
资时所作承诺
对于上市公司收购旌能天然气
天津大通投资 2015 年 10
88%股权及罗江天然气 88%股权 长期 履行中
集团有限公司 月 16 日
事项，如果旌能天然气、罗江天
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然气（含两家公司的子公司）存
在收购前未向上市公司充分披
露的或有负债（包括但不限于经
营债务、诉讼仲裁纠纷、对外担
保责任等），且收购的交易对方
或其他相关利益主体没有相应
作出补偿承诺或虽作出补偿承
诺但未来不能及时足额履行补
偿义务的部分，大通集团承诺对
上市公司先行补偿，补偿款项应
在上市公司确认触发承诺履行
条件并书面告知大通集团后 30
日内支付至上市公司账户。先行
补偿后，如交易对方或其他利益
主体向上市公司支付补偿款的，
大通集团有权对该等款项中不
超过其实际支付的先行补偿款
金额的部分主张权利。大通集团
上述承诺的作出及履行将严格
按照《上市公司监管指引第 4 号
--上市公司实际控制人、股东、
关联方、收购人以及上市公司承
诺及履行》等相关规定的要求执
行。
本次认购的股票自本次发行新
天津大通投资 2016 年 06 限售 36 个
增股份上市之日起三十六个月 履行中
集团有限公司 月 06 日 月
内不转让
2、若因发行人及其子公司的房
屋建筑物未办理权属证书而导
致大通燃气及其下属公司遭受
天津大通投资 2016 年 06
经济损失或对生产经营构成不 长期 履行中
集团有限公司 月 06 日
利影响，大通集团及李占通愿意
承担由此产生的相关费用、罚款
等一切经济损失。
股权激励承诺
若新天投资主要资产金谷大厦
1 号楼地下一层的规划性质发
其他对公司中小股东 天津大通投资 生变化，变为可售房产并产生销 2013 年 08
长期 履行中
所作承诺 集团有限公司 售收益，大通集团将向本公司支 月 01 日
付新天投资 11.93%股权相对应
的投资收益。
承诺是否按时履行 是
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2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更情况：
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对
于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要
求按照修订后的准则进行调整。
财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月
28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修
订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。
根据财政部颁布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组合和终止经营》（财会[2017]13号）的通知，
本公司及控股子公司将部分原列示为利润表中“营业外收入”项目数据重分类至利润表中新增的“资产处置收益”项目。并且对
可比期间的比较数据按照财务部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》进行调整。
调整的报表项目 2017年（元） 2016年（元）
资产处置收益 76,647.89 489,649.71
营业外收入 -76,647.89 -489,649.71
本次会计政策变更，对公司无重大影响，对当期及前期的损益、总资产、净资产不产生影响，仅对财务报表项目列示产
生影响。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
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八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
截至2017年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司共20家（其中报告期增加4家），分别为成都华联商厦有限责
任公司、大连新世纪燃气有限公司、上饶市大通燃气工程有限公司、成都华联投资开发有限公司、四川鼎龙服饰有限责任公
司、成都华联物业管理有限公司、成都华联华府金座餐饮有限责任公司、大连新创燃气器材销售有限公司、大连新纪元管道
设备经销有限公司、四川大通睿恒能源有限公司、上海环川实业投资有限公司、德阳市旌能天然气有限公司、德阳市旌能燃
气设计有限公司、德阳市旌能天然气管道工程有限公司、阳新县华川天然气有限公司、罗江县天然气有限公司、北京睿恒百
祥能源科技发展有限公司、河北磐睿能源科技有限公司、江西大通能源服务有限公司、保定大通清洁能源有限公司。与上年
度相比，报告期合并范围新增了北京百祥、河北磐睿、大通能源、保定大通4家。
合并范围变动详见本年度报告第十一节“财务报告”中“八、合并范围的变化” 及“九、在其他主体中的权益”相关内容。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限 20 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 张兰、黄敏
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 张兰 4 年、黄敏 2 年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司聘请四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2017年度内部控制审计机构，审计费用为30万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2016年5月中国证券监督管理委员会核发《关于核准四川大通燃气开发股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2016]897号），核准公司非公开发行不超过78,690,807股新股，四川大通燃气开发股份有限公司-第一期员工持股计划认购
了1,000万股新股，限售期36个月，至本报告期末尚未解除限售。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
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十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、2017年4月27日，公司第十届董事会第三十次会议审议通过了《关于与北京华联综合超市股份有限公司签订双桥商场
整体租赁合同的议案》，同意公司与北京华联股份、北京华联综超三方协商解除原“双桥商场租赁系列合同”，并签订三方《协
议书》；同时，同意公司将双桥商场物业整体出租给北京华联综超用于开设大型商业项目（零售及生活配套），并签订《房
屋租赁合同》。
根据三方《协议书》，公司于2017年5月24日收到截止到2017年4月10日租金349.92万元，原“双桥商场租赁系列合同”予
以解除。报告期实现租赁收入333.26万元，影响本公司当期净利润增加35.31万元，占归属于母公司所有者的净利润的比重
1.46%。
按照与承租方北京华联综合超市股份有限公司签订的新的《房屋租赁合同》，租赁期限为20年，自2017年4月11日起至2037
年4月10日止，自起租日起，按租赁年度计租，租金标准为人民币1,399.68万元/年，每三年递增3%。自2017年4月11日起至
2018年1月10日止，公司给予北京华联综超9个月免租期，如华联综超不能在此期间开业运营，公司同意再给华联综超最多不
超过3个月期限的租赁折扣期,在此期间按正常租金标准的 50%收取租金。
截至报告日，华联综超尚未正式营业，公司根据租赁合同，2018年1月11日至2018年4月10日按照正常租金标准的 50%收
取租金。自2018年4月11日开始，按正常租金标准收取租金。
2、2016 年 7 月，经公司第十届董事会第二十一次会议批准，成都华联商厦有限责任公司与成都衣恋纽可商贸有限公司
签订了《成都华联东环广场租赁合同》， 将商业资产整体出租。租赁合同约定租期二十年，免租期至2016年12月31日，租
金按保底租金或提成租金两者取高方式收取，保底租金为每年人民币 11,850,000.00 元，每四年递增3%；提成租金按全部租
赁范围内年度所有营业额的 2.5%计算。同时，合同还约定：出租方需承担对标的物业的水电、燃气、通风等设施的改造义
务；承租方运营百货店或奥特莱斯零售店的公司在连续 3 年发生营业损失或在本租赁合同有效期内累计亏损 3000 万人民
币的情况下， 承租方有权提前六个月经书面通知出租方后单方面解除合同， 支付三个月租金作为违约金。除此以外承租方
无需对出租方承担任何违约或赔偿责任。报告期，实际收到租金1,185.00万元，实现租赁收入1,128.57万元，影响本公司当期
净利润增加446.78万元，占归属于母公司所有者的净利润的比重18.53%。
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为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出租方 租赁方 租赁资产 租赁 租赁 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
名称 名称 情况 起始日 终止日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
四川大通
北京华联
燃气开发 双桥商场 2003 年 02 2023 年 02 按租赁协 增加公司
商厦股份 3,873.31 35.31 否 无
股份有限 房产 月 11 日 月 10 日 议 盈利
有限公司
公司
成都市成
华区建设
成都华联 成都衣恋 路 53 号负
2016 年 07 2036 年 06 按租赁协 增加公司
商厦有限 纽可商贸 一层至六 6,698.00 446.78 否 无
月 01 日 月 30 日 议 盈利
责任公司 有限公司 层及 55 号
负一层至
六层
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
2015 年 10 月
成都华联商厦有限责 2015 年 09 2015 年 10 月 29 30 日-2025
43,318 7,905.07 抵押 否 是
任公司 月 29 日 日 年 10 月 27
日
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
43,318 7,905.07
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
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子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期
（协议签署日） 额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
0
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
43,318 7,905.07
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.14%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 7,905.07
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F） 7,905.07
采用复合方式担保的具体情况说明
2015 年成都华联在工商银行成都沙河支行新增的长期借款，借款授信额度 1.65 亿元，期限十年，借款利率为对应档次
的中国人民银行基准贷款利率上浮 10%。其中，2015 年 10 月 30 日提取 3,000.00 万，已提取的借款期限为 2015 年 10 月 30
日至 2025 年 10 月 27 日；2016 年 5 月 23 日提取了 4,700.00 万元，本次提取的借款期限为 2016 年 5 月 23 日至 2025 年 10
月 27 日；2016 年 5 月 23 日提取了 2,200.00 万元，本次提取的借款期限为 2016 年 5 月 23 日至 2025 年 10 月 27 日；2016
年 5 月 24 日提取了 3,800.00 万元，本次提取的借款期限为 2016 年 5 月 24 日至 2025 年 10 月 27 日；2016 年 5 月 24 日提取
了 2,800.00 万元，本次提取的借款期限为 2016 年 5 月 24 日至 2025 年 10 月 27 日。至此，借款授信额度 1.65 亿元已全部提
取。截至本报告期末，已累计归还了 3,300.00 万元。该笔借款抵押物为归属本公司及子公司成都华联的房屋建筑物，包括成
都市建设路 53 号整栋、55 号自有部分，分别与成都华联（合同编号 0440200053-2015 年沙河抵字 0023 号，最高担保余额
29,015.00 万元）和本公司（合同编号 0440200053-2015 年沙河抵字 0024 号，最高担保余额 43,318.00 万元）签订最高额抵
押合同。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司积极践行企业社会责任，倡导绿色环保理念，致力于成为以天然气清洁能源为主的综合能源供应商。公司切实保障
员工权益，积极创造和谐的企业文化氛围；加强与供应商沟通联系，营造互利共赢的发展氛围；努力为用户提供优质服务，
诚信守法履行责任和义务；公司通过积极促进企业与社会、员工、供应商、客户、环境等各方的相互协调，促进企业与社会、
环境的和谐发展。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及其子公司未列入环境保护部门公布的重点排污单位。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2018年3月20日，公司筹划重大资产重组事项，拟通过重大资产置换及发行股份购买资产的方式购买江苏奥赛康药业股份
有限公司100%股权。根据深圳证券交易所相关规定，经公司申请，公司股票（股票简称：大通燃气，股票代码：000593）
已经于2018年3月20日（周二）开市起停牌，期间每5个交易日公司披露了重大资产重组进展公告；鉴于本次重大资产重组的
复杂性，涉及的方案论证以及标的资产的尽职调查、审计、评估等相关工作预计无法在原预计时间内完成，公司股票申请于
2018年4月20日（周五）开市起继续停牌。截止本报告披露日，相关重大资产重组事项正在推进中，具体情况详见公司每隔5
个交易日披露的进展公告（相关公告详见巨潮资讯网）。
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二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、阳新县华川天然气有限公司诉讼及股权过户进展情况
2017年6月，公司第十届董事会第三十一次会议审议同意全资子公司旌能天然气以自有资金2,500.00万元收购孙斌持有
的阳新华川20%股权。旌能天然气已于当月支付了股权转让款2,500.00万元，相关工商变更手续已经办理完成，截至2017年
12月31日，旌能天然气持有阳新华川合计80%的股权。因孙斌涉诉由阳新华川承担连带赔偿责任的相关诉讼事项（详见本公
司2016年年度报告相关内容），由孙斌处置其股权和大通集团兑现承诺所收到的款项用于代偿其债务，已经处理完毕。
2、大连新世纪燃气有限公司长输管线建设情况
经公司第十届董事会第三十一次会议批准，公司管理层在总投资额不超过人民币3,200万元以内负责根据实际情况组织
实施大连燃气瓦房店天然气长输管线的建设和相关手续的办理工作；经公司第十一届董事会第七次会议批准，该长输管线的
投资预算由人民币3,200万元调增至4,905万元。截至2018年3月31日，该长输管线已经完成约90%的工程建设，实际发生投资
额4,039万元。
3、上海嘉定数据中心分布式能源项目进展情况
上海嘉定数据中心项目目前已经具备发电和运营的全部条件，并已取得全部手续，根据客户负荷情况，公司计划自2018
年5月开始发电。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 135,452,747 37.77% -56,614,100 -56,614,100 78,838,647 21.98%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 135,452,747 37.77% -56,614,100 -56,614,100 78,838,647 21.98%
其中：境内法人持股 105,296,182 29.36% -56,603,773 -56,603,773 48,692,409 13.57%
境内自然人持股 30,156,565 8.41% -10,327 -10,327 30,146,238 8.41%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 223,178,262 62.23% 56,614,100 56,614,100 279,792,362 78.02%
1、人民币普通股 223,178,262 62.23% 56,614,100 56,614,100 279,792,362 78.02%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 358,631,009 100.00% 0 0 358,631,009 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013年12月，公司向控股股东天津大通投资集团有限公司非公开发行新股56,603,773股，限售期为36个月；2017年1月18日，
限售股份56,603,773股限售期满解除限售。
2017年4月，公司董事蔡明先生辞去董事及副总经理职务，其持有的高管限售股份10,327股至其辞职半年后解除限售。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
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公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
天津大通投资集
95,148,342 56,603,773 0 38,544,569 非公开发行限售 2017 年 1 月 18 日
团有限公司
蔡明 10,327 10,327 0 0 高管限售 2017 年 12 月 29 日
合计 95,158,669 56,614,100 0 38,544,569 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通 恢复的优先股股
30,582 前上一月末普通 30,184 0 权恢复的优先股
股股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
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天津大通投资集
境内非国有法人 40.94% 146,825,228 38,544,569 108,280,659 质押 140,174,569
团有限公司
陈蓉章 境内自然人 3.58% 12,848,189 12,848,189 质押 12,848,189
李朝波 境内自然人 3.10% 11,135,097 11,135,097 质押 11,135,097
四川大通燃气开
发股份有限公司
其他 2.79% 10,000,000 10,000,000
－第一期员工持
股计划
李可珍 境内自然人 1.72% 6,162,952 6,162,952 质押 6,162,952
中国建设银行股
份有限公司－汇
添富环保行业股 其他 1.67% 6,000,000 6,000,000
票型证券投资基
金
徐炜 境内自然人 0.56% 2,011,889 2,011,889 质押 1,504,965
深圳能源集团股
境内非国有法人 0.43% 1,540,000 1,540,000
份有限公司
中信证券股份有
境内非国有法人 0.37% 1,332,801 1,332,801
限公司
周慧 境内自然人 0.33% 1,174,900 1,174,900
公司控股股东天津大通投资集团有限公司与上述 9 名股东之间不存在关联关系，亦
上述股东关联关系或一致行动的说
不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知上述其余股东之间是否存
明
在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
天津大通投资集团有限公司 108,280,659 人民币普通股 108,280,659
中国建设银行股份有限公司－汇添富环保行业
6,000,000 人民币普通股 6,000,000
股票型证券投资基金
徐炜 2,011,889 人民币普通股 2,011,889
深圳能源集团股份有限公司 1,540,000 人民币普通股 1,540,000
中信证券股份有限公司 1,332,801 人民币普通股 1,332,801
周慧 1,174,900 人民币普通股 1,174,900
北京汇金盈泰资产管理有限公司－汇金－飞龙
1,135,072 人民币普通股 1,135,072
1 号私募基金
胡红丹 1,127,700 人民币普通股 1,127,700
上海和鬲国际贸易有限公司 981,427 人民币普通股 981,427
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
中国金谷国际信托有限责任公司－金谷信惠
924,600 人民币普通股 924,600
11 号证券投资集合资金信托计划
公司控股股东天津大通投资集团有限公司与上述 9 名股东之间不存在关
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名
联关系，亦不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知上
无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关
述其余股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》
系或一致行动的说明
规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说 股东周慧通过投资者信用账户持有公司股票 809,900 股，股东胡红丹通过
明（如有）（参见注 4） 投资者信用账户持有公司股票 913,800 股。
注：至本报告期末，公司控股股东天津大通投资集团有限公司除以上持股外，通过中信证券股份有限公司以股票收益互换方
式持有公司股份 1,114,300 股，持股比例 0.31%。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
以自有资金对房地产项目、生物医药科技
项目、环保科质项目、媒体项目、城市公
用设施项目投资及管理；投资咨询；仪器
仪表、机电设备（小轿车除外）、燃气设备
批发兼零售；涉及上述审批的，以审批有
天津大通投资集团
李占通 1992 年 12 月 23 日 91120000600830630P 效期为准；采矿机械设备销售、租赁；工
有限公司
程技术服务；电子产品、电子元器件、线
材、建筑材料、五金交电批发兼零售（以
上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，
在有效期内经营，国家有专项专营规定的
按规定办理）
控股股东报告期内
控股和参股的其他
至本报告期末持有天津红日药业股份有限公司股份 638,142,495 股，持股比例 21.19% 。
境内外上市公司的
股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
李占通 中国 否
第十一、十二届全国政协委员，全国工商联常委，全联城市基础设施商会会长，
中国光彩事业促进会副会长，天津市工商联副主席，天津市南开区政协副主席；
主要职业及职务
天津大通投资集团有限公司董事长，天津红日药业股份有限公司董事；本公司
董事长。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任职 任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量
状态 日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2005 年 10 月 2020 年 11 月
李占通 董事长 现任 男 54
26 日 26 日
董事、总 2005 年 10 月 2020 年 11 月
刘强 现任 男 56
经理 26 日 26 日
董事、常
2005 年 10 月 2020 年 11 月
常士生 务副总经 现任 男 51
26 日 26 日
理
董事、董 2003 年 10 月 2020 年 11 月
郑蜀闽 现任 女 45
事会秘书 26 日 26 日
2014 年 11 月 2020 年 11 月
钟彦 独立董事 现任 女 48
26 日 26 日
2014 年 11 月 2020 年 11 月
曾勇华 独立董事 现任 男 40
26 日 26 日
2017 年 11 月 2020 年 11 月
杨波 独立董事 现任 男 44
27 日 26 日
监事会主 2017 年 11 月 2020 年 12 月
于欣义 现任 男 51
席 27 日 26 日
2014 年 11 月 2020 年 12 月
解溟 监事 现任 男 51
26 日 26 日
2011 年 11 月 2020 年 12 月
苏启祥 职工监事 现任 男 54
23 日 26 日
财务负责 2014 年 11 月 2020 年 12 月
谢树江 现任 男 52
人 26 日 26 日
2017 年 04 月 2020 年 11 月
许罡 副总经理 现任 男 43
27 日 26 日
2008 年 11 月 2017 年 04 月
蔡明 董事 离任 男 52 13,770 13,770
21 日 27 日
监事会召 2011 年 11 月 2017 年 01 月
艾国 离任 男 56
集人 23 日 16 日
监事会召 2017 年 01 月 2017 年 11 月
伍光宁 离任 男 58
集人 16 日 27 日
2011 年 11 月 2017 年 11 月
李莉 独立董事 离任 女 56
23 日 27 日
合计 -- -- -- -- -- -- 13,770 13,770
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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
艾国 监事会召集人 离任 2017 年 01 月 16 日 因个人原因辞职
蔡明 董事、副总经理 离任 2017 年 04 月 27 日 因个人原因辞职
李莉 独立董事 任期满离任 2017 年 11 月 27 日 任期满离任
伍光宁 监事会召集人 任期满离任 2017 年 11 月 27 日 任期满离任
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
李占通，男，博士，曾经从事天津大学教学和共青团的工作，1992年创办天津大通投资集团有限公司。第十一、十二届
全国政协委员，全国工商联常委，全联城市基础设施商会会长，中国光彩事业促进会副会长，天津市工商联副主席，天津市
南开区政协副主席；天津大通投资集团有限公司董事长，天津红日药业股份有限公司董事；本公司董事长。
刘 强，男，工学硕士，曾任天津大学计算机系团总支副书记、计算机系讲师；现任天津大通投资集团有限公司董事；本
公司董事、总经理，本公司控股子公司成都华联商厦有限责任公司董事长、四川大通睿恒能源有限公司董事长。
常士生，男，硕士，曾任津联集团（天津）资产管理有限公司投资部经理,天津市信誉杯家具装饰商厦有限公司财务总监，
天津大通投资集团有限公司投资管理中心总经理，本公司财务总监；现任本公司董事、常务副总经理。
郑蜀闽，女，硕士，曾任本公司董事会及总经理办公室主任、董事会证券事务代表等职务；现任本公司董事、董事会秘
书。
钟 彦，女，本科，曾任四川兴诚信联合会计师事务所副所长；现任中天运会计师事务所（特殊普通合伙）权益合伙人，
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）四川分所副所长，四川百利天恒药业股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
曾勇华，男，硕士，曾任北京百伦律师事务所律师，北京和君咨询有限公司高级咨询师，海南文盛新材料科技股份有限
公司董事；现任和君资本合伙人，江西和齐投资管理有限公司董事长，广州汇集实业股份有限公司独立董事，本公司独立董
事。
杨 波，男，博士，拥有十多年海外金融机构工作和管理经验，曾服务于荷银资产管理亚洲有限公司、新加坡星展银行上
海分行、比利时富通银行上海分行等多家金融机构；2007 年加入申能集团，现任申能集团旗下上海申能诚毅股权投资有限
公司、上海诚毅新能源创业投资有限公司、上海诚毅投资管理有限公司、成都诚毅创业投资管理有限公司等 8 家投资管理
公司的执行董事和总经理等职务。
2、监事
于欣义，男，研究生，曾任国信证券股份有限公司总经理助理、德农种业投资管理有限公司副总经理、佳码数通科技发
展有限公司总经理、执行董事等职务；现任天津大通投资集团有限公司创新投资中心总经理。
解 溟，男，大学本科，曾任北大人本管理研究院项目经理，上海柏科管理咨询公司管理咨询顾问等职务；现任天津大通
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
投资集团有限公司行政人力资源考核中心总经理，兼任天津大通投资集团有限公司工会主席。
苏启祥，男，大学本科，曾任成都军区测绘大队助理工程师，成都军区特种侦察大队站长、副中队长、参谋，成都华联
商厦股份有限公司人事部副经理、政治工作部主任，成都华联商厦分公司总经理助理；现任成都华联商厦有限责任公司副总
经理。
3、高级管理人员
刘 强，总经理，同董事简历。
常士生，常务副总经理，同董事简历。
郑蜀闽，董事会秘书，同董事简历。
谢树江，男，大专，注册会计师，审计师。现任本公司财务负责人。
许 罡，男，工程硕士，高级工程师。现任本公司副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任的职 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
务 领取报酬津贴
1992 年 11 月
李占通 天津大通投资集团有限公司 董事长 是
23 日
1992 年 11 月
刘强 天津大通投资集团有限公司 董事 否
23 日
2013 年 12 月
于欣义 天津大通投资集团有限公司 创新投资中心总经理 是
08 日
行政人力资源考核中 2012 年 04 月
解溟 天津大通投资集团有限公司 是
心总经理兼工会主席 01 日
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在其他单位担 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 任的职务 领取报酬津贴
李占通 天津红日药业股份有限公司 董事 2013 年 04 月 16 日 2019 年 04 月 13 日 是
和君集团有限公司 合伙人 2008 年 06 月 01 日 是
曾勇华 江西和齐投资管理有限公司 董事长 2014 年 07 月 10 日 是
广州汇集实业股份有限公司 独立董事 2016 年 04 月 15 日 是
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 合伙人 2013 年 12 月 13 日 是
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
钟 彦 副所长 2005 年 08 月 17 日 是
四川分所
四川百利天恒药业股份有限公司 独立董事 2014 年 11 月 17 日 是
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上海申能诚毅股权投资有限公司 董事、总经理 2016 年 12 月 27 日 否
杨 波 上海诚毅新能源创业投资有限公司 总经理 2013 年 07 月 19 日 否
上海诚毅投资管理有限公司 董事、总经理 2013 年 07 月 19 日 是
成都诚毅创业投资管理有限公司 执行董事 2013 年 07 月 19 日 否
在其他单
位任职情 无
况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事的报酬经董事会、监事会审议通过后，提请公司股东大会审议批准；公司高级管理人员的报酬经董事会审议
批准。
1、董事津贴
经公司第八届董事会第二十九次会议、2011年第一次临时股东大会审议同意，按以下标准支付外部董事津贴（含税）：
独立董事津贴5,000元/月，外部董事津贴3,000元/月，董事长津贴5,000元/月。
2、监事津贴
经公司第八届监事会第十四次会议、2011年第一次临时股东大会审议同意，按3,000元/月（含税）支付外部监事津贴。
3、高级管理人员薪酬
经公司第十届董事会第一次会议审议同意，公司高管年薪（含税）支付标准为：公司总经理39万元/年、常务副总经理36
万元/年、副总经理36万元/年、董事会秘书36万元/年、财务负责人36万元/年。
报告期，公司已支付董事、监事和高级管理人员应领取的报酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
李占通 董事长 男 54 现任 6.00 是
刘强 董事、总经理 男 56 现任 42.07 否
常士生 董事、常务副总经理 男 51 现任 38.82 否
郑蜀闽 董事、董事会秘书 女 45 现任 38.82 否
钟彦 独立董事 女 48 现任 6.00 否
曾勇华 独立董事 男 40 现任 6.00 否
杨波 独立董事 男 44 现任 0 否
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
于欣义 监事会主席 男 51 现任 0 是
解溟 监事 男 51 现任 3.60 是
苏启祥 监事 男 54 现任 10.20 否
谢树江 财务负责人 男 52 现任 38.82 否
许罡 副总经理 男 43 现任 18.52 否
伍光宁 监事会召集人 男 58 离任 3.60 是
蔡明 董事、副总经理 男 52 离任 9.00 否
李莉 独立董事 女 56 离任 6.00 否
艾国 监事会召集人 男 56 离任 10.33 否
合计 -- -- -- -- 237.78 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他人员
合计
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士
本科
大专
高中、中专及以下
合计
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2、薪酬政策
公司根据当地物价水平、行业标准等制定了符合公司实际的薪酬标准，并按照不同工作岗位、任职、工作能力、业绩情况等
持续优化完善薪酬管理体系。通过实施相应的薪酬激励政策，有效调动员工工作积极性，对公司人才队伍的稳定起到了积极
推动作用。
3、培训计划
公司关注员工的成长，重视员工培训工作的开展，采取多样的培训方式不断提升员工业务技能和专业化程度，针对不同岗位
要求，组织员工开展各项技能培训、专项培训提高业务技能和专业化程度，通过派出学习、考察等开拓员工视野，重视安全
生产培训，组织应急预案演练、消防联合应急演练，提升员工安全意识和处置危险情况的能力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
2017年度，按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关法律法
规的规定和要求，公司不断加强和完善公司法人治理结构，提升公司的法人运行机制、建立健全内部控制制度和体系，提高
公司规范运作水平。公司股东大会、董事会、监事会严格明确决策、执行、监督等方面的职责和权限，使“三会”各司其职、
规范运作，形成了科学有效的职责分工、权力制衡的运行机制。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面保持独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，并承担相应
的责任与风险，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
1、业务独立：公司拥有独立、完整的业务体系及独立经营能力，公司主营业务所属资产完整，与控股股东不存在业务上
的竞争或者显失公平的交联交易。
2、人员独立：公司具有独立的劳动用工、人事及薪酬管理体系，独立于控股股东。
3、资产独立：公司资产产权关系明晰，公司资产和业务资源由公司独立控制并支配，不存在公司资产被控股股东占用而
有损公司利益的情形。
4、财务独立：公司已建立有独立的会计核算体系和财务管理制度并按会计准则进行规范运作，公司设有独立的财务部门，
公司独立开具银行账户，并独立依法纳税。
5、机构独立：公司组织机构设立完整，独立运作，行使各自的职责，与控股股东及其相关职能部门之间不存在隶属关系。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网：《2017
2017 年第一次临时股
临时股东大会 43.73% 2017 年 01 月 16 日 2017 年 01 月 17 日 年第一次临时股东
东大会
大会决议公告》（公
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
告编号：2017-003）
巨潮资讯网：《2017
2017 年第二次临时股 年第二次临时股东
临时股东大会 43.80% 2017 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 22 日
东大会 大会决议公告》（公
告编号：2017-010）
巨潮资讯网：《2016
年年度股东大会决
2016 年年度股东大会 临时股东大会 52.18% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日
议公告》 公告编号：
2017-028）
巨潮资讯网：《2017
2017 年第三次临时股 年第三次临时股东
临时股东大会 52.14% 2017 年 11 月 27 日 2017 年 11 月 28 日
东大会 大会决议公告》（公
告编号：2017-045）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
钟彦 13 2 11 0 0 否
曾勇华 13 1 12 0 0 否
杨波 6 1 5 0 0 否
李莉 7 1 6 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展起到了积极作用，对公司内部控制、重大决策等
事项提出了专业性建议，并对公司发生的需要独立董事发表意见的事项均进行了仔细审核，发表了客观、独立的意见，并出
具了书面的独立董事意见，为维护公司及全体股东的利益发挥了重要作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
战略委员会按照公司在城市燃气、LNG和分布式能源三大业务板块布局的战略，根据公司自身特点制定了由点及面的发展
路径。
审计委员会按照《年报工作规程》，与华信会计师事务所确定了审计工作的安排，多次督促审计工作的进展，积极与年
审会计师沟通，并对公司财务报告多次发表审阅意见；同时关注公司内部控制制度执行情况，对内部控制进行了监督和审查。
薪酬与考核委员会对公司薪酬执行情况进行了必要监督，审核了公司董事、监事及高级管理人员的薪酬发放情况。
提名委员会对提名人员任职资格是否符合规定进行了审查。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司董事会根据年初制定的总体发展计划和年度经营目标完成情况，对高级管理人员实行年终述职考评。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 28 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：《2017 年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
类别 财务报告 非财务报告
1、重大缺陷：公司高级管理人员舞弊；公 1、重大缺陷：缺乏民主决策程序，决策过程
司更正已公布的财务报告；注册会计师发现 不民主，造成严重决策失误；经营行为严重违
当期财务报告存在重大错报，内部控制在运 反国家法律、法规等相关规定；管理人员或技
行中未发现该错报；公司对内部控制的监督 术人员大量流失；重大缺陷未得到整改；重要
无效。2、重要缺陷：未依照会计准则选择 业务缺乏制度控制或控制失效。2、重要缺陷：
和应用会计政策，未建立反舞弊程序和控制 缺乏民主决策程序，决策过程不民主，造成决
定性标准 措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没 策失误；经营行为违反国家法律、法规等相关
有建立相应的控制机制或没有实施且没有 规定；管理人员或技术人员部分流失；重要缺
相应的补偿控制；对于期末财务报告过程的 陷未得到整改；一般业务缺乏制度控制或控制
控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证 失效。3、一般缺陷：决策部分失误；经营行
编制财务报表达到真实、准确的目标。3、 为轻度违反国家法律、法规；管理人员或技术
一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷以外 人员少部分流失；一般缺陷未得到整改。
的其他控制缺陷。
1、重大缺陷：错报＞营业收入 1.5%，且绝 1、重大缺陷：损失＞营业收入 1.5%，且绝对
对值金额＞300 万元；2、重要缺陷：营业 值金额＞300 万元；2、重要缺陷：营业收入
定量标准 收入 0.5%≤错报≤营业收入 1.5%，且绝对值 0.5%≤损失≤营业收入 1.5%，且绝对值金额
金额≥100 万元；3、一般缺陷：错报＜营业 ≥100 万元；3、一般缺陷：损失＜营业收入
收入 0.5%，且绝对值金额＞10 万元。 0.5%，且绝对值金额＞10 万元。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，贵公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报
告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 28 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网：《2017 年度内部控制审计报告》川华信审［2018］268 号
内控审计报告意见类型 无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 无保留意见
审计报告签署日期 2018 年 04 月 26 日
审计机构名称 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 川华信审（2018）020 号
注册会计师姓名 张兰、黄敏
审计报告正文
四川大通燃气开发股份有限公司
2017年度审计报告
川华信审（2018）020号
目录：
1、防伪标识 5、合并及母公司现金流量表
2、审计报告 6、合并及母公司股东权益变动表
3、合并及母公司资产负债表 7、财务报表附注
4、合并及母公司利润表
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
审计报告
川华信审（2018）020 号
四川大通燃气开发股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附
注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进
行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）商誉减值的计提
请参阅财务报表附注“七、（十六） 商誉”
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
截至2017年12月31日，贵公司账面商誉原值52,114万元，减值准 （1）了解贵公司商誉价值测试的控制程序、方法的适当性
备3,300万元。 （2）与管理层讨论商誉减值评估的方法，包括每个组成部分的
按照企业会计准则要求，公司管理层每年末需要对商誉进行减 预测未来收入、毛利率及适用的折现率等假设的合理性及每个
值测试。管理层进行减值测试时，涉及对多项关键指标进行估 组成部分盈利状况的判断和评估；
计和判断，包括未来收入增长率、毛利率及适用的折现率等， （3）了解并评估管理层利用外部专家的工作；
采用不同的估计和假设对商誉的可收回价值判断有重大影响。 （4）复核商誉减值测试程序计算和披露的准确性。
因此，我们将商誉减值测试确定为关键审计事项。
（二）销售收入的确认
请参阅财务报表附注“七、（三十四）营业收入及营业成本”
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
贵公司2017年度营业收入48,559万元。营业收入是公司关键业绩 （1）了解和测试贵公司与销售循环相关的关键内部控制的设计
指标，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。 和执行，以确认内部控制的有效性；
（2）了解贵公司收入确认原则，并对合同的关键条款进行核实，
判断公司收入确认原则是否符合企业会计准则要求，且得到一
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贯的正确执行；
（3）对销售收入进行分析，包括毛利率分析、输差分析，检查
本期燃气销售是否出现异常情况；
（4）对销售收入进行细节测试，包括检查燃气销售采购合同、
气量结算单、抄表单、付款回单等，检查燃气配套工程合同、
工程预算、领料单、工程结算单、完工点火单等，对重要工程
现场走访，实地查看完工进度情况；
（5）对主要客户执行函证程序，以确认本期燃气销售量及配套
安装进度。评估收入确认的真实性、完整性。
（三）收购少数股东股权
请参阅财务报表附注“九、（二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”及“十五、其他重要事项（五）”
关键审计事项 在审计中如何应对该事项
2017年度，大通燃气子公司德阳旌能天然气有限公司与孙斌签 （1）了解和评价与该股权交易相关的关键内部控制；
订股权转让协议，以2500万元购买孙斌持有的阳新县华川天然 （2）查阅与交易相关的决策文件，检查相关协议、判决文书、
气有限公司20%股权，孙斌将所得转让款偿还阳新县华川天然 支付凭证等资料；
气有限公司为其提供担保而发生的代偿支出。上述交易对大通 （3）查阅作为股权定价依据的评估报告，了解评估作价方法并
燃气的股东权益构成、归属于股东的净利润均产生重大影响， 判断其合理性；
因此，我们将收购少数股东股权确定为关键审计事项。 （4）复核会计处理计算过程，检查该交易事项是否已在在财务
报告中准确披露。
四、其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2017年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计
过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需
要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，
以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计
报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞
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弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关
注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计
报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造
成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师（项目合伙人）：张兰
（特殊普通合伙）
中国成都 中国注册会计师：黄敏
二〇一八年四月二十六日
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二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 89,665,166.51 44,028,373.61
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 25,085,231.43 10,523,594.46
应收账款 77,009,360.21 96,668,041.47
预付款项 121,065,664.26 82,906,823.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11.77 51.15
应收股利
其他应收款 11,921,648.70 6,168,193.31
买入返售金融资产
存货 65,251,937.88 81,077,025.32
持有待售的资产 4,257,788.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,776,561.46 12,278,834.19
流动资产合计 410,033,371.08 333,650,937.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 34,353,021.55 38,836,576.37
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 74,495,426.50 54,095,173.88
投资性房地产 151,282,217.28 82,150,903.34
固定资产 440,610,461.24 428,528,632.04
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
在建工程 60,824,002.30 85,301,121.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,282,314.06 44,293,906.67
开发支出
商誉 488,144,317.81 488,144,317.81
长期待摊费用 8,368,895.88 11,933,014.10
递延所得税资产 13,225,016.74 13,848,742.59
其他非流动资产
非流动资产合计 1,315,585,673.36 1,247,132,387.96
资产总计 1,725,619,044.44 1,580,783,325.38
流动负债：
短期借款 155,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 79,989,934.16 81,627,373.98
预收款项 68,751,470.54 50,286,578.11
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,216,588.86 1,741,233.01
应交税费 11,004,075.56 8,341,687.66
应付利息 1,218,358.28 1,243,062.45
应付股利 1,851,458.80 1,851,458.80
其他应付款 33,780,532.49 20,441,259.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债 2,406,897.24
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 201,219,315.93 320,532,653.68
非流动负债：
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
长期借款 410,374,999.00 148,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 198,588.39 198,588.39
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 5,574,497.18 6,116,345.66
其他非流动负债
非流动负债合计 416,148,084.57 154,814,934.05
负债合计 617,367,400.50 475,347,587.73
所有者权益：
股本 358,631,009.00 358,631,009.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 655,659,170.58 683,398,102.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,289,581.68 12,473,884.10
一般风险准备
未分配利润 75,071,108.06 55,779,108.21
归属于母公司所有者权益合计 1,106,650,869.32 1,110,282,103.31
少数股东权益 1,600,774.62 -4,846,365.66
所有者权益合计 1,108,251,643.94 1,105,435,737.65
负债和所有者权益总计 1,725,619,044.44 1,580,783,325.38
法定代表人： 李占通 主管会计工作负责人： 谢树江 会计机构负责人：谢树江
2、母公司资产负债表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 39,707,000.59 3,470,235.04
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 78,666.48 117,971.55
应收利息 11.77 51.15
应收股利
其他应收款 322,606,852.46 125,183,533.69
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 321,458.36 310,640.16
流动资产合计 362,713,989.66 129,082,431.59
非流动资产：
可供出售金融资产 29,742,941.55 34,226,496.37
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,152,595,977.55 1,110,754,696.67
投资性房地产 64,815,703.30 69,573,579.94
固定资产 6,748,459.38 7,324,395.47
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,117,466.68
开发支出
商誉
长期待摊费用 26,432.32 132,159.16
递延所得税资产 10,112,417.70 8,991,512.80
其他非流动资产
非流动资产合计 1,265,159,398.48 1,231,002,840.41
资产总计 1,627,873,388.14 1,360,085,272.00
流动负债：
短期借款 60,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 1,711.47 5,847.55
应交税费 164,892.99 454,208.50
应付利息
应付股利 1,851,458.80 1,851,458.80
其他应付款 121,638,667.73 120,089,074.76
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 123,656,730.99 182,400,589.61
非流动负债：
长期借款 278,374,999.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 198,588.39 198,588.39
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 278,573,587.39 198,588.39
负债合计 402,230,318.38 182,599,178.00
所有者权益：
股本 358,631,009.00 358,631,009.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 741,419,463.23 741,419,463.23
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 17,289,581.68 12,473,884.10
未分配利润 108,303,015.85 64,961,737.67
所有者权益合计 1,225,643,069.76 1,177,486,094.00
负债和所有者权益总计 1,627,873,388.14 1,360,085,272.00
法定代表人： 李占通 主管会计工作负责人： 谢树江 会计机构负责人：谢树江
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
3、合并利润表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年 1－12 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 485,589,663.85 473,502,647.45
其中：营业收入 485,589,663.85 473,502,647.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 450,759,277.30 528,019,338.47
其中：营业成本 344,161,856.30 345,152,636.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,662,462.50 9,128,821.67
销售费用 25,430,737.26 44,175,637.35
管理费用 48,715,895.47 54,907,456.85
财务费用 18,720,700.93 6,409,286.68
资产减值损失 6,067,624.84 68,245,499.75
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,820,371.23 -610,100.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,700,252.62 -726,932.84
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 76,647.89 489,649.71
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 36,727,405.67 -54,637,142.04
加：营业外收入 1,018,645.22 1,804,763.03
减：营业外支出 487,912.75 3,704,618.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 37,258,138.14 -56,536,997.98
减：所得税费用 10,442,231.85 -4,861,963.47
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,815,906.29 -51,675,034.51
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 26,815,906.29 -51,675,034.51
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 24,107,697.43 -55,084,345.74
少数股东损益 2,708,208.86 3,409,311.23
六、其他综合收益的税后净额 23,568,907.64
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 23,568,907.64
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 23,568,907.64
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 23,568,907.64
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 26,815,906.29 -28,106,126.87
归属于母公司所有者的综合收益总额 24,107,697.43 -31,515,438.10
归属于少数股东的综合收益总额 2,708,208.86 3,409,311.23
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.067 -0.169
（二）稀释每股收益 0.067 -0.169
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人： 李占通 主管会计工作负责人： 谢树江 会计机构负责人：谢树江
4、母公司利润表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年 1－12 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 7,618,286.03 17,909,600.33
减：营业成本 4,863,603.48 4,863,603.48
税金及附加 1,931,364.74 2,995,967.87
销售费用
管理费用 12,813,059.38 11,123,100.61
财务费用 6,984,744.61 -3,071,051.86
资产减值损失 4,483,618.82 32,840,233.19
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 70,456,160.62 14,380,513.92
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,841,280.88 -687,755.31
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号填列） 28,645.30
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,026,700.92 -16,461,739.04
加：营业外收入 9,964.94 20,456.05
减：营业外支出 595.00 640.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 47,036,070.86 -16,441,922.99
减：所得税费用 -1,120,904.90 -7,733,507.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,156,975.76 -8,708,415.29
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 48,156,975.76 -8,708,415.29
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 23,568,907.64
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 23,568,907.64
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 23,568,907.64
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 48,156,975.76 14,860,492.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人： 李占通 主管会计工作负责人： 谢树江 会计机构负责人：谢树江
5、合并现金流量表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年 1－12 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 577,713,084.36 493,186,898.56
客户存款和同业存放款项净增加额
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,946,067.29 18,322,036.49
经营活动现金流入小计 587,659,151.65 511,508,935.05
购买商品、接受劳务支付的现金 378,558,717.21 467,981,087.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,718,015.29 59,565,360.94
支付的各项税费 32,780,313.79 33,929,324.80
支付其他与经营活动有关的现金 37,912,135.05 39,513,159.68
经营活动现金流出小计 505,969,181.34 600,988,933.09
经营活动产生的现金流量净额 81,689,970.31 -89,479,998.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 25,000.00 940,550.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
216,157.50 4,888,610.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 8,800,000.00
投资活动现金流入小计 241,157.50 14,629,160.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
92,634,602.51 64,693,832.01
现金
投资支付的现金 40,672,220.00 48,000,000.00
质押贷款净增加额
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 612,759,524.66
支付其他与投资活动有关的现金 221,342.51 286,632.52
投资活动现金流出小计 133,528,165.02 725,739,989.19
投资活动产生的现金流量净额 -133,287,007.52 -711,110,829.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,000,000.00 552,888,899.91
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,000,000.00 2,000,000.00
取得借款收到的现金 280,000,000.00 261,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,190,000.00 14.11
筹资活动现金流入小计 290,190,000.00 814,688,914.02
偿还债务支付的现金 173,125,001.00 29,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,849,679.65 51,277,882.84
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 13,652.90 26,000,000.00
筹资活动现金流出小计 191,988,333.55 106,277,882.84
筹资活动产生的现金流量净额 98,201,666.45 708,411,031.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 46,604,629.24 -92,179,796.03
加：期初现金及现金等价物余额 42,800,562.80 134,980,358.83
六、期末现金及现金等价物余额 89,405,192.04 42,800,562.80
法定代表人： 李占通 主管会计工作负责人： 谢树江 会计机构负责人：谢树江
6、母公司现金流量表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年 1－12 月
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,999,200.00 18,496,800.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 201,748.66 1,104,336.62
经营活动现金流入小计 8,200,948.66 19,601,136.62
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,720,692.89 4,360,825.26
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
支付的各项税费 2,661,378.46 4,029,861.94
支付其他与经营活动有关的现金 5,806,669.56 6,283,746.03
经营活动现金流出小计 14,188,740.91 14,674,433.23
经营活动产生的现金流量净额 -5,987,792.25 4,926,703.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 68,519,761.13 15,891,987.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
82,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 36,506,841.44
投资活动现金流入小计 68,601,761.13 52,398,828.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
1,731,669.38 75,095.00
现金
投资支付的现金 39,000,000.00 775,267,400.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 195,958,322.64 101,286,632.52
投资活动现金流出小计 236,689,992.02 876,629,127.52
投资活动产生的现金流量净额 -168,088,230.89 -824,230,298.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 550,888,899.91
取得借款收到的现金 280,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,187,200.00 123,250,014.11
筹资活动现金流入小计 281,187,200.00 734,138,914.02
偿还债务支付的现金 61,625,001.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,749,410.31 153,563.48
支付其他与筹资活动有关的现金 500,000.00
筹资活动现金流出小计 70,874,411.31 153,563.48
筹资活动产生的现金流量净额 210,312,788.69 733,985,350.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 36,236,765.55 -85,318,245.01
加：期初现金及现金等价物余额 3,470,235.04 88,788,480.05
六、期末现金及现金等价物余额 39,707,000.59 3,470,235.04
法定代表人： 李占通 主管会计工作负责人： 谢树江 会计机构负责人：谢树江
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
单位：元
本期金额
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
358,63 1,105,4
683,398 12,473, 55,779, -4,846,3
一、上年期末余额 1,009. 35,737.
,102.00 884.10 108.21 65.66
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
358,63 1,105,4
683,398 12,473, 55,779, -4,846,3
二、本年期初余额 1,009. 35,737.
,102.00 884.10 108.21 65.66
00
三、本期增减变动
-27,738, 4,815,6 19,291, 6,447,1 2,815,9
金额（减少以“－”
931.42 97.58 999.85 40.28 06.29
号填列）
（一）综合收益总 24,107, 2,708,2 26,815,
额 697.43 08.86 906.29
（二）所有者投入 3,738,9 3,738,9
和减少资本 31.42 31.42
1．股东投入的普 1,000,0 1,000,0
通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 2,738,9 2,738,9
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
31.42 31.42
4,815,6 -4,815,6
（三）利润分配
97.58 97.58
4,815,6 -4,815,6
1．提取盈余公积
97.58 97.58
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-27,738, -27,738,
（六）其他
931.42 931.42
358,63 1,108,2
655,659 17,289, 75,071, 1,600,7
四、本期期末余额 1,009. 51,643.
,170.58 581.68 108.06 74.62
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
279,94
270,113 -23,568, 12,473, 110,863 649,822
一、上年期末余额 0,202.
,976.60 907.64 884.10 ,453.95 ,609.01
加：会计政策
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
279,94
270,113 -23,568, 12,473, 110,863 649,822
二、本年期初余额 0,202.
,976.60 907.64 884.10 ,453.95 ,609.01
三、本期增减变动 78,690
413,284 23,568, -55,084, -4,846, 455,613
金额（减少以“－” ,807.0
,125.40 907.64 345.74 365.66 ,128.64
号填列）
（一）综合收益总 23,568, -55,084, 3,409,3 -28,106,
额 907.64 345.74 11.23 126.87
78,690
（二）所有者投入 472,198 2,000,0 552,888
,807.0
和减少资本 ,107.02 00.00 ,914.02
78,690
1．股东投入的普 472,198 2,000,0 552,888
,807.0
通股 ,092.91 00.00 ,899.91
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 14.11 14.11
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-58,913, -10,255 -69,169,
（六）其他
981.62 ,676.89 658.51
358,63 1,105,4
683,398 12,473, 55,779, -4,846,
四、本期期末余额 1,009. 35,737.
,102.00 884.10 108.21 365.66
00
法定代表人： 李占通 主管会计工作负责人： 谢树江 会计机构负责人：谢树江
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：四川大通燃气开发股份有限公司
2017 年 12 月 31 日
单位：元
本期金额
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
358,631, 741,419,4 12,473,88 64,961, 1,177,486
一、上年期末余额
009.00 63.23 4.10 737.67 ,094.00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
358,631, 741,419,4 12,473,88 64,961, 1,177,486
二、本年期初余额
009.00 63.23 4.10 737.67 ,094.00
三、本期增减变动
4,815,697 43,341, 48,156,97
金额（减少以“－”
.58 278.18 5.76
号填列）
（一）综合收益总 48,156, 48,156,97
额 975.76 5.76
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,815,697 -4,815,6
（三）利润分配
.58 97.58
4,815,697 -4,815,6
1．提取盈余公积
.58 97.58
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
358,631, 741,419,4 17,289,58 108,303 1,225,643
四、本期期末余额
009.00 63.23 1.68 ,015.85 ,069.76
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
279,940, 269,221,3 -23,568,9 12,473,88 73,670, 611,736,6
一、上年期末余额
202.00 56.21 07.64 4.10 152.96 87.63
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
279,940, 269,221,3 -23,568,9 12,473,88 73,670, 611,736,6
二、本年期初余额
202.00 56.21 07.64 4.10 152.96 87.63
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、本期增减变动
78,690,8 472,198,1 23,568,90 -8,708,4 565,749,4
金额（减少以“－”
07.00 07.02 7.64 15.29 06.37
号填列）
（一）综合收益总 23,568,90 -8,708,4 14,860,49
额 7.64 15.29 2.35
（二）所有者投入 78,690,8 472,198,1 550,888,9
和减少资本 07.00 07.02 14.02
1．股东投入的普 78,690,8 472,198,0 550,888,8
通股 07.00 92.91 99.91
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 14.11 14.11
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
358,631, 741,419,4 12,473,88 64,961, 1,177,486
四、本期期末余额
009.00 63.23 4.10 737.67 ,094.00
法定代表人： 李占通 主管会计工作负责人： 谢树江 会计机构负责人：谢树江
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
1、设立及股份变动情况
四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为成都华贸股份有限公司，1994年3月经成都市体
改委以成体改函（1994）字第19号同意更名为成都华联商厦股份有限公司，2003年7月经成都华联商厦股份有限公司第二次
临时股东大会同意更名为四川宝光药业科技开发股份有限公司，2006年9月5日更为现名。
1996年本公司经中国证监会证监发审字(1996)12号文批准发行1,300万股社会公众股，经深圳证券交易所深证市发
（1996）第46号《上市通知书》审核批准，于1996年3月12日在深圳证券交易所挂牌交易。
1996年7月本公司根据股东大会批准的1995年度利润分配和资本公积转增股本的方案，按每10股送红股2股并用资本公
积金转增2股，本次送股后，总股本由50,000,020股增至70,000,028股；
1997年11月本公司经中国证监会证监上字（1997）93号文批准，以70,000,028股总股本为基数，按10：3的比例向全体
股东配售，社会公众股东还可按10：5.034的比例认购法人股转配部分，总股本增至86,503,313股，其中转配股4,666,879股于
2001年2月在深圳证券交易所上市流通；
2001年5月本公司以2000年期末总股份86,503,313股为基数，向全体股东按每10股送红股2股，并以资本公积金向全体股
东按每10股转增8股，送股后总股份为173,006,626股；
2002年6月本公司以2001年期末总股份173,006,626股为基数，向全体股东按每10股送红股1股，送股后总股份为
190,307,288股；
2006年9月，根据公司董事会股权分置改革方案实施公告和2006 年7 月31 日召开的第二次临时股东大会决议，以股权
分置改革方案实施的股权登记日登记在册的全体流通股股本62,319,134 股为基数, 按流通股每10股转增5.3股，以资本公积向
全体流通股股东转增33,029,141 股，转增后总股份为223,336,429股。
2013年12月，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）。该次发行由公司第九届董事会第十九次会议、2013
年第一次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1568号《关于核准四川大通燃气开发股份有
限公司非公开发行股票的批复》核准。确定向特定对象天津大通投资集团有限公司发行人民币普通股56,603,773股，每股面
值1元，每股发行价格为人民币5.3元，其中增加注册资本及股本人民币56,603,773.00元，增加资本公积235,791,338.89元。增
发后公司总股份为279,940,202股。
2016年5月，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）。该次发行由公司第十届董事会第五次会议、2015年第
一次临时股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2016]897 号《关于核准四川大通燃气开发股份有限公
司非公开发行股票的批复》核准。确定向特定对象天津大通投资集团有限公司、四川大通燃气开发股份有限公司-第一期员
工持股计划、陈蓉章、李朝波和李可珍非公开发行人民币普通股（A股) 共计78,690,807股，每股面值人民币1元，每股发行
价格7.18元。其中增加注册资本及股本人民币78,690,807.00元，增加资本公积472,198,092.91元。增发后公司总股份为
358,631,009股。
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
2、实质控制人变更情况
1999年2月经国家财政部财管（99）24号文件和1999年3月中国证监会成都证管办（99）05号文件批准，成都市国有资
产管理局将其持有的本公司国家股 22,389,494股中的1,500.00万股转让给四川郎酒集团有限责任公司（以下简称郎酒集团），
郎酒集团同时受让其它法人股966.00万股后持有公司股份比例为28.51％，成为本公司第一大股东。
2002年3月，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司（以下简称宝光集团）签订《股权转让协议》及《转让补充协议》，
古蔺县人民政府将郎酒集团76.56%的股权转让给宝光集团。宝光集团受让股权后，成为本公司的第一大股东的控股股东，
系本公司的实际控制人。
2005年3月至9月，天津大通投资集团有限公司（以下简称大通集团）分别与郎酒集团、成都市同乐房屋开发有限责任
公司、宝光集团、四川省佳乐企业集团有限公司签订《股权转让协议》，共计受让上述公司持有的本公司法人股5,167.6886
万股，占本公司总股本的27.15%（股份过户手续于2006 年8 月4 日完成）。大通集团受让股权后，成为本公司第一大股东，
系本公司的实际控制人。
（二）公司注册地址、组织形式、总部地址
公司注册地址即总部地址位于四川省成都市建设路55号，组织形式为股份有限公司。
（三）公司的业务性质、经营范围和营业收入构成
1、业务性质
本公司所处行业为燃气加工和供应业、商业零售业。
2、主要提供的产品和服务
本公司主要从事城市管道燃气供应、LNG 的输配与营销、分布式能源的投资与运营业务。
3、经营范围
本公司业务范围主要包括：城市管道燃气的开发及投资（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）、燃气购销，
燃气器材的购销和维修；天然气利用工程建设与经营和相关专业技术服务；仓储服务；实业投资（不得从事非法集资、吸收
公众资金等金融活动）；高新科技技术及产品的开发；房地产项目的投资（不得从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）
及开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
（四）财务报表的批准报出
本公司财务报表业经董事会于2018年4 月26日批准报出。
本公司合并财务报表范围包括成都华联商厦有限责任公司（以下简称“成都华联”）、大连新世纪燃气有限公司（以下
简称“大连新世纪”）、上饶市大通燃气工程有限公司（以下简称“上饶大通”）、成都华联投资开发有限公司（以下简称“华
联投资”）、四川鼎龙服饰有限责任公司（以下简称“鼎龙服饰”）、成都华联物业管理有限公司（以下简称“华联物业”）、
成都华联华府金座餐饮有限责任公司（以下简称“华府金座”）、大连新创燃气器材销售有限公司（以下简称“大连新创”）、
大连新纪元管道设备经销有限公司（以下简称“大连新纪元”）、四川大通睿恒能源有限公司（以下简称“大通睿恒”）、上海
环川实业投资有限公司（以下简称“上海环川”）、德阳市旌能天然气有限公司（以下简称“旌能天然气”）、德阳市旌能燃气
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
设计有限公司（以下简称“旌能设计”）、德阳市旌能天然气管道工程有限公司（以下简称“旌能管道”）、阳新县华川天然气
有限公司（以下简称“阳新华川”）、罗江县天然气有限公司（以下简称“罗江天然气”）、北京睿恒百祥能源科技发展有限公
司（以下简称“北京百祥”）、河北磐睿能源科技有限公司（以下简称“河北磐睿”）、江西大通能源服务有限公司（以下简称
“大通能源”）、保定大通清洁能源有限公司（以下简称“保定大通”）。与上年度相比，本年度合并范围新增了北京百祥、河
北磐睿、大通能源、保定大通。
合并范围变动详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。此
外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》(2014 年修订)披露有关财务
信息。
2、持续经营
本公司经营活动有足够的财务支持。从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长
期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或
情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账
面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
2、非同一控制下的企业合并
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集
团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以
及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的
非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于
母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东
权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财
务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制
合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可
辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通
常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
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1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营
安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收
入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参
与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》
等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8
号—资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
（3）、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共
同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生当日的人民币中间价作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，计入当期损益。
对于外币非货币性项目，分别两种情况。以历史成本计量的外币非货币性项目，由于已在交易发生日按当日即期汇率
折算，资产负债表日不产生汇兑差额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，作为公
允价值变动（含汇率变动）处理。
10、金融工具
（1）、金融资产、金融负债的分类
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1）金融资产在初始确认时划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产；
②持有至到期投资；
③贷款和应收款项；
④可供出售金融资产。
2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债；
②其他金融负债。
（2）、金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
1）公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
①公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计
入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利
得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益；
②公司可供出售金融资产，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允
价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终
止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利
息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
③公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，
取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益；
④公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率
及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
2）公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损
益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期
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间按实际利率法，以摊余成本计量。
（3）、金融资产和金融负债公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确
定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。
（4）、金融资产减值准备测试及提取方法
资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融
资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据
表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累
计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入
当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
对于可供出售权益工具投资，发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，公允价值
低于其成本本身并不足以说明可供出售权益工具投资已发生减值，应综合相关因素进行判断。对于持有的以战略合作为主要
目的、不因股价临时变动而做出售决定的可供出售权益工具投资，则对被投资单位基本运营情况进行分析：若被投资单位经
营状况发生严重恶化，营业收入连续三年减少10%以上，或息税折旧摊销前盈余连续三年减少 20%以上，则表明其发生减
值；对于以股价获利等为主要目的的可供出售权益工具投资，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资
成本超过50%或低于其初始投资成本持续时间超过24个月的，则表明其发生减值。
（5）、金融资产转移的确认和计量
公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，如
果放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉
及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，
将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的
对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部
分的账面价值之间的差额计入当期损益。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额在 100 万元（含 100 万元，下同）以上的应收款项；逾期单项余
单项金额重大的判断依据或金额标准
额在 100 万元以上的预付账款、长期应收款。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项
金额非重大的应收款项，按风险特征在资产负债表日余额的一定比例计算
确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
信用风险特征组合的确定依据 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
计提坏账准备的说明: 纳入合并范围的公司之间的应收款项不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回
单项计提坏账准备的理由
款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额进行计提。
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12、存货
（1）、存货分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、产成品、库存商品。
（2）、存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）、存货计价方法和摊销方法
各类存货购入时采用实际成本核算。原材料发出时按加权平均法结转成本；包装物、低值易耗品在领用时一次性摊销；
燃气类公司产成品发出按加权平均法结转成本；商业类公司库存商品发出时按先进先出法结转成本。
（4）、存货跌价准备的确认标准及计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
通常应当按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准
备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以
合并计提存货跌价准备。
13、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产确认为持有待售组成部分：
1）该非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类非流动资产的惯常条款即可立即出售；
2）企业已经就处置该非流动资产作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4）该项转让将在一年内完成。
（2）划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去
处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，
应作为资产减值损失计入当期损益。
持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企
业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产中产生的合同权利。
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14、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重
大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被
投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提
供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得
被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产
账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在
母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业
合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根
据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投
资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露
在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形
成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照
原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益
法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公
允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成
本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币
性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费
用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的
账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
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按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被
投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例
转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产
核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进
行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期投资损益。
本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽
子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置
价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制
权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）、 投资性房地产的种类：分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的房屋建筑
物。
（2）、投资性房地产的计量模式：
投资性房地产按购置或实际建造成本进行初始计量，后续计量采用成本计量模式。
（3）、按成本模式计量的投资性房地产的折旧或摊销、减值准备计提方法：
已出租房屋建筑物：计提折旧方法和减值准备计提方法与固定资产一致。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转
回。
已出租的土地使用权和持有并准备增值后转让的土地使用权：摊销方法和减值准备计提方法与无形资产一致。
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16、固定资产
（1）确认条件
同时满足以下条件的有形资产作为固定资产：A、为生产商品、提供劳务、出租和经营管理而持有；B、使用年限超过
一年；C、单位价值超过2,000.00元。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-35 5 3.17-2.71
专用设备 年限平均法 5-15 5 6.33-19.00
通用设备 年限平均法 4-20 5 23.75-4.75
运输设备 年限平均法 8-12 5 11.89-7.92
管网设备 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已计提减
值准备）以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。
17、在建工程
在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程和需安装设备等实际发生的支出。各项
工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用
资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程，
依据估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数。
18、借款费用
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币
借款而发生的汇兑差额等。
（1）、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
（2）、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
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借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止
借款费用资本化。
（3）、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用及其辅助费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投
资收益，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予
资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）、无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
2）、无形资产成本的计量。
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
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②购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基
础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
③自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出。企业内部研究开发项目研究阶段的支出，应当于发
生时计入当期损益。企业内部研究开发项目开发阶段的支出，符合资本化条件的才能确认为无形资产。
④投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
3）、无形资产的摊销
企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该使用寿命的年限或者构
成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资
产。使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。
无形资产应摊销的金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减
值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值应当视为零，
但下列情况除外：
①有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。
②可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
无形资产类别及摊销期限如下：
项 目 预计使用年限 摊销年限
土地使用权 按合同约定的使用年限 按合同约定的使用年限
计算机软件 3－5年 3－5年
企业至少应当于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及
摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。企业应当在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用
寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定
进行处理。
20、长期资产减值
资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。这里的资产特指除存货、采用公允价值计量的投资性房地产、金
融资产外的其他资产。上述资产减值的确认方法，见本会计政策各资产相关内容。
（1）、资产减值的判定
公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资
产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
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存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司
产生不利影响。
3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导
致资产可收回金额大幅度降低。
4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业
利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确
定可收回金额，这两者中只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需要再估计另一项金额。
（2）、资产减值损失的确认
资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组组合存在减值迹象的，应当先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。
（3）、资产组的划分
单项资产的可收回金额难以进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，资产组按能否
独立产生现金流入作为认定标准。
21、长期待摊费用
主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限
摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、
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津贴和补贴、职工福利费、养老保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、
解除劳动关系给予的补偿金等。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福
利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计
入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划。
设定提存计划主要系参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提
供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日
使用预期累计福利单位法进行计算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资
产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在发生当期计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其
他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上
述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行计算，将设定受益计划产生的福利义务归属于
职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
（1）、预计负债的确认原则：与或有事项相关的义务同时满足以下条件的，公司将其确认为预计负债：该义务是公司
承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）、预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
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24、收入
（1）、销售商品的收入
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对所出售
的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠的计量。
本公司商业零售及服务业务以消费者实际消费时作为收入确认的时间;管道燃气销售以实际使用作为收入确认的时间;
LNG票据贸易业务，以签署货权转移证明并开具发票时，按照销售净额确认收入。
公司在销售产品的同时授予客户奖励积分的，将销售取得的款项在商品销售收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积
分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或失效时，结转计入当期损益。
（2）、提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供
劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可
靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
公司提供的燃气配套安装，在工程完工时确认收入，如工程跨越不同会计年度，在资产负债表日按完工百分比法确认
相关配套安装收入。
公司因建设主干管线而从政府取得的燃气挂网费，在收到时确认收入。
（3）、让渡资产使用权收入
使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，并应同时满足：与交易相关的经济利益能够流入企业；
收入金额能够可靠的计量。
25、政府补助
（1）、 政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分
为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。
（2）、政府补助会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公
司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认
相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公
司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
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（3）、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府文件明确了补助所
针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分
比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。
（4）、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持
资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：
（1）、暂时性差异在可预计的未来很可能转回；
（2）、未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）
的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确
认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。公司取得资产、
负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照资产或负债的账面价值与其计税基础之间
的差额和适用的所得税税率确定递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断，主要是依据公司经营活动正常，预计未来一
个会计年度所实现利润的应纳税所得额不低于已确认的递延所得税资产。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入
租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之各的差额确认为未实现融资
收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
在利润表中新增\"资产处置收益\" 项目，
经公司第十一届董事会第九次会议、第 营业外收入上年减少 489,649.71 元，重
将部分原列示为\"营业外收入\"重分类至\"
十一届监事会第二次会议审议通过。 分类至资产处置收益 489,649.71 元。
资产处置收益\"项目。比较数据相应调整。
1）、重要会计政策变更
①财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，
对于2017年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要
求按照修订后的准则进行调整。
②财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》，自 2017 年
5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
③财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企 业财务报表格式进行了
修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税所得额 5、6、11、13、 17
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城市维护建设税 应纳流转税额 7、5
企业所得税 应纳税所得额 25、15
房产税 计税房产余值 1.2
房产税 房屋租赁收入
教育费附加 应纳流转税额
地方教育费附加 应纳流转税额
价格调节基金 应税收入 0.10、0.07
河道维护管理费 应税收入 0.12
2、税收优惠
根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税〔2011〕58号
通知，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。
依据德阳市旌阳区地方税务局税务事项通知书旌地税通（2015）12号及旌地税函（2015）8号，旌能天然气和旌能管道
2017 年度享受西部大开发企业所得税优惠政策事先备案，按15%优惠税率减征企业所得税。
依据罗江县地方税务局税务事项通知书罗地（第二）税通（2015）01号，罗江天然气2017年度享受西部大开发企业所
得税优惠政策事先备案，按 15%优惠税率缴纳企业所得税。
3、其他
注：餐饮住宿等服务收入增值税率为6%；燃气管道安装收入增值税率为11%；燃气销售及华联商厦部分商品增值税率
为13%；出租2016年4月30日前取得的不动产，选择适用简易计税方法，按照5%的征收率缴纳增值税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 569,019.61 626,347.51
银行存款 87,213,200.56 41,297,737.25
其他货币资金 1,882,946.34 2,104,288.85
合计 89,665,166.51 44,028,373.61
其他说明
（1）、货币资金期末较期初增加45,636,792.90元，增加比例103.65%，主要系本期借款增加所致。
（2）、其他货币资金期末余额包括本公司投资的境外证券投资定向资产管理计划托管账户余额655,242.06元，使用未
受到限制；旌能天然气公司住房基金1,227,704.28元，使用受到限制。
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 25,085,231.43 10,523,594.46
合计 25,085,231.43 10,523,594.46
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 10,831,104.40
合计 10,831,104.40
注：期末已背书或贴现的票据均为银行承兑汇票，被追索可能性很小，故终止确认。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
80,088,2 3,078,88 77,009,36 98,321, 1,653,735 96,668,041.
合计提坏账准备的 100.00% 3.84% 100.00% 1.68%
43.82 3.61 0.21 776.90 .43
应收账款
80,088,2 3,078,88 77,009,36 98,321, 1,653,735 96,668,041.
合计 100.00% 3.84% 100.00% 1.68%
43.82 3.61 0.21 776.90 .43
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内 69,157,936.80
1 年以内小计 69,157,936.80
1至2年 5,124,273.22 512,427.32 10.00%
2至3年 1,861,729.86 372,345.97 20.00%
3至4年 3,500,252.45 1,750,126.23 50.00%
4至5年 337.00 269.60 80.00%
5 年以上 443,714.49 443,714.49 100.00%
合计 80,088,243.82 3,078,883.61 3.84%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,425,148.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收款总额的
单 位名 称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 计提坏账
比例%
珠海港新海能源有限公司 非关联方 40,464,757.80 1年以内 50.53
珠海金石石油化工有限公司 关联方 9,289,009.40 1年以内 11.60
光环新网（上海）信息服务有限公司 非关联方 3,050,000.00 1年以内 3.81
光环云谷科技有限公司 非关联方 2,010,000.00 1年以内 2.51
大连远洲东涛房地产开发有限公司 非关联方 1,450,964.00 1年以内 1.81
合 计 56,264,731.20 70.26
期末余额中包含应收关联方珠海金石石油化工有限公司9,289,009.40 元，系珠海金石石油化工有限公司向德阳旌能天然
气购买LNG产生。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 120,451,876.32 99.49% 82,196,443.84 99.15%
1至2年 19,104.42 0.02% 276,602.37 0.33%
2至3年 208,603.36 0.17% 381,200.00 0.46%
3 年以上 386,080.16 0.32% 52,577.70 0.06%
合计 121,065,664.26 -- 82,906,823.91 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：按合同约定。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
预付
单位名称 与本公司关系 预付金额 比例（%） 未结算原因
年限
珠海金石石油化工有限公司 关联方 50,000,000.00 1年以内 41.30 预付气款尚未结算
中石化股份有限公司西南油气分公司 非关联方 25,370,244.90 1年以内 20.96 预付气款尚未结算
陕西艾恩吉斯能源科技有限公司 非关联方 12,046,534.80 1年以内 9.95 预付气款尚未结算
东莞市九丰天然气储运有限公司 非关联方 4,721,419.00 1年以内 3.90 预付气款尚未结算
中国石油天然气股份有限公司天然气
非关联方 1,970,000.00 1年以内 1.63 预付气款尚未结算
销售南方分公司
合计 94,108,198.70 77.74
注：1、截至报告日，预付珠海金石5,000万元已收回，见本“十二、（5）”。
2、期末无预付持本公司5％及以上股份股东单位的款项。
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他 11.77 51.15
合计 11.77 51.15
注：应收利息为本公司投资的境外证券投资定向资产管理计划托管账户应收利息。
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
16,743,5 4,821,94 11,921,64 10,831, 4,663,018
合计提坏账准备的 100.00% 28.80% 100.00% 43.05% 6,168,193.31
89.09 0.39 8.70 211.86 .55
其他应收款
16,743,5 4,821,94 11,921,64 10,831, 4,663,018
合计 100.00% 28.80% 100.00% 43.05% 6,168,193.31
89.09 0.39 8.70 211.86 .55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 10,499,324.09
1 年以内小计 10,499,324.09
1至2年 628,671.89 62,867.19 10.00%
2至3年 212,029.09 42,405.82 20.00%
3至4年 1,347,393.29 673,696.65 50.00%
4至5年 66,000.00 52,800.00 80.00%
5 年以上 3,990,170.73 3,990,170.73 100.00%
合计 16,743,589.09 4,821,940.39 28.80%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 158,921.84 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无核销的坏账准备。
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工备用金借款 254,486.07 1,003,315.48
保证金及押金 1,369,156.00 1,048,707.16
单位往来 14,488,777.94 8,118,751.82
其他 631,169.08 660,437.40
合计 16,743,589.09 10,831,211.86
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
国网四川省电力公
供电押金 1,768,597.55 1 年以内 10.56%
司成都供电公司
德阳阳光种苗公司 往来款 1,400,000.00 5 年以上 8.36% 1,400,000.00
成都攀川公司 往来款 1,000,000.00 5 年以上 5.97% 1,000,000.00
聂军华 往来款 950,000.00 3-4 年 5.67% 475,000.00
上饶市紫阳房地产
保证金 433,500.00 1 年以内 2.59%
开发有限公司
合计 5,552,097.55 33.15% 2,875,000.00
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 17,144,859.68 14,038.45 17,130,821.23 18,783,906.58 14,038.45 18,769,868.13
库存商品 3,276,867.94 121,869.00 3,154,998.94 21,102,230.64 1,391,193.18 19,711,037.46
工程施工 44,966,117.71 44,966,117.71 42,596,119.73 42,596,119.73
合计 65,387,845.33 135,907.45 65,251,937.88 82,482,256.95 1,405,231.63 81,077,025.32
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 14,038.45 14,038.45
库存商品 1,391,193.18 1,269,324.18 121,869.00
合计 1,405,231.63 1,269,324.18 135,907.45
注1：库存商品跌价准备为鼎龙服饰2016年度停业后按照预计回收金额对剩余存货计提所产生，本期因出售已转销
1,269,324.18元。
注2：工程施工为尚未结算的燃气配套安装项目。
8、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
河北磐睿能源科技有限
4,257,788.86 4,257,788.86 2018 年 04 月 30 日
公司账面资产
合计 4,257,788.86 4,257,788.86 --
注：大通睿恒本期拟转让河北磐睿70%股权，期末已同廊坊百川清洁能源有限公司签订股权转让协议，截至报告日，
交易尚未最终完成。河北磐睿期末账面资产中包括货币资金967,729.81元。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 13,019,833.16 10,047,141.01
其他预交税金 2,756,728.30 2,231,693.18
合计 15,776,561.46 12,278,834.19
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 73,696,920.85 39,343,899.30 34,353,021.55 73,696,920.85 34,860,344.48 38,836,576.37
按公允价值计量的 61,724,529.23 37,323,238.01 24,401,291.22 61,724,529.23 32,839,683.19 28,884,846.04
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
按成本计量的 11,972,391.62 2,020,661.29 9,951,730.33 11,972,391.62 2,020,661.29 9,951,730.33
合计 73,696,920.85 39,343,899.30 34,353,021.55 73,696,920.85 34,860,344.48 38,836,576.37
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工
61,724,529.23 61,724,529.23
具的摊余成本
公允价值 24,401,291.22 24,401,291.22
已计提减值金额 37,323,238.01 37,323,238.01
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资 本期现金
本期 本期 本期 本期 单位持股
单位 期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例
成都蓝风
（集团）
1,000,000.00 1,000,000.00 1.330%
股份有限
公司
中铁信托
有限责任 4,341,650.33 4,341,650.33 0.227%
公司
四川森普
管材股份 4,510,080.00 4,510,080.00 3.60%
有限公司
成都华高
药业有限 2,020,661.29 2,020,661.29 2,020,661.29 2,020,661.29 2.20%
公司
罗江同辉
燃气工程 100,000.00 100,000.00 1.25% 25,000.00
有限公司
合计 11,972,391.62 11,972,391.62 2,020,661.29 2,020,661.29 -- 25,000.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 34,860,344.48 34,860,344.48
本期计提 4,483,554.82 4,483,554.82
期末已计提减值余额 39,343,899.30 39,343,899.30
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
2015年6月，本公司与中国国际金融股份有限公司签订境外证券投资定向资产管理计划（资金规模为6,400万元），作
为基石投资者，参与亚美能源控股有限公司（以下简称“亚美能源”）在香港联合交易所的首次公开发行。亚美能源主要业务
涉及在中国煤层气领域的勘探、开发、生产和销售，属于本公司的上游企业，本次投资有利于推进公司燃气业务的健康发展，
并拟与行业内优质企业建立沟通与合作关系，具有战略投资意义，并非为短期交易而持有，所以本公司将持有的对亚美能源
股票的投资划分为以公允价值计量的可供出售权益工具。
亚美能源自上市以来，股价持续下跌，至2017年12月31日，已跌至每股0.94元，较本公司取得成本已下跌了60.47%，
鉴于该股市值下跌，且按照其公告，开发的马必区域气田进度一直滞后，未来经营有较大的不确定性，公司对其计提了减值
准备。
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 其他 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 权益 现金股利 其他 期末余额
收益调整 准备
资损益 变动 或利润
一、合营企业
成都北大
荒绿色食 4,021,274 -174,416. 3,846,858
品配送有 .86 75 .11
限公司
4,021,274 -174,416. 3,846,858
小计
.86 75 .11
二、联营企业
珠海金石
39,618,84 12,700,00 2,843,670 55,162,51
石油化工
3.50 0.00 .64 4.14
有限公司
大连大通
3,120,392 3,120,392 3,120,392
鑫裕矿业
.53 .53 .53
有限公司
成都睿石
股权投资 2,496,557 2,494,167
-2,389.76
基金管理 .29 .53
有限公司
北京好风
光储能技 7,958,498 5,000,000 12,991,88
33,388.49
术有限公 .23 .00 6.72
司
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
53,194,29 17,700,00 2,874,669 73,768,96 3,120,392
小计
1.55 0.00 .37 0.92 .53
57,215,56 17,700,00 2,700,252 77,615,81 3,120,392
合计
6.41 0.00 .62 9.03 .53
其他说明
注1：2017年1月，公司以自有资金 1,095.50万元受让珠海金石文化传播有限公司所持珠海金石石油化工有限公司出资
额 628.00 万元、以自有资金 174.50 万元受让自然人石彩玲所持珠海金石石油化工有限公司出资额 100.00 万元。交易完成
后，公司持有珠海金石 48%的股权，按照联营企业权益法进行核算。
注2：四川大通睿恒于2017年11月对北京好风光储能技术有限公司增资500.00万元，增资完成后，占其27.08%的股权。
北京好风光储能技术有限公司董事会成员3人，其中一人由四川大通睿恒指派，对其构成重大影响，按权益法进行核算。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 177,456,320.73 4,077,470.95 181,533,791.68
2.本期增加金额 96,486,359.89 96,486,359.89
（1）外购
（2）存货\固定资产 96,486,359.89 96,486,359.89
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 273,942,680.62 4,077,470.95 278,020,151.57
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 97,659,853.83 1,723,034.51 99,382,888.34
2.本期增加金额 27,255,817.36 99,228.59 27,355,045.95
（1）计提或摊销 7,382,222.52 99,228.59 7,481,451.11
（2）固定资产转入 19,873,594.84 19,873,594.84
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
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4.期末余额 124,915,671.19 1,822,263.10 126,737,934.29
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 149,027,009.43 2,255,207.85 151,282,217.28
2.期初账面价值 79,796,466.90 2,354,436.44 82,150,903.34
注：1、本期成都华联商厦停业，将营业场所整体转租给成都衣恋纽可商贸有限公司，对应的资产转入投资性房地产。
2、本期投资性房地产不存在减值迹象，未计提减值准备。
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 管网设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 184,158,537.08 50,495,565.49 34,285,784.38 24,012,025.37 393,616,523.29 686,568,435.61
2.本期增加金额 2,573,405.84 59,680,668.90 1,142,846.88 2,692,649.01 52,854,000.56 118,943,571.19
（1）购置 43,823.00 676,684.32 1,142,846.88 2,692,649.01 11,317,915.92 15,873,919.13
（2）在建工程转入 2,529,582.84 59,003,984.58 41,536,084.64 103,069,652.06
3.本期减少金额 99,611,929.10 61,655.97 959,852.99 4,285,953.47 95,292.70 105,014,684.23
（1）处置或报废 3,125,569.21 61,655.97 959,852.99 4,285,953.47 95,292.70 8,528,324.34
（2）转入投资性房
96,486,359.89 96,486,359.89
地产
110,114,578.4
4.期末余额 87,120,013.82 34,468,778.27 22,418,720.91 446,375,231.15 700,497,322.57
二、累计折旧
1.期初余额 47,343,989.69 24,327,236.71 23,219,378.35 14,540,560.60 111,279,787.39 220,710,952.74
2.本期增加金额 4,102,844.20 3,525,865.18 1,762,953.22 1,994,300.83 16,007,907.82 27,393,871.25
（1）计提 4,102,844.20 3,525,865.18 1,762,953.22 1,994,300.83 16,007,907.82 27,393,871.25
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
3.本期减少金额 20,781,132.52 51,942.37 716,746.90 3,929,023.08 67,968.62 25,546,813.49
（1）处置或报废 907,537.68 51,942.37 716,746.90 3,929,023.08 67,968.62 5,673,218.65
（2）转入投资性房
19,873,594.84 19,873,594.84
地产
4.期末余额 30,665,701.37 27,801,159.52 24,265,584.67 12,605,838.35 127,219,726.59 222,558,010.50
三、减值准备
1.期初余额 489,142.05 1,982,059.29 268,235.31 34,589,414.18 37,328,850.83
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 489,142.05 1,982,059.29 268,235.31 34,589,414.18 37,328,850.83
四、账面价值
1.期末账面价值 55,965,170.40 80,331,359.61 9,934,958.29 9,812,882.56 284,566,090.38 440,610,461.24
2.期初账面价值 136,325,405.34 24,186,269.49 10,798,170.72 9,471,464.77 247,747,321.72 428,528,632.04
其他说明
（1）、本期折旧额为27,393,871.25元。
（2）、本期由在建工程转入固定资产原值为103,069,652.06元。主要由上海环川光环新网工程建设完工以及各燃气子
公司燃气管道建设完工构成。。
（3）、期末固定资产中，本公司有原值4,895,712.62元的房屋尚未办理产权。
（4）、固定资产本期原值减少105,014,684.23元，主要系本期华联商厦停业营业场所整体转入投资性房地产及上饶处
置原液化气站所致。
（5）、本期固定资产不存在新增减值。
（6）、本期末不存在闲置的固定资产。
（7）、期末固定资产抵押情况见附注七、28长期借款。
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
上饶市管网工程 5,517,550.94 5,517,550.94 8,756,708.16 8,756,708.16
上饶市吉阳中路 CNG
7,181,965.26 7,181,965.26 4,799,855.69 4,799,855.69
加气站
上饶市天然气利用工
346,344.00 346,344.00 392,120.70 392,120.70
程及配套设施
德阳市管网工程 20,506,662.73 20,506,662.73 23,947,896.42 23,947,896.42
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
罗江县管网工程 108,583.13 108,583.13 540,971.57 540,971.57
阳新县管网工程 435,514.26 435,514.26 288,420.00 288,420.00
瓦房店市管网工程 24,616,167.98 24,616,167.98 1,398,501.21 1,398,501.21
大通睿恒数据中心分
2,111,214.00 2,111,214.00 45,176,647.41 45,176,647.41
布式能源项目
合计 60,824,002.30 60,824,002.30 85,301,121.16 85,301,121.16
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目 期初 本期增 入固定 期末 计投入 工程 期利息 资金
预算数 他减少 本化累 息资本
名称 余额 加金额 资产金 余额 占预算 进度 资本化 来源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
上饶市
8,756,70 8,518,89 11,183,7 574,287. 5,517,55
管网工 其他
8.16 4.40 63.93 69 0.94
程
上饶市
吉阳中 4,799,85 2,382,10 7,181,96
825 万 95% 其他
路 CNG 5.69 9.57 5.26
加气站
上饶市
天然气
7978.42 392,120. 114,563. 160,339. 346,344.
利用工 95% 其他
万 70 11 81
程及配
套设施
德阳市
23,947,8 21,566,1 24,820,6 186,748. 20,506,6
管网工 其他
96.42 74.85 60.46 08 62.73
程
罗江县
540,971. 2,042,77 2,475,16 108,583.
管网工 其他
57 9.32 7.76
程
阳新县
288,420. 2,469,68 2,322,58 435,514.
管网工 其他
00 2.03 7.77
程
瓦房店
1,398,50 26,320,8 3,103,14 24,616,1
市管网 其他
1.21 14.52 7.75 67.98
工程
大通睿
恒数据
45,176,6 15,938,5 59,003,9 2,111,21
中心分 1.2 亿 99% 其他
47.41 51.17 84.58 4.00
布式能
源项目
85,301,1 79,353,5 103,069, 761,035. 60,824,0
合计 -- -- --
21.16 68.97 652.06 77 02.30
（3）本期计提在建工程减值准备情况
1）、期末较期初减少24,477,118.86元，减少比例28.69%，主要系上海环川公司投资兴建的上海嘉定数据中心分布式能
源项目在本期转固。
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2）、本报告期末未发现在建工程可变现净值低于账面成本的情形，故未计提在建工程减值准备。
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 48,599,155.85 1,982,919.60 50,582,075.45
2.本期增加金额 1,233,187.37 1,233,187.37
（1）购置 1,233,187.37 1,233,187.37
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 48,599,155.85 3,216,106.97 51,815,262.82
二、累计摊销
1.期初余额 4,769,073.82 1,519,094.96 6,288,168.78
2.本期增加金额 1,107,306.38 137,473.60 1,244,779.98
（1）计提 1,107,306.38 137,473.60 1,244,779.98
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 5,876,380.20 1,656,568.56 7,532,948.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 43,195,657.97 1,559,538.41 44,282,314.06
2.期初账面价值 43,830,082.03 463,824.64 44,293,906.67
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）其他说明：
本报告期末未发现无形资产可变现净值低于账面成本的情形，故未计提无形资产减值准备。
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16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
事项
阳新县华川天然气有限公司 29,826,817.88 29,826,817.88
德阳市旌能天然气有限公司 397,102,059.57 397,102,059.57
罗江县天然气有限公司 93,710,079.78 93,710,079.78
上海环川实业投资有限公司 505,360.58 505,360.58
合计 521,144,317.81 521,144,317.81
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
事项
罗江县天然气有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00
合计 33,000,000.00 33,000,000.00
注：年末公司委托中联资产评估有限公司对商誉进行减值测试并出具了《四川大通燃气开发股份有限公司商誉减值
测试所涉及的德阳市旌能天然气有限公司资产组组合预计未来现金流量的现值咨询项目评估咨询报告》（中联评咨字
［2018］727号）和《四川大通燃气开发股份有限公司商誉减值测试所涉及的罗江县天然气有限公司资产组组合预计未
来现金流量的现值咨询项目评估咨询报告》（中联评咨字［2018］728 号），按照评估结果，期末商誉不存在新增减值。
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
仓库租赁费 132,159.16 105,726.84 26,432.32
装修费 9,735,997.44 642,761.23 3,526,221.10 6,852,537.57
大修费用 2,064,857.50 142,891.51 717,823.02 1,489,925.99
合计 11,933,014.10 785,652.74 4,349,770.96 8,368,895.88
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 49,667,259.18 11,796,599.86 44,116,527.24 10,551,405.72
可抵扣亏损 5,713,667.52 1,428,416.88 13,189,347.48 3,297,336.87
合计 55,380,926.70 13,225,016.74 57,305,874.72 13,848,742.59
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
新增子公司资产公允价
37,163,314.53 5,574,497.18 40,775,637.73 6,116,345.66
值高于账面价值金额
合计 37,163,314.53 5,574,497.18 40,775,637.73 6,116,345.66
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 13,225,016.74 13,848,742.59
递延所得税负债 5,574,497.18 6,116,345.66
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 24,945,804.06 32,182,140.21
资产减值准备 37,606,466.03 37,002,046.21
合计 62,552,270.09 69,184,186.42
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 425,841.12
2018 年 2,723,734.34 2,723,734.34
2019 年 1,622,430.53 1,622,430.53
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2020 年 941,776.25 941,776.25
2021 年 16,768,717.87 26,468,357.97
2022 年 2,889,145.07
合计 24,945,804.06 32,182,140.21 --
注：上饶燃气2016年度因当地燃气配套费政策变化当期配套成本增加形成大额亏损，本期已实现盈利，大通睿恒目
前属于建设期，该两家公司经营正常，预计未来可以产生盈利用于抵扣，对本年度亏损计提了递延所得税资产；华联商
厦因百货业务已停业，上海环川因业主方需求不足尚未运营，大连新创、大连新纪元已多年未开展经营，该四家公司预
计未来均不会产生盈利，未对其亏损计提递延所得税资产；阳新华川天然气2014及以前年度均为亏损，其计提的资产减
值准备和可抵扣亏损均未计提递延所得税资产，2015年度开始盈利，本年使用未计提递延所得税资产的可抵扣亏损进行
了抵扣。
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 105,000,000.00
保证借款 50,000,000.00
合计 155,000,000.00
注：期初借款本期均已偿还。
20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 57,156,779.21 69,049,269.68
1-2 年 15,569,468.97 5,112,589.19
2-3 年 1,780,087.25 2,687,145.80
3 年以上 5,483,598.73 4,778,369.31
合计 79,989,934.16 81,627,373.98
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海航天能源股份有限公司 13,190,828.00 工程尚未结算
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烟台荏原空调设备有限公司 2,428,000.00 工程尚未结算
合计 15,618,828.00 --
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 38,111,618.43 27,129,903.58
1-2 年 10,847,616.68 9,741,482.30
2-3 年 7,362,573.99 6,361,394.15
3 年以上 12,429,661.44 7,053,798.08
合计 68,751,470.54 50,286,578.11
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
期末账龄超过 1 年的预收款项主要为管道配套安装预收款项，因工程尚未结算而未结转的预收款。
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 1,630,009.32 55,306,357.63 54,571,054.47 2,365,312.48
二、离职后福利-设定提
-105,276.31 6,897,197.75 6,940,645.06 -148,723.62
存计划
三、辞退福利 216,500.00 152,562.00 369,062.00
合计 1,741,233.01 62,356,117.38 61,880,761.53 2,216,588.86
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
1,062,350.27 44,712,964.48 44,128,679.95 1,646,634.80
补贴
2、职工福利费 2,266,252.85 2,266,252.85
3、社会保险费 -25,608.76 3,255,635.25 3,252,783.78 -22,757.29
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其中：医疗保险费 -25,608.76 2,781,228.09 2,778,456.13 -22,836.80
工伤保险费 272,732.17 272,690.08 42.09
生育保险费 201,674.99 201,637.57 37.42
4、住房公积金 -2,345.00 4,181,236.00 4,104,041.00 74,850.00
5、工会经费和职工教育
518,150.63 854,119.05 783,146.89 589,122.79
经费
6、其他短期薪酬 77,462.18 36,150.00 36,150.00 77,462.18
合计 1,630,009.32 55,306,357.63 54,571,054.47 2,365,312.48
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 -99,625.50 6,641,642.05 6,685,543.37 -143,526.82
2、失业保险费 -5,650.81 255,555.70 255,101.69 -5,196.80
合计 -105,276.31 6,897,197.75 6,940,645.06 -148,723.62
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,576,648.59 3,646,932.55
企业所得税 6,516,683.28 1,979,709.61
个人所得税 713,228.59 98,699.21
城市维护建设税 287,617.69 268,112.55
营业税 887,212.30
教育费附加 129,758.79 122,534.50
地方教育费附加 82,376.47 80,635.76
土地使用税 162,684.06 288,462.25
房产税 341,264.21 638,793.96
其他 193,813.88 330,594.97
合计 11,004,075.56 8,341,687.66
注：本公司各项应交税费以主管税务机关汇算为准，所属各公司期末应交税费尚待汇算。
24、应付利息
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 197,633.33 222,337.50
其他 1,020,724.95 1,020,724.95
合计 1,218,358.28 1,243,062.45
25、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,851,458.80 1,851,458.80
合计 1,851,458.80 1,851,458.80
注：期末应付股利余额为本公司非流通股改制前形成的股东未领取分红。
26、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
员工往来款 42,408.00 38,189.64
保证金及押金 9,443,273.79 6,054,000.18
单位往来 18,993,944.38 9,390,547.53
其他 5,300,906.32 4,958,522.32
合计 33,780,532.49 20,441,259.67
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
本期 1 年以上其他应付款余额中主要由供气保证金组成。
27、持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
河北磐睿能源科技有限公司账面负债 2,406,897.24
合计 2,406,897.24
注：详见本附注“七、8持有待售资产”
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28、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 410,374,999.00 148,500,000.00
合计 410,374,999.00 148,500,000.00
长期借款分类的说明：
注1：成都华联商厦在工商银行成都沙河支行取得一笔长期借款。借款授信额度1.65亿元，借款期限为2015年10月30
日至2025年10月27日，期限十年。该笔借款抵押物为归属本公司及子公司成都华联的房屋建筑物，包括成都市建设路53号整
栋、55号自有部分。本期偿还16,500,000.00元，期末余额132,000,000.00元。
注2：本公司在成都农商行西区支行取得两笔长期借款。其中第一笔179,499,999.00元，借款期限为2017年3月31日至2020
年3月30日；第二笔 98,875,000.00元，借款期限为2017年3月31日至2027年3月30日。两部分借款均为抵押借款，抵押物为本
公司所持有的商业房产成华区经华北路3号地下2层至地上2层。
注 3：期末公司长期借款利率为 5.225%—5.390%。
29、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
代管集体企业公积金等 198,588.39 198,588.39
30、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 358,631,009.00 358,631,009.00
31、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 649,075,590.24 27,738,931.42 621,336,658.82
其他资本公积 34,322,511.76 34,322,511.76
合计 683,398,102.00 27,738,931.42 655,659,170.58
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注：股本溢价本期减少为旌能天然气收购阳新华川天然气少数股东股权时，按照收购对价与按照新增持股比例计算应
享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整的资本公积，交易事项详见本附注“九、（二）
在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易”。
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 12,473,884.10 4,815,697.58 17,289,581.68
合计 12,473,884.10 4,815,697.58 17,289,581.68
说明：报告期盈余公积增加系计提法定盈余公积。
33、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 55,779,108.21 110,863,453.95
加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,107,697.43 -55,084,345.74
减：提取法定盈余公积 4,815,697.58
期末未分配利润 75,071,108.06 55,779,108.21
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
34、营业收入和营业成本
1、营业收入及成本：
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 464,320,673.05 336,758,992.69 455,517,917.35 340,827,329.39
其他业务 21,268,990.80 7,402,863.61 17,984,730.10 4,325,306.78
合计 485,589,663.85 344,161,856.30 473,502,647.45 345,152,636.17
2、主营业务收入分行业
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业零售收入 25,269,731.44 23,568,295.60 161,037,035.09 138,677,343.03
燃气供应及其相关收入 397,041,503.72 296,828,264.72 269,809,783.47 197,338,155.32
其他主营业务收入 42,009,437.89 16,362,432.37 24,671,098.79 4,811,831.04
合 计 464,320,673.05 336,758,992.69 455,517,917.35 340,827,329.39
3、主营业务收入分地区
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
四川省 301,489,230.98 221,767,121.79 326,273,833.18 242,640,800.57
江西省 84,060,713.41 64,022,518.20 76,264,655.05 66,936,291.37
辽宁省 33,453,451.76 20,666,669.50 27,644,677.39 16,050,388.70
湖北省 45,317,276.90 30,302,683.20 25,334,751.73 15,199,848.75
合 计 464,320,673.05 336,758,992.69 455,517,917.35 340,827,329.39
35、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,289,083.28 918,682.84
教育费附加 556,428.59 405,641.70
营业税 1,983,583.25
地方教育费附加 411,606.54 267,564.28
防洪基金 13,658.59
价调基金 3,557.36
其他 5,405,344.09 5,536,133.65
合计 7,662,462.50 9,128,821.67
注：其他主要为房产税。
36、销售费用
单位： 元
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
工资 15,931,971.48 22,034,796.05
折旧费 3,307,541.24 10,297,003.88
水电费 723,766.11 2,408,180.90
商场管理费 1,496,614.06 1,695,537.64
机物料消耗 328,455.22 1,433,339.95
修理费 490,931.33 1,266,371.18
品牌形象展示费 1,164,300.34
宣传广告费 11,080.79 348,550.08
差旅费及交通费 230,515.31 293,972.98
邮电通讯费 88,390.17 255,804.68
福利费 142,682.62 227,388.07
保险费 30,795.05 158,915.19
其他 2,647,993.88 2,591,476.41
合计 25,430,737.26 44,175,637.35
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 13,431,187.74 13,975,434.77
折旧费 5,975,726.08 9,003,973.73
社保费用及公积金 8,443,298.52 7,846,078.35
长期待摊费用摊销 3,545,117.47 3,926,598.19
经济补偿费 3,204,289.00
审计评估验资费用 2,826,992.00 2,492,904.87
修理费 993,652.11 2,381,156.94
办公费用 2,130,120.41 1,975,589.11
业务招待费 2,120,955.63 1,764,883.72
差旅费及交通费 2,626,651.34 1,762,160.12
福利费 2,061,720.30 1,307,710.36
税金 665,285.24
工会经费 428,957.92 660,243.88
职工教育经费 159,336.43 276,371.30
咨询费 475,134.46 272,176.52
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会务费 494,134.90 336,598.44
宣传广告费 135,409.15 83,983.98
其他 2,867,501.01 2,972,018.33
合计 48,715,895.47 54,907,456.85
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,919,782.06 7,969,984.68
减：利息收入 415,003.62 1,535,332.36
银行手续费及其他 215,922.49 -25,365.64
合计 18,720,700.93 6,409,286.68
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,584,070.02 1,014,623.38
二、存货跌价损失 1,391,193.18
三、可供出售金融资产减值损失 4,483,554.82 32,839,683.19
四、商誉减值损失 33,000,000.00
合计 6,067,624.84 68,245,499.75
40、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,700,252.62 -726,932.84
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 25,000.00 931,624.00
其 他 -904,881.39 -814,791.89
合计 1,820,371.23 -610,100.73
41、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 76,647.89 489,649.71
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42、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
债务重组利得 1,188,113.40
政府补助 123,383.55 477,679.00 123,383.55
其 他 895,261.67 138,970.63 895,261.67
合计 1,018,645.22 1,804,763.03 1,018,645.22
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
其他政府补助 补助 资等地方性 是 否 123,383.55 477,679.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 123,383.55 477,679.00 --
注：其他主要包括华联商厦核销长期挂账的无法支付款项627,591.32元。
43、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 1,000.00 2,400.00 1,000.00
固定资产报废损失 141,294.60 305,478.54 141,294.60
罚款支出 131,460.89 10,355.98 131,460.89
其 他 214,157.26 3,386,384.45 214,157.26
合计 487,912.75 3,704,618.97 487,912.75
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,360,354.47 4,598,150.36
递延所得税费用 81,877.38 -9,460,113.83
合计 10,442,231.85 -4,861,963.47
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 37,258,138.14
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,314,534.54
子公司适用不同税率的影响 982,210.32
调整以前期间所得税的影响 228,198.49
非应税收入的影响 -496,197.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 266,951.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,346,530.45
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
2,493,064.02
损的影响
所得税费用 10,442,231.85
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收代垫费用、保证金等 5,560,000.00 9,917,834.23
收财政补贴款 123,383.55 477,679.00
收存款息 415,003.62 1,535,332.36
收到的其他款项 3,847,680.12 6,391,190.90
合计 9,946,067.29 18,322,036.49
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
向供应商退还保证金、代付费用等 8,322,153.09 7,851,413.02
现金支付的与销售费用相关款项 6,191,224.54 11,843,837.42
现金支付的与管理费用相关款项 14,648,244.81 14,390,393.33
商场停业供应商赔付支出 3,386,360.37
其他往来支出 8,750,512.61 2,041,155.54
合计 37,912,135.05 39,513,159.68
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回罗江同辉燃气工程有限公司往来款 8,800,000.00
合计 8,800,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付投资亚美能源股票购汇及管理费用 221,342.51 286,632.52
合计 221,342.51 286,632.52
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到交易所零碎股股息 14.11
上饶大通收到珠海金石往来款 9,190,000.00
合计 9,190,000.00 14.11
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付中航信托往来款 26,000,000.00
支付银行融资服务费 13,652.90
合计 13,652.90 26,000,000.00
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 26,815,906.29 -51,675,034.51
加：资产减值准备 4,798,300.66 68,245,499.75
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固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
34,776,093.77 28,762,626.61
折旧
无形资产摊销 1,344,008.57 676,939.25
长期待摊费用摊销 4,349,770.96 5,847,011.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-76,647.89 -184,171.17
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 141,294.60
财务费用（收益以“－”号填列） 18,919,782.06 7,969,984.68
投资损失（收益以“－”号填列） -1,820,371.23 610,100.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 623,725.85 -9,144,035.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -541,848.48 -316,078.28
存货的减少（增加以“－”号填列） 17,094,411.62 1,255,335.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,344,524.90 -57,361,996.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,389,931.57 -84,166,180.07
经营活动产生的现金流量净额 81,689,970.31 -89,479,998.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 89,405,192.04 42,800,562.80
减：现金的期初余额 42,800,562.80 134,980,358.83
现金及现金等价物净增加额 46,604,629.24 -92,179,796.03
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 89,405,192.04 42,800,562.80
其中：库存现金 571,281.34 626,347.51
可随时用于支付的银行存款 88,178,668.64 41,297,630.72
可随时用于支付的其他货币资金 655,242.06 876,584.57
二、期末现金及现金等价物余额 89,405,192.04 42,800,562.80
注：期末现金中，包含资产负债表中已列入持有待售资产的河北磐睿现金2,261.73元、银行存款965,468.08元；不包含资产负
债表中已列入货币资金的旌能天然气公司住房基金1,227,704.28元。
（3）票据支付情况
票据支付项目 本期发生额
使用票据购买商品接受劳务 19,629,272.84
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合计 19,629,272.84
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
(1)、新设子公司
四川大通睿恒能源投资有限公司2017年1月新设全资子公司北京睿恒百祥能源科技发展有限公司，注册资本6,000.00万
元，本期以货币实缴出资250.00万元；2017年9月新设全资子公司河北磐睿能源科技有限公司，注册资本1,000.00万元，
本期以货币实缴出资350.00万元。
上饶市大通燃气工程有限公司2017年10月新设控股子公司江西大通能源服务有限公司，注册资本1,000.00万元，上饶大
通认缴680.00万元，本期尚未实际出资；2017年12月新设控股子公司保定大通清洁能源有限公司，注册资本3,800.00万
元，上饶大通认缴1,938.00万元，本期尚未实际出资。
(2)、注销子公司
成都华联商厦有限责任公司2017年12月吸收合并四川鼎龙服饰有限责任公司，全盘接收其资产负债，鼎龙服饰公司注销。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
成都华联商厦有
成都市 成都市 商业零售 100.00% 新设
限责任公司
实业投资（不含国
成都华联投资开 家限制项目）；房地
成都市 成都市 100.00% 新设
发有限公司 产开发和物业管
理；企业管理咨询。
四川鼎龙服饰有
成都市 成都市 商业服饰零售 100.00% 新设
限责任公司
成都华联物业管
成都市 成都市 物业管理 100.00% 新设
理有限公司
成都华联华府金
座餐饮有限责任 成都市 成都市 中餐类制售 100.00% 新设
公司
管道燃气供应、销
大连新世纪燃气 同一控制下企业合
大连瓦房店市 大连瓦房店市 售；燃气管道工程 100.00%
有限公司 并取得
安装等
大连新创燃气器 大连瓦房店市 大连瓦房店市 经销燃气灶具、燃 100.00% 同一控制下企业合
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材销售有限公司 气报警设备等 并取得
大连新纪元管道
经销燃气管材、管 同一控制下企业合
设备经销有限公 大连瓦房店市 大连瓦房店市 100.00%
道附属设备等 并取得
司
管道燃气供应、销
上饶市大通燃气 同一控制下企业合
上饶市 上饶市 售；燃气管道工程 100.00%
工程有限公司 并取得
安装等
管道燃气和供应、
德阳市旌能天然 非同一控制下企业
德阳市 德阳市 销售；LNG 批发（票 100.00%
气有限公司 合并取得
据贸易）
德阳市旌能天然
非同一控制下企业
气管道工程有限 德阳市 德阳市 燃气管道工程安装 100.00%
合并取得
公司
德阳市旌能天然 非同一控制下企业
德阳市 德阳市 燃气管道工程设计 100.00%
气设计有限公司 合并取得
管道燃气供应、销
阳新县华川天然 售；燃气管道工程 非同一控制下企业
湖北阳新县 湖北阳新县 80.00%
气有限公司 安装等；LNG 加气 合并取得
站经营
管道燃气供应、销
罗江县天然气公 售；燃气管道工程 非同一控制下企业
德阳市罗江县 德阳市罗江县 100.00%
司 安装等；LNG 加气 合并取得
站经营
四川大通睿恒能
成都市 成都市 实业投资 95.24% 新设
源投资有限公司
上海环川实业投 实业投资，燃气发 非同一控制下企业
上海市 上海市 95.24%
资有限公司 电项目 合并取得
北京睿恒百祥能
源科技发展有限 北京市 北京市 新能源项目开发 95.24% 新设
公司
河北磐睿能源科
廊坊市 廊坊市 新能源项目开发 95.24% 新设
技有限公司
江西大通能源服 能源工程建设，节
上饶市 上饶市 68.00% 新设
务有限公司 能技术服务
保定大通清洁能
保定市 保定市 天然气销售 51.00% 新设
源有限公司
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
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本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
四川大通睿恒能源投资
4.76% 20,606.55 2,913,295.24
有限公司
阳新县华川天然气有限
20.00% 2,687,602.31 -1,312,520.62
公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
四川大
通睿恒
25,090,6 78,576,0 103,666, 26,188,2 26,188,2 14,162,4 57,474,4 71,636,9 21,891,3 21,891,3
能源投
39.75 59.00 698.75 27.45 27.45 65.73 87.89 53.62 92.96 92.96
资有限
公司
阳新县
华川天 23,365,7 50,600,7 73,966,4 81,041,8 81,041,8 17,090,2 48,249,9 65,340,1 82,700,5 82,700,5
然气有 31.59 63.54 95.13 64.99 64.99 36.98 14.17 51.15 53.81 53.81
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
四川大通睿
恒能源投资 4,773,584.94 432,910.64 432,910.64 1,949,636.22 -2,254,439.34 -2,254,439.34 -2,499,097.17
有限公司
阳新县华川
天然气有限 45,317,276.90 10,285,032.80 10,285,032.80 -2,048,172.95 25,334,751.73 7,625,879.55 7,625,879.55 5,473,546.95
公司
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2017年6月，公司第十届董事会第三十一次会议审议同意旌能天然气以自有资金2,500万元收购孙斌持有的阳新县华川
天然气有限公司20%股权。2017 年10月，相关工商变更登记手续已办理完成。
本次交易的作价依据参照了北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报 [2017]第1265号《德阳市旌能天然
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气有限公司拟收购孙斌持有的阳新县华川天然气有限公司20%股权所涉及股东全部权益价值资产评估报告》，按照该报告，
在评估基准日 2016 年12月31日，阳新华川天然气股东全部权益为12,882.82万元。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
--现金 25,000,000.00
购买成本/处置对价合计 25,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -2,738,931.42
差额 27,738,931.42
其中：调整资本公积 27,738,931.42
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接 计处理方法
成都北大荒绿色
食品配送有限公 成都市 成都市 食品批发零售 50.00% 权益法
司
大连大通鑫裕矿
大连市 大连市 矿产品销售 44.80% 权益法
业有限公司
成都睿石股权投
资基金管理有限 成都市 成都市 股权投资 30.00% 权益法
公司
珠海金石石油化 LNG 批发（票据
珠海市 珠海市 48.00% 权益法
工有限公司 贸易）
北京好风光储能
北京市 北京市 技术开发 25.79% 权益法
技术有限公司
注：大连大通鑫裕矿业有限公司连续多年亏损，勘探工作处于停滞状态，本期已将该笔投资全额计提减值准备；珠海
金石与北京好风光系本年度新增投资企业，投资情况详见本附注七、11长期股权投资。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
成都北大荒绿色食品配送有限公司 成都北大荒绿色食品配送有限公司
流动资产 20,960,269.57 8,278,788.38
其中：现金和现金等价物 148,347.38 491,535.20
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非流动资产 17,194.03 33,616.57
资产合计 20,977,463.60 8,312,404.95
流动负债 13,782,190.29 768,298.13
负债合计 13,782,190.29 768,298.13
归属于母公司股东权益 7,195,273.31 7,544,106.82
按持股比例计算的净资产份额 3,597,636.66 3,772,053.41
对合营企业权益投资的账面价值 3,846,858.11 4,021,274.86
营业收入 11,269,543.36 1,659,182.08
财务费用 46,793.46 -398.10
净利润 -348,833.51 4,648.48
综合收益总额 -348,833.51 4,648.48
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
成都睿石股 成都睿石股
大连大通鑫 珠海金石石 北京好风光 大连大通鑫 珠海金石石 北京好风光
权投资基金 权投资基金
裕矿业有限 油化工有限 储能技术有 裕矿业有限 油化工有限 储能技术有
管理有限公 管理有限公
公司 公司 限公司 公司 公司 限公司
司 司
173,202,036. 104,325,452.
流动资产 3,284.18 8,283,250.65 8,209,095.30 4,681.97 8,283,238.19 3,970,322.65
39
10,460,187.1 12,672,066.7 10,497,155.4 11,792,213.1
非流动资产 30,641.13 3,567,478.94 38,619.45 2,413,121.90
7 7 5
10,463,471.3 185,874,103. 11,776,574.2 10,501,837.4 116,117,666.
资产合计 8,313,891.78 8,321,857.64 6,383,444.55
5 16 4 2
130,469,327. 66,637,204.1
流动负债 3,575,915.00 507,215.10 3,575,915.00 3.00
43
非流动负债
130,469,327. 66,637,204.1
负债合计 3,575,915.00 507,215.10 3,575,915.00 3.00
43
少数股东权
益
归属于母公 55,404,775.7 11,269,359.1 49,480,461.9
6,887,556.35 8,313,891.78 6,925,922.42 8,321,857.64 6,383,441.55
司股东权益 3 4
按持股比例 26,594,292.3 18,025,732.2
3,085,625.24 2,494,167.53 3,051,742.46 3,102,813.25 2,496,557.29 1,187,320.13
计算的净资 5
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产份额
对联营企业
55,162,514.1 12,991,886.7 39,618,843.5
权益投资的 2,494,167.53 2,496,557.29 7,958,498.23
4 2
账面价值
177,815,106. 591,832,066.
营业收入 761,165.05 9,708.74
45
净利润 -38,366.07 -7,965.86 5,924,313.83 -114,082.41 -39,328.76 -1,021,996.04 3,272,971.48 -223,127.81
综合收益总
-38,366.07 -7,965.86 5,924,313.83 -114,082.41 -39,328.76 -1,021,996.04 3,272,971.48 -223,127.81
额
十、与金融工具相关的风险
本公司正常生产经营所面临的金融风险主要为信用风险、市场风险及流动性风险。本公司从事风险管理的总体目标是
在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。基于该风险管理目标，本公司风险管理
的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进
行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（一）信用风险
本公司信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位
违约而导致的任何重大损失。
本公司所面临信用风险主要为赊销导致的客户应收款项违约。为此，公司会对交易客户进行调查，综合评估其信用风
险。此外，本公司于每个资产负债表日审核应收款项的回收情况，并确保就无法回收的款项计提了充分的坏账准备。
（二）市场风险
1、利率风险
本公司的利率风险主要来源于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险。在其他变量不变的假
设下，利率发生合理、可能的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险
本公司除本期所投资的境外证券投资定向资产管理计划外，不存在其他外汇业务，受外汇风险影响较小。
（三）流动性风险
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。本报告期末，公司流动比率为2.04，
速动比率为1.71；公司现金流能够满足未来偿还到期债务的需求，流动性风险较小。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）可供出售金融资产 24,401,291.22 24,401,291.22
（1）权益工具投资 24,401,291.22 24,401,291.22
持续以公允价值计量的资
24,401,291.22 24,401,291.22
产总额
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于持续和非持续的第一层次公允价值计量，市价取自公开交易市场的未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于持续和非持续的第二层次的公允价值计量，市价取自被投资方的向社会的公告。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于持续和非持续的第三层次的公允价值计量，公司以与被投资方的协议价计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
以自有资金对房地
天津大通投资集团 天津市南开区黄河 产、生物医药科技、
4,548.00 万 40.94% 40.94%
有限公司 道 467 号大通大厦 城市公用设施等投
资
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九“在其他主体中的权益”相关内容。
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九“在其他主体中的权益”相关内容。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
罗江同辉燃气工程有限公司 罗江天然气及其部分管理人员参股公司
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
罗江同辉燃气工程 阳新县燃气管网
6,069,100.59 13,127,858.53
有限公司 建设工程
沈大输气管线引
罗江同辉燃气工程
入瓦房店分支管 1,800,000.00
有限公司
线工程总包服务
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
珠海金石石油化工有限公司 LNG 批发销售 1,730,602.49 4,102,891.23
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
注1：阳新县华川天然气有限公司无燃气管道设计和安装资质，现经营过程中主要将燃气管网建设、小区配套安装工
程外包给罗江同辉燃气工程有限公司进行。
注2：本期大连新世纪建设沈大输气管线引入瓦房店分支管线工程，由于资质等级要求原因，由罗江同辉燃气工程有
限公司进行总包，旌能管道再从罗江同辉处进行分包，罗江同辉从中收取总包服务费用180万元。
注3：德阳旌能天然气本期向珠海金石销售LNG7,234.88吨，合计不含税价款18,901,863.51元，扣除上游供应商结算价
款17,171,261.02元后，确认收入1,730,602.49元。
（2）关键管理人员报酬
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 237.78 万元 283.03 万元
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（3）其他关联交易
1）、旌能天然气2017年11月与珠海金石石油化工有限公司、金石国际有限公司签署LNG联合海外采购框架协议，协
议约定，旌能天然气、珠海金石联合向金石国际采购LNG，金石国际负责将采购的LNG运送至珠海金湾的LNG码头并卸载
至库房；旌能天然气于合同签订日将采购资金不低于5,000万元预付给珠海金石，由珠海金石统一报关；资金预付后，如果5
个月内尚未启动该项目，珠海金石退还预付款，并按照银行同期贷款利率计算支付资金利息。截至报告日，因国际现货价格
过高，海外LNG采购未能实现，珠海金石已将5,000万元退还至旌能天然气。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 珠海金石石油化工有限公司 9,289,009.40 20,929,903.60
预付账款 珠海金石石油化工有限公司 50,000,000.00
注：珠海金石石油化工有限公司预付账款见“关联方交易”。
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 罗江同辉燃气工程有限公司 2,845,838.15 2,628,737.56
其他应付款 珠海金石石油化工有限公司 9,190,000.00
7、关联方承诺
（1）2013年8月，公司将持有的天津新天投资有限公司11.93%股权作价7,000万元转让给控股股东大通集团，大通集团
承诺，如果未来新天投资主要资产金谷大厦1号楼地下一层的规划性质发生变化，变为可售房产并产生销售收益，大通集团
将向本公司支付新天投资 11.93%股权相对应的投资收益。
（2）公司2016年5月通过非公开发行股票收购了中航信托股份有限公司所持有的德阳市旌能天然气有限公司和罗江县
天然气有限公司各 88%股权，而母公司大通集团持有德阳市旌能天然气有限公司和罗江县天然气有限公司其余的各12%股
权。
大通集团已向本公司出具承诺函，对于上市公司收购旌能天然气 88%股权及罗江天然气 88%股权事项，如果旌能天
然气、罗江天然气（含两家公司的子公司）存在收购前未向上市公司充分披露的或有负债（包括但不限于经营债务、诉讼仲
裁纠纷、对外担保责任等），且收购的交易对方或其他相关利益主体没有相应作出补偿承诺或虽作出补偿承诺但未来不能及
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时足额履行补偿义务的部分，大通集团承诺对上市公司先行补偿，补偿款项应在上市公司确认触发承诺履行条件并书面告知
大通集团后 30日内支付至上市公司账户。先行补偿后，如交易对方或其他利益主体向上市公司支付补偿款的，大通集团有
权对该等款项中不超过其实际支付的先行补偿款金额的部分主张权利。
本年度，大通集团因阳新天然气为孙斌担保事项补偿本公司10,930,000.00元，详见本附注“十五、其他重要事项（5）”。
十三、承诺及或有事项
截止资产负债表日，本公司无需披露的承诺及或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、2018年4月26日，公司召开第十一届董事会第九次会议并通过决议，为满足公司经营规模扩展和产业布局对资金的需
要，同时保障公司正常生产经营的开展，公司2017年度拟不派发现金红利、 不送红股、不以公积金转增股本。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错调整
截止资产负责表日，本公司无需披露的前期会计差错调整事项。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并以此进行管理。具体经营分部如下：
商业零售
商业零售主要为本公司及子公司华联商厦经营业务。包括：百货零售、品牌代理、餐饮住宿、房屋租赁等业务，业务
区域主要为成都。
燃气经营
城市燃气主要为子公司上饶大通、大连新世纪、德阳天然气、罗江天然气、四川大通睿恒经营业务。包括城市管道燃
气输送、配套安装、LNG批发经销（票据贸易）、燃气发电项目等业务，业务区域包括上饶、大连、德阳、上海。
其他
无法确定经营分部范围的其他业务。
管理层对上述业务分部的经营成果进行监控，并据此作出向分部分配资源的决策和评价分部的业绩。分部资产及负债
和分部收入及利润，按照本公司统一的会计政策计量。
分部间除资金拆借及房屋租赁外，无其他交易。
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（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 商业零售 燃气经营 其他 分部间抵销 合计
1、营业收入 77,104,420.10 431,537,687.81 7,618,286.03 -30,670,730.09 485,589,663.85
2、营业支出 76,012,672.43 368,432,986.28 -40,538,689.73 54,866,788.58 458,773,757.56
3、分部利润 1,091,747.67 63,104,701.53 48,156,975.76 -85,537,518.67 26,815,906.29
4、总资产 240,872,268.66 966,725,329.28 1,627,873,388.14 -1,109,851,941.64 1,725,619,044.44
5、总负债 150,841,833.36 545,469,685.64 402,230,318.38 -481,174,436.88 617,367,400.50
6、其他：
支出中的折旧和摊销 7,778,145.90 22,916,386.91 6,171,792.57 3,603,547.92 40,469,873.30
购置资产支出 371,835.11 122,896,809.74 1,731,669.38 -32,365,711.72 92,634,602.51
3、至2017年12月31日，本公司第一大股东天津大通投资集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
将其持有的本公司140,174,569股，分次质押给上海浦东发展银行天津分行、华龙证券股份有限公司、万向信托有限公司、国
元证券股份有限公司及天津信托有限责任公司，质押期限至双方申请解冻为止，目前尚未解冻。上述股份占其所持本公司股
份总数的95.47%，占本公司总股本的39.09%。
4、2017年4月27日，公司第十届董事会第三十次会议审议通过了《关于与北京华联综合超市股份有限公司签订双桥商
场整体租赁合同的议案》，同意公司与北京华联股份、北京华联综超三方协商解除原“双桥商场租赁系列合同”，并签订三方
《协议书》；同时，同意公司将双桥商场物业整体出租给北京华联综超用于开设大型商业项目（零售及生活配套），并签订
《房屋租赁合同》。
根据三方《协议书》，公司于2017年5月24日收到截止到 2017年4月10日租金349.92 万元，原“双桥商场租赁系列合同”
予以解除。
按照与承租方北京华联综合超市股份有限公司签订的新的《房屋租赁合同》，租赁期限为20年，自2017年4月11日起
至 2037年4月10日止，自起租日起，按租赁年度计租，租金标准为人民币1,399.68万元/年，每三年递增 3%。自2017年4月11
日起至2018年1月10日止，公司给予北京华联综超 9个月免租期，如华联综超不能在此期间开业运营，公司同意再给华联综
超最多不超过3个月期限的租赁折扣期, 在此期间按正常租金标准的 50%收取租金。
截至报告日，华联综超尚未正式营业，公司根据租赁合同，2018年1月11日至2018年4月10日按照正常租金标准的 50%
收取租金。自2018年4月11日开始，按正常租金标准收取租金。
5、公司因收购德阳旌能天然气有限公司，于 2016 年 5 月31日将其控股子公司阳新县华川天然气有限公司纳入本公
司合并报表范围。阳新县华川天然气有限公司原总经理孙斌（原持有阳新天然气公司 20%股权），因个人举债，擅自利用
管理公章之便，在个人借款文书上加盖阳新华川天然气公司公章作为担保方，阳新华川天然气涉及多项诉讼。
截至2017年12月31日，阳新华川天然气作为担保方，共支付33,816,239.25元代偿款，以及发生律师费、诉讼费等相关
费用1,156,030.00元，合计支出34,972,269.25元。
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上述支付的款项中，孙斌以其转让20%股权所得（见本附注八、（二））扣除个人所得税后的净额偿还24,042,269.25
元；本公司控股股东天津大通投资集团有限公司承担了10,930,000.00元。本公司未发生实质性支出。
按照控股股东天津大通投资集团有限公司向本公司出具的承诺函，如果旌能天然气和罗江天然气（含两家公司的子公
司）存在收购前发生的或有事项，将对上市公司先行补偿。鉴于以上情况，本公司预计本期赔付发生后，不会继续发生实质
性损失，所以未对该事项进一步计提或有负债。
6、公司2018年3月20日发布公告，公司拟通过重大资产置换及发行股份购买资产的方式购买江苏奥赛康药业股份有限
公司（以下简称“奥赛康药业”） 100%股权。本公司拟保留部分现金并将原有其他资产、负债、业务、人员、合同、资质及
其他一切权利与义务（以下简称“置出资产”）置出，置出资产最终价格以评估确认为准。奥赛康药业100%股权（以下简称“置
入资产”）注入上市公司时，置入资产超过置出资产价值的差额部分拟由大通燃气向奥赛康药业全体股东以非公开发行股份
方式支付。
截至报告日，该交易尚在推进之中。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
322,612, 322,606,8 125,189 125,183,53
合计提坏账准备的 100.00% 6,039.42 0.00% 100.00% 5,975.42 0.00%
891.88 52.46 ,509.11 3.69
其他应收款
322,612, 322,606,8 125,189 125,183,53
合计 100.00% 6,039.42 0.00% 100.00% 5,975.42 0.00%
891.88 52.46 ,509.11 3.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 322,606,716.46
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1 年以内小计 322,606,716.46
1至2年 40.00 4.00 10.00%
3至4年 200.00 100.00 50.00%
5 年以上 5,935.42 5,935.42 100.00%
合计 322,612,891.88 6,039.42 0.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 64.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
本期无核销的其他应收款。
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司借款 322,591,693.86 125,180,063.09
保证金及押金 6,590.00 4,090.00
其他 14,608.02 5,356.02
合计 322,612,891.88 125,189,509.11
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
德阳市旌能天然气有限公司 子公司借款 183,838,462.22 1 年以内 56.98%
上饶市大通燃气工程有限公司 子公司借款 67,987,662.65 1 年以内 21.07%
大连新世纪燃气有限公司 子公司借款 61,067,051.08 1 年以内 18.93%
罗江县天然气有限公司 子公司借款 9,698,517.91 1 年以内 3.01%
备用金 员工备用金 6,071.60 1 年以内 0.00%
合计 -- 322,597,765.46 -- 99.99%
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2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,094,939,295.88 1,094,939,295.88 1,068,639,295.88 1,068,639,295.88
对联营、合营企
60,777,074.20 3,120,392.53 57,656,681.67 45,235,793.32 3,120,392.53 42,115,400.79
业投资
合计 1,155,716,370.08 3,120,392.53 1,152,595,977.55 1,113,875,089.20 3,120,392.53 1,110,754,696.67
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
成都华联商厦有
102,240,000.00 102,240,000.00
限责任公司
大连新世纪燃气
16,859,146.65 16,859,146.65
有限公司
上饶市大通燃气
149,272,749.23 149,272,749.23
工程有限公司
四川大通睿恒能
50,000,000.00 26,300,000.00 76,300,000.00
源有限公司
德阳市旌能天然
616,718,500.00 616,718,500.00
气有限公司
罗江县天然气有
133,548,900.00 133,548,900.00
限公司
合计 1,068,639,295.88 26,300,000.00 1,094,939,295.88
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
大连大通
3,120,392 3,120,392 3,120,392
鑫裕矿业
.53 .53 .53
有限公司
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
成都睿石
股权投资 2,496,557 2,494,167
-2,389.76
基金管理 .29 .53
有限公司
珠海金石
39,618,84 12,700,00 2,843,670 55,162,51
石油化工
3.50 0.00 .64 4.14
有限公司
45,235,79 12,700,00 2,843,670 60,777,07 3,120,392
小计
3.32 0.00 .64 4.20 .53
45,235,79 12,700,00 2,841,280 60,777,07 3,120,392
合计
3.32 0.00 .88 4.20 .53
（3）其他说明
大连大通鑫裕矿业有限公司连续多年亏损，勘探工作处于停滞状态，该笔投资已全额计提减值准备。本年度新增投资
详见本附注七、11长期股权投资。
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 7,618,286.03 4,863,603.48 17,909,600.33 4,863,603.48
合计 7,618,286.03 4,863,603.48 17,909,600.33 4,863,603.48
注：其他业务收入为房屋租赁收入，其他业务成本为相应的投资性房地产的折旧及摊销。
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 68,519,761.13 15,146,987.14
权益法核算的长期股权投资收益 2,841,280.88 -687,755.31
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 745,000.00
其他 -904,881.39 -823,717.91
合计 70,456,160.62 14,380,513.92
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
主要是报告期各公司固定资产处置损
非流动资产处置损益 -64,646.71
益。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 主要是报告期成都华联收到的政府补
123,383.55
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 助。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
是报告期公司对所持有的港股亚美能源
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
-4,483,554.82 按 2017 年末公允价值低于 2016 年末公
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
允价值的金额计提减值准备。
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 548,643.52 主要是报告期成都华联的呆账收入。
减：所得税影响额 -1,112,112.31
少数股东权益影响额 -31,192.71
合计 -2,732,869.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.16% 0.067 0.067
扣除非经常性损益后归属于公司
2.40% 0.075 0.075
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
四川大通燃气开发股份有限公司 2017 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人李占通、主管会计工作负责人及会计机构负责人谢树江签名并盖章的财务报表；
二、载有四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙)盖章、注册会计师张兰、黄敏签名并盖章的[川华信审（2018）020
号]审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四川大通燃气开发股份有限公司
董事长：李占通
二○一八年四月二十八日| 大通燃气：2017年年度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2018-04-28 |
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| 附件：公告原文 |
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