紫光古汉集团股份有限公司2014年第三季度报告全文

                紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
紫光古汉集团股份有限公司
  2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人乔志城、主管会计工作负责人袁瑞芝及会计机构负责人(会计主管人员)袁瑞芝声明：保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                    紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                        本报告期末比上年
                                                                        上年度末
                                   本报告期末                                                                  度末增减
                                                             调整前                   调整后                   调整后
总资产（元）                         559,406,406.28          552,561,938.86           552,561,938.86                    1.24%
归属于上市公司股东的净资产
                                     271,280,294.61          269,510,747.35           269,510,747.35                    0.66%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                               年初至报告期末比
                                    本报告期                                      年初至报告期末
                                                              增减                                       上年同期增减
营业收入（元）                         50,262,941.27                  -2.49%          144,231,333.68                -36.31%
归属于上市公司股东的净利润
                                         -628,063.19                  96.08%             1,353,881.86                31.56%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        2,697,016.04                 117.53%             2,313,641.42                36.34%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                      -56,596,729.62             -1,197.47%
（元）
基本每股收益（元/股）                        -0.0028                  96.10%                   0.0061                32.61%
稀释每股收益（元/股）                        -0.0028                  96.10%                   0.0061                32.61%
加权平均净资产收益率                         -0.23%                    4.49%                   0.50%                    0.28%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          -40,138.18
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                               890,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益                                                               1,749,313.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       -3,392,351.06
减：所得税影响额                                                               166,584.12
合计                                                                           -959,759.56                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
                                                                  紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末普通股股东总数                                                                                         17,422
                                             前 10 名普通股股东持股情况
                                                                     持有有限售条件          质押或冻结情况
             股东名称         股东性质     持股比例    持股数量
                                                                       的股份数量        股份状态          数量
紫光集团有限公司             国有法人         18.61%    41,561,844
衡阳市人民政府国有资产监督
                             国家             16.99%    37,935,831                    质押                  8,910,000
管理委员会
中国药材公司                 国有法人          3.63%     8,104,491
华宝信托有限责任公司－单一
                             其他              3.18%     7,100,000
类资金信托 R2007ZX037
华润深国投信托有限公司－智
                             其他              1.99%     4,445,257
慧金 56 号集合资金信托计划
哥伦比亚大学                 境外法人          1.25%     2,787,181
中国建设银行－华富竞争力优
                             其他              1.12%     2,500,000
选混合型证券投资基金
耒阳耒能实业有限责任公司     国有法人          1.11%     2,470,981                    质押                  2,470,981
中融国际信托有限公司－08
                             其他              0.83%     1,859,091
融新 51 号
广发银行股份有限公司－中欧
盛世成长分级股票型证券投资 其他                0.74%     1,659,929
基金
                                        前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                股份种类
               股东名称                     持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                         股份种类          数量
紫光集团有限公司                                                          41,561,844 人民币普通股          41,561,844
衡阳市人民政府国有资产监督管理
                                                                          37,935,831 人民币普通股          37,935,831
委员会
                                                               紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中国药材公司                                                           8,104,491 人民币普通股        8,104,491
华宝信托有限责任公司－单一类资
                                                                       7,100,000 人民币普通股        7,100,000
金信托 R2007ZX037
华润深国投信托有限公司－智慧金
                                                                       4,445,257 人民币普通股        4,445,257
56 号集合资金信托计划
哥伦比亚大学                                                           2,787,181 人民币普通股        2,787,181
中国建设银行－华富竞争力优选混
                                                                       2,500,000 人民币普通股        2,500,000
合型证券投资基金
耒阳耒能实业有限责任公司                                               2,470,981 人民币普通股        2,470,981
中融国际信托有限公司－08 融新 51
                                                                       1,859,091 人民币普通股        1,859,091
号
广发银行股份有限公司－中欧盛世
                                                                       1,659,929 人民币普通股        1,659,929
成长分级股票型证券投资基金
                                   本公司前十名普通股股东中前二名不存在关联关系，其余八名普通股股东之间及与前
上述股东关联关系或一致行动的说
                                   十名股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规
明
                                   定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与
                                不适用
融资融券业务股东情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
                                                               紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                           第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本公司根据财政部（财会[2014]14号）的通知要求，执行《企业会计准则第2号－长期股权投资（2014年修订）》,对“持
有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资”按
《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》处理。本报告期末，调增可供出售金融资产6,029,950.78元、调增可供出售
金融资产减值准备6,029,950.78元、调减长期股权投资6,029,950.78元、调减长期股权投资减值准备6,029,950.78元。本次会计
政策的变更对2014年损益无任何影响。
2、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
  资产负债表项目     增减金额（元）        增减幅度（%）                        变动原因说明
应收票据                  21,687,143.43             30.62% 票据结算业务增加
预付款项                   2,606,906.11             90.57% 主要为设备预付款增加
其他应收款                25,886,387.05            300.50% 主要为支付同德祥收购款
在建工程                  11,497,692.09          13907.94% 主要为四亿支配套工程投入增加
短期借款                  50,000,000.00            100.00% 中药公司本期新增银行借款
应付账款                  -28,146,096.19           -32.60% 为本期支付货款所致
预收款项                  24,387,668.85             79.12% 主要为预收经销商货款增加
应交税费                  -20,695,359.59           -81.05% 为本期上缴税金所致
其他流动负债                  -90,000.00           -37.50% 为递延收益分摊所致
    利润表项目       增减金额（元）        增减幅度（%）                        变动原因说明
主营业务收入              -82,210,032.41           -36.31% 主要为中成药营业收入下降及制药公司停产所致
主营业务成本              -40,249,428.87           -36.99% 主要受主营业务收入下降影响所致
销售费用                  -19,358,859.81           -42.74% 主要为广告及促销等费用减少所致
资产减值损失               -4,939,076.39           -63.20% 受账龄结构影响本期计提坏账损失较去年减少
投资收益                   3,611,511.83            100.00% 本期新增理财产品收益及处置国药药材股权所得
营业外收入                 3,055,227.44           2487.30% 主要为政府补助及供应商放弃部份债权产生的收入
营业外支出                 3,190,690.68            408.78% 主要为同德祥收购案计提逾期利息
净利润                       324,755.82             31.56% 主要为期间费用减少及投资收益增加所致
  现金流量表项目     增减金额（元）        增减幅度（%）                        变动原因说明
经营活动产生的现金      -52,234,646.67          -1197.47%主要为销售商品、提供劳务收到的现金减少所致
流量净额
投资活动产生的现金       13,974,060.24            217.58%增加的主要原因为收回投资收到的现金增加所致
流量净额
筹资活动产生的现金       68,562,392.83             98.78% 主要为本期增加银行借款及去年同期分配股利所致
                                                                   紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
公司名称 公司类别 最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算 股份来源
                     成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元）            科目
国旅联合 其他        174,747.85   150,000       0.03%    150,000     0.03% 1,153,500         0 可供出售 长期股权
                                                                                                 金融资产 投资
合计                 174,747.85   150,000       --       150,000     --     1,153,500        0      --       --
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
                                                        接待对象
       接待时间       接待地点          接待方式                     接待对象       谈论的主要内容及提供的资料
                                                          类型
2014 年 07 月 17 日 公司董事会办公室 电话沟通           个人       普通投资者    公司生产经营情况，未提供资料
                                                       紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2014 年 09 月 24 日 公司董事会办公室 电话沟通   个人   普通投资者    公司诉讼进展情况，未提供资料
                                                      紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：紫光古汉集团股份有限公司
                                                                                               单位：元
                 项目                   期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                        63,390,643.99                         65,719,346.20
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据                                        92,508,948.33                         70,821,804.90
    应收账款                                        20,372,435.52                         27,925,443.85
    预付款项                                         5,485,331.27                          2,878,425.16
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      34,500,942.12                          8,614,555.07
    买入返售金融资产
    存货                                            46,235,990.03                         64,263,802.51
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                    21,423,633.89                         40,000,000.00
流动资产合计                                       283,917,925.15                        280,223,377.69
非流动资产：
    发放委托贷款及垫款
    可供出售金融资产                                 1,153,500.00                           619,500.00
    持有至到期投资
                                      紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期应收款
    长期股权投资                             0.00                         2,000,000.00
    投资性房地产
    固定资产                       115,830,969.69                       122,310,790.04
    在建工程                        11,580,362.09                            82,670.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                       145,969,654.15                       145,949,994.38
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产                    953,995.20                          1,375,606.75
    其他非流动资产
非流动资产合计                     275,488,481.13                       272,338,561.17
资产总计                           559,406,406.28                       552,561,938.86
流动负债：
    短期借款                        50,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据                          600,000.00
    应付账款                        58,180,376.47                        86,326,472.66
    预收款项                        55,212,866.52                        30,825,197.67
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                    36,746,998.00                        45,880,699.72
    应交税费                         4,837,678.06                        25,533,037.65
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                      71,864,965.05                        83,846,056.24
                                                         紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     应付分保账款
     保险合同准备金
     代理买卖证券款
     代理承销证券款
     划分为持有待售的负债
     一年内到期的非流动负债
     其他流动负债                                        150,000.00                           240,000.00
流动负债合计                                         277,592,884.10                        272,651,463.94
非流动负债：
     长期借款
     应付债券
     长期应付款
     专项应付款
     预计负债                                           3,288,539.53                         3,288,539.53
     递延所得税负债                                      244,688.04                            111,188.04
     其他非流动负债                                     7,000,000.00                         7,000,000.00
非流动负债合计                                        10,533,227.57                         10,399,727.57
负债合计                                             288,126,111.67                        283,051,191.51
所有者权益（或股东权益）：
     实收资本（或股本）                              223,331,267.00                        223,331,267.00
     资本公积                                        153,181,760.83                        152,766,095.43
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                         45,898,527.36                         45,898,527.36
     一般风险准备
     未分配利润                                      -151,131,260.58                      -152,485,142.44
     外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计                           271,280,294.61                        269,510,747.35
     少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计                         271,280,294.61                        269,510,747.35
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                     559,406,406.28                        552,561,938.86
计
法定代表人：乔志城                 主管会计工作负责人：袁瑞芝                    会计机构负责人：袁瑞芝
                                                   紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：紫光古汉集团股份有限公司
                                                                                            单位：元
                 项目                期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                       924,338.23                           8,315,293.24
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    应收票据
    应收账款
    预付款项
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                  220,702,957.41                        173,954,379.93
    存货
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
流动资产合计                                    221,627,295.64                        182,269,673.17
非流动资产：
    可供出售金融资产                              1,153,500.00                           619,500.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                209,396,470.09                        143,355,322.00
    投资性房地产
    固定资产                                     47,127,461.87                         49,026,537.70
    在建工程                                       556,862.00
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                     53,995,519.02                        121,082,846.97
    开发支出
    商誉
                                      紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                     312,229,812.98                       314,084,206.67
资产总计                           533,857,108.62                       496,353,879.84
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    应付票据
    应付账款                         1,452,556.19                         1,452,556.19
    预收款项
    应付职工薪酬                                                           179,507.00
    应交税费                         1,068,629.27                        27,631,325.47
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                      93,040,243.53                        29,211,261.88
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                        95,561,428.99                        58,474,650.54
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
    长期应付款
    专项应付款
    预计负债                         2,502,500.00                         2,502,500.00
    递延所得税负债                    244,688.04                            111,188.04
    其他非流动负债
非流动负债合计                       2,747,188.04                         2,613,688.04
负债合计                            98,308,617.03                        61,088,338.58
所有者权益（或股东权益）：
    实收资本（或股本）             223,331,267.00                       223,331,267.00
    资本公积                       153,181,760.83                       152,766,095.43
                                                            紫光古汉集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
     减：库存股
     专项储备
     其他综合收益
     盈余公积                                             45,898,527.36                         45,898,527.36
     一般风险准备
     未分配利润                                           13,136,936.40                         13,269,651.47
     外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计                             435,548,491.59                        435,265,541.26
负债和所有者权益（或股东权益）总
                                                         533,857,108.62                        496,353,879.84
计
法定代表人：乔志城                   主管会计工作负责人：袁瑞芝                     会计机构负责人：袁瑞芝
3、合并本报告期利润表
编制单位：紫光古汉集团股份有限公司
                                                                                                     单位：元
                  项目                        本期金额                              上期金额
一、营业总收入                                            50,262,941.27                         51,545,538.96
     其中：营业收入                                       50,262,941.27                         51,545,538.96
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                                            49,094,289.19                         67,393,513.61
     其中：营业成本                                       21,866,142.05                         26,927,637.48