金洲慈航：2018年半年度报告

                 金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金洲慈航集团股份有限公司
    2018 年半年度报告
      2018 年 08 月
                                                             1
                                        金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                   第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司负责人朱要文、主管会计工作负责人杨彪及会计机构负责人(会计主管
人员)任会清声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，
请投资者注意投资风险。
    公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事
珠宝相关业务》的披露要求
    公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨
论与分析中"公司面临的风险和应对措施"的相关内容。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
                                                                                    2
                                                                                                                 金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                          目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................12
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................22
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................35
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................40
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................42
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................46
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................140
                                                                                                                                                                                                 3
                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                            释义
                释义项             指                                 释义内容
中国证监会                         指   中国证券监督管理委员会
黑龙江证监局                       指   中国证券监督管理委员会黑龙江监管局
深交所                             指   深圳证券交易所
本公司、公司、金洲慈航或金叶珠宝   指   金洲慈航集团股份有限公司，由金叶珠宝股份有限公司更名而来
九五集团                           指   深圳前海九五企业集团有限公司
丰汇租赁                           指   丰汇租赁有限公司
东莞金叶                           指   东莞市金叶珠宝集团有限公司
金叶矿业                           指   金叶珠宝矿业投资有限公司
前海金叶                           指   深圳前海金叶珠宝实业发展有限公司
北京金叶                           指   金叶珠宝（北京）有限公司
上海金叶                           指   金叶珠宝（上海）有限公司
烟台金叶                           指   金叶珠宝（烟台）有限公司
武汉金叶                           指   金叶珠宝（武汉）有限公司
青岛金叶                           指   青岛金叶珠宝有限公司
重庆金叶                           指   重庆金叶珠宝加工销售有限公司
深圳金叶                           指   深圳市金叶珠宝有限公司
中融资产                           指   中融（北京）资产管理有限公司
盟科投资                           指   盟科投资控股有限公司
盛运环保                           指   安徽盛运环保（集团）股份有限公司
重庆拓洋                           指   重庆拓洋投资有限公司
北京首拓                           指   北京首拓融盛投资有限公司
中海晟融                           指   中海晟融（北京）资本管理有限公司
余杭金控                           指   杭州余杭金控控股股份有限公司
报告期                             指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
                                                                                                      4
                                                                    金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                 金洲慈航                                股票代码               000587
股票上市证券交易所       深圳证券交易所
公司的中文名称           金洲慈航集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）   金洲慈航
公司的外文名称（如有）   JINZHOU CIHANG GROUP CO., LTD
公司的法定代表人         朱要文
二、联系人和联系方式
                                                    董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                 韩雪                                    杨志新
                                     北京市朝阳区建国路 91 号金地中心 A 座 北京市朝阳区建国路 91 号金地中心 A 座
联系地址
                                     30 层                                   30 层
电话                                 010-64100338                            010-64100338
传真                                 010-64106991                            010-64106991
电子信箱                             [e-mail]                     [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
                                                                                                                   5
                                                                 金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                           本报告期                  上年同期                  本报告期比上年同期增减
营业收入（元）                               8,342,705,076.52             4,241,293,721.53                     96.70%
归属于上市公司股东的净利润（元）               76,602,478.87               368,274,313.63                      -79.20%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               19,161,609.61               342,950,224.06                      -94.41%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）              -870,836,645.07             -245,461,579.48                     -254.78%
基本每股收益（元/股）                                    0.040                          0.35                   -88.57%
稀释每股收益（元/股）                                    0.040                          0.35                   -88.57%
加权平均净资产收益率                                     0.81%                      4.27%                       -3.46%
                                                                                               本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末                上年度末
                                                                                                         减
总资产（元）                                36,017,860,995.98         36,076,338,579.81                         -0.16%
归属于上市公司股东的净资产（元）             9,496,968,378.05             9,419,884,463.87                      0.82%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                              单位：元
                        项目                                       金额                              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                    -254,629.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                     72,677,206.97
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                      -909,770.74
                                                                                                                         6
                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
减：所得税影响额                                                      7,627,572.08
       少数股东权益影响额（税后）                                     6,444,365.75 合并的少数股东权益影响数
合计                                                                 57,440,869.26             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                                                              7
                                                               金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                      第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
珠宝相关业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
报告期内公司主要有两大业务：一是黄金珠宝业务；二是融资租赁业务。具体情况如下：
（一）黄金珠宝业务
主营业务为黄金珠宝首饰研发设计、加工制造、批发零售及品牌加盟等。
2018年，中国供给侧结构性改革不断推进，为制造业升级和技术产业发展提供空间，随着宏观经济的平稳发展和消费升级，
黄金珠宝相关产业链不断完善，行业增速呈现稳定复苏态势，全年限额以上金银珠宝销售额同比增长5.6%，2018年以来行
业继续保持一定增速。从需求端看，我国是世界上重要的黄金首饰生产国和消费国，在我国经济增长和消费升级的背景下，
黄金珠宝消费和投资需求逐渐增加，目前我国人均黄金珠宝消费量仍远低于发达国家，未来仍将具有较大的市场空间。同时
黄金珠宝行业也面临行业集中度低，市场竞争激烈的发展现状，对公司技术水平及管理能力的提升提出更高需求。
公司黄金加工能力突出，年加工黄金量位居全国前三，具有强大的规模优势。公司拥有建筑面积三万平方米、集加工制造与
工业旅游为一体的黄金珠宝文化产业园，是世界黄金协会（World Gold Council,WGC）、国内商业银行、国内外珠宝品牌的
黄金珠宝产品供应商；公司自主开发产品有万纯至尊、吉祥金等概念黄金精品系列，精彩希腊、心运动等文化黄金精品系列，
唯有金、炫丽等时尚黄金精品系列；产品定制服务客户涵盖了世界黄金协会、中国黄金协会等专业机构，交通银行、招商银
行等各大金融机构以及数十家国内珠宝知名零售品牌；渠道建设方面，利用“金叶珠宝”品牌已经建立的自有零售品牌优势及
签约品牌形象代言人的宣传优势，采取在华东、华南、西南、华中等区域中心城市设旗舰店、品牌加盟、并购整合等形式，
深化银行渠道建设，积极探索数字营销，推进渠道资源整合。
报告期内，公司黄金珠宝业务稳步发展，与行业发展基本匹配。公司黄金珠宝业务收入完成738,335.28万元，实现利润总额
10,114.47万元，实现归属于上市公司股东的净利润4,703.02万元。
1、黄金珠宝业务主要销售模式：报告期内，公司主要以加工批发、来料加工、零售开展销售，公司销售模式未发生大的变
化。
                                            2018 年 1-6 月销售情况
                                                                                        单位：元
       销售模式                        营业收入                  营业成本                     毛利率
       加工批发业务                       6,840,506,225.70           6,716,828,749.99                     1.81%
       来料加工业务                         132,203,998.95             27,453,751.60                      79.23%
       零售业务                             410,642,579.51            299,133,757.94                      27.15%
       合计                               7,383,352,804.16           7,043,416,259.53                     4.60%
2、黄金珠宝业务主要生产模式：报告期内，公司生产模式主要以自产、委托加工模式开展。
                                              2018年1-6月生产情况
       产品类别            自产产量               占比          委外加工产量                       占比
                                                                                                                   8
                                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
      黄金 （克）          48,646,190.57             90.53%        5,086,640.13                   9.47%
      铂金（克）                                                   24,501.04                      100%
      k金（克）                                                    74,472.96                      100%
      工艺品类（件）                                               9,978.00                       100%
      镶嵌（件）                                                   221.00                         100%
3、黄金珠宝业务主要采购模式：报告期内，公司主要通过现货采购原材料。
                                                 2018年1-6月采购情况
      项目              采购模式      采购量                            占比          采购金额 (元，含税）
      黄金（克）        现货         34,088,023.78                       99.59%         9,378,290,278.00
      铂金（克）        现货         19,467.29                            0.04%           4,181,689.09
      翡翠饰品（件）    现货         1,325.00                             0.35%          33,232,909.42
      工艺品类（件）    现货         1,052.00                             0.01%           561,918.90
      钻石饰品（件）    现货         13.00                                0.00%           379,951.31
（二）融资租赁业务
丰汇租赁根据不同的业务模式，其经营收入主要包括融资租赁租金收入和委托贷款利息收入。融资租赁租金收入是指丰汇租
赁通过售后回租、直接租赁等融资租赁方式为承租人提供融资租赁服务，同时按照《融资租赁协议》约定的租息率和租金支
付方式，向承租人收取租金。委托贷款利息收入是指丰汇租赁利用资金，委托银行根据其确定的对象、用途、金额、期限、
利率等条件代为发放贷款、监督使用贷款并协助收回本息的利息收入。丰汇租赁是国家税务总局和商务部2009年12月联合审
批设立的第六批内资试点融资租赁公司，自取得内资试点融资租赁公司资格以来，融资租赁业务取得了快速的发展，2013
至2016年均获得“北京市融资租赁十强企业”，2016年在北京市租赁协会评选中排名第一。2017年以来融资租赁公司融资成本
有所提升，部分融资手段和业务模式面临限制，行业企业经营压力加大。公司融资租赁业务通过资产支持计划（ABS）、银
行授信、公司债盘活租赁资产并拓宽资金来源，通过项目立项、尽职调查及项目审查、项目评审、合同签订、租赁项目资金
发放、租后管理（租息及资产管理）的一整套流程管理来实现对项目的风险控制、并取得项目收益。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
             主要资产                                                  重大变化说明
股权资产                           无重大变化。
固定资产                           无重大变化。
无形资产                           无重大变化。
在建工程                           无重大变化。
应收账款                           公司加强货款催收，收回前期货款
                                                                                                              9
                                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预付款项                                 主要是预付黄金采购款减少所致
应收利息                                 主要是丰汇租赁委贷项目计提的利息未到合同约定的收息日所致
其他应收款                               主要是暂付款减少所致
存货                                     客户需求增加，临时增加存货
其他流动资产                             主要是委托贷款资产增加所致
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                   保障资产安                境外资产占
 资产的具体                                                                                               是否存在重
               形成原因       资产规模       所在地    运营模式    全性的控制    收益状况    公司净资产
     内容                                                                                                 大减值风险
                                                                        措施                   的比重
                          893,241,000.                基金管理人                目标年利率
ZHI-A 基金 境外投资                       香港                     保证                           8.94% 否
                          00                          管理                      10%
HLC 基金下
属 Velocity
                                                      基金管理人                无固定收益
Fund Partners 境外投资    6,616,600.00 美国                        项目调研                       0.07% 否
                                                      管理                      率
私募股权投
资项目
HLC 基金下
属 RIC
Semiconduct               23,184,566.4                基金管理人                无固定收益
              境外投资                    美国                     项目调研                       0.23% 否
or Holding                0                           管理                      率
Ltd 可稀释
优先股项目
HLC 基金下
属 Swirlds                                            基金管理人                目标年利率
              境外投资    4,962,450.00 美国                        保证                           0.05% 否
Inc 可转换                                            管理                      8%
票据项目
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
珠宝相关业
（一）黄金珠宝产业链优势
公司自创立发展至今，已拥有建筑面积三万平方米、全面实现现场6S以及精细化管理、拥有一流生产设备的现代化黄金文
化产业园，为市场提供高端化、专业化、标准化、品牌化的黄金珠宝研发设计、定制加工、批发、零售等各种服务及产品。
公司黄金加工批发业务已成规模化、专业化、规范化、常态化趋势，是国内规模最大的黄金珠宝生产加工企业之一。公司于
近年不断拓展黄金珠宝产业链的上下游，积极通过多种方式完善产业链条，由传统加工业向上下游产业延伸，围绕黄金矿山
建设投资、黄金首饰生产加工、珠宝首饰品牌零售三大业务板块，将公司打造为集黄金探、采、选、冶及黄金珠宝设计、生
                                                                                                                   10
                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产、批发、零售的全产业链的大型黄金珠宝企业集团。
（二）融资租赁业务优势
丰汇租赁拥有雄厚的自有资金实力以及广阔的资金渠道，资本金实力在国内融资租赁行业名列前茅，其融资租赁业务覆盖面
广，已涵盖医疗、供热、水务、电力等行业的企事业单位。丰汇租赁在商业银行等金融机构和银监会的风险管理制度的基础
上，建立起项目评审委员会审批制度、风险资产五级分类制度和事后追偿、处置制度，形成了完善的内部风险控制体系。此
外，丰汇租赁也可以有效利用公司的平台优势、资本渠道优势，通过多层次资本市场有效募集资金，积极拓展资金渠道，降
低融资成本，提高运行效率。
（三）产融结合共同发展的协同效应优势
公司通过收购丰汇租赁，结合公司的黄金珠宝业务，公司大力发展黄金租赁服务，实现产业与金融的有效结合，未来还能够
为黄金产业链的上下游企业提供各类融资服务，丰汇租赁与公司现有黄金珠宝业务共同发展，开拓产融结合的深度与广度，
实现各项业务之间有效配合。
（四）良好的品牌影响力
公司通过不断努力，巩固和推广“金叶珠宝”品牌，在行业内树立良好口碑。“金叶珠宝”品牌先后荣获中华金银珠宝名牌、中
国名牌、金银珠宝首饰十佳企业、中国珠宝玉石首饰行业协会常务理事单位、中国黄金协会副会长单位、亚洲十大最具影响
力品牌、亚洲区中国品牌创新冠军等各种荣誉称号。 随着公司品牌影响力的扩大，公司在夯实生产基础的同时，逐步加强
品牌与渠道网络建设，构建了区域经销、自营（包括直营店、旗舰店、商场专柜）、品牌加盟、线上网络、银行渠道相结合
的销售渠道体系，在稳定的基础之上进一步提高金叶珠宝产品在国内市场的占有率，公司的品牌形象得到更加广泛的传播，
品牌实力不断加强。
                                                                                                             11
                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                             第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    2018年上半年经营情况分析
    （一）总体经营情况概述
    2018年，中国供给侧结构性改革不断推进，为制造业升级和技术产业发展提供空间，随着宏观经济的
平稳发展和消费升级，黄金珠宝行业稳步发展，相关产业链不断完善，同时黄金珠宝行业也面临行业集中
度低，市场竞争激烈发展现状，对公司技术水平及管理能力的提升提出更高需求。
    同时，国内宏观经济形势及金融监管政策发生较大变化，使得公司融资租赁业务面临外部环境持续变
动的诸多挑战，在业务经营上也遭遇了更多不确定性。随着金融去杠杆的不断深入，市场流动性波动加剧，
同时由于境内资金市场银根紧缩，公司融资规模受到一定程度影响，资金成本进入持续上升通道，对公司
2018年经营产生较大影响。
    在此背景下，公司积极推进转型升级，加强成本管控和内部管理体系建设，专注产品技术研发，提升
抗风险能力，保障公司可持续发展。报告期内，公司营业收入完成834,270.51万元，实现归属于上市公司
股东的净利润7,660.25万元。截止2018年6月30日，公司总资产3,601,786万元，归属于上市公司股东的所有
者权益949,696.84万元。
    （二）2018年上半年工作总结
    1、专注产品技术研发，巩固黄金珠宝加工批发业务传统优势
      公司以研发生产为核心优势，20多年来一如既往重视珠宝行业的技术创新、工艺改良及设备升级，并
不断瞄准行业的前沿顶端技术，引进高新科技设备及高水平的技术人才，不断提升公司产品质量管理水平。
公司不仅加强设计研发中心的构建，在产品工艺上也有创新突破，用于加工镂空产品的水融蜡工艺及对精
细化程度要求较高的七彩拉丝工艺均获得了技术提升，使公司技术工艺一直保持业内领先制造水平。公司
自主研发产品有概念黄金精品系列、文化黄金精品系列，还推出一系列激萌灵动的珠宝作品，精美十二星
座“神器”等系列金饰。报告期内公司推出“博古金”系列古法金器，博古金系列运用吉祥结、金发轮、保瓶
等象征吉祥平安的元素，将崇尚简约的古法金工艺与具有禅意文化的元素相结合。
    在“金叶珠宝”品牌打造方面，公司以集团公司为品牌输出源，立足区域子公司进行市场开拓、产品配
送、销售等服务，提升与锤炼“金叶珠宝”品牌。在设计研发方面，公司拥有30多人的设计研发中心，设计
师在深圳、东莞及国内各大运营中心，每年均向国家工商总局申报研发的外观专利产品、实用新型发明专
利产品。截至目前，公司获得4项发明专利，57项实用新型专利以及100多项外观设计专利，继续保持黄金
珠宝加工批发业务传统优势。
    2、重贷重管，开拓融资模式，提高公司资产的流动性和安全性
    丰汇租赁加强对所投项目的贷后管理，尽早发现可能面临的财务问题，提早做出相应措施，从而确保
公司资产的流动性和安全性。公司坚持“重贷重管”，严抓项目全过程风险管理，实行“审贷分离”，保持风
控中心评审项目的独立性，由资管中心接手放款条件的落实，提高放款效率，有效衔接放款环节与贷后管
理环节。强化项目贷后运营管理，在贷后检查过程中推进项目提前还款进程，加快资金使用周转率。
    结合资金成本攀高及监管政策变化的现实情况，公司研究开拓新的融资业务模式，对当前融资业务的
表单管理、项目资料等进行规范化的系统管理，严格执行内部审批流程留痕且合规，提高管理效率。资金
                                                                                                  12
                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
管理部不断加强与其他各职能部门的协同，在充分了解各部门资金需求的情况下，制定合理的资金管理策
略，进一步完善相关制度，优化流程设计。在此前提下，尽可能规避流动性风险并提高资金使用效率，提
高闲置资金使用效率。
    3、打造产融结合平台，推进产融发展之路
    随着我国宏观经济的趋稳向好，黄金消费筑底回暖，2018年上半年，由公司联合紫金矿业集团资本投
资有限公司共同发起成立金洲（厦门）黄金资产管理公司，发挥黄金产业龙头的集聚与引流作用，通过深
度参与厦门黄金产业园运营及黄金加工、批发零售、国际贸易、消费金融支持、旧金回收及旅游文创等黄
金产业链细分领域，促进现有产业转型升级，实现黄金产业链业务资源整合。
    丰汇租赁积极支持新兴产业发展，2014年9月30日，丰汇租赁与重庆两江新区开发投资集团有限公司
共同发起设立重庆两江机器人融资租赁有限公司，自成立以来，该公司聚焦主业，创新发展，走上了一条
具有产业特色和区域特色的发展之路， 2018年，重庆两江机器人融资租赁有限公司的机器人展示中心被
授予“重庆市科普基地”称号。
    4、加强内部控制，完善制度流程，建立健全公司内控体系
    公司不断完善内部控制体系建设，使公司内部控制活动及各项内部控制制度符合国家有关法律、法规
和监管部门的要求，保障公司经营管理的各个层面和各环节，具有规范性、合法性和有效性，适应公司管
理和发展的需要。
    伴随着内外部环境的变化，丰汇租赁不断完善风险管理控制体系，完成了组织架构的调整，对全体人
员进行盘点和评估，确定各职能岗位的岗位职责和任职要求的人岗匹配，风控中心发布了《项目评审修改
意见》，对项目评审小组人员分配、项目现场尽职调查事宜、项目讨论环节、项目推进等环节进行了调整，
将风控前置，深入参与项目，主动贴近市场和一线，提高评审效率。加强项目贷后检查，不定期查询交易
对手日常信息，如企业涉诉、股东变化、发行债券、融资动向等情况，关注区域性债务风险、定期查询统
计被执行信息等。
    5、加强信息化建设，提高企业管理水平和运转效率
    公司与信息科技公司加强合作，借助数据化管理工具提升公司运营管理方向，推进大数据在珠宝门店
与珠宝品牌中的推广运用，积极探讨新的商业业态和营销模式。
    2018年上半年，公司运营管理部根据业务系统一期及二期的运营反馈，以及关键部门（财务中心、资
金中心）的数据分析需求，进行了财务、资金相关报表开发工作以及部分功能及流程的优化升级。截止6
月底，公司业务系统已完成17项报表的开发及优化工作、完成资金相关功能升级改造20余项。报表方面，
涉及到的关键取数对象包含了业务端的现金流、业务端口的合同实收、业务端的凭证数据、业务端的合同
数据、资金端的现金流、资金端口的实付等。本阶段完成的报表开发及优化后财务中心、资金中心关键用
户将能逐步脱离手工计算表，较大幅度的提高数据统计与分析的效率。功能优化方面，完成对资金模块费
用支付、还款等功能的优化，大大提高了用户的操作效率。同时，本阶段我们针对报表及功能优化对关键
用户进行了一对一培训，完成了相关的知识转移工作。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
（一）实体经营直营门店经营情况
截至2018年6月30日，公司共有直营店面6家，报告期内不存在新增直营店和关闭直营店，直营店情况如下：
   直营门店的名称       地址                            营业收入（元）    营业成本（元）     营业利润（元）
   东莞金叶常平分公司   东莞市常平镇商业中心一楼10-14号 13,584,945.36     9,220,463.70       3,104,291.83
                        地铺
                                                                                                              13
                                                                         金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
   东莞金叶莞城西正路分 东莞市莞城西正路64号之8号铺              14,257,944.40          10,476,211.02          2,455,700.98
   公司
   东莞金叶厚街分公司     东莞市厚街镇珊美村康乐南路22号 19,512,971.04                  13,507,542.26          4,467,234.94
                          之二
   东莞金叶东湖珠宝金行 东莞市莞城东湖花园沃尓玛广场大 12,245,093.84                    8,196,697.56           3,019,275.26
                          堂8A
   武汉商场               湖北省武汉市中山大道744号（原武 137,590,985.98                95,840,571.20          29,410,971.54
                          汉工艺大楼）
   青岛商场               青岛市市北区山东路9号                  225,760,069.84         181,165,028.36         26,815,345.52
（二）线上销售情况
报告期内，金叶珠宝线上销售均通过第三方销售平台，报告期内共实现线上销售金额1,380,489.26元，目前线上销售金额占
营业收入比重较小。
（三）报告期内存货情况
报告期内，珠宝类商品存货共计3,350,810,394.85元，原材料、在产品、库存商品、在途物资等各存货类型的分布情况如下：
                                                                                           单位：元
   类别           发出商品                 库存商品            委托加工物资              原材料                   总计
   K金                                         7,462,455.58                       -                               7,462,455.58
   白银                 43,056.53              3,709,851.34                                                       3,752,907.87
   铂金                  1,802.24              5,419,717.34                                                       5,421,519.58
   翡翠                           -          211,264,391.81                                                     211,264,391.81
   黄金           435,260,281.74           2,319,714,691.70            233,455.11      202,456,126.93          2,957,664,555.48
   镶嵌                  5,377.19            146,516,989.73              2,194.87                               146,524,561.79
   钻石                                                                  6,815.89         2,190,921.00            2,197,736.89
   工艺品             159,021.34              16,353,086.21             10,158.30                                16,522,265.85
   总计           435,469,539.04           2,710,441,183.71            252,624.17      204,647,047.93          3,350,810,394.85
（四）报告期内，公司珠宝相关业务以规避商品价格风险为目的而进行的金融衍生品交易情况，详见第四节经营情况讨论
与分析中的衍生品投资情况。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                          单位：元
                                 本报告期                 上年同期                    同比增减                   变动原因
营业收入                         8,342,705,076.52         4,241,293,721.53                       96.70% 客户需求增加
                                                                                                          收入增加，成本相应增
营业成本                         7,963,831,448.01         3,848,270,239.94                   106.95%
                                                                                                          加
销售费用                              87,058,602.57           84,238,271.55                      3.35%
管理费用                              78,901,531.82           67,421,042.10                      17.03%
财务费用                          163,690,289.63              81,339,763.31                  101.24% 金融市场变化，导致融
                                                                                                                                  14
                                                                         金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                       资成本增长
                                                                                                       利润下降，所得税费用
所得税费用                             94,594,717.83        127,388,319.01                   -25.74%
                                                                                                       下降
                                                                                                       主要是丰汇租赁资金成
经营活动产生的现金流
                                  -870,836,645.07          -245,461,579.48                  -254.78% 本上升导致业务成本增
量净额
                                                                                                       加所致
投资活动产生的现金流                                                                                   主要是收回理财增加所
                                   590,928,203.49         -1,683,449,836.83                 135.10%
量净额                                                                                                 致
筹资活动产生的现金流                                                                                   主要是当期借款减少所
                                  -241,355,197.06         2,208,008,217.55                  -110.93%
量净额                                                                                                 致
                                                                                                       主要是丰汇租赁资金成
现金及现金等价物净增
                                  -520,060,522.33           278,986,782.45                  -286.41% 本上升导致业务成本增
加额
                                                                                                       加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                                       单位：元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入           营业成本         毛利率
                                                                              同期增减        同期增减              期增减
分行业
加工批发业务        6,776,476,196.43 6,653,449,504.84            1.82%            131.94%         141.92%               -4.05%
来料加工业务         132,203,998.95       27,453,751.60         79.23%            112.68%          76.24%                4.29%
零售业务             474,672,608.78      362,513,003.09         23.63%            125.81%         101.11%                9.38%
融资租赁业务         852,269,337.85      920,415,188.48         -8.00%             -9.99%              2.05%           -12.75%
担保业务               4,924,575.38                            100.00%              3.67%                                0.00%
典当业务               6,108,550.02                            100.00%            135.74%                                0.00%
咨询业务               1,509,433.92                            100.00%            -87.69%                                0.00%
分产品
黄金类业务          7,211,538,793.90 6,979,748,507.00            3.21%            143.64%         150.19%               -2.54%
铂金类业务              5,269,411.65       4,789,620.98          9.11%            -16.95%          -18.04%               1.21%
白银类业务               516,247.90          204,360.52         60.41%             19.86%          15.10%                1.63%
镶嵌类业务           141,787,704.83       40,653,109.01         71.33%            -36.05%          -72.47%              37.94%
18K 金饰品            16,190,618.35       14,350,289.00         11.37%          1,400.80%        2,714.36%             -41.36%
工艺美术品             8,050,027.53        3,670,373.02         54.41%             76.97%          67.17%                2.68%
融资租赁业务         419,778,099.69      434,903,895.20         -3.60%            -35.31%          -29.35%              -8.74%
短融业务             419,271,481.14      471,815,190.90        -12.53%             48.34%          75.77%              -17.56%
                                                                                                                             15
                                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保理业务               13,219,757.02      13,696,102.36              -3.60%         -13.83%          -23.76%        13.50%
担保业务                4,924,575.38                                100.00%           3.67%                          0.00%
典当业务                6,108,550.02                                100.00%         135.74%                          0.00%
咨询业务                1,509,433.92                                100.00%         -87.69%                          0.00%
分地区
东北地区               89,574,740.66      87,264,999.35              2.58%           24.70%          30.20%          -4.11%
华北地区              306,380,116.86     275,012,389.65             10.24%          -59.94%          -63.34%         8.31%
华东地区             996,749,389.71      930,489,722.60              6.65%           35.42%          34.61%          0.57%
华南地区            4,505,382,442.41 4,383,089,285.17                2.71%          231.56%          256.43%         -6.79%
华中地区            1,893,101,863.20 1,832,802,566.07                3.19%          219.50%          241.22%         -6.16%
西北地区               46,078,093.28      46,542,389.16              -1.01%         100.54%          90.27%          5.45%
西南地区             368,140,833.07      364,332,209.89              1.03%          -34.75%          -27.49%         -9.91%
海外地区               42,757,222.14      44,297,886.13              -3.60%         -13.29%           -3.60%        -10.40%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                               金额                占利润总额比例             形成原因说明            是否具有可持续性
                                                                       理财产品收益和股权投资
投资收益                        41,942,945.21                 24.15%                            是
                                                                       收益
资产减值                       -17,374,456.73                 -10.00% 坏帐准备                  是
营业外收入                      72,724,122.30                 41.87% 丰汇租赁享受政府补贴       否
营业外支出                           956,686.07                0.55% 交通事故赔偿款             否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                    单位：元
                           本报告期末                     上年同期末
                                     占总资产比                     占总资产比 比重增减              重大变动说明
                        金额                           金额
                                         例                             例
                    3,772,200,861.                 4,776,590,646.
货币资金                                  10.47%                         13.13%    -2.66%
                               12                              53
                    1,563,496,225.                 1,722,089,446.
应收账款                                   4.34%                          4.73%    -0.39%
                               46                              03
                                                                                                                          16
                                                                               金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                    3,367,389,746.                  2,114,584,435.
存货                                        9.35%                         5.81%        3.54%
                               26                              22
投资性房地产        13,077,045.00           0.04%                         0.00%        0.04%
                    385,995,668.7
长期股权投资                                1.07% 139,762,514.99          0.38%        0.69%
                                   3
固定资产            54,132,355.62           0.15% 60,010,011.01           0.16%       -0.01%
在建工程               206,304.00           0.00%                         0.00%        0.00%
                    5,333,718,367.                  10,826,020,000
短期借款                                   14.81%                        29.76% -14.95%
                               07                              .00
                    2,379,302,935.                  5,160,151,051.
长期借款                                    6.61%                        14.18%       -7.57%
                               26                              95
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                                                    计入权益的累
                                   本期公允价值                      本期计提的减
       项目          期初数                         计公允价值变                      本期购买金额 本期出售金额   期末数
                                       变动损益                           值
                                                         动
金融资产
投资性房地产                0.00             0.00             0.00             0.00 13,077,045.00          0.00 13,077,045.00
上述合计                    0.00             0.00             0.00             0.00 13,077,045.00          0.00 13,077,045.00
金融负债                    0.00             0.00             0.00             0.00                                      0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目                本期发生额（元）                   受限原因
货币资金                       2,545,924,105.79 抵押、质押
固定资产                               15,291,837.58 黄金租赁抵押
无形资产                                3,471,360.47 黄金租赁抵押
应收帐款                           308,798,873.55 短期借款质押
其他流动资产                       500,000,000.00 短期借款质押
长期应收款                     6,780,629,186.71 长短期借款质押及资产支持证券
合计                          10,154,115,364.10
                                                                                                                            17
                                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
         报告期投资额（元）                         上年同期投资额（元）                                    变动幅度
                         800,000,000.00                              929,716,800.00                                              -13.95%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位：元
                                                                               截至
                                                                               资产
被投资                                                                         负债                                   披露日 披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                  投资期 产品类               预计    本期投 是否涉
公司名                                              合作方                     表日                                   期（如 引（如
            务      式     额       例         源              限        型              收益    资盈亏          诉
  称                                                                           的进                                    有）       有）
                                                                               展情
                                                                                 况
金洲
                                                    紫金矿
（厦
                         800,00                     业集团                     已全                                   2017 年
门）黄 资产管                             自有资                    资产管                       6,267,76                        巨潮资
                 新设    0,000.0 80.00%             资本投 长期                部过                         否        11 月 15
金资产 理                                 金                        理                               8.32                        讯网
                                0                   资有限                     户                                     日
管理有
                                                    公司
限公司
                         800,00
                                                                                                 6,267,76
合计        --      --   0,000.0    --         --     --       --        --         --    0.00                   --        --      --
                                                                                                     8.32
                                0
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                         18
                                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                                                                        单位：万元
                                                                                                                    期末投
                                                                                                  计提减
衍生品                                衍生品                                                                        资金额
                             衍生品                                           报告期 报告期 值准备                           报告期
投资操 关联关 是否关                  投资初 起始日 终止日 期初投                                          期末投 占公司
                             投资类                                           内购入 内售出       金额                       实际损
作方名      系      联交易            始投资          期        期   资金额                                资金额 报告期
                               型                                              金额       金额    （如                       益金额
     称                                金额                                                                         末净资
                                                                                                  有）
                                                                                                                    产比例
上海黄                                           2018 年 2018 年
                                       12,403.                                68,311.4 69,005.
金交易 无           否       杠杆型              03 月 27 06 月 20        0                                     0    0.00% 688.92
                                           65                                         7      92
所                                               日        日
                                       12,403.                                68,311.4 69,005.
合计                                                  --        --        0                                     0    0.00% 688.92
                                           65                                         7      92
衍生品投资资金来源                    自有资金
涉诉情况（如适用）                    无
                                      2018 年 04 月 27 日
                                      2018 年 05 月 19 日
报告期衍生品持仓的风险分析及控
制措施说明（包括但不限于市场风
                                      报告期内持仓的数量不得超过公司黄金产品的库存总量
险、流动性风险、信用风险、操作
风险、法律风险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或
产品公允价值变动的情况，对衍生 黄金期货业务是为了达到规避由于黄金价格大幅下跌造成的黄金产品可变现净现值低
品公允价值的分析应披露具体使用 于库存成本的情况所做的套期保值业务
的方法及相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 无
是否发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险
                                      无
控制情况的专项意见
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
                                                                                                                                  19
                                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                       单位：元
  公司名称       公司类型    主要业务     注册资本       总资产        净资产        营业收入       营业利润        净利润
东莞市金叶
                            加工销售金                 5,181,349,72 1,758,578,03 5,323,091,95 477,205,19
珠宝集团有 子公司                        50000 万元                                                              450,516,647.65
                            银饰品等                          9.66          3.87           1.11           6.61
限公司
金叶珠宝（武                销售金银饰                 287,829,616. 126,853,612. 367,282,335. 32,569,123
               子公司                    10000 万                                                                 24,423,910.42
汉）有限公司                品等                                  23            59          41             .91
重庆金叶珠
                            加工销售金                 697,980,099. 173,301,734. 1,364,264,27 28,870,599
宝加工销售 子公司                        10000 万                                                                 24,540,009.73
                            银饰品等                              60            36         9.68            .68
有限公司
深圳市金叶
                            销售金银饰                 523,887,110. 213,042,242. 906,345,572. 13,531,340
珠宝有限公 子公司                        20000 万                                                                 10,160,316.77
                            品等                                  76            60          57             .76
司
青岛金叶珠                  销售金银饰                 971,915,587. 128,282,221. 540,782,135. 32,672,274
               子公司                    10000 万                                                                 24,489,554.36
宝有限公司                  品等                                  53            03          07             .53
深圳前海金
叶珠宝实业                  销售金银饰                 737,825,373. 226,437,202. 1,815,720,50 25,089,889
               子公司                    20000 万                                                                 20,714,661.07
发展有限公                  品等                                  48            77         8.43            .10
司
金洲慈航（浙
                                                       668,484,552. 648,477,626.                    25,914,053
江）投资有限 子公司         投资管理     60000 万                                                                 23,834,851.00
                                                                  22            90                         .98
公司
丰汇租赁有                                             23,135,362,3 3,390,546,00 787,940,261. -44,030,91
               子公司       融资租赁     400000 万元                                                             -44,030,914.91
限公司                                                       49.83          3.60            00            4.91
天津广茂融
                            经济贸易信                 1,564,735,01 638,898,467. 46,480,542.4 48,390,060
通信息咨询 子公司                        2000 万元                                                                81,674,835.66
                            息咨询                            3.36              46              3          .20
有限公司
宿迁丰达投
                                                       608,623,083. 173,644,216. 23,641,767.8 31,050,195
资管理咨询 子公司           管理咨询     5000 万元                                                                31,501,548.01
                                                                  87            16              8          .15
有限公司
宿迁丰融投                                             294,936,152. 89,872,857.5                    -899,314.4
               子公司       管理咨询     5000 万元                                                                15,308,977.35
资管理咨询                                                        89            6                           5
                                                                                                                             20
                                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司
Crystal
                                                    916,818,545. 156,119,241. 42,757,222.1 42,748,061
Sparkle      子公司        海外投资    0                                                                    42,748,061.82
                                                             44           04              4           .82
Limited
Silver
                                                    851,980,067. -158,563,025                  -40,213,87
Sparkle      子公司        海外发债    0                                        3,135,529.58                -40,213,876.12
                                                             07           .70                       6.12
Limited
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式            对整体生产经营和业绩的影响
金洲（厦门）黄金资产管理有限公司      新设
重庆丰悦投资有限责任公司              出售
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
    1、市场和宏观经济因素风险：国际经济未完全复苏，国内经济增长降低，国内宏观经济调控政策的
出台，通货膨胀压力持续增强等因素的影响下，公司销售业绩将受到一定程度的影响，公司经营管理层将
通过进一步完善产品结构、拓展销售渠道、控制经营成本、引进优秀人才等方式，以降低市场和宏观经济
形势的不利影响。
    2、原材料价格波动风险：黄金原料价格的大幅度波动，会导致公司遭受较大损失并提取大额存货跌
价准备、影响公司业绩。为尽可能降低原材料价格剧烈波动对公司业绩的影响，公司将调整产品库存、增
加产品周转速度；通过套期保值及黄金租赁等方式，实现对风险的有效对冲。
    3、商誉减值风险：公司本次收购完成丰汇租赁后，确认了较大额度的商誉。三年业绩承诺期已满，
丰汇租赁完成了业绩承诺，然而，若丰汇租赁未来经营中不能较好地实现收益，收购丰汇租赁90%股权所
形成的商誉则将存在较高的减值风险，从而影响公司的当期损益。
    4、信用风险：信用风险主要是指承租人及其他合同当事人因各种原因未能及时、足额支付租金或履
行其义务导致出租人面临损失的可能性，是租赁公司面临的主要风险之一。在面临市场需求、竞争环境、
政策变动及流动性供给因素的波动时，承租人有可能无法履行租赁合约，进而对公司造成不利的影响。目
前公司现有租赁业务领域的承租人信用等级较高，信用记录良好，公司建立了完善的风险管理组织和制度，
制定了对租赁项目的持续跟踪制度，及时了解承租人财务、信用等方面信息，有效控制信用风险。
                                                                                                                        21
                                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                  第五节 重要事项
    一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
    1、本报告期股东大会情况
           会议届次           会议类型         投资者参与比例        召开日期                披露日期              披露索引
    2018 年第一次临时
                          临时股东大会                   62.48% 2018 年 04 月 19 日 2018 年 04 月 20 日 2018-13
    股东大会
    2017 年年度股东大
                          年度股东大会                   62.84% 2018 年 05 月 18 日 2018 年 05 月 19 日 2018-28
    会
    2018 年第二次临时
                          临时股东大会                   55.08% 2018 年 05 月 28 日 2018 年 05 月 29 日 2018-30
    股东大会
    2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
    □ 适用 √ 不适用
    二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
    □ 适用 √ 不适用
    公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
    三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
    截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
    √ 适用 □ 不适用
                            承诺                                                        承诺     承诺
  承诺事由       承诺方                                承诺内容                                                    履行情况
                            类型                                                        时间     期限
                                   九五集团所持公司股票自 36 个月锁定期届满后，通过
                                   证券交易所挂牌交易出售公司股票的价格不低于 15
                                   元，该价格遇到分红、转增、送股、配股等事项时，
               深圳前海                                                                 2011
                           股份    将进行除权除息调整，但不包含本次股权分置改革的
               九五企业                                                                 年 08
股改承诺                   减持    转增事项（公司实施 2013 年度权益分派后，减持价格                     严格履行
               集团有限                                                                 月 18
                           承诺    调整为不低于 14.94 元/股；公司实施 2016 年权益分派
               公司                                                                     日
                                   后，减持价格调整为不低于 7.40 元）；九五集团如有违
                                   反上述承诺的卖出交易，九五集团将卖出股份所获得
                                   资金划入上市公司账户归全体股东所有。
收购报告书或
权益变动报告
                                                                                                                              22
                                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
书中所作承诺
               北京首拓
               融盛投资
               有限公司;
               重庆拓洋
               投资有限 股东                                                         2015
                                  解直锟、中融资产、盟科投资、重庆拓洋、北京首拓
               公司;中融 一致                                                        年 11
                                  承诺与盛运环保之间不存在任何形式的关联关系及一                   严格履行
               （北京） 行动                                                         月 30
                                  致行动关系。
               资产管理 承诺                                                         日
               有限公司;
               盟科投资
               控股有限
               公司
               盟科投资
               控股有限
                           不谋
               公司;安徽          中融资产、盟科投资及盛运环保承诺："本公司在通过
                           求第
               盛运环保           本次交易获得的金叶珠宝的股份自上市之日起 36 个月 2015
                           一大
               （集团）           内，不直接或间接、单独或联合其他股东或以任何其 年 11 36 个
                           股东                                                                    严格履行
               股份有限           他方式谋求成为公司的第一大股东和实际控制人，且 月 30 月
                           地位
               公司;中融          在限售期结束后转让公司股份时，同等条件下金叶珠 日
                           的承
               （北京）           宝控股股东九五集团拥有优先受让权"。
                           诺
资产重组时所   资产管理
作承诺         有限公司
               盟科投资
               控股有限
               公司;安徽
               盛运环保
                           不谋   中融资产、中海晟融及盟科投资承诺本次交易完成后
               （集团）
                           求对   36 个月内，向金叶珠宝推荐董事人数合计将不超过一
               股份有限                                                              2015
                           董事   名，不向金叶珠宝推荐监事，也不会利用股东地位谋
               公司;中融                                                             年 11 36 个
                           会控   求调整金叶珠宝监事、高级管理人员。盛运环保承诺                   严格履行
               （北京）                                                              月 30 月
                           制权   本次交易完成后 36 个月内，不向金叶珠宝推荐董事、
               资产管理                                                              日
                           的承   监事，也不会利用股东地位谋求调整金叶珠宝董事、
               有限公司;
                           诺     监事、高级管理人员。
               中海晟融
               （北京）
               资本管理
               有限公司
                           保持   本次交易完成后 36 个月内，九五集团不会由于本次交
                           控股   易完成而利用控股股东地位谋求修改金叶珠宝现行章 2015
               九五集
                           股东   程规定的监事、高级管理人员的选聘方式。二、本次 年 11 36 个
               团、朱要                                                                            严格履行
                           及实   交易完成后 36 个月内，九五集团将保持金叶珠宝控股 月 30 月
               文
                           际控   股东的地位。本次交易完成后 36 个月内，朱要文将维 日
                           制人   持金叶珠宝实际控制人的地位不变。
                                                                                                                   23
                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
           地位
           的承
           诺
           维持
           丰汇
                  本次重组交易完成后，本公司通过资产管理计划持有
           租赁
                  的金叶珠宝股票，自股份上市之日起 36 个月内且完成 2015
           股权
                  业绩补偿承诺前，不通过转让资产管理计划份额的方 年 11 36 个
中海晟融 结构                                                                      严格履行
                  式进行转让，资产管理计划到期而股份尚未解禁的， 月 30 月
           和经
                  本公司将与中融资产协商进行合同延期，以满足股票 日
           营稳
                  锁定期限的要求。
           定的
           承诺
           维持
           丰汇
                  本次重组交易完成后，中海晟融通过资产管理计划持
           租赁
                  有的金叶珠宝股票，自股份上市之日起 36 个月内且完 2015
           股权
                  成业绩补偿承诺前，不通过转让资产管理计划份额的 年 11 36 个
中融资产 结构                                                                      严格履行
                  方式进行转让，资产管理计划到期而股份尚未解禁的，月 30 月
           和经
                  本公司将与中海晟融协商进行合同延期，以满足股票 日
           营稳
                  锁定期限的要求。
           定的
           承诺
                  盛运环保承诺金叶珠宝向盛运环保发行的股份限售期
                  为自股份上市之日起 12 个月内不得转让，满 12 个月
                  以后按下列方式分三次解禁，具体为： 第一次解禁：
                  自盛运环保因本次交易所获得的公司股份自股票上市
                  之日起满 12 个月，且当期业绩补偿承诺履行完毕，解                 结合业绩承诺进展情况，盛运
                  禁额度不超过其因本次交易所获得的公司股票总数的                   环保持有的第一批限售股
                                                                     2015
           股份   21.73%（需减去已经用于业绩补偿的股份数）； 第二                  18,981,528 股于 2016 年 12 月
                                                                     年 11
盛运环保 限售     次解禁：自盛运环保因本次交易所获得的公司股份自                   12 日解除限售，第二批限售股
                                                                     月 30
           承诺   股票上市之日起满 24 个月，且当期业绩补偿承诺履行                 60,779,326 股于 2018 年 1 月 10
                                                                     日
                  完毕，解禁额度累计不超过其因本次交易所获得的公                   日解除限售。其余期限的股份
                  司股份总数的 56.52%（需减去已经用于业绩补偿的股                  限售承诺正在严格履行中。
                  份数）； 第三次解禁：自盛运环保因本次交易所获得
                  的公司股份自股票上市之日起 36 个月，且当期该业绩
                  补偿承诺履行完毕，解禁额度为其因本次交易所获得
                  的公司股份。
中融资                                                               2015
           股份   因本次交易获得的金叶珠宝股份的锁定期为股份上市
产、盟科                                                             年 11 36 个
           限售   之日起满 36 个月，且限售解禁日不早于全部业绩补偿                 严格履行
投资及九                                                             月 30 月
           承诺   承诺履行完毕日。
五集团                                                               日
中融资     业绩   业绩承诺：中融资产、盟科投资、盛运环保及重庆拓 2015              2017 年度，丰汇租赁有限公司
产、盟科 承诺     洋等 4 位补偿责任人承诺丰汇租赁 2015 年度、2016    年 11         实现净利润 85,226.50 万元，扣
投资、盛 及补     年度及 2017 年度实现的扣除非经常性损益后归属于母 月 30           除非经常性损益后的净利润金
                                                                                                          24
                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
运环保和 偿安   公司所有者的净利润数（以当年经审计的扣除非经常 日             额为 84,705.55 万元，实现归属
重庆拓洋 排     性损益前后孰低者为准）分别为 50,000 万元，80,000              于母公司股东的扣除非经常性
                万元和 100,000 万元；丰汇租赁 90%股权对应的承诺               损益之后的净利润为
                净利润分别为 45,000 万元、72,000 万元、90,000 万元。          76,235.00 万元。2015 年度、
                补偿安排：（一）利润承诺补偿期限：1、双方一致确               2016 年度及 2017 年度丰汇租
                认，利润承诺补偿期间（即"补偿测算期间"）为本次重              赁有限公司合计实现归属于母
                大资产重组的标的资产交割当年起的三个会计年度                  公司股东的扣除非经常性损益
                （含本次重大资产重组的标的资产交割当年）。2、如               之后的净利润为 207,002.34 万
                本次重大资产重组标的资产交割的时间延后，则利润                元,较丰汇租赁三年累计承诺
                承诺及补偿年度顺延，顺延年度具体利润承诺及补偿                净利润合计数 207,000 万元多
                事项由双方重新签署协议予以约定。 （二）利润承诺               2.34 万元，完成了本次重大资
                补偿方案：1、双方一致确认，中融资产、盟科投资、               产重组提出的三年业绩承诺。
                盛运环保及重庆拓洋等 4 位补偿责任人承诺丰汇租赁
                2015 年度、2016 年度及 2017 年度实现的扣除非经常
                性损益后归属于母公司所有者的净利润数（以当年经
                审计的扣除非经常性损益前后孰低者为准）分别为
                50,000 万元，80,000 万元和 100,000 万元；丰汇租赁
                90%股权对应的承诺净利润分别为 45,000 万元、72,000
                万元、90,000 万元。2、中融资产、盟科投资、盛运环
                保及重庆拓洋同意业绩承诺期间的承诺净利润数应不
                低于丰汇租赁《评估报告书》中对应年度的净利润预
                测值。如届时经评估确认的丰汇租赁各年度净利润预
                测值低于上述承诺净利润数的，则其已作出的承诺净
                利润数不再调整；如届时经评估确认的丰汇租赁各年
                度净利润预测值高于上述承诺净利润数的，则同意以
                《评估报告书》载明的数值为准。3、补偿金额：利润
                补偿期间为本次重大资产重组的标的资产交割当年起
                的三个会计年度（含本次重大资产重组的标的资产交
                割当年）系指 2015 年度、2016 年度及 2017 年度，如
                本次重大资产重组标的资产交割的时间延后，则利润
                承诺及补偿年度顺延，顺延年度具体利润承诺及补偿
                事项由双方重新签署协议予以约定。公司和交易对方
                一致同意，根据金叶珠宝相应年度会计师事务所出具
                的专项审核意见，若丰汇租赁在利润补偿期间实际实
                现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利
                润数（以当年经审计的扣除非经常性损益前后孰低者
                为准）小于交易对方承诺的丰汇租赁同期净利润数的，
                则公司应在该年度的专项审核意见披露之日起五日
                内，以书面方式通知交易对方关于丰汇租赁在该年度
                实际净利润数小于承诺净利润数的事实，并要求交易
                对方向公司进行利润补偿，当年补偿金额的计算公式
                为：当年应补偿金额=（截至当期期末丰汇租赁累计承
                诺净利润数-截至当期期末丰汇租赁累计实现净利润
                数）-已补偿金额。前述净利润数均以丰汇租赁扣除非
                                                                                                   25
                                                         金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                  经常性损益后归属于母公司所有者的净利润数（以当
                  年经审计的扣除非经常性损益前后孰低者为准）确定。
                  4、补偿方式：中融资产、盟科投资、盛运环保以其本
                  次重大资产重组取得的届时尚未出售的公司股份进行
                  补偿，该等应补偿的股份由公司以 1 元的价格进行回
                  购并予以注销。如公司股东大会不同意注销，中融资
                  产、盟科投资、盛运环保补偿的股份将无偿赠予公司
                  赠送股份实施公告中确认的股权登记日登记在册的除
                  交易对方以外的其他股东，其他股东按其持有的股份
                  数量占赠送股份实施公告中确认的股权登记日扣除交
                  易对方持有的股份数后上市公司的总股本的比例获赠
                  股份。当年应补偿股份数量的计算公式为：当年应补
                  偿股份数量=当年应补偿金额÷本次发行股份购买资产
                  的发行价格。如届时中融资产、盟科投资、盛运环保
                  尚未出售的公司股份不足以支付上述补偿，则中融资
                  产、盟科投资、盛运环保以现金补足差额，中融资产、
                  盟科投资、盛运环保的股份及现金合计补偿上限为其
                  于本次重大资产重组中取得的交易对价总额。重庆拓
                  洋以支付现金方式进行补偿。交易对方按因本次交易
                  各自所获得的公司支付的对价占交易对方因本次重大
                  资产重组所获得的公司总支付对价的比例计算各自每
                  年应当补偿给公司的股份数量或现金数。交易对方一
                  致同意，若因利润补偿期内公司以转增或送红股方式
                  进行分配而导致中融资产、盟科投资、盛运环保持有
                  的公司股份数发生变化，则补偿股份的数量应调整为：
                  按照上述确定的公式计算的应补偿股份数量×（1+转增
                  或送股比例）。5、减值测试及补偿：公司及交易对方
                  一致同意，在利润补偿期限届满时，应由双方认可的
                  具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对丰汇租
                  赁做减值测试，并出具专项审核意见。如果期末减值
                  额>补偿期限内已支付的补偿额，则交易对方应另行一
                  次性于补偿期限届满时支付补偿。补偿金额的确定：
                  应补偿金额=期末减值额-交易对方已支付的补偿额。
                  补偿方式同上述"4、补偿方式"。期末减值额应为丰汇
                  租赁在本次重大资产重组中的作价减去期末丰汇租赁
                  的评估值并排除利润补偿期限内的股东增资、接受赠
                  与以及利润分配对资产评估值的影响数。上述期末减
                  值测试的结果应经公司股东大会审议批准；交易对方
                  应在接到公司补偿通知之日起十五个工作日内支付完
                  毕；交易对方因丰汇租赁减值补偿与利润承诺补偿合
                  计不超过交易对方于本次重大资产重组过程中获得的
                  交易对价的总额。
           业绩   金叶珠宝（不含丰汇租赁）2015 年度、2016 年度、2017 2015       2017 年度，金叶珠宝（更名为
九五集团
           承诺   年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者 年 11          金洲慈航）（不含丰汇租赁）实
                                                                                                     26
                                                                         金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                          及补   的净利润数（以当年经审计的扣除非经常性损益前后 月 30           现净利润 25,755.90 万元，实现
                          偿安   孰低者为准）分别为 15,000 万元，20,000 万元和 25,000 日        归属于上市公司股东的扣除非
                          排     万元。根据会计师事务所出具的金叶珠宝年度审计报                 经常性损益之后的净利润为
                                 告，若金叶珠宝在利润补偿期间实际实现的扣除非经                 25,021.87 万元。2015 年度、
                                 常性损益后归属于母公司所有者的净利润数小于补偿                 2016 年度及 2017 年度合计实
                                 责任人承诺的金叶珠宝同期净利润数的，则九五集团                 现归属于母公司股东的扣除非
                                 将在相应年度年报公告之日起十五个工作日内，以现                 经常性损益之后的净利润为
                                 金形式向金叶珠宝一次性补足实际净利润与承诺业绩                 61,636.17 万元,较三年累计承
                                 之间的差额部分。                                               诺净利润合计数 60,000 万元多
                                                                                                1,636.17 万元，完成了本次重
                                                                                                大资产重组时提出的三年业绩
                                                                                                承诺。
                                 尽量避免或减少本公司（本人）及本公司（本人）所
               九五集            控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与金叶
                          规范
               团、朱要          珠宝及其子公司之间发生交易，就本公司及下属子公 2015
                          关联
               文、中融          司（本人及本人控制的下属子公司）与金叶珠宝及其 年 11
                          交易                                                                  严格履行
               资产、盟          子公司之间将来可能发生的关联交易，将督促金叶珠 月 30
                          的承
               科投资、          宝及时进行信息披露，对于正常商业合作项目均严格 日
                          诺
               盛运环保          按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方
                                 式。
               九五集            本公司及本公司控制的其他企业（本人及本人控制的
               团、朱要          其他企业）不会以任何直接或间接的方式从事与金叶 2015
                          避免
               文、中融          珠宝及其下属控股公司主营业务相同或相似的业务， 年 11
                          同业                                                                  严格履行
               资产、盟          亦不会在中国境内通过投资、收购、联营、兼并、受 月 30
                          竞争
               科投资、          托经营等方式从事与金叶珠宝及其下属控股公司主营 日
               盛运环保          业务相同或相似的业务。
首次公开发行
或再融资时所
作承诺
股权激励承诺
                                 余杭金控向金洲浙江做出相关承诺，自本次股权转让                 标的资产合计评估值 55786.54
                                 完成之日后两个会计年度，每年标的资产（即浙江杭                 万元，承诺收益 5578.654 万元。
                                 州余杭农村商业银行股份有限公司的 5%股份、杭州余                经大信会计师事务所（特殊普
                                 杭科技担保有限公司的 94.05%股权和杭州众信典当有                通合伙）审计，杭州余杭科技
                          业绩   限责任公司的 70%股权）的收益为不低于标的资产评                 担保有限公司 2017 年度实现
               杭州余杭                                                              2017
其他对公司中              承诺   估值税后年化 10%（含 10%）。双方一致同意，在每一               净利润 4302.83 万元，实现归
               金控控股                                                              年 01
小股东所作承              及补   个会计年度结束后，乙方（杭州余杭金控控股股份有                 属于母公司所有者净利润
               股份有限                                                          月 10
诺                        偿安   限公司）及时向甲方（金洲慈航<浙江>投资有限公司）               4046.82 万元；杭州众信典当有
               公司                                                              日
                          排     提供标的资产相应年度审计报告，若标的资产在任何                 限责任公司 2017 年度实现净
                                 一个会计年度的收益少于乙方所承诺年化收益，乙方                 利润 2075.77 万元，实现归属
                                 应以现金或双方认可的其他方式进行差额补足。补偿                 于母公司所有者净利润
                                 金额的计算方式：当期应补偿金额=截至当期期末累积                1453.04 万元。两家公司实现的
                                 承诺收益数－截至当期期末累积实现收益数。                       归属于母公司所有者净利润
                                                                                                                     27
                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                              5499.86 万元，已超过两家公司
                                                                              收购评估值的 10%即 2663.865
                                                                              万元。浙江杭州余杭农村商业
                                                                              银行股份有限公司股权工商变
                                                                              更未办理完成，但三家标的资
                                                                              产 2017 年合计实现净利润已
                                                                              完成业绩承诺目标。2018 年，
                                                                              公司与交易对手方杭州余杭金
                                                                              控控股股份有限公司就公司全
                                                                              资子公司金洲慈航（浙江）投
                                                                              资有限公司股权转让相关事宜
                                                                              达成一致意见，双方签署了《股
                                                                              权转让协议》，公司第八届董事
                                                                              会第二十二次会议和公司
                                                                              2018 年第三次临时股东大会
                                                                              审议通过了上述事项。本次股
                                                                              权转让后，余杭金控承诺的相
                                                                              关义务自动解除。
承诺是否及时
                     是
履行
       四、聘任、解聘会计师事务所情况
       半年度财务报告是否已经审计
       □ 是 √ 否
       公司半年度报告未经审计。
       五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
       □ 适用 √ 不适用
       六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
       □ 适用 √ 不适用
       七、破产重整相关事项
       □ 适用 √ 不适用
       公司报告期未发生破产重整相关事项。
       八、诉讼事项
       重大诉讼仲裁事项
       □ 适用 √ 不适用
                                                                                                   28
                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
                                                                                                         29
                                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                     单位：万元
                                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                             实际发生日期                                                是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型       担保期
                                             （协议签署日）                                                   完毕   联方担保
                    披露日期
                                                  公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                             实际发生日期                                                是否履行 是否为关
  担保对象名称      相关公告     担保额度                       实际担保金额     担保类型       担保期
                                             （协议签署日）                                                   完毕   联方担保
                    披露日期
                    2015 年 04               2015 年 04 月 14                   连带责任保 至
东莞金叶                            30,000                          14,974.55                            否          否
                    月 14 日                 日                                 证;抵押     2025/04/13
东莞金叶            2018 年 05       6,000 2018 年 05 月 31             6,000 连带责任保 至              否          否
                                                                                                                            30
                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
           月 31 日              日                            证;抵押      2021/05/30
           2017 年 10            2017 年 10 月 12              连带责任保 至
东莞金叶                15,000                       15,000                               否   否
           月 12 日              日                            证;抵押      2022/10/11
           2017 年 07            2017 年 07 月 17              连带责任保 至
东莞金叶                 5,000                        5,000                               否   否
           月 17 日              日                            证           2018/07/09
           2017 年 07            2017 年 06 月 05              连带责任保 至
东莞金叶                 5,000                        4,914                               否   否
           月 31 日              日                            证           2027/12/31
           2018 年 04            2018 年 04 月 26              连带责任保 至
东莞金叶                20,000                       20,000                               否   否
           月 26 日              日                            证           2019/04/26
           2017 年 04            2017 年 06 月 07              连带责任保 至
东莞金叶                56,000                      38,329.9                              否   否
           月 27 日              日                            证           2021/12/31
           2017 年 12            2017 年 12 月 14              连带责任保 至
东莞金叶                20,000                       20,000                               否   否
           月 14 日              日                            证           2020/12/14
           2017 年 10            2017 年 10 月 25              连带责任保 至
东莞金叶                 8,000                        8,000                               否   否
           月 25 日              日                            证           2018/10/25
           2017 年 09            2017 年 09 月 18              连带责任保 至
重庆金叶                10,000                       10,000                               否   否
           月 18 日              日                            证           2018/09/18
           2018 年 03            2018 年 03 月 08              连带责任保 至
重庆金叶                 5,000                        5,000                               否   否
           月 08 日              日                            证           2018/09/05
           2017 年 11            2017 年 11 月 28              连带责任保 至
重庆金叶                 5,000                        5,000                               否   否
           月 28 日              日                            证           2018/11/24
           2018 年 01            2018 年 01 月 02              连带责任保 至
重庆金叶                 3,000                        3,000                               否   否
           月 02 日              日                            证           2021/01/01
           2017 年 04            2017 年 06 月 29              连带责任保 至
前海金叶                20,000                       10,000                               否   否
           月 27 日              日                            证           2018/06/30
           2018 年 01            2018 年 01 月 22              连带责任保 至
前海金叶                 5,000                        4,880                               否   否
           月 22 日              日                            证           2019/01/21
           2017 年 04            2017 年 08 月 07              连带责任保 至
前海金叶                 3,000                        3,000                               否   否
           月 27 日              日                            证           2018/08/07
           2018 年 06            2018 年 06 月 28              连带责任保 至
青岛金叶                15,000                       15,000                               否   否
           月 28 日              日                            证           2019/06/28
           2018 年 04            2018 年 04 月 20              连带责任保 至
深圳金叶                15,000                       15,000                               否   否
           月 20 日              日                            证           2019/04/20
           2017 年 04            2017 年 01 月 04              连带责任保
丰汇租赁                20,000                       13,680                 至 2019/9/5   否   否
           月 27 日              日                            证
           2017 年 04            2017 年 02 月 04              连带责任保
丰汇租赁                15,000                       15,000                 至 2019/12/4 否    否
           月 27 日              日                            证
           2017 年 04            2017 年 03 月 09              连带责任保
丰汇租赁                 7,992                        7,992                 至 2021/3/25 否    否
           月 27 日              日                            证
                                                                                                    31
                                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                2017 年 04                2017 年 03 月 15                   连带责任保
丰汇租赁                         27,000                             27,000                至 2018/6/15 是           否
                月 27 日                  日                                 证
                2017 年 04                2017 年 03 月 20                   连带责任保
丰汇租赁                         14,980                             14,980                至 2018/6/25 否           否
                月 27 日                  日                                 证
                2017 年 04                2017 年 05 月 30                   连带责任保
丰汇租赁                          7,000                              7,000                至 2018/5/30 是           否
                月 27 日                  日                                 证
                2017 年 04                2017 年 06 月 09                   连带责任保
丰汇租赁                         12,000                             12,000                至 2018/6/9   是          否
                月 27 日                  日                                 证
                2017 年 04                2017 年 07 月 07                   连带责任保
丰汇租赁                         20,000                              7,117                至 2018/7/7   是          否
                月 27 日                  日                                 证
                2017 年 04                2017 年 08 月 21                   连带责任保
丰汇租赁                         20,000                             20,000                至 2018/8/21 否           否
                月 27 日                  日                                 证
                2017 年 04                2017 年 10 月 13                   连带责任保 至
丰汇租赁                        100,000                             99,580                              否          否
                月 27 日                  日                                 证           2018/10/13
                2017 年 04                2017 年 11 月 16                   连带责任保 至
丰汇租赁                         50,000                              4,590                              否          否
                月 27 日                  日                                 证           2018/11/16
                2018 年 04                2018 年 04 月 20                   连带责任保
丰汇租赁                          9,900                              9,900                至 2020/3/20 否           否
                月 04 日                  日                                 证
                2018 年 04                2018 年 04 月 20                   连带责任保 至
丰汇租赁                          8,200                              8,200                              否          否
                月 04 日                  日                                 证           2019/12/11
                2018 年 04                2018 年 04 月 20                   连带责任保
丰汇租赁                         12,480                             12,480                至 2019/9/23 否           否
                月 04 日                  日                                 证
                2018 年 04                2018 年 06 月 21                   连带责任保
丰汇租赁                         23,200                             23,200                至 2019/6/5   否          否
                月 04 日                  日                                 证
报告期内审批对子公司担保额                                   报告期内对子公司担保实际
                                                1,100,000                                                           485,817.45
度合计（B1）                                                 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担                                   报告期末对子公司实际担保
                                                  593,752                                                           485,817.45
保额度合计（B3）                                             余额合计（B4）
                                               子公司对子公司的担保情况
                   担保额度
                                          实际发生日期                                                  是否履行 是否为关
 担保对象名称      相关公告   担保额度                       实际担保金额     担保类型       担保期
                                          （协议签署日）                                                     完毕    联方担保
                   披露日期
                2017 年 06                2017 年 06 月 28                   连带责任保 至
重庆金叶                         20,000                             20,000                              否          否
                月 28 日                  日                                 证           2018/06/28
                2017 年 04                2017 年 06 月 29                   连带责任保 至
前海金叶                         20,000                             10,000                              否          否
                月 27 日                  日                                 证           2018/06/30
报告期内审批对子公司担保额                                   报告期内对子公司担保实际
                                                                                                                         30,000
度合计（C1）                                                 发生额合计（C2）
                                                                                                                             32
                                                                 金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担                             报告期末对子公司实际担保
                                             40,000                                                     30,000
保额度合计（C3）                                       余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                               报告期内担保实际发生额合
                                           1,100,000                                                515,817.45
（A1+B1+C1）                                           计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                             报告期末实际担保余额合计
                                            633,752                                                 515,817.45
计（A3+B3+C3）                                         （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                          54.31%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司长期倡导绿色环保，积极践行保护环境责任，提高资源利用效率，同时公司注重职业健康的管理， 在公司成熟管理体
系的支持下，公司获得了国际ISO9001：2008质量管理体系认证、ISO14001：2004环境管理体系认证和GB/T28001-2001职业
健康安全管理体系认证。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
                                                                                                            33
                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司与交易对手方余杭金控就公司全资子公司金洲慈航（浙江）投资有限公司股权转让相关事宜达成一致意见，双方签署了
《股权转让协议》，公司第八届董事会第二十二次会议和公司2018年第三次临时股东大会审议通过了上述事项，具体内容详
见公司于2018年7月27日、2018年8月11日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的相关公告。
                                                                                                           34
                                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                  单位：股
                           本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                       本次变动后
                                                                 公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                其他       小计         数量        比例
                                                                   股
                        971,516,8                                           -60,779,32 -60,779,32 910,737,4
一、有限售条件股份                   45.75%                                                                       42.88%
                                06                                                   6          6            80
                        971,516,8                                           -60,779,32 -60,779,32 910,737,4
3、其他内资持股                      45.75%                                                                       42.88%
                                06                                                   6          6            80
                        971,516,8                                           -60,779,32 -60,779,32 910,737,4
其中：境内法人持股                   45.75%                                                                       42.88%
                                06                                                   6          6            80
                       1,152,232,                                           60,779,32 60,779,32 1,213,011
二、无限售条件股份                   54.25%                                                                       57.12%
                             524                                                     6          6        ,850
                       1,152,232,                                           60,779,32 60,779,32 1,213,011
1、人民币普通股                      54.25%                                                                       57.12%
                             524                                                     6          6        ,850
                       2,123,749,                                                                   2,123,749
三、股份总数                         100.00%                                                                      100.00%
                             330                                                                         ,330
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2018年1月，公司股东盛运环保持有的第二批限售股份办理完成解除限售手续，本次限售股解限售数量为60,779,326股，本次
限售股份可上市流通日期为2018年1月10日。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                         35
                                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位：股
                                       本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称           期初限售股数                                            期末限售股数              限售原因       解除限售日期
                                            数                    数
                                                                                                   公司向其发行股
                                                                                                                      2016 年 12 月 12
                                                                                                   份购买资产的股
                                                                                                                      日，解禁
安徽盛运环保                                                                                       份自股票上市之
                                                                                                                      18,981,528 股；
（集团）股份有           136,740,382        60,779,326                   0            75,961,056 日起 12 个月不得
                                                                                                                      2018 年 1 月 10
限公司                                                                                             转让，满 12 个月
                                                                                                                      日,解禁
                                                                                                   后分分三次解
                                                                                                                      60,779,326 股。
                                                                                                   禁。
合计                     136,740,382        60,779,326                   0            75,961,056           --                   --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                 单位：股
                                                                  报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数                                   45,547                                                                         0
                                                                  股东总数（如有）（参见注 8）
                                 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
                                                                                         持有无限               质押或冻结情况
                                              报告期末持 报告期内 持有有限售
                                                                                         售条件的
   股东名称           股东性质       持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通
                                                                                         普通股数         股份状态          数量
                                                 数量         情况           股数量
                                                                                             量
深圳前海九五
                 境内非国有法                                                            333,723,70
企业集团有限                           37.04% 786,676,724               452,953,020                     质押               776,652,524
                 人                                                                                 4
公司
中融（北京）资
管－杭州银行
－中海晟融（北 其他                     9.39% 199,412,750               199,412,750                 0
京）资本管理有
限公司
盟科投资控股     境内非国有法
                                        8.59% 182,410,654               182,410,654                 0 质押                 182,410,654
有限公司         人
安徽盛运环保     境内非国有法
                                        7.38% 156,703,438                75,961,056 80,742,382 质押                        156,703,438
(集团)股份有限 人
                                                                                                                                        36
                                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司
吴国璋          境内自然人        0.85%     18,091,900                 0 18,091,900
中央汇金资产
管理有限责任    国有法人          0.74%     15,790,600                 0 15,790,600
公司
中国证券金融    境内非国有法
                                  0.58%     12,421,134                 0 12,421,134
股份有限公司    人
顾小敏          境内自然人        0.56%     11,952,000                 0 11,952,000
厦门国际信托
有限公司-鑫金
22 号证券投资 其他                0.52%     11,052,202                 0 11,052,202
集合资金信托
计划
高胜兵          境内自然人        0.43%      9,033,000                 0      9,033,000
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 无
情况（如有）（参见注 3）
                               本公司控股股东深圳前海九五企业集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致
上述股东关联关系或一致行动     行动人关系；中融（北京）资管-杭州银行-中海晟融（北京）资本管理有限公司与盟科投
的说明                         资控股有限公司为一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人关
                               系。
                                       前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
                                                                                                 股份种类
          股东名称                    报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                          股份种类          数量
深圳前海九五企业集团有限公
                                                                     333,723,704 人民币普通股               333,723,704
司
安徽盛运环保(集团)股份有限公
                                                                      80,742,382 人民币普通股                80,742,382
司
吴国璋                                                                18,091,900 人民币普通股                18,091,900
中央汇金资产管理有限责任公
                                                                      15,790,600 人民币普通股                15,790,600
司
中国证券金融股份有限公司                                              12,421,134 人民币普通股                12,421,134
顾小敏                                                                11,952,000 人民币普通股                11,952,000
厦门国际信托有限公司-鑫金 22
                                                                      11,052,202 人民币普通股                11,052,202
号证券投资集合资金信托计划
高胜兵                                                                 9,033,000 人民币普通股                 9,033,000
华鑫国际信托有限公司－华鑫
                                                                       8,900,700 人民币普通股                 8,900,700
信托华昇 80 号集合资金信托计
                                                                                                                      37
                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
划
中国金谷国际信托有限责任公
司－金谷信惠 51 号证券投资集                                          8,183,113 人民币普通股        8,183,113
合资金信托计划
前 10 名无限售条件普通股股东
之间，以及前 10 名无限售条件 本公司控股股东深圳前海九五企业集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系或一致
普通股股东和前 10 名普通股股 行动人关系；公司未知其他前 10 名无限售流通股股东之间，以及其他前 10 名无限售流通
东之间关联关系或一致行动的     股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 无
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                                                                                            38
                                          金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                                     39
                                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                              本期增持 本期减持                    期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                   期初持股                             期末持股
   姓名         职务    任职状态              股份数量 股份数量                    的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                                   数（股）                             数（股）
                                              （股）       （股）                  票数量（股）票数量（股）     （股）
朱要文     董事长       现任              0            0            0          0             0           0                   0
张金铸     副董事长 现任                  0            0            0          0             0           0                   0
           董事、副总
周汉生                  现任              0            0            0          0             0           0                   0
           裁
           董事、副总
汪洋                    现任              0            0            0          0             0           0                   0
           裁
何小敏     董事         现任              0            0            0          0             0           0                   0
纪长钦     独立董事 现任                  0            0            0          0             0           0                   0
胡风滨     独立董事 现任                  0            0            0          0             0           0                   0
夏斌       独立董事 现任                  0            0            0          0             0           0                   0
           监事会主
孙旭东                  现任              0            0            0          0             0           0                   0
           席
何玉水     董事、总裁 现任                0            0            0          0             0           0                   0
杨彪       财务总监 现任                  0            0            0          0             0           0                   0
崔亿栋     副总裁       现任              0            0            0          0             0           0                   0
任会清     总会计师 现任                  0            0            0          0             0           0                   0
姜永田     总经济师 现任                  0            0            0          0             0           0                   0
刘开才     总工程师 现任                  0            0            0          0             0           0                   0
季庆滨     副总裁       现任              0            0            0          0             0           0                   0
宋丽娜     副总裁       现任              0            0            0          0             0           0                   0
许静       副总裁       现任              0            0            0          0             0           0                   0
           董事会秘
韩雪                    现任              0            0            0          0             0           0                   0
           书
杨敬平     监事         现任              0            0            0          0             0           0                   0
刘道仁     职工监事 现任                400            0       400             0             0           0                   0
童朝方     副总裁       现任              0            0            0          0             0           0                   0
合计             --        --           400            0       400             0             0           0                   0
                                                                                                                             40
                                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
     姓名           担任的职务          类型          日期                               原因
                                                                     经公司总裁何玉水先生提名，公司第八届董事会第二
童朝方          副总裁           聘任          2018 年 05 月 11 日
                                                                     十一次会议审议通过聘任童朝方为公司副总裁。
                                                                                                                  41
                                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                        第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                           债券余额（万
     债券名称     债券简称       债券代码       发行日        到期日                           利率     还本付息方式
                                                                               元）
金洲慈航集团
                                                                                                        利息每年支付
股份有限公司
                                                                                                        一次，到期一
2017 年面向合                               2017 年 04 月 2020 年 04 月
                17 金洲 01     112505                                           51,771.3          6.90% 次还本，最后
格投资者公开                                06 日          05 日
                                                                                                        一期利息随本
发行公司债券
                                                                                                        金一起支付
（第一期）
公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所
                               本期债券仅面向合格投资者发行，公众投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施
投资者适当性安排
                               投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
报告期内公司债券的付息兑
                               正常
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特 本期债券期限为 3 年期，附债券存续期内的第 2 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回
殊条款的，报告期内相关条款 售选择权。公司报告期内未发生调整票面利率选择权和投资者回售选择权的情况。
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                                            深圳市福田区
                                            中心区中心广
                                            场香港中旅大
                华泰联合证券                厦第五层                      刘强、薛韬、
名称                           办公地址                    联系人                          联系人电话   [phone]
                有限责任公司                （01A、02、03、               田建荣
                                            04）、17A、
                                            18A、24A、
                                            25A、26A
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称            大公国际资信评估有限公司                   办公地址       北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29
                                                                                                                     42
                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                                     楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
                                     无
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司债券募集资金使用情况及履行的程 报告期内，公司按照《募集说明书》约定的用途使用资金，全部用于补充公司营
序                                   运资金。
期末余额（万元）                                                                                           7.05
募集资金专项账户运作情况             正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2018年6月26日，大公国际资信评估有限出具《金洲慈航集团股份有限公司主体与相关债项2018年跟踪评级报告》，确定公
司主体长期信用等级由AA调整为AA-，评级展望调为稳定，“17金洲01”的信用等级由AA调整为AA-。前次评级结论：公司
主体长期信用等级为AA，评级展望为负面，“17金洲01”债券信用等级为AA。此次评级调整不会对17金洲01债券的投资者适
当性管理造成影响。评级结果披露地点为中国证监会指定披露网站巨潮资讯网。请投资者关注公司资信评级情况。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变化，与募集说明书一致。
债券偿还计划：将根据本期公司债券未来本息支付安排制定年度、月度资金运用计划，合理调度分配资金，保证按期支付到
期利息和本金。公司经营性现金流入是本次债券偿债的主要资金来源。主营业务和盈利能力是本次债券偿债的可靠保证。
偿债保障措施：为了有效的维护债券持有人的利息，保证本期债券本息按约定偿付，本公司建立了一系列工作机制，包括设
立募集资金专户、组建偿付工作小组、聘请债券受托管理人及加强信息披露等措施，形成一套完整的确保本期债券本息按约
定偿付的保障体系。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，债券持有人未召开会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
华泰联合证券有限责任公司作为公司17金洲01债券受托管理人，依据相关规定，持续关注公司经营情祝、财务状况及资信状
况，积极履行受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。报告期内，华泰联合证券有限责任公司出具了公司2017年度债
券受托管理事务报告，并针对公司“主体信用评级发生变化”、“转让全资子公司股权”等相关重大事项分别出具了临时受托管
理报告。
                                                                                                             43
                                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
                                                                                                          单位：万元
             项目                     本报告期末                   上年末                  本报告期末比上年末增减
流动比率                                            97.98%                      92.49%                       5.49%
资产负债率                                          72.27%                      72.53%                       -0.26%
速动比率                                            79.80%                      79.47%                       0.33%
                                       本报告期                   上年同期                 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数                                     0.2                        8.83                     -97.73%
贷款偿还率                                          100.00%                     100.00%                      0.00%
利息偿付率                                          100.00%                     100.00%                      0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
EBITDA利息保障倍数较上年同期变动超过30%的主要原因是净利润同比下降所致。
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 溢折价摊 本期偿还             期末余额
                                                                   提利息         销
汇今一期 518,000,0 2015-7-24 5年        15,372,00                  158,931.1              15,372,00
ABS           00.00                          0.00                           2                  0.00
丰汇三期 634,000,0 2016-5-27 5年        363,359,3                 9,191,277.              155,480,0        207,879,3
ABS           00.00                        72.69                         28                  00.00            72.69
丰汇四期 848,000,0 2016-9-14 5年        433,544,9                  17,266,43              119,395,4        314,149,4
ABS           00.00                        00.00                        7.42                 23.48            76.52
丰汇五期 508,000,0 2016-12-2 5年        327,792,4                  12,261,77              125,267,6        202,524,8
ABS           00.00 0                      00.00                        5.34                 00.00            00.00
联合租赁 540,800,0 2015-11-3 5年        65,862,53                  462,210.8              65,862,53
ABS           00.00                          6.61                           5                  6.61
汇今二期 630,000,0 2016-6-2 5年         273,013,3                  15,308,51              172,142,0        100,871,3
联合ABS       00.00                        79.47                        2.26                 00.00            79.47
                                                                                                                    44
                                                               金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
丰汇美元 1,039,883, 2016-8-10 3年        962,956,0              37,460,66 17,144,09                 980,100,1
债-海洋       372.69                         15.97                   3.57      1.14                     07.11
项目
17金洲01 520,000,0 2017-4-6 3年          517,044,0              14,940,00 668,951.6                 517,712,9
               00.00                         03.01                   0.00        4                      54.65
丰汇六期 1,000,000, 2017-4-20 3年        344,551,5              17,055,81             252,671,0     91,880,52
ABS           000.00                         24.84                   6.85                00.00           4.84
  合计        --       --           --   6,688,683,             124,105,6 17,813,04 906,190,5       2,415,118,
                                            372.69                  24.69      2.78      60.09         615.28
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
公司资信良好，与中国工商银行、招商银行、中国银行、中国建设银行等各大银行都保持长期合作关系。截止2018年6月30
日，公司获得银行授信额度 1,153,799万元，已使用额度 673,462万元，未使用额度 480,337万元。报告期内，公司偿还银行
贷款均按时偿还。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司严格履行公司债券募集说明书相关约定及承诺，合规使用募集资金，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、报告期内发生的重大事项
2018年6月26日，大公国际资信评估有限出具《金洲慈航集团股份有限公司主体与相关债项2018年跟踪评级报告》，确定公
司主体长期信用等级由AA调整为AA-，评级展望调为稳定，“17金洲01”的信用等级由AA调整为AA-。前次评级结论：公司
主体长期信用等级为AA，评级展望为负面，“17金洲01”债券信用等级为AA。此次评级调整不会对17金洲01债券的投资者适
当性管理造成影响。评级结果披露地点为中国证监会指定披露网站巨潮资讯网。请投资者关注公司资信评级情况。
公司已按照规定披露上述重大事项，详见公司2018年7月2日在巨潮资讯网上刊登的《主体与相关债项2018年度跟踪评级报告》
相关公告。
十四、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                                                                                            45
                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                     第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：金洲慈航集团股份有限公司
                                       2018 年 06 月 30 日
                                                                                                      单位：元
                  项目                   期末余额                                  期初余额
流动资产：
     货币资金                                       3,772,200,861.12                          4,391,471,149.28
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
                                                                                                          0.00
期损益的金融资产
     衍生金融资产                                                                                         0.00
     应收票据                                                                                             0.00
     应收账款                                       1,563,496,225.46                          2,607,769,588.76
     预付款项                                        362,736,158.90                            623,278,583.69
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                        405,260,371.71                            218,860,204.86
     应收股利                                          8,582,524.35                                       0.00
     其他应收款                                      191,566,212.90                            462,644,326.73
     买入返售金融资产
     存货                                           3,367,389,746.26                          2,297,544,638.57
                                                                                                            46
                                           金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    持有待售的资产                                                            267,557.96
    一年内到期的非流动资产                                                           0.00
    其他流动资产                    8,474,661,348.41                     5,713,012,065.41
流动资产合计                       18,145,893,449.11                    16,314,848,115.26
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                1,233,358,900.00                     1,228,130,100.00
    持有至到期投资                              0.00                                 0.00
    长期应收款                     11,354,431,335.90                    13,071,593,456.87
    长期股权投资                     385,995,668.73                        358,328,326.25
    投资性房地产                      13,077,045.00                                  0.00
    固定资产                          54,132,355.62                         56,868,913.71
    在建工程                             206,304.00                                  0.00
    工程物资                                    0.00                                 0.00
    固定资产清理                                0.00                                 0.00
    生产性生物资产                              0.00                                 0.00
    油气资产                                    0.00                                 0.00
    无形资产                            6,032,294.21                         6,479,294.34
    开发支出                                    0.00                                 0.00
    商誉                            3,664,575,095.47                     3,664,575,095.47
    长期待摊费用                      75,390,760.21                         69,587,302.86
    递延所得税资产                    61,826,841.03                         66,702,903.35
    其他非流动资产                  1,022,940,946.70                     1,239,225,071.70
非流动资产合计                     17,871,967,546.87                    19,761,490,464.55
资产总计                           36,017,860,995.98                    36,076,338,579.81
流动负债：
    短期借款                        5,333,718,367.07                     9,986,720,278.27
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                0.00                                 0.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债                                0.00                                 0.00
    应付票据                        2,416,890,000.00                     2,247,300,000.00
                                                                                       47
                                     金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    应付账款                   137,550,420.67                        210,186,938.33
    预收款项                   677,791,247.67                        535,908,855.95
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                  6,532,905.92                        27,114,995.30
    应交税费                    68,646,498.96                        153,681,313.35
    应付利息                   765,730,047.27                        645,492,687.50
    应付股利                        15,315.67                             15,315.67
    其他应付款                 255,980,646.89                        240,468,756.13
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    持有待售的负债                        0.00                                 0.00
    一年内到期的非流动负债                0.00                                 0.00
    其他流动负债              8,856,576,994.37                     3,592,446,905.26
流动负债合计                 18,519,432,444.49                    17,639,336,045.76
非流动负债：
    长期借款                  2,379,302,935.26                     3,956,604,164.54
    应付债券                  2,415,118,615.28                     3,303,496,132.59
      其中：优先股                        0.00                                 0.00
               永续债                     0.00                                 0.00
    长期应付款                 564,486,374.72                        335,768,689.35
    长期应付职工薪酬                      0.00                                 0.00
    专项应付款                            0.00                                 0.00
    预计负债                      1,506,641.14                         1,506,641.14
    递延收益                              0.00                                 0.00
    递延所得税负债                        0.00                                 0.00
    其他非流动负债            2,150,300,000.00                       930,600,000.00
非流动负债合计                7,510,714,566.40                     8,527,975,627.62
负债合计                     26,030,147,010.89                    26,167,311,673.38
所有者权益：
    股本                      2,123,749,330.00                     2,123,749,330.00
    其他权益工具                          0.00                                 0.00
                                                                                 48
                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
      其中：优先股                                                0.00                                    0.00
               永续债                                             0.00                                    0.00
    资本公积                                          4,749,062,678.71                        4,749,062,678.71
    减：库存股                                                    0.00                                    0.00
    其他综合收益                                          -477,873.60                             -959,308.91
    专项储备                                                      0.00                                    0.00
    盈余公积                                            40,195,303.39                           40,195,303.39
    一般风险准备
    未分配利润                                        2,584,438,939.55                        2,507,836,460.68
归属于母公司所有者权益合计                            9,496,968,378.05                        9,419,884,463.87
    少数股东权益                                       490,745,607.04                          489,142,442.56
所有者权益合计                                        9,987,713,985.09                        9,909,026,906.43
负债和所有者权益总计                              36,017,860,995.98                       36,076,338,579.81
法定代表人：朱要文                 主管会计工作负责人：杨彪                        会计机构负责人：任会清
2、母公司资产负债表
                                                                                                      单位：元
                 项目                      期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                           552,231,864.24                          581,526,436.41
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                                  0.00                                    0.00
期损益的金融资产
    衍生金融资产                                                  0.00                                    0.00
    应收票据                                                      0.00                                    0.00
    应收账款                                           185,378,072.43                           11,804,787.70
    预付款项                                           387,358,977.46                          841,740,595.08
    应收利息                                            53,620,108.74                            4,329,715.42
    应收股利                                                                                              0.00
    其他应收款                                        1,067,166,936.37                        1,148,333,064.50
    存货                                               535,530,060.51                          229,814,774.27
    持有待售的资产                                                0.00                                    0.00
    一年内到期的非流动资产                                        0.00                                    0.00
    其他流动资产                                        93,507,217.00                                  562.98
流动资产合计                                          2,874,793,236.75                        2,817,549,936.36
                                                                                                            49
                                           金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产                            0.00                                 0.00
    持有至到期投资                              0.00                                 0.00
    长期应收款                                  0.00                                 0.00
    长期股权投资                    8,725,683,031.40                     7,925,683,031.40
    投资性房地产                                0.00                                 0.00
    固定资产                              69,784.31                             63,491.38
    在建工程                                    0.00                                 0.00
    工程物资                                    0.00                                 0.00
    固定资产清理                                0.00                                 0.00
    生产性生物资产                              0.00                                 0.00
    油气资产                                    0.00                                 0.00
    无形资产                                    0.00                                 0.00
    开发支出                                    0.00                                 0.00
    商誉                                        0.00                                 0.00
    长期待摊费用                      18,384,681.62                          6,295,597.49
    递延所得税资产                              0.00                                 0.00
    其他非流动资产                   106,000,000.00                        106,000,000.00
非流动资产合计                      8,850,137,497.33                     8,038,042,120.27
资产总计                           11,724,930,734.08                    10,855,592,056.63
流动负债：
    短期借款                        1,607,020,837.10                     1,865,480,000.00
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                0.00                                 0.00
期损益的金融负债
    衍生金融负债                                0.00                                 0.00
    应付票据                        1,320,000,000.00                     1,160,000,000.00
    应付账款                            1,347,005.12                        85,975,167.02
    预收款项                                 164.44                        100,000,164.44
    应付职工薪酬                         236,604.10                           219,084.36
    应交税费                                5,921.84                         1,174,420.00
    应付利息                         118,505,869.37                         58,210,771.47
    应付股利                              15,315.67                             15,315.67
    其他应付款                       638,211,909.16                        144,046,523.73
    持有待售的负债                              0.00                                 0.00
                                                                                       50
                                              金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债                         0.00                                   0.00
    其他流动负债                      411,600,000.00                                      0.00
流动负债合计                         4,096,943,626.80                       3,415,121,446.69
非流动负债：
    长期借款                                       0.00                                   0.00
    应付债券                          517,712,954.65                            517,044,003.01
      其中：优先股                                 0.00                                   0.00
               永续债                              0.00                                   0.00
    长期应付款                        300,000,000.00                                      0.00
    长期应付职工薪酬                               0.00                                   0.00
    专项应付款                                     0.00                                   0.00
    预计负债                               1,506,641.14                           1,506,641.14
    递延收益                                       0.00                                   0.00
    递延所得税负债                                 0.00                                   0.00
    其他非流动负债                                 0.00                                   0.00
非流动负债合计                        819,219,595.79                            518,550,644.15
负债合计                             4,916,163,222.59                       3,933,672,090.84
所有者权益：
    股本                             2,123,749,330.00                       2,123,749,330.00
    其他权益工具                                   0.00                                   0.00
      其中：优先股                                 0.00                                   0.00
               永续债                              0.00                                   0.00
    资本公积                         4,832,792,232.92                       4,832,792,232.92
    减：库存股                                     0.00                                   0.00
    其他综合收益                                   0.00                                   0.00
    专项储备                                       0.00                                   0.00
    盈余公积                              40,195,303.39                          40,195,303.39
    未分配利润                        -187,969,354.82                           -74,816,900.52
所有者权益合计                       6,808,767,511.49                       6,921,919,965.79
负债和所有者权益总计                11,724,930,734.08                      10,855,592,056.63
3、合并利润表
                                                                                      单位：元
                 项目        本期发生额                            上期发生额
                                                                                            51
                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入                             8,342,705,076.52                     4,241,293,721.53
       其中：营业收入                      8,342,705,076.52                     4,241,293,721.53
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                             8,283,136,137.45                     4,085,361,211.30
       其中：营业成本                      7,963,831,448.01                     3,848,270,239.94
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                      12,028,722.15                         11,313,456.51
             销售费用                        87,058,602.57                         84,238,271.55
             管理费用                        78,901,531.82                         67,421,042.10
             财务费用                       163,690,289.63                         81,339,763.31
             资产减值损失                    -22,374,456.73                        -7,221,562.11
       加：公允价值变动收益（损失以
                                                       0.00
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
                                             41,942,945.21                        335,145,202.00
列）
           其中：对联营企业和合营企业
                                                       0.00
的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           资产处置收益（损失以“-”号填
                                               -254,629.14                           -118,295.01
列）
           其他收益                             674,177.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）          101,931,432.14                        490,959,417.22
       加：营业外收入                        72,724,122.30                         37,225,564.42
       减：营业外支出                           956,686.07                           131,762.22
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）      173,698,868.37                        528,053,219.42
       减：所得税费用                        94,594,717.83                        127,388,319.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列）           79,104,150.54                        400,664,900.41
                                                                                              52
                                            金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    （一）持续经营净利润（净亏损以
                                        79,104,150.54                       400,664,900.41
“－”号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以
                                                 0.00
“－”号填列）
       归属于母公司所有者的净利润       76,602,478.87                       368,274,313.63
       少数股东损益                      2,501,671.67                        32,390,586.78
六、其他综合收益的税后净额                534,928.12                            211,271.75
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                          481,435.31                           190,144.57
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
                                                 0.00
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
                                                 0.00
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享                 0.00
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                          481,435.31                           190,144.57
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中                 0.00
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                 0.00
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
                                                 0.00
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
                                                 0.00
部分
             5.外币财务报表折算差额       481,435.31                           190,144.57
             6.其他                              0.00
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                           53,492.81                             21,127.18
税后净额
七、综合收益总额                        79,639,078.66                       400,876,172.16
       归属于母公司所有者的综合收益
                                        77,083,914.18                       368,464,458.20
总额
       归属于少数股东的综合收益总额      2,555,164.48                        32,411,713.96
八、每股收益：
       （一）基本每股收益                      0.040                                  0.35
       （二）稀释每股收益                      0.040                                  0.35
                                                                                        53
                                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：朱要文                       主管会计工作负责人：杨彪                       会计机构负责人：任会清
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                   项目                         本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                                 438,120,272.05                         408,177,277.46
       减：营业成本                                          444,324,151.31                         408,236,136.68
           税金及附加                                                                                    50,807.46
           销售费用                                                                                       8,869.23
           管理费用                                            5,782,450.79                           5,465,433.17
           财务费用                                           99,130,883.72                          33,878,083.79
           资产减值损失                                        2,035,240.53                            648,278.37
       加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填
列）
           其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
           资产处置收益（损失以“-”号
填列）
           其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                        -113,152,454.30                           -40,110,331.24
       加：营业外收入                                                                                         0.44
       减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                                          -113,152,454.30                           -40,110,330.80
列）
       减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                        -113,152,454.30                           -40,110,330.80
       （一）持续经营净利润（净亏损
                                                          -113,152,454.30                           -40,110,330.80
以“－”号填列）
       （二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
       （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
                                                                                                                54
                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
     （二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                -113,152,454.30                         -40,110,330.80
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                             单位：元
                 项目                 本期发生额                           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金              9,357,037,656.38                     5,487,550,488.77
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
                                                                                                    55
                                            金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                    12,101,044.33                         11,412,711.75
     收到其他与经营活动有关的现金    1,676,581,505.64                    11,748,843,678.20
经营活动现金流入小计                11,045,720,206.35                    17,247,806,878.72
     购买商品、接受劳务支付的现金   10,015,433,717.99                     5,437,641,722.89
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                       70,878,309.61                         96,980,062.26
金
     支付的各项税费                   275,110,641.87                        233,751,356.43
     支付其他与经营活动有关的现金    1,555,134,181.95                    11,724,895,316.62
经营活动现金流出小计                11,916,556,851.42                    17,493,268,458.20
经营活动产生的现金流量净额            -870,836,645.07                      -245,461,579.48
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金              6,775,947,042.55                     2,978,920,604.27
     取得投资收益收到的现金            97,930,891.84                         17,287,355.08
     处置固定资产、无形资产和其他
                                          210,240.00                             46,000.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                          -697,290.27
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金   13,048,080,700.00
投资活动现金流入小计                19,921,471,584.12                     2,996,253,959.35
     购建固定资产、无形资产和其他
                                         3,581,139.85                        50,868,310.50
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                  6,285,262,240.78                     4,618,835,485.68
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
                                                                                        56
                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       支付其他与投资活动有关的现金           13,041,700,000.00                            10,000,000.00
投资活动现金流出小计                          19,330,543,380.63                       4,679,703,796.18
投资活动产生的现金流量净额                         590,928,203.49                    -1,683,449,836.83
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                                    0.00                              30,000.00
       其中：子公司吸收少数股东投资
                                                             0.00
收到的现金
       取得借款收到的现金                     10,702,465,108.46                      18,520,063,600.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金            1,648,416,712.60                       1,981,220,083.91
筹资活动现金流入小计                          12,350,881,821.06                      20,501,313,683.91
       偿还债务支付的现金                     10,990,975,970.78                      15,363,907,349.27
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   112,297,693.41                          65,009,344.05
的现金
       其中：子公司支付给少数股东的
                                                             0.00
股利、利润
       支付其他与筹资活动有关的现金            1,488,963,353.93                       2,864,388,773.04
筹资活动现金流出小计                          12,592,237,018.12                      18,293,305,466.36
筹资活动产生的现金流量净额                      -241,355,197.06                       2,208,008,217.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                     1,203,116.31                            -110,018.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额                    -520,060,522.33                           278,986,782.45
       加：期初现金及现金等价物余额            1,746,337,277.66                       1,751,680,361.53
六、期末现金及现金等价物余额                   1,226,276,755.33                       2,030,667,143.98
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
       销售商品、提供劳务收到的现金                140,218,165.89                         486,355,636.00
       收到的税费返还                                        0.00
       收到其他与经营活动有关的现金                848,598,902.48                     1,912,062,482.58
经营活动现金流入小计                               988,817,068.37                     2,398,418,118.58
       购买商品、接受劳务支付的现金             -182,432,472.88                       1,232,179,422.21
       支付给职工以及为职工支付的现                   633,184.56                             661,658.32
                                                                                                      57
                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
       支付的各项税费                    1,298,931.91                          1,411,569.72
       支付其他与经营活动有关的现金    626,210,195.53                      1,609,196,763.78
经营活动现金流出小计                   445,709,839.12                      2,843,449,414.03
经营活动产生的现金流量净额             543,107,229.25                       -445,031,295.45
二、投资活动产生的现金流量：
       收回投资收到的现金              169,925,266.13
       取得投资收益收到的现金                     0.00                       150,000,000.00
       处置固定资产、无形资产和其他
                                                  0.00
长期资产收回的现金净额
       处置子公司及其他营业单位收到
                                                  0.00
的现金净额
       收到其他与投资活动有关的现金               0.00
投资活动现金流入小计                   169,925,266.13                        150,000,000.00
       购建固定资产、无形资产和其他
                                            16,707.50                             12,746.15
长期资产支付的现金
       投资支付的现金                  800,000,000.00                        904,451,400.00
       取得子公司及其他营业单位支付
                                                  0.00
的现金净额
       支付其他与投资活动有关的现金               0.00                        10,000,000.00
投资活动现金流出小计                   800,016,707.50                        914,464,146.15
投资活动产生的现金流量净额            -630,091,441.37                       -764,464,146.15
三、筹资活动产生的现金流量：
       吸收投资收到的现金                         0.00
       取得借款收到的现金             2,739,836,520.98                     1,970,020,000.00
       发行债券收到的现金
       收到其他与筹资活动有关的现金    305,500,000.00                        350,000,000.00
筹资活动现金流入小计                  3,045,336,520.98                     2,320,020,000.00
       偿还债务支付的现金             2,586,695,683.88                       988,000,000.00
       分配股利、利润或偿付利息支付
                                        80,338,097.15                         32,199,585.99
的现金
       支付其他与筹资活动有关的现金    395,113,100.00                        388,105,821.13
筹资活动现金流出小计                  3,062,146,881.03                     1,408,305,407.12
筹资活动产生的现金流量净额              -16,810,360.05                       911,714,592.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  0.00
影响
                                                                                         58
                                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额                                        -103,794,572.17                                -297,780,848.72
       加：期初现金及现金等价物余额                                  104,723,436.41                                 299,064,026.86
六、期末现金及现金等价物余额                                             928,864.24                                   1,283,178.14
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                             单位：元
                                                                        本期
                                                    归属于母公司所有者权益
                                                                                                                             所有者
        项目                    其他权益工具                                                                       少数股
                                                  资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                      股本                                                                                         东权益
                               优先 永续                                                                                       计
                                           其他    积        存股   合收益      备      积      险准备   利润
                               股    债
                      2,123,                      4,749,0                                                2,507,8             9,909,0
                                                                    -959,30           40,195,                      489,142
一、上年期末余额 749,33                           62,678.                                                36,460.             26,906.
                                                                       8.91            303.39                      ,442.56
                       0.00                             71                                                   68                     43
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      2,123,                      4,749,0                                                2,507,8             9,909,0
                                                                    -959,30           40,195,                      489,142
二、本年期初余额 749,33                           62,678.                                                36,460.             26,906.
                                                                       8.91            303.39                      ,442.56
                       0.00                             71                                                   68                     43
三、本期增减变动
                                                                    481,435                              76,602, 1,603,1 78,687,
金额（减少以“－”
                                                                        .31                              478.87      64.48 078.66
号填列）
（一）综合收益总                                                                                         76,602, 2,501,6 79,104,
额                                                                                                       478.87      71.67 150.54
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
                                                                                                                                     59
                                                                           金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
                                                                                                                -952,00 -952,00
（三）利润分配
                                                                                                                   0.00      0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                                                 -952,00 -952,00
股东）的分配                                                                                                       0.00      0.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                 481,435                                        53,492. 534,928
（六）其他
                                                                     .31                                            81        .12
                   2,123,                      4,749,0                                                2,584,4             9,987,7
                                                                 -477,87           40,195,                      490,745
四、本期期末余额 749,33                        62,678.                                                38,939.             13,985.
                                                                    3.60            303.39                      ,607.04
                    0.00                             71                                                   55                     09
上年金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                     上期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                          所有者
       项目                  其他权益工具                                                                       少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                   股本                                                                                         东权益
                            优先 永续                                                                                       计
                                        其他    积        存股   合收益      备      积      险准备   利润
                            股    债
                   1,061,                      5,853,5                                                1,486,2             9,242,5
                                                                 -388,88           40,195,                      800,976
一、上年期末余额 874,66                        79,662.                                                70,101.             07,684.
                                                                    8.94            303.39                      ,840.95
                    5.00                             31                                                   51                     22
                                                                                                                                  60
                                                   金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                      1,061,   5,853,5                                    1,486,2             9,242,5
                                         -388,88           40,195,                  800,976
二、本年期初余额 874,66        79,662.                                    70,101.             07,684.
                                            8.94            303.39                  ,840.95
                       5.00        31                                         51                  22
三、本期增减变动
                                         190,144                          368,274 46,797, 415,262
金额（减少以“－”
                                             .57                          ,313.63 921.22 ,379.42
号填列）
（一）综合收益总                                                          368,274 32,390, 400,664
额                                                                        ,313.63 586.78 ,900.41
（二）所有者投入                                                                    18,233, 18,233,
和减少资本                                                                           736.08 736.08
1．股东投入的普                                                                     30,000. 30,000.
通股                                                                                    00        00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                                    18,203, 18,203,
4．其他
                                                                                     736.08 736.08
                                                                                    -3,847, -3,847,5
（三）利润分配
                                                                                     528.82    28.82
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或                                                                     -3,847, -3,847,5
股东）的分配                                                                         528.82    28.82
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
                                                                                                   61
                                                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                        190,144                                       21,127. 211,271
（六）其他
                                                                            .57                                              18        .75
                      1,061,                        5,853,5                                                 1,854,5                9,657,7
                                                                        -198,74              40,195,                  847,774
四、本期期末余额 874,66                             79,662.                                                 44,415.                70,063.
                                                                           4.37              303.39                   ,762.17
                        5.00                            31                                                      14                     64
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                  单位：元
                                                                            本期
        项目                         其他权益工具                       减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                       股本                               资本公积                             专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                      股         收益                            利润        益合计
                      2,123,74                            4,832,792                                     40,195,30 -74,816, 6,921,919
一、上年期末余额
                      9,330.00                                ,232.92                                        3.39 900.52           ,965.79
       加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                      2,123,74                            4,832,792                                     40,195,30 -74,816, 6,921,919
二、本年期初余额
                      9,330.00                                ,232.92                                        3.39 900.52           ,965.79
三、本期增减变动                                                                                                   -113,15
                                                                                                                                 -113,152,
金额（减少以“－”                                                                                                 2,454.3
                                                                                                                                   454.30
号填列）                                                                                                                     0
                                                                                                                   -113,15
（一）综合收益总                                                                                                                 -113,152,
                                                                                                                   2,454.3
额                                                                                                                                 454.30
                                                                                                                             0
（二）所有者投入
和减少资本
                                                                                                                                           62
                                                                            金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                             -187,96
                      2,123,74                          4,832,792                                40,195,30               6,808,767
四、本期期末余额                                                                                             9,354.8
                      9,330.00                            ,232.92                                     3.39                 ,511.49
                                                                                                                     2
上年金额
                                                                                                                          单位：元
                                                                        上期
        项目                         其他权益工具                   减：库存 其他综合                        未分配 所有者权
                       股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                                 优先股 永续债   其他                  股       收益                          利润        益合计
                      1,061,87                          5,894,666                                40,195,30 4,051,0 7,000,787
一、上年期末余额
                      4,665.00                            ,897.92                                     3.39    74.19        ,940.50
       加：会计政策
                                                                                                                                   63
                                            金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
变更
           前期差
错更正
           其他
                     1,061,87   5,894,666                       40,195,30 4,051,0 7,000,787
二、本年期初余额
                     4,665.00     ,897.92                            3.39     74.19   ,940.50
三、本期增减变动
                                                                            -40,110, -40,110,3
金额（减少以“－”
                                                                             330.80     30.80
号填列）
（一）综合收益总                                                            -40,110, -40,110,3
额                                                                           330.80     30.80
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                                                            64
                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（六）其他
                   1,061,87              5,894,666                          40,195,30 -36,059, 6,960,677
四、本期期末余额
                   4,665.00                ,897.92                               3.39 256.61     ,609.70
三、公司基本情况
（一） 企业注册地、组织形式和总部地址。
金洲慈航集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司）原名光明家具集团股份有限公司（以下简称“光
明家具”），光明家具前身系1992年经黑龙江省体改委“黑体改复[1992]47号”文件批准重组设立的股份有限
公司。1996年4月25日，光明家具经中国证监会“证监发审字[1995]84号”文件批准，在深交所挂牌上市。2009
年11月公司进行了破产重整，2011年1月重整计划执行完毕。2011年8月公司实施了股权分置改革方案。公
司企业法人营业执照统一社会信用代码为91230700606346794A；公司注册资本为人民币2,123,749,330元，
总股本为2,123,749,330股；公司注册地址为黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号。
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
公司属于其他制造业，经营范围为： 贵金属首饰、珠宝玉器、工艺美术品加工、销售；金银回收；货物
进出口；股权投资、矿山建设投资、黄金投资与咨询服务；黄金租赁服务；选矿（法律、行政法规规定应
经行政许可的，未获得许可前不得经营，法律、行政法规禁止的不得经营）。
（三）本财务报表业经2018年8月29日公司八届二十三次董事会批准对外报出。
本公司将东莞市金叶珠宝集团有限公司、丰汇租赁有限公司、深圳前海金叶珠宝实业发展有限公司、金叶
珠宝（上海）有限公司等35家子公司纳入本期财务报表合并范围。详见“本附注八、合并范围的变更”及“本
附注九、在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本
准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进
行编制。
2、持续经营
    本公司不存在导致自报告期末起12个月内对持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的财务
状况、2018年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
                                                                                                      65
                                                     金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务
状况、2018年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、同一控制下的企业合并
    同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合
确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
    1、合并财务报表范围
      本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制
的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
    2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    3、合并财务报表抵销事项
    合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
                                                                                                66
                                                     金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
    4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合
并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取
得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    1、合营安排的分类
    合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
    2、共同经营的会计处理
     共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
     对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
     3、合营企业的会计处理
     合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现
金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    1、外币业务折算
    本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项
目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而
产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的
成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不
改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益
或确认为其他综合收益。
    2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表
                                                                                                67
                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的
即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中
的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表
中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期
汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的
外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
    1、金融工具的分类及确认
    金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    2、金融工具的计量
    本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有
到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生
金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与
套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公
允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综
合收益。
    3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
    如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
    4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
    金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
    5、金融资产减值
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
                                                                                                 68
                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    以成本计量的金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资的金融资产的账面价值与按照类似金融资
产当时市场收益率对未来现金流折现确定的现值之间差额，确认为减值损失，计提减值准备。发生的减值
损失，一经确认，不再转回。
    当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
    对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准       对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日
                                             的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持
                                             续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准   连续12个月出现下跌。
成本的计算方法                               取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
                                             到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
                                             投资成本。
期末公允价值的确定方法                       存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
                                             价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
                                             公允价值。
持续下跌期间的确定依据                       连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反
                                             弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                     应收款项余额占本公司合并报表前五名或占应收账款余额
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                     10%以上的款项；长期应收款余额超过 500 万的款项。
                                                     期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有
                                                     客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法             于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经单
                                                     独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以账龄分
                                                     析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                         组合名称                                         坏账准备计提方法
账龄组合                                             账龄分析法
内部业务组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
                                                                                                          69
                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                     应收账款计提比例                      其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                5.00%                                 5.00%
信用期内                                                           0.00%                                 0.00%
1－2 年                                                           20.00%                                20.00%
2－3 年                                                           30.00%                                30.00%
3 年以上                                                         100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                                有客观证据表明其已发生减值
                                                      对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单
坏账准备的计提方法                                    独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
                                                      的差额计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
珠宝相关业
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
    1、存货的分类
    本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括：原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、发出商
品、委托代销商品、包装物、低值易耗品、周转材料等。
    2、发出存货的计价方法
    存货发出时珠宝等镶嵌类饰品及玉石类饰品采用个别计价法，金银饰品发出时采用加权平均法计价。
    3、存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
    存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
    4、存货的盘存制度
    本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
                                                                                                              70
                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    低值易耗品采用五五摊销法摊销。包装物采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作出
决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
    1、初始投资成本确定
    对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
    2、后续计量及损益确认方法
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活
动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，
具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的
权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投
资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条
件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
                                                                                                         71
                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）折旧方法
           类别              折旧方法              折旧年限             残值率               年折旧率
房屋及建筑物         年限平均法            20-30                3-10                  3.00-4.5
机器设备             年限平均法            10-15                3-10                  6.00-9.70
运输设备             年限平均法            5-10                 3-10                  9.00-19.40
办公设备及其他       年限平均法            5-10                 3-10                  9.00-19.40
    本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他等；折旧方法采用
年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终
了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的
调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
  融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始
日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的
折旧政策计提折旧及减值准备
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结
转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作
已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳
定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很
少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
    1、借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
    2、资本化金额计算方法
    资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
    借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存
                                                                                                         72
                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
    1、无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
    2、使用寿命不确定的判断依据
    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
    内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产
条件的转入无形资产核算。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出
能够可靠地计量。
    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：
内部研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。内部
研究开发项目的开发阶段，是指在进行使用前，将获取的新的技术知识应用于计划，以生产出新的产品。
22、长期资产减值
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
                                                                                                 73
                                                     金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目
的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价
值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬
主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
    1、短期薪酬
    在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务
的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
                                                                                                74
                                                              金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
    当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
    本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职
工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不
存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可
行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可
以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
珠宝相关业
公司需要遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
    1、收入确认原则
    （1）销售商品
    本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    （2）提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司
根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，
分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳
务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
    （3）让渡资产使用权
    本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
                                                                                                         75
                                                     金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
    2、收入确认的具体方法
    （1）销售商品业务，公司将销售商品送达客户或客户自提货后，经客户验收并确认后开具销售商品
发票确认收入。
    （2）提供加工服务业务，公司将加工的产品送达客户或客户自提货后，经客户验收并确认后开具加
工商品销售发票确认加工费销售收入。
    （3）利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间，采用实际利率计算确定；使用费收入按照有
关合同或协议约定的收费时间和费率计算确定。本公司融资租赁利息收入即：未实现融资收益每一期的摊
销额＝（每一期的长期应收款的期初余额－未实现融资收益的期初余额）×租赁内含利率；委托贷款利息
收入按照其他方使用本公司货币资金的时间，采用合同利率计算确定。
    （4）提供劳务，公司在收到劳务收入一次性确认收入。
    （5）手续费及佣金收入
    鉴定评估及咨询等其他收入，在相关服务已经完成，收到价款或取得收取款项的证据时确认收入。
    （6）绝当物品销售收入
    销售绝当物品在同时满足绝当物品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方、公司既不保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也不对已出售的绝当物品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的
经济利益很可能流入、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量等条件时，确认绝当物品销售收入的
实现。
    （7）担保费收入
    在同时满足以下条件时，公司确认担保费收入：
    1. 担保合同已成立并承担相应的担保责任；
    2. 与担保合同相关的经济利益很可能流入（已经收到担保款项或取得了收款凭证）；
    ③与担保合同相关的收入能够可靠地计量。
     （8）其他收入
    其他收入主要包括评审费收入、手续费收入、追偿收入等。其他收入在同时满足以下条件时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递
延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收
益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。
    区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
    若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：①政府
文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出
金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；②政府文件
                                                                                                76
                                                     金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
    3、政府补助的确认时点
    按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计
能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助
款项时予以确认。
    4、政策性优惠贷款贴息的会计处理
    ①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
    1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
    2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的
可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    ①融资租入资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示；②融资租出资产以租赁开始日
最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁
收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，在租赁期内各个期
间采用实际利率法进行确认。
32、其他重要的会计政策和会计估计
    1、同时满足以下条件的为重要的非全资子公司
    ①集团的重要子公司。子公司资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一或同时占合并
财务报表相应项目10%以上（含10%）的，为集团重要子公司。或者虽不具有财务重大性，但在风险、报
                                                                                                77
                                                     金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
酬及战略等方面于集团具有重要影响，如金融企业、境外资产、特殊目的实体等，也应认定为集团的重要
子公司。
    ②重要子公司的少数股东持有权益份额比例占10%以上（含10%）。若子公司对合并财务报表影响特
别重大，如资产总额、营业收入或利润总额（或亏损额绝对值）之一或同时占合并财务报表相应项目的10%
以上，该子公司的少数股东持有权益份额比例可降至5%以上。
     2、重要的合营企业、联营企业
    ①来自于合营或联营企业的投资收益（或亏损额绝对值）占投资方合并财务报表归属于母公司净利润
的10%以上，或占投资方财务报表净利润的10%以上（不需要编制合并财务报表的情形）。
    ②对合营或联营企业的长期股权投资账面价值占投资方合并财务报表资产总额的5%以上，或占投资方
财务报表资产总额的10%以上（不需要编制合并财务报表的情形）。若投资方为特大型企业集团，可适当
降低比例。
    ③合营或联营企业对投资方虽不具有财务重大性，但具有重要的战略性、协同性或依赖性影响，如合
营或联营企业为投资方重要的供应商、销售客户，或存在技术依赖等。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
    1、公允价值套期
    对于公允价值套期，在套期关系存续期间，公司将套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期
损益。被套期项目为存货的，在套期关系存续期间，公司将被套期项目公允价值变动计入当期损益，同时
调整被套期项目的账面价值。被套期项目为确定承诺的，被套期项目在套期关系指定后累计公允价值变动
应当确认为一项资产或负债，并计入各相关期间损益。
    2、现金流量套期
对于现金流量套期，在套期关系存续期间，公司将套期工具累计利得或损失中不超过被套期项目累计预计
现金流量现值变动的部分作为有效套期部分（以下称为套期储备）计入其他综合收益，超过部分作为无效
套期部分计入当期损益。
    3、终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被
本公司划归为持有待售类别：
    1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
    2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
    一部分；
    3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
    4、应收代偿款
    应收代偿款是指公司按担保合同约定到期后被担保人不能归还本息时，公司代为履行责任支付的代偿
                                                                                                78
                                                                 金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款。公司已计提了担保赔偿准备金，用于承担代偿责任后无法收回的代偿损失。于资产负债表日，公司综
合评估已计提的担保赔偿准备金以及在保业务发生代偿损失的可能性，准备金不足以覆盖代偿损失时对应
收代偿款按相同账龄应收代偿款组合的实际损失率为基础，结合现实情况对应收代偿款单项计提坏账。
    5、贷款和垫款减值准备
     参照中国银监会发布的《贷款风险分类指引》（银监发【2007】54号）对贷款进行五级分类，并按照
中国人民银行发布的《银行贷款损失准备计提指引》（银发【2002】98号）建议的比例计提贷款减值准备，
其中正常类1%，关注类2%，次级类20%，可疑类40%，损失类100%。
    6、绝当物品的确认和计量
     1）当户超过规定期限未赎当也未续当时确认绝当物品。
     2）确认绝当物品时，按绝当物品的初始估价金额入账，处置绝当物品采用个别计价法核算。
3）资产负债表日，绝当物品采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个绝当物品成本高于可变现净值的
差额计提绝当物品跌价准备
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                              税率
增值税                                 产品、原材料销售收入、融资租赁收入 17%、16%、6%
消费税                                 应税营业收入                       5%
城市维护建设税                         应缴纳流转税额                     5%、7%
企业所得税                             应纳所得税额                       注
教育费附加                             应缴纳流转税额                     3%
地方教育费附加                         应缴纳流转税额                     2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                           所得税税率
重庆金叶珠宝加工销售有限公司                              15%
重庆两江金叶珠宝有限公司                                  15%
重庆丰达渝瑞租赁服务有限公司                              15%
2、税收优惠
    1、根据重庆市经济和信息化委员会《国家鼓励类产业确认书》（编号：[内]鼓励类确认[2013]317号），
子公司重庆金叶所从事的产业符合《产业结构调整指导目录（2011年本）》（国家发改委第9号令）鼓励
类中第三十六类教育、文化、卫生、体育服务业第20条民族和民间艺术、传统工艺美术保护与发展之规定，
确认重庆金叶为从事国家鼓励类产业的内资企业。
    根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财
税[2011]58号）的有关规定，对自2011年1月1日至2020年12月31日设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%
的税率征收企业所得税。子公司重庆金叶减按15%的税率征收企业所得税。
  2、根据重庆两江新区管理委员会下发的《国家鼓励类产业确认书》（编号：[内]鼓励类确认[2014]13号）
认定，子公司重庆两江被认定为从事国家鼓励类产业的内资企业，子公司重庆两江自2014年起减按15%征
                                                                                                            79
                                                            金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收企业所得税。
      3、根据酉阳土家族苗族自治县经济和信息化委员会《国家鼓励类产业确认书》（编号：[内]酉阳鼓
励类确认[2016]1号），子公司重庆丰达渝瑞租赁服务有限公司所从事的主营业务符合《产业结构调整指导
目录（2011年本）》（国家发改委第9号令）鼓励类第三十二类商业服务业第1条租赁服务之规定，确认重
庆丰达为从事国家鼓励类产业的内资企业。
     根据财政部海关总署国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财
税[2011]58号）的有关规定，对自2011年1月1日至2020年12月31日设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%
的税率征收企业所得税。根据《重庆市酉阳土家族苗族自治县国家税务局办税服务厅税务事项通知书》（编
号：酉国税税通[2016]10758号）认定，子公司重庆丰达被认定为鼓励类产业企业，自2016年起减按15%征
收企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                     单位： 元
                    项目                     期末余额                              期初余额
库存现金                                                 11,661,902.03                           10,716,519.18
银行存款                                              1,214,610,823.11                     1,735,878,529.32
其他货币资金                                          2,545,928,135.98                     2,644,876,100.78
合计                                                  3,772,200,861.12                     4,391,471,149.28
其他说明
       因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项说明
                           项目                     期末余额                年初余额
黄金租赁业务保证金存款及定期存款质押                    642,465,699.49          492,719,488.31
短期借款业务保证金存款及定期存款质押                    239,803,000.00          554,404,171.31
履约保证金存款                                                 10,000.00             10,000.00
银行承兑汇票及开立信用证保证金存款                    1,589,075,738.97        1,522,192,776.20
担保保证金                                               74,569,667.33           75,549,664.96
                       合     计                      2,545,924,105.79        2,644,876,100.78
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                            80
                                                                           金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                                         单位： 元
               项目                                           期末余额                                   期初余额
合计                                                                                                                          0.00
（2）期末公司已质押的应收票据
                                                                                                                         单位： 元
                             项目                                                         期末已质押金额
商业承兑票据                                                                                                        220,000,000.00
合计                                                                                                                220,000,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                         单位： 元
               项目                                    期末终止确认金额                           期末未终止确认金额
银行承兑票据                                                         2,416,890,000.00
合计                                                                 2,416,890,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
                                                                                                                         单位： 元
                             项目                                                       期末转应收账款金额
其他说明
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                            期末余额                                              期初余额
                        账面余额                坏账准备                      账面余额               坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                  账面价值
                      金额          比例     金额                          金额     比例          金额      计提比例
                                                         例
单项金额重大并单
                   10,458,2                 10,458,2                      10,458,               10,458,23
独计提坏账准备的                    1.00%              100.00%                          0.40%                100.00%          0.00
                       33.02                   33.02                       233.02                    3.02
应收账款
                                                                                                                                81
                                                                            金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
按信用风险特征组                                                            2,614,5
                    1,585,65              22,161,5             1,563,496                         6,825,506              2,607,769,5
合计提坏账准备的               99.00%                 1.00%                 95,095.     99.60%                0.26%
                    7,770.89                45.43                 ,225.46                              .87                   88.76
应收账款                                                                        63
                                                                            2,625,0
                    1,596,11              32,619,7             1,563,496                         17,283,73              2,607,769,5
合计                           100.00%               100.00%                53,328. 100.00%                   0.66%
                    6,003.91                78.45                 ,225.46                             9.89                   88.76
                                                                                65
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                        期末余额
 应收账款（按单位）
                               应收账款                  坏账准备                       计提比例               计提理由
杭州盛威万盎金业有限
                                   7,616,868.00                  7,616,868.00                    100.00% 逾期未还款，回收困难
公司
洛阳金瑞珠宝有限公司               2,841,365.02                  2,841,365.02                    100.00% 逾期未还款，回收困难
合计                              10,458,233.02                10,458,233.02                --                     --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                            期末余额
            账龄
                                         应收账款                           坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
信用期内                                    1,221,279,446.31                                                                 0.00%
信用期后-１年                                 348,775,218.89                          17,438,760.95                          5.00%
1 年以内小计                                1,570,054,665.20                          17,438,760.95                          1.00%
1至2年                                         11,497,663.65                           2,299,532.73                        20.00%
2至3年                                            2,403,128.99                          720,938.70                         30.00%
3 年以上                                          1,702,313.05                         1,702,313.05                       100.00%
合计                                        1,585,657,770.89                          22,161,545.42                          1.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 15,336,038.56 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                                                 82
                                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                  单位名称                           收回或转回金额                            收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                                 单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
                                                                                                                 单位： 元
                                                                                                     款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质           核销金额            核销原因      履行的核销程序
                                                                                                          易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                  单位名称                    期末余额          占应收账款总额的比例 坏账准备余额
                                                                        (%)
余额前五名应收帐款总额                      754,666,017.09             47.28            3,930,042.03
合计                                        754,666,017.09              47.28           3,930,042.03
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                 单位： 元
                                             期末余额                                     期初余额
           账龄
                                    金额                  比例                   金额                     比例
1 年以内                            345,365,856.84                95.21%         612,710,370.91                   98.30%
1至2年                               10,886,968.14                 3.00%           7,892,861.66                    1.27%
2至3年                                6,312,731.80                 1.74%            681,517.08                     0.11%
3 年以上                               170,602.12                  0.05%           1,993,834.04                    0.32%
合计                                362,736,158.90         --                    623,278,583.69            --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
                                                                                                                        83
                                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       账龄超过1年的大额预付款项情况
        债权单位                     债务单位               期末余额           账龄       未结算原因
金叶珠宝（上海）有限        上海欧畅冠投资管理有限公司     4,700,000.00       2-3年       到期未结算
公司
        合      计                                         4,700,000.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
               单位名称                         期末余额                    占预付款项总额的比例(%)
余额前五名预付账款总额                              295,821,157.28                    81.55
                合     计                           295,821,157.28                    81.55
其他说明：
6、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                              单位： 元
                     项目                                期末余额                             期初余额
定期存款                                                             19,081,145.79                        25,407,860.99
委托贷款                                                            363,926,456.04                       171,114,185.55
基金利息                                                             22,252,769.88                        22,338,158.32
合计                                                                405,260,371.71                       218,860,204.86
7、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                              单位： 元
             项目(或被投资单位)                          期末余额                             期初余额
重庆丰悦投资有限责任公司                                              8,582,524.35
合计                                                                  8,582,524.35                                 0.00
8、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                                     84
                                                                               金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                          期末余额                                                       期初余额
                         账面余额              坏账准备                            账面余额                坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                            账面价值
                       金额      比例        金额                               金额       比例       金额        计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
                     3,000,00              3,000,00                            3,000,0              3,000,000
独计提坏账准备的                  1.37%                100.00%          0.00                0.62%                   100.00%             0.00
                         0.00                  0.00                              00.00                      .00
其他应收款
按信用风险特征组
                     215,278,              23,712,3               191,566,2 483,449                 20,804,70                     462,644,32
合计提坏账准备的                 98.50%                 11.01%                             99.32%                     4.30%
                       520.85                 07.95                    12.90 ,036.51                       9.78                         6.73
其他应收款
单项金额不重大但
                     275,000.              275,000.                            275,000              275,000.0
单独计提坏账准备                  0.13%                100.00%          0.00                0.06%                   100.00%             0.00
                          00                     00                                .00                       0
的其他应收款
                     218,553,              26,987,3               191,566,2 486,724                 24,079,70                     462,644,32
合计                            100.00%                 12.35%                            100.00%                     4.95%
                       520.85                 07.95                    12.90 ,036.51                       9.78                         6.73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位： 元
                                                                           期末余额
其他应收款（按单位）
                                其他应收款                     坏账准备                    计提比例                    计提理由
昆明鼎耀股权投资基金
                                    1,000,000.00                    1,000,000.00                    100.00% 无法收回
管理有限公司
北京容品国际文化发展
                                    2,000,000.00                    2,000,000.00                    100.00% 无法收回
有限公司
合计                                3,000,000.00                    3,000,000.00               --                            --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                   单位： 元
                                                                                期末余额
              账龄
                                          其他应收款                            坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                    127,081,479.76                            3,603,874.43                                2.84%
1至2年                                              84,163,930.65                        16,832,358.76                               20.00%
2至3年                                               1,081,479.55                          324,443.87                                30.00%
3 年以上                                             2,865,473.43                         2,865,473.43                              100.00%
3至4年                                                 10,281.76                            10,281.76                               100.00%
4至5年                                                 75,875.70                            75,875.70                               100.00%
                                                                                                                                          85
                                                                   金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计                                     215,278,520.85                  23,712,307.95                           11.01%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,907,598.16 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                               单位： 元
                  单位名称                       转回或收回金额                                收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                   核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                   款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质    核销金额           核销原因             履行的核销程序
                                                                                                           易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位： 元
                  款项性质                        期末账面余额                            期初账面余额
职工代扣款                                                       1,326,042.06                               1,694,720.91
个人往来款                                                   16,151,218.04                                  5,638,135.63
押金及保证金                                                 19,900,941.85                                 15,549,387.62
暂付款                                                      181,175,318.90                                463,841,792.35
合计                                                        218,553,520.85                                486,724,036.51
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位： 元
                                                                                占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质      期末余额                账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                余额合计数的比例
                                                                                                                      86
                                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
高兴控股集团有限
                      暂付款                    50,000,000.00 1 年以内                             22.88%
公司
上海鹰悦投资集团
                      暂付款                    39,000,000.00 1-2 年                               17.84%        7,800,000.00
有限公司
ABS 专项计划余额 暂付款                         37,129,499.11 1 年以内                             16.99%        1,856,474.96
宿迁汇隆投资管理
                      暂付款                    25,002,000.00 1-2 年                               11.44%        5,000,400.00
咨询有限公司
北京和合三道管理
                      暂付款                    10,000,000.00 1-2 年                                4.58%        2,000,000.00
咨询有限公司
合计                           --              161,131,499.11            --                        73.73%       16,656,874.96
（6）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
         单位名称           政府补助项目名称             期末余额                     期末账龄
                                                                                                              及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
（1）存货分类
                                                                                                                    单位： 元
                                       期末余额                                                  期初余额
       项目
                       账面余额        跌价准备          账面价值              账面余额          跌价准备       账面价值
原材料               206,001,105.58                    206,001,105.58         207,496,699.01                  207,496,699.01
库存商品            2,710,441,183.71                 2,710,441,183.71 1,970,756,161.61                  0.00 1,970,756,161.61
低值易耗品            13,921,310.22                     13,921,310.22          14,107,427.26                    14,107,427.26
包装物                 1,303,983.54                      1,303,983.54           1,102,130.53                     1,102,130.53
发出商品             435,469,539.04                    435,469,539.04         103,504,271.35                  103,504,271.35
委托加工物资             252,624.17                        252,624.17            577,948.81                       577,948.81
合计                3,367,389,746.26                 3,367,389,746.26 2,297,544,638.57                  0.00 2,297,544,638.57
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
                                                                                                                            87
                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）存货跌价准备
                                                                                                     单位： 元
                                     本期增加金额                     本期减少金额
       项目         期初余额                                                                     期末余额
                                  计提          其他          转回或转销         其他
库存商品                   0.00
合计                       0.00
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                     单位： 元
                         项目                                                金额
其他说明：
10、其他流动资产
                                                                                                     单位： 元
                 项目                         期末余额                               期初余额
待认证进项税额                                           764,880,632.04                         597,268,976.21
预交税费                                                  17,384,813.44                           8,345,884.73
委托贷款                                               7,222,962,324.50                     4,604,438,975.89
理财产品                                                  71,450,000.00                         232,000,000.00
居间费、咨询费                                           196,268,262.46                         142,273,015.74
优先股                                                    23,184,566.40                          22,895,836.80
可转债                                                     4,962,450.00                           4,900,650.00
发放贷款及垫款                                           100,209,307.85                          62,212,500.00
应收代偿款                                                72,481,831.14                          36,610,201.67
保全费                                                        28,104.00                           2,066,024.37
待摊费用                                                    849,056.58
合计                                                   8,474,661,348.41                     5,713,012,065.41
其他说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                     单位： 元
                                                                                                            88
                                                                                         金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                   期末余额                                                     期初余额
            项目
                                   账面余额        减值准备              账面价值          账面余额         减值准备               账面价值
可供出售债务工具：               893,241,000.00                        893,241,000.00 900,117,000.00                              900,117,000.00
可供出售权益工具：               340,117,900.00                        340,117,900.00 328,013,100.00                              328,013,100.00
       按成本计量的              340,117,900.00                        340,117,900.00 328,013,100.00                              328,013,100.00
                                 1,233,358,900.                        1,233,358,900. 1,228,130,100.0
合计                                                                                                                          1,228,130,100.00
                                              00                                    00                0
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                                       单位： 元
                                   账面余额                                               减值准备                     在被投资
被投资单                                                                                                                              本期现金
                                                                                                                       单位持股
       位         期初         本期增加 本期减少          期末          期初     本期增加 本期减少          期末                        红利
                                                                                                                           比例
万世椿投
                30,000,000                         30,000,000
资新三板
                         .00                                     .00
壹号基金
Velocity
Fund            6,534,200.                            6,616,600.
                               82,400.00
Partners,                00                                      00
L.P.
杭州余杭
农村商业 291,478,90                                291,478,90
银行股份              0.00                                   0.00
有限公司
                328,013,10                         328,095,50
合计                           82,400.00                                                                                     --
                      0.00                                   0.00
12、长期应收款
（1）长期应收款情况
                                                                                                                                       单位： 元
                                           期末余额                                              期初余额
         项目                                                                                                                      折现率区间
                          账面余额         坏账准备         账面价值           账面余额          坏账准备         账面价值
                         11,517,499,26 163,067,925.4 11,354,431,33 13,269,373,71 197,780,254.6 13,071,593,45
融资租赁款
                                   1.38               8                 5.90              1.56              9              6.87
       其中：未实 1,306,518,589.                          1,306,518,589. 1,722,922,874.                         1,722,922,874.
现融资收益                           89                                   89                40                               40
                                                                                                                                                89
                                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                     11,517,499,26 163,067,925.4 11,354,431,33 13,269,373,71 197,780,254.6 13,071,593,45
合计                                                                                                                         --
                               1.38            8               5.90             1.56              9             6.87
（2）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
长期应收款受限资产21.82亿元用于资产支持证券业务，29.39亿元用于短期借款业务，16.58亿元用于长期
借款业务。
             最低租赁收款额                          期末余额                               期初余额
1年以内                                                      5,718,971,346.18                         5,825,399,131.79
1-2年                                                        3,925,972,795.64                         4,284,613,995.49
2-3年                                                        2,482,782,542.69                         3,231,349,309.03
3年以上                                                       696,291,166.76                          1,650,934,149.65
                小      计                                  12,824,017,851.27                       14,992,296,585.96
未实现融资收益                                               1,306,518,589.89                         1,722,922,874.40
                合      计                                  11,517,499,261.38                       13,269,373,711.56
13、长期股权投资
                                                                                                                            单位： 元
                                                           本期增减变动
被投资单                                  权益法下                           宣告发放                                       减值准备
             期初余额                                    其他综合 其他权益               计提减值              期末余额
   位                    追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                   其他                期末余额
                                                         收益调整     变动                 准备
                                           资损益                               或利润
一、合营企业
二、联营企业
重庆两江
机器人融 253,441,5                         4,750,084                                                            258,191,6
资租赁有         31.09                             .04                                                              15.13
限公司
开滦国际
             104,886,1                     2,881,843                                                            107,767,9
融资租赁
                 30.01                             .89                                                              73.90
有限公司
HLC
Global
Opportuni       665.15                                                                                            665.15
ty Fund I.
G.P.
                                                                                                                                   90
                                                                     金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
L.T.D.
厦门海峡
黄金珠宝                  20,000,00                                                              20,035,41
                                            35,414.55
产业园有                       0.00                                                                   4.55
限公司
            358,328,3 20,000,00             7,667,342                                            385,995,6
小计
                  26.25        0.00               .48                                                68.73
            358,328,3 20,000,00             7,667,342                                            385,995,6
合计
                  26.25        0.00               .48                                                68.73
其他说明
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位： 元
           项目                   房屋、建筑物          土地使用权           在建工程                 合计
一、期初余额                                                                                                     0.00
二、本期变动                          13,077,045.00                                                    13,077,045.00
       加：外购                       13,077,045.00                                                    13,077,045.00
           存货\固定资产
\在建工程转入
           企业合并增加
       减：处置
           其他转出
       公允价值变动
三、期末余额                          13,077,045.00                                                    13,077,045.00
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
                                                                                                             单位： 元
                     项目                               账面价值                        未办妥产权证书原因
其他说明
                                                                                                                    91
                                                               金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
15、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                     单位： 元
         项目          房屋及建筑物       机器设备         运输工具         办公设备及其他        合计
一、账面原值：
     1.期初余额           58,000,000.00    23,220,852.56    10,515,059.04       14,014,000.22   105,749,911.82
     2.本期增加金额                           57,680.97      1,044,614.53         137,581.89      1,239,877.39
       （1）购置                              57,680.97      1,044,614.53         137,581.89      1,239,877.39
       （2）在建工程
转入
       （3）企业合并
增加
     3.本期减少金额                                           457,800.00           16,900.00       474,700.00
       （1）处置或报
                                                              457,800.00           16,900.00       474,700.00
废
     4.期末余额           58,000,000.00    23,278,533.53    11,101,873.57       14,134,682.11   106,515,089.21
二、累计折旧
     1.期初余额           19,687,124.72    13,712,128.27     4,719,471.82       10,762,273.30    48,880,998.11
     2.本期增加金额        1,406,616.00      878,993.28       479,797.66          752,383.54      3,517,790.48
       （1）计提           1,406,616.00      878,993.28       479,797.66          752,383.54      3,517,790.48
     3.本期减少金额                                                                16,055.00         16,055.00
       （1）处置或报
                                                                                   16,055.00         16,055.00
废
     4.期末余额           21,093,740.72    14,591,121.55     5,199,269.48       11,498,601.84    52,382,733.59
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
       （1）计提
     3.本期减少金额
                                                                                                             92
                                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       （1）处置或报
废
     4.期末余额
四、账面价值
     1.期末账面价值          36,906,259.28         8,687,411.98       5,902,604.09         2,636,080.27     54,132,355.62
     2.期初账面价值          38,312,875.28         9,508,724.29       5,795,587.22         3,251,726.92     56,868,913.71
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                                单位： 元
                    项目                                  账面价值                          未办妥产权证书的原因
                                                                                     公司已将行政办公楼办理产权的所有资
东莞市金叶珠宝集团有限公司行政办公
                                                                     21,613,928.39 料提交至东莞市房产管理局，目前正在
楼
                                                                                     办理过程中。
其他说明
16、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                单位： 元
                                        期末余额                                             期初余额
        项目
                       账面余额         减值准备          账面价值          账面余额         减值准备       账面价值
装修工程                   206,304.00                        206,304.00
合计                       206,304.00                        206,304.00                                              0.00
17、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
18、油气资产
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                        93
                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
19、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                              单位： 元
        项目        土地使用权      专利权   非专利技术   洛宝贝使用权      电脑软件         合计
一、账面原值
       1.期初余额    4,181,411.00                             849,056.58    3,922,718.61    8,953,186.19
       2.本期增加
                                                                              224,113.20     224,113.20
金额
        （1）购置                                                             224,113.20     224,113.20
        （2）内部
研发
        （3）企业
合并增加
     3.本期减少金
                                                                              228,263.23     228,263.23
额
        （1）处置                                                             228,263.23     228,263.23
       4.期末余额    4,181,411.00                             849,056.58    3,918,568.58    8,949,036.16
二、累计摊销
       1.期初余额      662,713.83                             735,000.00    1,076,178.02    2,473,891.85
       2.本期增加
                        47,336.70                              90,000.00      316,925.40     454,262.10
金额
        （1）计提       47,336.70                              90,000.00      316,925.40     454,262.10
       3.本期减少
                                                                               11,412.00      11,412.00
金额
        （1）处置                                                              11,412.00      11,412.00
       4.期末余额      710,050.53                             825,000.00    1,381,691.42    2,916,741.95
三、减值准备
       1.期初余额
       2.本期增加
金额
        （1）计提
                                                                                                      94
                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
       3.本期减少
金额
       （1）处置
       4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面
                       3,471,360.47                               24,056.58       2,536,877.16      6,032,294.21
价值
       2.期初账面
                       3,518,697.17                              114,056.58       2,846,540.59      6,479,294.34
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
20、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                       单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事         期初余额          本期增加                      本期减少                     期末余额
         项
丰汇租赁有限公
                    3,664,575,095.47                                                             3,664,575,095.47
司
        合计        3,664,575,095.47                                                             3,664,575,095.47
（2）商誉减值准备
                                                                                                       单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事         期初余额          本期增加                      本期减少                     期末余额
         项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
    公司2015年10月31日非同一控制下购买丰汇租赁的合并成本为人民币594,990.00万元，在购买日中取
得丰汇租赁有限公司90%权益，丰汇租赁有限公司可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币212,354.95
万元，两者的差额扣除丰汇租赁2015年4到10月份净利润人民币37,413.03万元，结果为366,457.51万元确认
为商誉。2017年12月31日在资产负债表日对丰汇租赁有限公司资产组进行减值测试，经中联资产评估集团
有限公司评估该商誉未发生减值。
                                                                                                               95
                                                                    金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
21、长期待摊费用
                                                                                                               单位： 元
         项目      期初余额          本期增加金额            本期摊销金额         其他减少金额            期末余额
强弱电工程              43,496.07                                   10,454.82                                  33,041.25
装修费              58,912,258.90            1,247,413.53         6,833,785.82          184,800.19         53,141,086.42
广告宣传费           4,335,950.40                                  500,239.29              3,760.19         3,831,950.92
咨询服务费           6,295,597.49       14,257,641.54             2,168,557.41                             18,384,681.62
合计                69,587,302.86       15,505,055.07             9,513,037.34          188,560.38         75,390,760.21
其他说明
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                               单位： 元
                                     期末余额                                              期初余额
           项目
                    可抵扣暂时性差异             递延所得税资产          可抵扣暂时性差异             递延所得税资产
资产减值准备              245,166,530.76                61,207,047.32            239,680,781.54            66,083,109.64
捐赠                          2,479,174.84                  619,793.71             2,479,174.85               619,793.71
合计                      247,645,705.60                61,826,841.03            242,159,956.39            66,702,903.35
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                               单位： 元
                                     期末余额                                              期初余额
           项目
                    应纳税暂时性差异             递延所得税负债          应纳税暂时性差异             递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                               单位： 元
                   递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                      期末互抵金额               或负债期末余额             期初互抵金额              或负债期初余额
递延所得税资产                                          61,826,841.03                                      66,702,903.35
递延所得税负债                                                    0.00                                               0.00
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                               单位： 元
                                                                                                                       96
                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                    项目                         期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                                             18,006,069.80                        21,938,681.97
可抵扣亏损                                                  245,516,615.31                        91,360,180.52
合计                                                        263,522,685.11                       113,298,862.49
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                      单位： 元
             年份                  期末金额                     期初金额                     备注
其他说明：
23、其他非流动资产
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
委托贷款                                                1,021,400,000.00                      1,238,088,580.00
装修费                                                        1,540,946.70                          1,136,491.70
合计                                                    1,022,940,946.70                      1,239,225,071.70
其他说明：
24、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                      单位： 元
                    项目                         期末余额                             期初余额
质押借款                                                3,441,948,657.02                      5,940,900,000.00
保证借款                                                1,480,569,710.05                      3,425,471,770.00
信用借款                                                    411,200,000.00                       620,348,508.27
合计                                                    5,333,718,367.07                      9,986,720,278.27
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
                                                                                                      单位： 元
         借款单位          期末余额              借款利率                  逾期时间           逾期利率
其他说明：
                                                                                                              97
                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
25、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
26、应付票据
                                                                                              单位： 元
                    种类                 期末余额                             期初余额
银行承兑汇票                                    2,416,890,000.00                      2,247,300,000.00
合计                                            2,416,890,000.00                      2,247,300,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
27、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                              单位： 元
                    项目                 期末余额                             期初余额
1 年以内（含 1 年）                                 131,323,640.75                       170,804,336.71
1 年以上                                              6,226,779.92                        39,382,601.62
合计                                                137,550,420.67                       210,186,938.33
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                              单位： 元
                    项目                 期末余额                        未偿还或结转的原因
其他说明：
28、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                              单位： 元
                    项目                 期末余额                             期初余额
1 年以内（含 1 年）                                 669,887,744.05                       519,934,392.45
1 年以上                                              7,903,503.62                        15,974,463.50
合计                                                677,791,247.67                       535,908,855.95
                                                                                                     98
                                                           金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                                   单位： 元
                  项目                        期末余额                        未偿还或结转的原因
29、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
           项目           期初余额            本期增加             本期减少               期末余额
一、短期薪酬                27,113,012.76       64,100,264.73         84,701,244.89          6,512,032.60
二、离职后福利-设定提
                                 1,982.54        4,646,397.24          4,627,506.46                20,873.32
存计划
三、辞退福利                                     1,126,326.00          1,126,326.00
合计                        27,114,995.30       69,872,987.97         90,455,077.35          6,532,905.92
（2）短期薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
           项目           期初余额            本期增加             本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            26,024,865.55       55,102,142.04         75,753,743.03          5,373,264.56
补贴
2、职工福利费                                    1,658,075.38          1,658,075.38
3、社会保险费                    1,894.22        4,252,453.97          4,247,946.86                 6,401.33
       其中：医疗保险费              763.55      3,946,844.45          3,942,011.99                 5,596.01
            工伤保险费                              86,388.97             86,158.50                  230.47
            生育保险费           1,130.67          219,220.55           219,776.37                   574.85
4、住房公积金                        356.38      2,267,305.79          2,267,305.79                  356.38
5、工会经费和职工教育
                             1,085,896.61          820,287.55           774,173.83           1,132,010.33
经费
合计                        27,113,012.76       64,100,264.73         84,701,244.89          6,512,032.60
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
           项目           期初余额            本期增加             本期减少               期末余额
1、基本养老保险                  1,851.07        4,464,819.09          4,446,599.46                20,070.70
                                                                                                          99
                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、失业保险费                     131.47           181,578.15               180,907.00                     802.62
合计                             1,982.54        4,646,397.24             4,627,506.46                   20,873.32
其他说明：
   1. 辞退福利
                 项目              期初余额     本期增加额          本期减少额           期末余额
因解除劳动关系给予的补偿                           1,126,326.00       1,126,326.00
                合     计                          1,126,326.00       1,126,326.00
30、应交税费
                                                                                                         单位： 元
                     项目                     期末余额                               期初余额
增值税                                                    12,548,449.15                              49,696,645.64
消费税                                                      220,935.94                                1,314,382.14
企业所得税                                                52,775,524.72                              94,498,226.08
个人所得税                                                  697,161.63                                 620,698.00
城市维护建设税                                              934,551.78                                3,682,142.88
房产税                                                                                                 243,600.00
土地使用税                                                                                                9,546.60
教育费附加及地方教育费附加                                  767,155.23                                2,753,079.38
其他                                                        702,720.51                                 862,992.63
合计                                                      68,646,498.96                             153,681,313.35
其他说明：
31、应付利息
                                                                                                         单位： 元
                     项目                     期末余额                               期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                                      190,835,194.32
企业债券利息                                              76,594,141.55                             102,374,847.90
短期借款应付利息                                         689,135,905.72                             352,282,645.28
合计                                                     765,730,047.27                             645,492,687.50
重要的已逾期未支付的利息情况：
                                                                                                         单位： 元
                借款单位                      逾期金额                               逾期原因
其他说明：
                                                                                                               100
                                                                金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
32、应付股利
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
普通股股利                                                       15,315.67                              15,315.67
合计                                                             15,315.67                              15,315.67
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
33、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
押金及保证金                                                112,585,585.25                        121,298,518.50
代收代付款                                                    3,742,526.13                            4,630,238.45
暂收款                                                      113,149,083.48                        100,707,471.84
应付租赁黄金资产租赁费                                       26,503,452.03                         13,832,527.34
合计                                                        255,980,646.89                        240,468,756.13
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                         未偿还或结转的原因
云南保山槟榔江水电开发有限公司                               25,000,000.00 未到期融资租赁业务保证金
来宾市水务集团有限责任公司                                   12,500,000.00 未到期融资租赁业务保证金
昌乐县益民热力有限公司                                        8,500,000.00 未到期融资租赁业务保证金
青州市宏利水务有限公司                                        7,500,000.00 未到期融资租赁业务保证金
阜新中科环保电力有限公司                                      5,000,000.00 未到期融资租赁业务保证金
合计                                                         58,500,000.00                 --
其他说明
34、其他流动负债
                                                                                                        单位： 元
               项目                              期末余额                              期初余额
短期定向融资工具                                         8,630,500,000.00                       3,396,066,858.01
待转销项税                                                   63,197,651.95                         36,742,079.41
                                                                                                               101
                                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
未到期责任准备                                                    2,462,287.69                            4,913,913.11
担保赔偿准备                                                     15,817,054.73                          10,124,054.73
天津 OTC 私募债券                                               144,600,000.00                         144,600,000.00
合计                                                           8,856,576,994.37                       3,592,446,905.26
短期应付债券的增减变动：
                                                                                                            单位： 元
                                                                       按面值计 溢折价摊
债券名称      面值      发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还         期末余额
                                                                        提利息       销
天津
OTC 私
            25,200,00 2017-1-2                     25,200,00           937,232.8                            25,200,00
募债券第                         18 个月
                 0.00 4                                 0.00                     8                                0.00
二批第一
期
天津
OTC 私
            32,900,00 2017-2-1                     32,900,00           1,223,609                            32,900,00
募债券第                         18 个月
                 0.00 5                                 0.00                 .59                                  0.00
二批第二
期
天津
OTC 私
            32,300,00 2017-2-2                     32,300,00           1,201,294                            32,300,00
募债券第                         18 个月
                 0.00 3                                 0.00                 .52                                  0.00
二批第三
期
天津
OTC 私
            25,800,00                              25,800,00           959,548.4                            25,800,00
募债券第                2017-3-7 18 个月
                 0.00                                   0.00                     4                                0.00
二批第四
期
天津
OTC 私
            28,400,00 2017-3-1                     28,400,00           1,056,246                            28,400,00
募债券第                         18 个月
                 0.00 6                                 0.00                 .09                                  0.00
二批第五
期
                                                   144,600,0                                                144,600,0
     合计      --          --       --
                                                      00.00                                                     00.00
其他说明：
                                                                                                                   102
                                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
35、长期借款
（1）长期借款分类
                                                                                                        单位： 元
                  项目                             期末余额                             期初余额
质押借款                                                  1,609,237,735.26                      2,050,893,360.95
抵押借款                                                                                           143,752,400.00
保证借款                                                      305,569,540.00                       397,269,823.59
信用借款                                                      464,495,660.00                    1,364,688,580.00
合计                                                      2,379,302,935.26                      3,956,604,164.54
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
36、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                        单位： 元
                  项目                             期末余额                             期初余额
汇今一期 ABS                                                                                        15,372,000.00
丰汇三期 ABS                                                  207,879,372.69                       363,359,372.69
丰汇四期 ABS                                                  314,149,476.52                       433,544,900.00
丰汇五期 ABS                                                  202,524,800.00                       327,792,400.00
联合租赁 ABS                                                                                        65,862,536.61
汇今二期联合 ABS                                              100,871,379.47                       273,013,379.47
丰汇美元债-海洋项目                                           980,100,107.11                       962,956,015.97
金洲慈航集团股份有限公司 2017 年面向
合格投资者公开发行的公司债券（第一                            517,712,954.65                       517,044,003.01
期）
丰汇六期 ABS                                                   91,880,524.84                       344,551,524.84
合计                                                      2,415,118,615.28                      3,303,496,132.59
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                        单位： 元
汇今一期 518,000,0 2015-7-2            15,372,00                   158,931.1        15,372,00
                              5年
ABS            00.00 4                      0.00                          2              0.00
                                                                                                              103
                                                                        金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
丰汇三期 634,000,0 2016-5-2                 363,359,3                    9,191,277               155,480,0            207,879,3
                                  5年
ABS            00.00 7                         72.69                             .28                00.00                72.69
丰汇四期 848,000,0 2016-9-1                 433,544,9                    17,266,43               119,395,4            314,149,4
                                  5年
ABS            00.00 4                         00.00                            7.42                23.48                76.52
丰汇五期 508,000,0 2016-12-                 327,792,4                    12,261,77               125,267,6            202,524,8
                                  5年
ABS            00.00 20                        00.00                            5.34                00.00                00.00
联合租赁 540,800,0 2015-11-                 65,862,53                    462,210.8               65,862,53
                                  5年
ABS            00.00 3                           6.61                             5                   6.61
汇今二期 630,000,0                          273,013,3                    15,308,51               172,142,0            100,871,3
                        2016-6-2 5 年
联合 ABS       00.00                           79.47                            2.26                00.00                79.47
丰汇美元
            1,039,883 2016-8-1              962,956,0                    37,460,66 17,144,09                          980,100,1
债-海洋                           3年
              ,372.69 0                        15.97                            3.57      1.14                            07.11
项目
17 金洲     520,000,0                       517,044,0                    14,940,00 668,951.6                          517,712,9
                        2017-4-6 3 年
01             00.00                           03.01                            0.00        4                            54.65
丰汇六期 1,000,000 2017-4-2                 344,551,5                    17,055,81               252,671,0            91,880,52
                                  3年
ABS           ,000.00 0                        24.84                            6.85                00.00                  4.84
                                            6,688,683                    124,105,6 17,813,04 906,190,5                2,415,118
     合计      --          --        --
                                              ,372.69                        24.69        2.78      60.09               ,615.28
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                                      单位： 元
发行在外的                 期初                     本期增加                 本期减少                          期末
 金融工具           数量         账面价值      数量      账面价值        数量          账面价值         数量       账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
37、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                                 期末余额                                    期初余额
融资款项                                                            300,000,000.00
融资租赁增值税                                                      264,486,374.72                              335,768,689.35
                                                                                                                            104
                                                                               金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计                                                                       564,486,374.72                          335,768,689.35
其他说明：
38、预计负债
                                                                                                                           单位： 元
             项目                           期末余额                           期初余额                        形成原因
其他                                                   1,506,641.14                    1,506,641.14 见注 1
合计                                                   1,506,641.14                    1,506,641.14               --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
       注1：预计负债为本公司在破产重整过程中对债权人未申报的债权按破产重整方案预留的债权。
39、其他非流动负债
                                                                                                                           单位： 元
                    项目                                        期末余额                                期初余额
长期定向融资工具                                                       2,150,300,000.00                            930,600,000.00
合计                                                                   2,150,300,000.00                            930,600,000.00
其他说明：
40、股本
                                                                                                                            单位：元
                                                                本次变动增减（+、-）
                    期初余额                                                                                            期末余额
                                     发行新股            送股         公积金转股            其他        小计
                  2,123,749,330.                                                                                       2,123,749,330.
股份总数
                               00                                                                                                  00
其他说明：
41、资本公积
                                                                                                                           单位： 元
           项目                     期初余额                    本期增加                  本期减少               期末余额
资本溢价（股本溢价）                4,361,049,801.44                                                              4,361,049,801.44
其他资本公积                         388,012,877.27                                                                388,012,877.27
合计                                4,749,062,678.71                                                              4,749,062,678.71
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                                                                                   105
                                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
42、其他综合收益
                                                                                                                  单位： 元
                                                                          本期发生额
                                                    本期所得 减：前期计入                             税后归属
                  项目                期初余额                                减：所得税 税后归属                 期末余额
                                                    税前发生 其他综合收益                             于少数股
                                                                                费用     于母公司
                                                      额       当期转入损益                             东
一、以后不能重分类进损益的其他
                                                                                               0.00
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
                                                                                               0.00
债和净资产的变动
         权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享                                                                 0.00
有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                    -477,873.
                                      -959,308.91 534,928.12                             481,435.31   53,492.81
合收益                                                                                                                  60
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中                                                                 0.00
享有的份额
         可供出售金融资产公允价值
                                                                                               0.00
变动损益
         持有至到期投资重分类为可
                                                                                               0.00
供出售金融资产损益
         现金流量套期损益的有效部
                                                                                               0.00
分
                                                                                                                  -477,873.
         外币财务报表折算差额         -959,308.91 534,928.12                             481,435.31   53,492.81
                                                                                                                        60
                                                                                                                  -477,873.
其他综合收益合计                      -959,308.91 534,928.12                             481,435.31   53,492.81
                                                                                                                        60
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
43、盈余公积
                                                                                                                  单位： 元
           项目                 期初余额                本期增加                 本期减少                期末余额
法定盈余公积                        40,195,303.39                                                            40,195,303.39
合计                                40,195,303.39                                                            40,195,303.39
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
                                                                                                                        106
                                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
44、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                    项目                                     本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                          2,507,836,460.68                          1,486,270,101.51
调整后期初未分配利润                                            2,507,836,460.68                          1,486,270,101.51
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                    76,602,478.87                          368,274,313.63
期末未分配利润                                                  2,584,438,939.55                          1,854,544,415.14
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
45、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                      本期发生额                                             上期发生额
           项目
                              收入                    成本                          收入                      成本
主营业务                    8,248,164,701.33        7,963,831,448.01               4,160,584,501.70       3,848,100,739.94
其他业务                       94,540,375.19                                         80,709,219.83               169,500.00
合计                        8,342,705,076.52        7,963,831,448.01               4,241,293,721.53       3,848,270,239.94
46、税金及附加
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                             本期发生额                                    上期发生额
消费税                                                              2,233,929.38                               1,438,593.07
城市维护建设税                                                      3,963,333.58                               4,102,568.67
教育费附加                                                          3,124,737.91                               3,301,976.32
房产税                                                                35,784.00                                  121,800.00
土地使用税                                                               532.10                                       9,546.60
车船使用税                                                                                                            1,500.00
印花税                                                              2,566,432.98                               2,268,804.16
其他                                                                 103,972.20                                      68,667.69
合计                                                            12,028,722.15                                 11,313,456.51
                                                                                                                           107
                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
47、销售费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                           23,165,630.81                        23,151,786.10
差旅费                              1,080,078.24                         1,737,472.70
办公费                               463,738.42                           630,541.52
广告费及业务宣传费                  3,745,806.38                         3,842,986.59
租赁费                              7,971,612.19                         9,742,112.22
保险费                               353,999.38                           429,045.34
业务招待费                           506,564.02                           447,646.50
水电费                               792,229.63                           443,478.95
装修费                             10,135,269.33                         2,908,808.50
佣金支出                            1,676,199.22                         1,425,564.42
检测费                               257,538.73                           197,506.28
折旧费                               366,363.35                           401,939.52
运输费                               115,036.14                           245,061.56
黄金租赁费                         32,745,651.06                        34,623,795.17
销售服务费                           233,732.43                           107,306.55
包装材料费                                                               1,088,264.61
其他                                3,449,153.24                         2,814,955.02
合计                               87,058,602.57                        84,238,271.55
其他说明：
48、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
职工薪酬                           30,033,855.48                        34,595,396.19
办公费                              2,992,931.73                         1,172,505.09
差旅费                              2,664,649.84                         2,327,328.28
折旧费                               999,539.19                           708,429.04
租赁费                             11,292,454.07                        10,171,279.44
税金                                  48,525.01                           246,335.14
                                                                                  108
                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
业务招待费                          3,056,415.15                          2,359,751.12
中介机构费                         17,950,990.54                          6,305,468.67
研发费用                            1,212,543.23                           849,792.23
车辆费用                              841,853.01                           700,270.99
水电费                              1,157,231.76                           362,860.85
保险费                              2,329,674.41                          2,100,101.43
摊销费用                              509,464.08                           897,055.91
工会经费                              291,690.59                           312,749.90
装修费                                 30,400.00                            17,500.00
专利费                                 76,700.00                           112,512.62
业务宣传费                                                                 507,895.35
会议费                                220,280.19                           940,165.64
诉讼费                                                                     237,051.74
其他                                3,192,333.54                          2,496,592.47
合计                               78,901,531.82                         67,421,042.10
其他说明：
49、财务费用
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
利息支出                       187,243,097.25                          133,568,194.76
减：利息收入                       35,024,969.92                         59,569,906.61
手续费支出                         10,392,985.61                          7,216,079.92
汇兑损失                            1,079,176.68                           125,395.24
减：汇兑收益
合计                           163,690,289.63                            81,339,763.31
其他说明：
50、资产减值损失
                                                                             单位： 元
               项目   本期发生额                            上期发生额
一、坏账损失                       -22,374,456.73                        -5,049,397.22
十四、其他                                                               -2,172,164.89
合计                               -22,374,456.73                        -7,221,562.11
                                                                                   109
                                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
51、投资收益
                                                                                                                  单位： 元
                    项目                                  本期发生额                              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                            7,667,342.48                           5,142,899.95
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                   11,678,946.00                          26,777,052.38
处置可供出售金融资产取得的投资收益                                                                        299,000,000.00
理财产品收益                                                           22,596,656.73                           4,225,249.67
合计                                                                   41,942,945.21                      335,145,202.00
其他说明：
52、资产处置收益
                                                                                                                  单位： 元
           资产处置收益的来源                         本期发生额                                上期发生额
固定资产处置利得                                                   -254,629.14                                  -118,295.01
合计                                                               -254,629.14                                  -118,295.01
53、其他收益
                                                                                                                  单位： 元
           产生其他收益的来源                         本期发生额                                上期发生额
税款返还                                                               674,177.00
合计                                                                   674,177.00
54、营业外收入
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                     本期发生额                       上期发生额
                                                                                                         额
政府补助                                    72,677,206.97                     35,302,060.72
其他                                               46,915.33                   1,923,503.70
合计                                        72,724,122.30                     37,225,564.42
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                  单位： 元
 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
                                                                                                                        110
                                                                     金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                                     响当年盈亏        贴             额              额         与收益相关
补充流动资                                                                        72,677,206.9 33,859,960.7
                                                                                                                与收益相关
金                                                                                            7             2
小微企业贷
款风险补偿                                                                                        1,000,000.00 与收益相关
金
高新技术企
业认定及培                                                                                         442,100.00 与收益相关
育奖励
                                                                                  72,677,206.9 35,302,060.7
合计                 --           --        --            --           --                                            --
                                                                                              7             2
其他说明：
55、营业外支出
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                              计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                   上期发生额
                                                                                                           额
水利基金支出                                                                      13,723.75
其他                                             956,686.07                   118,038.47
合计                                             956,686.07                   131,762.22
其他说明：
56、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                             本期发生额                                   上期发生额
当期所得税费用                                                    89,720,464.22                             138,627,703.21
递延所得税费用                                                     4,874,253.61                                -11,239,384.20
合计                                                              94,594,717.83                             127,388,319.01
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                    单位： 元
                           项目                                                      本期发生额
利润总额                                                                                                    173,698,868.37
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                 42,174,717.09
                                                                                                                           111
                                                                 金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
子公司适用不同税率的影响                                                                            -3,932,773.71
调整以前期间所得税的影响                                                                            -1,903,092.11
非应税收入的影响                                                                                   -10,249,285.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                    3,308,587.47
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                      -2,337,997.69
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                   67,534,562.03
损的影响
所得税费用                                                                                         94,594,717.83
其他说明
57、其他综合收益
详见附注。
58、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
               项目                              本期发生额                           上期发生额
银行存款利息                                                  35,030,805.00                        47,821,523.96
收到往来款                                               1,503,062,304.17                        119,768,308.89
政府补助                                                      44,922,174.31                         2,534,109.17
保证金                                                         9,612,794.86                        20,051,403.84
理财赎回                                                                                      11,364,300,000.00
收回套保款                                                    55,286,590.50                      183,679,776.87
其他                                                          11,606,892.95                        10,688,555.47
代偿款                                                        17,059,943.85
合计                                                     1,676,581,505.64                     11,748,843,678.20
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位： 元
               项目                              本期发生额                           上期发生额
银行手续费                                                     5,594,076.78                         6,902,592.24
办公费                                                         1,795,309.95                         1,568,956.52
差旅费                                                         3,814,791.68                         5,409,897.96
                                                                                                              112
                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广告宣传费                                           3,592,738.81                         4,768,961.51
水电费                                               1,363,571.33                          742,288.46
业务招待费                                           3,726,010.64                         2,640,568.21
支付往来款                                     1,402,362,560.64                        273,347,625.30
中介咨询费                                          21,349,159.87                         2,042,910.68
租赁费                                              27,690,169.03                        35,474,689.19
保险费                                               1,929,795.58                          696,417.05
佣金支出                                               28,594.66                            77,192.66
装修费                                                 70,040.57                          1,025,681.95
履约保证金                                          10,158,863.79                        11,258,473.92
票据贴现利息                                                                             65,442,312.28
理财申购                                              797,417.06                    11,141,940,000.00
存出套保款                                          48,397,428.31                      138,114,901.48
其他                                                22,463,653.25                        33,441,847.21
合计                                           1,555,134,181.95                     11,724,895,316.62
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
收回理财                                      13,048,080,700.00                                   0.00
合计                                          13,048,080,700.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
               项目                    本期发生额                           上期发生额
购买理财                                      13,041,700,000.00
投资顾问费                                                                               10,000,000.00
合计                                          13,041,700,000.00                          10,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                                                                                                   113
                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
黄金租赁业务保证金及定期存款质押释
                                                   356,070,542.67                        319,169,933.82
放
短期借款业务保证金及定期存款质押释
                                                   355,600,000.00                        599,434,226.33
放
票据保证金及定期存款的释放                         810,408,479.45                        555,050,000.00
收到票据贴现款                                      76,337,690.48                         84,400,000.00
债券收益、服务费、手续费等                                                                40,250,526.50
长期借款业务保证金及定期存款质押释
                                                    50,000,000.00                         55,000,000.00
放
出售丰汇租赁 ABS 自持份额                                                                327,915,397.26
合计                                             1,648,416,712.60                     1,981,220,083.91
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                              单位： 元
                  项目                 本期发生额                           上期发生额
黄金租赁业务保证金及定期存款质押                   288,270,560.00                        265,469,114.92
短期借款业务保证金及定期存款质押                   120,000,000.00                        816,682,575.00
融资租赁业务保证金及定期存款质押                                                          26,600,000.00
票据保证金                                       1,065,576,738.97                        688,077,117.37
购买少数股东权益
认购或申购债券                                                                        1,018,950,398.64
债券收益、服务费、手续费等                          15,116,054.96                         48,609,567.11
其他
合计                                             1,488,963,353.93                     2,864,388,773.04
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                              单位： 元
                 补充资料               本期金额                              上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：         --                                   --
净利润                                              79,104,150.54                        400,664,900.41
                                                                                                    114
                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：资产减值准备                                  -22,374,456.73                          -7,221,562.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                    3,705,791.12                          4,088,404.44
物资产折旧
无形资产摊销                                          442,850.10                            405,523.45
长期待摊费用摊销                                    8,550,074.41                          3,579,594.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                      374,536.96                            133,043.72
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                    605.00                                304.50
财务费用（收益以“－”号填列）                    111,155,380.41                         75,288,202.60
投资损失（收益以“－”号填列）                    -41,942,945.22                       -332,849,813.95
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）            4,876,062.32                        -14,078,724.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                                          0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）                -1,069,845,107.69                     -1,151,709,794.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                  250,929,702.06                        218,468,123.57
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                 -195,813,288.35                        560,454,498.72
列）
其他                                                                                      -2,684,280.90
经营活动产生的现金流量净额                       -870,836,645.07                       -245,461,579.48
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                           --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：            --                                    --
现金的期末余额                                  1,226,276,755.33                      2,030,667,143.98
减：现金的期初余额                              1,746,337,277.66                      1,751,680,361.53
现金及现金等价物净增加额                         -520,060,522.33                        278,986,782.45
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                             单位： 元
                                                                        金额
其中：                                                                   --
其中：                                                                   --
其中：                                                                   --
其他说明：
                                                                                                    115
                                                                   金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                            单位： 元
                                                                                     金额
其中：                                                                                --
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                              697,290.27
其中：                                                                                --
货币资金                                                                                                  697,290.27
其中：                                                                                --
处置子公司收到的现金净额                                                                                  -697,290.27
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                            单位： 元
                   项目                            期末余额                                  期初余额
一、现金                                                  1,226,276,755.33                           1,746,337,277.66
其中：库存现金                                                 11,661,902.03                            10,716,519.18
         可随时用于支付的银行存款                         1,214,610,823.11                           1,735,620,758.48
         可随时用于支付的其他货币资金                               4,030.19
三、期末现金及现金等价物余额                              1,226,276,755.33                           1,746,337,277.66
其他说明：
60、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
61、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                            单位： 元
                   项目                          期末账面价值                                受限原因
货币资金                                                  2,545,924,105.79 抵押、质押
固定资产                                                       15,291,837.58 黄金租赁抵押
无形资产                                                         3,471,360.47 黄金租赁抵押
应收帐款                                                      308,798,873.55 短期借款质押
其他流动资产                                                  500,000,000.00 短期借款质押
长期应收款                                                6,780,629,186.71 长短期借款质押及资产支持证券
合计                                                     10,154,115,364.10                      --
                                                                                                                  116
                                                                 金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他说明：
62、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                      单位： 元
              项目                期末外币余额                   折算汇率              期末折算人民币余额
货币资金                                --                          --
其中：美元                                   6,338,626.51 6.62                                    41,940,156.16
       欧元
       港币
应收账款                                --                          --
其中：美元
       欧元
       港币
长期借款                                --                          --
其中：美元
       欧元
       港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
63、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
随着公司黄金珠宝业务板块规模的不断扩大，为稳定公司经营，更好地规避黄金原材料价格波动对公司及子公司原材料采购
成本及库存价值的影响，降低采购风险和库存价值的贬值风险，保证产品成本的相对稳定，保障公司日常生产经营的有序开
展，公司依据公司库存量和黄金租赁量，主要是通过黄金期货交易，以锁定黄金购置成本，对冲风险。公司开展黄金套期保
值业务以规避生产经营所需原材料及存货价格波动风险为目的，不进行投机和套利交易。
                                                                                                            117
                                                                            金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
64、其他
八、合并范围的变更
1、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
2、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                             单位： 元
                                                            处置价
                                                            款与处
                                                                                                                    丧失控    与原子
                                                            置投资                                         按照公
                                                                                                                    制权之    公司股
                                                            对应的                 丧失控     丧失控       允价值
                                                                         丧失控                                     日剩余    权投资
                                                  丧失控    合并财                 制权之     制权之       重新计
                                       丧失控                            制权之                                     股权公    相关的
 子公司   股权处     股权处   股权处              制权时    务报表                 日剩余     日剩余       量剩余
                                       制权的                            日剩余                                     允价值    其他综
  名称    置价款     置比例   置方式              点的确    层面享                 股权的     股权的       股权产
                                         时点                            股权的                                     的确定    合收益
                                                  定依据    有该子                 账面价     公允价       生的利
                                                                         比例                                       方法及    转入投
                                                            公司净                   值         值         得或损
                                                                                                                    主要假    资损益
                                                            资产份                                           失
                                                                                                                       设     的金额
                                                            额的差
                                                                 额
                                       2018 年
重庆丰    1,250,00                                股东会
                     100.00% 出售      04 月 30                   0.00    0.00%       0.00          0.00      0.00 0             0.00
悦            0.00                                决议
                                       日
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
3、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
                     子公司名称                          注册地       主要经营地          取得方式           业务性质
金洲（厦门）黄金资产管理有限公司                          厦门           厦门                新设            资产管理
                                                                                                                                   118
                                                           金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                      持股比例
  子公司名称       主要经营地       注册地      业务性质                                      取得方式
                                                               直接              间接
金叶珠宝矿业投
                 北京市         北京市       投资、咨询          100.00%                  设立
资有限公司
金洲慈航（青岛）
股权投资管理有 青岛市           青岛市       投资、管理          100.00%                  设立
限公司
金叶珠宝（上海）
                上海市          上海市       贸易                 51.00%            10.00% 设立
有限公司
东莞市金叶珠宝                                                                            同一控制下企业
                 东莞市         东莞市       制造业              100.00%
集团有限公司                                                                              合并
深圳前海金叶珠
宝实业发展有限 深圳市           深圳市       商业                                  100.00% 设立
公司
金叶珠宝（北京）
                北京市          北京市       贸易                                  100.00% 设立
有限公司
重庆金叶珠宝加
                 酉阳县         酉阳县       制造业                                100.00% 设立
工销售有限公司
深圳市金叶珠宝
                 深圳市         深圳市       商业                                  100.00% 设立
有限公司
重庆两江金叶珠
                 重庆市         重庆市       商业                                  100.00% 设立
宝有限公司
东莞市金叶珠宝
                 东莞市         东莞市       商业                                  100.00% 设立
科技有限公司
金叶珠宝（烟台）
                烟台市          烟台市       商业                                  100.00% 设立
有限公司
青岛金叶珠宝有
                 青岛市         青岛市       商业                                  100.00% 设立
限公司
金叶珠宝成都有
                 成都市         成都市       商业                                  100.00% 设立
限公司
金叶珠宝（武汉）
                武汉市          武汉市       制造业                                100.00% 设立
有限公司
                                                                                                         119
                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
东莞市金叶珠宝
加工销售有限公 东莞市          东莞市       制造业                                 100.00% 设立
司
丰汇租赁有限公                                                                               非同一控制下企
                  北京市       北京市       融资租赁                90.00%
司                                                                                           业合并
丰植融资租赁有                                                                               非同一控制下企
                  宿迁市       宿迁市       融资租赁                                90.00%
限公司                                                                                       业合并
宿迁丰达投资管                                                                               非同一控制下企
                  宿迁市       宿迁市       管理咨询                                90.00%
理咨询有限公司                                                                               业合并
宿迁丰融投资管                                                                               非同一控制下企
                  宿迁市       宿迁市       管理咨询                                90.00%
理咨询有限公司                                                                               业合并
天津广茂融通信                              经济贸易信息咨                                   非同一控制下企
                  天津市       天津市                                               90.00%
息咨询有限公司                              询                                               业合并
天津丰瑞国际商                                                                               非同一控制下企
                  天津市       天津市       管理咨询                                90.00%
业保理有限公司                                                                               业合并
霍尔果斯丰泽企
                  霍尔果斯市   霍尔果斯市   管理咨询                                90.00% 设立
业管理有限公司
霍尔果斯丰赢企
                  霍尔果斯市   霍尔果斯市   管理咨询                                90.00% 设立
业管理有限公司
重庆丰达渝瑞租
                  重庆市       重庆市       管理咨询                                90.00% 设立
赁服务有限公司
Silver Sparkle
                  B.V.I        B.V.I        融资主体                                90.00% 设立
Limited
Crystal Sparkle
                  B.V.I        B.V.I        投资咨询                                90.00% 设立
Limited
冠鼎工贸（香港）                                                                             非同一控制下企
                香港           香港         投资咨询                                90.00%
有限公司                                                                                     业合并
HLC Global
                                                                                             非同一控制下企
Opportunity Fund 开曼          开曼         投资管理                                90.00%
                                                                                             业合并
I. L.P.
汇中（北京）体                                                                               非同一控制下企
                  上海市       上海市       体育运动项目                            90.00%
育发展有限公司                                                                               业合并
上海尹皓投资管
理中心（有限合 上海市          上海市       投资管理                                90.00% 设立
伙）
金洲慈航（浙江）
                杭州市         杭州市       投资咨询               100.00%                   设立
投资有限公司
杭州余杭科技担                                                                               非同一控制下企
                  杭州市       杭州市       融资性担保                              94.05%
保有限公司                                                                                   业合并
                                                                                                         120
                                                                                    金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
杭州余杭众保财                                                                                                                  非同一控制下企
                    杭州市               杭州市              财务咨询                                              94.05%
务咨询有限公司                                                                                                                  业合并
杭州众信典当有                                                                                                                  非同一控制下企
                    杭州市               杭州市              典当                             70.00%               28.22%
限责任公司                                                                                                                      业合并
金洲（厦门）黄
金资产管理有限 厦门市                    厦门市              资产管理                         80.00%                            设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                                           单位： 元
                                                          本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称              少数股东持股比例                                                                        期末少数股东权益余额
                                                                     损益                      派的股利
丰汇租赁有限公司                               10.00%                  1,302,374.68                                                438,239,085.93
金叶珠宝（上海）有限
                                               39.00%                   -374,123.28                             0.00                36,123,731.72
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                           单位： 元
                                     期末余额                                                             期初余额
 子公司
           流动资     非流动      资产合     流动负      非流动     负债合      流动资     非流动      资产合     流动负        非流动      负债合
  名称
             产       资产          计         债         负债        计          产        资产         计            债        负债         计
丰汇租     11,500,5 13,614,6 25,115,2 13,713,7                      20,405,2               16,161,8 25,713,9 12,239,6                      21,017,8
                                                         6,691,49               9,552,03                                        8,778,14
赁有限     67,760.8 66,718.0 34,478.8 50,348.7                      45,319.3               65,862.3 01,113.6 85,656.7                      26,714.0
                                                         4,970.61               5,251.33                                        1,057.27
公司              3          3           6          0                       1                      4          7             8                      5
金叶珠
宝（上     95,028,6 138,479. 95,167,1 2,542,14                      2,542,14 93,361,7 245,406. 93,607,1 22,909.5                           22,909.5
                                                             0.00
海）有限     22.16           47     01.63         8.49                  8.49      46.33         79       53.12              3                      3
公司
                                                                                                                                           单位： 元
子公司名称                               本期发生额                                                       上期发生额
                                                                                                                                                   121
                                                                           金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                            综合收益总 经营活动现                                     综合收益总 经营活动现
                 营业收入      净利润                                    营业收入       净利润
                                               额          金流量                                        额           金流量
丰汇租赁有     933,072,045. 13,379,831.8 13,914,759.9 -870,836,645. 959,611,474. 307,997,995. 308,209,267. 205,145,555.
限公司                  45              1            3              07            61             63            38              79
金叶珠宝（上
               6,457,159.30   -959,290.45   -959,290.45   -199,186.98     231,623.93 -1,772,543.45 -1,772,543.45 -1,702,914.85
海）有限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                                      单位： 元
                                                    期末余额/本期发生额                       期初余额/上期发生额
合营企业：                                                    --                                          --
下列各项按持股比例计算的合计数                                --                                          --
联营企业：                                                    --                                          --
投资账面价值合计                                                     385,989,766.77                             358,314,416.09
下列各项按持股比例计算的合计数                                --                                          --
--净利润                                                                 7,809,000.69                               5,142,899.95
--综合收益总额                                                           7,809,000.69                               5,142,899.95
其他说明
（2）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（3）合营企业或联营企业发生的超额亏损
                                                                                                                      单位： 元
                                累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
  合营企业或联营企业名称                                                                          本期末累积未确认的损失
                                              失                         享的净利润）
其他说明
                                                                                                                               122
                                                                  金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）与合营企业投资相关的未确认承诺
（5）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
4、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                         单位： 元
                                                              期末公允价值
          项目           第一层次公允价值计
                                                第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                 量
一、持续的公允价值计量           --                      --                   --                   --
（三）投资性房地产              13,077,045.00                                                      13,077,045.00
2.出租的建筑物                  13,077,045.00                                                      13,077,045.00
二、非持续的公允价值计
                                 --                      --                   --                   --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
同类房产的成交价格。
                                                                                                              123
                                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                               母公司对本企业的 母公司对本企业的
   母公司名称            注册地                业务性质           注册资本
                                                                                   持股比例         表决权比例
                                        投资兴办实业；黄
                                        金、白银、金银饰品、
深圳前海九五企业                        钻石、珠宝首饰的销
                   深圳市                                    60,000,000.00                37.04%            37.04%
集团有限公司                            售；房地产开发；国
                                        内贸易；经营进出口
                                        业务
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是朱要文。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                   合营或联营企业名称                                            与本企业关系
其他说明
                                                                                                                 124
                                               金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
                   其他关联方名称                    其他关联方与本企业关系
深圳易道资产管理有限公司            本公司母公司第二大股东
重庆两江新区开发投资集团有限公司    子公司共同投资联营企业
解直锟                              丰汇租赁有限公司原最终实际控制人
中植企业集团有限公司                丰汇租赁有限公司原最终实际控制人任董事局主席
                                    子公司股东安徽盛运环保（集团）股份有限公司的实际控制
开晓胜
                                    人
杭州余杭金控汇银投资有限公司        受同一母公司控制
                                    杭州余杭科技担保有限公司、典当公司原股东，公司总裁、
杭州余杭金控控股股份有限公司
                                    董事何玉水任职董事长
浙江日通实业集团股份有限公司        杭州余杭科技担保有限公司、典当公司股东
张金铸                              副董事长
周汉生                              董事、副总裁
汪洋                                董事、副总裁
何小敏                              董事
孙旭东                              监事会主席
杨敬平                              监事
刘道仁                              职工监事
杨彪                                财务总监
崔亿栋                              副总裁
任会清                              总会计师
宋丽娜                              副总裁
季庆滨                              副总裁
许静                                副总裁
何玉水                              总裁、董事
韩雪                                董秘
姜永田                              总经济师
刘开才                              总工程师
童朝方                              副总裁
其他说明
                                                                                         125
                                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
     关联方          关联交易内容        本期发生额      获批的交易额度         是否超过交易额度          上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
          关联方                    关联交易内容                   本期发生额                      上期发生额
杭州余杭金控控股股份有限公
                              委托贷款                                   13,372,964.60
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                                单位： 元
      被担保方                担保金额                担保起始日                担保到期日       担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
                                                                                                                单位： 元
       担保方                 担保金额                担保起始日                担保到期日       担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
长短期借款关联担保情况
      担保方               被担保方              担保金额          担保起始日     担保到期日    担保是否
                                                                                                已经履行
                                                                                                   完毕
东莞金叶、九五集     金洲慈航集团股份有        100,000,000.00        2018/5/7        2019/5/7      否
团、朱要文           限公司
东莞金叶、九五集     金洲慈航集团股份有        100,000,000.00       2018/5/18       2019/5/17      否
团、朱要文           限公司
东莞金叶、九五集     金洲慈航集团股份有        200,000,000.00       2018/5/10       2019/5/10      否
团、朱要文           限公司
东莞金叶、九五集     金洲慈航集团股份有        150,000,000.00        2017/8/8        2018/8/8      否
团、朱要文           限公司
东莞金叶、九五集     金洲慈航集团股份有        150,000,000.00       2017/8/15       2018/8/15      否
团、朱要文           限公司
深圳前海九五企业     金洲慈航集团股份有        100,000,000.00        2018/4/3        2019/4/3      否
集团有限公司、朱要   限公司
文
                                                                                                                       126
                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
深圳前海九五企业     金洲慈航集团股份有   100,000,000.00   2017/10/30   2018/10/30   否
集团有限公司、朱要   限公司
文
深圳前海九五企业     金洲慈航集团股份有   100,000,000.00     2018/5/3     2019/5/2   否
集团有限公司、朱要   限公司
文
九五集团、丰汇租     金洲慈航集团股份有   200,000,000.00     2017/7/3    2021/8/23   否
赁、朱要文           限公司
东莞金叶、九五集     金洲慈航集团股份有   300,000,000.00    2018/3/14     2022/4/1   否
团、朱要文           限公司
金洲慈航、九五集     东莞市金叶珠宝集团    60,000,000.00    2018/5/31    2021/5/30   否
团、深圳易道、朱要   有限公司
文
金洲慈航、九五集     东莞市金叶珠宝集团   150,000,000.00   2017/10/12   2022/10/11   否
团、朱要文           有限公司
金洲慈航、朱要文 东莞市金叶珠宝集团        50,000,000.00    2017/7/17     2018/7/9   否
                     有限公司
金洲慈航、九五集     东莞市金叶珠宝集团    50,000,000.00     2017/6/5   2027/12/31   否
团、朱要文           有限公司
金洲慈航、九五集     东莞市金叶珠宝集团   200,000,000.00    2018/4/26   2019/04/26   否
团，朱要文           有限公司
金洲慈航、朱要文     东莞市金叶珠宝集团   200,000,000.00   2017/12/14   2020/12/14   否
                     有限公司
金洲慈航、九五集     东莞市金叶珠宝集团    80,000,000.00   2017/10/25   2018/10/25   否
团、朱要文           有限公司
东莞金叶、金洲慈     深圳前海金叶珠宝实    50,000,000.00    2018/1/22    2019/1/22   否
航、朱要文           业发展有限公司
金洲慈航，朱要文     深圳前海金叶珠宝实    30,000,000.00     2017/8/7     2018/8/7   否
                     业发展有限公司
金洲慈航，朱要文     青岛金叶珠宝有限公   150,000,000.00    2018/6/22    2020/6/22   否
                     司
金洲慈航、九五集     深圳市金叶珠宝有限   150,000,000.00     2018/6/2     2020/6/2   否
团、朱要文、周汉     公司
生
金洲慈航、朱要文     深圳市金叶珠宝有限    30,000,000.00    2018/4/23    2019/4/22   否
                     公司
金洲慈航、朱要文     重庆金叶珠宝加工销   100,000,000.00    2017/8/18    2018/9/18   否
                     售有限公司
金洲慈航、九五集     重庆金叶珠宝加工销    30,000,000.00     2018/3/8     2018/9/5   否
团、朱要文           售有限公司
金洲慈航、九五集     重庆金叶珠宝加工销    20,000,000.00    2017/7/24    2018/7/24   否
团、朱要文           售有限公司
                                                                                                       127
                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金洲慈航           重庆金叶珠宝加工销     30,000,000.00      2018/1/2     2021/1/2   否
                   售有限公司
盟科投资控股有     丰汇租赁有限公司                        2014.03.18   2026.03.18        是
限公司                                  1,200,000,000.00
安徽盛运环保       丰汇租赁有限公司                        2014.03.18   2026.03.18        是
（集团）股份有限                        1,000,000,000.00
公司
盟科投资控股有     丰汇租赁有限公司                        2014.08.12   2026.08.12        是
限公司                                  1,000,000,000.00
中植企业集团有     丰汇租赁有限公司                        2014.08.12   2026.08.12        是
限公司                                  1,000,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2017.11.18   2019.11.18        否
份有限公司                               200,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2018.06.16   2020.06.16        否
份有限公司                               270,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2018.06.01   2022.05.26        否
份有限公司                                70,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2017.03.29   2020.04.10        否
份有限公司                               750,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2021.03.25   2023.03.25        否
份有限公司                                79,920,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                         2021.6.25    2023.6.25        否
份有限公司                               149,800,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2017.12.20   2019.12.20        否
份有限公司                               300,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2017.12.13   2019.12.13        否
份有限公司                               300,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2018.03.23   2020.10.13        否
份有限公司                              1,000,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2019.12.04   2021.12.04        否
份有限公司                               150,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2018.04.24   2020.05.10        否
份有限公司                                30,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2017.01.09   2019.06.25        是
份有限公司                                40,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                         2017.4.25   2020.05.09        否
份有限公司                                30,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2017.06.02   2019.12.30        否
份有限公司                               200,000,000.00
金洲慈航集团股     丰汇租赁有限公司                        2017.02.23   2020.03.01        否
份有限公司                                40,000,000.00
                                                                                                       128
                                                                           金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金洲慈航集团股          丰汇租赁有限公司                                 2017.03.15     2020.03.15         否
份有限公司                                          40,000,000.00
金洲慈航集团股          丰汇租赁有限公司                                 2017.06.09     2020.06.09         否
份有限公司                                          40,000,000.00
金洲慈航集团股          丰汇租赁有限公司                                 2017.04.28     2019.06.23         是
份有限公司                                          60,000,000.00
金洲慈航集团股          丰汇租赁有限公司                                 2017.08.21     2020.08.20         否
份有限公司                                         200,000,000.00
丰汇租赁有限公          金洲慈航集团股份                                 2017.05.18      2020.5.26         否
司                      有限公司                   200,000,000.00
金洲慈航集团股          丰汇租赁有限公司                                 2018-6-21       2020-6-20         否
份有限公司                                         232,000,000.00
金洲慈航集团股          丰汇租赁有限公司                                  2018-8-7        2020-8-6         否
份有限公司                                         126,000,000.00
金洲慈航集团股          丰汇租赁有限公司                                 2018-7-23       2020-7-22         否
份有限公司                                          88,900,000.00
金洲慈航集团股          丰汇租赁有限公司                                 2018-7-19       2020-7-18         否
份有限公司                                          54,000,000.00
金洲慈航集团股          丰汇租赁有限公司                                 2018-7-19       2020-7-18         否
份有限公司                                         127,000,000.00
黄金租赁业务担保
     担保方         被担保方         授信额度 实际使用额度 黄金租赁重量            担保起始日       担保到期日
                                     （万元）     （万元）           （克）
     朱要文      东莞市金叶珠宝       30,000.00      14,922.96       540,000.00       2015/04/14      2025/04/13
                  集团有限公司
金洲慈航、九五 东莞市金叶珠宝         56,000.00      38,329.90      1,400,000.00      2017/06/07      2021/12/31
集团、朱要文      集团有限公司
金洲慈航、九     重庆金叶珠宝       50,000.00          1789.71        65,000.00       2017/11/28      2018/11/28
五集团、朱要     加工销售有限
文               公司
（3）关联方资金拆借
                                                                                                                          单位： 元
        关联方                     拆借金额                起始日                      到期日                      说明
拆入
拆出
杭州余杭金控控股股份
                                    200,000,000.00 2017 年 12 月 28 日        2018 年 12 月 27 日       委托贷款
有限公司
                                                                                                                               129
                                                                   金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）关联方资产转让、债务重组情况
                                                                                                           单位： 元
           关联方                  关联交易内容                   本期发生额                  上期发生额
（5）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                           单位： 元
                                                    期末余额                               期初余额
     项目名称            关联方
                                         账面余额              坏账准备         账面余额              坏账准备
                    杭州余杭金控控股
其他流动资产                             200,000,000.00
                    股份有限公司
7、关联方承诺
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
                                                                                                                 130
                                                       金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
截止2018年06月30日公司无重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
    1、本公司子公司前海金叶2012年9月24日与洛阳金瑞珠宝有限公司（以下简称“金瑞公司”）签订《黄
金租赁及担保合同》，由前海金叶向金瑞公司出租黄金6,781.86克，租赁期限一年。租赁期限届满后，金
瑞公司未按照合同约定归还租赁黄金。2014年7月7日，罗湖区法院（2013）深罗法民二初字第3047号《民
事判决书》判决金瑞公司返还黄金货品及支付租赁使用费及违约金。截至本财务报告报出日，洛阳金瑞未
执行法院判决。
    2、本公司子公司深圳金叶2014年7月14日与杭州盛威万盎金业有限公司（以下简称“杭州盛威”）签订
《加工购销合同》，约定深圳金叶向杭州盛威供应黄金饰品，杭州盛威可以选择直接购买或者来料加工的
方式与深圳金叶进行结算。深圳金叶依约向杭州盛威提供黄金饰品，所欠货款7,616,868.00元未按期归还。
深圳金叶向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼。2014年12月15日，罗湖区法院（2014）深罗法民二初字第5256
号《民事判决书》判决杭州盛威支付货款及违约金。截至本财务报告报出日，杭州盛威未执行法院判决。
    3、本公司子公司金叶珠宝（北京）有限公司与承德市祥福世家商贸有限公司、承德市祥福世家珠宝
有限公司、冯俊、冯魏魏、冯丹丹签订联营合同产生纠纷。由北京市大兴区人民法院于2018年1月4日依法
予以立案，案号（2018）京0115执262号，执行标的为1,867,946.70元（暂计至起诉之日）,目前案件正在处
理中。
    4、本公司子公司东莞金叶与广东原创动力文化传播有限公司作品复制权纠纷案由山东省泰安市中级
人民法院依法受理。2018年1月26日山东省泰安市中级人民法院（2017）鲁09民初6号《民事判决书》判决
东莞市金叶珠宝集团有限公司赔偿原告广东原创动力文化传播有限公司经济损失及合理支出共计
908,061.40元，承担案件受理费26,140.00元。东莞金叶于法定期限内上诉，目前案件上诉程序正在处理中。
    5、本公司子公司东莞金叶与江西新亚一珠宝有限公司(以下简称“新亚一公司”)签订《黄金租赁及担保
合同》，约定出租千足金饰品50千克，租期一年。东莞金叶先后向新亚一公司发货千足金饰品59,944.93克，
新亚一公司提供千足金饰品租赁授信保证金19千克黄金及2,500,000.00元，双方一致确认实际租赁千足金饰
品30千克。租赁期限届满后，金瑞公司未按照合同约定归还租赁黄金。2018年2月24日广东省东莞市第二
人民法院（2016）粤1972民初22号《民事判决书》判决新亚一向金叶珠宝归还30千克AU9999黄金原料折
价款7,016,700.00元，并以此为本金按银行同期同类贷款利率支付违约金；支付金叶珠宝千足金饰品租赁费
70,926.00元及相应违约金1,915.00元；新亚一承担本案诉讼受理费、财产保全费、反诉受理费合计83,254.74
元。东莞金叶于法定期限内上诉，目前案件上诉程序正在处理中。
    6、本公司子公司东莞金叶与济南钻立方珠宝有限公司、钟昱、王琼租赁合同纠纷，已由东莞市第二
人民法院依法受理，案号为（2017）粤1972民初7430号。目前该按正在审理中。
    7、本公司子公司杭州余杭科技担保有限公司（以下简称科技担保）为杭州智阁进出口有限公司（以
下简称智阁进出口）在建设银行余杭支行的4,980,000.00元贷款进行担保。后因智阁进出口经营不善无力还
贷，科技担保于2017年2月为其在建设银行的贷款代偿5,213,713.53元，之后科技担保对其向余杭人民法院
提起诉讼。余杭人民法院于2017年5月下达民事判决书：（2017）浙0110民初3396号，判决智阁进出口、
陈明、高金芳等支付给科技担保代偿款、违约金等费用，但被告并未执行支付义务。科技担保于2017年8
月向法院申请强制执行，目前处于执行阶段。
    8、杭州余杭科技担保有限公司（以下简称科技担保）为杭州开源艺术品有限公司（以下简称开源艺
术品）在农商银行良渚支行的3,000,000.00元贷款进行担保。后因开源艺术品经营不善无力还贷，科技担保
于2016年12月为其代偿2,456,047.20元。开源艺术品向余杭区人民法院申请破产重组，科技担保公司对债权
                                                                                                 131
                                                      金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
进行了申报。
    9、本公司子公司杭州余杭科技担保有限公司（以下简称科技担保）为杭州百盛精密铸造有限公司（以
下简称百盛精密）在农商行黄湖支行的5000000元贷款进行担保。后因百盛精密经营不善无力还贷，科技
担保于2017年6月29日代偿本金4500000元，于2017年7月12日代偿利罚息689575.5元，合计代偿5189575.5
元。科技担保于2017年8月向百盛精密的破产管理人申报债权，2017年11月债权确认。科技担保于2018年4
月向余杭人民法院提起诉讼，法院已立案。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                          单位： 元
                                               对财务状况和经营成果的影
           项目                      内容                                  无法估计影响数的原因
                                                         响数
2、利润分配情况
                                                                                          单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2018年8月10日，本公司2018年第三次临时股东大会，批准《关于转让全资子公司股权的议案》。将全资
子公司金洲慈航（浙江）投资有限公司100%股权转让给杭州余杭金控控股股份有限公司，转让价格为
67,000.00万元。
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
                                                                                          单位： 元
           项目                                      分部间抵销                    合计
                                                                                                  132
                                                                               金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、其他
1、黄金经营租赁本公司为承租方
                     剩余租赁期                                                        最低租赁付款额
                       1年以内                                                           1,399,288,466.00
2、分部报告的财务信息
       项     目                黄金业务          融资租赁及委贷                 分部间抵销                     合计
一、主营业务收入         7,396,576,211.37            933,072,045.45             80,802,707.60            8,248,845,549.22
二、主营业务成本         7,043,416,259.53            920,415,188.48                                      7,963,831,448.01
三、对联营和合营企业的                                7,631,927.93                                           7,631,927.93
投资收益
四、资产减值损失             28,061,230.02           -50,435,686.75                                     -22,374,456.73
五、折旧费和摊销费           11,975,364.70              723,350.93                                          12,698,715.63
六、利润总额              128,321,384.64             45,377,483.73                                          173,698,868.37
七、所得税费用               62,597,065.91           31,997,651.92                                          94,594,717.83
八、净利润                   65,724,318.73           13,379,831.81                                          79,104,150.54
九、资产总额             15,159,156,476.98       25,115,234,478.86             4,256,529,959.86          36,017,860,995.98
十、负债总额             7,146,106,768.59        20,405,245,319.31             1,521,205,077.01          26,030,147,010.89
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                              单位： 元
                                           期末余额                                                  期初余额
                         账面余额               坏账准备                          账面余额               坏账准备
       类别
                                                         计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额        比例        金额                              金额      比例      金额       计提比例
                                                           例
按信用风险特征组     186,042,                664,515.                185,378,0 11,888,                                       11,804,787.
                                 100.00%                   0.38%                         100.00% 84,085.68          0.71%
合计提坏账准备的      587.50                      07                    72.43 873.38                                                 70
                                                                                                                                     133
                                                                            金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应收账款
                      186,042,              664,515.             185,378,0 11,888,                                      11,804,787.
合计                             100.00%                 0.38%                       100.00% 84,085.68          0.71%
                       587.50                    07                 72.43 873.38                                                70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                               期末余额
             账龄
                                            应收账款                        坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
信用期内                                        174,153,714.12
1 年以内小计                                     11,608,587.78                        580,429.39                            5.00%
2至3年                                                 280,285.60                         84,085.68                        30.00%
合计                                            186,042,587.50                        664,515.07                            0.38%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 580,429.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
                                                                                                                         单位： 元
                单位名称                                   收回或转回金额                              收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
           单位名称                        期末余额          占应收账款总额的比例(%)             坏账准备余额
余额前三名应收帐款总额                       186,042,587.5               100                             664,515.07
合计                                         186,042,587.5               100                             664,515.07
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                                                                                                                134
                                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                          期末余额                                                     期初余额
                         账面余额             坏账准备                           账面余额                坏账准备
       类别
                                                      计提比 账面价值                                                           账面价值
                       金额      比例      金额                              金额        比例       金额        计提比例
                                                        例
单项金额重大并单
                     1,000,00             1,000,00                           1,000,0              1,000,000
独计提坏账准备的                  0.09%              100.00%          0.00                0.09%                   100.00%             0.00
                         0.00                 0.00                            00.00                       .00
其他应收款
按信用风险特征组                                                             1,157,2
                     1,077,51             10,351,2              1,067,166                         8,896,392                     1,148,333,0
合计提坏账准备的                 99.91%                0.96%                 29,456.     99.91%                     0.77%
                     8,139.89                03.52                 ,936.37                                .38                        64.50
其他应收款                                                                        88
                                                                             1,158,2
                     1,078,51             11,351,2              1,067,166                         9,896,392                     1,148,333,0
合计                            100.00%                1.05%                 29,456.
                     8,139.89                03.52                 ,936.37                                .38                        64.50
                                                                                  88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                          期末余额
 其他应收款（按单位）
                                其他应收款                   坏账准备                    计提比例                    计提理由
昆明鼎耀股权投资基金
                                    1,000,000.00                  1,000,000.00                    100.00% 无法收回
管理有限公司
合计                                1,000,000.00                  1,000,000.00               --                            --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                              期末余额
              账龄
                                          其他应收款                         坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                 1,027,346,086.09                              11,360.65                                 0.00%
1至2年                                            49,250,400.00                         9,850,080.00                               20.00%
2至3年                                               616,987.05                          185,096.12                                30.00%
3 年以上                                             304,666.75                          304,666.75                               100.00%
合计                                         1,077,518,139.89                          10,351,203.52                                 0.96%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                                                        135
                                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,454,811.14 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
                                                                                                                    单位： 元
                  单位名称                            转回或收回金额                                收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                    单位： 元
                  款项性质                              期末账面余额                              期初账面余额
个人往来款                                                                     88,731.40                            24,686.40
押金及保证金                                                                  293,633.90                          358,100.65
暂付款                                                               51,016,901.50                             222,566,563.87
往来款                                                             1,027,118,873.09                            935,280,105.96
合计                                                               1,078,518,139.89                         1,158,229,456.88
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                    单位： 元
                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质         期末余额                 账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例
东莞市金叶珠宝集团
                      往来款              1,007,118,873.09 1 年以内                              93.38%
有限公司
上海鹰悦投资集团有
                      暂付款                 39,000,000.00 1-2 年                                 3.62%          7,800,000.00
限公司
金洲慈航（浙江）投
                      往来款                 20,000,000.00 1 年以内                               1.85%
资有限公司
北京和合三道管理咨
                      暂付款                 10,000,000.00 1-2 年                                 0.93%          2,000,000.00
询有限公司
昆明鼎耀股权投资基
                      暂付款                     1,000,000.00 3 年以上                            0.09%          1,000,000.00
金管理有限公司
合计                           --         1,077,118,873.09               --                      99.87%         10,800,000.00
3、长期股权投资
                                                                                                                    单位： 元
                                      期末余额                                                 期初余额
       项目
                      账面余额        减值准备          账面价值                账面余额       减值准备         账面价值
                                                                                                                           136
                                                                          金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
对子公司投资       8,725,683,031.40                      8,725,683,031.40 7,925,683,031.40                     7,925,683,031.40
合计               8,725,683,031.40                      8,725,683,031.40 7,925,683,031.40                     7,925,683,031.40
（1）对子公司投资
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                               本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位       期初余额           本期增加           本期减少           期末余额
                                                                                                     备              额
东莞市金叶珠宝
                     812,183,053.08                                        812,183,053.08
集团有限公司
金叶珠宝矿业投
                      60,000,000.00                                            60,000,000.00
资有限公司
金叶珠宝（上海）
                      51,000,000.00                                            51,000,000.00
有限公司
丰汇租赁有限公
                   6,399,899,978.32                                      6,399,899,978.32
司
金洲慈航（浙江）
                     600,000,000.00                                        600,000,000.00
投资有限公司
金洲慈航（青岛）
股权管理有限公         2,600,000.00                                             2,600,000.00
司
金洲（厦门）黄金
资产管理有限公                          800,000,000.00                     800,000,000.00
司
合计               7,925,683,031.40     800,000,000.00                   8,725,683,031.40
（2）其他说明
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位： 元
                                             本期发生额                                           上期发生额
           项目
                                      收入                    成本                        收入                  成本
主营业务                          438,120,272.05              444,324,151.31              408,177,277.46        408,236,136.68
合计                              438,120,272.05              444,324,151.31              408,177,277.46        408,236,136.68
其他说明：
5、投资收益
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                                            137
                                                                   金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                    项目                           本期发生额                             上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位： 元
                    项目                              金额                                    说明
非流动资产处置损益                                                -254,629.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                            72,677,206.97
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                              -909,770.74
减：所得税影响额                                                 7,627,572.08
       少数股东权益影响额                                        6,444,365.75 合并的少数股东权益影响数
合计                                                            57,440,869.26                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
            报告期利润                 加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                  0.81%                   0.040                 0.040
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              0.20%                    0.01                  0.01
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                                                               138
                                                    金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
                                                                                              139
                                                             金洲慈航集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
一、载有董事长签名的2018年半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网上公开披露过的公司文件的正本及公告的稿；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
                                                                                                       140