北部湾港股份有限公司独立董事关于2021年上半年控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见
根据《公司法》《关于上市公司独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的有关规定,作为公司的独立董事,本人在认真审阅了公司提供的控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的相关资料的基础上,基于客观、独立判断的立场,现就上述事项进行专项说明并发表独立意见:
公司2021年上半年控股股东及其他关联方资金占用情况如下表所示:
金额单位:万元
- 1 -非经营性资
金占用
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年初往来资金余额 | 2021年1-6月占用累计发生金额(不含利息) | 2021年1-6月占用资金的利息(如有) | 2021年1-6月偿还累计发生额 | 2021年6月30日末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
现大股东及其附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
前大股东及其附属企业 | ||||||||||
- 2 -小计
小计 | ||||||||||
总计 | ||||||||||
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年初往来资金余额 | 2021年1-6月占用累计发生金额(不含利息) | 2021年1-6月占用资金的利息(如有) | 2021年1-6月偿还累计发生额 | 2021年6月30日末占用资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
大股东及其附属企业 | 泛湾物流股份有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 55.84 | 3,217.65 | 3,230.89 | 42.60 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
广西北港油脂有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.84 | - | - | 0.84 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
钦州市钦州港弘运物流服务有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 101.54 | 94.00 | 195.54 | - | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
中国钦州外轮代理有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 511.97 | 3,617.90 | 4,020.36 | 109.51 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
北海泛北商贸有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3,303.17 | - | 3,263.79 | 39.38 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
广西北部湾联合国际船舶代理有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6,372.22 | 2,916.03 | 7,139.65 | 2,148.60 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
广西北港物流有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 139.13 | 1,790.47 | 993.30 | 936.30 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
广西港青油脂有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 277.99 | 1,093.82 | 1,371.81 | - | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
广西北港新材料有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5,448.66 | 6,278.51 | 6,088.37 | 5,638.80 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
广西北港资源发展有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13.65 | 1,187.32 | 420.00 | 780.97 | 港口作业费 | 经营性往来 |
- 3 -
广西北港金压钢材有限公司
广西北港金压钢材有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 10.88 | 43.55 | - | 54.43 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
广西泛洲物流有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 596.33 | 1,155.47 | 1,092.25 | 659.55 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
广西北部湾港安船舶环保有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.06 | 29.07 | 30.48 | 5.65 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
广西中燃船舶燃料有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 19.64 | - | 19.64 | - | 港口作业费 | 经营性往来 | |
防城港中港建设工程有限责任公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 46.60 | 56.68 | 103.28 | - | 港口作业费 | 经营性往来 | |
广西北港不锈钢有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 62.28 | 53.72 | - | 116.00 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
广西北部湾国际港务集团有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 713.04 | 1,330.58 | - | 2,043.62 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
广西北部湾邮轮码头有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 15.75 | 5.15 | 15.75 | 5.15 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
广西北港西江港口有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 86.44 | 51.70 | 86.44 | 51.70 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
广西钦州保税港区泰港石化码头有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 255.54 | - | - | 255.54 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
钦州北港物流有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 517.61 | 225.77 | 736.38 | 7.00 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
防城港东湾港油码头有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 42.61 | 113.43 | 113.43 | 42.61 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
防城港北港物流有 | 实际控制人 | 应收账款 | 18.62 | 296.41 | 315.03 | - | 港口作业费 | 经营性往来 |
- 4 -限公司
限公司 | 的附属企业 | |||||||||
北部湾控股(香港)有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 450.00 | - | - | 450.00 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
大股东及其附属企业 | 北海鱼峰环保科技有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 346.97 | 221.85 | 328.00 | 240.82 | 港口作业费 | 经营性往来 | |
防城港务集团有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 232.74 | - | - | 232.74 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
北海北港码头经营有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2.78 | - | 2.78 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
广西北港电子商务有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 43.15 | - | 43.15 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
广西惠禹粮油工业有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2,751.83 | 2,537.84 | 213.99 | 港口作业费 | 经营性往来 | ||
防城港务集团有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 3.39 | - | - | 3.39 | 预付工程款 | 经营性往来 | ||
防城港中一重工有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 8.92 | 8.40 | 17.32 | - | 工程款 | 经营性往来 | ||
广西北港商贸有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 9.01 | - | - | 9.01 | 预付房屋租金 | 经营性往来 | ||
广西钦州保税港区开发投资有限责任公司 | 实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 8.88 | 14.60 | 18.22 | 5.26 | 办公楼租金 | 经营性往来 | ||
广西北港大数据科技有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 3.70 | - | 3.18 | 0.52 | 支付码头信息系统服务费 | 经营性往来 | ||
广西中燃船舶燃料 | 实际控制人 | 预付款项 | - | 320.00 | 200.77 | 119.23 | 预付货款 | 经营性往来 |
- 5 -有限公司
有限公司 | 的附属企业 | |||||||||
广西北港商贸有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 19.63 | 1.19 | 1.19 | 19.63 | 租赁办公楼押金、履约保证金 | 经营性往来 | ||
广西北部湾国际港务集团有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2.00 | - | 2.00 | - | 租赁办公楼押金 | 经营性往来 | ||
广西北港物业服务有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 10.43 | 7.38 | 7.38 | 10.43 | 水电费保证金 | 经营性往来 | ||
广西北港油脂有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.15 | - | - | 0.15 | 租赁办公楼押金 | 经营性往来 | ||
广西北港西江港口有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 22,658.55 | - | - | 22,658.55 | 转让贵港三家子公司股权 | 经营性往来 | ||
钦州北部湾港务投资有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | - | 0.17 | - | 0.17 | 码头临时用电 | 经营性往来 | ||
上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
总计 | 42,371.77 | 26,928.58 | - | 32,352.29 | 36,948.07 |
经核查,我们认为:
1.报告期公司的控股股东、实际控制人及其他关联方与上市公司形成的占用均为正常经营中产生的应收港口作业费、经营水电费或房屋租金等,不属于中国证监会《关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通知》(证监公司字[2005]37号)中的大股东及其附属企业非经营性资金占用情形。
2.报告期公司根据2020年第五次临时股东大会审议批准的《关于为全资子公司2021年度债务性融资提供担保的议案》和实际情况,为北部湾港防城港码头有限公司等7家全资子公司2021年度债务性融资提供合计不超过240,190.00万元的担保。报告期公司除以上担保外无其他对外担保情形。
独立董事:秦建文、凌斌、叶志锋
2021年8月23日