泸州老窖股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘淼、主管会计工作负责人谢红及会计机构负责人(会计主管人员)颜理声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 沈才洪 | 董事 | 工作原因 | 江域会 |
| 杜坤伦 | 独立董事 | 工作原因 | 谭丽丽 |
| 钱旭 | 董事 | 工作原因 | 刘淼 |
公司在中国农业银行长沙迎新支行、中国工商银行南阳中州支行等三处储蓄存款5亿元涉及合同纠纷，公司已报请公安机关介入，采取资产保全措施，并对其中两处储蓄存款合同纠纷提起了民事诉讼。结合公安机关保全资产情况以及律师出具的专业法律意见，公司对5亿元合同纠纷存款计提了2亿元坏账准备。截止2018年6月4日，公司共收回三处储蓄合同纠纷款项191,508,855.51元。因涉及刑事案件，目前该案尚处于民事诉讼中止状态，今后随着案件进展，坏账准备金额可能进行调整，特提示广大投资者注意风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
2018年半年度报告 ...... 2
第一节 重要提示、释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 股份变动及股东情况 ...... 23
第七节 优先股相关情况 ...... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 28
第九节 公司债相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 30
第十一节 备查文件目录 ...... 115
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| "公司"、"本公司"、"泸州老窖" | 指 | 泸州老窖股份有限公司 |
| "老窖集团" | 指 | 泸州老窖集团有限责任公司 |
| "兴泸集团" | 指 | 泸州市兴泸投资集团有限公司 |
| "泸州市国资委" | 指 | 泸州市国有资产监督管理委员会 |
| "华西证券" | 指 | 华西证券股份有限公司 |
| "销售公司" | 指 | 泸州老窖股份有限公司销售公司 |
| "酿酒公司" | 指 | 泸州老窖酿酒有限责任公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 泸州老窖 | 股票代码 | 000568 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 泸州老窖股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 泸州老窖 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Luzhou Laojiao CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | LZLJ | ||
| 公司的法定代表人 | 刘淼 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王洪波 | 王川 |
| 联系地址 | 四川省泸州市南光路泸州老窖营销网络指挥中心 | 四川省泸州市南光路泸州老窖营销网络指挥中心 |
| 电话 | (0830)2398826 | (0830)2398826 |
| 传真 | (0830)2398864 | (0830)2398864 |
| 电子信箱 | dsb@lzlj.com | dsb@lzlj.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 6,420,333,520.43 | 5,116,014,346.10 | 25.49% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 1,966,975,621.76 | 1,467,043,514.56 | 34.08% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 1,969,094,730.60 | 1,466,454,461.54 | 34.28% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 409,920,555.36 | 1,347,676,719.19 | -69.58% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.343 | 1.046 | 28.39% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.343 | 1.046 | 28.39% |
| 加权平均净资产收益率 | 13.75% | 12.49% | 1.26% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 20,469,045,840.59 | 19,755,761,074.20 | 3.61% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 15,421,351,089.10 | 15,171,448,756.68 | 1.65% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -93,710.32 | 详见"附注五、36" |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,792,212.75 | 详见"附注五、35" |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -10,451,763.40 | 详见"附注五、37和38" |
| 减：所得税影响额 | -688,315.11 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 54,162.98 | |
| 合计 | -2,119,108.84 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司属酒、饮料和精制茶制造业中的白酒细分行业，以专业化白酒产品设计、生产、销售为主要经营模式，主营“国窖1573”“泸州老窖”等系列白酒的研发、生产和销售，主要综合指标位于白酒行业前列。报告期内，公司紧紧围绕“坚定、规模、创新、效能、落地”的发展主题，增添新举措、保持新面貌、加快新速度，实施全面竞争性营销战略，各项工作按照既定规划顺利推进，经营业绩持续良性增长。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 无重大变化 |
| 无形资产 | 无重大变化 |
| 在建工程 | 无重大变化 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否报告期内核心竞争力无重大变化。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司实现营业收入64.20亿元，同比增长25.49%，实现归属于上市公司股东净利润19.67亿元，同比增长34.08%，主要工作措施如下：
（一）销售工作情况
1、推动品牌复兴，提升品牌拉力。构建传统中式白酒、以传统中式白酒为基础的养生酒和创新酒类产品“三大品系”；
继续坚持双品牌战略和五大单品战略不动摇，坚持国窖1573“浓香国酒，让世界品味中国”和泸州老窖“浓香正宗，中国味道”的定位不动摇；坚定不移地实施打造高端品牌、策划高端宣传、吸附高端群体的品牌塑造策略，强力拉升品牌形象。
2、壮大产品规模，扩大市场份额。在坚持五大单品的战略框架下，通过国窖1573系列产品抢占高端市场，重塑企业与品牌形象；充分发挥老字号特曲、6080特曲、窖龄酒各自优势，形成腰部支撑；把握大众产品竞争机遇期，力争实现头二曲大众市场覆盖率第一，强化塔基作用。
3、科学谋划布局，实施市场攻坚。扩大区域市场会战规模，统一规划、统一配置、统一调度品牌团队及营销资源，推进市场精耕，整体成效显著；开展让世界品味中国之旅、七星盛宴、国窖荟、酒香堂等专项活动，加强意见领袖和核心消费者的培育与争取；实施品系创新，持续推进布局年份酒和个性化定制酒；大力发展养生酒、鸡尾酒、果酒等新型产品、新型饮用模式；推动模式创新，规划建立电商品牌推广体系，开展消费者促销精准投放计划。
（二）生产保障情况1、持续加强产品品质。发布《泸州老窖股份有限公司产品质量与安全白皮书》，成为白酒行业首份企业产品质量与安全报告；健全优化洗瓶水快速检测标准、成品异物快速检测标准、包材检验、成品酒检验、生产过程控制和GMP包装车间等标准体系；通过强化对原粮种植、基酒酿造、灌装生产到仓储运输全过程的管理，实现了食品安全风险的梳理、预判、评估与防控；联合外部权威检验机构，开展质量、食品安全、环境、测量、能源、有机及诚信管理体系的外审工作。
2、推动转化科研创新。持续加强与中科院等高校及科研院所的合作，充分发挥国家固酿中心、院士专家工作站、博士后科研工作站、四川省白酒产研院等科研平台的创新能力；开展酒体创新升级专项工作，完成了对10个系列项目共计25款酒体的优化设计，进一步提升了公司产品的口感品质；不断夯实酿酒生产核心工艺质量体系，获得发明专利9项，部分研究成果已成功实现在酿酒工程技改项目中的规模化运用。
3、稳步提升后勤保障。依托“泸州老窖产品工业设计中心”，开展白酒生产、包装等技术革命。深化与国际国内顶尖智能化设备企业的合作，推进在制曲、酿酒和包装等各生产环节智能化装备研发工作，奠定了白酒工业4.0基础；依托全国仓储网络，实现了配送服务效能的显著提升。
（三）公司治理情况1、顶层设计。顺利完成公司董事会、监事会换届工作，组织架构全面理顺，制度建设、流程设置、权限分配和标准制定更加科学，战略决策机制作用充分发挥，确保了决策的科学、民主与高效；严格遵循中国证监会、深交所相关政策，上市公司治理工作更加完善。
2、内部管理。进一步梳理规范授权体系，确保了公司战略规划、营销管理、运营管理、财务管理、人力资源管理等合规合法合理；不断加强公司财务管理、印章机要管理、资产工程管理和法务管理，提升了对关键单位、关键岗位和关键节点的风险识别和防控能力；持续利用督查督办、效能监察和组织绩效考核等工具，将年度发展目标和公司各项管理充分结合，构建起了目标一致、职责清晰、分工合理、考核明确的管理体系。
3、人才队伍建设。进一步完善人才培养“双通道”，夯实定岗定编、分层分类、定期盘点、晋升通畅、退出有序、收入与价值贡献相匹配的人力资源管理机制；赴全国各著名高校开展校园招聘，充实了人才梯队。扎实开展营销人才属地化选聘工作，培育了一批具备实战经验和管理才干的优秀营销人才。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 6,420,333,520.43 | 5,116,014,346.10 | 25.49% | |
| 营业成本 | 1,610,563,692.10 | 1,608,122,176.70 | 0.15% | |
| 销售费用 | 1,191,394,040.90 | 859,888,919.13 | 38.55% | 主要系本期广告宣传费增加所致。 |
| 管理费用 | 354,865,104.25 | 274,427,976.02 | 29.31% | |
| 财务费用 | -105,201,443.68 | -35,985,547.99 | 主要系公司本期存款利息收入增加影响所致。 | |
| 所得税费用 | 672,273,812.01 | 450,194,428.69 | 49.33% | 主要系利润增加和递延所得税费用增加共同影响所致。 |
| 研发投入 | 12,473,404.90 | 10,802,729.69 | 15.47% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 409,920,555.36 | 1,347,676,719.19 | -69.58% | 主要系本期结算采购商品款和入库税金增加共同影响所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -261,362,475.71 | -290,339,310.71 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,867,236.00 | -1,600,121,986.68 | 主要系本报告期末分红股利尚未支付影响所致。 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | 145,665,348.57 | -541,985,850.23 | 主要系本期股利分配未支付影响所致。 | |
| 税金及附加 | 720,150,367.44 | 534,732,857.92 | 34.67% | 主要系本期酒类产品销售收入增长影响所致。 |
| 预收款项 | 1,094,209,663.08 | 1,957,404,019.89 | -44.10% | 主要系上年末经销商季节性备货影响所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 分行业 | ||||||
| 酒类 | 6,326,409,755.55 | 1,595,713,625.06 | 74.78% | 26.81% | 0.59% | 6.45% |
| 分产品 | ||||||
| 高档酒类 | 3,305,943,908.81 | 294,773,450.99 | 91.08% | 33.41% | 35.64% | -0.15% |
| 中档酒类 | 1,645,379,477.24 | 369,585,662.24 | 77.54% | 35.00% | 9.93% | 5.12% |
| 低档酒类 | 1,375,086,369.51 | 931,354,511.84 | 32.27% | 6.41% | -9.29% | 11.72% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 6,260,237,259.84 | 1,586,376,516.68 | 74.66% | 26.37% | 0.81% | 6.43% |
| 国外 | 66,172,495.71 | 9,337,108.38 | 85.89% | 88.22% | 41.96% | 4.60% |
三、 主营业务分地区统计口径调整说明
公司加大海外市场拓展，对分地区主营业务数据口径做相应调整。公司上年同期口径调整后的分地区主营业务数据：
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 国内 | 4,953,907,737.83 | 1,573,650,655.16 | 68.23% | 20.40% | -8.02% | 9.82% |
| 国外 | 35,156,970.76 | 6,577,251.35 | 81.29% | 48.36% | 69.15% | -2.30% |
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 8,595,287,503.48 | 41.99% | 4,284,662,181.51 | 31.08% | 10.91% | 主要系收到非公开发行股票募集资金及销售商品收到的现金增加共同影响所致。 |
| 应收账款 | 12,729,709.15 | 0.06% | 3,967,148.22 | 0.03% | 0.03% | |
| 存货 | 2,956,290,394.07 | 14.44% | 2,310,179,784.71 | 16.75% | -2.31% | |
| 长期股权投资 | 2,030,869,311.24 | 9.92% | 1,778,551,898.95 | 12.90% | -2.98% | |
| 固定资产 | 1,046,800,255.87 | 5.11% | 1,121,695,319.46 | 8.14% | -3.03% | |
| 在建工程 | 1,728,435,602.53 | 8.44% | 479,098,818.09 | 3.47% | 4.97% | 主要系本期酿酒工程技改项目投入增加影响所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 3.可供出售金融资产 | 237,513,702.02 | -50,521,099.87 | 173,243,445.39 | 186,992,602.15 | |||
| 上述合计 | 237,513,702.02 | -50,521,099.87 | 173,243,445.39 | 186,992,602.15 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | |||||
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面余额 | 受限原因 |
| 其他货币资金 | 200,000.00 | 根据旅游局规定存入指定银行的不得随意支取的旅游服务保证金 |
| 合计 | 200,000.00 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 2,302,922,669.26 | 2,034,514,436.73 | 13.19% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 酿酒工程技改项目 | 自建 | 是 | 白酒 | 75,214,505.47 | 1,234,474,357.82 | 募集资金及自筹 | 18.00% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 2016年04月28日 | 《关于子公司投资酿酒工程技改项目的公告》公告编号：2016-12（http://www.cninfo.com.cn/） |
| 合计 | -- | -- | -- | 75,214,505.47 | 1,234,474,357.82 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 601211 | 国泰君安 | 12,719,156.76 | 公允价值计量 | 218,109,984.47 | -44,517,048.67 | 160,873,779.04 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 173,592,935.80 | 可供出售金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 002246 | 北化股份 | 1,030,000.00 | 公允价值计量 | 19,403,717.55 | -6,004,051.20 | 12,369,666.35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 13,399,666.35 | 可供出售金融资产 | 自有资金 |
| 期末持有的其他证券投资 | 0.00 | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -- | -- |
| 合计 | 13,749,156.76 | -- | 237,513,702.02 | -50,521,099.87 | 173,243,445.39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 186,992,602.15 | -- | -- |
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | |||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有) | |||||||||||
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 泸州老窖股份有限公司销售公司 | 子公司 | 泸州老窖系列定型包装、白酒 销售 | 100,000,000.00 | 7,195,089,982.67 | 1,918,213,758.54 | 6,256,622,025.97 | 1,767,753,072.95 | 1,324,914,514.68 |
报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 泸州老窖贵宾服务有限公司 | 注销 | 无重大影响 |
| 明江股份有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
| 泸州老窖果酒酒业有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、对2018年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
1、外部环境风险（1）国际上逆全球化和贸易保护带来宏观经济不确定性增强的风险。公司致力于打造五大单品，高中低品项齐全，且都具有名牌产品，具备抵御宏观经济波动的产品广度。
（2）人口老龄化及年轻消费群体消费习惯改变带来传统市场萎缩的风险。公司积极打造竞争型组织，增强传统市场拼抢能力；积极探索和布局健康化养生酒产业和时尚化新型酒精饮料产业，拓展新市场。
2、经营风险（1）公司经营规模不断扩大对创新能力、品牌塑造、管理效率等方面的竞争力提出更高的要求。为此，公司借助外脑，全方位开展管理咨询项目，努力提高公司管理水平，提升管理运营效率。
（2）食品安全风险。食品安全是备受关注的社会重大问题，公司将继续深入践行“让中国白酒的质量看得见”，构建无死角的质量监管体系，让消费者喝到放心酒。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 60.66% | 2018年06月27日 | 2018年06月28日 | 《泸州老窖股份有限公司2017年度股东大会决议公告》公告编号：2018-20（http://www.cninfo.com.cn/） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司就与中国农业银行长沙迎新支行存款纠纷提起诉讼，案件已移送湖南省高级人民法院 | 15,000 | 是 | 中止诉讼 | 中止诉讼 | 中止诉讼 | 2014年10月15日 | 见本节"其他重大事项说明" |
| 公司就与中国工商银行南阳中州支行存款纠纷提起诉讼，案件已移送河南省高级人民法院 | 15,000 | 是 | 中止诉讼 | 中止诉讼 | 中止诉讼 | 2015年01月10日 | 见本节"其他重大事项说明" |
其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 泸州老窖股份有限公司 | 废水：COD、氨氮、总磷、总氮 | 生产期连续排放 | 1 | 罗汉基地 | COD：21.75mg/l、氨氮：1.6 mg/l、总磷：0.43 mg/l、总氮：8.31mg/l | COD：100mg/l、氨氮：10 mg/l、总磷：1.0mg/l、总氮：20mg/l | COD：4.478t、氨氮：0.33t | COD：50t、氨氮：3t | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
公司建有罗汉污水处理站，现有污水处理站采用厌氧（厌氧生物滤池+ABR工艺）+气浮（高效浅层气浮机）+好氧（CASS工艺）三级处理工艺，主要处理所有酿酒班组高浓度废水、办公生活污水。污水处理设施运行良好，废水达标排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司所有建设项目严格执行环境影响评价制度，所有建设项目获取了环境影响评价批复文件，无未批先建和未验先投的违法行为。突发环境事件应急预案
公司制定有完善的《突发环境事件应急预案》，配备有应急救援队伍和应急设施、器材，并定期组织培训和演练。环境自行监测方案
公司按照环保部门要求，公司制定了自行监测方案并在四川省重点污染源监控信息公开平台上公示，开展了罗汉污水站总排口的在线监测（COD、氨氮、总磷、总氮）和手工监测相关工作。
其他应当公开的环境信息
公司的环境信息全部在四川省重点污染源监控信息公开平台上公示，不存在未公开的环境信息。其他环保相关信息无
2、履行精准扶贫社会责任情况（1）精准扶贫规划
公司精准扶贫工作总体目标：全面贯彻党的十九大、中央农村工作会议、全国扶贫开发工作会议、省委十一届二次全会、全省扶贫移民工作会议精神，牢固树立“四个意识”，坚定“决战决胜”信心，突出精准帮扶精准脱贫，更加注重提高脱贫质量、巩固脱贫成果，切实将政策、措施、资金、项目、责任落实落地，确保脱真贫、真脱贫，顺利完成向田村2018年底整村脱贫验收。
主要任务：一是贫困户脱贫。围绕家庭年人均纯收入3600元脱贫标准，继续开展爱心鸡苗和猪仔发放和认购活动；指导向田村“稻田养鱼”产业发展，做实和提高产业成果。围绕“三保障”标准，重点对有安全住房的贫困户进行厨厕升级改造，改善贫困户生活条件。围绕“三有”标准，配合龙山镇党委政府。实现向田村水电网全覆盖，确保生活用水、安全用电和农网信号全部达标。二是贫困村脱贫。围绕“四好新村”标准，对向田村外围环境进行升级改造，培养农户养成好习惯，形成好风气。指导向田村集体经济公司，通过集体经营、入股分红、资产出租等形式，巩固提升向田村集体经济，确保收入达到人均6元以上。支持向田村通村公路、生产便道和机耕道路基建设，改善贫困户生产生活条件。
保障措施：在技术指导、项目资金、技能培训、产业发展等方面对向田村给予大力支持。公司领导班子成员每2个月集中研究1次帮扶贫困村脱贫攻坚工作，帮助解决实际困难和问题。公司每季度会同驻村工作组、第一书记、农技员对向田村脱贫攻坚产业发展、民生项目和基础设施建设等进行分析研究、推进落实。组织公司党员干部参与结对帮扶，“一对一”建立结对帮扶工作台账，今年帮助联系贫困户解决2-3个具体问题，不脱贫不脱钩。
（2）半年度精准扶贫概要
①强化基础设施建设。开展村道路硬化工程、向田村配套综合体项目等基础设施建设，围绕“四好新村”标准，对向田村村容村貌进行升级改造。
②发展产业增收致富。开展稻田养鱼项目的二期工程建设，邀请专家到向田村开展培训活动，组织村民参加稻田养鱼项目的新谷种种植技术培训，做实和提高产业成果；向贫困户发放共计92,963元的猪仔、鸡苗等；继续开展“以购代捐”认购活动，认购金额达80000余元。
③倾情教育扶智扶志。公司按照“村两委引导-非贫困户示范-公司志愿者队伍谈话”的“扶志”模式，常态化、全覆盖地向贫困户宣讲政策，培养树立贫困户不等不靠的自力更生精神。经公司第八届董事会二十八次会议审议通过，决定向四川省扶贫基金会定向捐赠1,600万元，用于泸州市叙永县精准扶贫项目基金，支持当地义务教育均衡发展项目，以提升贫困地区可持续的自我发展能力，善款已于2018年6月到位；向贫困户子女捐助助学金，建立产业扶贫实验班，在公司内部招募青年志愿者与贫困学子结成帮扶对子进行教育引导；组织向田村村干部参加泸州市农民夜校校长培训班；开展六一支教和慰问活动，关注留守儿童身心健康成长。
④开展慰问和关爱行动。公司领导班子前往向田村开展新春慰问活动，向贫困户发放慰问品共计72,000元；走访了结对的贫困户家庭，了解贫困户的生产生活情况，鼓励贫困户发展产业，立争2018年全面脱贫；利用春节多数打工农户回家团年的时机，公司出资共计23万余元，组织开展向田村2018年新春培训会和坝坝宴，对全村村民进行宣传教育，为2018年全面脱贫营造良好氛围和做好村民的思想教育工作。
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 其中：1.资金 | 万元 | 1,600 |
| 2.物资折款 | 万元 | 35.09 |
| 3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 256 |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 | —— | 农林产业扶贫;其他 |
| 1.2产业发展脱贫项目个数 | 个 | 3 |
| 1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 | 人 | 256 |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 2.2职业技能培训人数 | 人次 | 42 |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 其中： 3.1帮助搬迁户就业人数 | 人 | 27 |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 4.3改善贫困地区教育资源投入金额 | 万元 | 1,600 |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
| 人民网颁发“年度扶贫”大奖；泸州市扶贫开发协会授予公司“捐赠先进单位”称号 |
（4）后续精准扶贫计划
①开展送文化下乡活动。组织公司艺术特长生到向田村开展“送文化下乡，种文化入心”活动，协助村两委打造一支广场舞队和一支腰鼓队，举行一场“颂党恩，跟党走”文艺演出。
②持续开展捐赠助学。开展“走基层，送温暖”活动，向新考取大学的贫困户子女发放入学金。③开展“以购代捐”活动。陆续组织党员党员、骨干、员工向贫困户爱心认购土鸡、土猪、水稻、蔬菜等农产品。④完成脱贫验收考核。顺利完成各级政府脱贫验收，对市、县两级退出验收、年度考核以及发现的问题进行集中整改，确保所有问题在省级考核验收前全部销号。
⑤强化责任落实。扶贫项目组要指导各党（总）支部制定“一户一册”帮扶方案，精心编排入村走访时间，细化各支部联
系高管、部门领导、党员干部的相应责任，进一步强化责任追究，层层压紧压实脱贫攻坚责任。完善和制定各党（总）支部、各单位（部门）脱贫攻坚年度考核办法，将脱贫攻坚考核成绩纳入其年终绩效考核中；要坚持问题、目标、结果三个导向，实施最严格的督查考核制度，确保脱贫质量，实现稳定脱贫。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司在中国农业银行长沙迎新支行、中国工商银行南阳中州支行等三处储蓄存款5亿元涉及合同纠纷，公司已报请公安机关介入，采取资产保全措施，并对其中两处储蓄存款合同纠纷提起了民事诉讼。结合公安机关保全资产情况以及律师出具的专业法律意见，公司对5亿元合同纠纷存款计提了2亿元坏账准备。截止2018年6月4日，公司共收回三处储蓄合同纠纷款项191,508,855.51元。因涉及刑事案件，目前该案尚处于民事诉讼中止状态，今后随着案件进展，坏账准备金额可能进行调整。
详细情况参见公司公告：
| 公告日期 | 公告编号 | 公告目录 | 指定公告网站 |
| 2014年10月15日 | 2014-35 | 《重大诉讼公告》 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 2014年11月12日 | 2014-41 | 《重大诉讼进展公告》 | |
| 2014年12月6日 | 2014-43 | 《重大诉讼进展公告之二》 | |
| 2015年1月10日 | 2015-1 | 《重大事项公告》 | |
| 2015年2月4日 | 2015-4 | 《重大事项进展公告》 | |
| 2015年3月25日 | 2015-11 | 《重大诉讼进展公告之三》 | |
| 2015年4月18日 | 2015-20 | 《重大诉讼进展公告之四》 | |
| 2015年4月22日 | 2015-21 | 《重大事项进展公告之二》 | |
| 2015年4月24日 | 2015-25 | 《重大诉讼进展公告之五》 | |
| 2015年7月15日 | 2015-44 | 《重大诉讼进展公告之六》 | |
| 2015年7月22日 | 2015-45 | 《重大诉讼进展公告之七》 | |
| 2018年6月6日 | 2018-17 | 《重大诉讼进展公告之八》 |
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
子公司投资酿酒工程技改项目公司披露了以子公司酿酒公司为主体，投资实施酿酒工程技改项目，项目总投资741,428万元。详细情况参见公司2016年4月28日公告：《关于子公司投资酿酒工程技改项目的公告》，公告编号：2016-12（http://www.cninfo.com.cn/）。目前，该项目正在建设中，项目进度参见本报告“第四节 六、投资状况分析”。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 62,980,515 | 4.30% | 62,980,515 | 4.30% | |||||
| 2、国有法人持股 | 4,166,666 | 0.28% | 4,166,666 | 0.28% | |||||
| 3、其他内资持股 | 58,813,849 | 4.02% | 58,813,849 | 4.02% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 58,333,334 | 3.98% | 58,333,334 | 3.98% | |||||
| 境内自然人持股 | 480,515 | 0.03% | 480,515 | 0.03% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 1,401,771,961 | 95.70% | 1,401,771,961 | 95.70% | |||||
| 1、人民币普通股 | 1,401,771,961 | 95.70% | 1,401,771,961 | 95.70% | |||||
| 三、股份总数 | 1,464,752,476 | 100.00% | 1,464,752,476 | 100.00% | |||||
股份变动的原因□ 适用 √ 不适用股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 50,562 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 国有法人 | 26.02% | 381,088,389 | 0 | 381,088,389 | |||||
| 泸州市兴泸投资集团有限公司 | 国有法人 | 24.99% | 365,971,142 | 0 | 365,971,142 | 质押 | 165,980,000 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 2.91% | 42,668,541 | 18,968,741 | 42,668,541 | |||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 国有法人 | 2.38% | 34,898,944 | 9,385,287 | 34,898,944 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－易方达消费行业股票型证券投资基金 | 其他 | 1.69% | 24,704,591 | 8,518,928 | 1,000,000 | 23,704,591 | ||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.43% | 20,937,500 | 0 | 20,937,500 | |||||
| 中国银行股份有限公司－易方达中小盘混合型证券投资基金 | 其他 | 0.90% | 13,206,713 | 6,538,347 | 916,666 | 12,290,047 | ||||
| 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 | 其他 | 0.79% | 11,610,742 | -57,900 | 11,610,742 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－易方达新丝路灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.72% | 10,544,514 | -777,600 | 2,020,832 | 8,523,682 | ||||
| 上海景林资产管理有限公司－景林价值基金 | 其他 | 0.65% | 9,569,564 | 2,380,000 | 9,569,564 | |||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、老窖集团、兴泸集团均为泸州市国资委下辖国有独资公司,两家公司于2015年12月31日签署一致行动人协议，详细情况参见公司2016年1月5日公告，《关于股东签署一致行动协议的公告》公告编号：2016-1（http://www.cninfo.com.cn/）。2、报告期内，老窖集团全资子公司四川金舵投资有限责任公司减持我公司股份5,574,478股，截止报告期末，四川金舵投资有限责任公司不再持有我公司股份。3、除此之外，其余股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人未知。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 381,088,389 | 人民币普通股 | 381,088,389 | |||||||
| 泸州市兴泸投资集团有限公司 | 365,971,142 | 人民币普通股 | 365,971,142 | |||||||
| 香港中央结算有限公司 | 42,668,541 | 人民币普通股 | 42,668,541 | |||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 34,898,944 | 人民币普通股 | 34,898,944 | |||||||
| 中国农业银行股份有限公司－易方达消费行业股票型证券投资基金 | 23,704,591 | 人民币普通股 | 23,704,591 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 20,937,500 | 人民币普通股 | 20,937,500 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－易方达中小盘混合型证券投资基金 | 12,290,047 | 人民币普通股 | 12,290,047 | |||||||
| 中国银行股份有限公司－招商中证白酒指数分级证券投资基金 | 11,610,742 | 人民币普通股 | 11,610,742 | |||||||
| 上海景林资产管理有限公司－景林价值基金 | 9,569,564 | 人民币普通股 | 9,569,564 | |||||||
| 上海景林资产管理有限公司－景林定慧基金 | 8,819,433 | 人民币普通股 | 8,819,433 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之 | 见上表 | |||||||||
| 间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 报告期内，泸州市兴泸投资集团有限公司以其所持我公司57,000,000股股份作为担保物，通过中信证券股份有限公司参与融资业务。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 刘俊海 | 独立董事 | 被选举 | 2018年06月27日 | 换届选举 |
| 李光杰 | 监事 | 被选举 | 2018年06月27日 | 换届选举 |
| 张凌 | 独立董事 | 任期满离任 | 2018年06月27日 | 任期届满 |
| 杨甲平 | 监事 | 任期满离任 | 2018年06月27日 | 任期届满 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：泸州老窖股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 8,595,287,503.48 | 8,449,622,154.91 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,958,382,927.75 | 2,492,813,857.65 |
| 应收账款 | 12,729,709.15 | 8,008,857.20 |
| 预付款项 | 123,773,328.55 | 197,835,516.46 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | 30,390,442.66 | 14,546,875.69 |
| 应收股利 | 15,140,924.47 | |
| 其他应收款 | 130,870,438.37 | 221,179,068.43 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 2,956,290,394.07 | 2,811,866,523.26 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 62,332,665.00 | 72,856,419.60 |
| 流动资产合计 | 14,885,198,333.50 | 14,268,729,273.20 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 272,053,358.02 | 322,574,457.89 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,030,869,311.24 | 1,824,893,972.85 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,046,800,255.87 | 1,129,894,772.60 |
| 在建工程 | 1,728,435,602.53 | 1,567,263,995.95 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | 13,817,224.69 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 231,033,617.27 | 231,039,145.33 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 29,992.81 | |
| 递延所得税资产 | 260,803,830.61 | 411,361,142.33 |
| 其他非流动资产 | 4,314.05 | 4,314.05 |
| 非流动资产合计 | 5,583,847,507.09 | 5,487,031,801.00 |
| 资产总计 | 20,469,045,840.59 | 19,755,761,074.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 778,445,809.28 | 740,700,050.76 |
| 预收款项 | 1,094,209,663.08 | 1,957,404,019.89 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 160,877,546.39 | 137,700,533.18 |
| 应交税费 | 373,439,954.71 | 988,228,028.52 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,830,940,595.00 | 4,500,000.00 |
| 其他应付款 | 540,215,613.51 | 538,692,435.55 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,778,129,181.97 | 4,367,225,067.90 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 7,929.00 | 7,929.00 |
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 16,283,909.82 | 19,992,728.85 |
| 递延所得税负债 | 43,310,861.38 | 55,941,136.35 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 59,602,700.20 | 75,941,794.20 |
| 负债合计 | 4,837,731,882.17 | 4,443,166,862.10 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,464,752,476.00 | 1,464,752,476.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,697,563,987.23 | 3,543,519,701.63 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 131,050,312.25 | 171,227,292.19 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 1,464,752,476.00 | 1,464,752,476.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 8,663,231,837.62 | 8,527,196,810.86 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 15,421,351,089.10 | 15,171,448,756.68 |
| 少数股东权益 | 209,962,869.32 | 141,145,455.42 |
| 所有者权益合计 | 15,631,313,958.42 | 15,312,594,212.10 |
| 负债和所有者权益总计 | 20,469,045,840.59 | 19,755,761,074.20 |
法定代表人：刘淼 主管会计工作负责人：谢红 会计机构负责人：颜理
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 4,441,472,374.40 | 3,631,052,399.90 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 477,790.13 | 86,250.43 |
| 预付款项 | 4,298,268.16 | 1,992,501.42 |
| 应收利息 | 25,026,442.66 | 11,167,975.69 |
| 应收股利 | 15,140,924.47 | |
| 其他应收款 | 6,240,456,803.99 | 5,604,515,648.88 |
| 存货 | 159,984.06 | 418,804.08 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,760,319.15 | 8,492,739.48 |
| 流动资产合计 | 10,740,792,907.02 | 9,257,726,319.88 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 271,724,436.39 | 322,245,536.26 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 5,433,941,539.35 | 5,219,100,200.96 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 734,693,172.23 | 792,161,331.71 |
| 在建工程 | 404,216,103.82 | 388,025,765.87 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | 8,967,740.61 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 222,907,230.53 | 222,713,898.06 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 49,714,493.22 | 65,501,243.66 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 7,126,164,716.15 | 7,009,747,976.52 |
| 资产总计 | 17,866,957,623.17 | 16,267,474,296.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 55,096,607.79 | 16,277,092.39 |
| 预收款项 | 10,061,599.06 | 8,355,217.23 |
| 应付职工薪酬 | 71,058,282.49 | 40,076,625.13 |
| 应交税费 | 28,982,372.67 | 82,923,469.40 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,830,940,595.00 | |
| 其他应付款 | 2,151,670,261.08 | 856,791,713.36 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 4,147,809,718.09 | 1,004,424,117.51 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 7,929.00 | 7,929.00 |
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 11,222,940.16 | 13,483,984.61 |
| 递延所得税负债 | 43,310,861.38 | 55,941,136.35 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 54,541,730.54 | 69,433,049.96 |
| 负债合计 | 4,202,351,448.63 | 1,073,857,167.47 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,464,752,476.00 | 1,464,752,476.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,687,899,996.83 | 3,535,397,623.93 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 129,583,743.57 | 169,812,111.20 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 1,464,752,476.00 | 1,464,752,476.00 |
| 未分配利润 | 6,917,617,482.14 | 8,558,902,441.80 |
| 所有者权益合计 | 13,664,606,174.54 | 15,193,617,128.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 17,866,957,623.17 | 16,267,474,296.40 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 6,420,333,520.43 | 5,116,014,346.10 |
| 其中：营业收入 | 6,420,333,520.43 | 5,116,014,346.10 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,769,912,238.95 | 3,242,249,037.89 |
| 其中：营业成本 | 1,610,563,692.10 | 1,608,122,176.70 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 720,150,367.44 | 534,732,857.92 |
| 销售费用 | 1,191,394,040.90 | 859,888,919.13 |
| 管理费用 | 354,865,104.25 | 274,427,976.02 |
| 财务费用 | -105,201,443.68 | -35,985,547.99 |
| 资产减值损失 | -1,859,522.06 | 1,062,656.11 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 60,356,782.69 | 77,522,077.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 55,583,441.69 | 72,889,959.32 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -93,710.32 | -526,041.72 |
| 其他收益 | 7,792,212.75 | 8,830,177.19 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 2,718,476,566.60 | 1,959,591,520.71 |
| 加：营业外收入 | 12,236,636.76 | 7,639,182.11 |
| 减：营业外支出 | 22,688,400.16 | 7,712,284.60 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 2,708,024,803.20 | 1,959,518,418.22 |
| 减：所得税费用 | 672,273,812.01 | 450,194,428.69 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,035,750,991.19 | 1,509,323,989.53 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 2,035,750,991.19 | 1,509,323,989.53 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 1,966,975,621.76 | 1,467,043,514.56 |
| 少数股东损益 | 68,775,369.43 | 42,280,474.97 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -40,134,935.47 | 13,044,757.40 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -40,176,979.94 | 13,272,362.27 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -40,176,979.94 | 13,272,362.27 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -2,337,542.73 | -6,492,441.92 |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -37,890,824.90 | 20,042,987.93 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | 51,387.69 | -278,183.74 |
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 42,044.47 | -227,604.87 |
| 七、综合收益总额 | 1,995,616,055.72 | 1,522,368,746.93 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,926,798,641.82 | 1,480,315,876.83 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 68,817,413.90 | 42,052,870.10 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 1.343 | 1.046 |
| （二）稀释每股收益 | 1.343 | 1.046 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘淼 主管会计工作负责人：谢红 会计机构负责人：颜理
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 1,494,385,842.23 | 1,260,563,720.65 |
| 减：营业成本 | 1,022,112,125.28 | 988,330,226.83 |
| 税金及附加 | 18,818,788.84 | 9,080,767.73 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 303,843,246.53 | 232,418,792.06 |
| 财务费用 | -45,153,567.80 | -25,958,921.50 |
| 资产减值损失 | -2,772,374.67 | -508,056.14 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 60,356,782.69 | 64,809,964.96 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 55,583,441.69 | 72,889,959.32 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -51,589.75 | -293,626.48 |
| 其他收益 | 4,051,044.45 | 4,976,240.30 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 261,893,861.44 | 126,693,490.45 |
| 加：营业外收入 | 7,501,505.70 | 5,229,940.37 |
| 减：营业外支出 | 19,162,633.28 | 4,200,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 250,232,733.86 | 127,723,430.82 |
| 减：所得税费用 | 60,577,098.52 | 15,726,450.15 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 189,655,635.34 | 111,996,980.67 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 189,655,635.34 | 111,996,980.67 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -40,228,367.63 | 13,550,546.01 |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -40,228,367.63 | 13,550,546.01 |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | -2,337,542.73 | -6,492,441.92 |
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -37,890,824.90 | 20,042,987.93 |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 149,427,267.71 | 125,547,526.68 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.129 | 0.080 |
| （二）稀释每股收益 | 0.129 | 0.080 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,169,305,543.20 | 5,478,001,898.75 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,225,286.60 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 215,616,426.18 | 80,414,840.24 |
| 经营活动现金流入小计 | 6,387,147,255.98 | 5,558,416,738.99 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,289,575,684.00 | 1,567,927,680.79 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 297,445,353.55 | 224,142,556.79 |
| 支付的各项税费 | 2,569,796,345.45 | 1,530,428,207.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 820,409,317.62 | 888,241,574.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,977,226,700.62 | 4,210,740,019.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 409,920,555.36 | 1,347,676,719.19 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 25,565,756.79 | |
| 投资活动现金流入小计 | 25,565,756.79 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 250,767,825.71 | 315,905,067.50 |
| 投资支付的现金 | 10,594,650.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 261,362,475.71 | 315,905,067.50 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -261,362,475.71 | -290,339,310.71 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 632,764.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 632,764.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 243,516,970.80 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,500,000.00 | 1,356,605,015.88 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 4,500,000.00 | 1,600,121,986.68 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,867,236.00 | -1,600,121,986.68 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 974,504.92 | 798,727.97 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 145,665,348.57 | -541,985,850.23 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 8,449,422,154.91 | 4,826,448,031.74 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,595,087,503.48 | 4,284,462,181.51 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,726,328,174.14 | 1,453,171,784.23 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 851,005,629.17 | 1,623,120,029.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,577,333,803.31 | 3,076,291,814.14 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,159,054,618.49 | 1,165,599,658.42 |
| 支付给职工以及为职工支付的现 | 280,627,237.74 | 212,432,733.54 |
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 215,980,044.81 | 27,535,964.38 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 79,163,109.76 | 104,679,825.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,734,825,010.80 | 1,510,248,181.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 842,508,792.51 | 1,566,043,632.66 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 6,818,042.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 6,818,042.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 21,494,168.01 | 24,847,948.20 |
| 投资支付的现金 | 10,594,650.00 | 10,730,800.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 32,088,818.01 | 35,578,748.20 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -32,088,818.01 | -28,760,706.20 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,344,393,051.33 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,344,393,051.33 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,344,393,051.33 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 810,419,974.50 | 192,889,875.13 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,631,052,399.90 | 2,538,700,551.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 4,441,472,374.40 | 2,731,590,426.96 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,464,752,476.00 | 3,543,519,701.63 | 171,227,292.19 | 1,464,752,476.00 | 8,527,196,810.86 | 141,145,455.42 | 15,312,594,212.10 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,464,752,476.00 | 3,543,519,701.63 | 171,227,292.19 | 1,464,752,476.00 | 8,527,196,810.86 | 141,145,455.42 | 15,312,594,212.10 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 154,044,285.60 | -40,176,979.94 | 136,035,026.76 | 68,817,413.90 | 318,719,746.32 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -40,176,979.94 | 1,966,975,621.76 | 68,817,413.90 | 1,995,616,055.72 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 154,044,285.60 | 154,044,285.60 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入 | |||||||||||||
| 所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 154,044,285.60 | 154,044,285.60 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -1,830,940,595.00 | -1,830,940,595.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,830,940,595.00 | -1,830,940,595.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,464,752,476.00 | 3,697,563,987.23 | 131,050,312.25 | 1,464,752,476.00 | 8,663,231,837.62 | 209,962,869.32 | 15,631,313,958.42 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,402, | 651,340 | 176,784 | 1,402,2 | 7,397,8 | 94,129, | 11,124, | ||||||
| 252,476.00 | ,124.27 | ,890.38 | 52,476.00 | 74,451.50 | 946.87 | 634,365.02 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | -730,800.00 | -19,959,862.65 | -20,690,662.65 | ||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,402,252,476.00 | 650,609,324.27 | 176,784,890.38 | 1,402,252,476.00 | 7,377,914,588.85 | 94,129,946.87 | 11,103,943,702.37 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,272,362.27 | 120,881,137.60 | 42,052,870.10 | 176,206,369.97 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 13,272,362.27 | 1,467,043,514.56 | 42,280,474.97 | 1,522,596,351.80 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -227,604.87 | -227,604.87 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -227,604.87 | -227,604.87 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -1,346,162,376.96 | -1,346,162,376.96 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -1,346,162,376.96 | -1,346,162,376.96 | |||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,402,252,476.00 | 650,609,324.27 | 190,057,252.65 | 1,402,252,476.00 | 7,498,795,726.45 | 136,182,816.97 | 11,280,150,072.34 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,464,752,476.00 | 3,535,397,623.93 | 169,812,111.20 | 1,464,752,476.00 | 8,558,902,441.80 | 15,193,617,128.93 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,464,752,476.00 | 3,535,397,623.93 | 169,812,111.20 | 1,464,752,476.00 | 8,558,902,441.80 | 15,193,617,128.93 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 152,502,372.90 | -40,228,367.63 | -1,641,284,959.66 | -1,529,010,954.39 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -40,228,367.63 | 189,655,635.34 | 149,427,267.71 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 152,502,372.90 | 152,502,372.90 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | 152,502,372.90 | 152,502,372.90 | |||||||||
| （三）利润分配 | -1,830,940,595.00 | -1,830,940,595.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -1,830,940,595.00 | -1,830,940,595.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,464,752,476.00 | 3,687,899,996.83 | 129,583,743.57 | 1,464,752,476.00 | 6,917,617,482.14 | 13,664,606,174.54 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,402,252,476.00 | 653,218,046.57 | 175,902,381.24 | 1,402,252,476.00 | 7,715,064,277.13 | 11,348,689,656.94 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,402,252,476.00 | 653,218,046.57 | 175,902,381.24 | 1,402,252,476.00 | 7,715,064,277.13 | 11,348,689,656.94 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,730,800.00 | 13,550,546.01 | -1,234,165,396.29 | -1,231,345,650.28 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 13,550,546.01 | 85,461,550.82 | 99,012,096.83 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,730,800.00 | -10,730,800.00 | |||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | -10,730,800.00 | -10,730,800.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | -1,319,626,947.11 | -1,319,626,947.11 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -1,319,626,947.11 | -1,319,626,947.11 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,402,252,476.00 | 642,487,246.57 | 189,452,927.25 | 1,402,252,476.00 | 6,480,898,880.84 | 10,117,344,006.66 |
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革泸州老窖股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为泸州老窖酒厂，始建于1950年3月，1993年9月20日经四川省经济体制改革委员会川体改(1993)105号文批准，由泸州老窖酒厂以其经营性资产独家发起以募集方式设立的股份有限公司。1993年10月25日经四川省人民政府川府函（1993）673号文和中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）108号文批准公开发行股票，于1994年5月9日在深交所挂牌交易。
2005年10月27日公司股东大会审议通过了《泸州老窖股份有限公司股权分置改革方案》，于2005年11月3日办妥股份变更登记手续。变更后，公司股本总数未发生变化，仍为841,399,673股，其中，控股股东泸州市国有资产监督管理委员会（以下简称“泸州市国资委”）持有的本公司国家股由585,280,800股下降到508,445,139股，占公司总股本的比例由69.56%下降到60.43%。
2006年11月公司定向增发获得批准，总股本由841,399,673股增加到871,399,673股，泸州市国资委占公司总股本的比例由60.43%下降到58.35%。
2007年2月27日控股股东泸州市国资委已累计售出本公司股票42,069,983股，出售后还持有本公司股份466,375,156股，占公司总股本的53.52%，仍为本公司第一大股东。
经公司2007年度股东大会批准，本公司于2008年5月19日用资本公积、未分配利润转增股本522,839,803股，累计股本达到1,394,239,476股，其中，控股股东泸州市国资委持有本公司股份746,200,250股，占公司总股本比例仍为53.52%。
2009年9月3日经国务院国资委国资产权[2009]817号文件批准，泸州市国资委将持有本公司股权300,000,000股股份、280,000,000股股份分别划转给泸州老窖集团有限责任公司（以下简称“老窖集团”）和泸州市兴泸投资集团有限公司（以下简称“兴泸集团”），于2009年9月21日办妥股份过户登记，至此，老窖集团、兴泸集团、泸州市国资委分别持有本公司股权300,000,000股、280,000,000股、166,200,250股，持股比例分别为21.52%、20.08%、11.92%，老窖集团成为本公司第一大股东。
2012年6月6日，公司股票股权激励计划第一期行权，142名激励对象在第一个行权期统一行权，可行权股票期权数量为4,029,000份，行权价格为12.78元；本次行权占已授予权益总量的30%；行权后，公司股本变更为1,398,268,476股，其中，老窖集团、兴泸集团、泸州市国资委分别持有本公司股权300,000,000股、281,971,100股、166,200,250股，持股比例下降为21.46%、
20.17%、11.89%，老窖集团仍为本公司第一大股东。
2013年，公司股票股权激励计划第二期行权，140名激励对象共计行权3,984,000份股票期权，行权价格为12.78元，行权
后，公司股本变更为1,402,252,476.00股，其中，老窖集团、兴泸集团、泸州市国资委分别持有本公司股权300,000,000股、281,992,972股、166,166,918股，持股比例下降为21.39%、20.11%、11.85%，老窖集团仍为本公司第一大股东。
2014年4月10日公司获得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《证券过户登记确认书》，泸州市国资委将所持60,000,000股国有股权无偿划转给老窖集团，将所持50,000,000股国有股权无偿划转给兴泸集团，已办完过户登记手续。除此，老窖集团另购买本公司股份675,456股。至此，公司股本仍为1,402,252,476股，其中，老窖集团、兴泸集团、泸州市国资委分别持有本公司股权360,659,337股、331,913,161股、56,200,250股，持股比例分别为25.72%、23.67%、4.01%，老窖集团仍为本公司第一大股东。
2015年6月、9月和12月，老窖集团分别增持公司股份7,927,660股、2,739,700股和1,794,353股，累计增持12,461,713股；至此，公司股本仍为1,402,252,476股，其中，老窖集团兴泸集团、泸州市国资委分别持有本公司股权37,313,720股、33,197,110股、5,620,025股，持股比例分别为26.61%、23.67%、4.01%，老窖集团仍为本公司第一大股东。
2016年7月18日公司获得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《证券过户登记确认书》，泸州市国资委将所持21,088,320股国有股权无偿划转给老窖集团，将所持34,000,000股国有股权无偿划转给兴泸集团，已办完过户登记手续。本次划转登记过户后，公司股本仍为1,402,252,476股，其中，老窖集团、兴泸集团、泸州市国资委分别持有公司股权394,225,489股、365,971,142股、1,111,930股，持股比例分别为28.11%、26.10%、0.08%，老窖集团仍为本公司第一大股东。
2017年2月，老窖集团将其于2014年4月至2015年12月之间在二级市场增持的13,137,169股泸州老窖股票，转让给旗下全资子公司四川金舵投资有限责任公司（以下简称：金舵投资），金舵投资将其中7,562,622股划分为可供出售金融资产并已于2017年出售，公司股本仍为1,402,252,476股；2017年8月23日，公司非公开发行人民币普通股(A股)募集资金到账，募集资金总额3,000,000,000.00元，扣除承销费用和验资费用加上可抵扣的增值税进项税后，募集资金净额为2,955,410,377.36元，其中：
股本增加62,500,000股，资本公积增加2,892,910,377.36元，由新老股东共享。至此，公司股本变更为1,464,752,476股， 其中，老窖集团、兴泸集团、泸州市国资委分别持有公司股权381,088,389股、365,971,142股、1,111,930股，持股比例分别为26.02%、24.99%、0.08%，老窖集团仍为公司第一大股东。
（二）公司注册地址、组织形式和总部地址
公司注册地址和总部地址位于四川泸州国窖广场，组织类型为其他股份有限公司(上市)。（三）公司的业务性质和主要经营活动
公司所属行业为食品饮料制造行业。公司主要经营活动：“国窖1573”、“泸州老窖”等系列白酒的研发、生产和销售。公司产品主要有：国窖1573系列酒、百年泸州老窖窖龄系列酒、泸州老窖特曲、头曲、二曲等系列酒。（四）控股股东以及最终实质控制人名称
目前公司的控股股东为泸州老窖集团有限责任公司；最终实质控制人为泸州市国有资产监督管理委员会。（五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告的批准报出者是公司董事会，报出日期为2018年8月28日。（六）合并财务报表范围及其变化
1、本期纳入合并财务报表范围的子公司23家，列示如下：
| 子公司名称 | 简称 | 子公司类型 | 持股比例% | 表决权比例% |
| 泸州老窖酿酒有限责任公司 | 酿酒公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州老窖博大酿酒有限公司 | 博大酿酒 | 酿酒公司之全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州红高粱现代农业开发有限公司 | 红高粱公司 | 酿酒公司之控股子公司 | 60.00 | 60.00 |
| 泸州老窖股份有限公司销售公司 | 销售公司 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州老窖怀旧酒类营销有限公司 | 怀旧公司 | 销售公司之全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州老窖定制酒有限公司注1 | 定制酒公司 | 销售公司之控股子公司 | 15.00 | 60.00 |
| 泸州老窖优选供应链管理有限公司 | 优选公司 | 销售公司之全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州鼎力酒业有限公司 | 鼎力公司 | 销售公司之全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州鼎益酒业销售有限公司 | 鼎益公司 | 销售公司之全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州鼎昊酒业销售有限公司 | 鼎昊公司 | 销售公司之全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州老窖进出口贸易有限公司 | 进出口公司 | 销售公司之全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州老窖博大酒业营销有限公司 | 博大营销 | 销售公司之控股子公司 | 75.00 | 75.00 |
| 泸州老窖博盛恒祥酒类销售有限公司 | 博盛恒祥 | 博大营销之全资子公司 | 75.00 | 75.00 |
| 泸州品创科技有限公司 | 品创公司 | 控股子公司 | 95.00 | 95.00 |
| 泸州老窖国际发展（香港）有限公司 | 香港公司 | 控股子公司 | 55.00 | 55.00 |
| 泸州老窖电子商务股份有限公司注2 | 电子商务 | 控股子公司 | 82.00 | 82.00 |
| 泸州老窖百调酒业有限公司 注3 | 百调酒业 | 电子商务之控股子公司 | 35.00 | 60.00 |
| 泸州保诺生物科技有限公司 | 保诺生物 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州老窖养生酒业有限责任公司 | 养生酒酒业 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州老窖养生酒销售有限公司 | 养生酒销售 | 养生酒酒业之全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 明江股份有限公司注4 | 明江公司 | 销售公司之控股子公司 | 54.00 | 54.00 |
| 泸州老窖旅游文化有限责任公司 | 旅游文化 | 全资子公司 | 100.00 | 100.00 |
| 泸州老窖果酒酒业有限公司注5 | 果酒酒业 | 销售公司之控股子公司 | 41.00 | 41.00 |
注1：本公司持有定制酒公司15.00%的股权，该公司董事会成员共5名，本公司派出3名，其中1名担任董事长（法定代表人），在董事会的表决权比例60%，因此本公司对该公司实质具有控制权，将其纳入合并范围。
注2：根据公司2018年5月29日第八届董事会二十八次会议决议公告，公司决定以自有资金收购其他中小股东所持股份，相关工作正在陆续办理中。
注3：电子商务公司以现金方式出资350万元成立百调酒业，持股35.00%，由于该公司董事会成员共5名，本公司派出3名，在董事会的表决权比例60.00%，因此本公司对该公司实质具有控制权。注4:根据第八届董事会二十一次会议审议通过了《关于子公司投资设立明江股份有限公司的议案》。公司下属全资子公司销售公司以现金方式出资324万美元，在美国投资设立明江股份有限公司，于2018年6月支付投资款45万美元。
注5：根据第八届董事会二十一次会议审议通过了《关于子公司投资设立泸州老窖果酒酒业有限公司的议案》。本公司持有果酒酒业公司41.00%的股权，已完成前期筹备工作，开始投入运营。该公司董事会成员共5名，本公司派出3名，其中1名担任董事长（法定代表人），在董事会的表决权比例60%，因此本公司对该公司实质具有控制权，将其纳入合并范围。
合并范围子公司具体信息详见附注七、（一）在子公司中的权益”。2、本期新纳入合并范围的子公司本期新纳入明江公司和果酒酒业公司，相关信息详见“一、（六）合并财务报表范围及其变化注4和注5”。
3、本期清算注销的子公司2018年2月10日，公司第八届董事会二十五次会议审议通过了《关于注销泸州老窖贵宾服务有限公司的议案》，近年来随着白酒行业消费大环境的不断变化，公司子公司贵宾公司产品单一的特殊流通渠道模式局限性日益凸显，故决定注销贵宾公司。
2018年3月12日，泸州市江阳区工商行政管理局出具了“准予注销登记通知书”，决定准予注销登记贵宾公司。截止2018年6月30日贵宾公司已注销完毕。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
本公司经营活动有足够的财务支持。从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表及附注符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的财务状况以及2018年半年度经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间本公司自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
（2）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排法律形式表明合营方对该安排中相关资产和负债分别享有权利和承担义务。②合营安排合同条款约定合营方对该安排中相关资产和负债分别享有权利和承担义务。③其他相关事实情况表明合营方对该安排中相关资产和负债分别享有权利和承担义务。如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。（2）共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同
控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用当期即期汇率的近似汇率折算，折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。
10、金融工具
（1）金融资产、金融负债的分类
①金融资产在初始确认时划分为以下四类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。②金融负债在初始确认时划分为以下两类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
其他金融负债。（2）金融工具的确认依据和计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。①公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。
公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入资本公积。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入资本公积的公允价值变动额转入投资收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项按双方合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益。
公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益。
②公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，持有期间按公允价值进行后续计量；其他金融负债，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按实际利率法，以摊余成本计量。
（3）金融资产和金融负债公允价值的确定存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格为基础确定其公允价值。
（4）金融资产减值准备测试及提取方法资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。
可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。
（5）金融资产转移的确认和计量
公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，如果放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项应收账款余额在500万元以上、单项其他应收款余额在300万元以上，逾期的单项应收票据、预付账款、长期应收款余额在500万元以上。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 取得债务人偿债能力信息进行分析可能发生的坏账损失；对无法取得债务人偿债能力信息（或取得成本过高）难以进行 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
单项测试的，将这些应收款项按类似信用风险特征划分为若干组合，再依据该组合在资产负债表日余额按照一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。组合名称
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 | 账龄分析法 |
| 其他不重大的应收款项 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% | 20.00% |
| 3－4年 | 40.00% | 40.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 按组合计提坏账准备明显低于该笔应收款可能发生的损失。 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货分类存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、周转材料（包装物、低值易耗品）等。
（2）发出存货的计价方法原材料采用标准成本进行日常核算，按月结转其应负担的材料成本差异，将标准成本调整为实际成本；在产品、半成品按实际成本核算，领用、发出采用加权平均法核算。库存商品以上月末的实际成本作为标准成本，发出按标准成本计价，月末通过分摊成本差异将月末库存的标准成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末时，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。
与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量，材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。（4）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。（5）包装物、低值易耗品的摊销方法采用一次性摊销法。
13、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量①初始计量和后续计量初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
②资产减值损失转回的会计处理后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按
比例增加其账面价值。
③不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。②参与被投资单位财务和经营政策制定过程。③与被投资单位之间发生重要交易。④向被投资单位派出管理人员。⑤向被投资单位提供关键技术资料。（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（3）后续计量及损益确认①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。（1）初始计量本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量：
外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。（2）后续计量
一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）当本公司改变投资性房地产用途时，将相关投资性房地产转入其他资产。
16、固定资产（1）确认条件
固定资产是指本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过1年的房屋建筑物、通用设备、
专用设备、运输设备及其他设备等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 10－35 | 5 | 9.50－2.71 |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5－30 | 5 | 19.00－3.17 |
| 通用设备 | 年限平均法 | 4－15 | 5 | 23.75－6.33 |
| 交通运输设备 | 年限平均法 | 6 | 5 | 15.83 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 4－16 | 5 | 23.75－5.94 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。 融资租赁的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
（1）在建工程，是指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。包括新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。
（2）在建工程按工程项目分类核算，采用实际成本计价，在各项工程达到预定可使用状态之前发生的借款费用计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值确定转入固定资产的成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整已计提的折旧额。
（3）建造期间所发生的借款利息及相关费用应予以资本化的金额计入在建工程成本。
（4）资产负债表日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计价。
18、借款费用
（1）借款费用的内容及其资本化条件
本公司只对发生在资本化期间的，可直接归属于符合资本化条件的资产的有关借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等予以资本化。
借款费用资本化，在以下三个条件同时具备时开始：①资产支出已经发生，②借款费用已经发生，③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）资本化金额的确定借款费用资本化金额的计算方法如下：为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般
借款的资本化率计算确定；每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。专门借款发生的辅助费用，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，在相关资产达到预定可使用或可销售状态之后发生的，确认为费用，计入当期损益。（3）资本化率的确定
①为购建固定资产而借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。（4）暂停资本化若资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
（5）停止资本化购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，应当在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
计价方法①外购的无形资产，按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账；②投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值计价；③公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段发生的支出，满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
形成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；有完成该无形资产并使用或出售的意图；形成资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。④购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
使用寿命和摊销方法对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销，每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
减值测试资产负债表日，无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
20、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
21、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。对于辞退福利预期在年度报告期间期末后12个月内不能完全支付的辞退福利，公司选择恰当的折现率，以折现后的金额计量应计入当期损益的辞退福利金额。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划相同的原则进行处理；符合设定受益条件的，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
（1）股份支付的种类公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量；以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
对于授予的股票期权公允价值，采用股票期权定价模型确定其公允价值，考虑以下因素：标的股份的现行价格、期权的行权价格、期权有效期内的无风险利率、期权的有效期、股价预计波动率。（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予日，是指股份支付协议获得批准的日期。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积，不确认后续公允价值变动。等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积。
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，或者取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
本公司确认收入的具体条件为：内销根据签订的销售合同或协议，明确销售事项和双方的权利、义务，公司凭收到货款或取得收款凭证为依据，并且在客户签收商品后确认收入；出口商品于收到出口货物报关单（出口退税联），到税务局办理代理出口证明后开具出口发票确认收入。（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。
26、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；若政府文件未明确规定补助对象，分项说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。
会计处理方法：确认为递延收益，从相关资产达到预定使用状态开始折旧、摊销之月起，在其使用寿命内（即折旧摊
销期限内）平均分配，计入当期损益，若相关资产提前处置的，于资产处置时一次性将剩余递延收益计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助；
会计处理方法：
①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本费用；
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。③政府补助的确认时点政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。④政府补助的计量政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
27、递延所得税资产/递延所得税负债本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：
（1）暂时性差异在可预计的未来很可能转回；
（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
28、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、 所得税费用本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。
本公司在下列条件同时满足时确认递延所得税资产：
（1）暂时性差异在可预计的未来很可能转回；
（2）未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，并以很可能取得的应纳税所得额为限。
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。资产负债日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益。
30、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售收入 | 17%、16%、11%、10%、6% |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7％ |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15%、16.5%、0% |
| 消费税（从价计征） | 白酒计税价格或出厂价格 | 20% |
| 消费税（从量计征） | 白酒数量 | 1元/公斤 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3％ |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2% |
| 房产税 | 房产原值×70%；房屋租金 | 1.2%、12% |
| 土地使用税 | 土地面积 | 6、8元/平方米 |
| 其他税项 | 按国家规定计缴 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 泸州品创科技有限公司 | 所得税税率15% |
| 泸州老窖国际发展（香港）有限公司 | 所得税税率16.5% |
| 泸州红高粱现代农业开发有限公司 | 免征企业所得税 |
| 明江股份有限公司 | 所得税税率 26-30% |
2、税收优惠
（1）《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70％以上的企业，可减按15％税率缴纳企业所得税。本公司之控股子公司泸州品创科技有限公司2018年上半年主营业务收入占营业收入比例100.00%，均为技术服务收入，主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》范围，按照15％税率计缴企业所得税。
（2）本公司之控股子公司泸州老窖国际发展（香港）有限公司，根据香港本地的税率标准，按16.5%的税率计缴企业所得税。
（3）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条及《企业所得税法实施条例》第八十六条第一项规定，企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税。本公司之控股子公司泸州红高粱现代农业开发有限公司现有经营业务为有机高粱的种植和销售，享受减免企业所得税优惠。
（4）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条第一项规定，农业生产者销售自产农产品免征增值税；本公司之控股子公司泸州红高粱现代农业开发有限公司现有经营业务符合第十五条第一项规定，享受免征增值税优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,450.76 | 10,907.81 |
| 银行存款 | 8,594,053,715.38 | 8,449,228,764.98 |
| 其他货币资金 | 1,232,337.34 | 382,482.12 |
| 合计 | 8,595,287,503.48 | 8,449,622,154.91 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 47,754,256.31 | 27,106,540.20 |
其他说明1、存放在境外的款项总额为47,754,256.31元，系子公司泸州老窖国际发展（香港）有限公司及新设立的明江股份有限公司的现金和银行存款。2、其他货币资金期末余额系本公司之全资子公司泸州老窖旅游文化有限责任公司根据旅游局规定向指定银行存入的不得随意支取的旅游服务保证金200,000.00元和本公司之全资子公司泸州老窖电子商务股份有限公司存放在第三方电商平台的结余资金1,032,337.34元。
2、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 2,958,382,927.75 | 2,492,813,857.65 |
| 合计 | 2,958,382,927.75 | 2,492,813,857.65 |
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 4,865,842,000.00 | |
| 合计 | 4,865,842,000.00 |
3、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 13,408,740.02 | 100.00% | 679,030.87 | 5.06% | 12,729,709.15 | 8,431,442.86 | 100.00% | 422,585.66 | 5.01% | 8,008,857.20 |
| 合计 | 13,408,740.02 | 100.00% | 679,030.87 | 5.06% | 12,729,709.15 | 8,431,442.86 | 100.00% | 422,585.66 | 5.01% | 8,008,857.201 |
注：1 期末账面余额较期初账面余额增加4,720,851.95 元，增幅58.95%，主要系为了拓展海外业务，香港公司适度放宽海外业务的赊销政策影响所致。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 13,277,403.67 | 663,870.19 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 13,277,403.67 | 663,870.19 | 5.00% |
| 1至2年 | 124,579.56 | 12,457.96 | 10.00% |
| 3至4年 | 6,756.79 | 2,702.72 | 40.00% |
| 合计 | 13,408,740.02 | 679,030.87 | 5.06% |
确定该组合依据的说明：
确定组合的依据
| 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 | 账龄在5年以上（含5年）且余额在单项金额重大额度以下的应收账款和其他应收款；账龄在5年以内但预计部分收回后损失高于风险组合计提的坏账准备；逾期且余额在单项金额重大额度以下的应收票据、预付账款、长期应收款 |
| 其他不重大的应收款项 | 除上述以外的其他应收款项 |
按组合计提坏账准备的计提方法——账龄分析法
| 结算期内 | 结算期内和合同约定时间内的预付款项；同一控制下的企业间的正常往来欠款，能够控制其收款，无风险。 |
| 极小风险 | 除前述外的账龄在1年以内，预计将来收回金额的现值占账面金额欠款的比例不低于95%，极小风险。 |
| 低风险 | 账龄1-2年，收回有一定难度，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于90%。 |
| 风险低偏中 | 账龄2-3年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于80%。 |
| 中风险 | 账龄3-4年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于60%。 |
| 风险中偏高 | 账龄4-5年，收回难度较大，预计将来能够收回金额的现值占账面欠款的比例不低于20%。 |
| 高风险 | 账龄在5年以上，债务人严重资不抵债，已无力归还欠款，预计收回欠款的可能性极小。 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1-2年 | 10 | 10 |
| 2-3年 | 20 | 20 |
| 3-4年 | 40 | 40 |
| 4-5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额256,445.21元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 计提的坏账准备 | 占应收账款总额的比例(%) |
| 中国免税集团有限公司 | 客户 | 6,011,627.46 | 300,581.37 | 44.78 |
| 日上免税行（上海）有限公司 | 客户 | 1,576,773.40 | 78,838.67 | 11.75 |
| 上海海烟物流发展有限公司 | 客户 | 1,392,844.39 | 69,642.22 | 10.38 |
| 霍尔果斯昆辉有限公司 | 客户 | 738,748.32 | 36,937.42 | 5.50 |
| 大文行酒业有限公司 | 客户 | 593,445.16 | 29,672.26 | 4.42 |
| 合计 | 10,313,438.74 | 515,671.94 | 76.82 |
4、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 99,990,605.72 | 80.79% | 192,495,796.28 | 97.43% |
| 1至2年 | 18,495,483.69 | 14.94% | 245,864.97 | 0.12% |
| 2至3年 | 193,383.93 | 0.16% | ||
| 3年以上 | 5,093,855.21 | 4.12% | 5,093,855.21 | 2.57% |
| 合计 | 123,773,328.55 | -- | 197,835,516.461 | -- |
注：1 期末余额较期初余额减少74,062,187.91元，减幅37.44%，主要系本期广告宣传费预付减少影响所致。账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与本公司关系 | 期末余额 | 占预付账款百分比% |
| 新舒特斯布鲁克私人公司 | 供应商 | 40,000,697.70 | 32.32 |
| 泸州老窖实业投资管理有限公司 | 供应商 | 26,292,000.00 | 21.24 |
| 上海麦罗特广告有限公司 | 供应商 | 6,164,030.00 | 4.98 |
| 海关东方支付平台 | 供应商 | 5,678,083.90 | 4.59 |
| 喀什银松文化传媒有限公司 | 供应商 | 2,855,868.41 | 2.31 |
| 合计 | 80,990,680.01 | 65.43 |
5、应收利息（1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 30,390,442.66 | 14,546,875.69 |
| 合计 | 30,390,442.66 | 14,546,875.691 |
注：1 应收利息较年初增加15,843,566.97 元，增加108.91%，主要系本期存量资金增加，定期存款利息收入相应增加影响所致。
6、应收股利（1）应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 四川北方硝化棉股份有限公司 | 62,542.20 | 0.00 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 4,710,798.80 | 0.00 |
| 华西证券有限责任公司 | 10,367,583.47 | 0.00 |
| 合计 | 15,140,924.47 |
7、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 308,491,144.49 | 91.39% | 200,000,000.00 | 64.83% | 108,491,144.49 | 400,000,000.00 | 92.86% | 200,000,000.00 | 50.00% | 200,000,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 29,066,649.91 | 8.61% | 6,687,356.03 | 23.01% | 22,379,293.88 | 30,765,253.79 | 7.14% | 9,586,185.36 | 31.16% | 21,179,068.43 |
| 合计 | 337,557,794.40 | 100.00% | 206,687,356.03 | 61.23% | 130,870,438.37 | 430,765,253.79 | 100.00% | 209,586,185.36 | 48.65% | 221,179,068.431 |
注：1 其他应收款较年初减少90,308,630.06元，减幅40.83%，主要系本期收回储蓄存款合同纠纷款影响所致。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 |
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中国农业银行长沙迎新支行、中国工商银行南阳中州支行等三处银行 | 308,491,144.49 | 200,000,000.00 | 本公司于2014年年报披露了在中国农业银行长沙迎新支行、中国工商银行南阳中州支行等三处储蓄存款合计500,000,000.00元，因涉及合同纠纷事项，已不具备货币资金性质，转入“其他应收款”核算，具体情况详见“附注十二、2和十四、7（1）”。 | |
| 合计 | 308,491,144.49 | 200,000,000.00 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 19,720,987.61 | 986,049.37 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 19,720,987.61 | 986,049.37 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,988,430.29 | 198,843.03 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,732,815.17 | 346,563.04 | 20.00% |
| 3至4年 | 780,860.42 | 312,344.17 | 40.00% |
| 5年以上 | 4,843,556.42 | 4,843,556.42 | 100.00% |
| 合计 | 29,066,649.91 | 6,687,356.03 | 23.01% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额2,115,967.27元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 1,039,307.27 |
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款项 | 17,824,309.16 | 23,529,848.53 |
| 备用金 | 11,205,451.31 | 3,734,517.61 |
| 涉及合同纠纷的储蓄存款 | 308,491,144.49 | 400,000,000.00 |
| 其他 | 36,889.44 | 3,500,887.65 |
| 合计 | 337,557,794.40 | 430,765,253.79 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国农业银行长沙迎新支行、中国工商银行南阳中州支行等三处银行 | 涉及合同纠纷的储蓄存款 | 308,491,144.49 | 3-4年 | 91.39% | 200,000,000.00 |
| 中国房地产开发总公司泸州分公司 | 借款 | 1,500,000.00 | 5年以上 | 0.44% | 1,500,000.00 |
| 泸州市沱江市场 | 借款 | 1,233,098.00 | 5年以上 | 0.37% | 1,233,098.00 |
| 泸州奥普蓝啤酒有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 2-3年 | 0.09% | 60,000.00 |
| 泸州兴冀酒类销售有限公司 | 往来款 | 169,594.81 | 1年以内 | 0.05% | 8,479.74 |
| 合计 | -- | 311,693,837.30 | -- | 92.34% | 202,801,577.74 |
8、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 49,252,887.88 | 49,252,887.88 | 67,290,652.11 | 67,290,652.11 | ||
| 在产品 | 71,584,531.24 | 71,584,531.24 | 133,177,796.66 | 133,177,796.66 | ||
| 库存商品 | 832,933,342.84 | 832,933,342.84 | 871,353,398.56 | 871,353,398.56 | ||
| 周转材料 | 5,763,201.81 | 5,763,201.81 | 3,246,579.80 | 3,246,579.80 | ||
| 自制半成品 | 1,775,325,251.85 | 1,775,325,251.85 | 1,629,157,619.19 | 1,629,157,619.19 | ||
| 发出商品 | 221,431,178.45 | 221,431,178.45 | 107,640,476.94 | 107,640,476.94 | ||
| 合计 | 2,956,290,394.07 | 2,956,290,394.07 | 2,811,866,523.26 | 2,811,866,523.26 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备本报告期末存货无可变现净值低于账面成本的情形，故未计提存货跌价准备。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货期末余额无借款费用资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况存货期末无建造合同形成的已完工未结算资产。
9、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 54,374,391.21 | 23,714,061.05 |
| 待抵企业所得税 | 1,443,319.79 | 48,960,190.22 |
| 待抵其他税费 | 6,514,954.00 | 182,168.33 |
| 合计 | 62,332,665.00 | 72,856,419.60 |
10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 277,806,284.39 | 5,752,926.37 | 272,053,358.02 | 328,327,384.26 | 5,752,926.37 | 322,574,457.89 |
| 按公允价值计量的 | 186,992,602.15 | 186,992,602.15 | 237,513,702.02 | 237,513,702.02 | ||
| 按成本计量的 | 90,813,682.24 | 5,752,926.37 | 85,060,755.87 | 90,813,682.24 | 5,752,926.37 | 85,060,755.87 |
| 合计 | 277,806,284.39 | 5,752,926.37 | 272,053,358.02 | 328,327,384.26 | 5,752,926.37 | 322,574,457.89 |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 13,749,156.76 | 13,749,156.76 | ||
| 公允价值 | 186,992,602.15 | 186,992,602.151 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 173,243,445.39 | 173,243,445.39 |
注：1 期末按公允价值计量的可供出售金融资产分别系对国泰君安证券股份有限公司和四川北方硝化棉股份有限公司的股票投资。
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 国泰君安投资管理有限公司 | 22,611,834.24 | 22,611,834.24 | 1.64% | |||||||
| 泸州市商业银行 | 51,120,000.00 | 51,120,000.00 | 2.21% | |||||||
| 深圳新港丰发展公司 | 2,354,000.00 | 2,354,000.00 | 2,354,000.00 | 2,354,000.00 | 33.00% | |||||
| 四川德阳金泰饭店 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 3.05% | |||||
| 海南汇通国际信托公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 0.89% | |||||
| 四川中国白酒金三角品牌运营发展股份有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 2.94% | |||||||
| 国久大数据有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 11.33% | |||||||
| 泸州尊驰汽车服务有限公司 | 25,000.00 | 25,000.00 | 5.00% | |||||||
| 泸州市企联商贸股份有限公司 | 502,848.00 | 502,848.00 | 198,926.37 | 198,926.37 | 15.37% | |||||
| 四川中合同创玛咖投资有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 2.00% | |||||
| 合计 | 90,813,682.24 | 90,813,682.24 | 5,752,926.37 | 5,752,926.37 | -- |
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |
| 期初已计提减值余额 | 5,752,926.37 | 5,752,926.37 | ||
| 期末已计提减值余额 | 5,752,926.37 | 5,752,926.37 |
11、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 华西证券股份有限公司 | 1,827,461,071.65 | 55,718,967.46 | -2,337,542.41 | 152,502,372.90 | 10,367,583.47 | 2,022,977,285.81 | 2,567,098.80 | ||||
| 四川发展酒业投资有限公司 | 10,594,650.00 | -135,525.77 | 10,459,124.23 | ||||||||
| 小计 | 1,827,461 | 10,594,65 | 55,583,44 | -2,337,54 | 152,502,3 | 10,367,58 | 2,033,436 | 2,567,098 | |||
| ,071.65 | 0.00 | 1.69 | 2.41 | 72.90 | 3.47 | ,410.04 | .80 | ||||
| 合计 | 1,827,461,071.65 | 10,594,650.00 | 55,583,441.69 | -2,337,542.41 | 152,502,372.90 | 10,367,583.47 | 2,033,436,410.04 | 2,567,098.80 |
12、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋建筑物 | 专用设备 | 通用设备 | 交通运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 1,173,356,149.69 | 506,915,296.03 | 253,176,265.88 | 39,279,474.84 | 540,625,993.99 | 2,513,353,180.43 |
| 2.本期增加金额 | 9,737,534.26 | 1,146,770.85 | 1,977,532.58 | 35,000.00 | 5,678,377.06 | 18,575,214.75 |
| （1）购置 | 1,146,770.85 | 1,522,847.44 | 35,000.00 | 1,970,252.44 | 4,674,870.73 | |
| （2）在建工程转入 | 9,737,534.26 | 454,685.14 | 3,708,124.62 | 13,900,344.02 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 13,770,221.97 | 425,138.49 | 2,737,977.29 | 1,375,181.39 | 22,384,681.20 | 40,693,200.34 |
| （1）处置或报废 | 13,770,221.97 | 425,138.49 | 2,737,977.29 | 1,375,181.39 | 22,384,681.20 | 40,693,200.34 |
| 4.期末余额 | 1,169,323,461.98 | 507,636,928.39 | 252,415,821.17 | 37,939,293.45 | 523,919,689.85 | 2,491,235,194.84 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 557,857,042.47 | 432,719,199.10 | 146,887,561.29 | 30,820,383.50 | 214,551,281.40 | 1,382,835,467.76 |
| 2.本期增加金额 | 24,984,554.36 | 16,910,042.80 | 15,146,711.94 | 1,127,157.79 | 20,538,426.09 | 78,706,892.98 |
| （1）计提 | 24,984,554.36 | 16,910,042.80 | 15,146,711.94 | 1,127,157.79 | 20,538,426.09 | 78,706,892.98 |
| 3.本期减少金额 | 4,487,790.07 | 266,351.83 | 1,274,644.20 | 1,321,422.33 | 10,380,153.41 | 17,730,361.84 |
| （1）处置或报废 | 4,487,790.07 | 266,351.83 | 1,274,644.20 | 1,321,422.33 | 10,380,153.41 | 17,730,361.84 |
| 4.期末余额 | 578,353,806.76 | 449,362,890.07 | 160,759,629.03 | 30,626,118.96 | 224,709,554.08 | 1,443,811,998.90 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 622,940.07 | 622,940.07 | ||||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 622,940.07 | 622,940.07 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 590,346,715.15 | 58,274,038.32 | 91,656,192.14 | 7,313,174.49 | 299,210,135.77 | 1,046,800,255.87 |
| 2.期初账面价值 | 614,876,167.15 | 74,196,096.93 | 106,288,704.59 | 8,459,091.34 | 326,074,712.59 | 1,129,894,772.60 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋 | 2,030,870.77 | 历史原因暂未办理房屋产权证，拟逐步完善手续后办理 |
| 车间 | 28,923,451.37 | 因历史原因暂未办理房屋产权证，拟逐步完善手续后办理 |
13、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 酿酒工程技改项目 | 1,234,474,357.82 | 1,234,474,357.82 | 1,159,259,852.35 | 1,159,259,852.35 | ||
| 国窖广场升级改造项目 | 394,885,111.24 | 394,885,111.24 | 382,650,395.70 | 382,650,395.70 | ||
| 罗汉酿酒生产自动化设备改造项目 | 25,273,949.62 | 25,273,949.62 | 11,869,453.35 | 11,869,453.35 | ||
| 包装生产线购置项目 | 3,332,430.95 | 3,332,430.95 | 3,325,592.75 | 3,325,592.75 | ||
| 藏酒洞库打造项目 | 66,246,468.50 | 66,246,468.50 | 2,640,114.50 | 2,640,114.50 | ||
| 罗汉三万吨及黄舣北区酒库自动控制系统改造项目 | 1,137,984.62 | 1,137,984.62 | 1,137,984.62 | 1,137,984.62 | ||
| 其他零星工程 | 3,085,299.78 | 3,085,299.78 | 6,380,602.68 | 6,380,602.68 | ||
| 合计 | 1,728,435,602.53 | 1,728,435,602.53 | 1,567,263,995.95 | 1,567,263,995.95 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 酿酒工程技改项目 | 7,414,280,000.00 | 1,159,259,852.35 | 75,214,505.47 | 1,234,474,357.82 | 16.65% | 18 | 募股资金 | |||||
| 国窖广场升级改造项目 | 420,000,000.00 | 382,650,395.70 | 12,234,715.54 | 394,885,111.24 | 94.02% | 92 | 其他 | |||||
| 罗汉酿酒生产自动化设备改造项目 | 62,840,000.00 | 11,869,453.35 | 13,404,496.27 | 25,273,949.62 | 40.22% | 50 | 其他 | |||||
| 包装生产线购置项目 | 15,700,000.00 | 3,325,592.75 | 6,838.20 | 3,332,430.95 | 21.23% | 90 | 其他 | |||||
| 藏酒洞库打造项目 | 65,000,000.00 | 2,640,114.50 | 63,606,354.00 | 66,246,468.50 | 101.92% | 98 | 募股资金 | |||||
| 罗汉三万吨及黄舣北区酒库自动控制系统改造项目 | 61,140,000.00 | 1,137,984.62 | 1,137,984.62 | 1.87% | 50 | 其他 | ||||||
| 其他零 | 6,380,60 | 10,605,0 | 13,900,3 | 3,085,29 | 其他 |
| 星工程 | 2.68 | 41.12 | 44.02 | 9.78 | ||||||||
| 合计 | 8,038,960,000.00 | 1,567,263,995.95 | 175,071,950.60 | 13,900,344.02 | 1,728,435,602.53 | -- | -- | -- |
14、固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产清理 | 13,817,224.69 | |
| 合计 | 13,817,224.69 |
其他说明：
固定资产清理较年初增加13,817,224.69元，主要系本期子公司资产清理增加影响所致。
15、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 303,836,329.47 | 567,975.00 | 22,589,518.24 | 1,864,746.08 | 328,858,568.79 | |
| 2.本期增加金额 | 4,347,748.79 | 4,347,748.79 | ||||
| （1）购置 | 4,347,748.79 | 4,347,748.79 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 303,836,329.47 | 567,975.00 | 26,937,267.03 | 1,864,746.08 | 333,206,317.58 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 81,643,952.97 | 406,998.96 | 14,354,636.08 | 1,413,835.45 | 97,819,423.46 | |
| 2.本期增加金额 | 3,131,265.11 | 8,398.75 | 1,165,519.13 | 48,093.86 | 4,353,276.85 | |
| （1）计提 | 3,131,265.11 | 8,398.75 | 1,165,519.13 | 48,093.86 | 4,353,276.85 | |
| 3.本期减少 |
| 金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 84,775,218.08 | 415,397.71 | 15,520,155.21 | 1,461,929.31 | 102,172,700.31 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 219,061,111.39 | 152,577.29 | 11,417,111.82 | 402,816.77 | 231,033,617.27 | |
| 2.期初账面价值 | 222,192,376.50 | 160,976.04 | 8,234,882.16 | 450,910.63 | 231,039,145.33 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
16、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁装修 | 29,992.81 | 29,992.81 | |||
| 合计 | 29,992.81 | 29,992.81 |
其他说明长期待摊费用较年初增加29,992.81元，主要系本公司之控股子公司香港公司房屋租赁装修费用。
17、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 206,264,961.33 | 51,566,240.33 | 218,751,736.26 | 54,687,934.08 |
| 内部交易未实现利润 | 673,176,558.86 | 168,294,139.72 | 1,293,350,763.20 | 323,337,690.81 |
| 薪酬影响 | 148,579,692.76 | 36,661,567.41 | 115,528,226.92 | 28,381,218.67 |
| 递延收益影响 | 12,962,129.53 | 3,240,532.38 | 16,996,051.66 | 3,908,893.86 |
| 可弥补亏损影响 | 3,829,066.87 | 957,266.72 | 3,846,566.85 | 961,641.71 |
| 固定资产折旧影响 | 336,336.20 | 84,084.05 | 507,655.76 | 83,763.20 |
| 合计 | 1,045,148,745.55 | 260,803,830.61 | 1,648,981,000.65 | 411,361,142.33 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 173,243,445.52 | 43,310,861.38 | 223,764,545.26 | 55,941,136.35 |
| 合计 | 173,243,445.52 | 43,310,861.38 | 223,764,545.26 | 55,941,136.35 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 260,803,830.61 | 411,361,142.33 | ||
| 递延所得税负债 | 43,310,861.38 | 55,941,136.35 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 27,322,324.86 | 28,544,342.43 |
| 可供出售金融资产减值准备影响 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 应付职工薪酬影响 | 1,781,374.14 | 1,532,571.82 |
| 递延收益影响 | 24,000.00 | |
| 合计 | 29,303,699.001 | 30,300,914.25 |
注：1 本公司之控股子公司泸州老窖博大酒业营销有限公司和全资子公司泸州老窖养生酒业有限责任公司未来盈利具有不确定性，本期未确认相关递延所得税资产。
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018年 | 3,204,695.36 | 4,426,712.93 | |
| 2019年 | 1,164,310.73 | 1,164,310.73 | |
| 2020年 | 4,649,215.96 | 4,649,215.96 | |
| 2021年 | 7,521,410.02 | 7,521,410.02 | |
| 2022年 | 10,782,692.79 | 10,782,692.79 | |
| 合计 | 27,322,324.86 | 28,544,342.43 | -- |
18、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 4,314.05 | 4,314.05 |
| 合计 | 4,314.05 | 4,314.05 |
其他说明：
期末待抵扣增值税4,314.05元系本公司之子公司泸州博大酿酒有限责任公司留抵进项税，因该公司暂无经营业务，预计在未来1年内无法抵扣，故在其他非流动资产列报。
19、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 698,673,546.18 | 734,067,517.60 |
| 1-2年 | 77,922,248.42 | 4,227,780.92 |
| 2-3年 | 1,159,345.33 | 661,571.89 |
| 3年以上 | 690,669.35 | 1,743,180.35 |
| 合计 | 778,445,809.28 | 740,700,050.76 |
20、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 1,018,604,981.31 | 1,930,720,655.19 |
| 1年至2年 | 51,594,939.46 | 6,254,648.13 |
| 2年至3年 | 4,370,603.02 | 3,606,983.63 |
| 3年以上 | 19,639,139.29 | 16,821,732.94 |
| 合计 | 1,094,209,663.081 | 1,957,404,019.89 |
注：1 预收账款较年初减少863,194,356.81 元，减幅44.10%，主要系上年末经销商季节性备货影响所致。
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 预收客户酒类销货款 | 9,829,046.77 | 结算期内货款 |
| 合计 | 9,829,046.77 | -- |
21、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 111,149,325.18 | 256,415,338.98 | 269,114,973.36 | 98,449,690.80 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 26,404,135.85 | 39,594,293.45 | 44,216,077.86 | 21,782,351.44 |
| 三、辞退福利 | 147,072.15 | 1,568.00 | 145,504.15 | |
| 四、其他长期职工福利 | 40,500,000.00 | 40,500,000.00 | ||
| 合计 | 137,700,533.18 | 336,509,632.43 | 313,332,619.22 | 160,877,546.39 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 85,744,972.24 | 182,045,616.99 | 200,127,747.03 | 67,662,842.20 |
| 2、职工福利费 | 19,822,273.99 | 19,822,273.99 | 0.00 | |
| 3、社会保险费 | 8,183,495.19 | 12,812,660.41 | 10,002,211.57 | 10,993,944.03 |
| 其中：医疗保险费 | 6,717,961.40 | 10,679,036.99 | 8,350,900.33 | 9,046,098.06 |
| 工伤保险费 | 1,020,367.09 | 927,677.11 | 766,851.37 | 1,181,192.83 |
| 生育保险费 | 445,166.70 | 1,205,946.31 | 884,459.87 | 766,653.14 |
| 4、住房公积金 | 51,051.47 | 33,716,727.80 | 33,640,934.73 | 126,844.54 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 17,169,806.28 | 8,018,059.79 | 5,521,806.04 | 19,666,060.03 |
| 合计 | 111,149,325.18 | 256,415,338.98 | 269,114,973.36 | 98,449,690.80 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 7,514,736.36 | 29,489,686.01 | 22,822,720.29 | 14,181,702.08 |
| 2、失业保险费 | 5,998,331.55 | 895,437.72 | 735,279.18 | 6,158,490.09 |
| 3、企业年金缴费 | 12,891,067.94 | 9,209,169.72 | 20,658,078.39 | 1,442,159.27 |
| 合计 | 26,404,135.85 | 39,594,293.45 | 44,216,077.86 | 21,782,351.44 |
22、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 123,313,013.89 | 210,917,636.38 |
| 消费税 | 173,654,993.63 | 400,011,992.63 |
| 企业所得税 | 36,335,390.63 | 289,699,536.39 |
| 个人所得税 | 1,698,503.48 | 5,534,176.09 |
| 城市维护建设税 | 20,489,550.08 | 43,402,175.65 |
| 教育费附加 | 8,838,891.02 | 18,646,679.12 |
| 地方教育费附加 | 5,854,157.19 | 12,570,849.21 |
| 房产税 | 214,064.65 | 1,206,827.35 |
| 营业税 | 272,446.70 | |
| 印花税 | 1,930,073.71 | 5,965,709.00 |
| 土地使用税 | 616,031.17 | |
| 契税 | 495,285.26 | |
| 合计 | 373,439,954.71 | 988,228,028.52 |
其他说明：
应交税费期末较期初减少614,788,073.81元，减幅62.21%，主要系本期税金缴纳入库影响所致。
23、应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 品创公司应付少数股东股利 | 4,500,000.00 | |
| 母公司应付股利 | 1,830,940,595.00 |
| 合计 | 1,830,940,595.00 | 4,500,000.00 |
24、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 504,124,733.95 | 497,716,438.39 |
| 往来款项 | 28,112,378.88 | 34,340,599.33 |
| 其他 | 7,978,500.68 | 6,635,397.83 |
| 合计 | 540,215,613.51 | 538,692,435.55 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 经销商货款保证金 | 302,692,481.74 | 货款保证金在交易关系终止后退还经销商 |
| 合计 | 302,692,481.74 | -- |
25、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 三、其他长期福利 | 7,929.00 | 7,929.00 |
| 合计 | 7,929.00 | 7,929.00 |
26、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 19,992,728.85 | 2,390,000.00 | 6,098,819.03 | 16,283,909.82 | 收到财政拨款 |
| 合计 | 19,992,728.85 | 2,390,000.00 | 6,098,819.03 | 16,283,909.82 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补 | 本期计入营 | 本期计入其 | 本期冲减成 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/ |
| 助金额 | 业外收入金额 | 他收益金额 | 本费用金额 | 与收益相关 | ||||
| 标准化示范基地项目 | 2,972,677.19 | 1,248,298.38 | 1,724,378.81 | 与资产相关 | ||||
| 白酒酿造、制曲智能化生产线示范应用项目 | 2,780,000.00 | 2,780,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 泸州老窖股份有限公司物流业务剥离项目 | 1,750,000.00 | 300,000.00 | 1,450,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 酒类流通电子追溯体系一期建设项目 | 1,500,000.00 | 750,000.00 | 750,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 酿酒固态废弃物生产生物质燃气技术及设备产业化示范项目 | 1,250,000.00 | 250,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 面向食品安全与高效生产的固态酿造产业科技服务示范项目 | 1,241,117.98 | 1,241,117.98 | 与资产相关 | |||||
| 固态酿造工程能力提升项目 | 1,125,000.00 | 187,500.00 | 937,500.00 | 与资产相关 | ||||
| 泸州农业科技园区建设项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 中央财政促进服务业发展项目 | 800,000.00 | 400,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 国家服务业发展引导资金中央基地建设项目 | 642,857.14 | 107,142.86 | 535,714.28 | 与资产相关 |
| 现代仓储物流信息化运维系统建设项目 | 583,333.33 | 100,000.00 | 483,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 第二批省级战略性新兴产业项目 | 566,666.67 | 100,000.00 | 466,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 农工社一体化区域循环经济技术模式及示范项目 | 520,000.00 | 260,000.00 | 260,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 酿酒固态废弃物生成生物质燃气技术及设备产业化示范项目 | 400,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 人工窖泥培养关键技术研究及产业化项目 | 280,000.00 | 140,000.00 | 140,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 智能化酿造在泸型大曲酒中的应用研究 | 20,000.00 | 20,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 微生物絮凝在酿酒废水处理过程中的应用研究 | 80,000.00 | 80,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 2016年酒业发展奖补资金 | 1,480,000.00 | 1,480,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 酿酒丢糟高氮有机肥生产工艺开发与示范 | 100,000.00 | 100,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 外经贸发展专项补助资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 其他项目-与 | 387,333.34 | 110,000.00 | 276,456.77 | 220,876.57 | 与收益相关 |
| 收益相关 | ||||||||
| 其他项目-与资产相关 | 2,193,743.20 | 500,000.00 | 99,421.02 | 2,594,322.18 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 19,992,728.85 | 2,390,000.00 | 6,098,819.03 | 16,283,909.82 | -- |
27、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,464,752,476.00 | 1,464,752,476.00 | |||||
28、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,536,865,466.83 | 1,541,912.70 | 3,538,407,379.53 | |
| 其他资本公积 | 6,654,234.80 | 152,502,372.90 | 159,156,607.70 | |
| 合计 | 3,543,519,701.63 | 154,044,285.60 | 3,697,563,987.23 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期投资华西证券上市溢价和收购控股子公司电商公司少数股权影响所致。
29、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 171,227,292.19 | -53,544,391.35 | -13,409,455.88 | -40,176,979.94 | 42,044.47 | 131,050,312.25 | |
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | 1,988,702.29 | -3,116,723.64 | -779,180.91 | -2,337,542.73 | -348,840.44 | ||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 167,823,408.91 | -50,521,099.87 | -12,630,274.97 | -37,890,824.90 | 129,932,584.01 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 1,415,180.99 | 93,432.16 | 51,387.69 | 42,044.47 | 1,466,568 | ||
| .36 | |||||||
| 其他综合收益合计 | 171,227,292.19 | -53,544,391.35 | -13,409,455.88 | -40,176,979.94 | 42,044.47 | 131,050,312.25 |
30、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,464,752,476.00 | 1,464,752,476.00 | ||
| 合计 | 1,464,752,476.00 | 1,464,752,476.00 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
按母公司净利润的10%提取法定盈余公积，同时以母公司股本金额为限。
31、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 8,527,196,810.86 | 7,397,874,451.50 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -19,959,862.65 | |
| 调整后期初未分配利润 | 8,527,196,810.86 | 7,377,914,588.85 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,966,975,621.76 | 1,467,043,514.56 |
| 应付普通股股利 | 1,830,940,595.00 | 1,346,162,376.96 |
| 期末未分配利润 | 8,663,231,837.621 | 7,498,795,726.45 |
注：1 本公司2017年度利润分配方案已获得于2018年6月27日召开的2017年度股东大会审议通过，具体内容为：以公司现有总股本1,464,752,476.00 股为基数，向全体股东每10股派现金12.5元（含税）。
32、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,326,409,755.55 | 1,595,713,625.06 | 4,989,064,708.59 | 1,580,227,906.51 |
| 其他业务 | 93,923,764.88 | 14,850,067.04 | 126,949,637.51 | 27,894,270.19 |
| 合计 | 6,420,333,520.43 | 1,610,563,692.10 | 5,116,014,346.10 | 1,608,122,176.70 |
33、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 544,602,544.62 | 405,630,300.02 |
| 城市维护建设税 | 89,541,417.90 | 67,062,525.60 |
| 教育费附加 | 38,373,475.86 | 28,741,082.39 |
| 房产税 | 5,550,389.17 | 3,372,046.08 |
| 土地使用税 | 11,872,793.52 | 6,377,323.50 |
| 印花税 | 4,583,675.39 | 4,389,308.72 |
| 地方教育费附加 | 25,582,317.28 | 19,160,271.61 |
| 环境保护税 | 43,753.70 | |
| 合计 | 720,150,367.44 | 534,732,857.92 |
其他说明：
本期发生额较上期发生额增加185,417,509.52 元，增幅34.67%，主要系本期酒类产品销售收入增长，同时从2017年5月1日起，根据川国税函[2017]246号文件对公司部分酒类产品消费税最低计税价格进行核定，使得公司消费税税基有所提高，消费税相应增加影响所致。
34、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费及市场拓展费用 | 891,624,044.45 | 596,204,133.68 |
| 运输和仓储费 | 85,382,144.99 | 99,590,673.86 |
| 职工薪酬 | 83,860,972.32 | 68,774,875.29 |
| 办公费 | 45,424,554.11 | 16,983,010.70 |
| 咨询中介费 | 12,188,268.26 | 11,803,750.61 |
| 业务招待费 | 7,183,593.05 | 5,098,415.40 |
| 差旅费 | 26,633,864.42 | 14,959,712.32 |
| 其他 | 39,096,599.30 | 46,474,347.27 |
| 合计 | 1,191,394,040.90 | 859,888,919.13 |
其他说明：
销售费用较上期增加331,505,121.77 元，增幅38.55%，主要系本期广告宣传费增加影响所致。
35、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 201,479,860.31 | 119,068,668.47 |
| 折旧摊销费 | 64,711,301.21 | 67,168,623.33 |
| 管理费和服务费 | 10,624,436.99 | 8,184,308.80 |
| 车辆费用 | 9,617,614.07 | 6,762,549.83 |
| 信息网络费 | 1,515,063.92 | 1,300,730.18 |
| 修理费 | 1,397,511.18 | 3,733,239.94 |
| 保险费 | 4,467,093.16 | 5,797,639.51 |
| 其他 | 61,052,223.41 | 62,412,215.96 |
| 合计 | 354,865,104.25 | 274,427,976.02 |
36、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 26,300,469.00 | 15,682,708.33 |
| 减：利息收入 | 131,376,855.40 | 53,968,097.95 |
| 汇兑净损失 | -389,849.54 | -162,564.02 |
| 金融机构手续费 | 264,792.24 | 2,462,405.65 |
| 合计 | -105,201,443.68 | -35,985,547.99 |
其他说明：
财务费用本期发生额较上期发生额减少69,215,895.69元，减幅192.34%，主要系公司本期存款利息收入增加影响所致。
37、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -1,859,522.06 | 1,062,656.11 |
| 合计 | -1,859,522.06 | 1,062,656.11 |
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期发生额减少2,922,178.17 元，减幅274.99%，主要系本期收回往来款冲销坏账准备影响所致。
38、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 55,583,441.69 | 72,889,959.32 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 4,773,341.00 | 4,632,117.71 |
| 合计 | 60,356,782.69 | 77,522,077.03 |
39、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产收益 | -93,710.32 | -526,041.72 |
| 其中：固定资产处置收益 | -93,710.32 | -526,041.72 |
40、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 记入其他收益的政府补助 | 7,792,212.75 | 8,830,177.19 |
41、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 违约赔偿收入 | 7,841,100.52 | 4,996,605.18 | 7,841,100.52 |
| 其他收入 | 4,395,536.24 | 2,642,576.93 | 4,395,536.24 |
| 合计 | 12,236,636.76 | 7,639,182.11 | 12,236,636.76 |
42、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 19,182,897.55 | 4,200,000.00 | 19,182,897.55 |
| 其他 | 3,505,502.61 | 3,512,284.60 | 3,538,752.61 |
| 合计 | 22,688,400.16 | 7,712,284.60 | 22,721,650.16 |
其他说明：
营业外支出本期发生额较上期发生额增加14,976,115.56元,增长194.19%，主要系本报告期内对外捐赠增加影响所致。
43、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 521,716,500.29 | 494,119,879.34 |
| 递延所得税费用 | 150,557,311.72 | -43,925,450.65 |
| 合计 | 672,273,812.011 | 450,194,428.69 |
注：1 所得税税率详见“附注六、税项”。
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 2,708,024,803.20 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 677,006,200.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -5,264,832.58 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -8,314,577.01 |
| 非应税收入的影响 | -15,089,195.67 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 17,110,010.24 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,374.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 6,830,581.22 |
| 所得税费用 | 672,273,812.01 |
其他说明子公司适用不同税率的影响系指本公司之控股子公司泸州品创科技有限公司、泸州老窖国际发展（香港）有限公司分别按15.00%、16.50%，明江股份有限公司按美国联邦所得税和州所得税，实行26-30%的所得税税率计缴企业所得税，另一控股子公司泸州红高粱现代农业开发有限公司免征企业所得税。
44、其他综合收益详见附注五、27。
45、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他业务收入 | 4,501,739.46 | 27,562,330.13 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,765,000.00 | 1,195,995.65 |
| 租赁收入 | 14,706.16 | 40,521.20 |
| 索赔和罚款收入 | 1,703,971.16 | 1,421,529.21 |
| 存款利息收入 | 115,338,247.78 | 46,832,521.57 |
| 其他应收款项 | 90,358,855.51 | |
| 其他 | 933,906.11 | 3,361,942.48 |
| 合计 | 215,616,426.18 | 80,414,840.24 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的费用相关的现金 | 820,409,317.62 | 888,241,574.54 |
| 合计 | 820,409,317.62 | 888,241,574.54 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到与资产相关的政府补助 | 1,669,600.00 | |
| 同一控制下取得子公司支付的现金净额 | 23,896,156.79 | |
| 合计 | 25,565,756.79 |
46、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 2,035,750,991.19 | 1,509,323,989.53 |
| 加：资产减值准备 | -1,859,522.06 | 1,062,656.11 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 78,706,892.98 | 81,029,068.34 |
| 无形资产摊销 | 4,353,276.85 | 4,170,926.63 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 93,710.32 | 526,041.72 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -105,201,443.68 | -35,985,547.99 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -60,356,782.69 | -77,522,077.03 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 150,557,311.72 | -50,606,446.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -12,630,274.97 | 6,680,995.98 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -144,423,870.81 | 203,595,447.95 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -304,059,582.02 | -219,438,086.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,231,010,151.47 | -75,160,248.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 409,920,555.36 | 1,347,676,719.19 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 8,595,087,503.48 | 4,284,462,181.51 |
| 减：现金的期初余额 | 8,449,422,154.91 | 4,826,448,031.74 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 145,665,348.57 | -541,985,850.23 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 8,595,087,503.48 | 8,449,422,154.91 |
| 其中：库存现金 | 1,450.76 | 10,907.81 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 8,594,053,715.38 | 8,449,228,764.97 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,032,337.34 | 182,482.13 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 8,595,087,503.48 | 8,449,422,154.91 |
其他说明：
期末现金及现金等价物余额与货币资金期末余额的差异系其他货币资金中使用权受到限制的旅游服务保证金200,000.00元。
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 其他货币资金 | 200,000.00 | 根据旅游局规定存入指定银行的不得随意支取的旅游服务保证金 |
| 合计 | 200,000.00 | -- |
48、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 47,754,256.31 |
| 其中：美元 | 6,877,887.06 | 6.6166 | 45,508,227.49 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 2,480,275.20 | 0.8431 | 2,091,120.02 |
| 澳元 | 31,852.61 | 4.8633 | 154,908.80 |
| 应收账款 | -- | -- | 9,262,497.76 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 10,986,238.60 | 0.8431 | 9,262,497.76 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 2,214,732.10 | ||
| 其中：港币 | 2,626,891.35 | 0.8431 | 2,214,732.10 |
| 应付账款 | 908,352.26 | ||
| 其中：港币 | 1,077,395.64 | 0.8431 | 908,352.26 |
| 其他应付款 | 15,921,696.24 | ||
| 其中：港币 | 18,884,706.73 | 0.8431 | 15,921,696.24 |
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
| 境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币选择依据 |
| 泸州老窖国际发展（香港）有限公司 | 香港 | 港币 | 选用注册地货币单位 |
| 明江股份有限公司 | 美国 | 美元 | 选用注册地货币单位 |
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
详见（六）合并财务报表范围及其变化，注4。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 泸州老窖酿酒有限责任公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒生产销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖博大酿酒有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州红高粱现代农业开发有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 农产品种植销售 | 60.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 泸州老窖股份有限公司销售公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖怀旧酒类营销有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖定制酒有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售 | 15.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖优选供应链管理有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 供应链管理；销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州鼎力酒业有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州鼎益酒业销售有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州鼎昊酒业销售有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖进出口贸易有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 进出口酒类贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖博大酒业营销有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售 | 75.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖博盛恒 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售 | 75.00% | 投资设立 | |
| 祥酒类销售有限公司 | ||||||
| 泸州品创科技有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 技术研发和服务 | 95.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖国际发展（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 酒类销售 | 55.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖电子商务股份有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售 | 82.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖百调酒业有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 调制酒销售 | 35.00% | 投资设立 | |
| 泸州保诺生物科技有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 发酵制品制造 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖旅游文化有限责任公司 | 泸州市 | 泸州市 | 白酒销售、旅游业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖养生酒业有限责任公司 | 泸州市 | 泸州市 | 养生酒生产和销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 明江股份有限公司 | 美国 | 美国 | 白酒销售 | 54.00% | 投资设立 | |
| 泸州老窖养生酒销售有限公司 | 泸州市 | 泸州市 | 养生酒销售 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 泸州老窖果酒酒业有限公司 | 成都市 | 成都市 | 果酒销售 | 41.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
1、本公司控股子公司泸州老窖电子商务股份有限公司出资350万元（持股35%）设立了的泸州老窖百调酒业有限公司，在该公司董事会中拥有60%表决权。
2、本公司持有定制酒公司15.00%的股权，该公司董事会成员共5名，本公司派出3名，其中1名担任董事长（法定代表人），在董事会的表决权比例60%。
3、本公司持有果酒酒业公司41.00%的股权，该公司董事会成员共5名，本公司派出3名，其中1名担任董事长（法定代表人），在董事会的表决权比例60%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 泸州老窖博大酒业营销有限公司（合并） | 25.00% | 41,208,880.45 | 124,556,480.37 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 泸州老窖博大酒业营销有限公司（合并） | 1,096,550,643.66 | 1,368,687.80 | 1,097,919,331.46 | 599,693,409.99 | 0.00 | 599,693,409.99 | 1,133,316,438.78 | 2,249,387.40 | 1,135,565,826.18 | 801,894,834.55 | 801,894,834.55 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 泸州老窖博大酒业营销有限公司（合并） | 1,214,900,851.29 | 164,771,784.75 | 164,771,784.75 | 26,329,019.26 | 1,217,538,671.23 | 134,963,680.05 | 134,963,680.05 | -456,413,235.53 |
2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 重要的合营企业： | ||||||
| 无 | ||||||
| 重要的联营企 | ||||||
| 业： | ||||||
| 华西证券股份有限公司（以下简称"华西证券"） | 四川成都 | 四川成都 | 证券业 | 10.39% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
对华西证券持有20%以下表决权但具有重大影响的依据是本公司向华西证券董事会推荐了董事，并享有相应实质性的参与决策权。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 资产合计 | 52,877,318,005.35 | 50,516,760,277.07 |
| 负债合计 | 34,829,020,209.53 | 37,696,793,181.59 |
| 少数股东权益 | 43,829,630.34 | 62,636,144.96 |
| 归属于母公司股东权益 | 18,004,468,165.48 | 12,757,330,950.52 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,870,664,242.39 | 1,657,177,290.47 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 2,012,338,651.12 | 1,824,893,972.85 |
| 营业收入 | 1,360,875,759.35 | 1,352,979,035.85 |
| 净利润 | 536,274,951.46 | 574,221,694.62 |
| 其他综合收益 | -22,498,002.02 | -49,980,307.31 |
| 综合收益总额 | 484,072,493.96 | 511,143,321.02 |
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 10,459,124.23 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -135,525.77 | |
| --其他综合收益 | 0.00 | |
| --综合收益总额 | -135,525.77 |
十、与金融工具相关的风险
企业的经营活动通常会面临各种金融风险，主要是信用风险、流动风险和市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司仅与经认可的、信誉良好的、规模较大的第三方进行交易。按照本公司的政策，与客户间的销售条款以先款后货交易为主，只有少量信用交易，并且对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控和总额控制，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
2、流动性风险流动性风险是指无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。本公司自有资金充足，近几年都没有对外借款，流动性风险极小。
3、市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
①汇率风险本公司的主要经营位于中国大陆境内，主要业务以人民币结算，只有一家子公司泸州老窖国际发展（香港）有限公司在香港，以港币结算，其收入规模占比和影响微乎其微，汇率风险极小。
②利率风险本公司营业资金充足，近几年都没有对外借款，利率风险极小。③其他价格风险其他价格风险，是指外汇风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本公司面临的其他价格风险主要来源于以公允价值计量的可供出售金融资产，截至2018年6月30日止，如果本公司以公允价值计量的可供出售金融资产公允价值增加或减少5%，而其他因素保持不变，不包括留存收益的股东权益将增加或减少约201万余元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （2）权益工具投资 | 186,992,602.15 | 186,992,602.15 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据以公开市场市价计量。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 泸州老窖集团有限责任公司 | 四川泸州 | 投资与资产管理 | 2,798,818,800.00 | 26.02% | 26.02% |
本企业的母公司情况的说明
母公司企业性质：有限责任公司(国有独资)；注册地址：四川省泸州市国窖广场；经营范围：生产加工大米；销售：五金、交电、化工产品、建材；自有房屋租赁，企业管理咨询服务；农副产品储存、加工、收购、销售；农业科技开发、咨询服务 ；设计、制作、发布：路牌、灯箱、霓虹灯、车身、布展广告；媒体广告代理；种植、销售：谷类、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、蔬菜、花卉、水果、坚果、香料作物；养殖、销售：生猪、家禽。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本企业最终控制方是泸州市国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注七、1。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注七、3。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 泸州老窖建筑安装工程有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 泸州老窖园林工程有限公司 | 母公司的全资子公司 |
| 新舒特斯布鲁克私人公司 | 母公司的控股子公司 |
| 华西证券股份有限公司 | 联营企业以及母公司的控股子公司 |
| 泸州市兴泸水务（集团）股份有限公司 | 第二大股东的控股子公司 |
| 泸州市华润兴泸燃气有限公司 | 第二大股东的控股子公司 |
| 泸州老窖集团有限责任公司之其他子公司 | 母公司的子公司 |
| 泸州市兴泸投资集团有限公司之其他子公司 | 本公司的第二大股东的子公司 |
其他说明老窖集团与兴泸集团于2015年12月31日签署了《一致行动协议》，协议有效期为2015 年12月31日起至2021年6月1 日止，该协议约定：老窖集团与兴泸集团就有关本公司经营发展的重大事项向股东大会行使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致；在该协议有效期内，在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调，出现意见不一致时，以老窖集
团意见为准。鉴于此，本公司将与兴泸集团及其控制企业发生的交易和往来作为本公司其他关联方进行披露。
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 接受劳务： | |||||
| 老窖集团及其其他子公司 | 运输费和会务费等 | 468,588.00 | |||
| 采购商品： | |||||
| 新舒特斯布鲁克私人公司 | 红酒类 | 9,184,162.16 | 19,592,490.93 | ||
| 老窖集团及其其他子公司 | 促销品 | 170,637.64 | |||
| 兴泸集团及其子公司 | 水 | 363,914.32 | 263,489.72 | ||
| 兴泸集团及其子公司 | 天然气 | 2,157,615.34 | 1,549,203.28 | ||
| 兴泸集团及其子公司 | 物业费等 | 796,529.00 | 678,715.09 | ||
| 老窖集团 | 收购老窖集团所持四川发展酒业投资有限公司30%的股权转让款 | 10,594,650.00 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售商品： | |||
| 老窖集团及其子公司 | 酒类 | 175,151.34 | 3,386,927.70 |
| 兴泸集团及其子公司 | 酒类 | 119,844.00 | 805,412.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明如本附注十、4、注所述，兴泸集团与老窖集团作为一致行动人，本期将与兴泸集团及其控制企业发生的交易作为关联交易进行披露，同时补充披露上期相关关联交易。
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员 | 2,062,818.02 | 2,088,955.38 |
6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | 新舒特斯布鲁克私人公司 | 40,000,697.70 | 30,974,021.43 | ||
| 预付款项 | 四川康润投资集团有限公司 | 10,000.00 | |||
| 预付款项 | 泸州老窖实业投资管理有限公司 | 26,292,000.00 | |||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 泸州酒业集中发展区酿酒有限公司 | 154,352.70 | |
| 其他应付款 | 泸州老窖建筑安装工程有限公司 | 628,505.15 | 628,505.15 |
| 其他应付款 | 泸州兴泸物业管理有限公司 | 100,000.00 | |
| 预收款项 | 四川宏鑫融资担保有限公司 | 1,595.00 | 7,745.00 |
| 预收款项 | 泸州老窖智同商贸股份有限公司 | 34,490.00 | 39,998.00 |
| 预收账款 | 泸州老窖集团有限责任公司 | 1,680.00 |
十三、承诺及或有事项
1、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司在中国农业银行长沙迎新支行、中国工商银行南阳中州支行等三处储蓄存款500,000,000元涉及合同纠纷，公司已报请公安机关介入，采取资产保全措施，并对其中两处储蓄存款合同纠纷提起了民事诉讼。结合公安机关保全资产情况以及律师出具的专业法律意见，公司对500,000,000元合同纠纷存款计提了200,000,000元坏账准备。截止2018年6月4日，公司共收回三处储蓄合同纠纷款项191,508,855.51元。因涉及刑事案件，目前该案尚处于民事诉讼中止状态，今后随着案件进展，坏账准备金额可能进行调整。具体内容详见公司刊载于巨潮资讯网的2014-35号、 2014-41号、2014-43号、2015-1号、2015-3号、2015-4号、2015-11 号、2015-20号、2015-21号、2015-25号、2015-44号、2015-45、2018-17号公告。
除上述事项外，截至2018年6月30日止，本公司没有需要披露的其他重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
| 拟分配的利润或股利 | 1,830,940,595.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 1,830,940,595.00 |
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 将一季度确认的投资收益15,250.24万元转入“资本公积（其他资本公积）” | 参见公告 |
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）储蓄存款合同纠纷事项见“附注十二、2”。
（2）子公司投资酿酒工程技改项目进展基于本公司的发展战略、“十三五”总体规划以及对白酒行业、企业自身实际情况的深入分析，公司以全资子公司泸州老窖酿酒有限责任公司为主体，投资实施酿酒工程技改项目。该项目总投资741,428万元，其中固定资产投资729,688万元，铺底流动资金11,740万元，所需资金由公司以自有资金并结合其他融资方式自筹解决。本项目分两期实施，一期工程已于2016年6月开始投资，拟计划于2020年12月完工，目前正按计划开展建设中；二期工程预计完成时间为2025年12月。本项目将对公司现有生产布局、生产设备设施、配套功能实现全方位优化升级，提升公司现有固态白酒酿造能力，提高生产体系运营效率，降低生产成本。
除上述事项外，截至2018年6月30日止，本公司没有需要披露的其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 505,694.75 | 100.00% | 27,904.62 | 5.52% | 477,790.13 | 91,856.79 | 100.00% | 5,606.36 | 6.10% | 86,250.43 |
| 合计 | 505,694.75 | 100.00% | 27,904.62 | 5.52% | 477,790.13 | 91,856.79 | 100.00% | 5,606.36 | 6.10% | 86,250.43 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 493,837.96 | 24,691.90 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 493,837.96 | 24,691.90 | 5.00% |
| 1至2年 | 5,100.00 | 510.00 | 10.00% |
| 3至4年 | 6,756.79 | 2,702.72 | 40.00% |
| 合计 | 505,694.75 | 27,904.62 | 5.52% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额22,298.26元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为503,804.94元，占应收账款期末余额的比例为99.63%，相应计提的坏账准备金额为27,810.13元。
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 308,491,144.49 | 4.79% | 200,000,000.00 | 64.83% | 108,491,144.49 | 400,000,000.00 | 6.88% | 200,000,000.00 | 50.00% | 200,000,000.00 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 6,136,923,344.25 | 95.21% | 4,957,684.75 | 0.08% | 6,131,965,659.50 | 5,412,681,140.42 | 93.12% | 8,165,491.54 | 0.15% | 5,404,515,648.88 |
| 合计 | 6,445,414,488.74 | 100.00% | 204,957,684.75 | 3.18% | 6,240,456,803.99 | 5,812,681,140.42 | 100.00% | 208,165,491.54 | 3.58% | 5,604,515,648.88 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中国农业银行长沙迎新支行、中国工商银行南阳中州支行等三处银行 | 308,491,144.49 | 200,000,000.00 | 具体情况详见“附注十二、2和十四、7（1）” | |
| 合计 | 308,491,144.49 | 200,000,000.00 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 结算期内 | 6,120,360,520.43 | ||
| 1年以内 | 11,056,323.70 | 552,816.19 | 5.00% |
| 1至2年 | 483,866.64 | 48,386.66 | 10.00% |
| 2至3年 | 247,044.16 | 49,408.83 | 20.00% |
| 3至4年 | 780,860.42 | 312,344.17 | 40.00% |
| 5年以上 | 3,994,728.90 | 3,994,728.90 | 100.00% |
| 合计 | 6,136,923,344.25 | 4,957,684.75 | 0.08% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额2,794,672.93元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 长期往来款 | 413,133.86 |
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联内部往来 | 6,120,360,520.43 | 5,391,751,764.73 |
| 往来款项 | 11,603,649.00 | 19,885,208.11 |
| 备用金 | 4,959,174.82 | 1,044,167.58 |
| 涉及合同纠纷的储蓄存款 | 308,491,144.49 | 400,000,000.00 |
| 合计 | 6,445,414,488.74 | 5,812,681,140.42 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 泸州老窖股份有限公司销售公司 | 内部往来 | 3,362,433,410.56 | 1年以内 | 52.08% | |
| 泸州老窖酿酒有限责任公司 | 内部往来 | 2,555,077,151.40 | 1年以内 | 39.58% | |
| 中国农业银行长沙迎新支行、中国工商银行南阳中州支行等三处银行 | 涉及合同纠纷的储蓄存款 | 308,491,144.49 | 3-4年 | 4.78% | |
| 泸州老窖优选供应链管理有限公司 | 内部往来 | 48,149,299.42 | 1年以内 | 0.75% | |
| 泸州老窖电子商务股份有限公司 | 内部往来 | 61,894,424.00 | 1年以内 | 0.96% | |
| 合计 | -- | 6,336,045,429.87 | -- | 98.14% |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,403,072,228.11 | 3,403,072,228.11 | 3,394,206,228.11 | 3,394,206,228.11 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 2,033,436,410.04 | 2,567,098.80 | 2,030,869,311.24 | 1,827,461,071.65 | 2,567,098.80 | 1,824,893,972.85 |
| 合计 | 5,436,508,638.15 | 2,567,098.80 | 5,433,941,539.35 | 5,221,667,299.76 | 2,567,098.80 | 5,219,100,200.96 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 泸州老窖品创科技有限公司 | 47,500,000.00 | 47,500,000.00 | ||||
| 泸州老窖股份有限公司销售公司 | 103,162,447.09 | 103,162,447.09 | ||||
| 泸州老窖酿酒有限责任公司 | 3,172,109,991.25 | 3,172,109,991.25 | ||||
| 泸州老窖国际发展（香港）有限公 | 5,433,789.77 | 5,433,789.77 |
| 司 | ||||||
| 泸州老窖电子商务股份有限公司 | 42,000,000.00 | 8,866,000.00 | 50,866,000.00 | |||
| 泸州保诺生物科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 泸州老窖旅游文化有限责任公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 泸州老窖养生酒业有限责任公司 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 合计 | 3,394,206,228.11 | 8,866,000.00 | 3,403,072,228.11 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 华西证券股份有限公司 | 1,827,461,071.65 | 55,718,967.46 | -2,337,542.41 | 152,502,372.90 | 10,367,583.47 | 2,022,977,285.81 | 2,567,098.80 | ||||
| 四川发展酒业投资有限公司 | 10,594,650.00 | -135,525.77 | 10,459,124.23 | ||||||||
| 小计 | 1,827,461,071.65 | 10,594,650.00 | 55,583,441.69 | -2,337,542.41 | 152,502,372.90 | 10,367,583.47 | 2,033,436,410.04 | 2,567,098.80 | |||
| 合计 | 1,827,461,071.65 | 10,594,650.00 | 55,583,441.69 | -2,337,542.41 | 152,502,372.90 | 10,367,583.47 | 2,033,436,410.04 | 2,567,098.80 | |||
（3）其他说明4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,474,370,369.24 | 1,022,008,800.33 | 1,235,912,064.52 | 988,330,226.83 |
| 其他业务 | 20,015,472.99 | 103,324.95 | 24,651,656.13 | |
| 合计 | 1,494,385,842.23 | 1,022,112,125.28 | 1,260,563,720.65 | 988,330,226.83 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | -12,712,112.07 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 55,583,441.69 | 72,889,959.32 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 4,773,341.00 | 4,632,117.71 |
| 合计 | 60,356,782.69 | 64,809,964.96 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -93,710.32 | 详见"附注五、36" |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 7,792,212.75 | 详见"附注五、35" |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -10,451,763.40 | 详见"附注五、37和38" |
| 减：所得税影响额 | -688,315.11 | |
| 少数股东权益影响额 | 54,162.98 | |
| 合计 | -2,119,108.84 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 13.75% | 1.343 | 1.343 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.77% | 1.344 | 1.344 |
第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。二、报告期内在巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。