神州学人集团股份有限公司2013年第三季度报告全文

证券代码：000547                       证券简称：闽福发 A
           神州学人集团股份有限公司
            CHINA SCHOLARS GROUP CO.,LTD.
              2013 年第三季度报告
                   二〇一三年十月二十九日
                                      神州学人集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
   公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
   所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
   公司负责人王勇、主管会计工作负责人边勇壮及会计机构负责人(会计主管
人员)郑薇声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                      神州学人集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                             第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                               本报告期末比上年度末增减
                                       本报告期末                        上年度末
                                                                                                          （%）
总资产（元）                                 2,871,422,087.30               2,585,018,672.98                         11.08%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,604,813,598.76               1,624,010,285.81                         -1.18%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                              年初至报告期末比上
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                            增减（%）                                    年同期增减（%）
营业收入（元）                     159,234,371.46                     113.74%          285,885,408.00                29.14%
归属于上市公司股东的净利润
                                       35,774,678.91                  373.55%          108,888,485.92                   18%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                        6,056,766.72                  -51.31%          -12,049,685.00              -189.99%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                   -103,827,182.53             -2,954.37%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.04                   300%                     0.13                18.18%
稀释每股收益（元/股）                            0.04                   300%                     0.13                18.18%
加权平均净资产收益率（%）                      2.21%                  351.02%                  6.72%                  0.78%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                          4,284,747.28
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 656,680.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                                    7,701,796.99
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
                                                                            41,063,154.29
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            -302,743.61
                                                                神州学人集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                                                                         系公司按权益法核算，根据持股
                                                                                         比例 40.1%对合营企业大华大
                                                                                         陆投资有限公司计提的投资收
                                                                                         益，因大华大陆投资有限公司本
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                       71,956,097.89
                                                                                         期利润来源于出售该公司持有
                                                                                         的“太平洋”股票收益等非经常
                                                                                         性损益，所以将其列入非经常损
                                                                                         益项目。
减：所得税影响额                                                          2,287,906.64
       少数股东权益影响额（税后）                                         2,133,655.28
合计                                                                    120,938,170.92                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末股东总数                                                                                                39,420
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条件            质押或冻结情况
   股东名称          股东性质       持股比例（%）   持股数量
                                                                      的股份数量         股份状态           数量
福建国力民生科
                  境内非国有法人           22.15%     184,906,129        94,500,000        质押             176,279,412
技投资有限公司
新疆金谷融通股
                  境内非国有法人            4.53%      37,800,000        37,800,000        质押              24,300,000
权投资有限公司
北京新荣拓展投
                  境内非国有法人            2.85%      23,760,000
资管理有限公司
中国建设银行－
华商动态阿尔法
                       其他                  1.9%      15,848,606
灵活配置混合型
证券投资基金
张传义              境内自然人              1.62%      13,500,000        13,500,000
新乡市泰恒能源
                  境内非国有法人            1.18%       9,826,944
开发有限公司
国泰君安证券股
份有限公司约定         其他                 0.77%       6,387,600
购回专用账户
                                                                神州学人集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
席燕平              境内自然人            0.62%         5,200,000
中国建设银行－
华商主题精选股
                         其他               0.6%        5,008,499
票型证券投资基
金
王安成              境内自然人            0.56%         4,700,000
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                            股份种类
              股东名称                       持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类           数量
福建国力民生科技投资有限公司                                           90,406,129 人民币普通股         90,406,129
中国建设银行－华商动态阿尔法
                                                                       15,848,606 人民币普通股         15,848,606
灵活配置混合型证券投资基金
新乡市泰恒能源开发有限公司                                              9,826,944 人民币普通股          9,826,944
国泰君安证券股份有限公司约定
                                                                        6,387,600 人民币普通股          6,387,600
购回专用账户
席燕平                                                                  5,200,000 人民币普通股          5,200,000
中国建设银行－华商主题精选股
                                                                        5,008,499 人民币普通股          5,008,499
票型证券投资基金
王安成                                                                  4,700,000 人民币普通股          4,700,000
刘英                                                                    4,646,549 人民币普通股          4,646,549
王志南                                                                  4,465,000 人民币普通股          4,465,000
王立田                                                                  4,350,989 人民币普通股          4,350,989
上述股东关联关系或一致行动的     上述股东中，未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变
说明                             动信息管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明     上述股东中，新乡市泰恒能源开发有限公司所持 9,826,944 股、王立田所持 4,350,989 股
（如有）                         均通过信用证券账户买入。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
                                                             神州学人集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                        第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
 （1）期末交易性金融资产较期初减少66.72%，主要原因系公司本期在证券市场上出售公司持有的部分债券及股票。期末持
仓债券及股票公允价值按2013年9月30日收盘价计量。
 （2）期末应收票据较期初减少70.75%，主要原因系子公司重庆金美通信有限责任公司商业承兑汇票到期兑款。
 （3）期末预付账款较期初增长142.95%，主要原因系子公司重庆金美通信有限责任公司预付材料及固定资产采购款。
 （4）期末存货较期初增长90.38%，主要原因系控股子公司重庆金美通信有限责任公司新产品投料和备货增加。
 （5）期末其他流动资产较期初增长337.07%，系本期购买银行理财产品和国债逆回购产品。
 （6）在建工程期末数比期初数增加77.86%，主要原因系本期连江柴油机项目工程建设支出增加所致。
 （7）长期待摊费用本期新增4,386,260.06，主要系控股子公司重庆金美通信有限责任公司本期发生的装修费用。
 （8）短期借款本期新增100,000,000元，系子公司重庆金美通信有限责任公司本期新增的银行信用借款。
 （9）应付账款期末数比期初数增长91.85%，主要原因系本期材料采购增加以及未到付款期的采购结算款增加。
 （10）预收账款期末数比期初数增长173.15%，主要原因系销售预收款增加。
 （11）应付职工薪酬期末数比期初数增长440.77%，主要原因系职工教育经费增加。
 （12）应交税费期末数较期初数减少104.92%，主要原因系本期缴纳企业所得税及增值税所致。
 （13）本期营业成本较上年同期增长41.98%，主要系本期营业收入增长导致营业成本相应上升。
 （14）本期营业税金附加较上年同期减少43.79%，主要原因系本期营业税减少。
 （15）本期财务费用较上年同期增长257.27%，主要系本期计提应支付公司债的利息。
 （16）本期资产减值损失较上年同期增长400.82%，主要系本期计提坏帐损失增加。
 （17）本期公允价值变动损益较上年同期增长466.47%，系期末持仓股票的公允价值变动损益及出售股票时转出相应的公允
价值变动损益。
 （18）本期投资收益较上年同期增长42.01%，主要系按权益法核算的投资企业大华大陆投资有限公司本期收益增长。
 （19）本期营业外收入较上年同期增长257.15%，主要原因系本期补贴收入增加所致。
 （20）本期所得税费用较上年同期增长42.02%，主要原因系本期计提的递延所得税增加所致。
 （21）本期其他综合收益较上年同期减少245.64%，系可供出售金融资产公允价值变动和按权益法核算大华大陆投资有限公
司的其他综合收益变动所致。大华大陆投资有限公司的其他综合收益变动主要为因出售持有的太平洋证券股份有限公司的流
通股导致原计入公司权益的公允价值变动转入投资收益。
 （22）本期收到其他与经营活动有关的现金较上期下降43.31%，系研制经费拨款较上年同期减少所致。
 （23）本期购买商品、接受劳务支付的现金较上期增长66.59%，系本期支付原材料采购款增加。
 （24）本期收回投资所收到的现金较上期增加2047.75%，系本期公司运用较多闲置资金参与债券、国债逆回购、银行理财
等投资活动，且国债逆回购和银行理财业务期限短、交易次数多。
                                                                 神州学人集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
 （25）本期收到的其它与投资有关的现金较上期增加1940.59%，系本期收回300万连江柴油机项目基建保证金所致。
 （26）本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期增长246.55%，系本期连江工程项目、购买固定资产
等支出增加所致。
 （27）本期投资支付的现金较上期增加1887.62%，系本期公司运用较多闲置资金参与债券、国债逆回购、银行理财等投资
活动，且国债逆回购和银行理财业务期限短、交易次数多。
 （28）本期取得借款收到的现金较上期增长117.39%，系本期新增1亿元银行信用借款所致。
 （29）本期偿还债务支付的现金较上期下降75.90%，系本期到期应归还的银行借款比上年同期减少所致。
 （30）本期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期减少60.03%，系本期支付银行借款利息减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
  无
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
       承诺事项      承诺方                           承诺内容                          承诺时间   承诺期限   履行情况
股改承诺                  无                             无                                          无          无
收购报告书或权
益变动报告书中            无                             无                                          无          无
所作承诺
资产重组时所作
                          无                             无                                          无          无
承诺
                                1、国力民生和实际控制人章高路先生承诺：在国力民生（或
                   1、国力民生 本人）作为发行人控股股东（或实际控制人）期间，国力
                   和实际控制   民生（或本人）及国力民生（或本人）控制的企业、公司
                   人章高路先   或其他经济组织将不以任何形式实际经营与贵公司主营业
                   生；2、参与 务或者主要产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包
                   本次发行的 5 括在中国境内外投资、收购、兼并或受托经营管理与贵公
                   家投资者：国 司主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者                            报告期内，
首次公开发行或
                   力民生、北京 其他经济组织；若贵公司将来开拓新的业务领域，贵公司 2011 年 05                 上述承诺
再融资时所作承                                                                                     36 个月
                   新荣拓展投   享有优先权，国力民生（或本人）及本公司（或本人）控 月 16 日                   人均履行
诺
                   资管理有限   制的企业、公司或其他经济组织将不再发展同类业务。2、                           承诺。
                   公司、北京金 国力民生承诺：认购发行人本次非公开发行 3,500 万股；
                   谷融通投资   按最终确定的发行价格以现金方式向贵公司支付认购股票
                   有限公司、张 数量相应的认购价款；按照贵方确认的最终认购金额和时
                   传义、奉友   间缴纳认购款。3、国力民生、北京新荣拓展投资管理有限
                   谊。         公司、北京金谷融通投资有限公司、张传义、奉友谊承诺：
                                所认购的公司本次非公开发行股票的限售期为 36 个月。
其他对公司中小                  1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结 2012 年 06
                   神州学人                                                                          三年     正在履行
股东所作承诺                    合的方式分配股利。2、公司在盈利且现金能够满足公司持 月 25 日
                                                                             神州学人集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                      续经营和长期发展的前提下，应优先实行现金方式分配股
                                      利。3、若公司未分配利润和资本公积累积水平较高，并且
                                      公司认为需要扩大股本规模时，可以在现金股利分配之余，
                                      提出并实施股票股利分红。 4、在公司实现盈利且不存在
                                      未弥补的以前年度亏损，现金能够满足公司持续经营和长
                                      期发展的前提下，公司未来三年以现金方式累计分配的利
                                      润原则上应不少于未来三年实现的年均可分配利润的百分
                                      之三十。
承诺是否及时履
                     是
行
未完成履行的具
体原因及下一步       无
计划（如有）
四、对 2013 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
 证                                                                                                                                股
                                                        期初持                    期末持
 券   证券代 证券         最初投资成本     期初持股              期末持股数量              期末账面值      报告期损益 会计核 份
                                                        股比例                    股比例
 品     码     简称          （元）        数量（股）               （股）                   （元）         （元）        算科目 来
                                                        （%）                     （%）
 种                                                                                                                                源
                                                                                                                          交易性
 债            13 桐                                                                                                               投
      124297               42,251,000.00                               422,510     3.25%   42,591,543.06    340,543.06 金融资
 券            乡投                                                                                                                资
                                                                                                                          产
                                                                                                                          交易性
 债            12 长                                                                                                               投
      124081               21,719,000.00    2,000,000 11.11%           217,190     1.21%   23,220,868.85   1,501,868.85 金融资
 券            先导                                                                                                                资
                                                                                                                          产
                                                                                                                          交易性
 债            12 辽                                                                                                               投
      124020               19,008,000.00     500,000     3.33%         190,080     1.27%   20,386,840.32   1,378,840.32 金融资
 券            城经                                                                                                                资
                                                                                                                          产
                                                                                                                          交易性
 股            四海                                                                                                                投
      000611               14,838,208.25                              2,811,800    0.87%   12,962,398.00 -1,875,810.25 金融资
 票            股份                                                                                                                资
                                                                                                                          产
                                                                                                                          交易性
 基            红珊                                                                                                                投
      E60001               10,000,388.88 10,000,000               10,000,388.88            10,248,398.52    248,009.64 金融资
 金             瑚                                                                                                                 资
                                                                                                                          产
                                                                                                                          交易性
 股   000554 泰山           1,839,500.00                               400,000     0.08%    1,664,000.00    -175,500.00            投
                                                                                                                          金融资
                                                                            神州学人集团股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
 票               石油                                                                                                         产        资
                                                                                                                               交易性
 股               山西                                                                                                                   投
       000755               1,391,600.00                             300,000        0.06%      1,233,000.00      -158,600.00 金融资
 票               三维                                                                                                                   资
                                                                                                                               产
                                                                                                                               交易性
 股               金叶                                                                                                                   投
       000587               1,090,737.41                             100,000        0.02%      1,207,000.00       116,262.59 金融资
 票               珠宝                                                                                                                   资
                                                                                                                               产
                                                                                                                               交易性
 股               德力                                                                                                                   投
       002571                  14,400.00                                  2,000                      24,380.00       9,980.00 金融资
 票               股份                                                                                                                   资
                                                                                                                               产
                                                                                                                               交易性
 股               风范                                                                                                                   投
       601700                  35,000.00                                  2,000                      20,500.00    -14,500.00 金融资
 票               股份                                                                                                                   资