中原环保股份有限公司
2018年半年度报告
2018-59
2018年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李建平、主管会计工作负责人杜其山及会计机构负责人(会计主管人员)杜其山声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。风险因素详见第四节、十公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 股份变动及股东情况 ...... 27
第七节 优先股相关情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32
第九节 公司债相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 34
第十一节 备查文件目录 ...... 107
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中原环保、上市公司、本公司、公司 | 指 | 中原环保股份有限公司，证券代码000544 |
| 公用集团 | 指 | 郑州公用事业投资发展集团有限公司 |
| 郑州市国资委 | 指 | 郑州市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 中原环保 | 股票代码 | 000544 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 中原环保股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 中原环保 | ||
| 公司的外文名称（如有） | CENTRAL PLAINS ENVIRONMENT PROTECTION CO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | CPEP | ||
| 公司的法定代表人 | 李建平 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郑玉民 | 张一帆 |
| 联系地址 | 郑州市郑东新区才高街6号东方鼎盛中心A座10层 | 郑州市郑东新区才高街6号东方鼎盛中心A座10层 |
| 电话 | 0371-55326616 | 0371-55326969 |
| 传真 | 0371-55356772 | 0371-55356772 |
| 电子信箱 | zyhb@cpepgc.com | zyhb@cpepgc.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化√ 适用 □ 不适用
| 公司注册地址 | 郑州市中原区中原中路167号1号楼16层 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 450000 |
| 公司办公地址 | 郑州市郑东新区才高街6号东方鼎盛中心A座10层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 450018 |
| 公司网址 | www.cpepgc.com |
| 公司电子信箱 | zyhb@cpepgc.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 481,936,858.99 | 464,211,014.92 | 3.82% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 176,746,767.53 | 175,437,406.70 | 0.75% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 168,919,229.05 | 125,239,008.23 | 34.88% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 259,699,810.00 | 280,713,454.10 | -7.49% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.18 | 0.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.18 | 0.18 | 0.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.20% | 3.34% | -0.14% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 6,988,856,332.60 | 6,760,883,156.17 | 3.37% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 5,420,320,121.21 | 5,470,999,734.33 | -0.93% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -4,262,665.96 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 11,556,692.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -170,492.35 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -84,523.37 | |
| 减：所得税影响额 | -789,722.52 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,194.41 | |
| 合计 | 7,827,538.48 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
中原环保股份有限公司是郑州市市政府控股的唯一一家国内A股主板上市公司，也是河南省内唯一一家公用事业及环境生态类主板上市公司。作为城市生态环境综合服务提供商，中原环保业务范围涵盖“大公用、大环保、大生态”等板块，主要包括供水制水、污水处理、集中供热、中水利用、固废处置、河道生态修复等。遵循“规范、务实、诚信、高效”的企业宗旨，通过建立健全公司治理体系、内部控制体系、经营管理体系，不断提升经营管理水平，中原环保已成为一家管理规范、运营稳健的国有控股上市公司。除经营郑州市市区内的市政环保类业务外，中原环保还在郑州市航空港区、开封、漯河、洛阳等地以及河南省外，共设立了30多家分子公司及合资公司开展相关业务。目前，中原环保处理污水规模200万吨/日，中水利用20万吨/日，供热面积380万平方米以上。公司围绕发展战略，结合企业内外部环境，积极开展投资发展与科技研发工作，全面开拓环境综合治理领域。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | |
| 固定资产 | |
| 无形资产 | |
| 在建工程 | 本期郑东水务二期工程投入建设 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、公司经营科学、管理规范，污水运营综合能力达到全国一流水平，在污泥处置、污水处理上均拥有领先全国的核心技术。公司旗下王新庄污水处理厂、五龙口污水处理厂、马头岗污水处理厂等水务单位多次获得全国“十佳”污水处理厂、全国城镇供排水行业突出贡献、建设美丽河南节能减排竞赛先进等荣誉；公司南三环污水处理厂作为河南省唯一一家半地下式污水处理厂，在行业内具有较高的知名度；另外，中原环保还荣获国家环保技术评估中心污泥处置适用技术案例推荐、河南省污水垃圾处理设施运营管理工作先进集体、河南省市政公用行业先进集体、河南省五一劳动奖状等多项荣誉。
2、公司具有丰富的污水运营管理经验，技术成熟，管理规范，制度健全，通过ISO 9001质量管理体系、ISO 14001环境
管理体系、OHSAS 18000职业健康安全管理体系认证。
3、公司水务生产单位产能不断提升，加强技术储备，加大对新技术、新工艺和新型药剂的摸索与探讨。公司不断摸索、勇于创新，根据以往的运行经验，通过多方研究探讨，自主开发了污水处理厂精确曝气系统和智能加药系统，成果显著。我公司申报的“一种污水处理曝气系统”、“一种污水处理曝气用鼓风机远程控制系统”、“一种污水除磷精确加药系统”、“一种污水消毒精确加药系统”四项实用新型发明专利由国家知识产权局正式受理，历时八个月时间的审核，2018年8月均通过国家知识产权局审查，被授予实用新型专利权。中原环保马头岗污水处理厂在2018年上半取得了河南省科学技术厅颁发的“中原环保精确曝气软件系统”、“中原环保智能除磷软件系统”、“中原环保智能消毒软件系统”三项科学技术成果证书。
2017年7月，由河南省教育厅推荐，华北水利水电大学牵头申报，公司与山东大学等相关单位合作参与的河南省重大科技专项项目“河南省典型村镇生活污水处理技术集成与示范”项目顺利通过专家评审和省科技厅审批，目前该项目已进入实施阶段。
4、公司长期以来致力于污泥资源化利用研发，专门成立污泥处理研发团队，遵循污泥减量化、无害化、资源化处理方向，通过长期自主研发，形成了“污泥三位一体”资源化处置系统，且符合国家政策导向，为污泥问题提供系统化解决方案。
为持续推进污泥处理处置设施的建设，我公司已在航空港区第二污水处理厂打造“三位一体”污泥处置系统。目前港区二污所产生所有污泥经干化后运送至国电荥阳煤电一体化有限公司进行发电掺烧，实现了污泥资源化。
5、公司与同济大学环境科学与工程学院本着“发挥优势、协同创新、紧密合作、发展共赢”的原则，共建“同济大学中原环保产业研究院”，围绕公用事业领域、环保领域和生态建设领域等，立足中原，面向世界，开展关键共性技术研究和产业技术集成创新，为公司打造全产业链提供强有力的技术支撑。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，中原环保积极适应当前形势下的新常态，以“生产经营为根本基础，以投资发展为根本抓手，以队伍建设为根本支撑，以制度建设、规范管理、防范风险为根本保障”的工作思路，紧紧围绕“大公用、大环保、大生态”的战略发展理念，全面推进各项业务持续发展。
（一）董事会工作根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及公司业务需要和董事会工作安排，2018年上半年共筹备召开股东大会会议1次，董事会会议4次，提交股东大会审议了《公司2017年年度报告及摘要》、《修订<公司章程>部分条款的议案》等8项议案，提交董事会审议了《关于投资建设民权县水务工程一体化建设及改造项目并成立合资公司的议案》等25项议案。
（二）经营管理工作1、运营管理多措并举，务实高效公司始终坚持标准、规范、创新、精细的管理理念，各污水处理厂稳抓生产安全，加强生产现场管理，注重人才培养建设，提高信息化建设进度，运用管理水平稳步提升。
2、抓研发创新，科研再创新业绩为适应公司发展战略，提高公司研发和创新能力，公司积极探索新工艺、新办法，不断加强和改进科技创新工作，积极开展深度脱氮、脱色技术攻关，持续推进污泥处理处置设施的建设，并取得了显著成绩。
3、抓投资发展，产业升级步伐加快2018年上半年,公司遵循“规范、务实、诚信、高效”的企业宗旨,充分发挥项目运作优势，多个项目纷纷落地，以PPP投资模式中标方城县水系综合治理项目、民权县水务工程一体化建设及改造项目等，开展供水、污泥处置、园林绿化、河道治理等相关业务，为生态环境综合整治业务打下坚实基础，使公司跃入跨越式发展快车道。
4、抓人才建设，人力资本经营再上新台阶公司按照“强化存量、优化增量”的指导思想，扩宽教育培训范围、加大教育培训力度，提升保障了公司人才技能资源的供应；为满足公司发展需求，优化人力资源结构，公司积极拓宽选人用人渠道，稳步推行人才强司战略思想。
5、抓安全生产，平稳运行呈现新常态公司始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”和“安全就是生命”的方针、理念，严格遵守国家、省、市安全消防法律法规，认真贯彻落实上级机关的各项管理规定和要求。对各单位安全隐患整改情况进行监督和督促，有效促进并巩固了安全工作的成果。
2018年下半年，公司将继续遵循“规范、务实、诚信、高效”的宗旨，以立足“大公用”、“大环保”、“大生态”这一主线，加强主营业务发展，发挥资源优势，扩展投资领域，实现公司全产业链经营。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 481,936,858.99 | 464,211,014.92 | 3.82% | |
| 营业成本 | 270,985,049.42 | 267,748,390.63 | 1.21% |
| 销售费用 | 95,089.58 | |||
| 管理费用 | 29,477,120.79 | 23,558,412.45 | 25.12% | 主要原因是人员增多工资增加以及折旧摊销金额增加 |
| 财务费用 | 6,755,053.85 | 10,911,755.79 | -38.09% | 主要原因是本期借款利息资本化同比增加所致 |
| 所得税费用 | 14,721,583.19 | 10,779,800.72 | 36.57% | 主要原因是部分污水处理厂所得税去年处于减免期，今年进入减半征收期 |
| 研发投入 | 14,302,609.58 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 259,699,810.00 | 280,713,454.10 | -7.49% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -590,433,360.76 | -96,901,275.62 | 509.31% | 工程投资支出增加所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,100,832.60 | -61,386,865.32 | 170.21% | 主要是本期向股东分红同比增加 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -287,632,718.16 | 122,425,313.16 | -334.95% | 主要是投资活动及筹资活动现金流出增加所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 污水处理 | 420,593,733.03 | 194,536,211.00 | 53.75% | 4.00% | -7.04% | 5.50% |
| 供热销售 | 43,476,208.95 | 76,448,838.42 | -75.84% | 25.35% | 30.93% | -7.50% |
| 管网工程费收入及其他 | 4,817,841.52 | 100.00% | -68.23% | |||
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 765,771,358.62 | 10.96% | 1,036,506,642.81 | 16.60% | -5.64% | |
| 应收账款 | 470,241,191.93 | 6.73% | 173,688,222.08 | 2.78% | 3.95% | |
| 存货 | 16,103,832.10 | 0.23% | 7,968,475.57 | 0.13% | 0.10% | |
| 长期股权投资 | 945,392.90 | 0.01% | 0.00 | 0.00% | 0.01% | |
| 固定资产 | 2,901,290,939.22 | 41.51% | 2,810,018,438.73 | 45.01% | -3.50% | |
| 在建工程 | 325,230,058.98 | 4.65% | 182,364,052.08 | 2.92% | 1.73% | |
| 短期借款 | 301,000,000.00 | 4.31% | 0.00 | 0.00% | 4.31% | |
| 长期借款 | 478,510,000.00 | 6.85% | 491,310,000.00 | 7.87% | -1.02% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况公司不存在资产权利受限情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 105,617,279.72 | 58,567,317.31 | 80.33% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 河南晟融新能源科技有限公司 | 光伏发电 | 收购 | 75,000,000.00 | 75.00% | 自筹 | 河南华沐通途新能源科技有限公司 | 长期 | 光伏发电 | 已完成工商变更，并在中原环保旗下污水处理厂开展 “水务+光伏” 分布式电站项目。 | 546,969.37 | 否 | 2017年12月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 河南五建城乡建设发展有限公司 | 市政工程建设 | 收购 | 55,000,000.00 | 55.00% | 自筹 | 河南五建建设集团有限公司 | 长期 | 市政工程建设 | 已完成工商变更 | -1,757,713.74 | 否 | 2017年12月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 中原晟启新能源装备有限公司 | 污泥处置 | 新设 | 30,000,000.00 | 60.00% | 自筹 | 广州晟启能源设备有限公司 | 长期 | 污泥处置 | 已注册成立 | 25.00 | 否 | 2017年12月06日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | |
| 中原环保发展有限公司 | 园林绿化 | 新设 | 51,000,000.00 | 51.00% | 自筹 | 河南九洲园林绿化工程有限 | 长期 | 园林绿化 | 已注册成立 | -752,493.37 | 否 | 2018年03月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.c |
| 公司、河南红枫种苗股份有限公司 | om.cn） | |||||||||||||
| 中原环保中水电十一局（方城）甘江河建设项目管理有限公司 | 河道治理 | 新设 | 125,310,000.00 | 76.50% | 自筹 | 中国水利水电第十一工程局有限公司、方城县兴裕城乡建设投资有限公司 | 长期 | 河道治理 | 已注册成立 | 否 | 2018年03月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||
| 中原环保中水电十一局（方城）潘河建设项目管理有限公司 | 河道治理 | 新设 | 144,590,000.00 | 76.50% | 自筹 | 中国水利水电第十一工程局有限公司、中国电建集团北京勘测设计研究院有限公司、方城县兴裕城乡建设投资有限公司 | 长期 | 河道治理 | 已注册成立 | 否 | 2018年03月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||
| 中原环保（民权）水务发展有限公司 | 污水处理 | 新设 | 101,000,000.00 | 50.50% | 自筹 | 郑州市第一建筑工程集团有限公司 | 长期 | 污水处理 | 已注册成立，并进入工程建设期 | 否 | 2018年03月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||
| 中原环保宜阳 | 污水处理 | 新设 | 34,876,044.00 | 63.00% | 自筹 | 华夏碧水环保 | 长期 | 污水处理 | 已注册成 | 否 | 2018年05月16 | 巨潮资讯网 |
| 碧水生态科技有限公司 | 科技有限公司 | 立 | 日 | （www.cninfo.com.cn） | ||||||||||
| 中原环保新密热力有限公司 | 供热销售 | 增资 | 100,000,000.00 | 100.00% | 自筹 | 不适用 | 长期 | 供热销售 | 增资完成 | 否 | 2018年05月16日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||
| 合计 | -- | -- | 716,776,044.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -1,963,212.74 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 郑州市陈三桥污水处理厂二期工程项目 | 自建 | 是 | 公共设施服务 | 54,133,097.93 | 60,307,348.16 | 自筹和银行贷款 | 23.00% | 不适用 | 2017年08月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||
| 伊川污水处理厂（一期）提标改造工程项目 | 收购 | 是 | 公共设施服务 | 21,104,431.09 | 自筹和银行贷款 | 不适用 | 2017年04月19日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||||
| 新密市长输集中供热管网项目 | 自建 | 是 | 公共设施服务 | 2,574,504.77 | 10,937,250.90 | 自筹和银行贷款 | 2.55% | 不适用 | 2018年05月16日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 56,707,602.70 | 92,349,030.15 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 中原环保水务登封有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 39,000,000 | 155,380,187.92 | 64,237,015.84 | 12,366,559.57 | 2,363,542.33 | 1,823,309.20 |
| 中原环保热力登封有限公司 | 子公司 | 供热销售 | 20,000,000 | 213,513,932.34 | 96,257,559.62 | 26,369,983.70 | 2,020,223.37 | 1,197,311.94 |
| 中原环保新密热力有限公司 | 子公司 | 供热销售 | 200,000,000 | 401,975,224.77 | 63,067,507.41 | 21,924,066.77 | -29,637,937.84 | -29,637,937.84 |
| 中原环保上街水务有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 30,000,000 | 51,453,134.98 | 36,515,682.90 | 4,711,245.70 | 1,420,259.29 | 1,242,726.88 |
| 中原环保开 | 子公司 | 污水处理 | 20,000,000 | 46,556,286.2 | 25,970,717.3 | 4,702,323.55 | 1,366,401. | 1,024,801.13 |
| 封同生工业水务有限公司 | 5 | 8 | 51 | |||||
| 中原环保伊川水务有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 38,000,000 | 111,450,261.15 | 41,814,779.27 | 11,517,499.52 | 3,712,392.48 | 3,248,343.42 |
| 中原环保同生漯河水务有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 30,000,000 | 78,663,257.16 | 46,990,674.58 | 8,634,986.84 | 4,218,001.53 | 3,698,716.79 |
| 郑州市郑东新区水务有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 35,000,000 | 416,166,004.88 | 268,727,330.71 | 32,140,829.59 | 16,240,952.71 | 14,292,872.78 |
| 郑州航空港区明港水务有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 120,000,000 | 254,772,017.27 | 120,228,088.31 | -1,140.62 | -1,140.62 | |
| 中原环保鼎盛郑州固废科技有限公司 | 子公司 | 固废处理 | 30,000,000 | 15,053,430.07 | 14,905,124.75 | -91,775.25 | -91,775.25 | |
| 中原环保郑州设备工程科技有限公司 | 子公司 | 科技推广和应用 | 100,000,000 | 51,919,714.39 | 50,107,845.53 | 109,274.64 | 109,274.64 | |
| 中原环保新密水务有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 500,000,000 | 11,327,694.49 | 10,817,269.27 | -1,690.48 | -1,690.48 | |
| 中原环保临颍水务有限公司 | 子公司 | 污水处理 | 3,000,000 | 3,110,489.41 | 2,998,473.86 | -215.00 | -215.00 | |
| 河南晟融新能源科技有限公司 | 子公司 | 光伏发电 | 100,000,000 | 47,264,580.38 | 40,546,969.37 | 999,044.39 | 550,909.20 | 546,969.37 |
| 河南五建城乡建设发展有限公司 | 子公司 | 市政工程建设 | 100,000,000 | 132,087,402.57 | 98,242,286.26 | 42,840,109.34 | -1,757,713.74 | -1,757,713.74 |
| 中原晟启新能源装备有限公司 | 子公司 | 污泥处置 | 50,000,000 | 3,000,025.00 | 3,000,025.00 | 25.00 | 25.00 | |
| 中原环保发展有限公司 | 子公司 | 园林绿化 | 100,000,000 | 29,247,506.63 | 29,247,506.63 | -752,493.37 | -752,493.37 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 河南晟融新能源科技有限公司 | 收购 | 共同开发“水务+光伏”式的污水处理厂分布式光伏电站，有利于公司拓展创新产业链模式，丰富了公司的产业结构和涉及领域。 |
| 河南五建城乡建设发展有限公司 | 收购 | 充分发挥资源优势，形成战略联盟，共同开拓“大公用、大环保、大生态”领域的广阔市场，实现上下游资源的优化与整合，提升投资项目的整体收益。 |
| 中原晟启新能源装备有限公司 | 新设 | 本次投资有利于公司开拓污泥处理处置市场，合作双方发挥优势共同打造拥有核心知识产权的高品质污泥处置环保装备，进一步增强公司的竞争力和盈利能力，符合公司的长远发展战略。 |
| 中原环保发展有限公司 | 新设 | 充分发挥各方资源优势，形成以合资公司为载体的战略联盟，共同开拓“大公用、大环保、大生态”领域的广阔市场，有利于提升公司投资项目的综合收益，增强公司竞争力。 |
| 中原环保中水电十一局（方城）甘江河建设项目管理有限公司 | 新设 | 符合公司“大公用、大环保、大生态”的发展战略和投资方向，有利于公司拓展新的发展区域和投资领域，进一步形成生态环境综合治理领域的竞争力。 |
| 中原环保中水电十一局（方城）潘河建设项目管理有限公司 | 新设 | 符合公司“大公用、大环保、大生态”的发展战略和投资方向，有利于公司拓展新的发展区域和投资领域，进一步形成生态环境综合治理领域的竞争力。 |
| 中原环保（民权）水务发展有限公司 | 新设 | 符合公司发展战略的要求，是公司围绕主营业务，深耕污水处理领域的重要举措，在巩固公司主营业务的同时，进一步拓展了环保产业新领域。 |
| 中原环保宜阳碧水生态科技有限公司 | 新设 | 将进一步增强公司的持续盈利能力，有利于公司长期业绩提升，对公司扩大市场份额，拓展投资区域，进军豫西市场具有重要意义。 |
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、行业竞争性风险近年来以城市环境的市场需求以及国家产业政策对环保领域大力扶持的政策驱动下，促使大型央企、地方国有企业和民间资产进军环保产业各项细分领域，部分行业市场竞争格局逐渐激烈，环保产业步入快速发展期，未来将会有更多潜在竞争者通过项目投资、兼并收购、寻求股权合作等方式进入环保各领域，公司将面临更为严峻的行业竞争格局。
应对措施：公司将密切关注政策变化，不断扩大市场范围，延伸产业链，提高市场覆盖率和占有率。2、行业经营模式性风险近年来，公司积极响应政策，切实参与并有效实施政府与社会资本的环保产业合作模式，积极开拓PPP业务项目，PPP模式这一新型业务合作模式具有投资总额大、建设及运营期、投资回报期长的特点，目前可借鉴的行业投资经验尚不完整，且国家相关法律、法规以及配套制度尚在逐步完善过程中，外部政策以及环境变化、公司项目投资、建设以及综合融资能力的变化都将给项目盈利能力带来影响。应对措施：公司将综合考虑自身经营状况及融资能力，结合新型业务模式，稳步实施细分领域业务模式，充分论证项目可行性，同时在建设期运营期制定对项目整体把控措施，确保项目整体盈利能力以及投资回报。3、生产成本上升风险公司从事的污水处理、集中供热等领域，建设及运营成本是影响企业能否实现持续盈利的重要要素，随着国内物价水平、人力成本以及各项物资原材料价格的提升，公司也将面临生产成本、人员工资、建设成本等各项费用上升风险。应对措施：公司将通过进一步加强推进技术进步，为下属分子公司提供必要的技术支持来控制成本，同时，下属分子公司将深入挖掘自身潜力，积极进行必要的设施工艺改造和技术提升。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 68.89% | 2018年04月20日 | 2018年04月21日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 郑州公用事业投资发展集团有限公司 | 股份限售承诺 | 关于12个月内不处置中原环保股份有限公司股票的承诺 | 2016年11月01日 | 自收购完成之日起十二个月 | 履行完毕 |
| 承诺是否及时履行 | 是 | |||||
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期（协议签署日） | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 中原环保新密热力有限公司 | 2013年08月23日 | 216 | 2013年08月21日 | 216 | 连带责任保证 | 9年 | 否 | 是 | |
| 中原环保新密热力有限公司 | 2014年10月13日 | 8,000 | 2014年10月11日 | 8,000 | 连带责任保证 | 8年 | 否 | 是 | |
| 中原环保新密热力有限公司 | 2014年11月06日 | 8,000 | 2014年11月05日 | 8,000 | 连带责任保证 | 8年 | 否 | 是 | |
| 中原环保伊川水务有限公司 | 2015年10月20日 | 2,000 | 2015年10月27日 | 2,000 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 是 | |
| 中原环保同生漯河水务有限公司 | 2015年10月20日 | 2,000 | 2015年10月27日 | 2,000 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 是 | |
| 中原环保开封同生工业水务有限公司 | 2015年10月20日 | 2,000 | 2015年10月27日 | 2,000 | 连带责任保证 | 3年 | 否 | 是 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | ||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 22,216 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 18,331 | ||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 0 | ||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 22,216 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 18,331 | ||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 3.38% | ||||||||
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
| 公司或子公司名称 | 主要污染物及特征污染物的名称 | 排放方式 | 排放口数量 | 排放口分布情况 | 排放浓度 | 执行的污染物排放标准 | 排放总量 | 核定的排放总量 | 超标排放情况 |
| 中原环保水务登封有限公司 | 化学需氧量（COD）、氨氮（NH3-N）、总氮（TN）、总磷（TP） | 间歇排放 | 1 | 排放口位于厂区西南角，污水经处理后直接排入书院河 | COD为28.49mg/L、NH3-N为1.84mg/L、TN为9.69mg/L、TP为0.13mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002一级A标准 | COD为133t、NH3-N为8.6t、TN为45.2t、TP为0.61t | COD为233t、NH3-N为23t、TP为2.33t、TN为70t | 无 |
| 中原环保郑州上街水务有限公司 | 化学需氧量（COD）、氨氮（NH3-N）、总氮（TN）、总磷（TP） | 连续排放 | 1 | 排放口位于厂区西北角，污水经处理后主要排入枯河 | COD为25.56mg/L、NH3-N为0.61mg/L、TN为11.88mg/L、TP为0.24mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002一级A标准 | COD为72.64t、NH3-N为1.73t、TN为33.76t、TP为0.68t | COD≤547.5t/a、NH3-N≤54.75t/a | 无 |
| 郑州市郑东新区水务有限公司 | 化学需氧量（COD）、氨氮（NH3-N） | 连续排放 | 1 | 排放口位于厂区南侧，污水经处理后直接排入魏河 | COD≤12.3mg/L、NH3-N≤0.55mg/L | 《贾鲁河流域水污染物排放标准》DB 41/908—2014 | OD为502t/a、NH3-N为22.4t/a | COD为1825t/a、NH3-N为182.5t/a | 无 |
| 中原环保伊川水务有限公司 | 化学需氧量（COD）、氨氮（NH3-N）、总氮（TN）、总磷（TP） | 连续排放 | 1 | 排放口位于厂区西南角，污水经处理后直接排入伊河 | COD为15.6mg/L、NH3-N为1.66mg/L、TP为0.26mg/L、TN为11.4mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002一级A标准 | COD为109.11t、NH3-N为11.6t、TP为1.82t、TN为79.68t | COD为730t、NH3-N为73t、TN为219t、TP为7.3t | 无 |
| 中原环保股份有限公司马头岗水务分公司 | 化学需氧量（COD）、氨氮（NH3-N）、总氮（TN）、总磷（TP） | 连续排放 | 1 | 排放口位于厂区东北部，污水经处理后主要排入贾鲁河，部分排至荥阳国电 | COD为20mg/L、NH3-N为0.63mg/L、TP为0.13mg/L、TN为10.6mg/L | 《贾鲁河流域水污染物排放标准》DB 41/908—2014 | COD为2001t、NH3-N为63t、TP为13t、TN为1060t | COD为4002t、NH3-N为300t、TP为50t、TN为1501t | 无 |
| 中原环保股份有限公司五龙口水务分公司 | 化学需氧量（COD）、氨氮（NH3-N）、总氮（TN）、总磷（TP） | 连续排放 | 3 | 一期排放口位于厂区东北侧，排至五龙口明渠后汇入贾鲁河；一期送水泵房排放口，排至金水河。二期送水泵房排放口，排至新力电厂和东风渠 | COD为22.8mg/L、NH3-N为0.35mg/L、TP为0.15mg/L、TN为11.1mg/L | 《贾鲁河流域水污染物排放标准》DB 41/908—2014 | COD为901t、NH3-N为13.8t、TP为5.9t、TN为439t | COD为1581t、NH3-N为119t、TP为19.8t、TN为593t | 无 |
| 中原环保同生漯河水务有限公司 | 化学需氧量（COD）、氨氮（NH3-N）、总氮（TN）、总磷（TP） | 连续排放 | 1 | 排放口位于西南角，污水经处理后直接排入黄龙渠 | COD为22.67mg/L、NH3-N为0.16mg/L、TP为0.16mg/L、TN为5.38mg/L | 《城镇污水处理厂污染物排放标准》GB18918-2002一级A标准 | COD为154.6t、NH3-N为1.09t、TP为1.09t、TN为36.69t | COD为547.5t、NH3-N为54.75t、TP为5.475t、TN为164.25t | 无 |
防治污染设施的建设和运行情况
各水务公司自建成运营以来，系统均正常稳定运行，出水水质均达标稳定排放。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、登封水务（一厂）通过环境影响评价及环保验收。环保验收号：郑环验（2008）90号，环境影响评价批复号：豫环监表（2002）32号；提标改造工程环境影响评价批复号：郑环建表（2014）151号，环保验收号：登环评验（2016）32号。
2、上街水务2011年8月经郑州市环保局审核批准环境影响评价，环评文号：郑环建表[2011]80号文；2013年7月经郑州市环境保护局批复了验收文件，郑环验表[2013]66号文；2014年7月经郑州市环保局审核批准排污许可证，许可证号：豫环许可郑【2014】字020号。
3、郑东水务环评批复日期2007年6月25日，批复编号豫环监表（2007）48号。
4、伊川水务环评批复文号：一期：豫环监表（2005）138号； 二期：洛环监表（2012）64号。
5、马头岗水务分公司均通过环境影响评价及环保验收。一期环境影响评价批复号：郑环建表（2009）314号，环保验收号：郑环验表（2011）78号；二期环境影响评价批复号：豫环审（2010）315号，环保验收号：郑环审（2015）479号。
6、五龙口水务分公司均通过环境影响评价及环保验收。一期环境影响评价批复号：豫环监（2002）56号，环保验收号：
豫环保验（2006）87号；一期改造环境影响评价批复号：郑环建表（2009）364号，环保验收号：郑环验（2011）80号；二
期环境影响评价批复号：郑环建（2007）37号，环保验收号：郑环验（2010）78号。
7、漯河水务环境影响评价报告表已批复，批复文号：漯环监表（2012）9号。
突发环境事件应急预案
各水务公司均按照相关要求制定应急预案，并在各地环境保护局备案。环境自行监测方案
各水务公司均按照规定制定《环境自行监测方案》，并报环保局备案或在国家重点监控企业自行监测及信息公开系统及时进行发布。其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 302,022,803 | 46.48% | 151,011,401 | 151,011,401 | 453,034,204 | 46.48% | |||
| 2、国有法人持股 | 302,022,803 | 46.48% | 151,011,401 | 151,011,401 | 453,034,204 | 46.48% | |||
| 二、无限售条件股份 | 347,766,856 | 53.52% | 173,883,428 | 173,883,428 | 521,650,284 | 53.52% | |||
| 1、人民币普通股 | 347,766,856 | 53.52% | 173,883,428 | 173,883,428 | 521,650,284 | 53.52% | |||
| 三、股份总数 | 649,789,659 | 100.00% | 324,894,829 | 324,894,829 | 974,684,488 | 100.00% | |||
股份变动的原因√ 适用 □ 不适用
公司2017年度利润分配方案为：以 2017年 12 月 31 日总股本649,789,659 股为基数，向全体股东每 10 股派3.50 元（含税），共计派发227,426,380.65元，同时以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增5股，共计转增324,894,829股。本次权益分派事项已于2018年5月29日实施完毕，公司总股数变为974,684,488股。股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用公司2017年度利润分配方案由公司2017年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用公司实施2017年度利润分配方案，以资本公积转增股本，导致公司总股本发生变动，影响每股收益等指标。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 郑州公用事业投资发展集团有限公司 | 302,022,803 | 0 | 151,011,401 | 453,034,204 | 因公司2017年度利润分配，公积金转增股本所致。 | 2019年9月7日 |
| 合计 | 302,022,803 | 0 | 151,011,401 | 453,034,204 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 28,658 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 郑州公用事业投资发展集团有限公司 | 国有法人 | 68.73% | 669,855,147 | 151,011,401 | 453,034,204 | 216,820,943 | 质押 | 172,766,059 | ||
| 郑州投资控股有限公司 | 国有法人 | 2.43% | 23,646,333 | 7,882,111 | 23,646,333 | |||||
| 申万菱信基金－工商银行－陕国投－陕国投·新毅创赢定向投资集合资金信托计划 | 2.40% | 23,406,485 | 6,956,862 | 23,406,485 | ||||||
| 中信建投证券股份有限公司 | 国有法人 | 1.07% | 10,448,403 | 10,448,403 | ||||||
| 陕西省国际信托股份有限公 | 1.06% | 10,285,150 | 7,737,349 | 10,285,150 | ||||||
| 司－陕国投·毅赢6号证券投资集合资金信托计划 | ||||||||||
| 安信基金－浦东银行－华宝信托－华宝－银河11号集合资金信托 | 0.81% | 7,869,771 | 127,857 | 7,869,771 | ||||||
| 陈场 | 境内自然人 | 0.58% | 5,640,865 | 2,362,984 | 5,640,865 | |||||
| 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·持盈18号证券投资集合资金信托计划 | 0.46% | 4,524,314 | 2,759,213 | 4,524,314 | ||||||
| 长安国际信托股份有限公司－长安信托－长安投资1094号证券投资集合资金信托计划 | 0.43% | 4,172,900 | 4,172,900 | |||||||
| 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·昂鸣锡结构化一期证券投资集合资金信托计划 | 0.43% | 4,156,252 | 4,156,252 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 郑州公用事业投资发展集团有限公司为本公司控股股东，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | |||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 郑州公用事业投资发展集团有限公司 | 216,820,943 | 人民币普通股 | 216,820,943 | |||||||
| 郑州投资控股有限公司 | 23,646,333 | 人民币普通股 | 23,646,333 | |||||||
| 申万菱信基金－工商银行－陕国投－陕国投·新毅创赢定向投资集合资金信托计划 | 23,406,485 | 人民币普通股 | 23,406,485 | |||||||
| 中信建投证券股份有限公司 | 10,448,403 | 人民币普通股 | 10,448,403 |
| 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·毅赢6号证券投资集合资金信托计划 | 10,285,150 | 人民币普通股 | 10,285,150 |
| 安信基金－浦东银行－华宝信托－华宝－银河11号集合资金信托 | 7,869,771 | 人民币普通股 | 7,869,771 |
| 陈场 | 5,640,865 | 人民币普通股 | 5,640,865 |
| 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·持盈18号证券投资集合资金信托计划 | 4,524,314 | 人民币普通股 | 4,524,314 |
| 长安国际信托股份有限公司－长安信托－长安投资1094号证券投资集合资金信托计划 | 4,172,900 | 人民币普通股 | 4,172,900 |
| 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·昂鸣锡结构化一期证券投资集合资金信托计划 | 4,156,252 | 人民币普通股 | 4,156,252 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 郑州公用事业投资发展集团有限公司为本公司控股股东，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2017年年报。
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中原环保股份有限公司
2018年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 765,771,358.62 | 1,053,404,076.78 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 450,000.00 | 2,280,000.00 |
| 应收账款 | 470,241,191.93 | 551,153,941.04 |
| 预付款项 | 29,462,895.39 | 16,274,872.98 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 564,510,343.18 | 24,983,322.44 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 16,103,832.10 | 27,663,621.83 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 63,432,923.24 | 54,829,654.72 |
| 流动资产合计 | 1,909,972,544.46 | 1,730,589,489.79 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 945,392.90 | 1,029,916.27 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,901,290,939.22 | 2,943,412,833.47 |
| 在建工程 | 325,230,058.98 | 238,610,954.36 |
| 工程物资 | 7,825,956.67 | 5,232,810.60 |
| 固定资产清理 | 1,586,659.93 | 5,201,119.89 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 1,724,771,482.50 | 1,735,462,124.83 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 24,761,520.13 | 26,455,458.08 |
| 递延所得税资产 | 11,544,522.69 | 11,862,110.50 |
| 其他非流动资产 | 18,277,255.12 | 376,338.38 |
| 非流动资产合计 | 5,078,883,788.14 | 5,030,293,666.38 |
| 资产总计 | 6,988,856,332.60 | 6,760,883,156.17 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 301,000,000.00 | 201,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 135,866,539.92 | 137,032,762.35 |
| 预收款项 | 30,812,651.72 | 61,246,688.69 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,129,198.11 | 27,018,231.78 |
| 应交税费 | 19,385,140.70 | 16,277,090.09 |
| 应付利息 | 1,149,271.80 | 885,062.29 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 62,594,863.28 | 101,266,136.07 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 226,837,731.92 | 130,137,731.92 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 780,775,397.45 | 674,863,703.19 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 478,510,000.00 | 404,160,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 128,821,536.12 | 106,578,228.17 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 607,331,536.12 | 510,738,228.17 |
| 负债合计 | 1,388,106,933.57 | 1,185,601,931.36 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 974,684,488.00 | 649,789,659.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,868,288,354.74 | 4,193,183,183.74 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 86,089,578.46 | 86,089,578.46 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 491,257,700.01 | 541,937,313.13 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,420,320,121.21 | 5,470,999,734.33 |
| 少数股东权益 | 180,429,277.82 | 104,281,490.48 |
| 所有者权益合计 | 5,600,749,399.03 | 5,575,281,224.81 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,988,856,332.60 | 6,760,883,156.17 |
法定代表人：李建平 主管会计工作负责人：杜其山 会计机构负责人：杜其山
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 487,949,012.95 | 881,549,006.70 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 400,000.00 | 1,630,000.00 |
| 应收账款 | 389,440,674.09 | 489,992,383.53 |
| 预付款项 | 9,275,676.81 | 8,048,602.56 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 1,070,392,170.78 | 388,401,040.98 |
| 存货 | 3,238,437.87 | 3,385,575.24 |
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,175,782.36 | 2,238,406.80 |
| 流动资产合计 | 1,961,871,754.86 | 1,775,245,015.81 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 680,315,392.11 | 572,269,915.48 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 2,154,558,249.69 | 2,198,762,465.85 |
| 在建工程 | 15,266,266.18 | 12,507,309.42 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | 1,531,868.73 | 5,146,328.69 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 1,297,802,404.33 | 1,320,630,698.83 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 24,508,078.90 | 25,827,435.95 |
| 递延所得税资产 | 10,296,407.80 | 11,369,960.61 |
| 其他非流动资产 | 6,120,000.00 | 22,668.88 |
| 非流动资产合计 | 4,253,048,667.74 | 4,209,186,783.71 |
| 资产总计 | 6,214,920,422.60 | 5,984,431,799.52 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 301,000,000.00 | 201,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 41,068,165.66 | 48,826,920.82 |
| 预收款项 | 1,020,328.29 | 659,678.89 |
| 应付职工薪酬 | 2,805,390.41 | 21,332,117.62 |
| 应交税费 | 14,827,777.93 | 10,881,334.25 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 30,988,162.52 | 24,517,924.64 |
| 持有待售的负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 114,000,000.00 | 17,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 505,709,824.81 | 324,217,976.22 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 394,000,000.00 | 299,500,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 44,798,756.05 | 45,743,638.91 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 438,798,756.05 | 345,243,638.91 |
| 负债合计 | 944,508,580.86 | 669,461,615.13 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 974,684,488.00 | 649,789,659.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,741,893,554.13 | 4,066,788,383.13 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 86,089,578.46 | 86,089,578.46 |
| 未分配利润 | 467,744,221.15 | 512,302,563.80 |
| 所有者权益合计 | 5,270,411,841.74 | 5,314,970,184.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,214,920,422.60 | 5,984,431,799.52 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 481,936,858.99 | 464,211,014.92 |
| 其中：营业收入 | 481,936,858.99 | 464,211,014.92 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 335,809,729.51 | 336,596,020.62 |
| 其中：营业成本 | 270,985,049.42 | 267,748,390.63 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 17,501,959.31 | 17,393,286.07 |
| 销售费用 | 95,089.58 | |
| 管理费用 | 29,477,120.79 | 23,558,412.45 |
| 财务费用 | 6,755,053.85 | 10,911,755.79 |
| 利息费用 | 10,287,761.66 | 14,435,054.17 |
| 利息收入 | 3,571,434.22 | 3,529,186.25 |
| 研发费用 | 14,302,609.58 | |
| 资产减值损失 | -3,307,153.02 | 16,984,175.68 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -84,523.37 | 10,104,200.92 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 50,306,690.26 | 49,218,405.66 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 196,349,296.37 | 186,937,600.88 |
| 加：营业外收入 | 0.11 | |
| 减：营业外支出 | 4,433,158.42 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 191,916,138.06 | 186,937,600.88 |
| 减：所得税费用 | 14,721,583.19 | 10,779,800.72 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 177,194,554.87 | 176,157,800.16 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 176,746,767.53 | 175,437,406.70 |
| 少数股东损益 | 447,787.34 | 720,393.46 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 177,194,554.87 | 176,157,800.16 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 176,746,767.53 | 175,437,406.70 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 447,787.34 | 720,393.46 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.18 | 0.18 |
| （二）稀释每股收益 | 0.18 | 0.18 |
法定代表人：李建平 主管会计工作负责人：杜其山 会计机构负责人：杜其山
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 369,196,393.01 | 356,380,873.01 |
| 减：营业成本 | 154,163,785.90 | 171,626,169.24 |
| 税金及附加 | 15,204,666.85 | 15,208,700.51 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 23,314,678.61 | 19,609,703.82 |
| 财务费用 | 2,827,664.12 | 4,987,873.54 |
| 利息费用 | 6,099,342.20 | 8,500,225.03 |
| 利息收入 | 3,293,197.34 | 3,512,519.64 |
| 研发费用 | 14,250,395.58 | |
| 资产减值损失 | -4,294,208.66 | 16,312,583.97 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -84,523.37 | 18,117,881.74 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 34,316,226.35 | 34,291,796.39 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 197,961,113.59 | 181,045,520.06 |
| 加：营业外收入 | 0.11 | |
| 减：营业外支出 | 4,362,665.96 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 193,598,447.74 | 181,045,520.06 |
| 减：所得税费用 | 10,730,409.74 | 6,906,254.71 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 182,868,038.00 | 174,139,265.35 |
| （一）持续经营净利润（净亏损 |
| 以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 182,868,038.00 | 174,139,265.35 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 603,978,737.06 | 521,182,818.68 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 36,595,866.82 | 34,886,362.04 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,179,343.70 | 14,226,852.75 |
| 经营活动现金流入小计 | 655,753,947.58 | 570,296,033.47 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 142,256,085.84 | 115,664,717.13 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 87,183,765.02 | 80,843,838.26 |
| 支付的各项税费 | 89,642,691.36 | 78,661,314.83 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 76,971,595.36 | 14,412,709.15 |
| 经营活动现金流出小计 | 396,054,137.58 | 289,582,579.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 259,699,810.00 | 280,713,454.10 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 10,104,200.92 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 110,388,449.17 | 97,791.20 |
| 投资活动现金流入小计 | 110,388,449.17 | 10,201,992.12 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 153,059,774.65 | 107,103,267.74 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 547,762,035.28 | |
| 投资活动现金流出小计 | 700,821,809.93 | 107,103,267.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -590,433,360.76 | -96,901,275.62 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 20,900,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 20,900,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 300,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 320,900,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 28,950,000.00 | 13,950,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 248,849,167.40 | 47,436,865.32 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 277,799,167.40 | 61,386,865.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 43,100,832.60 | -61,386,865.32 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -287,632,718.16 | 122,425,313.16 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,053,404,076.78 | 914,081,329.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 765,771,358.62 | 1,036,506,642.81 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 524,753,392.84 | 453,557,556.98 |
| 收到的税费返还 | 31,442,360.30 | 28,936,577.28 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 285,231,767.90 | 3,512,519.64 |
| 经营活动现金流入小计 | 841,427,521.04 | 486,006,653.90 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 76,089,280.04 | 62,774,013.03 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 64,654,611.12 | 59,649,081.62 |
| 支付的各项税费 | 73,058,430.05 | 58,989,965.45 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 448,345,654.06 | 91,777,545.68 |
| 经营活动现金流出小计 | 662,147,975.27 | 273,190,605.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 179,279,545.77 | 212,816,048.12 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 10,104,200.92 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 29,470,490.27 | |
| 投资活动现金流入小计 | 29,470,490.27 | 10,104,200.92 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,128,091.90 | 3,980,025.70 |
| 投资支付的现金 | 108,130,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 535,770,250.66 | |
| 投资活动现金流出小计 | 649,028,342.56 | 3,980,025.70 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -619,557,852.29 | 6,124,175.22 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 300,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 300,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 8,500,000.00 | 9,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 244,821,687.23 | 40,989,709.08 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 253,321,687.23 | 50,489,709.08 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 46,678,312.77 | -50,489,709.08 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -393,599,993.75 | 168,450,514.26 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 881,549,006.70 | 802,984,700.31 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 487,949,012.95 | 971,435,214.57 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 649,789,659.00 | 4,193,183,183.74 | 86,089,578.46 | 541,937,313.13 | 104,281,490.48 | 5,575,281,224.81 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 649,789,659.00 | 4,193,183,183.74 | 86,089,578.46 | 541,937,313.13 | 104,281,490.48 | 5,575,281,224.81 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 324,894,829.00 | -324,894,829.00 | -50,679,613.12 | 76,147,787.34 | 25,468,174.22 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 176,746,767.53 | 447,787.34 | 177,194,554.87 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 75,700,000.00 | 75,700,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 75,700,000.00 | 75,700,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -227,426,380.65 | -227,426,380.65 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -227,426,380.65 | -227,426,380.65 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 324,894,829.00 | -324,894,829.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 324,894,829.00 | -324,894,829.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 974,684,488.00 | 3,868,288,354.74 | 86,089,578.46 | 491,257,700.01 | 180,429,277.82 | 5,600,749,399.03 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 649,789,659.00 | 4,193,183,183.74 | 55,473,546.24 | 282,689,292.47 | 76,932,260.42 | 5,258,067,941.87 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 649,789,659.00 | 4,193,183,183.74 | 55,473,546.24 | 282,689,292.47 | 76,932,260.42 | 5,258,067,941.87 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 30,616,032.22 | 259,248,020.66 | 27,349,230.06 | 317,213,282.94 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 322,353,535.83 | 1,049,230.06 | 323,402,765.89 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 26,300,000.00 | 26,300,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 26,300,000.00 | 26,300,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 30,616,032.22 | -63,105,515.17 | -32,489,482.95 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 30,616,032.22 | -30,616,032.22 | |||||||||||
| 2．提取一般风险 | |||||||||||||
| 准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -32,489,482.95 | -32,489,482.95 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 649,789,659.00 | 4,193,183,183.74 | 86,089,578.46 | 541,937,313.13 | 104,281,490.48 | 5,575,281,224.81 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 649,789,659.00 | 4,066,788,383.13 | 86,089,578.46 | 512,302,563.80 | 5,314,970,184.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 649,789,659.00 | 4,066,788,383.13 | 86,089,578.46 | 512,302,563.80 | 5,314,970,184.39 | ||||||
| 三、本期增减变动 | 324,894, | -324,894, | -44,558, | -44,558,3 | |||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | 829.00 | 829.00 | 342.65 | 42.65 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 182,868,038.00 | 182,868,038.00 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -227,426,380.65 | -227,426,380.65 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -227,426,380.65 | -227,426,380.65 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 324,894,829.00 | -324,894,829.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 324,894,829.00 | -324,894,829.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 974,684,488.00 | 3,741,893,554.13 | 86,089,578.46 | 467,744,221.15 | 5,270,411,841.74 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 649,789,659.00 | 4,066,788,383.13 | 55,473,546.24 | 269,247,756.76 | 5,041,299,345.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 649,789,659.00 | 4,066,788,383.13 | 55,473,546.24 | 269,247,756.76 | 5,041,299,345.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 30,616,032.22 | 243,054,807.04 | 273,670,839.26 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 306,160,322.21 | 306,160,322.21 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 30,616,032.22 | -63,105,515.17 | -32,489,482.95 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 30,616,032.22 | -30,616,032.22 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -32,489,482.95 | -32,489,482.95 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增 | |||||||||||
| 资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 649,789,659.00 | 4,066,788,383.13 | 86,089,578.46 | 512,302,563.80 | 5,314,970,184.39 |
三、公司基本情况
中原环保股份有限公司（以下简称“公司”）系白鸽（集团）股份有限公司（以下简称“白鸽股份”）资产重组后更名而来。白鸽股份1992年经河南省体制改革委员会豫体改字【1992】1号文件批准设立股份有限公司，1993年12月8日经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行A股股票并在深圳证券交易所上市交易。2006年底白鸽股份实施重大资产置换，将磨料磨具业务及其相关资产及部分负债与郑州市污水净化有限公司拥有的王新庄污水处理厂的经营性资产进行置换，置换完成后，公司主营业务由磨料磨具生产销售变更为污水处理及城市集中供热。2007年1月，公司名称变更为中原环保股份有限公司。
2014年，郑州市人民政府按照《郑州市人民政府关于深化投融资体制改革的实施意见》（郑政文【2013】159号文）的规划将郑州市热力总公司和郑州市污水净化有限公司国有股权无偿划转至郑州公用事业投资发展集团有限公司（以下简称“郑州公用集团”）。本次郑州市政府国资委无偿划转其持有的郑州市热力总公司和郑州市污水净化有限公司的国有股份，导致郑州公用集团间接收购郑州市热力总公司控股的中原环保股份有限公司。郑州发展投资集团有限公司持有郑州公用集团100%的股权，为郑州公用集团的控股股东，郑州市财政局持有郑州发展投资集团有限公司100%的股权，为郑州发展投资集团有限公司的控股股东，郑州市财政局上级单位为郑州市人民政府。因此，公司的最终控制方为郑州市人民政府。
根据公司2015 年9月28日召开的2015年第一次临时股东大会决议及2016年4月6日取得的中国证券监督管理委员会《关于核准中原环保股份有限公司向郑州市污水净化有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2016】653号），公司向郑州市污水净化有限公司发行300,897,951股人民币普通股购买其经营性资产，每股面值为人民币1.00元，发行价格为10.74元/股；公司非公开发行新股78,307,057股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币14.59元。两次发行后公司的注册资本为人民币649,789,659.00元。
2016年12月7日郑州公用集团收到中国证券监督管理委员会《关于核准豁免郑州公用事业投资发展集团有限公司要约收购中原环保股份有限公司股份义务的批复》（证监许可【2016】3014 号）文件，核准豁免郑州公用事业投资发展集团有限公司因协议转让原郑州市污水净化有限公司持股比例56.62%和郑州市热力总公司持股比例12.11%而持有中原环保股份有限公司 446,570,099 股份，约占公司总股本的 68.73%而应履行的要约收购义务。
2017年12月31日总股本649,789,659股为基数，向全体股东每10股派3.50元（含税），同时以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增5股。2018年5月29日进行权益分派，资本公积转增股本324,894,829元。
截至2018年6月30日止，公司累计发行股本总数974,684,488股，注册资本为人民币974,684,488元。公司统一社会信用代码：9141000016996944XD；公司注册地址：郑州市中原区中原中路167号1号楼16层；公司所属行业：公共设施服务行业法定代表人：李建平；
公司经营范围：环境及公用事业项目的建设、运营及管理；城市给排水、污水综合处理、中水利用、污泥处理；热力生产和供应；垃圾发电、风力发电和光伏发电；水污染治理、大气环境治理、土壤治理、固体废弃物治理、资源综合利用、生态工程和生态修复领域的技术研究与科技开发、设备制造与销售、工程设计与总承包建设、项目管理、工程咨询、技术服务；市政基础设施建设；生态工程和生态修复；苗木种植；园林设计；园林绿化工程和园林维护；国内贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司母公司：郑州公用事业投资发展集团有限公司；公司最终控制方：郑州市人民政府；本财务报表业经公司第八届董事会第十四次会议全体董事一致同意并于2018年8月23日批准报出。截至2018年6月30日止，公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 中原环保新密热力有限公司 |
中原环保水务登封有限公司中原环保热力登封有限公司
| 中原环保热力登封有限公司 |
| 中原环保郑州上街水务有限公司 |
| 中原环保伊川水务有限公司 |
| 中原环保同生漯河水务有限公司 |
中原环保开封同生工业水务有限公司郑州市郑东新区水务有限公司
| 郑州市郑东新区水务有限公司 |
| 郑州航空港区明港水务有限公司 |
中原环保鼎盛郑州固废科技有限公司中原环保郑州设备工程科技有限公司
| 中原环保郑州设备工程科技有限公司 |
| 中原环保新密水务有限公司 |
| 河南晟融新能源科技有限公司 |
| 河南五建城乡建设发展有限公司 |
| 中原环保股份有限公司技术研发中心 |
| 中原环保发展有限公司 |
中原晟启新能源装备有限公司中原环保临颍水务有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营本财务报表以持续经营为基础列报。公司自报告期末起12个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事污水处理及集中供热业务经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、22“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、26“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期公司营业周期为12个月。
4、记账本位币公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。
当公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认公司单独所持有的资产，以及按公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认公司单独所承担的负债，以及按公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额100万元以上的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 账龄分析法 |
| 公司合并范围内的关联方 | 其他方法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 20.00% | 20.00% |
| 2－3年 | 40.00% | 40.00% |
| 3－4年 | 60.00% | 60.00% |
| 4－5年 | 80.00% | 80.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 账龄超过三年，同时信用风险较大 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，采用个别认定法计提坏账准备。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、存货的分类存货分类主要为：原材料、低值易耗品等。2、发出存货的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。4、存货的盘存制度采用永续盘存制。5、低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政
策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为公司联营企业。2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-40年 | 5% | 2.38-3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 7-28年 | 5% | 3.39-13.57% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6-12年 | 5% | 7.92-15.83% |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5-12年 | 5% | 7.92-19.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。3、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
20、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。公司的长期待摊费用主要包括办公楼装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法公司在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“七、(二十) 应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否1、商品销售收入（1）总体原则公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。（2）公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
公司的业务主要系城市、部分工业污水处理和集中供热业务。污水处理，主要以与被服务方共同确认的污水处理量及协议单价按期计算确认收入；集中供热，主要以实际供热面积及相应的收费标准按期计算确认收入。2、提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工程度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。3、使用费收入根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。4、利息收入按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
24、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与公司日常活动相关的，计入其他收益；与公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
26、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
27、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 | 经公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第七次会议审议通过 | “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款” ，本期金额 470,691,191.93 元，上期金额 553,433,941.04 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款” ，本期金额 135,866,539.92 元，上期金额 137,032,762.35 元；调增“其他应收款”本期金额0 元，上期金额 0 元； 调增“其他应付款”本期金额1,149,271.80元，上期金额885,062.29元； 调增“固定资产”本期金额1,586,659.93元，上期金额5,201,119.89元；调增“在建工程”本期金额7,825,956.67元，上期金额5,232,810.60元； 调增“长期应付款”本期金额0元，上期金额 0元。 |
| （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独 | 经公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第七次会议审议通过 | 调减“管理费用”本期金额14,302,609.58元，上期金额0元，重分类至“研发费用”。 |
| （3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动 额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。 | 经公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第七次会议审议通过 | “设定受益计划变动额结转留存收益”本期金额 0元，上期金额 0元。 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 17%、16%、11%、10%、6%等 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳流转税额计缴 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳流转税额计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳流转税额计缴 | 2% |
2、税收优惠
2015年6月12日发布的财税【2015】78号《关于印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知》的规定，公司提供的污水处理劳务，自2015年7月1日起执行应交增值税70%即征即退政策；公司提供的再生水劳务，自2015年7月1日起执行增值税50%即征即退政策。根据财税【2016】94号《关于继续执行供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》的规定，公司直接向居民个人收取的、通过其他单位向居民收取的和由单位代居民个人缴纳的采暖费，免征增值税。根据财税【2009】166号《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通知》的规定，本公司港区污水处理厂（运营第五年）、五龙口污水处理厂一、二期、马头岗污水处理厂一、二期、南三环污水处理厂、马寨污水处理厂（运营第三年）、子公司中原环保郑州上街水务有限公司（运营第六年）、中原环保同生漯河水务有限公司（运营第六年）、中原环保伊川水务有限公司（运营第五年）、子公司中原环保水务登封有限公司新投入运营的污水处理厂（运营第五年），子公司郑州市郑东新区水务有限公司（运营第四年），从事公共污水处理享受“三免三减半”税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 114,750.21 | 84,008.35 |
| 银行存款 | 765,656,608.41 | 1,053,320,068.43 |
| 合计 | 765,771,358.62 | 1,053,404,076.78 |
2、应收票据（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 450,000.00 | 2,280,000.00 |
| 合计 | 450,000.00 | 2,280,000.00 |
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 7,218,000.00 | |
| 合计 | 7,218,000.00 |
3、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 495,405,248.67 | 100.00% | 25,164,056.74 | 5.08% | 470,241,191.93 | 580,555,921.10 | 100.00% | 29,401,980.06 | 5.06% | 551,153,941.04 |
| 合计 | 495,405,248.67 | 100.00% | 25,164,056.74 | 5.08% | 470,241,191.93 | 580,555,921.10 | 100.00% | 29,401,980.06 | 5.06% | 551,153,941.04 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 494,324,202.67 | 24,716,210.13 | 5.00% |
| 2至3年 | 1,003,905.00 | 401,562.00 | 40.00% |
| 3至4年 | 77,141.00 | 46,284.61 | 60.00% |
| 合计 | 495,405,248.67 | 25,164,056.74 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期转回坏账准备金额4,237,923.32元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 郑州市财政局 | 413,529,810.80 | 83.47 | 20,676,490.54 |
| 登封市财政局 | 32,483,483.33 | 6.56 | 1,624,174.17 |
| 伊川县财政局 | 10,051,432.70 | 2.03 | 502,571.64 |
| 新密市住房和城乡建设管理局 | 8,951,070.69 | 1.81 | 447,553.53 |
| 郑州市航空港区财政局 | 5,494,694.48 | 1.11 | 274,734.72 |
| 合计 | 470,510,492.00 | 94.98 | 23,525,524.60 |
4、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 21,362,861.57 | 72.51% | 16,109,035.48 | 98.98% |
| 1至2年 | 7,980,527.44 | 27.09% | 95,837.50 | 0.59% |
| 2至3年 | 95,837.50 | 0.33% | ||
| 3年以上 | 23,668.88 | 0.07% | 70,000.00 | 0.43% |
| 合计 | 29,462,895.39 | -- | 16,274,872.98 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 河南中强建设有限公司 | 7,956,527.44 | 27.01 |
| 河南森耀商贸有限公司 | 6,868,421.00 | 23.31 |
| 东方鼎盛地产发展有限公司 | 5,876,590.48 | 19.95 |
| 国网河南省电力公司郑州供电公司 | 2,962,287.37 | 10.05 |
| 郑州兴业商砼有限公司 | 2,402,000.00 | 8.15 |
| 合计 | 26,065,826.29 | 88.47 |
5、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 568,108,089.40 | 100.00% | 3,597,746.22 | 0.63% | 564,510,343.18 | 27,644,789.36 | 99.98% | 2,661,466.92 | 9.63% | 24,983,322.44 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 5,509.00 | 0.02% | 5,509.00 | 100.00% | ||||||
| 合计 | 568,108,089.40 | 100.00% | 3,597,746.22 | 0.63% | 564,510,343.18 | 27,650,298.36 | 100.00% | 2,666,975.92 | 24,983,322.44 | |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 567,719,144.40 | 3,385,957.22 | 0.60% |
| 1至2年 | 18,945.00 | 3,789.00 | 20.00% |
| 2至3年 | 120,000.00 | 48,000.00 | 40.00% |
| 3至4年 | 200,000.00 | 120,000.00 | 60.00% |
| 4至5年 | 50,000.00 | 40,000.00 | 80.00% |
| 合计 | 568,108,089.40 | 3,597,746.22 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额930,770.30元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 增值税即征即退 | 19,351,216.65 | 17,766,480.37 |
| 农民工保障金 | 3,080,650.00 | |
| 保证金、诚信金 | 543,427,545.53 | 5,740,000.00 |
| 往来款 | 5,199,297.77 | 1,000,000.00 |
| 其他 | 130,029.45 | 63,167.99 |
| 合计 | 568,108,089.40 | 27,650,298.36 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 郑州市中原区国家税务局 | 16,037,348.60 | 1年以内 | 2.82% | 801,867.43 | |
| 登封市财政局 | 11,990,400.00 | 1年以内 | 2.11% | 599,520.00 | |
| 河南省公共资源交易中心 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 1.76% | 500,000.00 |
| 巩义市会计核算中心 | 8,600,000.00 | 1年以内 | 1.51% | 430,000.00 | |
| 上蔡县公共资源交易中心 | 800,000.00 | 1年以内 | 0.14% | 40,000.00 | |
| 合计 | -- | 47,427,748.60 | -- | 8.34% | 2,371,387.43 |
6、存货（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 16,103,832.10 | 16,103,832.10 | 27,630,801.24 | 27,630,801.24 | ||
| 材料采购 | 32,820.59 | 32,820.59 | ||||
| 合计 | 16,103,832.10 | 16,103,832.10 | 27,663,621.83 | 27,663,621.83 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否
7、其他流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣的增值税及附加税 | 61,250,510.89 | 50,988,489.98 |
| 预缴企业所得税 | 1,157,136.38 | 2,260,628.54 |
| 支付宝存款 | 1,023,815.26 | 1,051,866.79 |
| 多交的房产税及土地使用税 | 1,460.71 | 4,397.56 |
| 待摊费用 | 524,271.85 | |
| 合计 | 63,432,923.24 | 54,829,654.72 |
8、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售权益工具： | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 | ||
| 按成本计量的 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 | ||
| 合计 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 |
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
| 被投资单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例 | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | |||
| 郑州银行股份有限公司 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 | 0.86% | |||||||
| 合计 | 62,650,000.00 | 62,650,000.00 | -- | |||||||
9、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中原环保郑州污泥新材料科技有限公司 | 1,029,916.27 | -84,523.37 | 945,392.90 | ||||||||
| 小计 | 1,029,916.27 | -84,523.37 | 945,392.90 | ||||||||
| 合计 | 1,029,916.27 | -84,523.37 | 945,392.90 | ||||||||
10、固定资产（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： |
| 1.期初余额 | 2,802,100,555.02 | 906,835,743.12 | 17,601,149.32 | 15,892,506.78 | 3,742,429,954.24 |
| 2.本期增加金额 | 1,097,382.62 | 24,698,286.36 | 857,369.82 | 8,620,029.87 | 35,273,068.67 |
| （1）购置 | 746,864.71 | 15,623,906.16 | 857,369.82 | 531,574.19 | 17,759,714.88 |
| （2）在建工程转入 | 350,517.91 | 9,074,380.20 | 8,088,455.68 | 17,513,353.79 | |
| 3.本期减少金额 | 2,327,977.95 | 66,500.00 | 2,394,477.95 | ||
| （1）处置或报废 | 2,327,977.95 | 66,500.00 | 2,394,477.95 | ||
| 4.期末余额 | 2,803,197,937.64 | 929,206,051.53 | 18,392,019.14 | 24,512,536.65 | 3,775,308,544.96 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 444,622,172.29 | 335,932,544.30 | 11,001,253.14 | 7,461,151.04 | 799,017,120.77 |
| 2.本期增加金额 | 42,618,814.46 | 27,042,850.49 | 966,070.61 | 6,070,047.00 | 76,697,782.56 |
| （1）计提 | 42,618,814.46 | 27,042,850.49 | 966,070.61 | 6,070,047.00 | 76,697,782.56 |
| 3.本期减少金额 | 1,634,122.59 | 63,175.00 | 1,697,297.59 | ||
| （1）处置或报废 | 1,634,122.59 | 63,175.00 | 1,697,297.59 | ||
| 4.期末余额 | 487,240,986.75 | 361,341,272.20 | 11,904,148.75 | 13,531,198.04 | 874,017,605.74 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 2,315,956,950.89 | 567,864,779.33 | 6,487,870.39 | 10,981,338.61 | 2,901,290,939.22 |
| 2.期初账面价值 | 2,357,478,382.73 | 570,903,198.82 | 6,599,896.18 | 8,431,355.74 | 2,943,412,833.47 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 1,048,164,453.87 | 正在办理中 |
11、在建工程（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 明港水务工程项目 | 198,045,851.59 | 198,045,851.59 | 171,787,802.78 | 171,787,802.78 | ||
| 新密城市集中供热项目工程 | 10,937,250.90 | 10,937,250.90 | 8,519,727.54 | 8,519,727.54 | ||
| 登封热力管网工程 | 20,427,093.80 | 20,427,093.80 | 10,887,957.56 | 10,887,957.56 | ||
| 郑东水务二期工程 | 60,307,348.16 | 60,307,348.16 | 6,174,250.23 | 6,174,250.23 | ||
| 伊川一期提标改造项目 | 21,104,431.09 | 21,104,431.09 | ||||
| 新密水务污水处理厂建设 | 9,887,558.49 | 9,887,558.49 | 6,347,682.44 | 6,347,682.44 | ||
| 污泥低温干化试验项目 | 8,987,593.12 | 8,987,593.12 | 5,095,839.59 | 5,095,839.59 | ||
| 马头岗一期生物池曝气头工程 | 4,933,290.39 | 4,933,290.39 | ||||
| 厂区网络升级改造项目 | 1,019,658.12 | 1,019,658.12 | ||||
| 可提升式曝气系统 | 3,034,188.03 | 3,034,188.03 | ||||
| 临颍县第二污水处理厂二期建设项目 | 1,483,631.56 | 1,483,631.56 | 1,196,694.52 | 1,196,694.52 | ||
| 其他零星工程 | 12,119,543.33 | 12,119,543.33 | 1,543,620.10 | 1,543,620.10 | ||
| 合计 | 325,230,058.98 | 325,230,058.98 | 238,610,954.36 | 238,610,954.36 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 额 | 比例 | 金额 | ||||||||||
| 明港水务工程项目 | 171,787,802.78 | 26,258,048.81 | 198,045,851.59 | 62.00% | 99.00% | |||||||
| 新密城市集中供热项目工程 | 8,519,727.54 | 2,574,504.77 | 156,981.41 | 10,937,250.90 | 2.55% | 2.55% | ||||||
| 登封管网工程 | 10,887,957.56 | 9,539,136.24 | 20,427,093.80 | 9.83% | 28.00% | |||||||
| 郑东水务二期工程 | 6,174,250.23 | 54,133,097.93 | 60,307,348.16 | 23.00% | 23.00% | |||||||
| 伊川一期提标改造项目 | 21,104,431.09 | 21,104,431.09 | ||||||||||
| 新密水务污水处理厂建设 | 6,347,682.44 | 3,539,876.05 | 9,887,558.49 | 0.42% | 0.42% | |||||||
| 污泥低温干化试验项目 | 5,095,839.59 | 3,891,753.53 | 8,987,593.12 | 93.00% | 93.00% | |||||||
| 马头岗一期生物池曝气头改造 | 4,933,290.39 | 1,611,376.07 | 6,544,666.46 | |||||||||
| 可提升式曝气系统 | 3,034,188.03 | 3,034,188.03 | 35.00% | 90.00% | ||||||||
| 厂区网络升级改造项目 | 1,019,658.12 | 1,035,298.29 | 2,054,956.41 | |||||||||
| 合计 | 235,870,639.74 | 105,617,279.72 | 29,861,035.37 | 311,626,884.09 | -- | -- | -- |
注：本期转入资产金额包括本期转入固定资产和无形资产两部分金额。
12、工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程材料 | 7,825,956.67 | 5,232,810.60 |
| 合计 | 7,825,956.67 | 5,232,810.60 |
13、无形资产（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 特许经营权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 883,508,279.95 | 3,774,046.11 | 1,156,825,845.97 | 2,044,108,172.03 | ||
| 2.本期增加金额 | 21,147,166.13 | 21,147,166.13 | ||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）在建工程转入 | 21,147,166.13 | 21,147,166.13 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 883,508,279.95 | 3,774,046.11 | 1,177,973,012.10 | 2,065,255,338.16 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 47,175,195.30 | 2,185,091.88 | 259,285,760.02 | 308,646,047.20 | ||
| 2.本期增加金额 | 9,348,145.14 | 527,499.66 | 21,962,163.66 | 31,837,808.46 | ||
| （1）计提 | 9,348,145.14 | 527,499.66 | 21,962,163.66 | 31,837,808.46 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 56,523,340.44 | 2,712,591.54 | 281,247,923.68 | 340,483,855.66 | ||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 826,984,939.51 | 1,061,454.57 | 896,725,088.42 | 1,724,771,482.50 | ||
| 2.期初账面价值 | 836,333,084.65 | 1,588,954.23 | 897,540,085.95 | 1,735,462,124.83 |
14、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 新办公楼装修费 | 6,224,450.87 | 846,237.24 | 5,378,213.63 | ||
| 设备租赁费 | 259,971.50 | 240,554.01 | 19,417.49 | ||
| 新密热力客服中心租赁装修费 | 368,050.63 | 114,609.40 | 253,441.23 | ||
| 车位使用费 | 19,602,985.08 | 492,537.30 | 19,110,447.78 | ||
| 合计 | 26,455,458.08 | 1,693,937.95 | 24,761,520.13 |
15、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 坏账准备 | 27,736,504.15 | 6,934,126.04 | 29,006,852.77 | 7,251,713.20 |
| 应付职工薪酬 | 3,665,796.60 | 916,449.15 | 3,665,799.20 | 916,449.80 |
| 暂估成本 | 14,775,790.00 | 3,693,947.50 | 14,775,790.00 | 3,693,947.50 |
| 合计 | 46,178,090.75 | 11,544,522.69 | 47,448,441.97 | 11,862,110.50 |
16、其他非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程、设备款 | 18,277,255.12 | 376,338.38 |
| 合计 | 18,277,255.12 | 376,338.38 |
17、短期借款（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 301,000,000.00 | 201,000,000.00 |
| 合计 | 301,000,000.00 | 201,000,000.00 |
18、应付账款（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 材料款 | 23,419,093.06 | 23,564,843.01 |
| 设备款 | 19,889,934.52 | 20,333,979.89 |
| 工程款 | 82,230,198.49 | 78,729,544.43 |
| 化验款 | 3,714,284.00 | |
| 其他 | 10,327,313.85 | 10,690,111.02 |
| 合计 | 135,866,539.92 | 137,032,762.35 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 河南省豫安防腐保温有限公司 | 5,061,216.37 | 未到结算期 |
| 河南省盛达建设有限公司 | 1,157,816.54 | 未到结算期 |
| 江苏菲力环保工程有限公司 | 2,589,500.00 | 未到结算期 |
| 无锡市通用机械厂有限公司 | 3,515,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 12,323,532.91 | -- |
19、预收款项（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收供暖款 | 40,448,068.33 | |
| 预收人工材料、管网建设款 | 29,181,252.23 | 20,138,941.47 |
| 预收电费 | 1,631,399.49 | 659,678.89 |
| 合计 | 30,812,651.72 | 61,246,688.69 |
20、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 27,018,231.78 | 67,013,319.89 | 90,902,353.56 | 3,129,198.11 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,687,247.64 | 8,687,247.64 | ||
| 三、辞退福利 | 478,203.00 | 478,203.00 | ||
| 合计 | 27,018,231.78 | 76,178,770.53 | 100,067,804.20 | 3,129,198.11 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 25,920,538.20 | 52,939,910.87 | 76,180,383.47 | 2,680,065.60 |
| 2、职工福利费 | 11,300.00 | 2,891,170.62 | 2,902,470.62 | |
| 3、社会保险费 | 4,213,084.17 | 4,213,084.17 | ||
| 其中：医疗保险费 | 3,449,661.98 | 3,449,661.98 | ||
| 工伤保险费 | 331,108.23 | 331,108.23 | ||
| 生育保险费 | 432,313.96 | 432,313.96 | ||
| 4、住房公积金 | 5,207,032.66 | 5,204,068.30 | 2,964.36 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,086,393.58 | 1,762,121.57 | 2,402,347.00 | 446,168.15 |
| 合计 | 27,018,231.78 | 67,013,319.89 | 90,902,353.56 | 3,129,198.11 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,412,570.28 | 8,412,570.28 | ||
| 2、失业保险费 | 270,167.36 | 270,167.36 | ||
| 商业保险 | 4,510.00 | 4,510.00 | ||
| 合计 | 8,687,247.64 | 8,687,247.64 |
注：本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的19%、1.2%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
21、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 10,032,964.16 | 5,933,358.00 |
| 企业所得税 | 2,707,195.41 | 3,066,235.17 |
| 个人所得税 | 281,354.78 | 659,427.14 |
| 城市维护建设税 | 746,518.97 | 423,878.82 |
| 教育费附加 | 328,641.27 | 184,694.34 |
| 地方教育费附加 | 219,094.36 | 123,129.56 |
| 资源税 | 72,079.36 | |
| 印花税 | 30,941.72 | |
| 土地使用税 | 4,138,079.66 | 4,379,984.26 |
| 房产税 | 931,292.09 | 1,139,461.72 |
| 契税 | 263,900.00 | |
| 合计 | 19,385,140.70 | 16,277,090.09 |
22、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款利息 | 1,149,271.80 | 885,062.29 |
| 合计 | 1,149,271.80 | 885,062.29 |
23、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 37,860,975.67 | 85,067,286.61 |
| 质保金、履约保证金、定金 | 13,505,783.61 | 8,532,153.50 |
| 其他 | 11,228,104.00 | 7,666,695.96 |
| 合计 | 62,594,863.28 | 101,266,136.07 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 郑州郑报置业有限公司 | 2,891,339.00 | 未到结算期 |
| 无锡通用机械厂有限公司 | 668,000.00 | 未到结算期 |
| 天津市市政工程设计院 | 630,000.00 | 未到结算期 |
| 河南省豫安防腐保温有限公司 | 590,000.00 | 未到结算期 |
| 合计 | 4,779,339.00 | -- |
24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 212,800,000.00 | 116,100,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 14,037,731.92 | 14,037,731.92 |
| 合计 | 226,837,731.92 | 130,137,731.92 |
注1：一年内到期的长期借款说明
| 项目 | 借款类别 | 利率（%） | 期末余额 |
| 郑州银行纬五路支行 | 信用借款 | 5.70 | 98,000,000.00 |
| 郑州银行纬五路支行：注（1） | 保证借款 | 6.65 | 19,500,000.00 |
| 保证借款 | 6.65 | 19,500,000.00 | |
| 保证借款 | 6.65 | 19,500,000.00 |
| 中国建设银行郑州建业支行 | 信用借款 | 4.90 | 8,000,000.00 |
| 中国建设银行郑州建业支行 | 信用借款 | 4.90 | 8,000,000.00 |
| 中国建设银行股份有限公司郑州金水支行：注（2） | 保证借款 | 4.90 | 300,000.00 |
| 中国建设银行股份有限公司郑州金水支行：注（3） | 保证借款 | 4.949 | 20,000,000.00 |
| 中国建设银行股份有限公司郑州金水支行：注（4） | 保证借款 | 4.949 | 20,000,000.00 |
| 合 计 | 212,800,000.00 |
注（1）子公司中原环保开封同生工业水务有限公司、子公司中原环保伊川水务有限公司、子公司中原环保同生漯河水务有限公司分别向郑州银行纬五路支行借款20,000,000.00元，合计借款60,000,000.00元，保证人均为中原环保股份有限公司，保证期间均为最后一期债务履行期限届满之日起三年。根据合同条款，一年内三个子公司将各有19,500,000.00元到期偿还。注（2）子公司中原环保新密热力有限公司向中国建设银行股份有限公司郑州金水支行借款总额2,160,000.00元，保证人是中原环保股份有限公司，保证期间为最后一期债务履行期限届满之日起两年。根据合同条款，一年内将有300,000.00元到期偿还。注（3）、注（4）子公司中原环保新密热力有限公司向中国建设银行股份有限公司郑州金水支行借款总额80,000,000.00元，保证人是中原环保股份有限公司，保证期间为最后一期债务履行期限届满之日起两年。根据合同条款，一年内将有20,000,000.00元到期偿还。注2：1年内到期的长期应付款
| 借款单位 | 期限 | 初始金额 | 年初金额 | 利率 | 期末余额 | 借款条件 |
| 登封市人民政府 | 至2011年9月 | 50,000,000.00 | 14,037,731.92 | 无息 | 14,037,731.92 | 供热项目先期垫付建设资金 |
注：该项目系本公司与登封市人民政府签订的《登封市集中供热与污水处理项目合作协议书》，由登封市建设管理局（代表登封市人民政府）向本公司先期垫付登封市热力管网款项50,000,000.00元，到期日为2011年9月；2011年已偿还支付金额14,918,605.00元，根据登封热力对建设局的复函于2012年6月底结清全部余款，2012-2016年公司均与登封市建设管理局（代表登封市人民政府）签订抵账协议，抵账总金额14,044,686.50元，2017年12月，中原环保热力登封有限公司与登封市建设管理局（代表登封市人民政府）签订抵账协议，将登封市直属第二初级中学、登封市崇高路小学和登封市实验高级中学所欠采暖安装工程费用与热力登封欠登封市建设管理局垫付热力管网款进行抵账，总金额为6,998,976.58元。抵账后，一年内到期的长期应付款余额为14,037,731.92元。
25、长期借款（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 394,000,000.00 | 104,660,000.00 |
| 信用借款 | 84,510,000.00 | 299,500,000.00 |
| 合计 | 478,510,000.00 | 404,160,000.00 |
26、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 106,578,228.17 | 23,800,000.00 | 1,556,692.05 | 128,821,536.12 | |
| 合计 | 106,578,228.17 | 23,800,000.00 | 1,556,692.05 | 128,821,536.12 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 重点流域水污染治理项目资金 | 31,921,765.61 | 653,685.12 | 31,268,080.49 | 与资产相关 | ||||
| 港区2013年度三河三湖水污染防治专项资金 | 13,655,892.96 | 279,642.84 | 13,376,250.12 | 与资产相关 | ||||
| 郑州市关于重点流域水污染治理项目资金 | 14,755,485.98 | 295,109.70 | 14,460,376.28 | 与资产相关 | ||||
| 老厂提标改造工程 | 6,696,000.00 | 216,000.00 | 6,480,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 对排污企业监控设施补助 | 340,266.05 | 21,792.99 | 318,473.06 | 与资产相关 | ||||
| 伊川污水处理厂升级改造补助资金 | 4,860,000.00 | 89,447.88 | 4,770,552.12 | 与资产相关 | ||||
| 漯河水务生态补偿金 | 348,817.57 | 1,013.52 | 347,804.05 | 与资产相关 | ||||
| 陈三桥污水处理厂二期工程 | 1,000,000.00 | 23,800,000.00 | 24,800,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 郑州航空港经济综合试验区第三污水处理厂一期工程中央资金 | 33,000,000.00 | 33,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | 106,578,228.17 | 23,800,000.00 | 1,556,692.05 | 128,821,536.12 | -- |
27、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 649,789,659.00 | 324,894,829.00 | 324,894,829.00 | 974,684,488.00 | |||
28、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,828,202,361.93 | 324,894,829.00 | 3,503,307,532.93 | |
| 其他资本公积 | 364,980,821.81 | 364,980,821.81 | ||
| 合计 | 4,193,183,183.74 | 324,894,829.00 | 3,868,288,354.74 |
注：2018年5月29日进行2017年年度权益分派，资本公积转增股本324,894,829元。
29、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 86,089,578.46 | 86,089,578.46 | ||
| 合计 | 86,089,578.46 | 86,089,578.46 |
注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
30、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 541,937,313.13 | 282,689,292.47 |
| 调整后期初未分配利润 | 541,937,313.13 | 282,689,292.47 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 176,746,767.53 | 322,353,535.83 |
| 减：提取法定盈余公积 | 30,616,032.22 | |
| 应付普通股股利 | 227,426,380.65 | 32,489,482.95 |
| 期末未分配利润 | 491,257,700.01 | 541,937,313.13 |
31、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 468,887,783.50 | 270,985,049.42 | 454,247,991.45 | 267,663,390.63 |
| 其他业务 | 13,049,075.49 | 9,963,023.47 | 85,000.00 | |
| 合计 | 481,936,858.99 | 270,985,049.42 | 464,211,014.92 | 267,748,390.63 |
32、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,050,513.98 | 3,833,760.88 |
| 教育费附加 | 1,726,528.53 | 1,684,983.50 |
| 房产税 | 1,789,206.12 | 2,334,001.17 |
| 土地使用税 | 8,376,901.79 | 8,302,303.87 |
| 车船使用税 | 12,675.90 | 21,190.33 |
| 印花税 | 166,277.13 | 21,767.80 |
| 地方教育费附加 | 1,151,019.16 | 1,195,278.52 |
| 水资源税 | 228,836.70 | |
| 合计 | 17,501,959.31 | 17,393,286.07 |
33、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 宣传费 | 95,089.58 | |
| 合计 | 95,089.58 |
34、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及奖金 | 11,133,138.00 | 7,363,791.62 |
| 房租 | 341,364.14 | 4,226,088.91 |
| 车辆使用费 | 689,689.56 | 785,355.74 |
| 折旧及摊销 | 2,830,031.58 | 1,026,559.95 |
| 业务招待费 | 61,512.33 | 106,759.51 |
| 办公费 | 1,178,859.48 | 768,919.61 |
| 社会保险金 | 2,761,040.12 | 2,538,159.35 |
| 职工福利费 | 1,431,450.34 | 1,166,833.74 |
| 中介机构服务费 | 2,252,399.45 | 1,572,417.33 |
| 物业费 | 668,582.38 | |
| 装修费 | 1,077,801.06 | |
| 其他 | 5,051,252.35 | 4,003,526.69 |
| 合计 | 29,477,120.79 | 23,558,412.45 |
35、 研发费用
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人员人工费用 | 7,993,808.72 |
| 直接投入费用 | 2,945,791.15 |
| 折旧费用 | 1,896,047.38 |
| 无形资产摊销 | 224,780.33 |
| 其他费用 | 1,166,710.30 |
| 委托研发费用 | 75,471.70 |
| 合 计 | 14,302,609.58 |
36、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 10,287,761.66 | 14,435,054.17 |
| 减：利息收入 | 3,571,434.22 | 3,529,186.25 |
| 金融机构手续费及其他 | 38,726.41 | 5,887.87 |
| 合计 | 6,755,053.85 | 10,911,755.79 |
37、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -3,307,153.02 | 16,984,175.68 |
| 合计 | -3,307,153.02 | 16,984,175.68 |
38、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -84,523.37 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 10,104,200.92 | |
| 合计 | -84,523.37 | 10,104,200.92 |
39、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 50,306,690.26 | 49,218,405.66 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 污水处理增值税即征即退70% | 38,124,630.92 | 37,181,786.34 | 与收益相关 | |||||
| 再生水增值税即征即退50% | 625,367.29 | 592,181.66 | 与收益相关 | |||||
| 郑州市重点流域水污染治理项目资金 | 653,685.12 | 653,685.12 | 与资产相关 | |||||
| 郑州市航空港区2013年度三河三湖水污染防治专项资金 | 279,642.84 | 279,642.84 | 与资产相关 | |||||
| 登封水务老厂提标改造工程 | 216,000.00 | 216,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 中原环保新密热力有限公司供热补贴 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 对排污企业监控设施补助 | 21,792.99 | 与资产相关 | ||||||
| 漯河水务生态补偿金 | 1,013.52 | 与资产相关 | ||||||
| 伊川污水处 | 89,447.88 | 与资产相关 |
| 理厂升级改造补助 | ||||||||
| 郑州市重点流域水污染治理项目资金（上街项目） | 295,109.70 | 295,109.70 | 与资产相关 | |||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 50,306,690.26 | 49,218,405.66 | -- |
40、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 0.11 | 0.11 | |
| 合计 | 0.11 | 0.11 |
41、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 4,262,665.96 | 4,262,665.96 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 4,262,665.96 | 4,262,665.96 | |
| 对外捐赠支出 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 其他 | 70,492.46 | 70,492.46 | |
| 合计 | 4,433,158.42 | 4,433,158.42 |
42、所得税费用（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 14,403,995.38 | 13,554,443.51 |
| 递延所得税费用 | 317,587.81 | -2,774,642.79 |
| 合计 | 14,721,583.19 | 10,779,800.72 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 191,916,138.06 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 47,979,034.52 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -41,549,810.38 |
| 非应税收入的影响 | 21,130.84 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 861,743.75 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 7,409,484.46 |
| 所得税费用 | 14,721,583.19 |
43、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 往来款 | 1,607,909.48 | |
| 利息收入 | 3,571,434.22 | 4,226,852.75 |
| 合计 | 15,179,343.70 | 14,226,852.75 |
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 52,000,000.00 | 2,119,440.84 |
| 各项费用支出 | 24,971,595.36 | 12,293,268.31 |
| 合计 | 76,971,595.36 | 14,412,709.15 |
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 建设工程质保金及中央资金 | 65,383,949.71 | 97,791.20 |
| 取得子公司收到的现金 | 45,004,499.46 |
| 合计 | 110,388,449.17 | 97,791.20 |
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 履约保证金 | 547,762,035.28 | |
| 合计 | 547,762,035.28 |
44、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 177,194,554.87 | 176,157,800.16 |
| 加：资产减值准备 | -3,307,153.02 | 16,984,175.68 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 76,697,782.56 | 71,035,938.69 |
| 无形资产摊销 | 31,837,808.46 | 31,055,326.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,693,937.95 | 1,031,561.76 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 4,262,665.96 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 27,869,441.45 | 14,947,382.37 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -10,104,200.92 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 317,587.81 | -2,774,642.79 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 11,559,789.73 | 18,674,386.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -127,711,902.41 | 49,849,138.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 59,285,296.64 | -84,914,975.03 |
| 其他 | -1,228,437.66 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 259,699,810.00 | 280,713,454.10 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 765,771,358.62 | 1,036,506,642.81 |
| 减：现金的期初余额 | 1,053,404,076.78 | 914,081,329.65 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -287,632,718.16 | 122,425,313.16 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 765,771,358.62 | 1,053,404,076.78 |
| 其中：库存现金 | 114,750.21 | 84,008.35 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 765,656,608.41 | 1,053,320,068.43 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 765,771,358.62 | 1,053,404,076.78 |
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新增子公司
| 与公司关系 | 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时间 | 出资额（元） | 持股比例（%） |
| 子公司 | 河南晟融新能源科技有限公司 | 购买 | 2018年2月8日 | 30,000,000.00 | 75.00 |
| 子公司 | 河南五建城乡建设发展有限公司 | 购买 | 2018年2月11日 | 55,000,000.00 | 55.00 |
| 子公司 | 中原环保股份有限公司技术研发中心 | 设立 | 2018年5月10日 | 1,000,000.00 | 100.0 |
| 子公司 | 中原环保发展有限公司 | 设立 | 2018年4月18日 | 15,300,000.00 | 51.00 |
| 子公司 | 中原晟启新能源装备有限公司 | 设立 | 2018年5月14日 | 3,000,000.00 | 100.00 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中原环保水务登封有限公司 | 登封市 | 登封市滨河路南段 | 公共设施服务 | 100.00% | 设立 | |
| 中原环保热力登封有限公司 | 登封市 | 登封市滨河路南段 | 公共设施服务 | 100.00% | 设立 | |
| 中原环保新密热 | 新密市 | 新密市西大街南 | 公共设施服务 | 100.00% | 设立 | |
| 力有限公司 | 段 | |||||
| 中原环保郑州上街水务有限公司 | 郑州市 | 郑州市上街区工业路119号 | 公共设施服务 | 100.00% | 设立 | |
| 中原环保开封同生工业水务有限公司 | 开封市 | 开封县县府东街路北 | 公共设施服务 | 80.00% | 设立 | |
| 中原环保伊川水务有限公司 | 洛阳市 | 洛阳市伊川县城关镇罗村 | 公共设施服务 | 90.00% | 设立 | |
| 中原环保同生漯河水务有限公司 | 漯河市 | 漯河市临颍县经一路中段 | 公共设施服务 | 75.00% | 设立 | |
| 郑州市郑东新区水务有限公司 | 郑州市 | 郑东新区黄河东路8号406室 | 公共设施服务 | 100.00% | 设立 | |
| 郑州航空港区明港水务有限公司 | 郑州市 | 郑州航空港经济综合实验区龙岗办事处单家村北部污水处理厂内 | 公共设施服务 | 50.00% | 设立 | |
| 中原环保鼎盛郑州固废科技有限公司 | 新密市 | 郑州高新技术产业开发区国槐街8号火炬大厦B座6楼西户 | 公共设施服务 | 60.00% | 设立 | |
| 中原环保郑州设备工程科技有限公司 | 新密市 | 新密市西大街办事处嵩山大道1137号 | 科技推广和应用服务 | 51.00% | 设立 | |
| 中原环保新密水务有限公司 | 新密市 | 新密市袁庄乡靳沟街006号 | 公共设施服务 | 100.00% | 设立 | |
| 中原环保临颍水务有限公司 | 漯河市 | 临颍县产业集聚区经七路中段 | 公共设施服务 | 100.00% | 设立 | |
| 河南晟融新能源科技有限公司 | 郑州市 | 河南自贸试验区郑州片区（郑东）众旺路19号B座11层02号 | 公共设施服务 | 75.00% | 购买 | |
| 河南五建城乡建设发展有限公司 | 郑州市 | 郑州市中原区建设西路101号1-2层附10号 | 公共设施服务 | 55.00% | 购买 | |
| 中原环保股份有限公司技术研发中心 | 郑州市 | 郑州市中原区中原中路167号1号楼16层 | 公共设施服务 | 100.00% | 设立 | |
| 中原环保发展有限公司 | 郑州市 | 郑州市中原区中原中路167号 | 公共设施服务 | 51.00% | 设立 | |
| 中原晟启新能源 | 新密市 | 新密市西大街办 | 公共设施服务 | 100.00% | 设立 |
| 装备有限公司 | 事处嵩山大道西段1137号 |
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 中原环保开封同生工业水务有限公司 | 20.00% | 204,960.23 | 5,194,143.48 | |
| 中原环保伊川水务有限公司 | 10.00% | 324,834.34 | 4,181,477.93 | |
| 中原环保同生漯河水务有限公司 | 25.00% | 924,679.20 | 11,747,668.63 | |
| 郑州航空港区明港水务有限公司 | 50.00% | -570.31 | 60,114,044.16 | |
| 中原环保鼎盛郑州固废科技有限公司 | 40.00% | -36,710.10 | 5,962,049.90 | |
| 中原环保郑州设备工程科技有限公司 | 49.00% | 53,544.57 | 24,552,844.31 | |
| 河南晟融新能源科技有限公司 | 25.00% | 136,742.34 | 10,136,742.34 | |
| 河南五建城乡建设发展有限公司 | 45.00% | -790,971.18 | 44,209,028.82 | |
| 中原环保发展有限公司 | 49.00% | -368,721.75 | 14,331,278.25 |
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 中原环保开封同生工业水务有限公司 | 14,961,929.32 | 31,594,356.93 | 46,556,286.25 | 1,085,568.87 | 19,500,000.00 | 20,585,568.87 | 11,816,263.50 | 33,351,974.09 | 45,168,237.59 | 20,222,321.34 | 20,222,321.34 | |
| 中原环保伊川 | 11,575,456.73 | 99,874,804.42 | 111,450,261.15 | 45,320,882.16 | 24,314,599.72 | 69,635,481.88 | 8,857,864.10 | 101,685,999.06 | 110,543,863.16 | 67,069,808.27 | 4,907,619.04 | 71,977,427.31 |
| 水务有限公司 | ||||||||||||
| 中原环保同生漯河水务有限公司 | 9,411,787.73 | 69,251,469.43 | 78,663,257.16 | 11,776,778.53 | 19,895,804.05 | 31,672,582.58 | 7,844,194.30 | 69,146,840.51 | 76,991,034.81 | 33,302,259.45 | 396,817.57 | 33,699,077.02 |
| 郑州航空港区明港水务有限公司 | 53,916,646.08 | 200,855,371.19 | 254,772,017.27 | 101,543,928.96 | 33,000,000.00 | 134,543,928.96 | 117,237,882.62 | 173,843,779.12 | 291,081,661.74 | 137,852,432.81 | 33,000,000.00 | 170,852,432.81 |
| 中原环保鼎盛郑州固废科技有限公司 | 3,064,700.23 | 11,988,729.84 | 15,053,430.07 | 148,305.32 | 148,305.32 | 9,001,400.00 | 7,001.50 | 9,008,401.50 | 11,501.50 | 11,501.50 | ||
| 中原环保郑州设备工程科技有限公司 | 45,515,119.54 | 6,404,594.85 | 51,919,714.39 | 1,811,868.86 | 1,811,868.86 | 49,921,171.56 | 78,097.28 | 49,999,268.84 | 697.95 | 697.95 | ||
| 河南晟融新能源科技有限公司 | 33,033,503.60 | 14,231,076.78 | 47,264,580.38 | 6,717,611.01 | 6,717,611.01 | |||||||
| 河南五建城乡建设发展有限公司 | 132,063,404.15 | 23,998.42 | 132,087,402.57 | 33,845,116.31 | 33,845,116.31 | |||||||
| 中原环保发展有限公司 | 29,134,006.63 | 113,500.00 | 29,247,506.63 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总 | 经营活动现 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总 | 经营活动现 | |
| 额 | 金流量 | 额 | 金流量 | |||||
| 中原环保开封同生工业水务有限公司 | 4,702,323.55 | 1,024,801.13 | 1,024,801.13 | 389,982.16 | 4,176,857.03 | 634,267.92 | 634,267.92 | 391,870.32 |
| 中原环保伊川水务有限公司 | 11,517,499.52 | 3,248,343.42 | 3,248,343.42 | -269,848.59 | 6,596,620.07 | -199,275.92 | -199,275.92 | -591,671.74 |
| 中原环保同生漯河水务有限公司 | 8,634,986.84 | 3,698,716.79 | 3,698,716.79 | 1,997,397.58 | 7,320,806.13 | 2,464,173.49 | 2,464,173.49 | -467,622.52 |
| 郑州航空港区明港水务有限公司 | -1,140.62 | -1,140.62 | -32,086,409.65 | -5,151.80 | -5,151.80 | -4,825,154.21 | ||
| 中原环保鼎盛郑州固废科技有限公司 | -91,775.25 | -91,775.25 | -1,684,443.51 | |||||
| 中原环保郑州设备工程科技有限公司 | 109,274.64 | 109,274.64 | 163,157.10 | |||||
| 河南晟融新能源科技有限公司 | 999,044.39 | 546,969.37 | 546,969.37 | 854,348.19 | ||||
| 河南五建城乡建设发展有限公司 | 42,840,109.34 | -1,757,713.74 | -1,757,713.74 | -23,699,037.75 | ||||
| 中原环保发展有限公司 | -752,493.37 | -752,493.37 | -1,019,364.24 |
2、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中原环保郑州污泥新材料科技有限公司 | 新密市 | 新密市西大街办事处嵩山大道西段1137号 | 研究和试验发展 | 35.00% | 权益法 | |
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 中原环保郑州污泥新材料科技有限公司 | ||
| 流动资产 | 2,657,402.63 | 2,831,435.47 |
| 非流动资产 | 458,535.58 | 805,185.42 |
| 资产合计 | 3,115,938.21 | 3,636,620.89 |
| 流动负债 | 415,295.65 | 694,002.98 |
| 负债合计 | 415,295.65 | 694,002.98 |
| 归属于母公司股东权益 | 2,700,642.56 | 2,942,617.91 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 945,224.90 | 1,029,916.27 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 945,224.90 | 1,029,916.27 |
| 营业收入 | 184,986.93 | |
| 净利润 | -241,495.35 | |
| 综合收益总额 | -241,495.35 |
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，风险管理的基本策略是确定和分析所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。1、信用风险2018年6月30日，可能引起财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致金融资产产生的损失。公司的业务主要系城市及部分工业污水处理和集中供热业务，城市污水处理款项由当地财政局以财政资金支付；目前存在的工业污水处理业务是子公司中原环保开封同生工业水务有限公司为河南晋开化工投资控股集团有限公司二分公司百万吨合成氨处理污水进行的处理；集中供热业务主要是为城市居民和非居民提供用热，主要是采取预收款的方式。对于应收污水处理款及其他少量应收管网建设款，已于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保计提充分的坏账准备。因此，管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
（1）不存在已逾期未计提减值的金融资产。
（2）公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
2、市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
按照准则将对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资作为可供出售金融资产核算。故的可供出售金融资产不存在利率等市场风险。（2）汇率风险金融工具不存在外汇风险。3、流动性风险管理流动风险时，保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足经营需要，并降低现金流量波动的影响。管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 郑州公用事业投资发展集团有限公司 | 郑州 | 公共设施服务 | 486,307,000.00 | 68.73% | 68.73% |
本企业最终控制方是郑州市人民政府。
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 郑州市热力总公司 | 属同一母公司 |
| 郑州市污水净化有限公司 | 属同一母公司 |
| 郑州市国资委 | 郑州公用事业投资发展集团有限公司股东 |
5、关联交易情况（1）关联担保情况
详见附注七、24
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 901,700.00 | 814,000.00 |
6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 郑州市污水净化有限公司 | 4,199,297.77 | 209,964.89 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 郑州市热力总公司 | 2,883.06 | 2,883.06 |
十二、其他重要事项
1、终止经营
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归属于母公司所有者的持续经营净利润 | 176,746,767.53 | 175,437,406.70 |
| 归属于母公司所有者的终止经营净利润 |
2、其他
本公司于2017年3月22日收到郑州市城市管理局《关于中原环保股份有限公司关于对王新庄污水处理厂有关运营问题的紧急请示的批复》（郑城管【2017】88号）。为了满足环保治理要求，根据郑州市总体安排，公司下属王新庄污水处理厂将逐步减少污水处理量并最终停运，郑州市人民政府将对其进行回购。截至2018年6月30日，郑州市人民政府尚未开始进行回购。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 410,283,867.47 | 100.00% | 20,843,193.38 | 5.08% | 389,440,674.09 | 516,127,772.14 | 100.00% | 26,135,388.61 | 5.06% | 489,992,383.53 |
| 合计 | 410,283,867.47 | 100.00% | 20,843,193.38 | 5.08% | 389,440,674.09 | 516,127,772.14 | 100.00% | 26,135,388.61 | 5.06% | 489,992,383.53 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 409,343,867.47 | 20,467,193.38 | 5.00% |
| 2至3年 | 940,000.00 | 376,000.00 | 40.00% |
| 合计 | 410,283,867.47 | 20,843,193.38 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期转回坏账准备金额5,292,195.23元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 郑州市财政局 | 399,649,875.22 | 97.41 | 19,982,493.76 |
| 郑州市航空港区财政局 | 5,494,694.48 | 1.34 | 274,734.72 |
| 合计 | 405,144,569.70 | 98.75 | 20,257,228.49 |
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 530,638,832.73 | 49.48% | 2,114,602.21 | 0.40% | 528,524,230.52 | 20,932,312.76 | 5.37% | 1,116,615.64 | 5.33% | 19,815,697.12 |
| 合并范围内关联方不计提 | 541,867,940.26 | 50.52% | 541,867,940.26 | 368,585,343.86 | 94.63% | 368,585,343.86 | ||||
| 合计 | 1,072,506,772.99 | 100.00% | 2,114,602.21 | 0.40% | 1,070,392,170.78 | 389,517,656.62 | 100.00% | 1,116,615.64 | 5.33% | 388,401,040.98 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内小计 | 530,438,832.73 | 1,994,602.21 | 5.00% |
| 3至4年 | 200,000.00 | 120,000.00 | 60.00% |
| 合计 | 530,638,832.73 | 2,114,602.21 | |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额997,986.57元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金、押金 | 22,627,545.53 | 5,560,000.00 |
| 关联资金往来 | 520,814,728.70 | 368,585,343.86 |
| 增值税即征即退 | 16,366,457.65 | 14,345,610.29 |
| 其他 | 98,041.11 | 26,702.47 |
| 往来款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 诚信金 | 511,600,000.00 | |
| 合计 | 1,072,506,772.99 | 389,517,656.62 |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中原环保新密热力有限公司 | 181,136,195.48 | 1年以内 | 16.89% | ||
| 郑州市郑东新区水务有限公司 | 83,935,941.15 | 1年以内 | 7.83% | ||
| 中原环保水务登封有限公司 | 81,280,850.50 | 1年以内 | 7.58% | ||
| 中原环保热力登封有限公司 | 79,386,426.89 | 1年以内 | 7.40% | ||
| 郑州航空港区明港水务有限公司 | 52,457,209.98 | 1年以内 | 4.89% | ||
| 合计 | -- | 478,196,624.00 | -- | 44.59% |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 679,369,999.21 | 679,369,999.21 | 571,239,999.21 | 571,239,999.21 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 945,392.90 | 945,392.90 | 1,029,916.27 | 1,029,916.27 | ||
| 合计 | 680,315,392.11 | 680,315,392.11 | 572,269,915.48 | 572,269,915.48 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 中原环保新密热力有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 中原环保水务登封有限公司 | 39,000,000.00 | 39,000,000.00 | ||||
| 中原环保热力登封有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 中原环保郑州上街水务有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 中原环保伊川水务有限公司 | 34,200,000.00 | 34,200,000.00 | ||||
| 中原环保同生漯河水务有限公司 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | ||||
| 中原环保开封同生工业水务有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 | ||||
| 郑州市郑东新区水务有限公司 | 205,039,999.21 | 205,039,999.21 | ||||
| 郑州航空港区明港水务有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 中原环保鼎盛郑州固废科技有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | ||||
| 中原环保郑州设备工程科技有限公司 | 25,500,000.00 | 25,500,000.00 | ||||
| 中原环保新密水务有限公司 | 7,000,000.00 | 3,830,000.00 | 10,830,000.00 | |||
| 中原环保临颍水务有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 河南晟融新能源科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 河南五建城乡建设发展有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 | ||||
| 中原环保股份有 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 限公司技术研发中心 | ||||||
| 中原环保发展有限公司 | 15,300,000.00 | 15,300,000.00 | ||||
| 中原晟启新能源装备有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 合计 | 571,239,999.21 | 108,130,000.00 | 679,369,999.21 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 中原环保郑州污泥新材料科技有限公司 | 1,029,916.27 | -84,523.37 | 945,392.90 | ||||||||
| 小计 | 1,029,916.27 | -84,523.37 | 945,392.90 | ||||||||
| 合计 | 1,029,916.27 | -84,523.37 | 945,392.90 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 345,579,794.98 | 154,163,785.90 | 339,074,623.83 | 171,541,169.24 |
| 其他业务 | 23,616,598.03 | 17,306,249.18 | 85,000.00 | |
| 合计 | 369,196,393.01 | 154,163,785.90 | 356,380,873.01 | 171,626,169.24 |
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 8,013,680.82 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -84,523.37 | |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 10,104,200.92 | |
| 合计 | -84,523.37 | 18,117,881.74 |
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -4,262,665.96 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 11,556,692.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -170,492.35 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -84,523.37 | |
| 减：所得税影响额 | -789,722.52 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,194.41 | |
| 合计 | 7,827,538.48 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.20% | 0.18 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.06% | 0.17 | 0.17 |
第十一节 备查文件目录
1、董事会决议、监事会决议，董事和高级管理人员对半年度报告的书面确认意见、半年度报告内幕信息知情人登记表；
2、经公司法定代表人签字和公司盖章的本次半年度报告摘要及全文；
3、经公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的财务报告或审计报告；
4、其他必要文件。