广东广弘控股股份有限公司
2018年半年度报告
2018年08月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蔡飚、主管会计工作负责人陈增玲及会计机构负责人(会计主管人员)徐爱芹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告第四节"经营情况讨论与分析"中“十、公司面临的风险和
应对措施”部分，详细描述公司可能存在的相关风险及应对措施，敬请投资者查阅相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
| 未亲自出席董事姓名 | 未亲自出席董事职务 | 未亲自出席会议原因 | 被委托人姓名 |
| 陈楚盛 | 董事 | 公务原因 | 陈子召 |
目录
第一节重要提示、目录和释义
...... 2
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节公司业务概要 ...... 8
第四节经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节重要事项 ...... 21
第六节股份变动及股东情况 ...... 28
第七节优先股相关情况 ...... 32
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33
第九节公司债相关情况 ...... 34
第十节财务报告 ...... 35
第十一节备查文件目录 ...... 152
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 广东证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会广东监管局 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 国务院国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
| 广东省国资委 | 指 | 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 公司、广弘控股、粤美雅 | 指 | 广东广弘控股股份有限公司 |
| 广弘公司 | 指 | 广东省广弘资产经营有限公司 |
| 广新轻纺 | 指 | 广东省广新外贸轻纺（控股）公司 |
| 联鸿化纤 | 指 | 江门市新会区联鸿化纤有限公司 |
| 新发公司 | 指 | 鹤山市新发贸易有限公司 |
| 广弘食品 | 指 | 广东省广弘食品集团有限公司 |
| 教育书店 | 指 | 广东教育书店有限公司 |
| 广丰农牧 | 指 | 惠州市广丰农牧有限公司 |
| 粤桥公司 | 指 | 广东广弘粤桥食品有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 《证券法》 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日-2018年6月30日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 广弘控股 | 股票代码 | 000529 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东广弘控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 广弘控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | GuangdongGuanghongHoldingsCo.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 蔡飚 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 苏东明 | 林荣铭 |
| 联系地址 | 广东省广州市东风中路437号越秀城市广场南塔31楼 | 广东省广州市东风中路437号越秀城市广场南塔31楼 |
| 电话 | (020)83603985 | (020)83603995 |
| 传真 | (020)83603989 | (020)83603989 |
| 电子信箱 | sdm@ghkg000529.com | lrm@ghkg000529.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2017年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2017年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 1,103,964,046.19 | 1,045,814,670.15 | 5.56% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 58,670,633.11 | 53,192,008.54 | 10.30% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 58,466,481.21 | 53,006,274.29 | 10.30% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 102,123,053.73 | 224,000,808.93 | -54.41% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.10 | 0.09 | 11.11% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.10 | 0.09 | 11.11% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.26% | 4.42% | -0.16% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,145,803,676.21 | 2,043,058,149.63 | 5.03% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,387,950,207.80 | 1,368,977,281.74 | 1.39% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -4,243.55 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 227,879.44 |
| 减：所得税影响额 | 4,517.15 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 14,966.84 | |
| 合计 | 204,151.90 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因□适用√不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
公司主要从事肉类食品供应业务、畜禽养殖业务和教育出版物发行业务。其中肉类食品供应业务包括冷库业务、冻品市场业务、冻品贸易等，冷库及市场采用“冷库+市场”经营模式，为进场经营的商户提供冷藏服务和经营场地，收取冷藏服务费和商铺租金为冷库和市场的主要收入来源；冻品贸易主要采用自购自销和区域总代理等经营模式，主要盈利模式是获取冻肉产品购销差价。目前，肉类食品行业处于市场充分竞争阶段，公司在华南地区同行业中处于领先地位。
畜禽养殖业务主要是自有品牌产品的养殖和销售，主营产品为种猪和种禽。主要经营模式为自产自销。公司养殖业务在广东地区具有一定的知名度和竞争优势。
教育出版发行业务主要是提供中小学教材、幼儿教材和教辅，产品用于学校学生，采用连锁网络经营模式，盈利模式主要是发行中小学免费教材的服务费，以及非免费教材、教辅购销差价，公司是广东省中小学免费教材发行的两个渠道之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 本期末与期初相比无重大变化 |
| 固定资产 | 本期末与期初相比无重大变化 |
| 无形资产 | 本期末与期初相比无重大变化 |
| 在建工程 | 本期末与期初相比无重大变化 |
| 其他流动资产 | 本期末比期初减少35.66%，主要是赎回银行理财产品所致。 |
2、主要境外资产情况
□适用√不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
报告期内，公司设备、专利、非专利技术等没有重要变化。公司肉类食品业务优势在于有“冷库+市场”的经营模式，其核心竞争力在于拥有优越的地理位置，先进的冷藏技术和管理经验、集中的冻品交易平台和24小时全天候的冷库仓储优质服务。肉类食品板块着力推进“冷库+市场”模式从仓储贸易型向现代冷链物流型转变、从“储备+批发”向“储备+配送+零售”转变，冻品贸易加大了对终端客户的倾斜和开拓力度，冷库经营模式逐步向高端冷链物流中心发展，努力向增值服务型转型；不断巩固和提升企业的核心竞争力，努力把广弘控股打造成为省内领先、国内一流、人民群众信赖的、专注于物质与精神食粮供应的现代高端民生服务龙头企业。
教育出版发行业务的核心竞争力在于其拥有上下游稳定的客户资源、优质的服务意识和全面的网络布局。教育出版发行板块稳步发展教材发行业务，加大市场产品的开发和市场开拓力度，拓宽销售渠道，进一步完善连锁网络经营模式，不断加强企业的核心竞争力。
公司的核心竞争力还表现在具有一定的品牌资源优势，“教育书店”在广东教育界具有较高的知名度和区域品牌优势，广弘食品拥有的“广食”牌商标为广东省及广州市冷藏服务类著名商标；南海种禽公司拥有的“狮山”牌商标为广东省著名商标，“狮山”牌南海黄麻鸡为广东省名牌产品；“粤桥牌”曾获得全国肉制品行业的银质奖章。公司坚持对传统产业进行改造，通过科技创新和技术改造，不断提升原有品牌产品和新生代自主产品的科技含量，进一步提高产品知名度和市场占有率，逐步发展在市场上有一定影响力、有较强竞争力的名优产品。未来将探索通过母公司品牌、统一VI设计，融合目前的食品冷链、食品供给、食品流通主业，强化“广食牌”、“广弘种猪”、“连锁配送”品牌知名度，丰富“广弘冷链”品牌，扩大国有食品类上市公司品牌效应，扩大上市公司整体知名度和影响力。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
(一)报告期内整体经营情况2018年上半年，公司生产经营面临诸多挑战，教育发行板块面临免费教材循环使用和教辅发行竞争激烈等挑战；而生猪价格在整个上半年均处于低位运行，行业普遍出现亏损；鸡苗市场行情震荡激烈。面对复杂的经营形势，公司董事会严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律法规，认真履行《公司章程》赋予的各项职责，严格执行股东大会通过的各项决议，不断提升公司治理水平和规范运作能力。经营层带领全体员工坚持高质量发展理念，统一思想，主动作为，迎难而上，有序推动各项工作，取得了企业生产经营销售收入、净利润双增长的良好势头。
报告期内，公司实现营业总收入11.04亿元，比上年同期增长5.56%；营业利润9561万元，比上年同期增长28.93%；利润总额9583万元，比上年同期增长28.9%；归属于上市公司股东的净利润5867万元，比上年同期增长10.3%。
（二）报告期内主要工作情况
1、抓学习转作风，全面贯彻落实新时代党的建设总要求一是切实提高政治站位。牢固树立“四个意识”，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神、习近平同志在广东代表团审议时的重要讲话精神、认真推进落实各项党建重点任务和公司党委本年度工作计划，督促各级党组织落实好从严治党责任，充分发挥好党组织的战斗堡垒作用，营造了风清气正的政治生态。
二是围绕中心服务大局。严格按照公司章程和相关规定，坚持将“三重一大”事项党组织前置研究、“先党内、后提交”的要求以及党管干部原则落到实处，把权力关进制度的笼子，真正做到用制度管权、用制度管人。坚持将党建工作延伸到基层一线与生产经营进行融合，及时掌握各企业的经营管理动态，协助企业解决项目推进、业务拓展、规范管理中遇到的实际困难，确保服务生产经营不偏离，较好促进了党建、经营、管理工作同步提升。
2、深调研勇担当，坚持以效益为中心走高质量发展道路坚持以效益为中心，在严控风险的基础上主动出击，想方设法拓展业务、做大增量，增强竞争力和盈利能力，走高质量发展道路。
食品板块紧贴市场，积极调整产品结构，“经营+储备”的冻品贸易经营逐步做大做优，经营品种逐渐丰富，冻品贸易从经营猪副产品到经营冷冻猪、牛、羊、禽类产品，从经营国产产品到拓宽进口产品，并逐步由“中小型+散户型”客户结构调整为集中开拓大型客户为主，不断发展新的集团客户，冻品收入和利润都得到提升；不断优化经营环境与管理模式，冷库和市场保持100%的出租率，经营质量效益同比稳中有升，冻肉储备任务按计划落实。冷藏服务的品牌输出和管理输出迈出新步伐，成功与广州诚晖冷库达成合作，通过运营管理输出带动经营利润的增长。
教育板块攻坚克难，保持教育发行业务的稳定。积极部署教材发行工作，继续加大市场产品拓展力度，提升教辅业务市场份额。62家原联营企业纳入教育书店系统转变为控股企业后主动适应管理新形势，教育书店通过对其派驻执行董事，研究制订新的目标经营管理机制，重新修订评比激励机制和重大事项报备审查等制度，推动控股企业规范经营,稳步发展。
农牧板块的种禽企业鸡苗销售业务有序开展，通过稳定大客户群体，确保每月鸡苗销售量保持在较高的水平；继续推进“公司+基地”经营模式，使合作双方都取得双赢的局面。种猪企业积极应对生猪价格持续走低的市场，改变工作重心，紧紧围绕调整生产节奏、优化生产管理、创新一线生产考核、做好售后技术服务等工作，在外围市场及同行企业大幅亏损的情况下，通过强化“内功”，提高生产效率的同时，有效降低生产经营成本，减少经营亏损。
3、真落实勤作为，积极推动企业发展各项工作一是大力推进外延拓展工作。围绕“绿色食品”主业，打造绿色食品全产业链条，坚持以市场和效益为导向，以遴选冷链、食品、农牧等主业并购、整合项目或标的企业为外延工作重心，考察各类相关企业并进行分析研究，为下一步的发展运作提供基础。
二是大力推进重点工作计划。成立工作小组，明确责任分工，改进考核方式落实2018年的重点工作，其中，加紧推进总部大楼项目的竣工验收工作，并着手准备总部大楼落成后续相关工作，尽快让项目产生效益；农牧企业种猪生产线扩建项目、广弘食品冻品交易中心部分冷库改造项目有序推进。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 1,103,964,046.19 | 1,045,814,670.15 | 5.56% | |
| 营业成本 | 858,345,729.84 | 896,903,420.39 | -4.30% | |
| 销售费用 | 96,427,426.67 | 42,434,634.45 | 127.24% | 主要是上年末将教育书店62家控股子公司纳入合并范围，费用同比增加所致 |
| 管理费用 | 78,382,355.04 | 52,200,229.55 | 50.16% | 主要是上年末将教育书店62家控股子公司纳入合并范围，费用同比增加 |
| 财务费用 | -19,547,487.38 | -3,387,144.90 | -477.11% | 主要是本期银行存款利息收入增加所致 |
| 所得税费用 | 25,674,456.86 | 21,548,908.18 | 19.15% | |
| 研发投入 | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102,123,053.73 | 224,000,808.93 | -54.41% | 主要是本期购买商品支付的现金增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,389,593.21 | 90,849,836.86 | -114.74% | 主要是本期购买及赎回银行理财产品净额同比减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -70,046,811.59 | -25,856,970.72 | 170.90% | 主要是本期支付的现金股利增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 18,686,648.93 | 288,993,675.07 | -93.53% | 主要是经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额综合影响所致 |
| 预付账款 | 30,881,109.58 | 7,520,070.15 | 310.65% | 主要是本期预付2018春季订书款及采购冻品未结算的预付货款比年初增加 |
| 其他流动资产 | 13,399,610.03 | 20,825,662.68 | -35.66% | 主要是赎回银行理财产品所致 |
| 短期借款 | 2,000,000.00 | -100.00% | 本期子公司偿还银行借款所致 | |
| 预收账款 | 66,704,366.64 | 31,850,838.01 | 109.43% | 主要是本期预收尚未结算的货款增加所致 |
| 其他流动负债 | 2,606,250.00 | 112,500.00 | 2,216.67% | 主要是预收省级冻猪肉储备补贴款所致 |
| 税金及附加 | 2,917,703.50 | 852,491.02 | 242.26% | 主要是图书业务免征 |
| 增值税政策于2017年底到期，本期在新的税收优惠政策未出台之前按税法规定计提和缴纳税款 | ||||
| 资产减值损失 | 1,277,486.52 | -421,706.50 | 402.93% | 主要是本期期末应收款项增加，计提资产减值准备增加所致 |
| 投资收益 | 2,247,476.92 | 9,677,476.47 | -76.78% | 主要是教育书店对62家联营企业增资为控股子公司，会计核算方法由权益法改为成本法所致，影响本期投资收益减少 |
| 营业外收入 | 349,338.11 | 223,258.21 | 56.47% | 主要是本期政府补助等其他营业外收入增加所致 |
| 营业外支出 | 125,702.22 | 34,328.83 | 266.17% | 主要是本期公益性捐赠支出增加所致 |
| 净利润 | 70,155,464.65 | 52,794,301.91 | 32.88% | 主要是本期图书发行业务毛利额及银行存款利息收入同比增加所致 |
| 少数股东损益 | 11,484,831.54 | -397,706.63 | 2,987.76% | 主要是上年末合并范围变化及少数股东参股企业本期净利润增加所致 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 1,154,143,357.94 | 725,139,267.89 | 59.16% | 主要是本期赎回银行理财产品所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 图书发行业 | 534,418,268.90 | 338,236,577.09 | 36.71% | 4.10% | -19.00% | 18.07% |
| 食品业 | 569,545,777.29 | 520,109,152.75 | 8.68% | 7.00% | 8.50% | -1.31% |
| 分产品 | ||||||
| 冻品销售 | 430,767,268.37 | 423,185,924.43 | 1.76% | 10.20% | 10.20% | 0.10% |
| 冷库经营 | 33,907,463.51 | 16,947,026.46 | 50.02% | 3.40% | 1.70% | 0.83% |
| 物业出租 | 14,795,935.08 | 4,797,684.28 | 67.57% | 5.90% | 25.40% | -5.05% |
| 种禽销售 | 50,514,920.08 | 40,281,029.48 | 20.26% | 32.30% | 8.90% | 17.11% |
| 种猪销售 | 9,157,987.36 | 6,349,471.10 | 30.67% | -39.60% | -17.80% | -18.37% |
| 肉猪销售 | 2,587,226.52 | 3,679,206.82 | -42.21% | -56.70% | -46.10% | -27.87% |
| 猪苗销售 | 19,375,061.80 | 19,255,194.77 | 0.62% | -26.80% | 12.40% | -34.65% |
| 加工肉制品销售 | 871,782.07 | 751,562.04 | 13.79% | 16.80% | 17.20% | -0.29% |
| 图书发行 | 534,418,268.90 | 338,236,577.09 | 36.71% | 4.10% | -19.00% | 18.07% |
| 酒类销售 | 335,358.47 | 312,525.83 | 6.81% | 1,037.90% | 969.70% | 5.94% |
| 其他收入 | 7,232,774.03 | 4,549,527.54 | 37.10% | -9.40% | -14.20% | -1.18% |
| 分地区 | ||||||
| 广东省内 | 1,074,545,375.24 | 826,536,365.84 | 23.08% | 5.00% | -4.60% | 7.74% |
| 广东省外 | 29,418,670.95 | 31,809,364.00 | -8.13% | 33.30% | 5.50% | 28.52% |
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 2,247,476.92 | 2.35% | 主要是本期确认合营企业投资收益 | 否 |
| 资产减值 | 1,277,486.52 | 1.33% | 主要是本期计提减值准备 | 否 |
| 营业外收入 | 349,338.11 | 0.36% | 主要是本期收到的生猪保险理赔款 | 否 |
| 营业外支出 | 125,702.22 | 0.13% | 主要是对外捐赠及其他营业外支出 | 否 |
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产 | 金额 | 占总资产 | ||
| 比例 | 比例 | |||||
| 货币资金 | 1,154,143,357.94 | 53.79% | 725,139,267.89 | 39.81% | 13.98% | 主要是上年末赎回银行理财产品本期资金到账所致 |
| 应收账款 | 142,489,033.94 | 6.64% | 17,100,175.68 | 0.94% | 5.70% | 主要是上年末教育书店62家控股子公司纳入合并范围，应收账款同比增加所致 |
| 存货 | 203,211,989.26 | 9.47% | 171,120,955.81 | 9.39% | 0.08% | 主要是上年末教育书店62家控股子公司纳入合并范围，存货同比增加所致 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 长期股权投资 | 40,579,120.90 | 1.89% | 63,028,218.50 | 3.46% | -1.57% | 主要是教育书店对62家联营企业增资为控股子公司，会计核算方法由权益法改为成本法所致 |
| 固定资产 | 169,864,723.60 | 7.92% | 170,676,097.95 | 9.37% | -1.45% | |
| 在建工程 | 229,872,170.25 | 10.71% | 194,881,438.03 | 10.70% | 0.01% | 主要是本期在建工程投入增加所致 |
| 预付款项 | 30,881,109.58 | 1.44% | 1,745,638.68 | 0.07% | 1.37% | 主要是本期预付2018春季订书款及采购冻品未结算的预付货款比年初增加 |
| 其他应收款 | 8,624,275.10 | 0.40% | 18,530,031.27 | 0.80% | -0.40% | |
| 其他流动资产 | 13,399,610.03 | 0.62% | 396,310,579.62 | 17.22% | -16.60% | 主要是赎回银行理财产品所致 |
| 生产性生物资产 | 11,452,651.56 | 0.53% | 13,390,119.80 | 0.66% | -0.13% | |
| 无形资产 | 107,464,009.35 | 5.01% | 112,979,355.63 | 6.10% | -1.09% | |
| 长期待摊费用 | 16,995,925.44 | 0.79% | 13,357,423.37 | 0.73% | 0.06% | |
| 递延所得税资产 | 10,125,910.47 | 0.47% | 7,065,163.66 | 0.39% | 0.08% | |
| 其他非流动资产 | 5,795,239.24 | 0.27% | 5,253,192.85 | 0.29% | -0.02% |
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√适用□不适用
单位：元
| 项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 广州大道北520号物业 | 自建 | 是 | 固定资产投资 | 11,820,124.48 | 219,078,472.59 | 自有资金 | 95% | 0.00 | 0.00 | 不适用 | ||
| 合计 | -- | -- | -- | 11,820,124.48 | 219,078,472.59 | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
4、金融资产投资（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广东省广弘食品集团有限公司 | 子公司 | 畜禽养殖、食品加工、食品冷藏和物流配送 | 3,000万元 | 478,438,502.02 | 278,171,514.62 | 409,270,870.22 | 26,215,202.21 | 19,017,225.08 |
| 惠州市广丰农牧有限公司 | 子公司 | 猪、鸡动物养殖与销售 | 492.26万元 | 35,371,060.42 | -10,166,372.05 | 13,235,371.17 | -2,218,193.66 | -2,209,891.46 |
| 广东教育书店有限公司 | 子公司 | 图书、电子出版物总发行；销售 | 2,000万元 | 905,377,781.44 | 257,484,271.44 | 377,039,191.03 | 64,592,528.42 | 52,724,861.80 |
| 中山广食农牧发展有限公司 | 子公司 | 畜禽饲养与销售 | 500万元 | 27,023,075.27 | 11,823,454.83 | 18,574,673.45 | -1,239,905.63 | -1,041,955.63 |
| 广州弘信小额贷款有限公司 | 参股公司 | 办理各项小额贷款；其他经批准的业务。 | 20,000万元 | 138,644,676.39 | 135,263,736.28 | 2,357,091.26 | 4,170,084.43 | 4,690,260.49 |
| 广东广弘粤桥食品有限公司 | 子公司 | 收购、销售：干制蔬菜、干制水产品；提供商业流通仓库服务；批发和零售贸易； | 1,500万元 | 45,426,651.76 | -3,095,045.87 | 21,370,227.19 | -28,540.19 | -13,601.49 |
| 广东广弘 | 食品贸易、食品冷 | 800万元 | 17,987,897 | 1,313,119. | 19,646,004 | -110,809 | -105,804.68 |
| 贸易发展有限公司 | 藏 | .97 | 55 | .84 | .84 | |||
| 广东广弘食品连锁有限公司 | 食品贸易、食品冷藏和和冷链配送 | 50万元 | 24,246,330.23 | 5,659,428.83 | 38,452,504.81 | 1,499,879.55 | 1,067,749.12 | |
| 佛山市南海种禽有限公司 | 种禽饲养与销售 | 952.9万元 | 49,450,943.72 | 20,783,236.66 | 51,878,152.09 | 3,301,998.26 | 3,031,539.24 | |
| 广东商业电子商务有限公司 | 子公司 | 电子商务公共平台的搭建服务；网络信息技术开发和服务；批发兼零售：预包装食品（含酒精饮料）、乳制品（含婴幼儿配方奶粉）；网上销售：农副产品、纺织品、服装、文具、体育用品及器材、矿产品、建筑材料、化工产品（不含危险化学品）、机械设备、五金产品、电子产品；商务代理，经济信息咨询。 | 1000万元 | 10,943,677.50 | 9,993,210.61 | 342,555.97 | -250,776.05 | -250,596.08 |
报告期内取得和处置子公司的情况□适用√不适用主要控股参股公司情况说明单位：元
| 广东商业电子商务有限公司 | ||||
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减比例 | 原因 |
| 净利润 | -250,596.08 | 84,953.05 | -395.0% | 主要是本期计入其他收益的政府补助同比减少所致 |
| 惠州市广丰农牧有限公司 | ||||
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减比例 | 原因 |
| 净利润 | -2,209,891.46 | 2,003,611.97 | -210.3% | 主要是生猪价格下降，毛利额同比减少所致 |
| 广东广弘粤桥食品有限公司 | ||||
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减比例 | 原因 |
| 净利润 | -13,601.49 | -1,046,019.22 | 98.7% | 主要是本期计入其他收益的市级冻猪肉补贴同比增加所致 |
| 中山广食农牧发展有限公司 | ||||
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减比例 | 原因 |
| 净利润 | -1,041,955.63 | 6,181,274.30 | -116.9% | 主要是生猪价格下降，毛利额同比减少所致 |
| 广州弘信小额贷款有限公司 | ||||
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减比例 | 原因 |
| 净利润 | 4,690,260.49 | 499,133.01 | 839.7% | 主要是本期营业收入及转回资产减值准备同比增加影响所致 |
| 广东广弘贸易发展有限公司 | ||||
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减比例 | 原因 |
| 净利润 | -105,804.68 | -521,273.07 | 79.7% | 主要是本期计入其他收益的市级冻猪肉补贴同比增加所致 |
| 佛山市南海种禽有限公司 | ||||
| 项目 | 2018年1-6月 | 2017年1-6月 | 增减比例 | 原因 |
| 净利润 | 3,031,539.24 | -1,354,006.44 | 323.9% | 主要是种禽价格上涨，毛利额同比增加所致 |
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2018年1-9月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场价格风险：食品板块受冻品贸易市场价格波动影响，冻品贸易存在价格倒挂风险，经营利润不够稳定。
应对措施：加大市场调查力度，及时掌握产品供需动态变化，紧贴市场，灵活安排生产、储
存和购销策略，最大限度控制产品价格大幅波动风险。
2、市场竞争风险：循环使用的教材比例和范围扩大，免费教材发行收入受到一定的影响；中职教材和幼儿材料、馆配图书等竞争不断加剧，毛利水平、市场占有率都面临挑战。
应对措施：稳定教材发行主业，巩固社店合作基础，创新教辅经营模式，挖潜增效，提升教辅产品市场占有率，同时努力拓展中职教材、幼儿园材料等其他市场产品的市场份额。
3、食品安全风险：随着生存环境及气候问题的加剧，新《食品安全法》的实施，导致了人们
对食品安全问题的关注度不断增加，致使公众食品安全意识不断增强，也更加注重饮食安全和人身安全，并不断推动着我国食品安全管理的强化进程和法治程度。企业承担的社会责任和法律责任越来越多，增加了企业经营的风险。应对措施：加强食品质量安全的管理，坚持不懈抓好冷库入库商品巡查及抽样检测工作，严格执行索证制度，坚决杜绝无合法来源的冷冻食品进入冷库和市场。加强生产管理，完善标准化生产车间管理工作，确保产品安全，杜绝食品安全隐患。坚持抓好防疫工作，加强疾病防控，搞好卫生管理，确保生产稳定。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 51.65% | 2018年02月05日 | 2018年02月06日 | 详见深交所网站（www.szse.cn）及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2017年度股东大会 | 年度股东大会 | 51.55% | 2018年05月10日 | 2018年05月11日 | 详见深交所网站（www.szse.cn）及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项√适用□不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告深圳市蛇口南昊文化有限公司起诉被告公司下属广东教育书店有限公司的控股子公司深圳市育才教育书店有限公司，称2013年秋季及2014年春季，1-9年级的《美术学具》由原告向被告供货，被告有尾款2055881.25元未支付给原告。诉讼请求：判令被告支付货款2673569.04元；判令被告承担本案诉讼费用。2018年5月16日，原告诉被告事项一审开庭.。目前尚未有判决结果。 | 267.35 | 否 | 一审开庭 | 暂无 | 暂无 | ||
| 原告巡洋实业有限公司和被告公司下属广东广弘贸易发展有限公司于2011年签订了合同编号为TSGH1110001的棉花《售货合同》，后将其拆分成三份子合同分批执行，编号分别为TSGH1110001-1、TSGH1110001-2、TSGH1110001-3，TSGH1110001-1已执行完毕， | 888.87 | 否 | 一审开庭 | 暂无 | 暂无 |
九、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√适用□不适用公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，报告期内不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□是√否
5、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
1)2007年12月28日广东省广弘食品集团有限公司与关联方中山农牧有限公司签订《租赁协议书》，中山农牧有限公司将其位于中山南朗镇合外村的经营使用的经营性资产出租给广东省广弘食品集团有限公司，租赁期自2008年1月1日起至2017年12月31日止，共10年，租金总额为1,550万元，其中第1-3年每年租金100万元，第4-6年每年租金150万元，第7-10年每年租金200万元。根据补充协议，从2008年5月1日起计算租金。经广东省广弘食品集团有限公司同意，自2009年6月29日起，中山广食农牧发展有限公司取代广东省广弘食品集团有限公司成为《租赁协议书》的承租方。2017年11月29日广弘控股召开2017年第三次临时董事会会议，审议通过《关于中山广食农牧发展有限公司续租经营场地的议案》,会议决定中山广食农牧发展有限公司承租中山农牧有限公司拥有的位于中山市南朗镇合外村的经营性资产,包括经营用地980亩及该土地上的建筑物、构筑物、生产生活设施设备、供水供电设施、经营性资产等，租赁期限自2018年
1月1日至2022年12月31日止，租金标准为每年240万元。2018年半年度中山广食农牧发展有限公司列支该
租金1,200,000元。
2)惠州市广丰农牧有限公司于2007年7月2日与广东省畜禽生产发展有限公司签定租赁协议书，租入2块土地及73栋地上建筑物，租赁期为2007年12月1日-2017年11月30日，共十年。前三年每年租金30万元，第四年至第六年每年租金35万元，第七年至第十年每年租金40万元。2017年11月29日广弘控股召开2017年
第三次临时董事会会议，审议通过《惠州市广丰农牧有限公司续租经营场地的议案》，会议同意下属惠州市广丰农牧有限公司与关联方广东省畜禽生产发展有限公司续租经营场地的关联交易事项。租赁期限自
2017年12月1日起至2022年11月30日止共五年，租金为每年100万元。2018年半年度惠州市广丰农牧有限公司列支该租金499,800元。
3）广东广弘控股股份有限公司于2013年11月12日召开了2013年第五次临时董事会会议，审议通过了《关于广东广弘粤桥食品有限公司租赁广州福茂冷冻食品有限公司经营场地的议案》，2013年12月27日,子公司
广东广弘粤桥食品有限公司与广州福茂冷冻食品有限公司就整体租赁经营场地事项签订的《租赁合同》，
租赁期15年，以租赁标的物交付移交之日起算，租赁期间前叁年的年租金及费用为人民币400万元整（其中，冷藏服务费340万元，物业租赁费60万元），每三年按6%的比例递增一次。2018年半年度广东广弘粤桥食品有限公司列支该租金2,120,000元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用公司及下属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位
2、履行精准扶贫社会责任情况公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、公司2008年重大资产重组暨发行股份购买资产实施情况，除以下资产尚未完成过户外，其他事项均已实施完成。
2008年12月26日，公司与新发公司、广新轻纺签署了《交割确认协议书》并在资产交割清单上签
章，确认《资产出售协议书》已生效；三方共同确认，自交割之日起，《资产抵债及减免利息协议书》项下出售的资产移交给新发公司占用、控制和管理，与该等出售资产相关的一切权利义务、损益由新发公司享有或承担；而因新发公司已将整体产权转让给了鹤山市今顺贸易有限公司，公司将协助今顺公司办理该
等资产的过户和交割手续。截止2018年6月31日，公司出售资产中尚未办理完成过户手续中的资产如下：
| 公司名称 | 股权比例（或股权数额） | 评估价（元） |
| 鹤山美伊毛纺织有限公司 | 100% | 0 |
| 鹤山美盛纺织有限公司 | 100% | 0 |
根据本公司与该等资产承接单位签署的《资产出售协议》等相关法律文件，该等资产的交割过户对本次重大资产重组不构成实质影响。
2、为充分利用广州市“三旧”改造政策及广州市《关于加快发展总部经济的实施意见》（穗府〔2010〕2号）等文件精神，依托和提升现有资源的价值，2012年4月23日，公司召开第七届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于广州大道北520号地块“三旧”改造项目的议案》。决定由公司对自身拥有的位于广州市天河区广州大道北路520号楼房物业进行“三旧”改造，改造后功能定位为总部商务办公大楼。公司董事会授权公司经营层在项目总投资预算额内开展工作，全权办理上述投资事项。该项目已于2012年度缴交土地出让金等费用。2013年度该项目成为“广州市建设工程项目优化审批流程试行方案”首个案件，并提前取得了《建设工程规划许可证》，2013年10月份举行了项目奠基仪式。
截止2018年6月31日，该项目处于验收阶段。
3、报告期内，公司所有重要事项信息披露均发布在指定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》
及巨潮资讯网（http://cninfo.com.cn）上，相关索引如下：
| 事项名称 | 报刊名称 | 日期 |
| 关于使用自有资金购买理财产品赎回的公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-1-4 |
| 2018年第一次临时董事会会议决议公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-1-20 |
| 2018年第一次临时监事会会议决议 | ||
| 关于召开2018年第一次临时股东大会的通知 | ||
| 广东广弘控股股份有限公司独立董事提名人声明（一） | ||
| 广东广弘控股股份有限公司独立董事提名人声明（二） | ||
| 广东广弘控股股份有限公司独立董事提名人声明（三） | ||
| 独立董事候选人声明（朱列玉） | ||
| 独立董事候选人声明（罗其安） | ||
| 独立董事候选人声明（李胜兰） | ||
| 第九届董事会第一次会议决议公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-2-6 |
| 第九届监事会第一次会议决议公告 | ||
| 2018年第一次临时股东大会决议公告 | ||
| 关于董事辞职的公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-3-1 |
| 关于广州市石井水泥厂地块“食品冷链智慧港”（暂定名）项目的进展公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-3-7 |
| 第九届董事会第二次会议决议公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-4-20 |
| 第九届监事会第二次会议决议公告 | ||
| 关于召开2017年度股东大会的通知 | ||
| 2017年年度报告摘要 | ||
| 关于下属公司计提资产减值准备的公告 | ||
| 第九届董事会第三次会议决议公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-4-28 |
| 第九届监事会第三次会议决议公告 | ||
| 2018年第一季度报告正文 | ||
| 2017年度股东大会决议公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-5-11 |
| 2018年第二次临时董事会会议决议公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-5-17 |
| 2017年度权益分派实施公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-6-22 |
| 2017年年报更正公告 | 证劵时报、中国证券报 | 2018-6-23 |
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 13,905,953 | 2.38% | 13,905,953 | 2.38% | |||||
| 2、国有法人持股 | 1,410,412 | 0.24% | 1,410,412 | 0.24% | |||||
| 3、其他内资持股 | 12,495,541 | 2.14% | 12,495,541 | 2.14% | |||||
| 其中：境内法人持股 | 12,495,541 | 2.14% | 12,495,541 | 2.14% | |||||
| 境内自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 569,884,377 | 97.62% | 569,884,377 | 97.62% | |||||
| 1、人民币普通股 | 569,884,377 | 97.62% | 569,884,377 | 97.62% | |||||
| 三、股份总数 | 583,790,330 | 100.00% | 583,790,330 | 100.00% | |||||
股份变动的原因□适用√不适用股份变动的批准情况□适用√不适用股份变动的过户情况□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 38,,805 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 广东省广弘资产经营有限公司 | 国有法人 | 51.50% | 300,669,932 | 0 | 1,410,412 | 299,259,520 | ||||
| 广东省畜禽生产发展有限公司 | 国有法人 | 1.94% | 11,348,755 | 0 | 0 | 11,348,755 | ||||
| 阎占表 | 境内自然人 | 1.18% | 6,859,900 | -1,430,000 | 0 | 6,859,900 | ||||
| 鹤山毛纺织总厂床上用品厂 | 境内非国有法人 | 1.00% | 5,810,651 | 0 | 5,810,651 | 0 | ||||
| 鹤山市今顺贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 0.96% | 5,617,299 | 0 | 0 | 5,617,299 | ||||
| 广东省丝绸纺织集团有限公司 | 境内非国有法人 | 0.85% | 4,948,793 | 3,348,793 | 0 | 4,948,793 | ||||
| 刘保瑶 | 境内自然人 | 0.59% | 3,416,800 | 146,300 | 0 | 3,416,800 | ||||
| 吴小仙 | 境内自然人 | 0.38% | 2,246,400 | 0 | 0 | 2,246,400 | ||||
| 崔丽舒 | 境内自然人 | 0.37% | 2,180,000 | 0 | 0 | 2,180,000 | ||||
| 鹤山市宏科贸易有限公司 | 境内非国有法人 | 0.36% | 2,101,990 | 0 | 2,101,990 | 0 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 除广东省广弘资产经营有限公司与广东省畜禽生产发展有限公司为一致行动人外，其他未知公司上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||
| 广东省广弘资产经营有限公司 | 299,259,520 | 人民币普通股 | 299,259,520 | ||||||
| 广东省畜禽生产发展有限公司 | 11,348,755 | 人民币普通股 | 11,348,755 | ||||||
| 阎占表 | 6,859,900 | 人民币普通股 | 6,859,900 | ||||||
| 鹤山市今顺贸易有限公司 | 5,617,299 | 人民币普通股 | 5,617,299 | ||||||
| 广东省丝绸纺织集团有限公司 | 4,948,793 | 人民币普通股 | 4,948,793 | ||||||
| 刘保瑶 | 3,416,800 | 人民币普通股 | 3,416,800 | ||||||
| 吴小仙 | 2,246,400 | 人民币普通股 | 2,246,400 | ||||||
| 崔丽舒 | 2,180,000 | 人民币普通股 | 2,180,000 | ||||||
| 李连安 | 2,029,757 | 人民币普通股 | 2,029,757 | ||||||
| 陈辉 | 2,000,240 | 人民币普通股 | 2,000,240 | ||||||
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 除广东省广弘资产经营有限公司与广东省畜禽生产发展有限公司为一致行动人外，其他未知公司上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用√不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2017年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 郑宗伟 | 原董事 | 任期满离任 | 2018年02月05日 | 董事会换届 |
| 高宏波 | 副董事长 | 任免 | 2018年02月05日 | 董事会换届 |
| 翁世淳 | 原董事 | 离任 | 2018年02月28日 | 因个人工作变动原因，辞去公司第九届董事会董事及董事会投资审查委员会委员等职务 |
| 郑国坚 | 原独立董事 | 任期满离任 | 2018年02月05日 | 董事会换届 |
| 李胜兰 | 独立董事 | 任免 | 2018年02月05日 | 董事会换届 |
| 潘芸 | 原职工监事 | 任期满离任 | 2018年02月05日 | 监事会换届 |
| 沈蔚涵 | 职工监事 | 任免 | 2018年02月05日 | 监事会换届 |
第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：广东广弘控股股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,154,143,357.94 | 1,135,456,709.01 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 142,489,033.94 | 122,924,180.06 |
| 预付款项 | 30,881,109.58 | 7,520,070.15 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 8,624,275.10 | 9,077,787.60 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 203,211,989.26 | 166,089,454.51 |
| 持有待售的资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 13,399,610.03 | 20,825,662.68 |
| 流动资产合计 | 1,552,749,375.85 | 1,461,893,864.01 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 40,579,120.90 | 39,172,042.75 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 169,864,723.60 | 169,592,402.14 |
| 在建工程 | 229,872,170.25 | 219,457,386.57 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | 904,549.55 | 904,549.55 |
| 生产性生物资产 | 11,452,651.56 | 10,921,184.29 |
| 油气资产 | 107,464,009.35 | 109,296,185.60 |
| 无形资产 | ||
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 16,995,925.44 | 15,283,148.96 |
| 递延所得税资产 | 10,125,910.47 | 10,125,578.55 |
| 其他非流动资产 | 5,795,239.24 | 6,411,807.21 |
| 非流动资产合计 | 593,054,300.36 | 581,164,285.62 |
| 资产总计 | 2,145,803,676.21 | 2,043,058,149.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 417,304,589.29 | 355,508,059.85 |
| 预收款项 | 66,704,366.64 | 31,850,838.01 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 51,286,831.45 | 47,588,729.30 |
| 应交税费 | 21,026,447.88 | 29,318,724.01 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 32,491,574.19 | 31,020,181.08 |
| 其他应付款 | 105,018,552.15 | 96,169,741.63 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 2,606,250.00 | 112,500.00 |
| 流动负债合计 | 696,438,611.60 | 593,568,773.88 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,277,924.51 | 2,594,021.19 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,277,924.51 | 2,594,021.19 |
| 负债合计 | 698,716,536.11 | 596,162,795.07 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 583,790,330.00 | 583,790,330.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 570,959,412.25 | 570,959,412.25 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,315,622.52 | 67,315,622.52 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 165,884,843.03 | 146,911,916.97 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,387,950,207.80 | 1,368,977,281.74 |
| 少数股东权益 | 59,136,932.30 | 77,918,072.82 |
| 所有者权益合计 | 1,447,087,140.10 | 1,446,895,354.56 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,145,803,676.21 | 2,043,058,149.63 |
法定代表人：蔡飚主管会计工作负责人：陈增玲会计机构负责人：徐爱芹
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 936,456,689.37 | 921,667,972.64 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 预付款项 | 78,929.16 | 157,371.34 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 355,579,000.00 | 352,605,000.00 |
| 其他应收款 | 84,028,834.74 | 79,274,308.42 |
| 存货 | ||
| 持有待售的资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,545,987.07 | 13,003,912.98 |
| 流动资产合计 | 1,379,689,440.34 | 1,366,708,565.38 |
| 非流动资产： |
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 472,218,290.90 | 470,811,212.75 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 20,249,775.10 | 20,346,915.80 |
| 在建工程 | 219,078,472.59 | 207,258,348.11 |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 1,343,861.89 | 1,464,823.63 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 161,819.47 | 12,500.00 |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 713,052,219.95 | 699,893,800.29 |
| 资产总计 | 2,092,741,660.29 | 2,066,602,365.67 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 应付职工薪酬 | 19,461,146.36 | 13,112,359.81 |
| 应交税费 | 114,887.28 | 195,378.32 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 1,001,697.23 | 463,299.34 |
| 其他应付款 | 787,210,108.80 | 787,906,754.49 |
| 持有待售的负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 807,787,839.67 | 801,677,791.96 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 807,787,839.67 | 801,677,791.96 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 583,790,330.00 | 583,790,330.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 571,333,056.95 | 571,333,056.95 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 67,315,622.52 | 67,315,622.52 |
| 未分配利润 | 62,514,811.15 | 42,485,564.24 |
| 所有者权益合计 | 1,284,953,820.62 | 1,264,924,573.71 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,092,741,660.29 | 2,066,602,365.67 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,103,964,046.19 | 1,045,814,670.15 |
| 其中：营业收入 | 1,103,964,046.19 | 1,045,814,670.15 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,017,803,214.19 | 988,581,924.01 |
| 其中：营业成本 | 858,345,729.84 | 896,903,420.39 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,917,703.50 | 852,491.02 |
| 销售费用 | 96,427,426.67 | 42,434,634.45 |
| 管理费用 | 78,382,355.04 | 52,200,229.55 |
| 财务费用 | -19,547,487.38 | -3,387,144.90 |
| 资产减值损失 | 1,277,486.52 | -421,706.50 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,247,476.92 | 9,677,476.47 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,407,078.15 | 6,655,144.94 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | 7,197,976.70 | 7,244,058.10 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 95,606,285.62 | 74,154,280.71 |
| 加：营业外收入 | 349,338.11 | 223,258.21 |
| 减：营业外支出 | 125,702.22 | 34,328.83 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 95,829,921.51 | 74,343,210.09 |
| 减：所得税费用 | 25,674,456.86 | 21,548,908.18 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,155,464.65 | 52,794,301.91 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 70,155,464.65 | 52,794,301.91 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 58,670,633.11 | 53,192,008.54 |
| 少数股东损益 | 11,484,831.54 | -397,706.63 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 70,155,464.65 | 52,794,301.91 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 58,670,633.11 | 53,192,008.54 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 11,484,831.54 | -397,706.63 |
| 八、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | 0.10 | 0.09 |
| （二）稀释每股收益 | 0.10 | 0.09 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：蔡飚主管会计工作负责人：陈增玲会计机构负责人：徐爱芹
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | ||
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 520.40 | 542.19 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 21,486,089.20 | 27,473,283.08 |
| 财务费用 | -19,336,696.68 | -3,254,336.67 |
| 资产减值损失 | 24,610.04 | 3,468.25 |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 61,901,476.92 | 37,002,071.43 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,407,078.15 | 149,739.60 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 其他收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 59,726,953.96 | 12,779,114.58 |
| 加：营业外收入 | 0.17 | |
| 减：营业外支出 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 59,726,953.96 | 12,779,114.75 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 59,726,953.96 | 12,779,114.75 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | ||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | ||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | ||
| 5.外币财务报表折算差额 | ||
| 6.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 59,726,953.96 | 12,779,114.75 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,216,123,011.62 | 1,167,201,712.08 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 收到的税费返还 | 11,155.05 | 214,864.41 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 65,361,559.75 | 13,760,942.07 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,281,495,726.42 | 1,181,177,518.56 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 928,731,890.79 | 825,594,470.06 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 113,136,178.82 | 69,395,354.62 |
| 支付的各项税费 | 56,689,228.84 | 25,610,782.86 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 80,815,374.24 | 36,576,102.09 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,179,372,672.69 | 957,176,709.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102,123,053.73 | 224,000,808.93 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 840,398.77 | 18,800,807.83 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 240.00 | 4,957.31 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 390,763.84 | |
| 投资活动现金流入小计 | 11,231,402.61 | 218,805,765.14 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,620,995.82 | 17,843,928.28 |
| 投资支付的现金 | 110,112,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 24,620,995.82 | 127,955,928.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,389,593.21 | 90,849,836.86 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,041,483.01 | 1,005,594.06 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,041,483.01 | 1,005,594.06 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 68,035,350.07 | 25,827,265.51 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 28,226,122.33 | 20,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,052,944.53 | 1,035,299.27 |
| 筹资活动现金流出小计 | 71,088,294.60 | 26,862,564.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -70,046,811.59 | -25,856,970.72 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 18,686,648.93 | 288,993,675.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,135,456,709.01 | 436,145,592.82 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,154,143,357.94 | 725,139,267.89 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 318,621,471.22 | 413,292,156.40 |
| 经营活动现金流入小计 | 318,621,471.22 | 413,292,156.40 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 12,399,355.89 | 10,739,911.49 |
| 支付的各项税费 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 297,573,721.81 | 216,429,043.37 |
| 经营活动现金流出小计 | 309,973,077.70 | 227,168,954.86 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8,648,393.52 | 186,123,201.54 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 57,520,398.77 | 36,852,331.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 390,763.84 | |
| 投资活动现金流入小计 | 67,911,162.61 | 236,852,331.53 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 13,105,616.64 | 14,908,295.85 |
| 投资支付的现金 | 110,112,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 13,105,616.64 | 125,020,295.85 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 54,805,545.97 | 111,832,035.68 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,547,066.32 | 10,806,137.63 |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,547,066.32 | 10,806,137.63 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 39,159,344.55 | 25,807,265.51 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,052,944.53 | 1,035,299.27 |
| 筹资活动现金流出小计 | 51,212,289.08 | 26,842,564.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -48,665,222.76 | -16,036,427.15 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 14,788,716.73 | 281,918,810.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 921,667,972.64 | 334,641,605.37 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 936,456,689.37 | 616,560,415.44 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||
| 股 | 债 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 583,790,330.00 | 570,959,412.25 | 67,315,622.52 | 146,911,916.97 | 77,918,072.82 | 1,446,895,354.56 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,790,330.00 | 570,959,412.25 | 67,315,622.52 | 146,911,916.97 | 77,918,072.82 | 1,446,895,354.56 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 18,972,926.06 | -18,781,140.52 | 191,785.54 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 58,670,633.11 | 11,484,831.54 | 70,155,464.65 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -39,697,707.05 | -30,265,972.06 | -69,963,679.11 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -39,697,707.05 | -30,265,972.06 | -69,963,679.11 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 583,790,330.00 | 570,959,412.25 | 67,315,622.52 | 165,884,843.03 | 59,136,932.30 | 1,447,087,140.10 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 583,790,330.00 | 570,959,412.25 | 56,413,632.21 | 28,761,791.65 | 7,123,738.22 | 1,247,048,904.33 | |||||||
| 加：会计政 | |||||||||||||
| 策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,790,330.00 | 570,959,412.25 | 56,413,632.21 | 28,761,791.65 | 7,123,738.22 | 1,247,048,904.33 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,901,990.31 | 118,150,125.32 | 70,794,334.60 | 199,846,450.23 | |||||
| （一）综合收益总额 | 155,322,655.21 | 566,151.68 | 155,888,806.89 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 71,238,182.92 | 71,238,182.92 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | 71,238,182.92 | 71,238,182.92 | |||||||
| （三）利润分配 | 10,901,990.31 | -37,172,529.89 | -1,010,000.00 | -27,280,539.58 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 10,901,990.31 | -10,901,990.31 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或 | -26,2 | -1,01 | -27,2 |
| 股东）的分配 | 70,539.58 | 0,000.00 | 80,539.58 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 583,790,330.00 | 570,959,412.25 | 67,315,622.52 | 146,911,916.97 | 77,918,072.82 | 1,446,895,354.56 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 583,790,330.00 | 571,333,056.95 | 67,315,622.52 | 42,485,564.24 | 1,264,924,573.71 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,790,330.00 | 571,333,056.95 | 67,315,622.52 | 42,485,564.24 | 1,264,924,573.71 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,029,246.91 | 20,029,246.91 | |||||
| （一）综合收益总额 | 59,726,953.96 | 59,726,953.96 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | -39,697,707.05 | -39,697,707.05 | |||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -39,697,707.05 | -39,697,707.05 | |||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．其他 | |||||||
| （五）专项储备 | |||||||
| 1．本期提取 | |||||||
| 2．本期使用 | |||||||
| （六）其他 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 583,790,330.00 | 571,333,056.95 | 67,315,622.52 | 62,514,811.15 | 1,284,953,820.62 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 583,790,330.00 | 571,333,056.95 | 56,413,632.21 | 43,318,126.45 | 1,254,855,145.61 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 583,790,330.00 | 571,333,056.95 | 56,413,632.21 | 43,318,126.45 | 1,254,855,145.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,901,990.31 | -832,562.21 | 10,069,428.10 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 36,339,967.68 | 36,339,967.68 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | 10,901,990.31 | -37,172,529.89 | -26,270,539.58 | ||||
| 1．提取盈余公积 | 10,901,990.31 | -10,901,990.31 | |||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,270,539.58 | -26,270,539.58 | -26,270,539.58 | ||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （五）专项储备 | |||||||
| 1．本期提取 | |||||||
| 2．本期使用 | |||||||
| （六）其他 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 583,790,330.00 | 571,333,056.95 | 67,315,622.52 | 42,485,564.24 | 1,264,924,573.71 |
三、公司基本情况
广东广弘控股股份有限公司（原名为广东美雅集团股份有限公司）（以下简称本公司或公司）系经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会（粤股审〔1992〕13号）及粤联办〔1992〕4号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司；公司在广东省工商行政管理局注册登记，取得注册号为914400001903435723的《营业执照》。公司分别于1993年5月20日及1993年9月12日经中国证券监督管理委员会广东监管局粤证监发字
〔1993〕005号文和中国证券监督管理委员会证监发审字〔1993〕56号文批准，首次向社会公众发行人民币普通股2,550万股，于1993年11月18日在深圳交易所上市，证券代码000529。公司股权分置改革方案已于2008年9月24日经本公司相关股东大会审议通过，并于2009年1月20日实施。截止到2018年6月30日，股本总数为583,790,330股，其中：有限售条件股份为13,905,953股，占股份总数的2.38%，无限售条件股份为569,884,377股，占股份总数的97.62%。本公司属肉类食品供应和教育出版物发行行业。经营范围：食品冷藏设备的经营与管理；实业投资；资本运营管理；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；仓储（危险品除外），场地出租，农副产品收购（不含国家专营专控商品）；食品冷藏及空调、冷藏设备的技术咨询，商品信息咨询；畜禽饲养技术服务；农业技术研究开发；文化、教育产品开发，销售农副产品、教学仪器、实验室设备、办公用品、电子产品、电子计算机及配件。主要产品及提供的劳务：食品冷藏、物流配送、畜禽养殖和食品加工；图书、电子出版物总发行、销售。本财务报表业经公司全体董事于2018年08月27日批准报出。
截止2018年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
| 子公司名称 |
| 广东省广弘食品集团有限公司 |
| 广东教育书店有限公司 |
| 广东广弘贸易发展有限公司 |
| 广东广弘食品连锁有限公司 |
| 佛山市南海种禽有限公司 |
| 惠州市广丰农牧有限公司 |
| 中山广食农牧发展有限公司 |
| 广东广弘粤桥食品有限公司 |
| 广东商业电子商务有限公司 |
| 广州粤教金版图书有限公司 |
| 深圳市育才教育书店有限公司 |
| 东莞市广弘教育书店有限公司 |
| 茂名市育才教育书店有限公司 |
| 肇庆市广弘教育书店有限公司 |
| 汕头市潮阳区育才教育书店有限公司 |
| 惠州市教育书店有限公司 |
| 江门市广弘教育书店有限公司 |
| 汕头市教育书店有限公司 |
| 佛山市南海区广泓教育书店有限公司 |
| 佛山市顺德区弘迎教育书店有限公司 |
| 中山市广弘教育书店有限公司 |
| 化州市育才教育书店有限公司 |
| 廉江市广弘教育书店有限公司 |
| 惠州市惠阳区广弘教育书店有限公司 |
| 潮州市广弘教育书店有限公司 |
| 信宜市广弘教育书店有限公司 |
| 湛江市港城教育书店有限公司 |
| 佛山市广雅教育书店有限公司 |
| 韶关市广雅教育书店有限公司 |
| 乐昌市广弘教育书店有限公司 |
| 五华县广弘教育书店有限公司 |
| 罗定市广弘教育书店有限公司 |
| 河源市广弘教育书店有限公司 |
| 普宁市广弘教育书店有限公司 |
| 惠来县广弘教育书店有限公司 |
| 怀集县广知教育书店有限公司 |
| 清远市育才教育书店有限公司 |
| 阳春市广弘教育书店有限公司 |
| 揭阳市广雅教育书店有限公司 |
| 梅州广弘教育书店有限公司 |
| 珠海市斗门广雅教育书店有限公司 |
| 雷州市广弘教育书店有限公司 |
| 饶平县广雅教育书店有限公司 |
| 龙川县广弘教育书店有限公司 |
| 梅州市埔丰广弘教育书店有限公司 |
| 汕尾市育才教育书店有限公司 |
| 陆丰市教育书店有限公司 |
| 开平市广知教育书店有限公司 |
| 惠东县广雅教育书店有限公司 |
| 吴川市广雅教育书店有限公司 |
| 紫金县广弘教育书店有限公司 |
| 揭西县广弘教育书店有限公司 |
| 揭阳市揭东广弘教育书店有限公司 |
| 阳山县广弘教育书店有限公司 |
| 徐闻县广弘教育书店有限公司 |
| 云浮市育才教育书店有限公司 |
| 新兴县育才教育书店有限公司 |
| 兴宁市广弘教育书店有限公司 |
| 遂溪县教育书店有限公司 |
| 阳江市育才教育书店有限公司 |
| 恩平市育才教育书店有限公司 |
| 郁南县广弘教育书店有限公司 |
| 和平县广弘教育书店有限公司 |
| 鹤山市广弘教育书店有限公司 |
| 南雄市广弘教育书店有限公司 |
| 梅州市梅县区广雅教育书店有限公司 |
| 连平县广弘教育书店有限公司 |
| 始兴县广弘教育书店有限公司 |
| 珠海市广弘教育书店有限公司 |
| 龙门县教育书店有限公司 |
| 新丰县广弘教育书店有限公司 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的
一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——
财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制1权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额100万元以上（含） |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 组合1 | 账龄分析法 |
| 组合2 | 余额百分比法 |
| 组合3 | 余额百分比法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5.00% | 5.00% |
| 1－2年 | 10.00% | 10.00% |
| 2－3年 | 20.00% | 20.00% |
| 3－4年 | 50.00% | 50.00% |
| 4－5年 | 100.00% | 100.00% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√适用□不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 组合2 | 0.00% | 0.00% |
| 组合3 | 0.00% | 0.00% |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。 |
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、发出存货的计价方法
发出存货按月末一次加权平均法计价；发出教学用书采用个别计价法；发出外贸出口商品采用个别计价法。3、存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4、存货的盘存制度采用永续盘存制
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者
权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、固定资产（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（
）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（
）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-45 | 0.00-5.00 | 2.375-5.00 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-15 | 0.00-5.00 | 6.33-20.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 6-10 | 0.00-5.00 | 9.50-16.67 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0.00-5.00 | 9.50-33.33 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法17、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1)因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2)与其有关的经济利益很可能流入公司；(3)其成本能够可靠计量时予以确认。2.生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，使用寿命确定为33周-3.5年，残值率0-10％。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净残值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用寿命或预计净残值或改变折旧方法。
20、油气资产21、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 40、50 |
| 软件 | 5、10 |
| 商标 | 10 |
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
详见本附注“五、(二十)应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法25、预计负债
1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付27、优先股、永续债等其他金融工具28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、收入确认原则(1)销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2、收入确认的具体方法(1)销售教学用书非免费教学用书（包括地方财政免费供应的教材、非免费教材及教辅），是以发出教学用书，经教学用书使用单位（如学校或学生）确认，确认为销售收入；免费教学用书（指代理发行省级财政提供的免费教材），是以发出教学用书，经县区一级教育主管部门（教育局）和财政局确认后，再报经省教育厅、省财政厅共同确认，确认为发行服务费收入。
(2)销售其他商品内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法32、其他重要的会计政策和会计估计33、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更
□适用√不适用
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 免税、3%、5%、6%、10%、11%、13%、16%、17% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计征 | 1%、2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
1.根据中华人民共和国增值税暂行条例第15条，农业生产者销售的自产农产品免征增值税，子公司中山广食农牧发展有限公司、佛山市南海种禽有限公司、惠州市广丰农牧有限公司销售的自产农产品免征增值税。2.根据企业所得税法及其实施条例，从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企业所得税，子公司中山广食农牧发展有限公司、佛山市南海种禽有限公司、惠州市广丰农牧有限公司只对非免税所得缴纳企业所得税。3.根据2018年6月5日的《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税〔2018〕53号）第二条规定，自2018年1月1日起至2021年12月31日免征图书批发、零售环节增值税，子公司广东教育书店有限公司及其下属公司图书批发、零售环节免征增值税。在通知前已征收缴付的税款，可申请办理税款退库。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,553,676.83 | 2,131,122.30 |
| 银行存款 | 1,151,589,681.11 | 1,133,325,586.71 |
| 合计 | 1,154,143,357.94 | 1,135,456,709.01 |
其他说明
本期不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
5、应收账款（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 7,524,609.42 | 4.68% | 7,524,609.42 | 100.00% | 7,524,609.42 | 5.35% | 7,524,609.42 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准 | 152,607,768.7 | 94.81% | 10,118,734.76 | 6.63% | 142,489,033.9 | 132,236,68 | 94.06% | 9,312,508.31 | 7.04% | 122,924,180.06 |
| 备的应收账款 | 0 | 4 | 8.37 | |||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 826,000.00 | 0.51% | 826,000.00 | 100.00% | 826,000.00 | 0.59% | 826,000.00 | 100.00% | ||
| 合计 | 160,958,378.12 | 100.00% | 18,469,344.18 | 11.47% | 142,489,033.94 | 140,587,297.79 | 100.00% | 17,663,117.73 | 12.56% | 122,924,180.06 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
| 应收账款（按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 茂名颖龙亚太织造有限公司 | 2,999,609.42 | 2,999,609.42 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 嘉发国际集团有限公司 | 4,525,000.00 | 4,525,000.00 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 合计 | 7,524,609.42 | 7,524,609.42 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 147,875,759.40 | 7,388,701.39 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,117,448.07 | 111,744.81 | 10.00% |
| 2至3年 | 1,243,597.38 | 248,719.48 | 20.00% |
| 3至4年 | 2,789.55 | 1,394.78 | 50.00% |
| 4至5年 | 2,368,174.30 | 2,368,174.30 | 100.00% |
| 合计 | 152,607,768.70 | 10,118,734.76 | 6.63% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额806,226.45元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| 嘉发国际集团有限公司 | 4,525,000.00 | 2.81 | 4,525,000.00 |
| 广州市新华书店集团有限公司 | 3,563,473.23 | 2.21 | 178,173.66 |
| 茂名颖龙亚太织造有限公司 | 2,999,609.42 | 1.86 | 2,999,609.42 |
| 广州市白云区教育局 | 2,934,828.96 | 1.82 | 146,741.45 |
| 广东新华发行集团陆河新华书店有限公司 | 2,769,910.36 | 1.72 | 138,495.52 |
| 合计 | 16,792,821.97 | 10.43 | 7,988,020.05 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 30,841,164.01 | 99.87% | 7,301,516.96 | 97.10% |
| 1至2年 | 13,076.00 | 0.04% | 157,795.81 | 2.09% |
| 2至3年 | 12,081.76 | 0.04% | 45,991.21 | 0.61% |
| 3年以上 | 14,787.81 | 0.05% | 14,766.17 | 0.20% |
| 合计 | 30,881,109.58 | -- | 7,520,070.15 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末预付款项中无账龄超过一年的重要预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位：元
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款期末余额合计数的比例(%) |
| 广东省教育考试服务中心 | 2,522,736.81 | 8.17 |
| 内蒙古澳菲利食品股份有限公司 | 2,075,000.00 | 6.72 |
| 正大食品（襄阳）有限公司 | 1,885,700.00 | 6.11 |
| 临沂凯佳食品有限公司 | 1,216,500.00 | 3.94 |
| 内蒙古草原鑫河食品有限公司 | 1,012,000.00 | 3.28 |
| 合计 | 8,711,936.81 | 28.21 |
其他说明：
7、应收利息（1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
8、应收股利（1）应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
（2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
9、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 17,817,418.90 | 57.42% | 17,817,418.90 | 100.00% | 17,827,418.90 | 57.48% | 17,827,418.90 | 100.00% | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 12,510,427.33 | 40.32% | 3,886,152.23 | 31.06% | 8,624,275.10 | 12,477,579.76 | 40.24% | 3,399,792.16 | 27.25% | 9,077,787.60 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 702,835.63 | 2.26% | 702,835.63 | 100.00% | 707,935.63 | 2.28% | 707,935.63 | 100.00% | ||
| 合计 | 31,030,681.86 | 100.00% | 22,406,406.76 | 72.21% | 8,624,275.10 | 31,012,934.29 | 100.00% | 21,935,146.69 | 70.73% | 9,077,787.60 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
| 其他应收款（按单位） | 期末余额 | |||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 茂名善伟水产品有限公司 | 2,173,600.00 | 2,173,600.00 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 山东巨野华纬棉业有限公司 | 2,696,413.40 | 2,696,413.40 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 李洪 | 12,947,405.50 | 12,947,405.50 | 100.00% | 收回可能性极低 |
| 合计 | 17,817,418.90 | 17,817,418.90 | -- | -- |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 4,340,981.18 | 217,049.08 | 5.00% |
| 1至2年 | 1,822,365.88 | 182,236.59 | 10.00% |
| 2至3年 | 3,368,851.75 | 673,770.35 | 20.00% |
| 3至4年 | 315,700.50 | 157,850.25 | 50.00% |
| 4至5年 | 2,655,245.96 | 2,655,245.96 | 100.00% |
| 合计 | 12,503,145.27 | 3,886,152.23 | 31.08% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收出口退税 | 7,282.06 | ||
| 合计 | 7,282.06 | ||
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额486,360.07元；本期收回或转回坏账准备金额15,100.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收款项 | 23,147,782.23 | 25,215,657.69 |
| 应收补贴款 | 620,233.52 | 2,653,382.10 |
| 押金保证金 | 4,109,748.59 | 2,690,183.91 |
| 其他 | 3,152,917.52 | 453,710.59 |
| 合计 | 31,030,681.86 | 31,012,934.29 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 李洪 | 货款 | 12,927,405.50 | 2-3年 | 41.66% | 12,927,405.50 |
| 山东巨野华纬棉业有限公司 | 货款 | 2,696,413.40 | 2-3年 | 8.69% | 2,696,413.40 |
| 茂名善伟水产品有限公司 | 货款 | 2,173,600.00 | 2-3年 | 7.00% | 2,173,600.00 |
| 广州福茂冷冻食品有限公司 | 租赁押金 | 2,000,000.00 | 2-3年 | 6.45% | 400,000.00 |
| 深圳市鸣丰实业有限公司 | 往来款 | 692,409.75 | 4年以上 | 2.23% | 692,409.75 |
| 合计 | -- | 20,489,828.65 | -- | 66.03% | 18,889,828.65 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 广州市财政局 | 冻肉储备 | 620,233.52 | 1年以内 | 按照储备数量计提，于2018年7月收到 |
| 合计 | -- | 620,233.52 | -- | -- |
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,002,167.59 | 7,002,167.59 | 7,621,687.65 | 7,621,687.65 | ||
| 在产品 | 61,535.91 | 61,535.91 | 59,012.37 | 59,012.37 | ||
| 库存商品 | 182,530,521.69 | 182,530,521.69 | 147,085,387.54 | 147,085,387.54 | ||
| 消耗性生物资产 | 13,171,581.40 | 13,171,581.40 | 10,887,978.91 | 10,887,978.91 | ||
| 低值易耗品 | 5,471.33 | 5,471.33 | ||||
| 包装物 | 440,711.34 | 440,711.34 | 435,388.04 | 435,388.04 | ||
| 合计 | 203,211,989.26 | 203,211,989.26 | 166,089,454.51 | 166,089,454.51 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
11、持有待售的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 委托代理理财产品 | 1,050,000.00 | 1,050,000.00 |
| 已赎回未到账的银行理财产品 | 10,000,000.00 | |
| 增值税进项税期末留抵额 | 12,349,610.03 | 9,775,662.68 |
| 合计 | 13,399,610.03 | 20,825,662.68 |
其他说明：
14、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位：元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位：元
| 被投资 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投 | 本期现 |
| 单位 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | 资单位持股比例 | 金红利 |
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 |
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位：元
| 可供出售权益工具项目 | 投资成本 | 期末公允价值 | 公允价值相对于成本的下跌幅度 | 持续下跌时间（个月） | 已计提减值金额 | 未计提减值原因 |
其他说明
15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）期末重要的持有至到期投资
单位：元
| 债券项目 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广州弘信小额贷款有限公司 | 39,172,042.75 | 1,407,078.15 | 40,579,120.90 | ||||||||
| 小计 | 39,172,042.75 | 1,407,078.15 | 40,579,120.90 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 39,172,042.75 | 1,407,078.15 | 40,579,120.90 | ||||||||
其他说明
18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
19、固定资产（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 228,078,035.63 | 54,387,554.32 | 20,873,760.29 | 49,874,611.26 | 353,213,961.50 |
| 2.本期增加金额 | 7,132,086.71 | 760,748.45 | 171,842.97 | 2,772,736.75 | 10,837,414.88 |
| （1）购置 | 27,303.94 | 760,748.45 | 11,671.41 | 2,772,736.75 | 3,572,460.55 |
| （2）在建工程转入 | 7,104,782.77 | 160,171.56 | 7,264,954.33 | ||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 338,581.46 | 2,900.00 | 843,520.61 | 1,185,002.07 | |
| （1）处置或报废 | 338,581.46 | 2,900.00 | 843,520.61 | 1,185,002.07 |
| 4.期末余额 | 235,210,122.34 | 54,809,721.31 | 21,042,703.26 | 51,803,827.40 | 362,866,374.31 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 98,712,190.75 | 36,676,996.14 | 14,158,373.42 | 34,073,999.05 | 183,621,559.36 |
| 2.本期增加金额 | 5,611,773.46 | 1,617,106.90 | 919,515.61 | 2,189,455.75 | 10,337,851.72 |
| （1）计提 | 5,611,773.46 | 1,617,106.90 | 919,515.61 | 2,189,455.75 | 10,337,851.72 |
| 3.本期减少金额 | 127,002.48 | 2,755.00 | 828,002.89 | 957,760.37 | |
| （1）处置或报废 | 127,002.48 | 2,755.00 | 828,002.89 | 957,760.37 |
| 4.期末余额 | 104,323,964.21 | 38,167,100.56 | 15,075,134.03 | 35,435,451.91 | 193,001,650.71 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金 |
| 额 |
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 130,886,158.13 | 16,642,620.75 | 5,967,569.23 | 16,368,375.49 | 169,864,723.60 |
| 2.期初账面价值 | 129,365,844.88 | 17,710,558.18 | 6,715,386.87 | 15,800,612.21 | 169,592,402.14 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
20、在建工程（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 广州大道北520号物业 | 219,078,472.59 | 219,078,472.59 | 207,258,348.11 | 207,258,348.11 | ||
| 西村水厂路五号大院改造工程 | 884,095.00 | 884,095.00 | 884,095.00 | 884,095.00 | ||
| 一、二号冷库首层高温库改造为低温库 | 8,680,620.45 | 8,680,620.45 | 6,858,727.06 | 6,858,727.06 | ||
| 改扩建600头存栏母猪生产线(六线) | 1,605,017.58 | 1,605,017.58 | ||||
| 增大栏舍扩大种猪养殖规模项目（400头种猪生产线） | 790,850.00 | 790,850.00 | 2,720,622.26 | 2,720,622.26 | ||
| 增大栏舍扩大种猪养殖规模项目（2000头种猪生产线） | 62,361.00 | 62,361.00 | ||||
| 一、二库间网工程 | 316,645.80 | 316,645.80 | ||||
| 其他 | 59,125.41 | 59,125.41 | 130,576.56 | 130,576.56 | ||
| 合计 | 229,872,170.25 | 229,872,170.25 | 219,457,386.57 | 219,457,386.57 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 广州大道北520号物业 | 277,000,000.00 | 207,258,348.11 | 11,820,124.48 | 219,078,472.59 | 90.00% | 95.00 | 2,015,333.35 | 其他 | |||
| 改扩建600头存栏母猪生产线（六线） | 4,012,500.00 | 1,605,017.58 | 1,160,456.82 | 2,765,474.40 | 100.00% | 100.00 | 其他 | ||||
| 一、二号冷库首层高温库改造为低温库 | 10,000,000.00 | 6,858,727.06 | 1,821,893.39 | 8,680,620.45 | 86.00% | 86.00 | 其他 | ||||
| 合计 | 291,012,500.00 | 215,722,092.75 | 14,802,474.69 | 2,765,474.40 | 227,759,093.04 | -- | -- | 2,015,333.35 | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
21、工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专用铁路拆迁工程 | 904,549.55 | 904,549.55 |
| 合计 | 904,549.55 | 904,549.55 |
其他说明：
本公司子公司广东广弘食品集团有限公司（以下简称“食品集团”）根据荔湾区建设和园林绿
化局于2012年3月编制并提交给市建委的《广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程项目建议书》，市发展和改革委员会2012年9月《关于广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程项目建议书的复函》（穗发改〔2012〕328号文）明确实施拆除铁路专用线，资金由市财政落实解决，同时要求市建委进一步深化项目前期工作，编制可行性研究报告给发改委，市发改委接到报告再进行研究。2013年食品集团根据广州市规划局《关于拆除广弘食品集团铁路专用线建设市政道路工程规划设计方案审查意见的复函》的要求征询各相关政府部门意见，进一步完善设计方案，办理后续规划手续。于2013年5月，荔湾区十五届人大三次会议代表建议将铁路纳入市政道路，进行改造，要求推进工程早日建成，得到荔湾区建设和园林绿化局的答复，食品集团抓紧推进项目前期工作。2014年8月荔湾区建设和园林绿化局向市建委就实施对我公司铁路专用线拆除及市政道路建设工程分段实施进行请示，得到市建委原则同意，并要求园林绿化局抓紧推进工程前期工作进度。2017年1月，广州市发展和改革委员会《关于广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程（一期）项目建议书的复函》（穗发改〔2017〕62号），审批广州市住房和城乡建设委员会关于申请审批广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程（一期项目建议书的函），并由广州市住房和城乡建设委员会统筹管理，建设实施单位为荔湾区住房和建设局。项目计划建设期为2017年7月至2018年7月。2017年3月，广州市荔湾区住房和建设局发函（荔住建函[2017]255号）征求本公司关于广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程（一期）建设意见，本公司于2017年4月复函广州市荔湾区住房和建设局，同意《广州市发展改革委员会关于广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程（一期）项目建议书的复函》（穗发改〔2017〕62号）中对该项目南起富力路，北至广弘食品集团门口的建设工程方案。本公司于2017年5月组建铁路专用线拆除征用项目办公室，开展铁路的拆迁工作。
23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 种植业 | 畜牧养殖业 | 林业 | 水产业 | 合计 | |
| 果树 | 种鸡 | 种猪 | ||||
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 578,267.97 | 5,450,307.87 | 10,932,741.29 | 16,961,317.13 | ||
| 2.本期增加金额 | 340,945.11 | 3,646,273.18 | 3,987,218.29 | |||
| (1)外购 | |||||
| (2)自行培育 | 340,945.11 | 3,646,273.18 | 3,987,218.29 |
| 3.本期减少金额 | 4,422,619.21 | 4,422,619.21 | ||
| (1)处置 | 4,422,619.21 | 4,422,619.21 | ||
| (2)其他 |
| 4.期末余额 | 578,267.97 | 5,791,252.98 | 10,156,395.26 | 16,525,916.21 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 6,040,132.84 | 6,040,132.84 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,425,324.54 | 1,425,324.54 | |||
| (1)计提 | 1,425,324.54 | 1,425,324.54 |
| 3.本期减少金额 | 2,392,192.73 | 2,392,192.73 | ||
| (1)处置 | 2,392,192.73 | 2,392,192.73 | ||
| (2)其他 |
| 4.期末余额 | 5,073,264.65 | 5,073,264.65 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| (1)计提 |
| 3.本期减少金额 |
| (1)处置 |
| (2)其他 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面 | 578,267.97 | 5,791,252.98 | 5,083,130.61 | 11,452,651.56 |
| 价值 | |||||
| 2.期初账面价值 | 578,267.97 | 5,450,307.87 | 4,892,608.45 | 10,921,184.29 |
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、无形资产（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标 | 软件 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 138,724,648.15 | 90,000.00 | 3,321,252.56 | 142,135,900.71 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,243.40 | 1,243.40 | |||||
| （1）购置 | 1,243.40 | 1,243.40 | |||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 138,724,648.15 | 91,243.40 | 3,321,252.56 | 142,137,144.11 | ||
| 二、累计摊 |
| 销 | ||||||
| 1.期初余额 | 31,251,525.25 | 45,000.00 | 1,543,189.86 | 32,839,715.11 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,647,502.92 | 4,520.72 | 181,396.01 | 1,833,419.65 | ||
| （1）计提 | 1,647,502.92 | 4,520.72 | 181,396.01 | 1,833,419.65 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 32,899,028.17 | 49,520.72 | 1,724,585.87 | 34,673,134.76 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 105,825,619.98 | 41,722.68 | 1,596,666.69 | 107,464,009.35 | ||
| 2.期初账面价值 | 107,473,122.90 | 45,000.00 | 1,778,062.70 | 109,296,185.60 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
26、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
27、商誉（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 福茂改造项目 | 8,383,459.70 | 381,066.42 | 8,002,393.28 | ||
| 从化土地及附着物租金（2007.10-2037.4） | 977,769.06 | 25,287.12 | 952,481.94 | ||
| 汇丰公司房产拆除残值补偿款 | 898,884.00 | 76,302.00 | 822,582.00 |
| 冷库月台至水厂门口路段铁路专线改造工程 | 585,368.97 | 54,034.08 | 531,334.89 | ||
| 腊味干燥库项目 | 535,289.37 | 24,331.08 | 510,958.29 | ||
| 水厂门口至环市西路段铁路专线改造工程 | 317,682.26 | 23,826.24 | 293,856.02 | ||
| 固定资产修理支出 | 255,610.37 | 60,453.90 | 195,156.47 | ||
| 产房2改建 | 108,900.00 | 19,800.00 | 89,100.00 | ||
| 装修费 | 2,140,641.59 | 167,667.02 | 409,507.43 | 1,898,801.18 | |
| 广东农业面源污染治理项目工程（沼气发电工程） | 1,139,371.10 | 18,989.52 | 1,120,381.58 | ||
| 改造维修员工宿舍 | 617,260.00 | 30,862.98 | 586,397.02 | ||
| 猪场猪舍道路维修 | 765,122.80 | 38,256.12 | 726,866.68 | ||
| 其他 | 1,079,543.64 | 489,116.76 | 303,044.31 | 1,265,616.09 | |
| 合计 | 15,283,148.96 | 3,178,537.68 | 1,465,761.20 | 16,995,925.44 |
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 39,670,902.02 | 9,568,791.65 | 38,511,350.34 | 9,547,405.73 |
| 内部交易未实现利润 | 2,228,475.26 | 557,118.82 | 2,312,691.28 | 578,172.82 |
| 合计 | 41,899,377.28 | 10,125,910.47 | 40,824,041.62 | 10,125,578.55 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 10,125,910.47 | 10,125,578.55 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 9,761.83 | 3,609.33 |
| 可抵扣亏损 | 37,987,212.48 | 37,987,212.48 |
| 合计 | 37,996,974.31 | 37,990,821.81 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 1,013,442.51 | 1,013,442.51 | |
| 2020 | 12,570,625.42 | 12,570,625.42 | |
| 2021 | 20,778,216.13 | 20,778,216.13 | |
| 2022 | 3,624,928.42 | 3,624,928.42 | |
| 合计 | 37,987,212.48 | 37,987,212.48 | -- |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款 | 2,002,480.00 | 3,250,362.65 |
| 软件开发费 | 3,792,759.24 | 3,113,513.96 |
| 其他 | 47,930.60 | |
| 合计 | 5,795,239.24 | 6,411,807.21 |
其他说明：
31、短期借款（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 2,000,000.00 | |
| 合计 | 2,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
33、衍生金融负债
□适用√不适用
34、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 417,304,589.29 | 355,508,059.85 |
| 合计 | 417,304,589.29 | 355,508,059.85 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
36、预收款项（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 66,089,306.64 | 31,850,838.01 |
| 场地占用费 | 615,060.00 | |
| 合计 | 66,704,366.64 | 31,850,838.01 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
37、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 47,588,729.30 | 116,624,544.27 | 113,350,142.74 | 50,863,130.83 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 5,460,503.51 | 5,036,802.89 | 423,700.62 | |
| 合计 | 47,588,729.30 | 122,085,047.78 | 118,386,945.63 | 51,286,831.45 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 43,313,475.73 | 99,054,825.25 | 96,916,064.24 | 45,452,236.74 |
| 2、职工福利费 | 4,394,079.33 | 4,254,529.33 | 139,550.00 | |
| 3、社会保险费 | 10,042.75 | 6,552,390.92 | 6,542,687.02 | 19,746.65 |
| 其中：医疗保险费 | 10,042.75 | 2,456,091.08 | 2,461,994.67 | 4,139.16 |
| 工伤保险费 | 99,987.16 | 99,987.16 | ||
| 生育保险费 | 230,322.53 | 229,979.58 | 342.95 | |
| 补充医疗保险 | 239,961.59 | 236,814.95 | 3,146.64 | |
| 4、住房公积金 | 4,328,485.50 | 4,314,697.50 | 13,788.00 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,265,210.82 | 2,294,763.27 | 1,322,164.65 | 5,237,809.44 |
| 合计 | 47,588,729.30 | 116,624,544.27 | 113,350,142.74 | 50,863,130.83 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 5,268,648.93 | 4,845,680.79 | 422,968.14 | |
| 2、失业保险费 | 191,854.58 | 191,122.10 | 732.48 | |
| 合计 | 5,460,503.51 | 5,036,802.89 | 423,700.62 |
其他说明：
38、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,103,947.49 | 1,006,699.62 |
| 企业所得税 | 15,516,011.38 | 23,393,207.02 |
| 个人所得税 | 1,996,708.57 | 3,618,379.39 |
| 城市维护建设税 | 185,310.66 | 98,344.17 |
| 房产税 | 311,523.36 | 62,976.64 |
| 教育费附加 | 128,074.74 | 70,271.73 |
| 土地使用税 | 305,269.89 |
| 其他 | 1,784,871.68 | 763,575.55 |
| 合计 | 21,026,447.88 | 29,318,724.01 |
其他说明：
39、应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
40、应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,001,697.23 | 463,299.34 |
| 子公司少数股东股利 | 31,489,876.96 | 30,556,881.74 |
| 合计 | 32,491,574.19 | 31,020,181.08 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 19,976,768.42 | 18,625,864.32 |
| 应付暂收款 | 1,817,580.44 | 19,118,749.60 |
| 应付大额费用款 | 33,500,460.15 | 36,591,940.55 |
| 股东借款 | 36,483,299.44 | 17,197,315.64 |
| 其他 | 13,240,443.70 | 4,635,871.52 |
| 合计 | 105,018,552.15 | 96,169,741.63 |
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 鹤山市今顺贸易有限公司 | 1,586,079.76 | 上市重组预留费用 |
| 合计 | 1,586,079.76 | -- |
其他说明
42、持有待售的负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期递延收益 | 2,606,250.00 | 112,500.00 |
| 合计 | 2,606,250.00 | 112,500.00 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
| 负债项目 | 年初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入损益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 省级冻猪肉储备补贴 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | 与收益相关 | |||
| 休闲食品加工项目补助 | 112,500.00 | 56,250.00 | 56,250.00 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 112,500.00 | 2,550,000.00 | 56,250.00 | 2,606,250.00 |
45、长期借款（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,594,021.19 | 316,096.68 | 2,277,924.51 | ||
| 合计 | 2,594,021.19 | 316,096.68 | 2,277,924.51 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 省级电子商务专项资金 | 862,605.86 | 862,605.86 | 与收益相关 | |||||
| 技改项目补贴 | 566,666.63 | 99,999.96 | 466,666.67 | 与资产相关 | ||||
| 农产品批发市场改建补贴 | 200,000.00 | 100,000.00 | 100,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 市级现代畜牧发展资金 | 222,000.00 | 18,000.00 | 204,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2015年环保专项资金补贴款 | 191,583.25 | 5,500.02 | 186,083.23 | 与收益相关 | ||||
| 孵化机补贴 | 166,500.00 | 16,320.00 | 150,180.00 | 与资产相关 | ||||
| 2014年省级现代农业产业发展建设专项资金 | 113,333.23 | 40,000.02 | 73,333.21 | 与资产相关 | ||||
| 2014年农业机械化发展资金专项补贴 | 60,000.00 | 18,000.00 | 42,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 农机补贴 | 1,610.00 | 1,610.00 | 与资产相关 | |||||
| 2017年农业科技推广奖补资金 | 97,222.22 | 16,666.68 | 80,555.54 | 与资产相关 | ||||
| 休闲食品加工项目补助 | 112,500.00 | 112,500.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 2,594,021.19 | 316,096.68 | 2,277,924.51 | -- |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 583,790,330.00 | 583,790,330.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 211,200,470.47 | 211,200,470.47 | ||
| 其他资本公积 | 359,758,941.78 | 359,758,941.78 | ||
| 合计 | 570,959,412.25 | 570,959,412.25 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 47,671,021.45 | 47,671,021.45 | ||
| 任意盈余公积 | 19,644,601.07 | 19,644,601.07 | ||
| 合计 | 67,315,622.52 | 67,315,622.52 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 146,911,916.97 | 28,761,791.65 |
| 调整后期初未分配利润 | 146,911,916.97 | 28,761,791.65 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 58,670,633.11 | 155,322,655.21 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,633,996.77 |
| 提取任意盈余公积 | 7,267,993.54 | |
| 应付普通股股利 | 39,697,707.05 | 26,270,539.58 |
| 期末未分配利润 | 165,884,843.03 | 146,911,916.97 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润
元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,088,151,460.56 | 846,929,862.20 | 1,033,940,542.18 | 888,380,883.51 |
| 其他业务 | 15,812,585.63 | 11,415,867.64 | 11,874,127.97 | 8,522,536.88 |
| 合计 | 1,103,964,046.19 | 858,345,729.84 | 1,045,814,670.15 | 896,903,420.39 |
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 114,754.43 | 371,706.65 |
| 教育费附加 | 1,454,584.19 | 265,140.08 |
| 房产税 | 191,237.99 | 70,482.87 |
| 土地使用税 | -30,367.61 | 970.56 |
| 车船使用税 | 17,286.16 | 18,754.08 |
| 印花税 | 92,288.09 | 125,436.78 |
| 堤围费 | 990,223.27 | |
| 环保税 | 87,696.98 | |
| 合计 | 2,917,703.50 | 852,491.02 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 运输装卸费 | 22,104,073.91 | 20,960,899.19 |
| 职工薪酬 | 39,805,728.32 | 17,260,178.88 |
| 销售服务费 | 2,799,927.46 | 0.00 |
| 仓储保管费 | 6,503,341.21 | 427,563.59 |
| 车辆使用费 | 2,349,511.04 | 471,830.86 |
| 广告宣传费 | 7,543,383.33 | 209,195.85 |
| 修理费 | 373,835.42 | 204,585.66 |
| 折旧费 | 447,684.24 | 484,624.79 |
| 包装费 | 1,027,398.39 | 168,679.36 |
| 业务招待费 | 615,273.00 | 333,981.11 |
| 租赁费 | 3,461,373.67 | 0.00 |
| 其他 | 9,395,896.68 | 1,913,095.16 |
| 合计 | 96,427,426.67 | 42,434,634.45 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 60,645,686.16 | 41,568,046.08 |
| 无形资产摊销 | 1,786,810.93 | 1,792,240.60 |
| 折旧费 | 2,248,857.37 | 1,592,345.36 |
| 租赁及管理费 | 3,254,139.74 | 511,641.73 |
| 业务招待费 | 1,360,479.04 | 864,467.74 |
| 车辆使用费 | 1,213,647.96 | 618,614.99 |
| 中介费用 | 599,479.79 | 1,297,944.57 |
| 办公费 | 1,714,317.62 | 497,199.65 |
| 水电费 | 468,087.17 | 296,506.71 |
| 长期待摊费用摊销 | 439,215.93 | 437,857.37 |
| 修理费 | 196,284.40 | 126,366.24 |
| 其他 | 4,455,348.93 | 2,596,998.51 |
| 合计 | 78,382,355.04 | 52,200,229.55 |
其他说明：
65、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 114,389.30 | 107,573.89 |
| 减：利息收入 | 19,835,797.83 | 3,659,616.38 |
| 汇兑损益 | ||
| 其他 | 173,921.15 | 164,897.59 |
| 合计 | -19,547,487.38 | -3,387,144.90 |
其他说明：
66、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 1,277,486.52 | -421,706.50 |
| 合计 | 1,277,486.52 | -421,706.50 |
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,407,078.15 | 6,655,144.94 |
| 银行理财产品收益 | 840,398.77 | 3,022,331.53 |
| 合计 | 2,247,476.92 | 9,677,476.47 |
其他说明：
69、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
70、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东省财政厅 | 3,450,000.00 | 3,450,000.00 |
| 广州市财政局 | 2,953,630.02 | 2,790,663.28 |
| 各级政府补助 | 794,346.68 | 1,003,394.82 |
| 合计 | 7,197,976.70 | 7,244,058.10 |
71、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 0.00 | 87,059.69 | 0.00 |
| 非流动资产毁损报废利得合计 | 2,393.58 | 18,050.00 | 2,393.58 |
| 其中：固定资产毁损报废利得 | 1,140.00 | 18,050.00 | 1,140.00 |
| 增值税退税 | 37,370.65 | 37,370.65 | |
| 其他 | 309,573.88 | 118,148.52 | 309,573.88 |
| 合计 | 349,338.11 | 223,258.21 | 349,338.11 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2016年就业失业监测补贴 | 1,000.00 | 与收益相关 | ||||||
| 征收补偿款 | 86,016.00 | 与收益相关 | ||||||
| 税收优惠 | 43.69 | 与收益相关 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 87,059.69 | -- |
其他说明：
72、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 42,250.04 | 42,250.04 | |
| 非流动资产毁损报废损失合计 | 6,637.13 | 33,414.22 | 6,637.13 |
| 其中：固定资产毁损报废损失 | 6,637.13 | 33,414.22 | 6,637.13 |
| 滞纳金和罚款 | 30,228.75 | 914.61 | 30,228.75 |
| 其他 | 46,586.30 | 46,586.30 | |
| 合计 | 125,702.22 | 34,328.83 | 125,702.22 |
其他说明：
73、所得税费用（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 25,674,788.78 | 21,576,531.54 |
| 递延所得税费用 | -331.92 | -27,623.36 |
| 合计 | 25,674,456.86 | 21,548,908.18 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 95,829,921.51 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 23,957,480.38 |
| 非应税收入的影响 | -36,838.47 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,753,814.95 |
| 所得税费用 | 25,674,456.86 |
其他说明
74、其他综合收益详见附注。
75、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的政府补贴 | 12,584,800.50 | 2,924,899.69 |
| 利息收入 | 20,901,385.00 | 3,664,900.58 |
| 收到经营性往来款 | 31,875,374.25 | 7,171,141.80 |
| 合计 | 65,361,559.75 | 13,760,942.07 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用中支付的现金 | 65,982,809.86 | 29,372,797.99 |
| 营业外支出及财务费用手续费等 | 156,095.54 | 490,647.96 |
| 支付经营性往来款 | 14,676,468.84 | 6,712,656.14 |
| 合计 | 80,815,374.24 | 36,576,102.09 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回520工程项目水电费 | 390,763.84 | |
| 合计 | 390,763.84 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到证券公司退回现金分红保证金等款项 | 1,041,483.01 | 1,005,594.06 |
| 合计 | 1,041,483.01 | 1,005,594.06 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付证券公司现金分红保证金等款项 | 1,052,944.53 | 1,035,299.27 |
| 合计 | 1,052,944.53 | 1,035,299.27 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 70,155,464.65 | 52,794,301.91 |
| 加：资产减值准备 | 1,277,486.52 | -421,706.50 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,337,851.72 | 11,991,211.84 |
| 无形资产摊销 | 1,833,419.65 | 1,841,641.32 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,465,761.20 | 982,738.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 3,432.90 | 15,364.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 2,064.23 | 0.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 114,389.30 | 107,573.89 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,247,476.92 | -9,677,476.47 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -331.92 | -27,623.36 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -37,122,534.75 | -40,285,343.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -38,246,106.94 | 7,409,316.24 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 94,549,634.09 | 199,270,810.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102,123,053.73 | 224,000,808.93 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,154,143,357.94 | 725,139,267.89 |
| 减：现金的期初余额 | 1,135,456,709.01 | 436,145,592.82 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 18,686,648.93 | 288,993,675.07 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,154,143,357.94 | 1,135,456,709.01 |
| 其中：库存现金 | 2,553,676.83 | 2,131,122.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,151,589,681.11 | 1,133,325,586.71 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,154,143,357.94 | 1,135,456,709.01 |
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
其他说明：
79、外币货币性项目（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
| 应收账款 | -- | -- |
| 其中：美元 | ||
| 欧元 | ||
| 港币 |
| 长期借款 | -- | -- |
| 其中：美元 | ||
| 欧元 | ||
| 港币 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
合并成本购买日公允价值
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并成本合并日
| 合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□是√否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东省广弘食品集团有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广东教育书店有限公司 | 广州 | 广州 | 图书发行行业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广东广弘贸易发展有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广东广弘食品连锁有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 佛山市南海种禽有限公司 | 佛山 | 佛山 | 食品行业 | 70.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 惠州市广丰农牧有限公司 | 惠州 | 惠州 | 食品行业 | 85.78% | 14.22% | 同一控制下企业合并 |
| 中山广食农牧发展有限公司 | 中山 | 中山 | 食品行业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东广弘粤桥食品有限公司 | 广州 | 广州 | 食品行业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东商业电子商务有限公司 | 广州 | 广州 | 电子商务行业 | 90.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 乐昌市广弘教 | 乐昌市 | 乐昌市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下 | |
| 育书店有限公司 | 企业合并 | |||||
| 南雄市广弘教育书店有限公司 | 南雄市 | 南雄市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 韶关市广雅教育书店有限公司 | 市辖区 | 市辖区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 始兴县广弘教育书店有限公司 | 始兴县 | 始兴县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 新丰县广弘教育书店有限公司 | 新丰县 | 新丰县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 罗定市广弘教育书店有限公司 | 广东省 | 广东省 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 新兴县育才教育书店有限公司 | 新兴县 | 新兴县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 郁南县广弘教育书店有限公司 | 郁南县 | 郁南县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 云浮市育才教育书店有限公司 | 市辖区 | 市辖区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 怀集县广知教育书店有限公司 | 怀集县 | 怀集县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 肇庆市广弘教育书店有限公司 | 端州区 | 端州区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 恩平市育才教育书店有限公司 | 恩平市 | 恩平市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 鹤山市广弘教育书店有限公司 | 鹤山市 | 鹤山市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江门市广弘教育书店有限公 | 蓬江区 | 蓬江区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 司 | ||||||
| 开平市广知教育书店有限公司 | 开平市 | 开平市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 清远市育才教育书店有限公司 | 清城区 | 清城区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 阳山县广弘教育书店有限公司 | 阳山县 | 阳山县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州粤教金版图书有限公司 | 越秀区 | 越秀区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 佛山市广雅教育书店有限公司 | 禅城区 | 禅城区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 佛山市南海区广泓教育书店有限公司 | 南海区 | 南海区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 佛山市顺德区弘迎教育书店有限公司 | 顺德区 | 顺德区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 中山市广弘教育书店有限公司 | 中山市 | 中山市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 珠海市斗门广雅教育书店有限公司 | 斗门区 | 斗门区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 珠海市广弘教育书店有限公司 | 香洲区 | 香洲区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 潮州市广弘教育书店有限公司 | 湘桥区 | 湘桥区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 饶平县广雅教育书店有限公司 | 饶平县 | 饶平县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 惠来县广弘教育书店有限公司 | 惠来县 | 惠来县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 揭西县广弘教 | 揭西县 | 揭西县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下 |
| 育书店有限公司 | 企业合并 | |||||
| 揭阳市广雅教育书店有限公司 | 榕城区 | 榕城区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 揭阳市揭东广弘教育书店有限公司 | 揭东区 | 揭东区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 普宁市广弘教育书店有限公司 | 普宁市 | 普宁市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 汕头市潮阳区育才教育书店有限公司 | 潮阳区 | 潮阳区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 汕头市教育书店有限公司 | 金平区 | 金平区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 陆丰市教育书店有限公司 | 陆丰市 | 陆丰市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 汕尾市育才教育书店有限公司 | 城区 | 城区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 化州市育才教育书店有限公司 | 化州市 | 化州市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 茂名市育才教育书店有限公司 | 市辖区 | 市辖区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 信宜市广弘教育书店有限公司 | 信宜市 | 信宜市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 阳春市广弘教育书店有限公司 | 阳春市 | 阳春市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 阳江市育才教育书店有限公司 | 阳江市 | 阳江市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 雷州市广弘教育书店有限公司 | 雷州市 | 雷州市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 廉江市广弘教 | 廉江市 | 廉江市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下 |
| 育书店有限公司 | 企业合并 | |||||
| 遂溪县教育书店有限公司 | 遂溪县 | 遂溪县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 吴川市广雅教育书店有限公司 | 吴川市 | 吴川市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 徐闻县广弘教育书店有限公司 | 徐闻县 | 徐闻县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 湛江市港城教育书店有限公司 | 赤坎区 | 赤坎区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 惠州市教育书店有限公司 | 惠城区 | 惠城区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 龙门县教育书店有限公司 | 龙门县 | 龙门县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 梅州广弘教育书店有限公司 | 越秀区 | 越秀区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 梅州市梅县区广雅教育书店有限公司 | 梅县区 | 梅县区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 梅州市埔丰广弘教育书店有限公司 | 大埔县 | 大埔县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 五华县广弘教育书店有限公司 | 五华县 | 五华县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 兴宁市广弘教育书店有限公司 | 兴宁市 | 兴宁市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 惠东县广雅教育书店有限公司 | 惠东县 | 惠东县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 惠州市惠阳区广弘教育书店有限公司 | 惠阳区 | 惠阳区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 和平县广弘教育书店有限公司 | 和平县 | 和平县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 河源市广弘教育书店有限公司 | 市辖区 | 市辖区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 连平县广弘教育书店有限公司 | 连平县 | 连平县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 龙川县广弘教育书店有限公司 | 龙川县 | 龙川县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 紫金县广弘教育书店有限公司 | 紫金县 | 紫金县 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市育才教育书店有限公司 | 龙岗区 | 龙岗区 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 东莞市广弘教育书店有限公司 | 东莞市 | 东莞市 | 图书发行行业 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳市育才教育书店有限公司 | 49.00% | 1,205,940.21 | 3,205,416.54 | 3,155,939.31 |
| 广州粤教金版图书有限公司 | 49.00% | 1,826,066.82 | 6,314,978.42 | 6,204,888.58 |
| 佛山市南海种禽有限公司 | 30.00% | 909,461.77 | 324,000.00 | 6,234,971.00 |
| 广东商业电子商务有限公司 | 10.00% | 25,059.60 | 6,000.00 | 999,321.07 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳市育才教育书店有限公司 | 41,284,428.30 | 1,195,129.78 | 42,479,558.08 | 36,038,865.62 | 36,038,865.62 | 29,087,712.08 | 1,000,015.83 | 30,087,727.91 | 22,964,699.11 | 22,964,699.11 | ||
| 广州粤教金版图书有限公司 | 36,946,496.14 | 698,003.06 | 37,644,499.20 | 24,918,866.91 | 24,918,866.91 | 28,470,297.47 | 506,198.23 | 28,976,495.70 | 16,744,877.76 | 16,744,877.76 | ||
| 佛山市南海种禽有限公司 | 19,170,463.94 | 30,280,479.78 | 49,450,943.72 | 28,517,527.06 | 150,180.00 | 28,667,707.06 | 12,269,698.02 | 32,470,454.24 | 44,740,152.26 | 28,869,148.71 | 193,994.00 | 29,063,142.71 |
| 广东商业电子商务有限公司 | 10,902,060.10 | 41,617.40 | 10,943,677.50 | 87,861.03 | 862,605.86 | 950,466.89 | 11,319,425.85 | 32,176.68 | 11,351,602.53 | 246,316.75 | 975,998.53 | 1,222,315.28 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市育才教育书店有限公司 | 89,072,619.09 | 2,461,102.46 | 2,461,102.46 | -2,387,160.55 | 83,771,500.13 | 1,117,596.74 | 1,117,596.74 | 2,449,759.58 |
| 广州粤教 | 54,415,877 | 3,762,539. | 3,762,539. | -1,417,568. | 56,770,973 | 4,927,070. | 4,927,070. | -41,974,41 |
| 金版图书有限公司 | .11 | 32 | 32 | 12 | .98 | 23 | 23 | 1.92 |
| 佛山市南海种禽有限公司 | 51,878,152.09 | 3,031,539.24 | 3,031,539.24 | -4,195,047.53 | 39,359,857.55 | -1,354,006.44 | -1,354,006.44 | -4,195,047.53 |
| 广东商业电子商务有限公司 | 342,555.97 | -250,596.08 | -250,596.08 | -9,511,767.27 | 896,866.46 | 84,953.05 | 84,953.05 | -10,385,905.78 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广州弘信小额贷款有限公司 | 广州 | 广州 | 金融 | 30.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 广州弘信小额贷款有限公司 | 广州弘信小额贷款有限公司 | |
| 流动资产 | 138,644,433.89 | 133,453,445.89 |
| 其中：现金和现金等价物 | 32,812,693.92 | 8,128,994.44 |
| 非流动资产 | 242.50 | 970.00 |
| 资产合计 | 138,644,676.39 | 133,454,415.89 |
| 流动负债 | 3,380,940.11 | 2,880,940.10 |
| 负债合计 | 3,380,940.11 | 2,880,940.10 |
| 归属于母公司股东权益 | 135,263,736.28 | 130,573,475.79 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 40,579,120.90 | 39,172,042.75 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 40,579,120.90 | 39,172,042.75 |
| 营业收入 | 2,357,091.26 | 47,692.00 |
| 净利润 | 4,690,260.49 | 499,133.01 |
| 综合收益总额 | 4,690,260.49 | 499,133.01 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
(一)信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。1.银行存款本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。2.应收款项本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2018年6月30日，本公司应收账款10.43%(2017年12月31日：8.44%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(二)市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2018年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0.00元(2017年12月31日：人民币2,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。（2）汇率风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。（3）其他价格风险本公司未持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
(三)流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：单位：元
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-2年 | 3年以上 | 合计 | |
| 其他应付款 | 105,018,552.15 | 105,018,552.15 | 105,018,552.15 | 105,018,552.15 | ||
| 应付账款 | 417,304,589.29 | 417,304,589.29 | 417,304,589.29 | 417,304,589.29 | ||
| 银行借款 | ||||||
| 合计 | 522,323,141.44 | 522,323,141.44 | 522,323,141.44 | 522,323,141.44 | ||
| 项目 | 年初余额 | |||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-2年 | 3年以上 | 合计 | |
| 其他应付款 | 96,169,741.63 | 96,169,741.63 | 96,169,741.63 | 96,169,741.63 | ||
| 应付账款 | 355,508,059.85 | 355,508,059.85 | 355,508,059.85 | 355,508,059.85 | ||
| 银行借款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| 合计 | 453,677,801.48 | 453,677,801.48 | 453,677,801.48 | 453,677,801.48 | ||
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策7、本期内发生的估值技术变更及变更原因8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广东省广弘资产经营有限公司 | 广州 | 资产营运管理，投资基础上的经营管理，资产受托管理 | 177,030.098万元 | 51.50% | 51.50% |
本企业的母公司情况的说明
本公司控股股东及其一致行动人情况的说明：
广东省畜禽生产发展有限公司持有本公司股份1,134.88万股，占公司总股本的1.94%。广东省畜禽生产发展有限公司系本公司控股股东广东省广弘资产经营有限公司的下属子公司，是控股股东的一
致行动人。控股股东及其一致行动人广东省畜禽生产发展有限公司实际控制本公司股份31,202万股，占公司总股本的53.44%。
本企业最终控制方是广东省国资委。其他说明：
2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 中山农牧有限公司 | 母公司的子公司 |
| 广东省畜禽生产发展有限公司 | 母公司的子公司 |
| 广东华侨友谊总公司 | 受同一方控制 |
| 广东糖酒酒业连锁有限公司 | 受同一方控制 |
| 广东省友谊公司 | 受同一方控制 |
| 广东省华侨友谊总公司华侨友谊酒店 | 受同一方控制 |
| 广东糖酒酒业连锁有限公司酒类专卖店 | 受同一方控制 |
其他说明
5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广东华侨友谊总公司 | 采购商品 | 117,009.00 | |||
| 广东糖酒酒业连 | 采购商品 | 291,036.00 | 否 | 601,519.00 |
| 锁有限公司 | |||||
| 广东省友谊公司 | 采购商品 | 17,568.00 | |||
| 广东省华侨友谊总公司华侨友谊酒店 | 采购商品 | 2,640.00 | 否 | 57,970.00 | |
| 广东糖酒酒业连锁有限公司酒类专卖店 | 采购商品 | 1,020.00 | 否 | 34,180.00 | |
| 汕头市潮阳区育才教育书店有限公司 | 接受劳务 | 2,299,350.69 | |||
| 惠州市教育书店有限公司 | 接受劳务 | 2,171,327.43 | |||
| 茂名市育才教育书店有限公司 | 接受劳务 | 1,960,714.87 | |||
| 潮州市广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 1,304,565.94 | |||
| 惠州市惠阳区广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 1,024,360.38 | |||
| 清远市育才教育书店有限公司 | 接受劳务 | 1,020,322.54 | |||
| 惠东县广雅教育书店有限公司 | 接受劳务 | 1,011,614.17 | |||
| 怀集县广知教育书店有限公司 | 接受劳务 | 937,779.82 | |||
| 罗定市广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 901,388.57 | |||
| 惠来县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 871,069.42 | |||
| 普宁市广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 820,235.52 | |||
| 五华县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 803,073.77 | |||
| 阳春市广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 753,251.94 | |||
| 化州市育才教育书店有限公司 | 接受劳务 | 715,085.01 | |||
| 揭阳市广雅教育 | 接受劳务 | 714,106.70 |
| 书店有限公司 | |||
| 饶平县广雅教育书店有限公司 | 接受劳务 | 629,647.57 | |
| 梅州市埔丰广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 601,724.56 | |
| 揭西县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 574,716.18 | |
| 龙川县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 572,775.68 | |
| 揭阳市揭东广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 566,968.86 | |
| 陆丰市教育书店有限公司 | 接受劳务 | 556,461.91 | |
| 紫金县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 553,813.94 | |
| 兴宁市广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 542,284.28 | |
| 梅州广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 526,445.00 | |
| 廉江市广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 523,549.68 | |
| 汕尾市育才教育书店有限公司 | 接受劳务 | 521,373.54 | |
| 云浮市育才教育书店有限公司 | 接受劳务 | 509,102.11 | |
| 阳江市育才教育书店有限公司 | 接受劳务 | 492,573.29 | |
| 雷州市广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 475,239.70 | |
| 韶关市广雅教育书店有限公司 | 接受劳务 | 464,565.97 | |
| 河源市广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 457,120.49 | |
| 吴川市广雅教育书店有限公司 | 接受劳务 | 402,582.96 | |
| 新兴县育才教育书店有限公司 | 接受劳务 | 361,264.08 |
| 乐昌市广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 327,898.34 | ||
| 遂溪县教育书店有限公司 | 接受劳务 | 310,088.71 | ||
| 徐闻县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 250,980.66 | ||
| 阳山县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 181,200.08 | ||
| 连平县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 146,546.69 | ||
| 和平县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 142,561.77 | ||
| 恩平市育才教育书店有限公司 | 接受劳务 | 141,304.51 | ||
| 郁南县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 138,235.83 | ||
| 梅州市梅县区广雅教育书店有限公司 | 接受劳务 | 125,581.58 | ||
| 南雄市广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 120,033.91 | ||
| 湛江市港城教育书店有限公司 | 接受劳务 | 97,549.35 | ||
| 龙门县教育书店有限公司 | 接受劳务 | 93,655.36 | ||
| 始兴县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 65,429.02 | ||
| 新丰县广弘教育书店有限公司 | 接受劳务 | 62,128.23 | ||
| 合计 | 294,696.00 | 29,671,896.61 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市育才教育书店有限公司 | 销售商品 | 80,953,888.33 | |
| 广州粤教金版图书有限公司 | 销售商品 | 74,585,666.35 | |
| 东莞市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 53,807,972.36 |
| 中山市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 23,294,859.96 | |
| 江门市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 20,900,631.96 | |
| 茂名市育才教育书店有限公司 | 销售商品 | 14,523,869.15 | |
| 清远市育才教育书店有限公司 | 销售商品 | 12,960,181.39 | |
| 珠海市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 10,966,095.29 | |
| 佛山市顺德区弘迎教育书店有限公司 | 销售商品 | 9,861,599.92 | |
| 佛山市南海区广泓教育书店有限公司 | 销售商品 | 8,749,144.34 | |
| 肇庆市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 8,655,698.88 | |
| 汕头市教育书店有限公司 | 销售商品 | 8,473,989.85 | |
| 汕头市潮阳区育才教育书店有限公司 | 销售商品 | 8,135,144.93 | |
| 潮州市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 8,025,049.80 | |
| 普宁市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 6,667,007.51 | |
| 惠州市教育书店有限公司 | 销售商品 | 6,361,461.99 | |
| 汕尾市育才教育书店有限公司 | 销售商品 | 6,090,214.45 | |
| 化州市育才教育书店有限公司 | 销售商品 | 6,051,420.39 | |
| 佛山市广雅教育书店有限公司 | 销售商品 | 5,650,718.87 | |
| 信宜市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 5,291,424.65 | |
| 雷州市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 4,504,899.75 | |
| 开平市广知教育书店有限公司 | 销售商品 | 4,410,444.56 | |
| 阳春市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 3,589,961.92 |
| 惠来县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 3,532,722.76 | |
| 阳江市育才教育书店有限公司 | 销售商品 | 3,525,156.66 | |
| 韶关市广雅教育书店有限公司 | 销售商品 | 3,102,065.11 | |
| 廉江市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 3,089,728.88 | |
| 怀集县广知教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,838,943.60 | |
| 惠州市惠阳区广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,770,914.84 | |
| 梅州市梅县区广雅教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,769,025.59 | |
| 揭阳市广雅教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,562,156.98 | |
| 鹤山市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,377,588.82 | |
| 梅州市埔丰广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,310,931.01 | |
| 珠海市斗门广雅教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,225,287.16 | |
| 陆丰市教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,186,015.07 | |
| 罗定市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,172,730.85 | |
| 龙川县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,110,813.29 | |
| 揭西县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 2,016,160.06 | |
| 湛江市港城教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,984,348.16 | |
| 兴宁市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,883,948.73 | |
| 梅州广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,865,047.27 | |
| 饶平县广雅教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,851,162.37 | |
| 五华县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,647,704.93 |
| 遂溪县教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,606,726.39 | |
| 乐昌市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,567,669.91 | |
| 恩平市育才教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,564,877.07 | |
| 吴川市广雅教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,519,648.81 | |
| 南雄市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,456,480.53 | |
| 惠东县广雅教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,387,946.01 | |
| 紫金县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,330,724.42 | |
| 云浮市育才教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,284,915.58 | |
| 阳山县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,234,402.41 | |
| 新兴县育才教育书店有限公司 | 销售商品 | 1,035,518.80 | |
| 连平县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 988,667.26 | |
| 徐闻县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 871,688.27 | |
| 新丰县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 756,457.43 | |
| 揭阳市揭东广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 704,858.90 | |
| 郁南县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 684,306.73 | |
| 龙门县教育书店有限公司 | 销售商品 | 649,131.29 | |
| 和平县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 633,808.19 | |
| 始兴县广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 473,804.27 | |
| 河源市广弘教育书店有限公司 | 销售商品 | 30.00 | |
| 合计 | 461,085,461.01 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
2017年末，公司全资子公司广东教育书店有限公司对62家联营企业增资为控股子公司并纳入合并范围，根据企业会计准则相关规定，教育书店与62家控股子公司本期发生的关联交易，已在合并报表中做合并抵消处理。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 中山农牧有限公司 | 土地及房屋建筑物 | 1,200,000.00 | 999,996.00 |
| 广东省畜禽生产发展有限公司 | 土地及房屋建筑物 | 499,800.00 | 199,999.98 |
关联租赁情况说明
①2007年12月28日广东省广弘食品集团有限公司与关联方中山农牧有限公司签订《租赁协议书》，中山农牧有限公司将其位于中山南朗镇合外村的经营使用的经营性资产出租给广东省广弘食品集团有限公司，租赁期自2008年1月1日起至2017年12月31日止，共10年，租金总额为1,550万元，其中第1-3年每年租金100万元，第4-6年每年租金150万元，第7-10年每年租金200万元。根据补充协议，从2008年5月1日起计算租金。经广东省广弘食品集团有限公司同意，自2009年6月29日起，中山广食农牧发展有限公司取代广东省广弘食品集团有限公司成为《租赁协议书》的承租方。2017年12月25日，中山广食农牧发展有限公司与中山农牧有限公司签订《关于延长租期等有关事项的补充协议》，租期自2018年1月1日至2022年12月31日止，每年年租金为240万元。2018年1-6月中山广食农牧发展有限公司列支该租金1,200,000.00元。
②惠州市广丰农牧有限公司于2007年7月2日与广东省畜禽生产发展有限公司签定租赁协议书，租入2块土地及73栋地上建筑物，租赁期为2007年12月1日-2017年11月30日，共十年。前三年每年租金30万元，第四年至第六年每年租金35万元，第七年至第十年每年租金40万元。惠州市广丰农牧有限公司于2017年11月30日与关联方广东省畜禽生产发展有限公司延长租赁期限，租入惠州市三栋镇大帽山地段1697亩土地及该土地上所有的建筑物、构筑物、生产生活设施设备、经营性资产。租赁期自2017年12月1日起至2022年11月30日，每年年租金为100万元。2018年1-6月惠州市广丰农牧有限公司列支该租金499,800.00元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,573,128.00 | 1,691,838.00 |
| 合计： | 1,573,128.00 | 1,691,838.00 |
（8）其他关联交易6、关联方应收应付款项（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用√不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“九、关联方及关联交易”部分相应内容。
2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1.2011年7月，广东广弘贸易发展有限公司与广州市瑞楠进出口贸易有限公司进行冻品交易，销售给该司冻品一批货值966,000.00元，但该司支付部分货款后一直拖欠余款，欠款金额为826,000.00元。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼，请求法院判令该公司返还欠款，并赔偿损失。广东省广州市中级人民法院于2013年2月作出判决，认定对方经办业务员吴其军犯诈骗罪，判令其偿还欠款826,000.00元，并由广州市公安局负责继续追缴。截止至2018年6月30日，该诉讼无新进展。
2.2011年9月，广东广弘贸易发展有限公司与东莞市永昶纸业有限公司签订合同，向该公司销售360吨纸浆，广东广弘贸易发展有限公司依约向该公司交付货物，该公司未能完全履行合同，拖欠广东广弘贸易发展有限公司货款1,668,600.00元。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼，请求法院判令该公司返还货款本金，并按合同约定赔偿违约金。东莞市第一人民法院于2012年11月作出判决，判令东莞市永昶纸业有限公司返还广东广弘贸易发展有限公司货款1,668,600.00元，并赔偿违约金500,580.00元。2018年1月29日，东莞市第一人民法院松山湖法庭拟对该公司部分资产进行拍卖并就相关资产的评估情况进行公示。据评估文件所示，我公司已查封的房产中有四处建筑物为本次拍卖公示标的。截止至2018年6月30日，该诉讼无新进展。
3.2009年9月，广东广弘贸易发展有限公司开始与东莞市比尔电子有限公司合作加工电视机并签订加工合同，前期合作一直保持较好状态，但在2011年末因该公司未能完全履行合同，拖欠广东广弘贸易发展有限公司库存材料和代垫款632,496.63元。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼，请求法院判令该公司返还欠款，并赔偿损失。东莞市第一人民法院分别于2012年7月和10月作出判决，判令东莞市比尔电子有限公司偿还欠款和赔偿损失合共977,138.71元。截止至2018年6月30日，该诉讼无新进展。
4.2014年2月和3月，广东广弘贸易发展有限公司与山东巨野华纬棉业有限公司先后签订两份合同，合计向该公司购买240吨棉花，广东广弘贸易发展有限公司依约向该公司预付货款3,984,000.00元，但该公司并未能完全履行合同，拖欠广东广弘贸易发展有限公司货款2,696,413.40元未退还。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼，请求法院判令该公司返还欠款，并赔偿损失。广州市荔湾区人民法院于2015年12月作出一审判决，判令山东巨野华纬棉业有限公司偿还欠款和赔偿损失合共3,046,413.40元。2015年12月广东广弘贸易发展有限公司一审胜诉后被告上诉，广州市中级人民法院于2016年9月8日作出二审判决（（2016）粤01民终3236号），二审判决维持原判，判令山东巨野华纬棉业有限公司退回货款2,696,413.40元，支付违约金350,000.00元。截止至2018年6月30日，该诉讼无新进展。
5.2013年10月，广东广弘贸易发展有限公司与茂名善伟水产品有限公司签订合同，向该公司采购冻水产品一批，广东广弘贸易发展有限公司向其支付货款2,173,600.00元，但该公司一直以各种理由拖延交付货物，最终导致合同无法履行。其后，广东广弘贸易发展有限公司曾多次催促其交付货物或返还已付货款，但未获回应。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼，请求法院判令该公司返还货款2,173,600.00元，并按银行同期利率赔偿我公司损失。高州市人民法院于2017年8月立案并进行了审理。截止2018年6月30日，该诉讼仍在审理过程中。
6.2013年下半年，广东广弘贸易发展有限公司向茂名颖龙亚太织造有限公司销售棉纱，前期货款回笼及时。当年11月份，该公司以其经营困难为由拖欠应付广东广弘贸易发展有限公司货款。经催收，广东广弘贸易发展有限公司已回笼大部分货款，但该公司尚欠2,999,609.42元一直未有
归还。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼，请求法院判令该公司支付货款并赔偿广东广弘贸易发展有限公司损失。高州市人民法院于2017年12月作出一审判决，判令茂名颖龙亚太织造有限公司支付拖欠货款2,999,609.42元并赔偿损失。茂名颖龙亚太织造有限公司提起上诉，茂名市中级人民法院于2018年4月24日开庭审理，截至2018年6月30日，二审尚未判决。
7.2014年11月，广东广弘贸易发展有限公司委托嘉发国际集团有限公司代销冻品。广东广弘贸易发展有限公司按约定将代销冻品运输到其指定仓库并委托其代销。代销期满后，该公司依约买断代销冻品并承诺按时付款。承诺期满后，该公司尚拖欠广东广弘贸易发展有限公司货款4,525,000.00元未有支付。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼，请求法院判令该公司支付货款并赔偿广东广弘贸易发展有限公司损失。截至2018年6月30日，广州市荔湾区人民法院已立案并开庭审理，尚未判决。
8.广东广弘粤桥食品有限公司（原告）诉李洪、肖俏、徐桂琴（被告）偿还货款及滞纳金案件。被告方截止2015年5月31日，累计拖欠原告货款19,983,275.00元。原告与被告方三人于2015年5月31日约定由被告方三人在2015年9月30日前偿还拖欠原告方的所有欠款，但经原告多次催收后，被告方只偿还了人民币277,074.50元，尚余货款人民币19,706,200.50元。故广东广弘粤桥食品有限公司提起诉讼，请求判令三被告向原告共同偿还货款人民币19,706,200.50元及滞纳金9,064,852.23元(滞纳金自2015年9月30日起，按每月2%计算，暂计至2017年8月)，同时请求判令三被告承担本案的诉讼费用。2017年8月11日，经广州市番禺区人民法院（2017）粤0113民初6819号立案受理。2018年4月16日，广州市番禺区人民法院判决李洪支付拖欠货款19,706,200.50元及滞纳金(以19,706,200.50元为本金，自2015年9月30日起，按每月2%计算至清偿之日止)，李洪提起上诉，截至2018年6月30日，一审判决尚未生效。
9.广东广弘粤桥食品有限公司员工何志文、孙伟平、栗荣强、何启崇四人与广东广弘粤桥食品有限公司签订的劳务合同分别于2017年1月31日、2017年5月7日、2016年12月31日、2014年3月6日到期，到期后广东广弘粤桥食品有限公司未与其续签劳动合同，但该四名员工在广东广弘粤桥食品有限公司一直继续工作，2017年10月，该四名员工收到广东广弘粤桥食品有限公司发出的终止劳动合同、不予续签劳动合同的通知，四人认为，在原劳动合同到期后，双方劳动关系存续，广东广弘粤桥食品有限公司迟迟未与申请人续签劳动合同，应当向申请人支付未签订劳动合同的双倍工资差额，广东广弘粤桥食品有限公司向申请人发出终止劳动合同、不予续签劳动合同的通知，应向申请人支付经济补偿金。经多次协商未果，申请人向广州市番禺区劳动争议仲裁委员会申请劳动仲裁。四人申请仲裁的终止劳动合同经济补偿金以及未签订书面劳动合同的二倍工资差额共计232,411.69元。2017年12月14日，广州市番禺区劳动人事争议仲裁委员会受理何志文、何启崇、覃荣强、孙伟平等四人与公司的劳动争议案件，受理文号穗番劳人仲案字【2017】第4970-4973号。2018年4月4日，番禺区劳动争议仲裁委员会裁决广弘粤桥食品有限公司支付何启崇二倍工资差额34858.04元，经济补偿金22335.04元；支付何志文二倍工资差额38110.17元，经济补偿金14911.52元；支付覃荣强二倍工资差额38483.51元，经济补偿金15963.75元；准许孙伟平撤诉。广弘粤桥公司不服裁决，向广州市番禺区人民法院起诉，番禺区人民法院已立案[（2018）粤0113民初字第3775-3777号]开庭受理，截至至2018年6月30日，尚未判决。
10.2014年12月，广东商业电子商务有限公司与鹤山市鼎丰房地产有限公司签订《融资服务协议》，约定向该公司提供融资服务事宜，并按照约定收取融资服务费。广东商业电子商务有限公司向该公司提供服务并成功融资，该公司应该按照约定支付本公司融资服务费122万，该公司于2014年12月底前支付62万元整，余款60万元至今未付。本公司提起诉讼，请求法院返还欠款，并赔偿损失。广州市荔湾区人民法院于2017年8月31日作出一审判决（（2017）粤0104民初511号），判令鹤山市鼎丰房地产有限公司返还欠款600,000.00元并支付迟延付款违约金。2017年9月12日鹤山市鼎丰房地产有限公司上诉后未按期缴纳上诉费用，2018年1月10日，广州市越秀区人民法院受理了广东电子商务有限公司的执行申请，截至2018年6月30日，该案执行没有新进展。
11.2018年5月3日，广东广弘贸易发展有限公司收到广州市荔湾区人民法院寄来的传票，被告知香港巡洋公司诉广东广弘贸易发展有限公司购销棉花一案，请求事项：1.履行2011年签订合
同TSGH111001项下的两个子合同，子合同号分别为TSGH111001-2和TSGH111001-3（两子合同金额为7,026,141.99元人民币）；2.赔偿香港巡洋的利息损失（以7,026,141.99元为基数，自2013年7月1日起按中国人民银行同期同类贷款利率计付利息至货款全额清偿之日止）；3.承担本案的全部诉讼费用。目前该案正在审理当中，截至2018年6月30日，一审尚未判决。
12.2018年1月10日，深圳市蛇口南昊文化有限公司以公司子公司之子公司深圳市育才教育书店有限公司拖欠其2013年秋季至2014年春季部分书款人民币2,673,569.04元为由，向深圳市龙岗区人民法院起诉深圳市育才教育书店有限公司，请求法院判令深圳市育才教育书店有限公司归还货款并承担本案诉讼费。根据相关材料，2013年秋季至2014年春季期间深圳市育才教育书店有限公司为公司子公司广东教育书店有限公司的参股联营企业（2017年12月对该联营企业实施增资，持股比例达到51%并纳入合并范围）。目前该案正在审理当中，截至2018年6月30日，一审尚未判决。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换4、年金计划5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 母公司 | 食品行业 | 图书发行行业 | 电商行业 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 572,427,803.77 | 534,418,268.90 | 342,555.97 | -3,224,582.45 | 1,103,964,046.19 | |
| 营业成本 | 523,041,825.76 | 338,236,577.09 | 291,909.44 | -3,224,582.45 | 858,345,729.84 | |
| 资产总额 | 2,092,741,660.29 | 677,944,461.39 | 1,083,960,332.41 | 10,943,677.50 | -1,719,786,455.38 | 2,145,803,676.21 |
| 负债总额 | 807,787,839.67 | 373,455,124.82 | 785,458,027.33 | 950,466.89 | -1,268,934,922.60 | 698,716,536.11 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因（4）其他说明7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款（1）其他应收款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 84,067,882.07 | 100.00% | 39,047.33 | 0.05% | 84,028,834.74 | 79,288,745.71 | 100.00% | 14,437.29 | 0.02% | 79,274,308.42 |
| 合计 | 84,067,882.07 | 100.00% | 39,047.33 | 84,028,834.74 | 79,288,745.71 | 100.00% | 14,437.29 | 79,274,308.42 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 780,946.65 | 39,047.33 | 5.00% |
| 1年以内小计 | 780,946.65 | 39,047.33 | 5.00% |
| 合计 | 780,946.65 | 39,047.33 | 5.00% |
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 内部关联方往来 | 83,286,935.42 | ||
| 合计 | 83,286,935.42 | ||
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额24,610.04元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部关联方往来 | 83,286,935.42 | 79,000,000.00 |
| 其他 | 780,946.65 | 288,745.71 |
| 合计 | 84,067,882.07 | 79,288,745.71 |
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 惠州市广丰农牧有限公司 | 内部借款 | 38,832,652.61 | 1-2年 | 46.19% | |
| 广东广弘粤桥食品有限公司 | 内部借款 | 33,012,166.07 | 1-2年 | 39.27% | |
| 中山广食农牧发展有限公司 | 内部借款 | 6,087,239.91 | 1年以内 | 7.24% | |
| 广东广弘贸易发展有限公司 | 内部借款 | 5,354,876.83 | 1-2年 | 6.37% | |
| 霍铭辉 | 备用金 | 413,867.05 | 1年以内 | 0.49% | 20,693.35 |
| 合计 | -- | 83,700,802.47 | -- | 99.56% | 20,693.35 |
（6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 431,639,170.00 | 431,639,170.00 | 431,639,170.00 | 431,639,170.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 40,579,120.90 | 40,579,120.90 | 39,172,042.75 | 39,172,042.75 | ||
| 合计 | 472,218,290.90 | 472,218,290.90 | 470,811,212.75 | 470,811,212.75 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广东教育书店有限公司 | 114,541,922.82 | 114,541,922.82 | ||||
| 中山广食农牧发展有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 广东省广弘食品集团有限公司 | 280,342,609.83 | 280,342,609.83 | ||||
| 惠州市广丰农牧有限公司 | 7,755,552.65 | 7,755,552.65 | ||||
| 广东广弘粤桥食品有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 广东商业电子商务有限公司 | 8,999,084.70 | 8,999,084.70 | ||||
| 合计 | 431,639,170.00 | 431,639,170.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广州弘信小额贷款有限公司 | 39,172,042.75 | 1,407,078.15 | 0.00 | 40,579,120.90 | |||||||
| 小计 | 39,172,042.75 | 1,407,078.15 | 40,579,120.90 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 39,172,042.75 | 1,407,078.15 | 40,579,120.90 |
（3）其他说明4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 59,654,000.00 | 33,830,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,407,078.15 | 149,739.90 |
| 银行理财产品收益 | 840,398.77 | 3,022,331.53 |
| 合计 | 61,901,476.92 | 37,002,071.43 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -4,243.55 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 227,879.44 | |
| 减：所得税影响额 | 4,517.15 | |
| 少数股东权益影响额 | 14,966.84 | |
| 合计 | 204,151.90 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.26% | 0.10 | 0.10 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.24% | 0.10 | 0.10 |
3、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
（本页无正文，为“广东广弘控股股份有限公司2018年半年度报告”签字盖章页）
公司负责人：财务负责人：___________________
蔡飚陈增玲
日期：2018年8月27日日期：2018年8月27日
会计机构负责人：公司盖章：___________________
徐爱芹
日期：2018年8月27日
第十一节备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本。（二）载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报告文本。
（三）报告期内在《证券时报》、《中国证券报》公开披露的公司文件正本及公告文本。（四）其他有关资料。
广东广弘控股股份有限公司
董事长：
蔡飚二〇一八年八月二十七日