证券代码：000524 证券简称：岭南控股 公告编号：2022-059号
广州岭南集团控股股份有限公司
2022年半年度报告
2022年8月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人梁凌峰、主管会计工作负责人郑定全及会计机构负责人(会计主管人员)陈志斌声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析” 中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 29
第五节 环境和社会责任 ...... 32
第六节 重要事项 ...... 35
第七节 股份变动及股东情况 ...... 47
第八节 优先股相关情况 ...... 51
第九节 债券相关情况 ...... 52
第十节 财务报告 ...... 53
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（三）载有公司法定代表人签名的2022年半年度报告及摘要原件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司、我公司、岭南控股 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司 |
| 母公司 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司母公司 |
| 岭南集团 | 指 | 广州岭南国际企业集团有限公司 |
| 广州商控 | 指 | 广州商贸投资控股集团有限公司 |
| 广之旅 | 指 | 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 |
| 花园酒店、广州花园酒店 | 指 | 广州花园酒店有限公司 |
| 中国大酒店 | 指 | 中国大酒店 |
| 岭南酒店 | 指 | 广州岭南国际酒店管理有限公司 |
| 东方宾馆、广州东方宾馆、东方宾馆分公司 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司东方宾馆分公司 |
| 东方汽车 | 指 | 广州市东方汽车有限公司 |
| 武汉飞途假期 | 指 | 武汉飞途假期国际旅行社有限公司 |
| 四川新界国旅 | 指 | 四川新界国际旅行社有限公司 |
| 上海申申国旅 | 指 | 上海申申国际旅行社有限公司 |
| 山西现代国旅 | 指 | 山西现代国际旅行社有限公司 |
| 西安秦风国旅 | 指 | 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 |
| 湖北广之旅 | 指 | 湖北广之旅国际旅行社有限公司 |
| 广之旅会展公司 | 指 | 广州广之旅国际会展服务有限公司 |
| 广之旅悦景公司 | 指 | 广州广之旅悦景目的地旅游发展有限公司 |
| 广之旅旅运公司 | 指 | 广州广之旅旅运汽车服务有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司监事会 |
| 广州国发、广州产投 | 指 | 广州国资发展控股有限公司、广州产业投资控股集团有限公司 |
| 广州金控 | 指 | 广州金融控股集团有限公司 |
| 岭南控股第一期员工持股计划 | 指 | 广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 岭南控股 | 股票代码 | 000524 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广州岭南集团控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 岭南控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangzhou Lingnan Group Holdings Company Limited | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | LN Holdings | ||
| 公司的法定代表人 | 梁凌峰 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郑定全 | 吴旻 |
| 联系地址 | 广州市流花路120号 | 广州市流花路120号 |
| 电话 | (020)86662791 | (020)86662791 |
| 传真 | (020)86662791 | (020)86662791 |
| 电子信箱 | gzlnholdings@126.com | gzlnholdings@126.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2021年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2021年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 374,214,404.29 | 733,842,801.73 | -49.01% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -99,928,958.83 | -94,549,542.48 | -5.69% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -136,700,518.09 | -103,180,646.48 | -32.49% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -90,936,605.89 | -154,885,754.97 | 41.29% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.15 | -0.14 | -7.14% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.15 | -0.14 | -7.14% |
| 加权平均净资产收益率 | -4.60% | -4.11% | -0.49% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,968,199,508.98 | 3,137,766,307.94 | -5.40% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,122,831,726.20 | 2,224,600,123.67 | -4.57% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -114,297.86 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 42,706,270.05 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -94,755.68 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 185,413.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 742,596.34 | |
| 减：所得税影响额 | 4,084,522.44 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,569,144.32 | |
| 合计 | 36,771,559.26 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司所属行业
公司是一家集商旅出行、住宿、会展、景区、汽车服务等业务为一体的综合性旅游集团。公司以创新和资本为双引擎，构建规模领先、品质引领、业态多元的泛旅游生态圈，致力于发展成为具备国际竞争力与影响力、信任度高、满意度佳的现代综合文旅品牌运营商。2022年上半年，我国旅游行业主要发展态势如下：
1、上半年国内各地疫情频发，旅游市场复苏节奏放缓
2022年上半年，受国内疫情形势影响，文化消费市场整体收紧。国内多地散发的疫情打乱了旅游市场的复苏节奏，国内居民的出游意愿与消费受到影响。根据文化和旅游部公布的数据，2022年上半年国内旅游总人次14.55亿，比上年同期下降22.2%。分季度看，其中一季度国内旅游人次8.30亿，同比下降19.0%；二季度国内旅游人次6.25亿，同比下降26.2%。消费方面，上半年国内旅游收入(旅游总消费)1.17万亿元，比上年同期下降
28.2%。
2、政策发力促进市场回暖，6月成客流收缩与复苏的分水岭
随着疫情得到有效控制以及文化和旅游部于2022年5月31日调整跨省游“熔断”机制等各项政策措施持续发力，6月以来，各地文化和旅游活动及酒店餐饮经营逐步恢复，游客量恢复至去年同期的60%，成为客流收缩与复苏的分水岭。端午节假日期间各地旅游酒店市场呈现回暖迹象，全国国内旅游出游7961万人次，同比下降10.7%，按可比口径恢复至疫前同期的86.8%；实现国内旅游收入258.2亿元，同比下降12.2%，恢复至疫前同期的65.6%。
3、旅游休闲半径进一步收缩，微旅游、露营游等新业态加速发展国内文化和旅游休闲半径进一步收缩，本地化、近距离、多样化的文化消费占据主导。2022年上半年，居民文化消费的线下场景主要集中在都市商圈/文化街区、文化场馆、城市周边及乡村。以本地游、周边游为代表的近距离、短时间、高频次的“微旅游”“微度假”兴起，露营、休闲旅游等方式快速升温。近郊周边游带动乡村游热度升温，城市周边
度假休闲酒店备受游客青睐。旅游产品结构加速调整、持续转型，国内旅游在困境中萌生新的增长动能。
4、潮流与传统融合创新消费空间
潮流文化与传统文化融合，激发都市商圈及休闲街区消费活力。围绕当代消费者追求的无界感、代入感、沉浸感，国内的商业综合体、酒店及会展等加快了在潮流时尚、文化创意、科技赋能、场景营造等方面的创新探索，改造归来后强势复兴。基于现代视角的历史活化持续激发文化场馆消费活力，都市商圈及休闲街区在文化消费线下场景中占比达到55%，成为当下重要的文化消费场景。
（二）公司所从事的主要业务
目前，公司旗下业务构成主要包括商旅出行、住宿、会展、景区及汽车服务等业务，形成了覆盖旅行社、酒店、餐饮、会展、景区、旅游交通、旅游手信的完整旅游产业链。报告期内，公司荣获第六届龙雀奖“年度最佳文旅产业投资集团”奖。
1、商旅出行业
公司商旅出行业务的核心企业是公司控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司（以下简称“广之旅”）。广之旅是国内旅行社行业的领前企业，主要经营国内游、出境游、入境游、旅游电子商务、会展、景区运营管理等业务，以及酒店住宿、景区门票、航空票务等代理预定服务，具备强大的品牌影响力。2022年上半年，广之旅荣获中国旅行社协会行业榜单“旅行社品牌20强”和“国内社TOP30”，获评广东省、广州市文明旅游示范单位。广之旅定位于中高端市场，致力于打造全球卓越的综合旅游服务商。
近年来，广之旅完成了由华南总部、华北行走网总部、华中运营中心、西北运营中心、华东运营中心和西南运营中心构成的全国战略性布局。疫情发生以来，广之旅根据公司旅游业“一主多元”和“旅游+”的发展规划，抢抓疫情背景下国内游市场机遇，新设广州广之旅悦景目的地旅游发展有限公司（以下简称“广之旅悦景公司”）和广州广之旅旅运汽车服务有限公司（简称“广之旅旅运公司”），增强在“国内大循环”旅游产业中的竞争力，为深耕旅游目的地服务、多业态全方位多元化的发展夯实基础。
线上销售方面，广之旅自主开发运营“行走网”与“易起行”智慧旅游平台，并结合官方网站、小程序、微商城以及第三方OTA销售渠道布局，与全国性的线下渠道共同构建了完整的线上线下融合的全渠道销售体系。为应对新市场环境下消费习惯的变化，广之旅官网上线了“易起购”本地生活频道，打造成为民生消费品类的购物平台。
2、住宿业
公司住宿业经营管理的核心企业是全资子公司广州岭南国际酒店管理有限公司（以下简称“岭南酒店”）。岭南酒店是国内领前的住宿业品牌服务运营商，管理规模连续多年位列中国饭店集团60强，报告期内荣获中国酒店集团30强。岭南酒店致力于成为集旅游、休闲、商务于一体的高品质全住宿综合运营商，深度融合本土文化与国际化管理理念，以领前的运营标准与模式，巩固和发展具有国际竞争力的中国著名民族酒店品牌。公司的住宿业主要从事酒店管理业务和酒店经营业务。酒店管理业务的商业模式主要为向其管理的酒店项目输出品牌标准、中央预订、客源推送等运营管理服务，从管理项目中收取相应的费用以获得收入利润。酒店管理业务除以轻资产品牌输出获得委托管理合约外，也以租赁经营的方式运营部分酒店项目；酒店经营业务主要是经营自有产权酒店，为顾客提供酒店住宿、餐饮、会议、会展及商业物业租赁等服务以获得收入利润。
在防疫常态化背景下，岭南酒店把握消费升级、文旅融合机遇，紧扣供给侧创新主线，品牌研发能力不断增强，布局速度持续加快。岭南酒店旗下拥有“岭南花园酒店”“岭南东方酒店”“岭南五号酒店”“岭居创享公寓”“岭舍创享公寓”“岭南星光营地”“岭南精选酒店”“岭荟”“畔水庭院民宿”“岭南佳园度假酒店”“岭南佳园酒店”等核心系列品牌，构建了适应大住宿业态发展趋势的多层次品牌体系。
公司自有产权酒店广州花园酒店是中国创建白金五星级饭店首批三家酒店中唯一的本土品牌，是“岭南花园酒店”品牌的旗舰店。公司自有产权酒店广州东方宾馆、中国大酒店均是中国首批五星级酒店，其中广州东方宾馆是“岭南东方酒店”品牌的旗舰店。报告期内，广州花园酒店、中国大酒店、广州东方宾馆均入选首批10家广州市文明旅游示范单位名单。
3、会展和景区业务
会展和景区业务是公司加快旅游产业融合的重要平台及战略性成长业务。公司拥有较强的会展场地资源优势，并具备涵盖组织策划、IP构建、场馆运营、招展招商、买卖家对接、产业链集成、现场管理、对客服务、品牌传播的一体化会展运营模式，具备为客户提供在地、移动、一站式会展解决方案的能力。多年来，成功运营执行广东国际旅游产业博览会、广府文化嘉年华等展会，拥有中华老字号博览会、广东国际会奖旅游交流大会、中国国内旅游目的地供应商大会、中国大酒店德国啤酒节、粤菜师傅走进美丽乡村等自主会展、会议IP，并不断加强与国际顶级会展企业的合作，成功运营博古斯世界烹饪大赛亚太
赛和中国赛、太阳之旅中法自行车拉力赛等一系列国际化的会展赛事。疫情发生期间，创新严控疫情形式下的“安心会议”标准模式，将广东国际旅游产业博览会创新打造为全国规模最大、国际化程度最高、市场化运作效果最好的专业性旅游博览会品牌之一。报告期内，广之旅全资子公司广州广之旅国际会展服务有限公司（以下简称“广之旅会展公司”）协办的广东国际旅游产业博览会入围广东省“创新类会展百强项目”。公司具备丰富的景区运营管理经验，开发包括酒店、自驾车营地、餐饮、旅游客运、租赁、游乐场、旅游商品销售等在内的休闲体验旅游产品，形成了完整的景区旅游服务、产品体系，具备景区规划、景区建设咨询顾问、景区营销策划、景区运营管理的管理输出能力。目前，公司管理的粤西封开奇境景区正积极进行优化升级，其中，龙山景区成为国家4A级旅游景区，而千层峰景区、大斑石景区成为国家3A级景区；新设立的广之旅悦景公司已完成架构搭建投入运营，完善了景区产品库、供应库等建设，为承接项目提供了运作保障。
4、汽车服务业务
公司的汽车服务业务主要由全资子公司广州市东方汽车有限公司（以下简称“东方汽车”）负责运营。东方汽车的主要业务包括广州区域出租车和商务租赁车业务，其中商务租赁车业务主要为国内外知名企业提供高端商务用车服务，是区域性优秀汽车服务品牌。此外，广之旅新设立的广之旅旅运公司以旅游大巴业务为主，并向政务、商务包车业务拓展。
二、核心竞争力分析
2022年上半年，公司所处旅游行业仍受到国内频发疫情的冲击。面对冲击与挑战，公司拥有明确的发展战略、稳健的财务状况、充足的现金储备、深厚的品牌沉淀、成熟的供应链管理、较强的资源整合能力、完整的网络渠道、忠诚的专业团队以及广大客户的信赖，主业具有业务结构综合、轻重模式结合的特点，具备较强抗御市场波动经验和实力。
报告期内，公司围绕“泛旅游生态圈”战略蓝图的构建，资源掌控配置能力、产品研发创新能力、产业融合能力、客源推送能力、品质管控能力等核心竞争力不断提升，战略目标清晰、资产结构优质、区域布局成型、客群规模领前、品牌模式成熟、产业生态具备、职业团队优秀、运营组织有效、风控机制完善的组织优势进一步夯实，在行业内继续保持较强影响力。
报告期内，公司核心团队稳定，落实疫情防控和生产经营双统筹，以创新业务蓄能，夯实主业、深化布局、融合提效、多元并举、科技赋能，持续推动公司泛旅游生态圈建设。报告期末，公司资产总额为296,819.95万元，负债总额为82,869.41万元，期末资产负债率为27.92%；期末货币资金为129,314.04万元，占总资产比例为43.57%，财务结构的稳健与较充裕的现金储备为公司应对新冠肺炎疫情的长期影响提供了坚实的财务基础。
三、主营业务分析
概述
报告期内，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司出入境旅游组团业务尚未恢复运营，且由于2022年1-5月国内疫情频发及跨省游多次熔断，公司的商旅出行业务（旅行社业务）及住宿业务（酒店业务）的经营受到一定程度影响。2022年上半年，公司实现营业收入37,421.44万元，同比上年下降49.01%；实现归属于上市公司股东的净利润-9,992.90万元，同比上年下降5.69%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-13,670.05万元，同比上年下降32.49%；期末归属于上市公司股东的净资产为212,283.17万元，比上年期末下降4.57%；实现经营活动产生的现金流量净额为-9,093.66万元，同比上年经营现金流状况得到改善。为应对疫情影响，公司采取各项积极措施，落实疫情防控和生产经营双统筹，以创新业务蓄能，在创新供给、融合提效、多元并举、布局深耕等方面呈现出新的成效。随着国家文化和旅游部于2022年5月31日发布《关于加强疫情防控科学精准实施跨省旅游“熔断”机制的通知》，调整跨省旅游“熔断”机制和取消行程卡标星，公司主营业务自6月起呈现持续回暖态势。
（一）夯实主业，稳住发展基本盘
商旅出行业方面，把握消费新动向，聚焦国内旅游市场新需求。在组团游业务受到疫情影响的情况下，广之旅抓住零散出游需求，推出温泉直通车、邮轮度假、户外露营、I志愿等碎片化、自由行等新产品。着力发展定制游业务，优化服务流程，发布《2022定制游服务承诺》，定制游业务营收占比不断上升。此外，广之旅抓住6月以来跨省游有序开放的机遇，端午期间推出以端午文化、非遗文化等主题的旅游线路。报告期内，广之旅实现营业收入8,710.80万元，同比上年下降78.32%；实现归属于母公司所有者的净利润-1,996.30万元，同比上年减亏63.15%，主要原因是面对国内各地频发的疫情，广之旅调整经营策略，构建更精简高效的运营模式，因此成本费用同比较大幅度下降。
住宿业方面，加快布局扩张，促进主业回暖。岭南酒店新增拓展管理项目12个，新增房量超过2,000间。报告期内，岭南酒店实现营业收入6,457.05万元，同比上年增长
5.43%；实现归属于母公司所有者的净利润159.47万元，同比上年下降4.01%。净利润下降的主要原因是为积极拓展管理酒店业务使拓展项目相关人工、租金及系统建设等成本费用有所增加。
公司的三家自有产权酒店本报告期营业收入及净利润均实现同比下降，主要原因是2022年1-5月国内疫情频发以及2022年4月广州本地疫情的正面冲击，使三家自有产权酒店的经营受到一定程度影响。其中，广州花园酒店有限公司（以下简称“广州花园酒店”或“花园酒店”）实现营业收入11,800.92万元，同比上年下降11.20%；实现净利润-3,046.35万元，同比上年下降282.80%。中国大酒店实现营业收入6,112.51万元，同比上年下降21.55%；实现净利润-2,780.17万元，同比上年下降35.22%。东方宾馆分公司（以下简称“广州东方宾馆”或“东方宾馆”）实现营业收入4,372.64万元，同比上年下降27.31%；实现归属于母公司所有者的净利润-4,068.56万元，同比上年下降80.97%。
6月以来随着全国疫情防控形势的好转，公司住宿业经营有所回暖。端午假期，公司管理的酒店项目实现营收同比增长152.92%，恢复至2019年同期的71.79%，其中管理的酒店项目餐饮营收超越2019年同期。
汽车服务业紧扣需求变化，加速向租赁车业务拓展。报告期内，东方汽车实现营业收入897.25万元，同比上年减少12.93%；实现净利润-65.68万元，同比上年减少175.01%，主要原因是疫情的持续影响及2022年4月广州本地疫情的正面冲击，使东方汽车租赁车及出租车业务的经营均受到一定程度影响。报告期内，东方汽车加大力度推进与旅游交通业务的融合及产业数字化升级，积极开拓企业通勤车及自驾租车等新业务新客户。
（二）深化布局，“品牌+资本”扎实推进全国网络建设
商旅出行业务方面持续深化全国网络建设。广之旅依托产业链优势，积极推进全国客源组织、产品供应、渠道销售一体化，实现互为接待、资源共享、会员共通，通过战略、业务、管理输出推动各地的分支机构全面提升，加速从出境游批发商向国内游服务商转型，抓住新消费需求，开发精致露营、博物馆剧本游、本地亲子游等特色线路，实现可持续良性发展。湖北广之旅国际旅行社有限公司作为以发展线下加盟门店模式为主的平台型销售公司的试点项目，于报告期内加速门店加盟工作，新拓展门店12家，覆盖武汉及周边3个地市，为搭建全国渠道销售平台做出示范。
住宿业持续深耕湾区并辐射广东省其他主要城市地区。报告期内，岭南酒店新拓展茂名花园酒店、东莞OPPO总部酒店、黄埔长洲岛隆平院士港等项目。其中，岭南花园酒店品牌进入广州知识城及茂名核心区域，岭南东方品牌进驻顺德华侨城欢乐海岸，岭居品牌落户广州科学城及知识城。酒店管理项目布局持续扩张，品牌影响力不断提升。
（三）聚焦创新，打造竞争新优势
商旅出行业加快多元业务发展。广之旅悦景公司上半年成功签约景区运营策划项目2家，达成合作意向的景区项目共4家，并致力于与广东省内外多个景区项目建立合作关系，使公司目的地旅游资源得以进一步增强。广之旅会展公司加强与协会、社团等合作，成功举办“大湾区科学论坛”“中国生物产业大会会务服务”等会议项目，上半年实现营收同比增长56.78%。
住宿业聚焦文旅融合新趋势。公司住宿业把握亲子游、研学游、网红打卡等市场消费热点，深化探索文旅融合IP，挖掘粤港澳大湾区文化，逢节假日推出系列具有岭南特色的文旅综合产品，满足大众旅游消费新需求。报告期内，国内首个酒店主题博物馆——花园酒店博物馆正式开馆，致力打造大湾区引领性文化高地和文商旅融合目的地；中国大酒店以深耕文化“赋活”文物，携手广州博物馆推出“消失的点心”品鉴会、馆藏明清德化白瓷展等活动，持续焕新国潮餐饮体验；东方宾馆不断融合创新，推出多款餐饮新产品，包括黑椒烧鸭、安心鸽、龙船饭等，受到消费者热捧。
（四）科技赋能，加速转换发展动能
公司贯彻“智慧+”战略，不断加快数字化转型步伐，加强业务中台和数据中台数据联动，进一步支撑大旅游板块融合提效。
电商营销出新出彩，公司及下属子公司以主动造节联合造势积极带动营收增长，2022年上半年开展包括“会员日”“春季大促”“520节日”“618大促”等100多个电商营销专题活动。其中，岭南酒店构建以岭客汇商城、飞猪旗舰店为主的一体化自营电商平台，不断优化客户消费体验，累计发展会员人数已超过100万人；“易起行”智慧旅游平台推进碎片化产品平台引进，丰富酒店品类8000家，引进“酒店+餐券”“酒店+门票”等酒店套餐500款，线上产品中心实现交易额同比增长24.19%，小程序用户数量突破52万人，较上年末增长29.31%。
未来，随着新冠疫情防控措施的科学性、精准性得到不断提升，叠加下半年暑假、中秋节及国庆节等旅游酒店旺季因素影响，公司的主营业务有望得以加快复苏及发展。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 374,214,404.29 | 733,842,801.73 | -49.01% | 主要原因是本报告期受国内疫情频发及跨省游多次熔断影响，公司的商旅出行业务和住宿业务收入同比减少。 |
| 营业成本 | 322,449,781.69 | 611,195,546.72 | -47.24% | 主要原因是本报告期商旅出行业务和住宿业务收入同比减少，因此营业成本相应减少。 |
| 销售费用 | 65,261,226.23 | 105,000,165.29 | -37.85% | 主要原因是本报告期商旅出行业务和住宿业务收入同比减少，因此销售费用相应减少。 |
| 管理费用 | 129,952,205.34 | 127,950,709.00 | 1.56% | |
| 财务费用 | -11,376,806.41 | -12,806,017.89 | 11.16% | |
| 所得税费用 | 323,687.45 | 455,801.75 | -28.99% | |
| 研发投入 | 5,225,187.18 | 6,839,513.20 | -23.60% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -90,936,605.89 | -154,885,754.97 | 41.29% | 主要原因是报告期内公司收到的与日常活动有关的政府补助同比增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -219,317,856.79 | -48,053,416.75 | -356.40% | 主要原因是本报告期公司新增定期存款所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,275,130.30 | -28,833,658.10 | 85.17% | 主要原因是本报告期公司归还的短期借款比上年同期减少。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -314,088,706.12 | -231,876,433.94 | -35.46% | 综合经营活动产生的现金流净额、投资活动产生的现金流净额及筹资活动产生的现金流净额的变化，报告期公司的现金及现金等价物净增加额比上年同期减少35.46%。 |
| 其他收益 | 43,570,491.03 | 11,366,622.26 | 283.32% | 主要原因是本报告期公司及下属子公司收到的政府补助同比增加。 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,344,701.55 | 428,141.53 | 681.21% | 主要原因是本报告期公司持有的其他权益工具投资取得股利收入334.31万元。 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -94,755.68 | -230,958.00 | 58.97% | 主要原因是报告期内公司持有的计入交易性金融资产的股票公允价值下降幅度低于去年同期所致。 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -780,773.09 | 918,923.60 | -184.97% | 主要原因是报告期内控股子公司广之旅计提的门店押金坏账准备增加所致。 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -114,297.86 | 768,760.19 | -114.87% | 主要原因是本报告期公司及子公司东方汽车资产处置同比减少所致。 |
| 营业外支出 | 398,201.74 | 53,983.30 | 637.64% | 主要原因是本报告期控股子公司广之旅因部分门店退租产生的费用同比增加所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动：公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 374,214,404.29 | 100% | 733,842,801.73 | 100% | -49.01% |
| 分行业 | |||||
| 旅行社运营 | 87,107,958.07 | 23.28% | 401,693,637.67 | 54.74% | -78.31% |
| 酒店经营 | 221,763,496.35 | 59.26% | 269,898,806.58 | 36.78% | -17.83% |
| 酒店管理 | 56,475,431.13 | 15.09% | 52,014,319.65 | 7.09% | 8.58% |
| 汽车服务 | 8,867,518.74 | 2.37% | 10,236,037.83 | 1.39% | -13.37% |
| 分产品 | |||||
| 旅游业服务 | 374,214,404.29 | 100.00% | 733,842,801.73 | 100.00% | -49.01% |
| 分地区 | |||||
| 广东省内 | 344,653,896.67 | 92.10% | 515,267,296.79 | 70.21% | -33.11% |
| 广东省外 | 28,788,864.13 | 7.69% | 200,047,411.65 | 27.26% | -85.61% |
| 港澳台地区 | 771,643.49 | 0.21% | 18,528,093.29 | 2.52% | -95.84% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 旅行社运营 | 87,107,958.07 | 68,256,042.61 | 21.64% | -78.31% | -80.69% | 9.65% |
| 酒店经营 | 221,763,496.35 | 214,262,289.17 | 3.38% | -17.83% | -1.81% | -15.77% |
| 酒店管理 | 56,475,431.13 | 37,727,012.04 | 33.20% | 8.58% | 1.48% | 4.68% |
| 汽车服务 | 8,867,518.74 | 2,204,437.87 | 75.14% | -13.37% | -4.11% | -2.40% |
| 分产品 | ||||||
| 旅游业服务 | 374,214,404.29 | 322,449,781.69 | 13.83% | -49.01% | -47.24% | -2.88% |
| 分地区 | ||||||
| 广东省内 | 344,653,896.67 | 294,871,012.86 | 14.44% | -33.11% | -30.35% | -3.39% |
| 广东省外 | 28,788,864.13 | 26,713,763.59 | 7.21% | -85.61% | -84.30% | -7.71% |
| 港澳台地区 | 771,643.49 | 865,005.24 | -12.10% | -95.84% | -95.09% | -17.00% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用
报告期内，受新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司控股子公司广之旅的出入境旅游组团业务尚未恢复运营，且由于2022年1-5月国内疫情频发及跨省游多次熔断，致使公司旅行社运营业务收入及成本分别同比下降78.31%和80.69%。由于旅行社运营和酒店经营收入同比减少，因此，报告期内公司在广东省内、广东省外及港澳台地区的收入分别下降
33.11%、85.61%及95.84%，营业成本相应下降。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 3,344,701.55 | -3.15% |
主要包括其他权益工具投资持有期间取得的股利收入以及权益法核算的长期股权（联营企业）投资收益等。
| 权益法核算的长期股权投资收益具有可持续性，其余无可持续性。 | ||||
| 公允价值变动损益 | -94,755.68 | 0.09% | 交易性金融资产（股票）的公允价值变动收益。 | 否 |
| 资产减值 | -759,775.84 | 0.71% |
为真实反应公司财务状况，对应收账款、其他应收款根据企业会计准则和公司相关会计政策计提坏账准备。
| 否 | ||||
| 营业外收入 | 583,614.91 | -0.55% | 主要是本报告期内公司收到保险赔偿所致。 | 否 |
| 营业外支出 | 398,201.74 | -0.37% | 主要包括广之旅部分门店因退租产生的费用。 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,293,140,397.48 | 43.57% | 1,409,577,617.97 | 44.92% | -1.35% | 主要原因是报告期内，受疫情影响，公司销售商品、提供劳务收到的现金减少，因此货币资金相应减少。 |
| 应收账款 | 75,594,053.41 | 2.55% | 71,411,883.23 | 2.28% | 0.27% | |
| 存货 | 12,931,895.40 | 0.44% | 14,028,126.00 | 0.45% | -0.01% | |
| 投资性房地产 | 4,749,015.37 | 0.16% | 4,862,605.69 | 0.15% | 0.01% | |
| 长期股权投资 | 4,427,321.72 | 0.15% | 4,444,721.96 | 0.14% | 0.01% | |
| 固定资产 | 502,266,921.35 | 16.92% | 516,962,694.94 | 16.48% | 0.44% | |
| 在建工程 | 10,071,464.35 | 0.34% | 4,037,006.73 | 0.13% | 0.21% | 主要原因是报告期内子公司中国大酒店装修项目支出同比增加所致。 |
| 使用权资产 | 30,430,230.09 | 1.03% | 39,911,885.37 | 1.27% | -0.24% | |
| 短期借款 | 0.00 | 0.00% | 510,000.00 | 0.02% | -0.02% | 主要原因是报告期内公司归还期初短期借款所致。 |
| 合同负债 | 209,961,622.57 | 7.07% | 185,021,401.63 | 5.90% | 1.17% | |
| 租赁负债 | 20,424,717.24 | 0.69% | 25,933,607.68 | 0.83% | -0.14% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 1,742,136.66 | -94,755.68 | 1,647,380.98 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 71,102,871.28 | -2,690,819.67 | 61,672,917.78 | 68,412,051.61 | ||||
| 金融资产小计 | 72,845,007.94 | -2,785,575.35 | 61,672,917.78 | 70,059,432.59 | ||||
| 上述合计 | 72,845,007.94 | -2,785,575.35 | 61,672,917.78 | 70,059,432.59 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容：无。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押等必须具备一定条件才能变现及无法变现、无法用于抵偿债务的情况，不存在主要资产占有、使用、受益和处分权利受到其他限制的情况和安排。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 10,000,000.00 | 647,344,983.25 | -98.46% |
报告期内，公司投资额主要为进行股权投资10,000,000.00元（广州广之旅悦景目的地旅游发展有限公司与广州广之旅旅运汽车服务有限公司的25,000,000.00元投资已计入上年度投资额）。投资额比上年同期下降96.14%的主要原因是上年同期变更募集资金投资项目用于永久补充流动资金647,344,283.25元。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 广州广之旅悦景目的地旅游发展有限公司 | 园区管理服务；项目策划与公关服务；旅游开发项目策划咨询等。 | 新设 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 股权投资 | 于2022年1月5日完成工商注册登记。 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2021年12月18日 | 详见2021年12月18日在巨潮资讯网上公告的《关于控股子公司对外投资设立目的地旅游发展公司的公告》(2021-070）。 |
| 广州广之旅旅运汽车服务有限公司 | 汽车租赁；二手车交易市场经营；停车场服务；洗车服务；集中式快速充电站；代驾服务等。 | 新设 | 15,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 股权投资 | 于2022年1月5日完成工商注册登记。 | 0.00 | 0.00 | 否 | 2021年12月18日 | 详见2021年12月18日在巨潮资讯网上公告的《关于控股子公司对外投资设立汽车公司的公告》(2021-071）。 |
| 广州岭南酒店物业管理有限公司 | 酒店管理；人力资源服务；建筑物清洁服务；会议及展览服务;单位后勤管理服务；物业管理；餐饮管理等。 | 新设 | 10,000,000.00 | 100.00% | 自有资金 | 不适用 | 长期 | 股权投资 | 于2022年5月7日完成工商注册登记 | 0.00 | 0.00 | 否 | 不适用 | 不适用 |
| 合计 | -- | -- | 35,000,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 601398 | 工商银行 | 240,240.00 | 公允价值计量 | 356,510.00 | 10,780.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,780.00 | 367,290.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601318 | 中国平安 | 202,800.00 | 公允价值计量 | 604,920.00 | -44,640.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -26,640.00 | 560,280.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601328 | 交通银行 | 86,900.00 | 公允价值计量 | 55,781.00 | 4,477.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,477.00 | 60,258.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601939 | 建设银行 | 193,500.00 | 公允价值计量 | 175,800.00 | 6,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 6,000.00 | 181,800.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 601857 | 中国石油 | 167,000.00 | 公允价值计量 | 49,100.00 | 3,900.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 4,862.20 | 53,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 |
| 境内外股票 | 600221 | ST海航 | 526,908.76 | 公允价值计量 | 500,025.66 | -75,272.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -75,272.68 | 424,752.98 | 交易性金融资产 | 原海航控股重组以股偿债 |
| 期末持有的其他证券投资 | 0.00 | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -- | -- | ||
| 合计 | 1,417,348.76 | -- | 1,742,136.66 | -94,755.68 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -75,793.48 | 1,647,380.98 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017 | 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 | 150,000 | 0 | 121,896.99 | 0 | 100,366.68 | 66.91% | 35,632.25 | 存放于募集资金存管银行专户中 | 35,632.25 |
| 合计 | -- | 150,000 | 0 | 121,896.99 | 0 | 100,366.68 | 66.91% | 35,632.25 | -- | 35,632.25 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 经中国证券监督管理委员会《关于核准广州岭南集团控股股份有限公司向广州岭南国际企业集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可［2017］129号）核准，广州岭南集团控股股份有限公司向广州国资发展控股有限公司、广州金融控股集团有限公司、广州证券股份有限公司及广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划共4名特定投资者非公开发行募集资金。本次股份发行价格为11.08元/股，共发行股份135,379,061股，募集资金总额为1,499,999,995.88元。2017年4月11日，立信会计师事务所对募集资金进行审验，并出具了“信会师报字[2017]第ZC10317号”《验资报告》。截至2017年4月11日止，公司非公开发行募集货币资金1,499,999,995.88元，扣除与发行有关的费用人民币33,619,721.63元，公司实际募集资金净额为1,466,380,274.25元。公司以前年度已使用募集资金1,185,350,130.54元。其中，根据公司与岭南集团签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》，向岭南集团支付现金对价总额499,000,000.00元；使用募集资金投入募投项目39,005,847.29元；使用募集资金永久补充流动资金647,344,283.25元。2022年半年度，公司实际使用募集资金0.00元，募集资金银行专户存储累计利息扣除手续费2,526,267.44元，收到使用闲置募集资金购买理财产品到期投资收益资金0.00元。 | ||||||||||
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、支付岭南集团现金对价 | 否 | 49,900 | 49,900 | 0 | 49,900 | 100.00% | 2017年04月13日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 2、"易起行"泛旅游服务平台建设项目 | 已终止 | 38,410.03 | 38,410.03 | 0 | 2,777.78 | 7.23% | 不适用 | 0 | 不适用 | 是 |
| 3、全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目 | 是 | 30,454 | 1,122.81 | 0 | 1,122.81 | 100.00% | 不适用 | 0 | 不适用 | 是 |
| 4、全球目的地综合服务网络建设项目 | 是 | 27,874 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 不适用 | 0 | 不适用 | 是 |
| 5、永久补充流动资金 | 否 | 0 | 64,734.43 | 0 | 64,734.43 | 100.00% | 不适用 | 0 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | -- | 146,638.03 | 154,167.27 | 0 | 118,535.02 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | 0 | 不适用 | 否 | |
| 合计 | -- | 146,638.03 | 154,167.27 | 0 | 118,535.02 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 2018年6月29日，公司董事会九届九次会议和监事会九届七次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目实施进度的议案》，对公司募集资金投资项目包括“易起行”泛旅游服务平台建设项目、全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目及全球目的地综合服务网络建设项目的实施进度进行调整，将上述三个募投项目达到预定可使用状态的日期由2019年5月21日调整到2020年5月21日，项目的其他内容均保持不变。具体情况详见2018年6月30日披露的《关于调整募集资金投资项目实施进度的公告》（2018-033号）。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 2019年12月27日，公司董事会九届二十九次会议和监事会九届十九次会议审议通过了《关于终止募集资金投资项目的议案》，同意公司终止“易起行”泛旅游服务平台建设项目、全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目、全球目的地综合服务网络建设项目的实施。公司终止上述募集资金投资项目后，剩余募集资金及利息、理财收益等将返还于募集资金专户。具体情况详见2019年12月28日披露的《关于终止募集资金投资项目的公告》（2019-068号）。2020年1月16日，公司2020年第一次临时股东大会审议通过上述议案。 2020年12月28日，公司董事会十届六次会议和监事会十届三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》，结合公司实际经营情况及未来主营业务战略拓展需要，同意公司将已终止实施的募集资金投资项目全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目和全球目的地综合服务网络建设项目的全部剩余募集资金（含利息及理财收益等，具体金额以实施时实际结存数据为准）的用途变更为永久补充流动资金。2021年1月14日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过上述议案。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 | |||||||||
| 以前年度发生 | ||||||||||
| 2018年10月23日，公司董事会九届十二次会议和监事会九届十次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的议案》，将“易起行”泛旅游服务平台建设项目的实施方式由 IT 服务商外包的开发模式变更为自主开发建设的模式，项目的其他内容均保持不变。具体情况详见2018年10月24日披露的《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的公告》（2018-052号）。2018年11月8日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过上述议案。 | ||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至2022年6月30日，募集资金账户余额为人民币417,057,803.50元（包括银行存款利息扣除银行手续费的净额），存放在募集资金存管银行专户中。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 | |||||||||
（3） 募集资金变更项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久补充流动资金 | 全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目（含利息及理财收益） | 31,421.31 | 0 | 31,421.31 | 100.00% | 2021年02月01日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 永久补充流动资金 | 全球目的地综合服务网络建设项目（含利息及理财收益） | 33,313.12 | 0 | 33,313.12 | 100.00% | 2021年02月01日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 64,734.43 | 0 | 64,734.43 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 2020年12月28日，公司董事会十届六次会议和监事会十届三次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途用于永久补充流动资金的议案》，结合公司实际经营情况及未来主营业务战略拓展需要，同意公司将已终止实施的募集资金投资项目全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目和全球目的地综合服务网络建设项目的全部剩余募集资金（含利息及理财收益等，具体金额以实施时实际结存数据为准）的用途变更为永久补充流动资金。2021年1月14日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过上述议案。截至2021年2月5日，依据公司2021年第一次临时股东大会决议，公司已将全区域分布式运营及垂直化服务网络建设项目和全球目的地综合服务网络建设项目两个募集资金专项账户中的全部剩余募集资金合计647,344,283.25元（含利息收入及理财收益）转入公司一般存款账户，用于永久补充流动资金。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 子公司 | 旅行社 | 70,000,000.00 | 623,149,995.75 | -65,650,833.36 | 87,107,958.07 | -24,543,579.27 | -24,720,126.23 |
| 广州市岭南国际酒店管理有限公司 | 子公司 | 酒店管理 | 10,000,000.00 | 76,754,656.05 | 19,004,820.27 | 64,570,545.41 | 1,537,024.25 | 1,594,653.25 |
| 广州花园酒店有限公司 | 子公司 | 酒店经营 | 290,000,000.00 | 585,994,919.59 | 341,426,667.96 | 118,009,174.26 | -30,509,779.46 | -30,463,460.71 |
| 中国大酒店 | 子公司 | 酒店经营 | 80,000,000.00 | 414,464,672.75 | 67,756,842.96 | 61,125,141.01 | -27,563,487.02 | -27,801,727.99 |
| 广州市东方汽车有限公司 | 子公司 | 汽车租赁 | 11,961,000.00 | 24,592,232.63 | 16,544,171.17 | 8,972,525.05 | -689,522.14 | -656,768.13 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
1、广之旅是一家在国内旅行社行业居领先地位的综合性旅行社，主要经营国内游、出境游、入境游、会展、景区运营管理等业务。报告期内，广之旅实现营业收入8,710.80万元，同比上年减少78.32%，主要原因是受新型冠状病毒肺炎疫情影响，广之旅的出入境旅游组团业务尚未恢复运营，且由于2022年1-5月国内疫情频发及跨省游多次熔断，公司的商旅出行业务（旅行社业务）的经营受到一定程度影响。报告期内，广之旅实现净利润-2,472.01万元，同比上年减亏55.64%，主要原因是广之旅调整经营策略，构建更精简高效的运营模式，因此成本费用同比较大幅度下降。报告期末，广之旅的总资产为62,315.00万元，同比上年期末减少1.08%。
2、岭南酒店是一家集旅游、休闲、商务于一体的住宿业品牌服务运营商。报告期内，岭南酒店积极推动品牌区域扩张，实现营业收入6,457.05万元，同比上年增长5.43%；实现净利润159.47万元，同比上年减少4.01%，净利润下降的主要原因是为积极拓展管理酒店业务使拓展项目相关人工、租金及系统建设等成本费用有所增加。报告期末，岭南酒店的总资产为7,675.47万元，同比上年期末增加25.68%。
3、广州花园酒店有限公司主要运营华南地区唯一的白金五星级饭店广州花园酒店。报告期内，广州花园酒店有限公司实现营业收入11,800.92万元，同比上年减少11.20%；实现净利润-3,046.35万元，同比上年减少282.80%。主要原因是国内散发疫情使广州花园酒店的经营受到一定程度影响。报告期末，广州花园酒店有限公司总资产为58,599.49万元，同比上年期末减少4.64%。
4、中国大酒店是我国首批五星级酒店之一。报告期内，中国大酒店实现营业收入6,112.51万元，同比上年减少21.55%；实现净利润-2,780.17万元，同比上年减少
35.22%。主要原因是国内散发疫情使中国大酒店的经营受到一定程度影响。报告期末，中国大酒店的总资产为41,446.47万元，同比上年期末减少3.36%。
5、东方汽车是广州区域一家从事出租车和商务租赁车行业的汽车服务企业，同时为公司酒店业务提供有效的支持和补充。报告期内，东方汽车实现营业收入897.25万元，同比上年减少12.93%；实现净利润-65.68万元，同比上年减少175.01%，主要原因是2022年4月广州本地疫情的正面冲击使东方汽车租赁车及出租车业务的经营均受到一定程度影响。报告期末，东方汽车的总资产为2,459.22万元，同比上年期末减少5.85%。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、新型冠状肺炎疫情风险
受新型冠状病毒肺炎疫情影响，自2020年1月起，公司的控股子公司广之旅暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品。截止目前，广之旅出入境旅游组团业务尚未恢复；国内旅游组团业务及“机票+酒店”旅游产品业务虽已按相关政策及疫情防控要求恢复运营，但仍受到国内频发疫情的影响。
2、市场竞争加剧风险
近年来，我国旅游业快速发展，已成为我国第三产业中的重要支柱产业。同时，广东省旅游市场基数较大，增速较其他区域稍缓，旅行社和酒店品牌输出业务面临对外扩张及行业整合加剧的挑战，促进旅游酒店行业需不断提升线上线下的产品设计和服务水平。
3、服务质量及食品安全控制风险
旅游酒店行业作为第三产业，其服务质量的把控对公司的发展和品牌形象具备重要影响。此外，随着市场出现食品安全问题的各类事件，公司的酒店经营相关业务中在原材料采购及生产过程中面临食品安全问题的风险。
4、不可抗力风险
旅游行业受政治、经济、社会、文化、自然等因素的影响较大。一些突发事件包括但不限于地震、海啸、水灾、旱灾、暴雪、飓风等自然灾害，或目的地社会治安恶化事件等，都将会影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生影响。
5、商誉减值的风险
公司通过并购武汉飞途假期国际旅行社有限公司（以下简称“武汉飞途假期”）、四川新界国际旅行社有限公司（以下简称“四川新界国旅”）、上海申申国际旅行社有限公司（以下简称“上海申申国旅”）、山西现代国际旅行社有限公司（以下简称“山西现代国旅”）及西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司（以下简称“西安秦风国旅”）等标的实现区域扩张，形成非同一控制下企业合并，在合并资产负债表形成商誉。根据《企业会计准则》规定，如并购对象并购后的协同效应未及预期或发生宏观经济、自然灾害、疫情等原因导致其未来经营状况未达预期，则公司存在商誉减值风险，从而对上市公司当期损益造成影响。
为了应对上述风险，公司将始终坚持战略引领，并采取积极有效的应对措施，具体如下：
1、为应对新冠肺炎疫情带来的影响，公司商旅出行业务加强对核心旅游目的地资源的掌控力度和国内目的地资源供应链的构建，增强在“国内大循环”旅游产业中的竞争力，构建全国市场目的地服务、产品供应及开拓渠道销售“三体系”。住宿业务方面，加快品牌战略布局与规模新突破，深耕粤港澳大湾区，重点渗透粤东地区，深化粤北粤湘边界、粤西等地布局，对广西、江西、福建、湖南、湖北、贵州、云南等地进行辐射，开拓休闲度假及旅游目的地酒店市场，实现住宿业品牌向全国区域扩张的转变。
2、优化实体营销网络，完善互联网及移动技术的电子商务，巩固本公司在行业中的优势竞争地位，并寻求外延式增长的机会，扩大公司市场份额。
3、根据自身业务的特点，公司建立合格供方引入及评价体系、质量评价体系、质量诚信体系、质量安全保障体系及质量素质教育体系等质量管理措施，对各个业务环节进行全面质量把控。为提高食品质量，公司参照国家食品安全各项指标的标准，建立食品安全管理体系，检测食品在采购、生产及销售阶段的各个环节，以确保食品安全。
4、公司密切关注相关国家政府部门发布的各类旅游相关预警信息，及时与客户沟通，建立常态化的应对危机处理机制，降低不可抗力风险带来的可能损失。
5、公司将通过业务协同、品牌管理等措施支持并购标的未来的业务发展，密切监控并购标的的日常经营情况，积极采取措施协助并购标的应对如新型冠状病毒肺炎疫情等突发不可抗力因素的影响，并按照《会计监管风险提示第8号——商誉减值》的相关要求，结合可获取的内部与外部信息，于每年年度终了进行减值测试。
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年度股东大会 | 年度股东大会 | 74.22% | 2022年04月20日 | 2022年04月21日 | 详见公司《2021年度股东大会决议公告》，公告编号为：2022-034，披露网站为巨潮资讯网。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2021年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
?适用 □不适用
1、股权激励
截止目前，公司尚未实施股权激励计划。
2、员工持股计划的实施情况
?适用 □不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总额 | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 公司董事、高级管理人员及骨干员工，公司全资、控股子公司董事、监事、高级管理人员及骨干员工，以及除上述人员外，经公司认定符合持股条件的优秀员工 | 322 | 12,599,000股 | 1、根据《广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）》，岭南控股第一期员工持股计划锁定期于2020年5月21日届满，上市流通日为2020年6月18日。自上市流通日至本报告期末，岭南控股第一期员工持股计划通过集中竞价交易方式累计减持公司股份6,863,300股，占公司总股本的比例为1.02%。 2、岭南控股第一期员工持股计划存续期于2021年5月21日存续期限届满，但因其所持股份尚未全部出售，岭南控股第一期员工持股计划管理委员会于2021年5月14日召开2021年第一次会议，同日公司董事会召开十届十二次会议，将岭南控股第一期员工持股计划存续期延长12个月至2022年5月21日。 3、2022年5月13日，岭南控股第一期员工持股计划管理委员会召开2022年第七次会议，同日公司董事会召开十届二十二次会议，将岭南控股第一期员工持股计划存续期再次延长12个月至2023年5月21日。 4、为了更好地实施员工持股计划，岭南控股第一期员工持股计划于2022年5月13日召开第二次持有人会议，公司董事会于同日召开十届二十二次会议，公司监事会于同日召开十届十四次会议，审议通过了《关于修订<广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（认购配套融资方式）>及摘要的议案》，增加岭南控股第一期员工持股计划可办理非交易过户的相关内容。 5、根据《广州岭南集团控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案修订稿）（认购配套融资方式）》，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2022年5月27日出具《证券过户登记确认书》，岭南控股第一期员工持股计划第一批次非交易过户完成登记，其中涉及133名员工持股计划持有人，非交易过户股份数量合计4,278,028股。 | 1.88% | 员工合法薪酬、自筹资金等合法的途径 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数 | 报告期末持股数 | 占上市公司股本总额的比例 |
| 陈白羽 | 董事、总经理 | 100,000 | 100,000 | 0.01% |
| 朱少东 | 董事 | 500,000 | 400,000 | 0.06% |
| 郑定全 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 100,000 | 100,000 | 0.01% |
| 唐昕 | 副总经理 | 78,000 | 0 | 0.00% |
注：公司副总经理唐昕参与岭南控股第一期员工持股计划第一批次非交易过户，于2022年5月27日完成非交易过户后其直接持有公司股票78,000股，不再持有岭南控股第一期员工持股计划份额。
报告期内资产管理机构的变更情况
□适用 ?不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
不适用。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用公司积极践行“绿色发展·美好生活”的理念，以对社会负责的高度责任心，以增效、降耗、节能、减污为环境保护原则，积极采取措施，努力降低能耗并减少污染排放，践行垃圾分类、节能减排，维护美好人居环境，促进企业可持续发展。公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要环节，注重履行企业环境保护的职责，严格贯彻执行《中华人民共和国环境保护法》以及其他法律法规的有关规定。
住宿业方面，公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国节约能源法》等相关环保法律法规，加强对环境影响如噪声、废气、温室气体和污水等因素的管理，每年设定并下达能耗计划、各项节能指标及考核要求，建立和完善各级领导和部门节能责任，层层分解落实，切实采取措施，确保各项节能目标计划的完成。各企业在保证安全和服务功能的前提下，选用能源利用效率高、能耗低的产品和设备以及相应的服务方式、服务项目。装修改造方面，公司要求各酒店采取积极的节能减排措施，减少施工和后期运营过程中的环境影响。同时，公司积极倡导节能减排和绿色环保观念，持续多年参与“地球一小时”节能行动。报告期内，公司旗下酒店以“行动『岭』创未来”为主题，在“地球一小时”期间关闭或调整外墙灯光及装饰性光源、关闭非必要电源的使用，鼓励宾客走出房间、亲近自然，以实际行动支持环保。倡导文明就餐方面，公司旗下各酒店均在公共区域显著位置摆放宣传标语或用LED屏幕播放电子海报，向食客倡导“文明就餐，杜绝浪费”的用餐文化；在客房内放置“节约粮食”的宣传卡，将节俭理念传播到每个角落；引导客人在餐饮消费中减少使用一次性筷子、纸杯等餐具。根据《广东省城乡生活垃圾处理条例》《广州市生活垃圾分类管理条例》等法律、法规，公司建立健全生活垃圾制度化、
规范化、常态化的工作机制，落实生活垃圾精准分类工作，促进宣传生活垃圾分类意识以及培养员工垃圾分类习惯，倡导绿色文明，共建生态城市。商旅出行业务方面，响应“绿水青山就是金山银山”号召，将绿色发展与企业经营紧密结合。广之旅推出一系列以自然生态为底色的旅游产品，如“轻露营”和“房车露营”等，让游客既能亲近自然、享受绿色生态，又能沉浸式体验户外生活，探索户外乐趣，引导游客养成健康环保出游意识，将自然融入旅游“心”体验。同时，研发多条绿色生态、美丽乡村等精品线路，在推进清远连州精准扶贫工作中开发周边的花海、绿色农业资源，策划“寻访古村之旅”“美食文化之旅”系列产品线路，为周边地区保护性开发和绿色旅游产业发展起到示范性带动效应，推动乡村生态旅游产业发展。公司旗下各用能企业对节能工作进行定期考评，通过动态设备使用管理，优化调整设备运行状态，降低设备能耗，并积极开展节能宣传和教育培训工作，增强企业各级人员的节能环保意识。未披露其他环境信息的原因公司及旗下子公司均不属于国家环境保护部门规定的重污染行业。报告期内，公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况。
二、社会责任情况
（一）扛起上市公司社会责任，凝聚抗疫力量
报告期内，面对新冠疫情的冲击，公司及各下属子公司积极响应广州市新型冠状病毒肺炎疫情防控指挥部的部署，以高标准、严要求、快行动做好定点防疫酒店接待、重要防疫活动保障及社区志愿服务等工作，用实际行动诠释初心使命和责任担当。2022年4月广州疫情期间，公司住宿业旗下25间酒店成为定点防疫隔离酒店，共有近14000间客房用于防疫抗疫工作，组织超过3200人参与隔离酒店接待服务，服务各类隔离人员近18万人次，做到零感染、零投诉及零事故。公司及各下属子公司发动全体党员、员工参与支援所在社区的疫情防控工作，用实际行动筑起了联防联控屏障。
（二）深化“产业帮扶+农旅融合”，助力乡村振兴
报告期内，公司积极响应党和国家号召，充分发挥自身产业链优势，依托强大的市场搅动和客源带动能力，积极投身新时代旅游帮扶工作，践行社会责任，深化“产业帮扶+农旅融合”模式。
公司及子公司积极协助控股股东广州岭南国际企业集团有限公司（以下简称“岭南集团”）对接梅州丰顺乡村振兴工作，在产业帮扶方面持续投入，以送客旅游、农特销售、厨师培训等方式助力村民丰收又增收，切实将解决当地民生需求和确保村民满意作为帮扶工作的出发点和落脚点。持续深入肇庆封开、阳江海陵岛、清远连州、佛山高明、广州从化、贵州毕节等地，通过“粤菜师傅工程”开班授课，对当地餐饮人员进行粤菜文化的宣传和培训，将教育帮扶与就业帮扶结合，实现就业技能培训与精准扶贫的有效对接。
商旅出行业务方面，随着国家乡村振兴战略的持续深入，广之旅结合时下热门旅游方式，推出“丰收年年”“旅游+公益”等创新旅游内容，加速“走进美丽乡村、体验乡村生活”的文旅产品迭代更新，赋能乡村振兴，城乡共享发展成果。报告期内，广之旅组织广州、佛山、肇庆、汕头等地游客到对口帮扶的梅州丰顺县黄金镇，在当地中学开展“六一”关怀儿童教育献爱心活动。
此外，公司还通过“旅游＋互联网”大力实施助农产品消费帮扶。报告期内，控股子公司广之旅旗下的“易起购”电商平台搭建拓宽农特产品销售渠道，开展“助荔农”乡村振兴年度帮扶项目，帮助从化、增城两地荔农销售荔枝等农产品；住宿业旗下的特色餐厅将黔西黄粑、毕节洋芋、威宁火腿、封开杏花鸡等乡村农副产品、时令优质食材从山野田间海边引入星级酒店，走出一条乡村振兴“风味之路”。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 关于同业竞争方面的承诺 | 岭南集团承诺不采取非市场手段干预上市公司的经营管理，影响上市公司的独立性及目前的正常经营。在2014年12月31日前，除已由非关联第三方进行管理和已停止实际经营酒店业务的酒店外，岭南集团将旗下全部产权酒店的经营管理权注入上市公司，以公平、公开、公正的形式、通过合法程序解决上市公司与本集团之间在酒店业务方面的同业竞争问题。岭南集团对于未来因上市公司决策放弃投资或其他无法控制原因而新增的任何酒店项目，将采取上述方式委托给上市公司管理。 | 2009年09月29日 | 长期有效 | 为履行承诺，公司2014年第一次临时股东大会审议通过《关于收购广州岭南国际酒店管理有限公司100%股权关联交易的议案》，广州岭南国际企业集团有限公司将全资子公司广州岭南国际酒店管理有限公司100%股权转让给我公司。今后，广州岭南国际企业集团有限公司将继续严格遵守承诺。 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州岭南国际企业集团有限公司；广州流花宾馆集团股份有限公司 | 其他承诺 | 1、若由于广之旅及其下属子公司未办理权属证书之自有房产物业被政府有权主管部门要求拆除而发生拆除费用及相关资产的处置损失的，由岭南集团、流花集团对上述费用和损失按本公司所持广之旅股权的比例承担相应的补偿责任。若由于广之旅及其下属控股子公司未办理权属证书之自有房产物业被责令拆除导致场地搬迁而产生额外的重置场所费用、成本及其他生产经营损失（如有），由岭南集团、流花集团分别按84.7356%、5.7143%的比例承担相应的补偿责任。2、就广之旅及其下属控股子公司用于日常办公和销售网点的租赁房产、用于旅游景区经营的租赁土地存在产权瑕疵或其他可能影响继续承租的情形，若由于广之旅及其下属子公司无法继续承租该等房产、土地而发生相关资产处置损失，导致场地搬迁而产生额外的重置场所费用、成本及其他生产经营损失，导致旅游景区经营公司因此停业整顿而产生的生产经营损失，由岭南集团、流花集团分别按84.7356%、5.7143%的比例承担相应的补偿责任。3、针对广游公司此前发行预付卡业务情况，如广游公司因此受到国家主管部门处罚等由此导致广之旅、广游公司受损的，由岭南集团、流花集团分别按84.7356%、5.7143%的比例（合计90.45%）对该等费用和损失承担相应的补偿责任。 | 2017年01月16日 | 长期有效 | 为履行承诺，公司于2018年12月3日召开董事会九届十五次会议审议通过了《关于控股子公司出售物业暨关联交易的议案》，依据广东联信资产评估土地房地产估价有限公司出具的《广州广之旅国际旅行社股份有限公司拟资产转让所涉及的房地产专项资产评估报告》，同意公司的控股子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司按照评估值人民币174,888,450.00元向岭南集团的全资子公司广州市禽畜实业有限公司出售位于广州市白云区乐嘉路1-9号办公楼、11号办公楼和13号办公楼及1- 13号地下室四处房产。2018年12月19日，公司2018年第三次临时股东大会审议通过了上述议案。2019年2月25日，广之旅与广州市禽畜实业有限公司就上述房产的产权转移事宜完成了过户登记手续，上述标的房屋产权已全部过户至广州市禽畜实业有限公司名下。至此，岭南集团及流花集团就本承诺的第1、2项该项承诺已履行完毕。岭南集团与流花集团将继续履行本承诺的第3项内容。 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、本次重组完成后，岭南集团及下属的全资子公司/企业、控股子公司/企业或本公司拥有实际控制权或重大影响的其他公司/企业将不直接或间接新增参与投资、兴建、改建、扩建、运营与岭南控股业务构成或可能构成实质同业竞争的活动。2、目前，岭南集团旗下未纳入上市公司体系的尚在营业的酒店已经委托岭南控股子公司广州岭南国际酒店管理有限公司或者第三方进行管理，而岭南集团旗下未纳入上市公司体系的旅行社业务公司已委托广之旅进行管理。针对上述情况，岭南集团将尽力解决旗下未注入岭南控股的从事酒店业务和旅行社业务的公司在产权和/或资产和/或业务规范性方面的瑕疵。在前述未注入公司在产权和/或资产和/或业务规范性方面的瑕疵已得到解决的前提下，如相关公司同时满足其归属于母公司股东净利润不低于500万元且净资产收益率超过5%的业绩盈利条件的，岭南集团将在与上市公司达成合意及履行其他法定程序后，以公允的市场价格出售给上市公司。针对岭南集团旗下未注入上市公司、目前已经委托第三方进行管理的酒店，则在委托管理合同结束后，岭南集团将优先委托岭南酒店管理，若岭南酒店放弃管理权利，则岭南集团可委托第三方进行管理。同时，若岭南集团旗下未注入上市公司的从事酒店和旅行社业务与岭南控股及其子公司存在利益冲突时或者出现新的发展机遇，岭南集团将优先确保上市公司的利益和获取机会的权利。3、如果有权部门向岭南集团授予或由于其他任何原因使岭南集团获得可能与上市公司构成或可能构成实质性同业竞争的业务机会，岭南集团将尽最大努力，使该等业务机会具备转移给岭南控股的条件（包括但不限于征得第三方同意），并优先提供给岭南控股。若岭南控股未获得该等业务机会，则本公司承诺采取法律、法规及中国证券监督管理委员会许可的方式加以解决，且给予岭南控股选择权，由其选择公平、合理的解决方式。 | 2017年01月16日 | 长期有效 | 按承诺履行中，未发生违反承诺的情况。 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在本次重组完成后，岭南集团及其他关联方将尽量避免与岭南控股之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护岭南控股及其中小股东利益。2、如岭南集团违反上述承诺对岭南控股造成损失的，由本公司依法承担损害赔偿责任。 | 2017年01月16日 | 长期有效 | 按承诺履行中，未发生违反承诺的情况。 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州国资发展控股有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、在本次重组完成后，广州国发及其他关联方将尽量避免与岭南控股之间发生关联交易；对于确有必要且无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定，并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护岭南控股及其中小股 | 2017年05月22日 | 长期有效 | 按承诺履行中，未发生违反承诺的情况。 |
| 东利益。2、如广州国发违反上述承诺对岭南控股造成损失的，由广州国发依法承担损害赔偿责任。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 吴海玲、孙峰 | 业绩承诺 | 1、2018年6月19日，控股子公司广之旅与吴海玲、葛倩及武汉飞途假期就广之旅以自有资金人民币5,449.35万元向自然人吴海玲、葛倩购买51%的武汉飞途假期股权交易事项签署了《关于武汉飞途假期国际旅行社有限公司之股权转让协议》，武汉飞途假期前实际控制人（包括吴海玲及配偶孙峰）对武汉飞途假期2018-2020年的业绩作出了承诺，分别为：2018年度实际净利润不低于1,068万元；2019年度实际净利润不低于1,335万元；2020年度实际净利润不低于1,669万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2、受新冠肺炎疫情影响，经公司董事会十届九次会议和2021年第二次临时股东大会审议，同意将业绩承诺方（吴海玲及配偶孙峰）对武汉飞途假期2020年度净利润的承诺顺延至2021年度。3、因新冠肺炎疫情影响，经公司董事会十届二十四次会议和2022年第一次临时股东大会审议，同意将业绩承诺方（吴海玲及配偶孙峰）对武汉飞途假期2021年度净利润的承诺继续顺延至2022年度。 | 2018年06月19日 | 2018年、2019年、2022年 | 1、武汉飞途假期2018年度经审计归属于母公司所有者的净利润为1,084.18万元，经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1,079.03万元；2019年度经审计归属于母公司所有者的净利润为1,431.74万元，经审计扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1,431.36万元。因此，武汉飞途假期于2018及2019年度均已完成了承诺的业绩。2、受新冠肺炎疫情影响，公司董事会十届九次会议审议通过《关于调整武汉飞途假期国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2020年度的业绩承诺期顺延至2021年度。公司2021年第二次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。3、因新冠肺炎疫情影响，公司董事会十届二十四次会议于2022年7月12日审议通过《关于调整武汉飞途假期国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021年度的业绩承诺期继续顺延至2022年度。2022年7月29日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 罗江华、李伦 | 业绩承诺 | 1、2019年5月20日，控股子公司广之旅与罗江华、李伦及四川新界国旅就广之旅以自有资金人民币4,263.60万元向自然人罗江华、李伦购买四川新界国旅51%的股权事项签署了《关于四川新界国际旅行社有限公司之股权转让协议》，罗江华、李伦对四川新界国旅2019-2021年的业绩作出了承诺，分别为：2019年度实际净利润不低于1,024.10万元；2020年度实际净利润不低于1,254.52万元；2021年度实际净利润不低于1,536.79万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2、受新冠肺炎疫情影响，经公司董事会十届九次会议和2021年第二次临时股东大会审议，同意将原2020-2021年度的业绩承诺期顺延至2021-2022年。3、因新冠肺炎疫情影响，经公司董事会十届二十四次会议和2022年第一次临时股东大会审议，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期继续顺延至2022-2023年。 | 2019年05月20日 | 2019年、2022年、2023年 | 1、四川新界国旅2019年度经审计归属于母公司所有者的净利润为1,057.66万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为1,063.48万元。因此，四川新界国旅于2019年度完成了承诺的业绩。2、受新冠肺炎疫情影响，公司董事会十届九次审议通过《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2020-2021年度的业绩承诺期顺延一年。公司2021年第二次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。3、因新冠肺炎疫情影响，公司董事会十届二十四次会议于2022年7月12日审议通过《关于调整四川新界国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期继续顺延一年。2022年7月29日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 何俊、杨逸荣、丁艳 | 业绩承诺 | 1、2020年11月20日，控股子公司广之旅与何俊、杨逸荣、丁艳及上海申申国旅就广之旅以自有资金人民币1,480万元向自然人何俊、杨逸荣、丁艳购买上海申申国旅80%的股权事项签署了《关于上海申申国际旅行社有限公司之股权转让协议》，何俊、杨逸荣、丁艳对上海申申国旅2020-2022年的业绩作出了承诺，分别为：2020年度实际净利润不低于0元；2021年度实际净利润不低于228.00万元；2022年度实际净利润不低于273.60万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2、因新冠肺炎疫情影响，经公司董事会十届二十四次会议和2022年第一次临时股东大会审议，同意将上海申申国旅原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年。 | 2020年11月20日 | 2020年、2022年、2023年 | 1、上海申申国旅2020年度经审计归属于母公司所有者的净利润为19.11万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为22.26万元。因此，上海申申国旅于2020年度完成了承诺的业绩。2、因新冠肺炎疫情影响，公司董事会十届二十四次会议于2022年7月12日审议通过《关于调整上海申申国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年。2022年7月29日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 王若、张志成 | 业绩承诺 | 1、2020年12月22日，控股子公司广之旅与王若、张志成及山西现代国旅就广之旅以自有资金人民币1,391.28万元向自然人王若、张志成购买山西现代国旅51%股权的事项签署了《关于山西现代国际旅行社有限公司之股权转让协议》。王若、张志成对山西现代国旅的扣非净利润承诺作出了承诺，分别为：第一期为 2020 年度扣非净利润不低于0元；第二期为2021年度扣非净利润不低于190万元；第三期为2022年度扣非净利润不低于233万元。同时，王若、张志成对山西现代国旅的专项业绩作出了承诺，分别为：第一期为2020年度扣非净利润+2021年度的政府奖励合计不低于0元；第二期为2021年度扣非净利润+2022年度的政府奖励合计不低于304万元；第三期为2022年度扣非净利润+2023年度的政府奖励合计不低于373万元。2、因新冠肺炎疫情影响，经公司董事会十届二十四次会议和2022年第一次临时股东大会审议，同意将山西现代国旅原第二期及第三期的扣非净利润业绩承诺期与专项业绩承诺期均顺延一年。 | 2020年12月22日 | 2020年、2022年、2023年、2024年 | 1、山西现代国旅2020年度经审计归属于母公司所有者的净利润为15.66万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为19.44万元。因此，山西现代国旅于2020年度完成扣非净利润承诺。2、山西现代国旅2021年度获得政府奖励扣除企业所得税后金额为36.09万元，因此，山西现代国旅完成了第一期的专项业绩承诺。3、因新冠肺炎疫情影响，公司董事会十届二十四次会议于2022年7月12日审议通过《关于调整山西现代国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意对第二期及第三期的扣非净利润业绩承诺期与专项业绩承诺期均顺延一年。2022年7月29日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 莫宝善、张斌 | 业绩承诺 | 1、2020年12月22日，控股子公司广之旅与莫宝善及西安秦风国旅就广之旅以自有资金人民币5,202万元向自然人莫宝善购买西安秦风国旅51%股权的事项签署了《西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司股权转让协议》。莫宝善对西安秦风国旅2020-2022年的业绩作出了承诺，分别为：2020年度实际净利润不低于138万元；2021年度实际净利润不低于1,020万元；2022年度实际净利润不低于1,224万元。上述净利润指的是经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计的合并报表口径下扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润。2、因新冠肺炎疫情影响，经公司董事会十届二十四次会议和2022年第一次临时股东大会审议，同意将西安秦风国旅原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年。 | 2020年12月22日 | 2020年、2022年、2023年 | 1、西安秦风国旅2020年度经审计归属于母公司所有者的净利润为126.86万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为144.45万元。因此，西安秦风国旅于2020年度完成了承诺的业绩。2、因新冠肺炎疫情影响，公司董事会十届二十四次会议于2022年7月12日审议通过《关于调整西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司有关业绩承诺事项的议案》，同意将原2021-2022年度的业绩承诺期顺延一年。2022年7月29日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过上述承诺调整事项。 |
| 承诺是否按时履行 | 是 |
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2009年5月，我公司向广州市越秀区人民法院起诉李向明、化州市绿色生命有限公司、广州养源殿酒店管理有限公司无故拖欠应付我公司的租金及各项费用。 | 505.99 | 否 | 已终审判决。 | 越秀区法院于2009年9月判决李向明支付我公司截止2009年4月的租金、其他费用约505.99万元及违约金。2010年3月，广州市中级人民法院作出终审判决，驳回上诉，维持原判。目前案件正在强制执行中。 | 强制执行中。 | 2010年04月15日 | 该诉讼在公司2009年年度报告中披露，公告编号为：2010-006，披露网站为巨潮资讯网。 |
| 2010年8月，我公司再次向越秀区法院起诉李向明及养源殿公司，要求对方支付我公司自2009年5月起的租金及其他款项。 | 1,772.19 | 否 | 已终审判决。 | 越秀区法院于2012年7月判决解除双方《房屋租赁合同》，判决李向明支付我公司自2009年5月起至实际交还场地之日止的租金、房屋使用费，自2009年5月起至2010年8月止的水电空调等费用及以上应付未付费用的违约金，广州养源殿酒店管理有限公司承担连带清偿责任。2012年12月广州市中级人民法院作出终审判决，驳回上述，维持原判。我公司于2013年1月对案件向越秀区法院申请强制执行，目前案件正在强制执行中。 | 强制执行中。 | 2011年03月18日 | 该诉讼在公司2010年年度报告中披露，公告编号为：2011-006，披露网站为巨潮资讯网。 |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司起诉的未达到重大诉讼标准，已胜诉或调解、正常执行的诉讼 | 1,437.98 | 否 | 已判决或已和解。 | 对公司无重大影响 | 正常执行中。 | 不适用。 | 不适用。 |
| 公司起诉的未达到重大诉讼标准且尚未判决的诉讼 | 183.04 | 否 | 待判决。 | 对公司无重大影响 | 不适用。 | 不适用。 | 不适用。 |
| 公司作为被告的未达到重大诉讼标准，已裁决或调解、正常执行的诉讼 | 18.88 | 否 | 已判决或已和解。 | 对公司无重大影响 | 正常执行中。 | 不适用。 | 不适用。 |
| 公司作为被告的诉讼的未达到重大诉讼标准且尚未判决的诉讼 | 117.12 | 否 | 待判决。 | 对公司无重大影响 | 不适用。 | 不适用。 | 不适用。 |
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 控股股东及其子公司 | 向关联人采购原材料及商品 | 采购原材料及商品、食品、场地、酒店旅游相关产品等商品 | 市场价格 | 369.90 | 369.90 | 1.15% | 1,147.98 | 否 | 银行结算 | 369.90 | 2022年03月22日 | 详见2022年3月22日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2022年度日常关联交易预计公告》（2022-017）。 |
| 广州商贸投资控股集团有限公司 | 上市公司控股股东股权无偿划转的收购方 | 向关联人采购原材料及商品 | 采购原材料及商品、食品、场地、酒店旅游相关产品等商品 | 市场价格 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 3.00 | 否 | 银行结算 | 0.00 | 2022年03月22日 | 详见2022年3月22日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2022年度日常关联交易预计公告》（2022-017）。 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 控股股东及其子公司 | 向关联人销售产品、商品 | 销售酒店服务、旅行社服务、场地出租及旅游相关产品 | 市场价格 | 312.86 | 312.86 | 0.84% | 1,415.00 | 否 | 银行结算 | 312.86 | 2022年03月22日 | 详见2022年3月22日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2022年度日常关联交易预计公告》（2022-017）。 |
| 广州商贸投资控股集团有限公司 | 上市公司控股股东股权无偿划转的收购方 | 向关联人销售产品、商品 | 销售酒店服务、旅行社服务、场地出租及旅游相关产品 | 市场价格 | 24.63 | 24.63 | 0.07% | 212.40 | 否 | 银行结算 | 24.63 | 2022年03月22日 | 详见2022年3月22日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2022年度日常关联交易预计公告》（2022-017）。 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 控股股东及其子公司 | 向关联人提供劳务 | 提供酒店、旅游及汽车等相关劳务 | 市场价格 | 1,433.24 | 1,433.24 | 3.83% | 4,421.67 | 否 | 银行结算 | 1,433.24 | 2022年03月22日 | 详见2022年3月22日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2022年度日常关联交易预计公告》（2022-017）。 |
| 广州商贸投资控股集团有限公司 | 上市公司控股股东股权无偿划转的收购方 | 向关联人提供劳务 | 提供酒店、旅游及汽车 等相关劳务 | 市场价格 | 27.01 | 27.01 | 0.07% | 66.60 | 否 | 银行结算 | 27.01 | 2022年03月22日 | 详见2022年3月22日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2022年度日常关联交易预计公告》（2022-017）。 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 控股股东及其子公司 | 接受关联人提供的劳务 | 接受酒店、旅游及汽车服务相关劳务 | 市场价格 | 12.12 | 12.12 | 0.04% | 38.50 | 否 | 银行结算 | 12.12 | 2022年03月22日 | 详见2022年3月22日在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网上公告的《2022年度日常关联交易预计公告》（2022-017）。 |
| 合计 | -- | -- | 2,179.76 | -- | 7,305.15 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 公司董事会十届二十次会议于2022年3月21日审议通过了《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》，审议通过2022年度预计日常向岭南集团采购原材料及商品1,147.98万元，向岭南集团销售产品、商品1,415.00万元，向岭南集团提供劳务4,421.67万元，接受岭南集团提供的劳务38.50万元，向广州商控采购原材料及商品3.00万元，向广州商控销售产品、商品212.40万元，向广州商控提供劳务66.60万元，合计7,305.15万元。报告期内，公司实际发生日常向岭南集团采购原材料及商品369.90万元，向岭南集团销售产品、商品312.86万元，向岭南集团提供劳务1,433.24万元，接受岭南集团提供的劳务12.12万元，向广州商控采购原材料及商品0.00万元，向广州商控销售产品、商品24.63万元，向广州商控提供劳务27.01万元，合计2,179.76万元，未超过《关于公司2022年度日常关联交易预计的议案》审议的金额。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 ?否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||||||
| 中航鑫港担保有限公司 | 2022年03月22日 | 2,000 | 不适用 | 2,000 | 一般担保 | 无 | 本项担保为反担保。 | 广之旅的子公司广州广之旅空运服务有限公司为取得并保持国际航空运输协会在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限公司为其与国际航协签署《客运销售代理协议》提供保证担保。根据双方于2012年5月15日签署的《担保与反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广之旅空运服务有限公司承担最高担保额度2,000万元，广之旅空运服务有限公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解除。 | 否 | 否 | ||||||||
| 中航鑫港担保有限公司 | 2022年03月22日 | 200 | 不适用 | 200 | 一般担保 | 无 | 本项担保为反担保。 | 广之旅的子公司广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部为取得并保持国际航空运输协会在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限公司为其与国际航协签署《客运销售代理协议》提供保证担保。根据双方于2016年5月10日签署的《担保与反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部承担最高担保额度200万元，广之旅空运服务有限公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解除。 | 否 | 否 | ||||||||
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 2,200 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 2,200 | |||||||||||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 2,200 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 2,200 | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 2,200 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 2,200 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 2,200 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 2,200 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 1.04% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 2,200 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 中航鑫港担保有限公司是中国境内一家由国际航空运输协会以契约方式确定的，为加入国际航协代理人计划的各类代理人提供经济担保服务的企业。广之旅的子公司广州广之旅空运服务有限公司为取得并保持国际航空运输协会在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限公司为其与国际航协签署《客运销售代理协议》提供保证担保。根据双方于2012年5月15日签署的《担保与反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广之旅空运服务有限公司承担最高担保额度2,000万元，广之旅空运服务有限公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解除。广之旅的子公司广州广之旅空运服务有限公司的机场西营业部为取得并保持国际航空运输协会在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限公司为其与国际航协签署《客运销售代理协议》提供保证担保。根据双方于2016年5月10日签署的《担保与反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部承担最高担保额度200万元，广之旅空运服务有限公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解除。 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无。 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明：公司无采用复合方式担保的情况。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
2022年1月14日，公司董事会十届十九次会议审议通过了《关于向子公司提供财务资助的议案》，同意公司以自有资金向全资子公司花园酒店提供不超过人民币17,000万元的财务资助，向全资子公司中国大酒店提供不超过人民币30,000万元的财务资助，向全资子公司岭南酒店提供不超过3,000万元的财务资助，向控股子公司广之旅提供不超过人民币20,000万元的财务资助。上述财务资助在额度范围内可循环使用，其中，向花园酒店、中国大酒店及岭南酒店提供财务资助的期限为自2022年1月17日起至2023年1月16日，鉴于花园酒店、中国大酒店、岭南酒店均为公司的全资子公司，上述财务资助不收取资金使用费；向广之旅提供财务资助的期限为自2022年3月10日起至2023年3月9日，并按照实际发生借款金额收取资金使用费，资金使用费以签订《财务资助协议》的前1个工作日全国银行间同业拆借中心公布的1年期贷款市场报价利率（LPR）为基准利率，按基准利率下调15个基本点收取。具体情况详见2022年1月15日在巨潮资讯网上披露的《关于向子公司提供财务资助的公告》（2022-005号）。
2021年10月28日，公司收到控股股东岭南集团《关于岭南集团与广州商控联合重组为岭南商旅集团的告知函》，来函表示广州市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“广州市国资委”）为有效整合广州市属商旅产业资源，拟对广州商贸投资控股集团有限公司（以下简称“广州商控”）和岭南集团实施联合重组，改组设立广州岭南商旅投资集团有限公司（暂定名，最终以市场监督管理部门核定为准）。2021年12月28日，公司收到控股股东岭南集团转来的广州市国资委《关于将广州岭南国际企业集团有限公司 90%国有股权无偿划转至广州商贸投资控股集团有限公司的通知》（穗国资产权〔2021〕19号）。据此，公司于2021年12月30日披露了《关于公司控股股东国有股权无偿划转的提示性公告》（2021-072号）及《广州岭南集团控股股份有限公司收购报告书摘要》，并于2022年1月6日披露了《广州岭南集团控股股份有限公司收购报告书》及相关财务顾问报告与法律意见书。2022年4月11日，公司收到广州商控转来国家市场监督管理总局出具的《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》（反执二审查决定〔2022〕213 号），公司本次国有股权无偿划转事项已通过国家市场监督管理总局的经营者集中反垄断审查。具体情况详见2022年4月12日在巨潮资讯网上披露的《关于控股股东国有股权无偿划转的进展公告》（2022-032号）。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 68,476 | 0.01% | 58,500 | 58,500 | 126,976 | 0.02% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 68,476 | 0.01% | 58,500 | 58,500 | 126,976 | 0.02% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 68,476 | 0.01% | 58,500 | 58,500 | 126,976 | 0.02% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 670,140,121 | 99.99% | -58,500 | -58,500 | 670,081,621 | 99.98% | |||
| 1、人民币普通股 | 670,140,121 | 99.99% | -58,500 | -58,500 | 670,081,621 | 99.98% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 670,208,597 | 100.00% | 0 | 0 | 670,208,597 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2022年5月27日出具《证券过户登记确认书》，岭南控股第一期员工持股计划第一批次非交易过户完成登记，其中涉及133名员工持股计划持有人，非交易过户股份数量合计4,278,028股。公司副总经理唐昕作为岭南控股第一期员工持股计划持有人于2022年5月27日完成本次非交易过户。完成本次非交易过户后其直接持有公司股票78,000股，根据相关规定，其所持有我公司股票中的58,500股转为有限售条件的股份。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 朱少东 | 68,476 | 0 | 0 | 68,476 | 公司2018年年度股东大会于2019年5月10日审议通过了《关于补选朱少东先生为公司第九届董事会董事（非独立董事）的议案》，选举通过朱少东先生为第九届董事会董事。公司第九届董事会任期届满后，经2020年第四次临时股东大会选举，朱少东先生继续担任公司第十届董事会董事。朱少东先生持有我公司股票91,302股，根据相关规定，其所持有我公司股票中的68,476股转为有限售条件的股份。 | 根据《公司法》等相关法律法规的规定解除限售。 |
| 唐昕 | 0 | 0 | 58,500 | 58,500 | 经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2022年5月27日出具《证券过户登记确认书》，岭南控股第一期员工持股计划第一批次非交易过户完成登记，其中涉及133名员工持股计划持有人，非交易过户股份数量合计4,278,028股。公司副总经理唐昕作为岭南控股第一期员工持股计划持有人于2022年5月27日完成本次非交易过户。完成本次非交易过户后其直接持有公司股票78,000股，根据相关规定，其所持有我公司股票中的58,500股转为有限售条件的股份。 | 根据《公司法》等相关法律法规的规定解除限售。 |
| 合计 | 68,476 | 0 | 58,500 | 126,976 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 37,932 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 国有法人 | 45.12% | 302,382,302 | 0 | 0 | 302,382,302 | - | - | |
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 国有法人 | 14.97% | 100,301,686 | 0 | 0 | 100,301,686 | - | - | |
| 广州产业投资控股集团有限公司 | 国有法人 | 12.85% | 86,122,478 | -556,500 | 0 | 86,122,478 | - | - | |
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享私募证券投资基金 | 其他 | 1.35% | 9,035,800 | 5,010,800 | 0 | 9,035,800 | - | - | |
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 国有法人 | 0.91% | 6,106,240 | 0 | 0 | 6,106,240 | - | - | |
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇优选私募证券投资基金 | 其他 | 0.83% | 5,576,862 | 1,497,000 | 0 | 5,576,862 | - | - | |
| 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 | 其他 | 0.71% | 4,758,400 | 4,758,400 | 0 | 4,758,400 | - | - | |
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享九号私募证券投资基金 | 其他 | 0.52% | 3,465,771 | -285,000 | 0 | 3,465,771 | - | - | |
| 中国建设银行股份有限公司－华安沪港深外延增长灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.42% | 2,831,312 | 2,831,312 | 0 | 2,831,312 | - | - | |
| 中国建设银行股份有限公司－华安国企改革主题灵活配置混合型证券投资基金 | 其他 | 0.40% | 2,697,600 | 2,697,600 | 0 | 2,697,600 | - | - | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 广州产业投资控股集团有限公司（原名广州国资发展控股有限公司）因作为战略投资者参与公司重大资产重组的募集配套资金，而获得募集配套资金所发行的新股成为前10名的普通股股东，上述股份于2017年5月22日在深圳证券交易所上市，锁定期限为自上市之日起三十六个月内不进行转让或上市交易。广州流花宾馆集团股份有限公司因作为公司发行股份购买资产重大资产重组的交易对方之一，而获得发行股份购买资产增发的新股成为前10名的普通股股东，上述股份于2017年3月24日在深圳证券交易所上市，锁定期限为自上市之日起三十六个月内不进行转让或上市交易。 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 广州市东方酒店集团有限公司为广州岭南国际企业集团有限公司的全资子公司，广州流花宾馆集团股份有限公司为广州岭南国际企业集团有限公司的控股子公司，其他股东未知有无关联关系或一致行动。 | ||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） | 不适用 | ||||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 302,382,302 | 人民币普通股 | 302,382,302 |
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 100,301,686 | 人民币普通股 | 100,301,686 |
| 广州产业投资控股集团有限公司 | 86,122,478 | 人民币普通股 | 86,122,478 |
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享私募证券投资基金 | 9,035,800 | 人民币普通股 | 9,035,800 |
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 6,106,240 | 人民币普通股 | 6,106,240 |
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇优选私募证券投资基金 | 5,576,862 | 人民币普通股 | 5,576,862 |
| 中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金 | 4,758,400 | 人民币普通股 | 4,758,400 |
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享九号私募证券投资基金 | 3,465,771 | 人民币普通股 | 3,465,771 |
| 中国建设银行股份有限公司－华安沪港深外延增长灵活配置混合型证券投资基金 | 2,831,312 | 人民币普通股 | 2,831,312 |
| 中国建设银行股份有限公司－华安国企改革主题灵活配置混合型证券投资基金 | 2,697,600 | 人民币普通股 | 2,697,600 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 广州市东方酒店集团有限公司为广州岭南国际企业集团有限公司的全资子公司，广州流花宾馆集团股份有限公司为广州岭南国际企业集团有限公司的控股子公司，其他股东未知有无关联关系或一致行动。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 报告期内，股东广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享私募证券投资基金通过信用账户持有公司2,231,600股，通过普通账户持有公司6,804,200股；广东德汇投资管理有限公司－德汇优选私募证券投资基金通过信用账户持有公司5,576,862股，通过普通账户持有公司0股；广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享九号私募证券投资基金通过信用账户持有公司3,465,771股，通过普通账户持有公司0股。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 唐昕 | 副总经理 | 现任 | 0 | 78,000 | 0 | 78,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 0 | 78,000 | 0 | 78,000 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州岭南集团控股股份有限公司
2022年06月30日
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,293,140,397.48 | 1,409,577,617.97 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 1,647,380.98 | 1,742,136.66 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 75,594,053.41 | 71,411,883.23 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 41,818,537.06 | 46,597,626.37 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 32,201,762.63 | 33,396,554.27 |
| 其中：应收利息 | 131,444.44 | 96,308.31 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 12,931,895.40 | 14,028,126.00 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 27,253,010.61 | 28,047,211.06 |
| 流动资产合计 | 1,484,587,037.57 | 1,604,801,155.56 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 4,427,321.72 | 4,444,721.96 |
| 其他权益工具投资 | 68,412,051.61 | 71,102,871.28 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 4,749,015.37 | 4,862,605.69 |
| 固定资产 | 502,266,921.35 | 516,962,694.94 |
| 在建工程 | 10,071,464.35 | 4,037,006.73 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 30,430,230.09 | 39,911,885.37 |
| 无形资产 | 504,117,687.77 | 516,252,764.89 |
| 开发支出 | 3,717,118.23 | 395,218.87 |
| 商誉 | 69,313,532.70 | 69,313,532.70 |
| 长期待摊费用 | 167,477,848.90 | 187,138,243.09 |
| 递延所得税资产 | 115,261,888.18 | 115,299,173.26 |
| 其他非流动资产 | 3,367,391.14 | 3,244,433.60 |
| 非流动资产合计 | 1,483,612,471.41 | 1,532,965,152.38 |
| 资产总计 | 2,968,199,508.98 | 3,137,766,307.94 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 510,000.00 | |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 229,254,519.63 | 265,853,629.96 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 209,961,622.57 | 185,021,401.63 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 51,429,689.42 | 98,920,917.94 |
| 应交税费 | 16,632,047.97 | 5,577,461.39 |
| 其他应付款 | 179,429,147.86 | 179,892,798.41 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 19,772,375.40 | 22,513,239.66 |
| 其他流动负债 | 10,613,097.95 | 11,395,169.26 |
| 流动负债合计 | 717,092,500.80 | 769,684,618.25 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 20,424,717.24 | 25,933,607.68 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 65,520,985.94 | 67,016,858.91 |
| 预计负债 | 596,807.95 | 596,807.95 |
| 递延收益 | 1,579,166.78 | 2,141,666.78 |
| 递延所得税负债 | 23,479,922.55 | 24,532,428.89 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 111,601,600.46 | 120,221,370.21 |
| 负债合计 | 828,694,101.26 | 889,905,988.46 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 670,208,597.00 | 670,208,597.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,215,627,517.06 | 1,215,627,517.06 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 52,406,414.55 | 54,245,853.19 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 214,427,192.39 | 214,427,192.39 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -29,837,994.80 | 70,090,964.03 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,122,831,726.20 | 2,224,600,123.67 |
| 少数股东权益 | 16,673,681.52 | 23,260,195.81 |
| 所有者权益合计 | 2,139,505,407.72 | 2,247,860,319.48 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,968,199,508.98 | 3,137,766,307.94 |
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2022年6月30日 | 2022年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 893,330,202.60 | 1,029,818,814.57 |
| 交易性金融资产 | 1,222,628.00 | 1,242,111.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 15,984,076.29 | 12,620,920.84 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 507,304.42 | 100,104.27 |
| 其他应收款 | 678,387,195.34 | 587,631,094.57 |
| 其中：应收利息 | 131,444.44 | 96,308.31 |
| 应收股利 | 4,457,987.02 | 3,768,486.06 |
| 存货 | 2,024,071.84 | 1,994,315.76 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 8,291,125.98 | 8,052,303.68 |
| 流动资产合计 | 1,599,746,604.47 | 1,641,459,664.69 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 841,804,503.07 | 841,804,503.07 |
| 其他权益工具投资 | 68,412,051.61 | 71,102,871.28 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 221,551,249.97 | 229,087,657.40 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 8,996,922.01 | 11,757,075.55 |
| 无形资产 | 22,975,525.61 | 24,311,414.00 |
| 开发支出 | 509,433.96 | 509,433.96 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 36,485,492.38 | 40,380,161.21 |
| 递延所得税资产 | 34,672,259.29 | 35,255,001.64 |
| 其他非流动资产 | 3,367,391.14 | 2,362,101.69 |
| 非流动资产合计 | 1,238,774,829.04 | 1,256,570,219.80 |
| 资产总计 | 2,838,521,433.51 | 2,898,029,884.49 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 20,476,688.01 | 26,119,808.54 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 9,939,663.68 | 12,807,317.02 |
| 应付职工薪酬 | 12,731,511.79 | 16,742,990.66 |
| 应交税费 | 4,739,890.03 | 1,124,071.14 |
| 其他应付款 | 90,147,046.62 | 109,919,165.52 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,598,612.93 | 5,948,145.10 |
| 其他流动负债 | 719,488.71 | 987,633.18 |
| 流动负债合计 | 145,352,901.77 | 173,649,131.16 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,690,714.86 | 6,559,790.59 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | 62,927,334.33 | 64,575,871.40 |
| 预计负债 | 596,807.95 | 596,807.95 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 23,424,112.76 | 24,474,818.80 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 90,638,969.90 | 96,207,288.74 |
| 负债合计 | 235,991,871.67 | 269,856,419.90 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 670,208,597.00 | 670,208,597.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,582,728,494.97 | 1,582,728,494.97 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 52,468,268.62 | 54,486,383.38 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 101,446,333.22 | 101,446,333.22 |
| 未分配利润 | 195,677,868.03 | 219,303,656.02 |
| 所有者权益合计 | 2,602,529,561.84 | 2,628,173,464.59 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,838,521,433.51 | 2,898,029,884.49 |
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业总收入 | 374,214,404.29 | 733,842,801.73 |
| 其中：营业收入 | 374,214,404.29 | 733,842,801.73 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 526,615,045.62 | 848,639,409.78 |
| 其中：营业成本 | 322,449,781.69 | 611,195,546.72 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 15,456,904.95 | 13,030,495.36 |
| 销售费用 | 65,261,226.23 | 105,000,165.29 |
| 管理费用 | 129,952,205.34 | 127,950,709.00 |
| 研发费用 | 4,871,733.82 | 4,268,511.30 |
| 财务费用 | -11,376,806.41 | -12,806,017.89 |
| 其中：利息费用 | 189,359.93 | 171,223.44 |
| 利息收入 | 14,429,859.48 | 17,793,462.73 |
| 加：其他收益 | 43,570,491.03 | 11,366,622.26 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,344,701.55 | 428,141.53 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -17,400.24 | -144.00 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -94,755.68 | -230,958.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -780,773.09 | 918,923.60 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 20,997.25 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -114,297.86 | 768,760.19 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -106,454,278.13 | -101,545,118.47 |
| 加：营业外收入 | 583,614.91 | 771,226.44 |
| 减：营业外支出 | 398,201.74 | 53,983.30 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -106,268,864.96 | -100,827,875.33 |
| 减：所得税费用 | 323,687.45 | 455,801.75 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -106,592,552.41 | -101,283,677.08 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -106,592,552.41 | -101,283,677.08 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -99,928,958.83 | -94,549,542.48 |
| 2.少数股东损益 | -6,663,593.58 | -6,734,134.60 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,820,573.45 | -1,304,809.41 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,839,438.64 | -1,302,846.45 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,018,114.76 | -1,284,254.84 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -2,018,114.76 | -1,284,254.84 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 178,676.12 | -18,591.61 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 178,676.12 | -18,591.61 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 18,865.19 | -1,962.96 |
| 七、综合收益总额 | -108,413,125.86 | -102,588,486.49 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -101,768,397.47 | -95,852,388.93 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -6,644,728.39 | -6,736,097.56 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.15 | -0.14 |
| （二）稀释每股收益 | -0.15 | -0.14 |
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、营业收入 | 43,726,399.47 | 60,157,765.45 |
| 减：营业成本 | 52,616,902.90 | 56,268,203.09 |
| 税金及附加 | 4,418,958.85 | 3,882,981.04 |
| 销售费用 | 5,035,905.05 | 4,741,468.63 |
| 管理费用 | 32,290,766.56 | 30,207,858.88 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -11,073,778.75 | -11,211,822.22 |
| 其中：利息费用 | 30,532.61 | |
| 利息收入 | 13,096,662.79 | 13,657,188.68 |
| 加：其他收益 | 11,599,249.19 | 2,661,889.21 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,281,436.40 | 428,285.53 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -19,483.00 | -230,958.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -22,723.53 | -1,140.48 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -41,723.80 | 979,073.98 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -23,765,599.88 | -19,893,773.73 |
| 加：营业外收入 | 443,508.11 | 110,763.80 |
| 减：营业外支出 | 98,955.00 | 23,227.54 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -23,421,046.77 | -19,806,237.47 |
| 减：所得税费用 | 204,741.22 | -232,002.64 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -23,625,787.99 | -19,574,234.83 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -23,625,787.99 | -19,574,234.83 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -2,018,114.76 | -1,284,254.84 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,018,114.76 | -1,284,254.84 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -2,018,114.76 | -1,284,254.84 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -25,643,902.75 | -20,858,489.67 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.04 | -0.03 |
| （二）稀释每股收益 | -0.04 | -0.03 |
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 488,345,191.65 | 902,580,867.39 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,295,171.10 | 312,602.77 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 110,704,652.91 | 65,852,494.78 |
| 经营活动现金流入小计 | 600,345,015.66 | 968,745,964.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 334,102,547.65 | 717,906,154.11 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 285,933,539.70 | 322,544,437.61 |
| 支付的各项税费 | 12,612,835.05 | 19,998,997.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 58,632,699.15 | 63,182,130.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 691,281,621.55 | 1,123,631,719.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -90,936,605.89 | -154,885,754.97 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,362,101.79 | 429,073.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 83,461.00 | 2,463,501.80 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 3,445,562.79 | 2,892,575.40 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 22,763,419.58 | 25,441,792.15 |
| 投资支付的现金 | 200,000,000.00 | 700.00 |
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 25,503,500.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 222,763,419.58 | 50,945,992.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -219,317,856.79 | -48,053,416.75 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 4,464,078.16 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,960,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 7,424,078.16 | |
| 偿还债务支付的现金 | 29,443,918.06 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 124,426.02 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,275,130.30 | 6,689,392.18 |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,275,130.30 | 36,257,736.26 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,275,130.30 | -28,833,658.10 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 440,886.86 | -103,604.12 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -314,088,706.12 | -231,876,433.94 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,393,618,943.13 | 1,625,608,616.02 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,079,530,237.01 | 1,393,732,182.08 |
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | 2021年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 40,113,035.24 | 62,238,756.28 |
| 收到的税费返还 | 1,573.10 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 366,961,346.94 | 309,286,000.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 407,074,382.18 | 371,526,330.30 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 44,460,366.26 | 43,938,443.67 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 41,412,535.59 | 41,138,911.38 |
| 支付的各项税费 | 1,357,232.17 | 3,704,900.09 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 369,502,968.29 | 313,448,964.73 |
| 经营活动现金流出小计 | 456,733,102.31 | 402,231,219.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -49,658,720.13 | -30,704,889.57 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 3,362,101.79 | 10,429,073.60 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 32,200.00 | 1,120,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 4,249,833.65 | 50,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 7,644,135.44 | 61,549,073.60 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,781,703.11 | 2,595,909.18 |
| 投资支付的现金 | 200,000,000.00 | 700.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 90,692,324.17 | 174,239,059.68 |
| 投资活动现金流出小计 | 294,474,027.28 | 176,835,668.86 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -286,829,891.84 | -115,286,595.26 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 3,954,078.16 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,954,078.16 | |
| 偿还债务支付的现金 | 25,443,918.06 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 33,099.70 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 25,477,017.76 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,522,939.60 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -336,488,611.97 | -167,514,424.43 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,029,818,814.57 | 1,156,867,279.22 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 693,330,202.60 | 989,352,854.79 |
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 54,245,853.19 | 214,427,192.39 | 70,090,964.03 | 2,224,600,123.67 | 23,260,195.81 | 2,247,860,319.48 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 54,245,853.19 | 214,427,192.39 | 70,090,964.03 | 2,224,600,123.67 | 23,260,195.81 | 2,247,860,319.48 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,839,438.64 | -99,928,958.83 | -101,768,397.47 | -6,586,514.29 | -108,354,911.76 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,839,438.64 | -99,928,958.83 | -101,768,397.47 | -6,644,728.39 | -108,413,125.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 58,214.10 | 58,214.10 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 58,214.10 | 58,214.10 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 52,406,414.55 | 214,427,192.39 | -29,837,994.80 | 2,122,831,726.20 | 16,673,681.52 | 2,139,505,407.72 |
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 51,052,440.88 | 213,930,155.09 | 198,386,649.23 | 2,349,205,359.26 | 38,759,789.45 | 2,387,965,148.71 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 51,052,440.88 | 213,930,155.09 | 198,386,649.23 | 2,349,205,359.26 | 38,759,789.45 | 2,387,965,148.71 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,302,846.45 | -94,549,542.48 | -95,852,388.93 | -6,736,042.86 | -102,588,431.79 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,302,846.45 | -94,549,542.48 | -95,852,388.93 | -6,736,042.86 | -102,588,431.79 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 670,208,597.00 | 1,215,627,517.06 | 49,749,594.43 | 213,930,155.09 | 103,837,106.75 | 2,253,352,970.33 | 32,023,746.59 | 2,285,376,716.92 |
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2022年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 54,486,383.38 | 101,446,333.22 | 219,303,656.02 | 2,628,173,464.59 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 54,486,383.38 | 101,446,333.22 | 219,303,656.02 | 2,628,173,464.59 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -2,018,114.76 | -23,625,787.99 | -25,643,902.75 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,018,114.76 | -23,625,787.99 | -25,643,902.75 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股 | ||||||||||||
| 东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 52,468,268.62 | 101,446,333.22 | 195,677,868.03 | 2,602,529,561.84 |
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
上年金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 51,256,831.58 | 100,949,295.92 | 214,830,320.35 | 2,619,973,539.82 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 51,256,831.58 | 100,949,295.92 | 214,830,320.35 | 2,619,973,539.82 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,284,254.84 | -19,574,234.83 | -20,858,489.67 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,284,254.84 | -19,574,234.83 | -20,858,489.67 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 670,208,597.00 | 1,582,728,494.97 | 49,972,576.74 | 100,949,295.92 | 195,256,085.52 | 2,599,115,050.15 |
法定代表人：梁凌峰 主管会计工作负责人：郑定全 会计机构负责人：陈志斌
三、公司基本情况
广州岭南集团控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1993年1月14日经广州市工商行政管理局注册登记成立，企业统一社会信用代码 91440101190484084A。1993年9月经中国证券监督管理委员会监审字（1993）42号文批准转为社会募集公司，并于1993年11月18日在深圳证券交易所挂牌上市交易，证券代码为000524。所属行业为住宿、餐饮及旅游服务业。
截至2022年6月30日止，本公司累计发行股本总数67,020.86万股，注册资本为67,020.86万元，注册地和总部地址：广州市越秀区流花路120号。本公司主要经营活动为：酒店住宿服务（旅业）；甜品制售；中餐服务；网吧活动；美容服务；西餐服务；酒吧服务；除出版物、包装装潢印刷品之外的其他印刷品印刷；自助餐服务；停车场经营；复印服务；快餐服务；日式餐、料理服务；歌舞厅娱乐活动；餐饮配送服务；理发服务；冷热饮品制售；酒类零售；烟草制品零售；游泳馆；健身服务；企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；传真、电话服务；运动场馆服务（游泳馆除外）；物业管理；广告业；照片扩印及处理服务；企业管理咨询服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；百货零售（食品零售除外）；向游客提供旅游、交通、住宿、餐饮等代理服务（不涉及旅行社业务）；酒店管理；商务文印服务；场地租赁（不含仓储）；棋牌服务；办公服务；房屋租赁；票务服务；翻译服务；汽车租赁；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；电脑打字、录入、校对、打印服务；会议及展览服务；日用杂品综合零售；水果零售；干果、坚果零售；蔬菜零售；食用菌零售；冷冻肉零售；海味干货零售；零售冷却肉（仅限猪、牛、羊肉）；蛋类零售；水产品零售；蛇零售（国家保护动物除外）；化妆品及卫生用品零售；清扫、清洗日用品零售；小饰物、小礼品零售；礼品鲜花零售；花盆栽培植物零售；文具用品零售；游艺娱乐用品零售；卫生洁具零售；充值卡销售；旅客票务代理；邮政代办业务；自有房地产经营活动；办公设备租赁服务；灯光设备租赁；音频和视频设备租赁；花卉出租服务；餐饮管理；名片印制服务；电脑喷绘、晒图服务；洗衣服务；行李搬运服务；生活清洗、消毒服务；职业技能培训（不包括需要取得许可审批方可经营的职业技能培训项目）；语言培训；酒店从业人员培训；室内非射击类、非球类、非棋牌类的竞技娱乐活动（不含电子游艺、攀岩、蹦床）。本公司的母公司为广州岭南国际企业集团有限公司，本公司的实际控制人为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。本财务报表业经公司董事会于2022年8月23日批准报出。 本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、27、收入”、“七、37、营业收入和营业成本”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2022年6月30日的合并及母公司财务状况以及2022年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集
团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动
计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，
才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项金融资产无法以合理成本评估 预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 组合依据 |
| 组合1 | 应收合并范围内公司款项 |
| 组合2 | 账龄 |
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
11、应收账款
对于应收账款的减值损失计量比照前述金融资产的计量方法处理。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、金融工具”，其中，预缴押金对应的税款，单独测试未发生减值的不计提信用减值损失。
13、存货
1、存货的分类和成本
存货分类为：库存商品、原材料、物料用品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法
库存商品的发出按个别认定法计价，其余存货的发出按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前 确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-45 | 5-10 | 2.11-9.50 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-20 | 5-10 | 4.75-11.88 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 3-10 | 9.70-19.00 |
| 电器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 家具设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 文体娱乐设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5-10 | 9.50-19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 6-20 | 5-10 | 4.75-15.83 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（4）固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
-租赁负债的初始计量金额；
-在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
-本公司发生的初始直接费用；
-本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、21、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。20、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 40年 | 可供使用年限 |
| 软件权 | 3-5年 | 预计可供使用年限 |
| 商标权 | 5-10年 | 预计可供使用年限 |
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1、公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，
不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1） 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
23、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
24、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
25、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
-固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
-取决于指数或比率的可变租赁付款额；
-根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
-购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
-行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
-当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
-当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
26、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
27、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商
品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
?客户已接受该商品或服务等。
2、具体收入确认原则
本公司的主要业务包括：旅行社运营、酒店经营、酒店管理和汽车服务。
（1）旅行社运营收入
本公司提供旅游服务的，在提供相关服务后确认收入。
（2）酒店经营收入
酒店经营主要业务包括：餐饮服务、客房服务、物业出租和销售商品。
①餐饮服务收入
本公司提供餐饮服务的，在客户已接受本公司提供的餐饮服务后确认收入。
②酒店客房服务收入
本公司提供酒店客房服务的，在提供相关服务的期间内按履约进度确认收入。
③物业出租收入
物业出租收入确认方法详见本附注“五、30、租赁” 。
④商品销售收入
当商品控制权已转移，商品已交付给客户后，本公司确认商品销售收入。
（3）酒店管理收入
酒店管理收入主要包括管理费收入和技术支持服务费收入。
①管理费收入
本公司下属的管理公司与委托方签订委托管理合同，提供目标酒店日常运营及管理服务，本公司按照合同约定以目标酒店会计期间的营业收入或酒店营业总利润等项目为基数，按照合同约定比率于提供服务的会计期间确认管理费收入。
②技术支持服务收入
本公司下属的管理公司为目标酒店在前期工程建设、开业筹备等方面提供技术支持服务，依据技术支持服务合同收取服务费，于服务包含的各项履约义务履约时确认收入。
（4）汽车服务收入
汽车服务收入主要包括出租车收入和长包车租赁收入。
① 出租车收入
本公司与司机签订《承包经营合同》，在司机每月完成经营服务后，根据合同约定的金额计算司机当月承包费，即本公司就该服务享有现时收款权利时，确认出租车收入实现。
②长包车租赁收入
长包车租赁收入确认方法详见本附注“五、30、租赁”。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用。
28、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；
?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。30、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；
? 减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照本附注“五、21、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对
价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
（2） 融资租赁的会计处理方法
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“五、21、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。
对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成
本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、本公司作为出租人
（1）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10、金融工具”进行会计处理。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、10、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
（2）新冠肺炎疫情相关的租金减让
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
31、其他重要的会计政策和会计估计
1、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
管理层认定本集团分部包括酒店经营业务、酒店管理业务、旅行社运营业务、汽车服务业务四个分部。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部2021年12月30日发布的《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》（财会[2021]35号）（以下简称“解释第15号”），规定了企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、资金集中管理相关列报以及关于亏损合同的判断。根据上述要求，公司自2022年1月1日起按照解释第15号规定，对固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）有关会计政策进行相应调整。 | 本公司董事会十届二十次会议和监事会十届十二次会议审批通过 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 教育及附加税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育及附加税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
| 房产税 | 租金收入 | 12% |
| 房产税 | 房屋建筑物原值的70% | 1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 威广旅行社（澳门）有限公司 | 2022年度适用应纳税所得额澳门币600,000.00元以下部分免征，澳门币600,000.00元以上部分按12%征收。 |
| 广之旅（香港）国际旅游有限公司 | 执行香港利得税，对于首次取得200万港币的税前利润适用税率8.25%。 |
| 广州广诚物业管理有限公司、广州广之旅国际会展服务有限公司、成都名家之旅旅行社有限公司、广州南沙广之旅旅行社有限公司、喀什广之旅旅行社有限公司、韶关市旅总旅行社有限公司、佛山广之旅假日国际旅行社有限公司、西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司、广州市东方汽车有限公司 | 小型微利企业，年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财税[2021]12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。 |
| 广州易起行信息技术有限公司 | 于2019年12月2日取得编号为GR201944001166的《高新技术企业证书》，该认定有效期为2019年12月2日至2022年12月2日，在有效期内按15%的优惠税率缴纳企业所得税。2020-2022年适用15%的优惠税率。 |
2、税收优惠
1、增值税
（1）根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号）和财政部、税务总局《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第11号），自2019年4月1日至2022年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。本公司子公司广州岭南国际酒店管理有限公司适用上述优惠政策。
（2）根据《财政部税务总局关于明确生活性服务业加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第87号）和财政部、税务总局《关于促进服务业领域困难行业纾困发展有关增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2022年第11号），2019年10月1日至2022年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。本公司子公司广州花园酒店有限公司、中国大酒店、广州广之旅国际旅行社股份有限公司及本公司分公司广州岭南集团控股股份有限公司东方宾馆分公司适用上述优惠政策。
（3）根据《财政部、税务总局关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》（财政部税务总局公告2022年第15号），自2022年4月1日至2022年12月31日，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，免征增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，暂停预缴增值税。本公司子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司适用上述优惠政策。
（4）根据《财政部、税务总局关于进一步加大增值税期末留抵退税政策实施力度的公告》（财政部税务总局公告2022年第14号），加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度，将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业（含个体工商户，下同），并一次性退还小微企业存量留抵税额。本公司子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司、广州市东方汽车有限公司适用上述优惠政策。
2、企业所得税
公司享受企业所得税税收优惠详见附注六、1、主要税种及税率中关于“存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明”。
根据《工业和信息化部发展改革委财政部税务总局公告2021年第10号》、《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号）、《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）等有关规定，国家鼓励的集成电路设计、装备、材料、封装、测试企业和软件企业，自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。本公司子公司广州易起行信息技术有限公司通过广州市工业和信息化局复核，可享受软件和集成电路设计企业所得税自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税。
3、其他税费
根据《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部、税务总局公告2022年第10号），由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。本公司子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司及广州市东方汽车有限公司适用上述优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,024,182.03 | 771,225.44 |
| 银行存款 | 1,278,540,295.76 | 1,391,091,813.47 |
| 其他货币资金 | 13,575,919.69 | 17,714,579.06 |
| 合计 | 1,293,140,397.48 | 1,409,577,617.97 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 8,110,313.30 | 7,453,844.14 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 213,590,160.47 | 15,958,674.84 |
其他说明： 其中，因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 非融资性保函保证金 | 4,344,601.97 | 5,736,448.50 |
| 预付卡资金存管保证金 | 884,485.81 | 884,485.81 |
| 旅游保证金 | 7,206,345.29 | 8,163,013.13 |
| 定期存款 | 200,000,000.00 | |
| 住房基金 | 1,154,727.40 | 1,154,727.40 |
| 支付宝服务保证金 | 20,000.00 | |
| 合计 | 213,590,160.47 | 15,958,674.84 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,647,380.98 | 1,742,136.66 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 1,647,380.98 | 1,742,136.66 |
| 其中： | ||
| 合计 | 1,647,380.98 | 1,742,136.66 |
3、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 15,493,956.06 | 16.77% | 15,493,956.06 | 100.00% | 15,359,540.91 | 17.43% | 15,359,540.91 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 76,904,512.95 | 83.23% | 1,310,459.54 | 1.70% | 75,594,053.41 | 72,756,705.54 | 82.57% | 1,344,822.31 | 1.85% | 71,411,883.23 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 76,904,512.95 | 83.23% | 1,310,459.54 | 1.70% | 75,594,053.41 | 72,756,705.54 | 82.57% | 1,344,822.31 | 1.85% | 71,411,883.23 |
| 合计 | 92,398,469.01 | 100.00% | 16,804,415.60 | 18.19% | 75,594,053.41 | 88,116,246.45 | 100.00% | 16,704,363.22 | 18.96% | 71,411,883.23 |
按单项计提坏账准备：按单项评估计提坏账准备的应收账款
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 养源殿（李向明） | 1,847,172.63 | 1,847,172.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 黄选捷 | 671,876.00 | 671,876.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 清远新里程旅行社 | 617,838.34 | 617,838.34 | 100.00% | 预计无法收回 |
| JAC TRAVEL | 592,491.68 | 592,491.68 | 100.00% | 预计无法收回 |
| SMALL WORLD ADOPTION | 537,287.65 | 537,287.65 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 腾邦旅游集团有限公司 | 465,160.00 | 465,160.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州市好佳文化发展有限公司 | 456,141.00 | 456,141.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Tourico Holidays | 417,386.52 | 417,386.52 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京诺华制药有限公司 | 409,260.41 | 409,260.41 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 挚爱婚纱 | 346,350.88 | 346,350.88 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 潘格康 | 331,121.00 | 331,121.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中山康怡旅行社 | 323,660.00 | 323,660.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州和叶酒店管理有限公司 | 288,258.00 | 288,258.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 格里菲旅行社（中国）有限公司 | 265,840.93 | 265,840.93 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 长沙融程花园酒店有限公司 | 258,040.34 | 258,040.34 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国日报 | 225,000.00 | 225,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 深圳市卓汇国际旅行社有限公司 | 217,998.00 | 217,998.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 西安中国国际旅行社集团有限责任公司 | 213,978.07 | 213,978.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| EMIRATES AIRLINE CARGO GUANGZHOU | 204,450.22 | 204,450.22 | 100.00% | 预计无法收回 |
| DESTINATIONS OF THE WORLD | 199,154.31 | 199,154.31 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 日本光明旅行社 | 188,995.07 | 188,995.07 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 北京慧行天下国际旅行社有限公司 | 175,043.72 | 175,043.72 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州仁慈医院有限公司 | 168,980.00 | 168,980.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Printemps Haussmann | 149,967.02 | 149,967.02 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 豪特佰（上海）商务服务有限公司 | 146,504.67 | 146,504.67 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 海南双鹰旅行社有限公司 | 140,519.00 | 140,519.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武汉马途哒哒国际旅行社有限公司 | 137,896.00 | 137,896.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 印度COX&KINGS | 130,773.54 | 130,773.54 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 易网通电子网络系统（深圳）有限公司 | 112,617.00 | 112,617.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 胜开装饰工程公司 | 106,699.00 | 106,699.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| SAUDI ARABIAN AIRLINES-CREW | 103,743.75 | 103,743.75 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 5,043,751.31 | 5,043,751.31 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 15,493,956.06 | 15,493,956.06 | ||
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 65,214,736.04 | 195,409.62 | 0.30% |
| 1至2年 | 3,260,773.78 | 163,038.69 | 5.00% |
| 2至3年 | 8,156,225.85 | 815,622.59 | 10.00% |
| 3年以上 | 272,777.28 | 136,388.64 | 50.00% |
| 合计 | 76,904,512.95 | 1,310,459.54 | |
确定该组合依据的说明：以账龄特征划分若干应收款项组合。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 66,171,104.24 |
| 1至2年 | 3,260,773.78 |
| 2至3年 | 8,495,058.59 |
| 3年以上 | 14,471,532.40 |
| 3至4年 | 4,536,666.64 |
| 4至5年 | 2,402,841.59 |
| 5年以上 | 7,532,024.17 |
| 合计 | 92,398,469.01 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 15,359,540.91 | 134,415.15 | 15,493,956.06 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 1,344,822.31 | -34,362.77 | 1,310,459.54 | |||
| 合计 | 16,704,363.22 | 100,052.38 | 16,804,415.60 | |||
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 2,824,541.68 | 3.06% | 282,454.17 |
| 第二名 | 2,333,589.90 | 2.53% | 7,000.77 |
| 第三名 | 1,946,898.00 | 2.11% | 68,181.87 |
| 第四名 | 1,875,609.27 | 2.03% | 5,626.83 |
| 第五名 | 1,863,323.54 | 2.02% | 16,989.00 |
| 合计 | 10,843,962.39 | 11.75% |
（4） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 36,112,133.05 | 86.35% | 40,168,761.70 | 86.20% |
| 1至2年 | 3,373,783.22 | 8.07% | 5,432,144.14 | 11.66% |
| 2至3年 | 2,134,498.94 | 5.10% | 976,202.87 | 2.09% |
| 3年以上 | 198,121.85 | 0.48% | 20,517.66 | 0.05% |
| 合计 | 41,818,537.06 | 46,597,626.37 | ||
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 3,406,376.92 | 8.15% |
| 第二名 | 2,309,216.00 | 5.52% |
| 第三名 | 1,183,641.42 | 2.83% |
| 第四名 | 709,155.06 | 1.70% |
第五名
| 第五名 | 516,000.00 | 1.23% |
| 合计 | 8,124,389.40 | 19.43% |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 131,444.44 | 96,308.31 |
| 其他应收款 | 32,070,318.19 | 33,300,245.96 |
| 合计 | 32,201,762.63 | 33,396,554.27 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 131,444.44 | 96,308.31 |
| 合计 | 131,444.44 | 96,308.31 |
2） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 项目合作款 | 17,296,305.10 | 17,296,305.10 |
| 备用金、员工借支 | 9,477,698.17 | 3,116,408.38 |
| 其他应收暂付款 | 15,702,460.86 | 19,768,864.49 |
| 支付的保证金、押金及定金 | 23,339,465.48 | 26,136,957.73 |
| 合计 | 65,815,929.61 | 66,318,535.70 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 5,429,575.75 | 27,588,713.99 | 33,018,289.74 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 480,923.21 | 246,398.47 | 727,321.68 | |
| 2022年6月30日余额 | 5,910,498.96 | 27,835,112.46 | 33,745,611.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 20,386,385.38 |
| 1至2年 | 4,207,578.16 |
| 2至3年 | 6,054,335.82 |
| 3年以上 | 35,167,630.25 |
| 3至4年 | 5,032,533.04 |
| 4至5年 | 4,533,971.55 |
| 5年以上 | 25,601,125.66 |
| 合计 | 65,815,929.61 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 27,588,713.99 | 246,398.47 | 27,835,112.46 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 5,429,575.75 | 480,923.21 | 5,910,498.96 | |||
| 合计 | 33,018,289.74 | 727,321.68 | 33,745,611.42 | |||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 项目合作款 | 14,719,539.00 | 3年以上 | 22.36% | 14,719,539.00 |
| 第二名 | 支付的保证金、押金及定金 | 2,400,000.00 | 3年以上 | 3.65% | 1,200,000.00 |
| 第三名 | 支付的保证金、押金及定金 | 2,223,360.00 | 3年以上 | 3.38% | 2,223,360.00 |
| 第四名 | 其他应收暂付款 | 1,888,331.04 | 3年以上 | 2.87% | 1,888,331.04 |
| 第五名 | 其他应收暂付款 | 1,887,381.88 | 3年以上 | 2.87% | 1,887,381.88 |
| 合计 | 23,118,611.92 | 35.13% | 21,918,611.92 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,496,317.67 | 2,496,317.67 | 2,640,324.03 | 101,920.68 | 2,538,403.35 | |
| 库存商品 | 5,757,520.39 | 913,290.75 | 4,844,229.64 | 6,670,066.47 | 943,821.97 | 5,726,244.50 |
| 物料用品 | 6,168,782.69 | 577,434.60 | 5,591,348.09 | 7,234,470.99 | 1,470,992.84 | 5,763,478.15 |
| 合计 | 14,422,620.75 | 1,490,725.35 | 12,931,895.40 | 16,544,861.49 | 2,516,735.49 | 14,028,126.00 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 101,920.68 | 101,920.68 | ||||
| 库存商品 | 943,821.97 | 30,531.22 | 913,290.75 | |||
| 物料用品 | 1,470,992.84 | 893,558.24 | 577,434.60 | |||
| 合计 | 2,516,735.49 | 1,026,010.14 | 1,490,725.35 | |||
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待认证进项税 | 17,385,802.42 | 17,917,760.10 |
| 预缴所得税 | 2,240,808.74 | 1,317,959.32 |
| 待摊费用 | 4,684,190.62 | 5,659,883.81 |
| 待抵扣进项税 | 2,739,250.43 | 2,724,853.06 |
| 预缴增值税 | 188,221.28 | 414,378.03 |
| 预缴附加税 | 14,737.12 | 12,376.74 |
| 合计 | 27,253,010.61 | 28,047,211.06 |
8、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 汕头广之旅观光旅行有限公司 | 489,156.55 | 489,156.55 | 489,156.55 | ||||||||
| 小计 | 489,156.55 | 489,156.55 | 489,156.55 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 惠州广之旅旅行社有限公司 | 115,976.07 | 115,976.07 | 115,976.07 | ||||||||
| 广之旅（马来西亚）旅游有限公司 | 969,769.89 | -17,400.24 | 952,369.65 | ||||||||
| 广州大新华运通国际旅行社有限公司 | 3,961,117.38 | 3,961,117.38 | 486,165.31 | ||||||||
| 小计 | 5,046,863.34 | -17,400.24 | 5,029,463.10 | 602,141.38 | |||||||
| 合计 | 5,536,019.89 | -17,400.24 | 5,518,619.65 | 1,091,297.93 | |||||||
9、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 广州市广百股份有限公司 | 68,412,051.61 | 71,102,871.28 |
| 广州商业进出口贸易股份有限公司 | ||
| 广州联合交易股份有限公司 | ||
| 东方祥贵饮食美容有限公司 | ||
| 世界大观园 | ||
| 联合欧洲旅行社（UNITED EUPO TRVAEL） | ||
| 合计 | 68,412,051.61 | 71,102,871.28 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 广州市广百股份有限公司 | 3,343,139.59 | 61,672,917.78 | 不以出售为目的 | 不适用 | ||
| 广州商业进出口贸易股份有限公司 | 2,000,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 广州联合交易股份有限公司 | 1,000,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 东方祥贵饮食美容有限公司 | 2,504,775.65 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 世界大观园 | 15,785,000.00 | 不以出售为目的 | 不适用 | |||
| 联合欧洲旅行社（UNITED EUPO TRVAEL） | 319,930.00 | 不以出售为目的 | 不适用 |
10、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,686,157.52 | 6,870,222.00 | 10,556,379.52 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,686,157.52 | 6,870,222.00 | 10,556,379.52 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,685,289.13 | 2,008,484.70 | 5,693,773.83 | |
| 2.本期增加金额 | 113,590.32 | 113,590.32 | ||
| （1）计提或摊销 | 113,590.32 | 113,590.32 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 3,685,289.13 | 2,122,075.02 | 5,807,364.15 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 868.39 | 4,748,146.98 | 4,749,015.37 | |
| 2.期初账面价值 | 868.39 | 4,861,737.30 | 4,862,605.69 |
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 502,266,921.35 | 516,962,694.94 |
| 合计 | 502,266,921.35 | 516,962,694.94 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电器设备 | 家具设备 | 文体娱乐设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,166,609,467.55 | 392,849,338.28 | 90,309,395.58 | 118,652,020.80 | 98,561,347.80 | 328,144.64 | 71,916,636.54 | 1,939,226,351.19 |
| 2.本期增加金额 | 3,674,490.20 | 9,203,286.81 | 4,186,581.84 | 1,248,599.03 | 328,441.58 | 1,239,104.40 | 19,880,503.86 | |
| （1）购置 | 5,667,116.72 | 4,186,581.84 | 1,248,599.03 | 328,441.58 | 419,258.32 | 11,849,997.49 | ||
| （2）在建工程转入 | 3,674,490.20 | 3,536,170.09 | 819,846.08 | 8,030,506.37 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 139,243.48 | 1,320,581.77 | 1,350,777.00 | 3,054,286.95 | 3,535,915.35 | 43,800.00 | 976,741.58 | 10,421,346.13 |
| （1）处置或报废 | 139,243.48 | 1,320,581.77 | 1,350,777.00 | 3,054,286.95 | 3,535,915.35 | 43,800.00 | 976,741.58 | 10,421,346.13 |
| 4.期末余额 | 1,170,144,714.27 | 400,732,043.32 | 93,145,200.42 | 116,846,332.88 | 95,353,874.03 | 284,344.64 | 72,178,999.36 | 1,948,685,508.92 |
| 二、累计折旧 |
| 1.期初余额 | 828,380,119.60 | 300,348,006.46 | 59,372,784.88 | 89,646,894.71 | 79,695,221.98 | 260,622.88 | 64,142,737.72 | 1,421,846,388.23 |
| 2.本期增加金额 | 13,354,510.11 | 8,349,821.26 | 4,931,400.93 | 3,960,791.41 | 2,614,690.30 | 3,194.82 | 910,330.91 | 34,124,739.74 |
| （1）计提 | 13,354,510.11 | 8,349,821.26 | 4,931,400.93 | 3,960,791.41 | 2,614,690.30 | 3,194.82 | 910,330.91 | 34,124,739.74 |
| 3.本期减少金额 | 132,281.31 | 1,189,534.60 | 1,285,193.93 | 2,805,894.68 | 3,360,809.48 | 41,610.00 | 927,402.69 | 9,742,726.69 |
| （1）处置或报废 | 132,281.31 | 1,189,534.60 | 1,285,193.93 | 2,805,894.68 | 3,360,809.48 | 41,610.00 | 927,402.69 | 9,742,726.69 |
| 4.期末余额 | 841,602,348.40 | 307,508,293.12 | 63,018,991.88 | 90,801,791.44 | 78,949,102.80 | 222,207.70 | 64,125,665.94 | 1,446,228,401.28 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 69,778.97 | 80,153.69 | 178,092.10 | 89,243.26 | 417,268.02 | |||
| 2.本期增加金额 | 69,318.49 | 69,318.49 | ||||||
| （1）计提 | 69,318.49 | 69,318.49 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 6,926.93 | 27,774.75 | 42,790.77 | 2,959.46 | 80,451.91 | |||
| （1）处置或报废 | 6,926.93 | 27,774.75 | 42,790.77 | 2,959.46 | 80,451.91 | |||
| 4.期末余额 | 132,170.53 | 52,378.94 | 135,301.33 | 86,283.80 | 406,134.60 | |||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 328,542,365.87 | 93,091,579.67 | 30,126,208.54 | 25,992,162.50 | 16,269,469.90 | 62,136.94 | 7,967,049.62 | 502,050,973.04 |
| 2.期初账面价值 | 338,229,347.95 | 92,431,552.85 | 30,936,610.70 | 28,924,972.40 | 18,688,033.72 | 67,521.76 | 7,684,655.56 | 516,962,694.94 |
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 10,071,464.35 | 4,037,006.73 |
| 合计 | 10,071,464.35 | 4,037,006.73 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 装修工程 | 10,071,464.35 | 10,071,464.35 | 4,037,006.73 | 4,037,006.73 | ||
| 合计 | 10,071,464.35 | 10,071,464.35 | 4,037,006.73 | 4,037,006.73 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 中国大酒店四 | 22,860,000.00 | 99,652.12 | 5,076,421.95 | 5,176,074.07 | 22.64% | 22.64% | 其他 |
| 季厅综合维修保养项目工程 | ||||||||||||
| 花园酒店P层公共空间综合整治项目 | 2,350,000.00 | 971,940.44 | 971,940.44 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 花园酒店东西楼电梯改造项目 | 18,190,000.00 | 849,082.31 | 3,293,655.64 | 3,536,170.09 | 606,567.86 | 61.43% | 61.43% | 其他 | ||||
| 花园酒店桃园厨房综合项目 | 1,600,000.00 | 217,011.77 | 217,011.77 | 13.56% | 13.56% | 其他 | ||||||
| 花园酒店升级改造空调风柜机项目 | 1,250,000.00 | 183,105.06 | 183,105.06 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 花园酒店屋顶光棚升级改造项目 | 1,800,000.00 | 173,204.52 | 173,204.52 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||||
| 合计 | 48,050,000.00 | 2,493,996.22 | 8,370,077.59 | 4,864,420.11 | 5,999,653.70 |
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 61,993,031.06 | 61,993,031.06 |
| 2.本期增加金额 | 463,251.54 | 463,251.54 |
| 3.本期减少金额 | 5,181,482.52 | 5,181,482.52 |
| 4.期末余额 | 57,274,800.08 | 57,274,800.08 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 22,081,145.69 | 22,081,145.69 |
| 2.本期增加金额 | 9,511,497.80 | 9,511,497.80 |
| （1）计提 | 9,511,497.80 | 9,511,497.80 |
| 3.本期减少金额 | 4,748,073.50 | 4,748,073.50 |
| （1）处置 | 4,748,073.50 | 4,748,073.50 |
| 4.期末余额 | 26,844,569.99 | 26,844,569.99 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 30,430,230.09 | 30,430,230.09 |
| 2.期初账面价值 | 39,911,885.37 | 39,911,885.37 |
14、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件权 | 商标权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 703,437,087.20 | 84,210,625.25 | 460,377.31 | 788,108,089.76 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,195,736.54 | 18,867.92 | 1,214,604.46 | |||
| （1）购置 | 1,195,736.54 | 18,867.92 | 1,214,604.46 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 703,437,087.20 | 85,406,361.79 | 479,245.23 | 789,322,694.22 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 213,053,503.89 | 58,369,619.78 | 432,201.20 | 271,855,324.87 | ||
| 2.本期增加金额 | 8,792,296.71 | 4,527,699.33 | 29,685.54 | 13,349,681.58 | ||
| （1）计提 | 8,792,296.71 | 4,527,699.33 | 29,685.54 | 13,349,681.58 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 221,845,800.60 | 62,897,319.11 | 461,886.74 | 285,205,006.45 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 481,591,286.60 | 22,509,042.68 | 17,358.49 | 504,117,687.77 | ||
| 2.期初账面价值 | 490,383,583.31 | 25,841,005.47 | 28,176.11 | 516,252,764.89 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例4.05%。
15、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 岭南控股大旅游业务中台客户中心项目（二期） | 395,218.87 | 395,218.87 | ||||||
| 广之旅智慧旅游业务中台技术研发 | 1,026,019.40 | 210,932.40 | 815,087.00 | |||||
| 易起行行走网泛旅游B2B2C平台技术研发 | 97,435.00 | 97,435.00 | ||||||
| 广之旅企业财务数字化平台技术研发 | 521,431.31 | 203,032.91 | 318,398.40 | |||||
| 易起行旅游目的地资源协同共享技术研发 | 1,223,562.94 | 232,911.72 | 990,651.22 | |||||
| 易起行加盟门店平台产销协同技术研发 | 174,139.18 | 174,139.18 | ||||||
| 易起行微信视频号+小商店的导购分销技术研发 | 138,177.23 | 138,177.23 | ||||||
| 易起行小程序泛旅游生态服务平台技术研发 | 649,458.08 | 214,380.46 | 435,077.62 | |||||
| 易起行校车接送及在途监控技术研发 | 180,434.10 | 180,434.10 | ||||||
| 易起购民生消费平台分销裂变技术研发 | 47,674.56 | 47,674.56 | ||||||
| 易起行基于客户数据平台的社交化客户关系管理技术研发 | 1,113,185.00 | 350,499.88 | 762,685.12 | |||||
| 易起行基于社交媒体的客户关系管理技术研发 | 53,670.38 | 53,670.38 | ||||||
| 合计 | 395,218.87 | 5,225,187.18 | 1,903,287.82 | 3,717,118.23 | ||||
16、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 湛江广之旅国际旅行社有限公司 | 357,000.00 | 357,000.00 | ||||
| 韶关市旅总旅行社有限公司 | 763,977.01 | 763,977.01 | ||||
| 韶关市广之旅国际旅行社有限公司 | 2,333,502.16 | 2,333,502.16 | ||||
| 武汉飞途假期国际旅行社有限公司 | 45,745,224.24 | 45,745,224.24 | ||||
| 四川新界国际旅行社有限公司 | 34,548,116.03 | 34,548,116.03 | ||||
| 上海申申国际旅行社有限公司 | 12,244,678.43 | 12,244,678.43 | ||||
| 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 | 46,075,102.84 | 46,075,102.84 | ||||
| 山西现代国际旅行社有限公司 | 11,322,684.37 | 11,322,684.37 | ||||
| 湖北广之旅国际旅行社有限公司 | 746,139.44 | 746,139.44 | ||||
| 合计 | 154,136,424.52 | 154,136,424.52 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 湛江广之旅国际旅行社有限公司 | 357,000.00 | 357,000.00 | ||||
| 韶关市旅总旅行社有限公司 | 763,977.01 | 763,977.01 | ||||
| 韶关市广之旅国际旅行社有限公司 | 2,333,502.16 | 2,333,502.16 | ||||
| 武汉飞途假期国际旅行社有限公司 | 33,385,877.23 | 33,385,877.23 | ||||
| 四川新界国际旅行社有限公司 | 26,680,529.44 | 26,680,529.44 | ||||
| 上海申申国际旅行社有限公司 | 3,585,802.73 | 3,585,802.73 | ||||
| 西安龙之旅秦风国际旅行社有限公司 | 13,013,693.03 | 13,013,693.03 | ||||
| 山西现代国际旅行社有限公司 | 3,956,370.78 | 3,956,370.78 | ||||
| 湖北广之旅国际旅行社有限公司 | 746,139.44 | 746,139.44 | ||||
| 合计 | 84,822,891.82 | 84,822,891.82 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息： 本公司按照《企业会计准则》的要求，于每年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试，故本报告期末未对商誉进行减值测试。
17、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 酒店装修改造工程 | 183,310,740.63 | 1,935,498.54 | 20,780,983.60 | 84,589.59 | 164,380,665.98 |
| 门店装修 | 3,780,819.77 | 194,048.04 | 915,079.02 | 3,059,788.79 | |
| 其他 | 46,682.69 | 9,288.56 | 37,394.13 | ||
| 合计 | 187,138,243.09 | 2,129,546.58 | 21,705,351.18 | 84,589.59 | 167,477,848.90 |
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 41,556,825.13 | 10,345,922.33 | 42,625,186.63 | 10,613,012.69 |
| 内部交易未实现利润 | 426,056.32 | 106,514.08 | 426,056.32 | 106,514.08 |
| 可抵扣亏损 | 278,723,846.58 | 67,163,266.37 | 278,723,846.53 | 67,163,266.37 |
| 预计费用 | 19,886,680.03 | 4,972,084.12 | 15,378,705.91 | 3,845,090.61 |
| 应付职工薪酬 | 36,161,815.95 | 9,040,454.00 | 38,198,815.95 | 9,549,704.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 72,405,232.22 | 18,101,308.06 | 73,956,985.19 | 18,489,246.30 |
| 固定资产 | 22,129,356.88 | 5,532,339.22 | 22,129,356.85 | 5,532,339.21 |
| 合计 | 471,289,813.11 | 115,261,888.18 | 471,438,953.38 | 115,299,173.26 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 61,672,917.78 | 15,418,229.45 | 64,363,737.45 | 16,090,934.36 |
| 资产评估增值 | 31,752,095.50 | 7,938,023.88 | 33,264,100.00 | 8,316,025.01 |
| 免租期租金收入 | 494,676.88 | 123,669.22 | 494,676.89 | 123,669.22 |
| 其他 | 7,201.19 | 1,800.30 | ||
| 合计 | 93,919,690.16 | 23,479,922.55 | 98,129,715.53 | 24,532,428.89 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 115,261,888.18 | 115,299,173.26 | ||
| 递延所得税负债 | 23,479,922.55 | 24,532,428.89 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 127,310,498.36 | 127,310,498.36 |
| 未确认的信用减值损失 | 1,018,262.03 | 1,018,262.03 |
| 合计 | 128,328,760.39 | 128,328,760.39 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2022 | 511,267.56 | 511,267.56 | |
| 2023 | 574,975.56 | 574,975.56 | |
| 2024 | 814,755.03 | 814,755.03 | |
| 2025 | 829,187.09 | 829,187.09 | |
| 2026 | 124,580,313.12 | 124,580,313.12 | |
| 合计 | 127,310,498.36 | 127,310,498.36 |
19、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 3,367,391.14 | 3,367,391.14 | 2,720,230.34 | 2,720,230.34 | ||
| 预付软件款 | 524,203.26 | 524,203.26 | ||||
| 阳江市岭悦度假酒店有限公 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| 司投资 | ||||||
| 合计 | 4,367,391.14 | 1,000,000.00 | 3,367,391.14 | 4,244,433.60 | 1,000,000.00 | 3,244,433.60 |
20、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 510,000.00 | |
| 合计 | 510,000.00 |
21、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付地接社费 | 144,595,186.57 | 148,337,061.27 |
| 酒店存货采购款 | 52,187,422.90 | 66,939,786.87 |
| 应付酒店房费 | 8,095,441.09 | 15,113,395.36 |
| 应付景点费 | 3,117,544.53 | 5,641,629.80 |
| 应付机票及交通费 | 6,181,849.93 | 12,997,613.62 |
| 应付水电费 | 2,216,035.67 | 3,579,651.75 |
| 应付宣传广告费 | 1,430,577.16 | 228,412.49 |
| 其他 | 11,430,461.78 | 13,016,078.80 |
| 合计 | 229,254,519.63 | 265,853,629.96 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收旅游款 | 107,295,709.38 | 89,356,838.91 |
| 预收旅游卡款 | 62,695,355.95 | 70,656,967.96 |
| 预收餐厅订金、房费 | 28,372,803.06 | 17,417,784.96 |
| 预收酒店管理服务费 | 7,420,260.44 | 2,653,694.38 |
| 递延积分 | 1,930,697.18 | 2,755,590.12 |
| 其他 | 2,246,796.56 | 2,180,525.30 |
| 合计 | 209,961,622.57 | 185,021,401.63 |
23、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 88,855,066.13 | 222,964,219.55 | 267,983,387.81 | 43,835,897.87 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 92,580.70 | 27,692,200.19 | 26,980,699.72 | 804,081.17 |
| 三、辞退福利 | 3,033,144.83 | 3,033,144.83 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | 6,940,126.28 | 6,789,710.38 | 6,940,126.28 | 6,789,710.38 |
| 合计 | 98,920,917.94 | 257,446,130.12 | 304,937,358.64 | 51,429,689.42 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 87,078,673.68 | 178,018,207.87 | 222,136,658.30 | 42,960,223.25 |
| 2、职工福利费 | 715,001.58 | 9,542,355.96 | 10,056,051.94 | 201,305.60 |
| 3、社会保险费 | 77,844.45 | 13,028,701.15 | 13,104,385.50 | 2,160.10 |
| 其中：医疗保险费 | 72,458.07 | 10,454,276.53 | 10,526,734.60 | |
| 工伤保险费 | 1,501.75 | 290,657.01 | 289,998.66 | 2,160.10 |
| 生育保险费 | 3,884.63 | 524,323.61 | 528,208.24 | |
| 重大医疗保险费 | 1,759,444.00 | 1,759,444.00 | ||
| 4、住房公积金 | 18,763,999.82 | 18,763,999.82 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 873,148.42 | 3,549,937.78 | 3,861,792.25 | 561,293.95 |
| 6、一次性计划生育奖 | 100,798.00 | 100,798.00 | ||
| 7、其他 | 9,600.00 | 61,016.97 | 60,500.00 | 10,116.97 |
| 合计 | 88,855,066.13 | 222,964,219.55 | 267,983,387.81 | 43,835,897.87 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 90,797.88 | 25,933,050.62 | 25,223,685.59 | 800,162.91 |
| 2、失业保险费 | 1,782.82 | 674,795.57 | 672,660.13 | 3,918.26 |
| 3、企业年金缴费 | 1,084,354.00 | 1,084,354.00 | ||
| 合计 | 92,580.70 | 27,692,200.19 | 26,980,699.72 | 804,081.17 |
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,990,137.76 | 1,521,955.68 |
| 企业所得税 | 663,533.39 | 19,617.90 |
| 个人所得税 | 1,036,040.87 | 1,401,889.26 |
| 城市维护建设税 | 104,277.70 | 100,936.86 |
| 房产税 | 11,635,282.45 | 1,677,372.28 |
| 教育费附加 | 55,268.33 | 70,687.19 |
| 其他税费 | 1,147,507.47 | 785,002.22 |
| 合计 | 16,632,047.97 | 5,577,461.39 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 179,429,147.86 | 179,892,798.41 |
| 合计 | 179,429,147.86 | 179,892,798.41 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款 | 26,132,214.65 | 31,443,351.28 |
| 收取的保证金、押金及定金 | 36,505,406.44 | 46,451,353.39 |
| 与外单位的往来款 | 26,821,768.09 | 14,441,593.43 |
| 其他应付暂收款 | 39,446,498.87 | 31,841,532.09 |
| 应付促销费 | 7,470,947.51 | 8,523,158.75 |
| 与岭南集团往来 | 731,957.01 | 372,049.07 |
| 应付股权收购款 | 11,779,526.79 | 30,540,828.05 |
| 其它 | 30,540,828.50 | 16,278,932.35 |
| 合计 | 179,429,147.86 | 179,892,798.41 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 19,772,375.40 | 22,513,239.66 |
| 合计 | 19,772,375.40 | 22,513,239.66 |
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 10,613,097.95 | 11,395,169.26 |
| 合计 | 10,613,097.95 | 11,395,169.26 |
28、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 24,610,353.38 | 30,546,761.61 |
| 未确认融资费用 | -4,185,636.14 | -4,613,153.93 |
| 合计 | 20,424,717.24 | 25,933,607.68 |
29、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 65,520,985.94 | 67,016,858.91 |
| 合计 | 65,520,985.94 | 67,016,858.91 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 73,816,980.55 | 86,921,247.75 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 1,709,522.99 | -6,360,236.24 |
| 1.当期服务成本 | 58,721.65 | 148,130.87 |
| 2.过去服务成本 | -10,419,823.26 | |
| 4.利息净额 | 1,650,801.35 | 3,911,456.15 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 145,440.94 | |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | 145,440.94 | |
| 四、其他变动 | 3,355,811.86 | 6,598,590.02 |
| 2.已支付的福利 | 3,355,811.86 | 6,598,590.02 |
| 五、期末余额 | 72,170,691.68 | 73,816,980.55 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 73,816,980.55 | 86,921,247.75 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | 1,709,522.99 | -6,360,236.24 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | 145,440.94 | |
| 四、其他变动 | 3,355,811.86 | 6,598,590.02 |
| 五、期末余额 | 72,170,691.68 | 73,816,980.55 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
1、设定受益计划将来预计支付的福利：
| 项目 | 截止至2022年6月30日（元） |
| 一年以内 | 6,649,705.74 |
| 二至五年 | 24,118,401.31 |
| 六至十年 | 29,859,267.41 |
| 十年以上 | 56,021,456.04 |
预期支付总额
| 预期支付总额 | 116,648,830.50 |
其中一年以内预计要支付的设定受益计划补贴，已重分类至应付职工薪酬。设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
① 精算假设说明
精算假设包括人口统计假设和财务假设。人口统计假设包括死亡率、职工的离职率、伤残率、提前退休（内退）率等。财务假设包括折现率、福利水平和未来薪酬等。人口统计假设方面考虑死亡率、职工的离职率。财务假设方面，本报告主要考虑折现率。
1）死亡率使用保险行业的通用生命表：中国人寿保险业经验生命表(2000～2003)2）离职率 对离职率的假设，我们采用公司提供的离职率的近三年均值与行业平均离职率进行加权计算得到。其中20-30岁的职工离职率取19.75%；31-40岁的职工离职率取12.36%；41-50岁的职工离职率取15.31%；51-60岁的职工离职率取
11.353%。
3）利率 在职职工平均设定受益计划义务期限为28年。公司使用精算时对应期限为28年的国债和市场上的公司债的收益率平均值作为利率进行折现。由此，本精算设定利率为4.5%。
② 敏感性分析结果说明
1）死亡率敏感性分析结果 当其他因素不变，当死亡率上升时，未来的补贴发放减少，从而在每年的设定受益计划义务现值减少。当死亡率下降时，未来的补贴发放增加，设定受益计划义务现值增加。当死亡率上升5%，即变为原来的1.05倍时，公司本期末设定受益计划义务现值将下降1.4078%，死亡率对负债的影响较大。当死亡率下降5%，即变为原来的0.95倍时，公司本期末设定受益计划义务现值将上升1.4714%，死亡率对负债的影响较大。
2) 离职率敏感性分析结果
当其他因素不变，当离职率上升时，生存年金的精算现值减少，因而设定受益计划义务现值下降。因为离职的这部分人在工作的时候积累的权益并没有带走，因而公司的设定受益计划义务现值将减少。当离职率上升5%，即变为原来的
1.05倍时，公司本期末设定受益计划义务现值将下降0.1212%。离职率的改变对负债的影响较小。当离职率下降5%，即变为原来的0.95倍时，公司本期末设定受益计划义务现值将上升0.1224%。离职率的改变对负债的影响较小。3）利率敏感性分析结果 当其他因素不变，利率高于基准水平时，每年的总负债额都降低；当利率低于基准水平时，每年的总负债额上升。当年利率上升到 4.7% 时，相对于基准水平，公司期末总负债下降了1.8585%。这是因为，利率越高，累积到员工退休时相同的权益所需要的资金越少。当年利率下降到 4.3% 时，相对于基准水平，公司期末总负债上升了1.9173%，利率的变动对负债的影响较大。30、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未出资款 | 596,807.95 | 596,807.95 | 未出资款是预计对广州市东方祥贵饮食美容有限公司的未出资款 |
| 合计 | 596,807.95 | 596,807.95 |
31、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,141,666.78 | 562,500.00 | 1,579,166.78 | ||
| 合计 | 2,141,666.78 | 562,500.00 | 1,579,166.78 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智慧旅游服务行业平台及行业标准化建设 | 541,666.90 | 162,499.98 | 379,166.92 | 与资产相关 | ||||
| “易起行”泛旅游电子商务平台研发与产业化项目 | 1,599,999.88 | 400,000.02 | 1,199,999.86 | 与资产相关 |
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 670,208,597.00 | 670,208,597.00 | |||||
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,114,426,547.21 | 1,114,426,547.21 | ||
| 其他资本公积 | 101,200,969.85 | 101,200,969.85 | ||
| 合计 | 1,215,627,517.06 | 1,215,627,517.06 |
34、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 54,376,017.12 | -2,690,819.68 | -672,704.92 | -2,018,114.76 | 52,357,902.36 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | 6,103,214.00 | 6,103,214.00 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 48,272,803.12 | -2,690,819.68 | -672,704.92 | -2,018,114.76 | 46,254,688.36 | |||
| 二、将重分类 | -130,163.93 | 197,541.31 | 178,676.12 | 18,865.19 | 48,512.19 | |||
| 进损益的其他综合收益 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -130,163.93 | 197,541.31 | 178,676.12 | 18,865.19 | 48,512.19 | |||
| 其他综合收益合计 | 54,245,853.19 | -2,493,278.37 | -672,704.92 | -1,839,438.64 | 18,865.19 | 52,406,414.55 |
35、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 214,427,192.39 | 214,427,192.39 | ||
| 合计 | 214,427,192.39 | 214,427,192.39 |
36、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 70,090,964.03 | 198,386,649.23 |
| 调整后期初未分配利润 | 70,090,964.03 | 198,386,649.23 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -99,928,958.83 | -127,798,647.90 |
| 减：提取法定盈余公积 | 497,037.30 | |
| 期末未分配利润 | -29,837,994.80 | 70,090,964.03 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
37、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 371,424,338.69 | 321,790,294.50 | 730,746,781.56 | 611,047,361.87 |
| 其他业务 | 2,790,065.60 | 659,487.19 | 3,096,020.17 | 148,184.85 |
| 合计 | 374,214,404.29 | 322,449,781.69 | 733,842,801.73 | 611,195,546.72 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 旅行社运营 | 酒店经营 | 酒店管理 | 汽车服务 | 合计 |
| 商品类型 | |||||||
| 其中： |
| 旅行社运营 | 87,107,958.07 | 87,107,958.07 | |||||
| 酒店经营 | 221,763,496.35 | 221,763,496.35 | |||||
| 酒店管理 | 56,475,431.13 | 56,475,431.13 | |||||
| 汽车服务 | 8,867,518.74 | 8,867,518.74 | |||||
| 按经营地区分类 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 广东省内 | 61,271,264.85 | 221,763,496.35 | 52,751,616.73 | 8,867,518.74 | 344,653,896.67 | ||
| 广东省外 | 25,065,049.73 | 3,723,814.40 | 28,788,864.13 | ||||
| 港澳台地区 | 771,643.49 | 771,643.49 | |||||
| 市场或客户类型 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 合同类型 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 按商品转让的时间分类 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 按合同期限分类 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 按销售渠道分类 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 合计 | 87,107,958.07 | 221,763,496.35 | 56,475,431.13 | 8,867,518.74 | 374,214,404.29 |
与履约义务相关的信息： 本期无与履约义务相关的信息。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
38、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 367,591.72 | 466,897.26 |
| 教育费附加 | 187,427.29 | 198,197.33 |
| 房产税 | 13,892,078.47 | 11,360,379.87 |
| 土地使用税 | 744,446.58 | 622,145.13 |
| 车船使用税 | 63,724.29 | 72,082.50 |
| 印花税 | 108,069.88 | 180,121.80 |
| 地方教育费附加 | 93,566.72 | 130,671.47 |
| 合计 | 15,456,904.95 | 13,030,495.36 |
39、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 39,850,310.93 | 71,215,417.59 |
| 能源及物耗费用 | 1,185,635.45 | 209,260.94 |
| 促销费用 | 54,743.16 | 268,800.13 |
| 折旧费 | 3,575,579.28 | 3,994,712.23 |
| 租赁费 | 6,686,591.97 | 8,777,002.89 |
| 修理费及长期待摊费用摊销 | 1,006,679.48 | 1,856,558.21 |
| 保险费 | 666,933.43 | 566,912.86 |
| 广告宣传费 | 4,384,920.33 | 2,502,572.07 |
| 其他 | 7,849,832.20 | 15,608,928.37 |
| 合计 | 65,261,226.23 | 105,000,165.29 |
40、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 83,130,940.32 | 79,328,061.17 |
| 折旧费 | 8,162,122.92 | 8,575,508.38 |
| 修理费及长期待摊费用摊销 | 14,533,046.65 | 10,151,466.31 |
| 租赁费 | 917,497.23 | 3,111,119.63 |
| 其他 | 23,208,598.22 | 26,784,553.51 |
| 合计 | 129,952,205.34 | 127,950,709.00 |
41、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 4,871,733.82 | 4,268,511.30 |
| 合计 | 4,871,733.82 | 4,268,511.30 |
42、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 189,359.93 | 215,206.48 |
| 减：利息收入 | 14,429,859.48 | 17,792,906.09 |
| 汇兑损益 | -449,576.09 | 100,892.88 |
| 金融机构手续费 | 1,020,048.45 | 1,738,451.10 |
| 未确认融资费用 | 2,293,220.78 | 2,932,337.74 |
| 合计 | -11,376,806.41 | -12,806,017.89 |
43、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 42,706,270.05 | 8,693,714.97 |
| 进项税加计抵减额 | 742,596.34 | 572,485.72 |
| 增值税减免 | 39,050.36 | 2,031,513.26 |
| 代扣个人所得税手续费 | 82,574.28 | 68,908.31 |
44、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -17,400.24 | -144.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 18,962.20 | 17,674.20 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,911.38 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,343,139.59 | 407,699.95 |
| 合计 | 3,344,701.55 | 428,141.53 |
45、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -94,755.68 | -230,958.00 |
| 合计 | -94,755.68 | -230,958.00 |
46、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -232,398.73 | -147,789.48 |
| 应收账款坏账损失 | -548,374.36 | 1,066,713.08 |
| 合计 | -780,773.09 | 918,923.60 |
47、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 20,997.25 | |
| 合计 | 20,997.25 |
48、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 101,376.57 | 1,975,826.75 |
| 非流动资产处置损失 | -215,674.43 | -1,207,066.56 |
49、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 废旧物资处置 | 75,174.37 | 204,425.81 | 75,174.37 |
| 其他 | 508,440.54 | 566,800.63 | 508,440.54 |
| 合计 | 583,614.91 | 771,226.44 | 583,614.91 |
50、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 5,423.72 | 699.20 | 5,423.72 |
| 罚款支出 | 31,807.93 | 3,200.42 | 31,807.93 |
| 其他 | 360,970.09 | 50,083.68 | 360,970.09 |
| 合计 | 398,201.74 | 53,983.30 | 398,201.74 |
51、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -63,669.38 | 773,582.05 |
| 递延所得税费用 | 387,356.83 | -317,780.30 |
| 合计 | 323,687.45 | 455,801.75 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -106,268,864.96 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -26,567,216.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -31,892.82 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -120,082.18 |
| 非应税收入的影响 | 229,833.65 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 26,813,045.04 |
| 所得税费用 | 323,687.45 |
52、其他综合收益
详见附注七“34、其他综合收益”。
53、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行利息收入 | 14,404,752.06 | 17,792,906.09 |
| 暂收款 | 33,746,912.68 | 14,173,414.10 |
| 押金保证金 | 44,595.17 | 5,680,628.41 |
| 其他收益（政府补助） | 42,143,770.05 | 8,131,214.97 |
| 其他 | 20,364,622.95 | 20,074,331.21 |
| 合计 | 110,704,652.91 | 65,852,494.78 |
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保险费 | 711,347.22 | 613,266.02 |
| 路桥运输费 | 69,590.87 | 301,672.59 |
| 合同订金 | 884,861.35 | 302,988.21 |
| 差旅费 | 193,216.55 | 2,205,303.99 |
| 其他支出 | 50,387,955.02 | 49,677,348.10 |
| 诉讼费、律师顾问费 | 100,471.70 | 258,170.08 |
| 租赁费 | 5,911,229.87 | 9,157,727.02 |
| 上市公司费用 | 116,200.00 | 218,800.00 |
| 交际应酬费 | 257,826.57 | 446,854.37 |
| 合计 | 58,632,699.15 | 63,182,130.38 |
（3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到少数股东借款 | 2,960,000.00 | |
| 合计 | 2,960,000.00 |
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租金 | 4,275,130.30 | 4,772,376.01 |
| 归还少数股东借款 | 1,917,016.17 | |
| 合计 | 4,275,130.30 | 6,689,392.18 |
54、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -106,592,552.41 | -101,283,677.08 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 780,773.09 | -918,923.60 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 34,238,330.06 | 37,201,109.59 |
| 使用权资产折旧 | 9,511,497.80 | 11,000,452.03 |
| 无形资产摊销 | 13,349,681.58 | 12,490,588.28 |
| 长期待摊费用摊销 | 21,705,351.18 | 21,542,928.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 114,297.86 | -768,760.19 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 94,755.68 | 230,958.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,482,580.71 | 3,147,544.22 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 3,344,701.55 | 428,141.53 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 37,285.08 | 185,472.03 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -378,001.13 | -378,001.14 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,096,230.60 | -409,528.91 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 2,585,911.22 | 26,716,998.74 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -71,114,987.56 | -164,071,056.47 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -90,936,605.89 | -154,885,754.97 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,079,530,237.01 | 1,393,732,182.08 |
| 减：现金的期初余额 | 1,393,618,943.13 | 1,625,608,616.02 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -314,088,706.12 | -231,876,433.94 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,079,530,237.01 | 1,393,618,943.13 |
| 其中：库存现金 | 1,024,182.03 | 771,225.44 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,068,006,402.10 | 1,391,091,813.47 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 10,519,652.88 | 1,755,904.22 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,079,530,237.01 | 1,393,618,943.13 |
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 4,344,601.97 | 非融资性保函保证金 |
| 货币资金 | 884,485.81 | 预付卡资金存管保证金 |
| 货币资金 | 7,206,345.29 | 旅游保证金 |
| 货币资金 | 200,000,000.00 | 定期存款 |
| 货币资金 | 1,154,727.40 | 住房基金 |
| 合计 | 213,590,160.47 |
56、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 935,051.15 | 6.7114 | 6,275,502.31 |
| 欧元 | 593,950.77 | 7.0084 | 4,162,644.58 |
| 港币 | 10,711,806.46 | 0.8552 | 9,160,736.89 |
| 澳大利亚元 | 190,934.20 | 4.6145 | 881,065.86 |
| 日元 | 20,263,577.01 | 0.0491 | 994,941.63 |
| 澳门元 | 169,249.48 | 0.8295 | 140,392.44 |
| 瑞士法郎 | 86,584.15 | 7.0299 | 608,677.91 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 334,676.66 | 0.8552 | 286,215.48 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：港币 | 20,000.00 | 0.8321 | 16,642.00 |
| 应付账款 | |||
| 其中：港币 | 10,927,735.04 | 0.8552 | 9,345,399.01 |
| 美元 | 3,489,515.29 | 6.7114 | 23,419,532.92 |
| 澳元 | 1,375,019.72 | 4.6145 | 6,345,028.49 |
| 欧元 | 2,098,049.01 | 7.0084 | 14,703,966.69 |
| 日元 | 206,610,094.02 | 0.0491 | 10,144,555.62 |
| 澳门元 | 21,155,864.29 | 0.8295 | 17,548,789.43 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用 本公司子公司广州广之旅国际旅行社股份有限公司的子公司广之旅（香港）国际旅游有限公司、威广旅行社（澳门）有限公司的经营地分别在香港、澳门，选择港币为记账本位币，本报告期未发生变更。
57、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 智慧旅游服务行业平台及行业标准化建设 | 541,666.90 | 递延收益 | 162,499.98 |
| "易起行"泛旅游电子商务平台研发与产业化补助资金 | 1,599,999.98 | 递延收益 | 400,000.02 |
| 就业困难人员社保补贴 | 23,865.24 | 其他收益 | 23,865.24 |
| 适岗培训补贴 | 155,980.40 | 其他收益 | 155,980.40 |
| 广州市文化和旅游产业发展专项资金“数字文化产业项目”政府补助 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 稳岗补贴 | 503,250.47 | 其他收益 | 503,250.47 |
| 以工代训补贴 | 14,625.00 | 其他收益 | 14,625.00 |
| 2022年度质量发展与标准化战略专项资金 | 38,000.00 | 其他收益 | 38,000.00 |
| 经营补助 | 39,290,800.00 | 其他收益 | 39,290,800.00 |
| 2021年度组织来穗旅游奖励金 | 397,240.00 | 其他收益 | 397,240.00 |
| 2022年广州市商务发展专项资金服务贸易事项（南沙区）补助资金 | 66,560.00 | 其他收益 | 66,560.00 |
| 2019年高新技术企业认定通过奖励 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 南海区文体旅游产业发展专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2022年香港特区政府防疫抗疫基金 | 116,000.00 | 其他收益 | 116,000.00 |
| 一次性留工培训补助 | 794,323.16 | 其他收益 | 794,323.16 |
| 退役军人就业补贴 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 用工补贴 | 32,745.78 | 其他收益 | 32,745.78 |
| 印花税减免 | 380.00 | 其他收益 | 380.00 |
（2） 政府补助退回情况
□适用 ?不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
报告期内，公司的控股子公司广之旅新设立全资子公司广州广之旅悦景目的地旅游发展有限公司、广州广之旅旅运汽车服务有限公司，公司全资子公司岭南酒店新设立的全资子公司广州岭南酒店物业管理有限公司。以上3家新设子公司于本报告期开始纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广州花园酒店有限公司 | 广州市 | 广州市 | 旅馆业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 中国大酒店 | 广州市 | 广州市 | 旅馆业 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 广州市 | 广州市 | 旅游业 | 90.45% | 同一控制下的企业合并 | |
| 广州市东方汽车有限公司 | 广州市 | 广州市 | 汽车租赁 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 广州岭南国际酒店管理有限公司 | 广州市 | 广州市 | 酒店管理 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 |
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 9.55% | -1,887,601.21 | -8,701,963.06 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 448,393,940.67 | 174,756,055.08 | 623,149,995.75 | 678,191,821.39 | 10,609,007.72 | 688,800,829.11 |
单位：元
| 子公司名称 | 期初余额 | |||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 446,653,116.72 | 183,297,008.36 | 629,950,125.08 | 658,301,479.51 | 12,835,108.11 | 671,136,587.62 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 87,107,958.07 | -24,720,126.23 | -24,522,584.92 | -22,744,449.74 |
单位：元
| 子公司名称 | 上期发生额 | |||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 401,698,137.67 | -55,728,088.36 | -55,748,642.93 | -148,297,310.38 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 4,427,321.72 | 4,444,721.96 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 3个月内 | 3-6个月 | 6个月-1年 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 96,307,868.09 | 20,217,788.68 | 59,420,082.43 | 53,308,780.43 | 229,254,519.63 |
| 其他应付款 | 56,073,705.79 | 14,492,469.04 | 21,548,573.72 | 87,314,399.31 | 179,429,147.86 |
| 1年内到期的非流动负债 | 4,866,861.95 | 3,773,355.17 | 11,132,158.28 | 19,772,375.40 | |
| 合计 | 157,248,435.83 | 38,483,612.89 | 92,100,814.43 | 140,623,179.74 | 428,456,042.89 |
单位：元
| 项目 | 上年年末余额 | ||||
| 3个月以内 | 3-6个月 | 6个月-1年 | 1年以上 | 合计 | |
应付账款
| 应付账款 | 116,591,740.53 | 55,852,585.48 | 21,141,722.35 | 72,267,581.60 | 265,853,629.96 |
| 其他应付款 | 88,861,925.8 | 10,648,723.44 | 21,543,802.44 | 58,838,346.73 | 179,892,798.41 |
| 1年内到期的非流动负债 | 6,084,966.62 | 5,599,281.3 | 10,828,991.74 | 22,513,239.66 | |
| 合计 | 211,538,632.95 | 72,100,590.22 | 53,514,516.53 | 131,105,928.33 | 468,259,668.03 |
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时，本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。
于2022年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加0元（2021年12月31日：3,825.00元）。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
2、汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 6,275,502.31 | 15,948,459.31 | 22,223,961.62 | 7,997,138.25 | 16,574,800.75 | 24,571,939.00 |
| 其他应付款 | 297,910.92 | 297,910.92 | ||||
| 其他应收款 | 16,642.00 | 16,642.00 | 201,574.87 | 201,574.87 | ||
| 应付账款 | 23,419,532.92 | 58,087,739.24 | 81,507,272.16 | 10,463,606.34 | 22,954,683.39 | 33,418,289.73 |
| 应收账款 | 286,215.48 | 286,215.48 | 335,550.00 | 8,955.00 | 344,505.00 | |
| 合计 | 29,695,035.23 | 74,339,056.03 | 104,034,091.26 | 19,094,205.51 | 39,740,014.01 | 58,834,219.52 |
于2022年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值10%，则公司将增加或减少净利润1,285,802.30元（2021年12月31日：182,162.18元）。管理层认为10%合
理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
3、其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
于2022年6月30日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润123,553.57元、其他综合收益5,130,903.87元（2021年12月31日：
净利润130,660.25元、其他综合收益5,332,715.35元）。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 1,647,380.98 | 1,647,380.98 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 1,647,380.98 | 1,647,380.98 | ||
| （2）权益工具投资 | 1,647,380.98 | 1,647,380.98 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 68,412,051.61 | 68,412,051.61 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 70,059,432.59 | 70,059,432.59 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据期末活跃市场中的报价。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 广州市越秀区流花路122号中国大酒店商业大厦 C413-4 室及 D4、D5、D6 层 |
经营、管理授权范围内的国有资产，酒店管理，商业展览服务，批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）
| 人民币201,969.249785万元 | 60.99% | 60.99% |
本企业的母公司情况的说明：
本公司母公司为广州岭南国际企业集团有限公司。
本企业最终控制方是广州市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2021年11月9日，公司收到控股股东岭南集团《关于岭南集团国有股权无偿划转的函》。来函表示根据《广州市国资委关于将岭南集团90%国有股权无偿划转至广州商贸投资控股集团有限公司的通知》（穗国资产权〔2021〕10号），广州市国资委决定将其持有的岭南集团90%股权无偿划转至广州商控。据此，公司于2021年12月30日披露了《关于公司控股股东国有股权无偿划转的提示性公告》及《广州岭南集团控股股份有限公司收购报告书摘要》，并于2022年1月6日披露了《广州岭南集团控股股份有限公司收购报告书》及相关中介文件。2022年4月11日，公司收到广州商控转来国家市场监督管理总局出具的《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》（反执二审查决定〔2022〕213 号），公司本次国有股权无偿划转事项已通过国家市场监督管理总局的经营者集中反垄断审查。截止目前，本次国有股权无偿划转事项尚未完成工商变更登记手续。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州白云国际会议中心有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州东川新街市有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州番禺丽江渡假花园有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州国际商品展贸城股份有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州花园国际旅行社有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州皇上皇集团股份有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州皇上皇集团股份有限公司孔旺记肉业分公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州孔旺记食品有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南国际会展有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南国际人力资源管理有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南集团产业投资有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南旅游发展有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市8字连锁店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市爱群大酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市白宫酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市鼎运客运有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市广州宾馆有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市惠爱餐饮有限责任公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市惠爱酒楼餐饮有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市粮食集团有限责任公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市粮食集团有限责任公司营销分公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市旅业有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市南方大厦酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市新华大酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市新亚大酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州市致美斋酱园有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州蔬菜果品企业集团有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州羊城食品有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州致美斋食品有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 岭南集团（香港）有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 香港花园酒店有限公司 | 受岭南集团控制 |
| 广州商贸投资控股集团有限公司 | 上市公司控股股东股权无偿划转的收购方 |
| 广州市广百超市有限公司 | 受广州商控控制 |
| 广州市广百股份有限公司 | 受广州商控控制 |
| 广州市广百展贸股份有限公司 | 受广州商控控制 |
| 广州友谊集团有限公司 | 受广州商控控制 |
| 广州市广百莲花山酒店有限公司 | 受广州商控控制 |
| 广州市广百商业地产投资有限公司 | 受广州商控控制 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 接受劳务 | 3,311.32 | 385,000.00 | 否 | |
| 广州岭南国际人力资源管理有限公司 | 接受劳务 | 62,690.26 | 385,000.00 | 否 | |
| 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 采购商品 | 134,802.99 | 11,479,800.00 | 否 | |
| 广州东川新街市有限公司 | 采购商品 | 1,152.00 | 11,479,800.00 | 否 | 99,341.08 |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 采购商品 | 4,569.83 | 11,479,800.00 | 否 | 57,626.65 |
| 广州花园国际旅行社有限公司 | 采购商品 | 491,904.81 | 11,479,800.00 | 否 | 684,339.06 |
| 广州皇上皇集团股份有限公司 | 采购商品 | 27,965.28 | 11,479,800.00 | 否 | 144,122.78 |
| 广州孔旺记食品有限公司 | 采购商品 | 139,894.17 | 11,479,800.00 | 否 | 881,130.36 |
| 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 采购商品 | 744,752.83 | 11,479,800.00 | 否 | |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 采购商品 | 1,284.53 | 11,479,800.00 | 否 | |
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 采购商品 | 141,527.00 | 11,479,800.00 | 否 | |
| 广州市8字连锁店有限公司 | 采购商品 | 25,492.45 | 11,479,800.00 | 否 | 258,512.75 |
| 广州市爱群大酒店有限公司 | 采购商品 | 65,665.09 | 11,479,800.00 | 否 | |
| 广州市鼎运客运有限公司 | 采购商品 | 8,548.00 | 11,479,800.00 | 否 | |
| 广州市广州宾馆有限公司 | 采购商品 | 7,415.09 | 11,479,800.00 | 否 | |
| 广州市粮食集团有限责任公司 | 采购商品 | 1,149,736.21 | 11,479,800.00 | 否 | 869,994.61 |
| 广州市致美斋酱园有限公司 | 采购商品 | 12,829.13 | 11,479,800.00 | 否 | 3,473.39 |
| 广州羊城食品有限公司 | 采购商品 | 345.18 | 11,479,800.00 | 否 | 3,716.88 |
| 广州致美斋食品有限公司 | 采购商品 | 42,024.59 | 11,479,800.00 | 否 | 77,365.00 |
| 广州蔬菜果品企业集团有限公司 | 采购商品 | 11,479,800.00 | 否 | 23,678.45 | |
| 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 接受劳务 | 385,000.00 | 否 | 90,913.25 | |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 接受劳务 | 385,000.00 | 否 | 44,927.46 | |
| 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 接受劳务 | 55,150.00 | 385,000.00 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 出售商品 | 21,823.89 | |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 出售商品 | 37,345.33 |
| 广州市广百超市有限公司 | 出售商品 | 4,615.04 | |
| 广州友谊集团有限公司 | 出售商品 | 241,708.92 | |
| 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 提供酒店管理服务 | 378,858.50 | 1,500.00 |
| 广州白云国际会议中心有限公司 | 提供酒店管理服务 | 2,225,320.13 | 2,580,808.71 |
| 广州番禺丽江渡假花园有限公司 | 提供酒店管理服务 | 305,171.00 | 341,726.33 |
| 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 提供酒店管理服务 | 2,857,461.97 | |
| 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 提供酒店管理服务 | 1,390,631.71 | 1,313,939.69 |
| 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 290,485.31 | 557,995.94 |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 321,298.16 | 267,512.50 |
| 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 提供酒店管理服务 | 1,334,028.19 | 2,332,969.78 |
| 广州市爱群大酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 539,448.45 | 621,796.32 |
| 广州市白宫酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 151,752.71 | 266,665.30 |
| 广州市广百莲花山酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 86,244.39 | |
| 广州市广百商业地产投资有限公司 | 提供酒店管理服务 | 141,509.43 | |
| 广州市广州宾馆有限公司 | 提供酒店管理服务 | 530,474.53 | 664,681.95 |
| 广州市惠爱酒楼餐饮有限公司 | 提供酒店管理服务 | 301,924.76 | 318,470.99 |
| 广州市旅业有限公司 | 提供酒店管理服务 | 859,054.56 | 954,368.81 |
| 广州市南方大厦酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 178,973.87 | 313,198.78 |
| 广州市新华大酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 165,605.77 | 183,920.36 |
| 广州市新亚大酒店有限公司 | 提供酒店管理服务 | 145,136.95 | 152,897.53 |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 提供劳务 | 24,248.73 | 396,278.41 |
| 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 提供劳务 | 265,452.79 | |
| 广州国际商品展贸城股份有限公司 | 提供劳务 | 1,516.04 | |
| 广州花园国际旅行社有限公司 | 提供劳务 | 71,116.98 | 30,559.49 |
| 广州岭南国际会展有限公司 | 提供劳务 | 4,716.98 | |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 提供劳务 | 1,291,777.94 | 420,396.01 |
| 广州岭南国际人力资源管理有限公司 | 提供劳务 | 67,028.30 | 1,747.57 |
| 广州岭南集团产业投资有限公司 | 提供劳务 | 17,835.80 | |
| 广州岭南五号酒店有限公司 | 提供劳务 | 324,011.32 | 48,423.58 |
| 广州商贸投资控股集团有限公司 | 提供劳务 | 22,016.99 | |
| 广州市鼎运客运有限公司 | 提供劳务 | 67,924.50 | |
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 提供劳务 | 27,901.12 | |
| 广州市广百股份有限公司 | 提供劳务 | 5,915.09 | |
| 广州市广百展贸股份有限公司 | 提供劳务 | 12,869.81 | |
| 广州市广州宾馆有限公司 | 提供劳务 | 161,247.80 | |
| 广州市粮食集团有限责任公司 | 提供劳务 | 28,027.36 | |
| 广州市致美斋酱园有限公司 | 提供劳务 | 5,515.94 | |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 出售商品 | 8,654.99 | |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 出售商品 | 167,499.44 | |
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 出售商品 | 27,914.28 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 广州岭南旅游发展有限公司 | 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 经营管理权托管 | 2014年02月21日 | 托管公司营业收入 | 0.00 | |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 经营管理权托管 | 2014年06月11日 | 托管公司营业收入 | 0.00 | |
| 广州花园国际旅行社有限公司 | 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 经营管理权托管 | 2017年03月30日 | 托管公司营业收入 | 0.00 | |
| 广州岭南国际会展有限公司 | 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 经营管理权托管 | 2019年04月15日 | 托管公司营业收入 | 0.00 |
关联托管/承包情况说明
广州岭南国际企业集团有限公司将广州东方国际旅行社有限公司、广州花园国际旅行社有限公司和广州岭南旅游发展有限公司、广州岭南国际会展有限公司的经营管理事宜全权委托本公司子公司广之旅负责。委托管理期间自合同生效之日起至广州岭南国际企业集团有限公司不再持有托管公司股权且不再拥有托管公司控制权之日止。托管费结合行业情况、企业经营情况协商确定，具体如下：
广州东方国际旅行社有限公司每年向本公司子公司广之旅支付20万元管理费，其中：广州东方国际旅行社有限公司年度营业收入为6亿以上（含6亿），除支付管理费20万元外，再加收该年度税后利润的10%；广州东方国际旅行社有限公司年度营业收入为6亿以下，营业收入每缺口1,000万元，托管费用减收10%，但最低不低于10万元。本公司子公司广之旅报告期内对广州东方国际旅行社有限公司进行委托管理。
广州花园国际旅行社有限公司每年向本公司子公司广之旅支付20万元管理费，其中：广州花园国际旅行社有限公司年度营业收入为3亿以上（含3亿），除支付管理费20万元外，再加收该年度税后利润的10%；广州花园国际旅行社有限公司年度营业收入为3亿以下，营业收入每缺口1,000万元，托管费用减收10%，但最低不低于2万元。本公司子公司广之旅报告期内对广州花园国际旅行社有限公司进行委托管理。
广州岭南国际会展有限公司每年向本公司子公司广之旅支付10万元管理费，其中：广州岭南国际会展有限公司年度营业收入为1,000万以上（含1,000万元），除支付管理费10万元外，再加收该年度税后利润的10%；广州岭南国际会展有限公司年度营业收入为1,000万以下，营业收入每缺口100万元，托管费用减收10%，但最低不低于1万元。本公司报告期内对广州岭南国际会展有限公司进行委托管理。
广州岭南旅游发展有限公司每年向本公司子公司广之旅支付30万元管理费，其中：广州岭南旅游发展有限公司年度营业收入为4,000万以上（含4,000万元），除支付管理费30万元外，再加收该年度税后利润的10%；广州岭南旅游发展有限公司年度营业收入为4,000万以下，营业收入每减少1,000万元，托管费用降低10%，但最低不低于20万元。本公司子公司广之旅从2017年开始对广州岭南旅游发展有限公司进行委托管理。
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 广州东方国际旅行社有限公司 | 房产 | 62,402.04 | 374,314.29 |
| 广州岭南旅游发展有限公司 | 房产 | 13,654.86 | 14,064.50 |
| 广州花园国际旅行社有限公司 | 房产 | 8,225.64 | |
| 广州岭南国际企业集团有限公司 | 房产 | 5,598,608.51 | 2,670,491.25 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 房产（1号楼八楼） | 1,821,880.75 | 1,821,880.75 | 147,066.19 | 223,962.02 | 12,448,957.83 | |||||
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 房产（员工更衣 | 258,623.85 | 258,623.85 | 20,876.67 | 31,792.36 | 1,767,182.58 | |||||
| 室） | |||||||||||
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 房产（北广场负一、二层） | 347,922.00 | 347,922.00 | 41,875.84 | 56,040.49 | 3,061,242.22 | |||||
| 广州市东方酒店集团有限公司 | 房产（行政办公楼） | 100,980.00 | 100,980.00 | 2,775.33 | 6,164.12 | 356,111.89 | |||||
| 香港花园酒店有限公司 | 房产 | 105,332.50 | 124,955.10 | 105,332.50 | 124,955.10 | ||||||
| 广州岭南集团产业投资有限公司 | 房产 | 492,752.29 | 9,435.01 | 115,997.59 | 7,204,974.60 |
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,853,437.81 | 2,752,272.01 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 200,244.36 | 600.73 | 808,871.80 | 2,426.62 |
| 应收账款 | 广州白云国际会议中心有限公司 | 1,133,698.03 | 3,401.09 | 1,015,349.55 | 3,046.05 |
| 应收账款 | 广州番禺丽江渡假花园有限公司 | 121,921.83 | 365.77 | 107,012.61 | 321.04 |
| 应收账款 | 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 2,399,085.16 | 7,197.26 | 1,383,969.42 | 4,151.91 |
| 应收账款 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 1,247,440.21 | 3,742.32 | 54,577.61 | 163.73 |
| 应收账款 | 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 549,676.60 | 1,649.03 | 908,694.42 | 2,726.08 |
| 应收账款 | 广州岭南集团产业投资有限公司 | 3,018.97 | 9.06 | ||
| 应收账款 | 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 | 82,144.13 | 246.43 | 127,958.76 | 383.88 |
| 应收账款 | 广州岭南五号酒店有限公司 | 392,360.70 | 1,177.08 | 170,217.98 | 510.65 |
| 应收账款 | 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 719,723.79 | 2,159.17 | 1,429,878.24 | 4,289.63 |
| 应收账款 | 广州市爱群大酒店有限公司 | 181,058.74 | 543.18 | 287,268.50 | 861.81 |
| 应收账款 | 广州市白宫酒店有限公司 | 39,271.52 | 117.81 | 65,899.96 | 197.70 |
| 应收账款 | 广州市广百莲花山酒店有限公司 | 33,100.00 | 99.30 | ||
| 应收账款 | 广州市广百商业地产投资有限公司 | 150,000.00 | 450.00 | ||
| 应收账款 | 广州市广州宾馆有限公司 | 145,094.83 | 435.28 | 427,500.38 | 1,282.51 |
| 应收账款 | 广州市惠爱酒楼餐饮有限公司 | 279,814.92 | 839.44 | 117,669.87 | 353.01 |
| 应收账款 | 广州市旅业有限公司 | 189,869.02 | 569.61 | 286,953.32 | 860.86 |
| 应收账款 | 广州市南方大厦酒店有限公司 | 60,463.12 | 181.39 | 104,860.24 | 314.58 |
| 应收账款 | 广州市新华大酒店有限公司 | 47,654.32 | 142.96 | 52,475.65 | 157.43 |
| 应收账款 | 广州市新亚大酒店有限公司 | 39,418.86 | 118.26 | 42,031.14 | 126.09 |
| 应收账款 | 广州友谊集团有限公司 | 146,088.00 | 438.26 | 37,538.00 | 112.61 |
| 应收账款 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 1,836.00 | 5.51 | ||
| 其他应收款 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 10,865.00 | 32.60 | 34,565.00 | 103.70 |
| 其他应收款 | 广州岭南国际会展有限公司 | 2,448.52 | 7.35 | 10,000.00 | 30.00 |
| 其他应收款 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 2,200.00 | 6.60 | 195,800.00 | 587.40 |
| 其他应收款 | 广州岭南旅游发展有限公司 | 9,225.69 | 27.68 | 9,878.27 | 29.63 |
| 其他应收款 | 广州岭南五号酒店有限公司 | 305,027.19 | 915.08 | ||
| 其他应收款 | 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 1,200.00 | 3.60 | ||
| 其他应收款 | 广州国际健康驿站酒店管理有限公司 | 32,016.26 | 96.05 | ||
| 其他应收款 | 广州花园国际旅行社有限公司 | 18,309.74 | 54.93 | ||
| 预付款项 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 1,330.00 | 1,330.00 | 3.99 | |
| 预付款项 | 广州市爱群大酒店有限公司 | 510.00 | 13,076.00 | 39.23 | |
| 预付款项 | 广州市粮食集团有限责任公司 | 1,315.80 | |||
| 预付款项 | 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 122.46 | 0.37 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合同负债 | 广州白云国际会议中心有限公司 | 2,051.00 | 2,051.00 |
| 合同负债 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 5,391.79 | 610.52 |
| 合同负债 | 广州花园国际旅行社有限公司 | 140.00 | 140.00 |
| 合同负债 | 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 7,728.00 | |
| 合同负债 | 广州市广州宾馆有限公司 | 265,650.00 | |
| 其他应付款 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 12,916.00 | 14,716.00 |
| 其他应付款 | 广州花园国际旅行社有限公司 | 126,698.01 | 276,138.07 |
| 其他应付款 | 广州岭南国际企业集团有限公司 | 3,000.00 | 40,440.00 |
| 其他应付款 | 广州岭南国际人力资源管理有限公司 | 21,688.00 | |
| 其他应付款 | 广州岭南集团产业投资有限公司 | 537,100.00 | |
| 其他应付款 | 广州岭南五号酒店有限公司 | 30,550.00 | 30,550.00 |
| 其他应付款 | 岭南集团（香港）有限公司 | 5.00 | 5.00 |
| 其他应付款 | 广州皇上皇集团股份有限公司 | 10,000.00 | |
| 其他应付款 | 广州市东方酒店集团有限公司 | 200.00 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 广州岭南集团产业投资有限公司 | 7,388,803.77 | 1,468,821.88 |
| 一年内到期的非流动负债 | 广州市东方酒店集团有限公司 | 6,598,612.93 | 6,129,622.71 |
| 应付账款 | 封开县岭南奇境旅游有限公司 | 90,459.00 | 39,731.80 |
| 应付账款 | 广州白云国际会议中心有限公司 | 564.00 | 564.00 |
| 应付账款 | 广州东方国际旅行社有限公司 | 18,947.00 | 40,477.00 |
| 应付账款 | 广州花园国际旅行社有限公司 | 400,943.00 | 124,363.00 |
| 应付账款 | 广州皇上皇集团股份有限公司 | 1,929.30 | 183,353.73 |
| 应付账款 | 广州皇上皇集团股份有限公司孔旺记肉业分公司 | 9,346.26 | 9,346.26 |
| 应付账款 | 广州孔旺记食品有限公司 | 110,342.64 | |
| 应付账款 | 广州岭南花园大角山酒店发展有限公司 | 169,113.49 | 170,311.49 |
| 应付账款 | 广州岭南佳园连锁酒店有限公司 | 390.00 | 390.00 |
| 应付账款 | 广州岭南五号酒店有限公司 | 8,852.02 | 8,347.42 |
| 应付账款 | 广州流花宾馆集团股份有限公司 | 94,444.00 | |
| 应付账款 | 广州市8字连锁店有限公司 | 27,470.42 | 52,192.50 |
| 应付账款 | 广州市爱群大酒店有限公司 | 828.00 | |
| 应付账款 | 广州市白宫酒店有限公司 | 188.00 | 188.00 |
| 应付账款 | 广州市广州宾馆有限公司 | 5,300.00 | |
| 应付账款 | 广州市惠爱餐饮有限责任公司 | 1,804.00 | 1,804.00 |
| 应付账款 | 广州市粮食集团有限责任公司营销分公司 | 325,898.42 | 336,393.28 |
| 应付账款 | 广州市南方大厦酒店有限公司 | 160.00 | 160.00 |
| 应付账款 | 广州市新亚大酒店有限公司 | 106.00 | 106.00 |
| 应付账款 | 广州市致美斋酱园有限公司 | 5,688.20 | 3,419.80 |
| 应付账款 | 广州羊城食品有限公司 | 390.05 | 2,280.00 |
| 应付账款 | 广州致美斋食品有限公司 | 32,743.93 | 26,968.88 |
| 租赁负债 | 广州市东方酒店集团有限公司 | 3,690,714.86 | 6,559,790.59 |
7、关联方承诺
本期无关联方承诺。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本期无重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1、本期无未决重大诉讼、仲裁。
2、本期开出保函
截止2022年6月30日止，本公司共开出保函人民币865.12万元，欧元0.3万元，港币100万元，澳门币420万元，情况如下：
| 保函受益人 | 保函金额 | 保函币别 | 业务种类 | 开出银行 | 保函到期日 |
| 中山市文化广电旅游局 | 175,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-06-17 |
| 珠海市文化广电旅游体育局 | 175,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-06-19 |
| 汕头市文化广电旅游体育局 | 175,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-06-17 |
| 清远市文化广电旅游体育局 | 175,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-06-22 |
| 潮州市文化广电旅游体育局 | 175,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-06-17 |
| 佛山市文化广电旅游体育局 | 175,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2022-06-24 |
| 深圳市文化广电旅游体育局 | 175,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-06-17 |
| 东莞市文化广电旅游体育局 | 175,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-06-17 |
| 湛江市文化广电旅游体育局 | 175,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-06-17 |
| 昆明市文化和旅游局 | 350,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-06-17 |
| 长沙市文化旅游广电局 | 350,000.00 | CNY | 旅游质保金 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-06-16 |
| 上海国际主题乐园配套设施有限公司 | 2,430,000.00 | CNY | 银行保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2024-05-31 |
| 上海国际主题乐园有限公司 | 1,800,000.00 | CNY | 银行保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2024-05-31 |
| Venetian Orient Limited | 150,000.00 | MOP | 银行保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-03-31 |
| The St.Regis Macao | 50,000.00 | MOP | 银行保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2022-12-31 |
| Venetian Cotai Limited | 3,000,000.00 | MOP | 银行保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-03-31 |
| Sheraton Grand Macao | 1,000,000.00 | MOP | 银行保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2022-12-31 |
| Travco Corporation Ltd | 3,000.00 | EUR | 银行保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2023-01-31 |
| Hongkong International Theme Parks Limited | 1,000,000.00 | HKD | 银行保函 | 中国银行股份有限公司广州白云支行 | 2024-05-31 |
| 广州燃气集团有限公司 | 2,146,215.60 | CNY | 履约保函 | 中信银行股份有限公司广州分行 | 2024-02-28 |
截止至2022年6月30日，报告期内本公司子公司广之旅正在使用保函额度情况如下：开具旅行社质量保证金担保保函227.50万元，酒店及景区履约保函943.30万元，合计已开具非融资性保函金额1170.80万元，剩余11829.20万元额度可用。截止至2022年6月30日，报告期内本公司子公司中国大酒店正在使用保函额度情况如下：开具燃气保证金担保保函214.62万元(非融资性保函)，无剩余额度可用。
3、对外担保
本公司子公司广之旅的子公司广州广之旅空运服务有限公司为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限公司为其与国际航协签署《客运销售代理协议》提供保证担保。根据双方于2012年5月15日签署的《担保与反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广之旅空运服务有限公司承担最高担保额度2000万元，广之旅空运服务有限公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解除。截至2022年6月30日止，中航鑫港担保有限公司为广州广之旅空运服务有限公司出具《不可撤销的担保函》，最高担保额度2000万元，期限为2022年1月1日至2022年12月31日。广之旅空运服务有限公司依据2012年5月15日签署的《担保与反担保协议》对上述担保承担反担保义务。
本公司子公司广之旅的子公司广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部为取得并保持国际航协在中国实施代理人计划中的客运销售代理人资格，需要中航鑫港担保有限公司为其与国际航协签署《客运销售代理协议》提供保证担保。根据双方于2016年5月10日签署的《担保与反担保协议》，中航鑫港担保有限公司为广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部承担最高担保额度200万元，广之旅空运服务有限公司为中航鑫港担保有限公司的担保承担反担保。上述协议至广之旅空运服务有限公司退出国际航空运输协会在中国实施的代理人计划则可以书面解除。截至2022年6月30日止，中航鑫港担保有限公司为广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部出具《不可撤销的担保函》，最高担保额度200万元，期限为2022年1月1日至2022年12月31日。广州广之旅空运服务有限公司机场西营业部依据2016年5月10日签署的《担保与反担保协议》对上述担保承担反担保义务。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 0.00 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为四个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团报告分部包括酒店经营、酒店管理、旅行社运营、汽车服务业务四个分部。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 酒店经营分部 | 酒店管理分部 | 旅行社运营分部 | 汽车服务分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 222,860,714.74 | 64,570,545.41 | 87,107,958.07 | 8,972,525.05 | 9,297,338.98 | 374,214,404.29 |
| 其中：对外交易收入 | 221,763,496.35 | 56,475,431.13 | 87,107,958.07 | 8,867,518.74 | 374,214,404.29 | |
| 分部间交易收入 | 1,097,218.39 | 8,095,114.28 | 105,006.31 | 9,297,338.98 | ||
| 营业成本 | 214,562,674.86 | 37,727,012.04 | 68,277,036.95 | 2,204,437.87 | 321,380.03 | 322,449,781.69 |
| 营业费用 | 18,072,674.01 | 811,197.72 | 40,684,824.70 | 6,140,246.61 | 447,716.81 | 65,261,226.23 |
| 营业利润 | -81,838,866.36 | 1,537,024.25 | -24,543,579.27 | -689,522.14 | 919,334.61 | -106,454,278.13 |
| 资产总额 | 3,838,981,025.85 | 76,754,656.05 | 623,149,995.75 | 24,592,232.63 | 1,595,278,401.30 | 2,968,199,508.98 |
| 负债总额 | 827,267,953.09 | 57,749,835.78 | 688,800,829.11 | 8,048,061.46 | 753,172,578.18 | 828,694,101.26 |
| 补充信息： | ||||||
| 1.资本性支出 | 22,087,535.04 | 1,342,149.74 | 6,343,312.91 | 3,259,549.97 | 33,032,547.66 | |
| 2.折旧和摊销费用 | 58,105,846.51 | 1,421,711.97 | 6,973,611.03 | 2,838,652.33 | 69,339,821.84 | |
| 3.信用减值损失（损失以负号填） | -2,012.95 | -28,386.70 | -746,214.74 | -4,158.70 | -780,773.09 |
2、其他
截止2022年6月30日，公司合并报表层面的营运资金（流动资产减去流动负债后的净额）为76,749.45万元。
为公司下属子公司的经营发展，降低其融资成本，公司拟以自有资金向全资子公司花园酒店提供不超过人民币17,000万元的财务资助，向全资子公司中国大酒店提供不超过人民币30,000万元的财务资助，
向全资子公司岭南酒店提供不超过3,000万元的财务资助，向控股子公司广之旅提供不超过人民币20,000万元的财务资助，上述财务资助在额度范围内可循环使用。其中，向花园酒店、中国大酒店及岭南酒店提供财务资助的期限为自2022年1月17日起至2023年1月16日，不收取资金使用费；向广之旅提供财务资助的期限为自2022年3月10日起至2023年3月9日，并按照实际发生借款金额收取资金使用费，资金使用费按签订《财务资助协议》的前1个工作日全国银行间同业拆借中心公布的1年期贷款市场报价利率（LPR）下调15个基本点收取。上述财务资助事项已经公司董事会十届十九次会议于2022年1月14日审议通过。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,509,765.65 | 17.68% | 3,509,765.65 | 100.00% | 3,509,765.65 | 21.31% | 3,509,765.65 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 16,346,120.80 | 82.32% | 362,044.51 | 2.21% | 15,984,076.29 | 12,962,644.25 | 78.69% | 341,723.41 | 2.64% | 12,620,920.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 16,195,143.10 | 81.56% | 362,044.51 | 2.24% | 15,833,098.59 | 12,953,501.85 | 78.64% | 341,723.41 | 2.64% | 12,611,778.44 |
| 应收合并范围内公司款项 | 150,977.70 | 0.76% | 150,977.70 | 9,142.40 | 0.06% | 9,142.40 | ||||
| 合计 | 19,855,886.45 | 100.00% | 3,871,810.16 | 19.50% | 15,984,076.29 | 16,472,409.90 | 100.00% | 3,851,489.06 | 23.38% | 12,620,920.84 |
按单项计提坏账准备：按单项评估计提坏账准备的应收账款。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 养源殿（李向明） | 1,847,172.63 | 1,847,172.63 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中国日报 | 225,000.00 | 225,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 胜开装饰工程公司 | 106,699.00 | 106,699.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海安莎旅行社 | 26,329.00 | 26,329.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 何吴联婚 | 23,748.00 | 23,748.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 挚爱婚纱 | 346,350.88 | 346,350.88 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州仁慈医院有限公司 | 168,980.00 | 168,980.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州市好佳文化发展有限公司 | 456,141.00 | 456,141.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 广州和叶酒店管理有限公司 | 288,258.00 | 288,258.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| Tourico Holidays | 21,087.14 | 21,087.14 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,509,765.65 | 3,509,765.65 | ||
按组合计提坏账准备：账龄组合。
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 13,972,366.08 | 41,917.10 | 0.30% |
| 1至2年 | 108,760.00 | 5,438.00 | 5.00% |
| 2至3年 | 1,855,797.74 | 185,579.77 | 10.00% |
| 3年以上 | 258,219.28 | 129,109.64 | 50.00% |
| 合计 | 16,195,143.10 | 362,044.51 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 14,123,343.78 |
| 1至2年 | 108,760.00 |
| 2至3年 | 1,855,797.74 |
| 3年以上 | 3,767,984.93 |
| 3至4年 | 258,219.28 |
| 4至5年 | 536,418.02 |
| 5年以上 | 2,973,347.63 |
| 合计 | 19,855,886.45 |
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,509,765.65 | 3,509,765.65 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 341,723.41 | 20,321.10 | 362,044.51 | |||
| 合计 | 3,851,489.06 | 20,321.10 | 3,871,810.16 | |||
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 1,863,323.54 | 9.38% | 16,989.00 |
| 第二名 | 1,847,172.63 | 9.30% | 1,847,172.63 |
| 第三名 | 1,548,360.00 | 7.80% | 154,836.00 |
| 第四名 | 832,759.03 | 4.19% | 2,498.28 |
| 第五名 | 802,771.63 | 4.04% | 2,408.31 |
| 合计 | 6,894,386.83 | 34.71% |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 131,444.44 | 96,308.31 |
| 应收股利 | 4,457,987.02 | 3,768,486.06 |
| 其他应收款 | 673,797,763.88 | 583,766,300.20 |
| 合计 | 678,387,195.34 | 587,631,094.57 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 131,444.44 | 96,308.31 |
| 合计 | 131,444.44 | 96,308.31 |
2） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 广州岭南国际酒店管理有限公司 | 3,768,486.06 | 3,768,486.06 |
| 广州市东方汽车有限公司 | 689,500.96 | |
| 合计 | 4,457,987.02 | 3,768,486.06 |
2） 坏账准备计提情况
□适用 ?不适用
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 项目合作款 | 17,296,305.10 | 17,296,305.10 |
| 备用金、员工借支 | 164,100.00 | 179,400.00 |
| 其他应收暂付款 | 1,423,701.93 | 1,264,204.29 |
| 支付的保证金、押金及定金 | 74,030.00 | 121,640.00 |
| 内部往来 | 672,261,947.17 | 582,324,668.70 |
| 合计 | 691,220,084.20 | 601,186,218.09 |
2） 坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2022年1月1日余额 | 123,612.79 | 17,296,305.10 | 17,419,917.89 | |
| 2022年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 2,402.43 | 2,402.43 | ||
| 2022年6月30日余额 | 126,015.22 | 17,296,305.10 | 17,422,320.32 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 124,220,386.47 |
| 1至2年 | 144,667,307.19 |
| 2至3年 | 404,790,472.04 |
| 3年以上 | 17,541,918.50 |
| 3至4年 | 61,360.00 |
| 4至5年 | 1,220.00 |
| 5年以上 | 17,479,338.50 |
| 合计 | 691,220,084.20 |
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 17,296,305.10 | 17,296,305.10 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 123,612.79 | 2,402.43 | 126,015.22 | |||
| 合计 | 17,419,917.89 | 2,402.43 | 17,422,320.32 | |||
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 关联方往来 | 275,000,000.00 | 3年以内 | 39.78% | |
| 第二名 | 关联方往来 | 207,153,228.45 | 2年以内 | 29.97% | |
| 第三名 | 关联方往来 | 170,000,000.00 | 3年以内 | 24.59% | |
| 第四名 | 关联方往来 | 20,000,000.00 | 1年以内 | 2.89% | |
| 第五名 | 项目合作款 | 14,719,539.00 | 3年以上 | 2.13% | 14,719,539.00 |
| 合计 | 686,872,767.45 | 99.36% | 14,719,539.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 841,804,503.07 | 841,804,503.07 | 841,804,503.07 | 841,804,503.07 | ||
| 合计 | 841,804,503.07 | 841,804,503.07 | 841,804,503.07 | 841,804,503.07 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 广州市东方汽车有限公司 | 16,256,037.65 | 16,256,037.65 | |||||
| 广州岭南国际酒店管理有限公司 | 24,506,104.20 | 24,506,104.20 | |||||
| 广州花园酒店有限公司 | 485,787,591.48 | 485,787,591.48 | |||||
| 中国大酒店 | 158,703,626.46 | 158,703,626.46 | |||||
| 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 | 156,551,143.28 | 156,551,143.28 | |||||
| 合计 | 841,804,503.07 | 841,804,503.07 | |||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 43,726,399.47 | 52,616,902.90 | 60,157,765.45 | 56,268,203.09 |
| 合计 | 43,726,399.47 | 52,616,902.90 | 60,157,765.45 | 56,268,203.09 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 酒店经营 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 酒店经营 | 43,726,399.47 | 43,726,399.47 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 广东省内 | 43,726,399.47 | 43,726,399.47 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 43,726,399.47 | 43,726,399.47 |
与履约义务相关的信息：本期无与履约义务相关的信息。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 919,334.61 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 18,962.20 | 17,674.20 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 2,911.38 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,343,139.59 | 407,699.95 |
| 合计 | 4,281,436.40 | 428,285.53 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -114,297.86 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 42,706,270.05 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -94,755.68 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 185,413.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 742,596.34 | |
| 减：所得税影响额 | 4,084,522.44 | |
| 少数股东权益影响额 | 2,569,144.32 | |
| 合计 | 36,771,559.26 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -4.60% | -0.15 | -0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -6.29% | -0.20 | -0.20 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
广州岭南集团控股股份有限公司董事长：梁凌峰
2022年8月23日