长虹美菱股份有限公司 |
2019年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 |
专项说明 |
索引 | 页码 |
专项说明 | |
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-5 |
北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层 | 联系电话: telephone: | +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 | ||
ShineWing certified public accountants | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China | 传真: facsimile: | +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 | |
关于长虹美菱股份有限公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2020CDA40023长虹美菱股份有限公司全体股东:
我们按照中国注册会计师审计准则审计了长虹美菱股份有限公司(以下简称长虹美菱公司)2019年度财务报表,包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表、2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2020年3月26日出具了XYZH/2020CDA40020号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知,以及深圳证券交易所相关披露的要求,长虹美菱公司编制了本专项说明所附的长虹美菱公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是长虹美菱公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计长虹美菱公司2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。
除对长虹美菱公司2019年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计长虹美菱公司2019年度财务报表时长虹美菱公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解长虹美菱公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供长虹美菱公司为2019年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师:李夕甫 | |
中国注册会计师:夏翠琼 | ||
中国 北京 | 二〇二〇年三月二十六日 |
附件一
2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称:长虹美菱股份有限公司 单位:万元
非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年期初占用资金余额 | 2019年度占用累计发生金额(不含利息) | 2019年度占用资金的利息 | 2019年度偿还累计发生金额 | 2019年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
现大股东及其附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
前大股东及其附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
总计 | ||||||||||
其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2019年期初往来资金余额 | 2019年度往来累计发生金额(不含利息) | 2019年度往来资金的利息 | 2019年度偿还累计发生金额 | 2019年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
四川长虹电器股份有限公司 | 控股股东 | 应收账款、预付账款 | 1,426.76 | 2,598.76 | 4,025.52 | - | 货款 | 经营性往来 | ||
四川长虹电子控股集团有限公司 | 实际控制人 | 应收账款 | 4.96 | 33.65 | 38.61 | - | 货款 | 经营性往来 | ||
Orion.PDP.Co.,ltd | 实际控制人的子公司 | 应收账款 | 2,243.02 | 3,473.67 | 4,889.96 | 826.73 | 货款 | 经营性往来 | ||
四川长虹模塑科技有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 99.73 | 22,273.17 | 22,356.69 | 16.22 | 货款及资产出租 | 经营性往来 |
ChanghongEuropeElectrics.r.o | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 13.16 | 166.90 | 13.62 | 166.44 | 货款 | 经营性往来 | |
CHANGHONGELECTRIC(AUSTRALIA) | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 1,678.29 | 6,629.12 | 4,526.95 | 3,780.47 | 货款 | 经营性往来 | |
四川长虹物业服务有限责任公司 | 实际控制人的子公司 | 其他应收款 | 0.30 | 6.60 | 6.89 | - | 货款 | 经营性往来 | |
长虹华意压缩机股份有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 36.35 | 38.92 | 75.27 | - | 货款 | 经营性往来 | |
四川长虹技佳精工有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 0.83 | 4,578.54 | 4,579.37 | - | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
四川长虹民生物流股份有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款、预付账款 | 27.57 | 482.96 | 504.89 | 5.65 | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
四川快益点电器服务连锁有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款、其他应收款 | 82.60 | 632.55 | 643.98 | 71.16 | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
四川长虹精密电子科技有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款、预付账款 | 4.39 | 13.68 | 18.07 | - | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
PT.CHANGHONGELECTRICINDONESIA | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 379.53 | 1,024.84 | 1,019.93 | 384.44 | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
CHANGHONG(HK)TRADINGLIMITED | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 2,988.43 | 36,912.93 | 32,377.15 | 7,524.21 | 货款 | 经营性往来 | |
四川长虹器件科技有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | - | 324.43 | 324.40 | 0.03 | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
四川长虹包装印务有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | - | 0.35 | 0.35 | - | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
零八一电子集团有限公司 | 控股股东的子公司 | 其他应收款 | 25.20 | 1.72 | 6.47 | 20.46 | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
四川长虹国际酒店有限责任公司 | 实际控制人的子公司 | 其他应收款 | 3.04 | 3.62 | 3.91 | 2.76 | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
成都长虹电子科技有限责任公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款、其他应收款 | 43.62 | - | 43.62 | - | 货款及保证金 | 经营性往来 | |
四川长虹格润环保科技股份有限 | 实际控制人的子公司 | 应收账款 | - | 743.99 | 743.99 | - | 货款 | 经营性往来 |
公司 | |||||||||
乐家易连锁管理有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 281.01 | 6,254.86 | 5,289.68 | 1,246.19 | 货款 | 经营性往来 | |
四川智易家网络科技有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 50,572.03 | 295,507.43 | 308,484.48 | 37,594.97 | 货款 | 经营性往来 | |
四川虹微技术有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款、预付账款 | 11.44 | 5.65 | 17.09 | - | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
深圳易嘉恩科技有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 1.43 | - | 1.43 | - | 货款 | 经营性往来 | |
四川长虹电源有限责任公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | - | 8.44 | 8.44 | - | 货款 | 经营性往来 | |
四川长虹教育科技有限公司 | 实际控制人的子公司 | 应收账款 | - | 1,194.40 | 1,194.40 | - | 货款 | 经营性往来 | |
四川寰宇实业有限公司 | 实际控制人的子公司 | 其他应收款 | 0.32 | - | 0.32 | - | 货款及质保金 | 经营性往来 | |
四川长虹置业有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款、其他应收款 | 26.22 | 159.22 | 138.53 | 46.91 | 货款 | 经营性往来 | |
四川长虹新能源科技股份有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 24.81 | 12.01 | 36.83 | - | 货款 | 经营性往来 | |
四川长虹电子部品有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | - | 8.22 | 8.22 | - | 货款 | 经营性往来 | |
四川长虹网络科技有限责任公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | - | 0.10 | 0.10 | - | 货款 | 经营性往来 | |
合肥长虹实业有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款、其他应收款 | - | 136.78 | 119.54 | 17.24 | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
长虹国际控股(香港)有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 2.18 | 177.51 | 179.68 | - | 货款及资产出租 | 经营性往来 | |
四川佳虹实业有限公司 | 实际控制人的子公司 | 应收账款 | - | 14.35 | 14.35 | - | 货款 | 经营性往来 | |
四川长虹集团财务有限公司 | 实际控制人的子公司 | 应收账款 | - | 1.84 | 1.84 | - | 货款 | 经营性往来 | |
长智光电(四川)有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | - | 0.68 | 0.68 | - | 货款 | 经营性往来 |
广东长虹电子有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 29.04 | 146.65 | 153.21 | 22.48 | 货款及资产出租 | 经营性往来 | ||
CHANGHONGELECTRICMIDDLEEASTFZCO | 控股股东的子公司 | 应收账款 | 339.20 | 1,285.90 | 1,469.88 | 155.22 | 货款 | 经营性往来 | ||
四川爱创科技有限公司 | 实际控制人的子公司 | 应收账款 | 96.44 | 114.07 | 206.19 | 4.33 | 货款及资产出租 | 经营性往来 | ||
四川华丰企业集团有限公司 | 实际控制人的子公司 | 应收账款 | - | 13.18 | 13.18 | - | 货款及资产出租 | 经营性往来 | ||
四川长虹智能制造技术有限公司 | 实际控制人的子公司 | 应收账款、预付账款 | 1,597.05 | 3.34 | 1,600.39 | - | 货款 | 经营性往来 | ||
四川长虹智慧健康科技有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | - | 0.44 | 0.44 | - | 货款 | 经营性往来 | ||
广元长虹电子科技有限公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | - | 112.06 | 112.06 | - | 货款 | 经营性往来 | ||
四川爱联科技有限公司 | 实际控制人的子公司 | 应收账款 | - | 2.36 | 2.36 | - | 货款及资产出租 | 经营性往来 | ||
绵阳华丰互连技术有限公司 | 实际控制人的子公司 | 应收账款 | - | 844.98 | 844.98 | - | 货款 | 经营性往来 | ||
湖南格兰博智能科技有限责任公司 | 控股股东的子公司 | 应收账款 | - | 0.29 | 0.29 | - | 货款 | 经营性往来 | ||
长虹顺达通科技发展有限公司 | 实际控制人的子公司 | 应收账款 | - | 12.82 | 12.82 | - | 资产出售 | 经营性往来 | ||
小计 | 62,038.93 | 385,958.00 | - | 396,111.02 | 51,885.91 | |||||
上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
小计 |
其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
小计 | ||||||||||
总计 | 62,038.93 | 385,958.00 | - | 396,111.02 | 51,885.91 |
企业负责人:吴定刚 主管会计工作的负责人:庞海涛 会计机构负责人:杨俊