2023年度财务决算报告四川新金路集团股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度实现营业收入258,930.45万元,同比下降14.79%;实现营业利润 -15,946.77 万元,同比下降382.05%;实现归属于母公司所有者的净利润-17,664.31 万元,同比下降1458.88%。现将2023年度财务决算情况报告如下:
一、公司近两年主要财务指标对比
名 称 | 2023年度 | 2022年度 (调整后) | 2022年度 (调整前) | 2023年比上年增减金额(调整后) | 2023年比上年(调整后) 增减 |
营业收入(万元) | 258,930.45 | 303,882.05 | 303,882.05 | -44,951.60 | -14.79% |
归属于母公司股东的净利润(万元) | -17,664.31 | 1,299.92 | 1,314.30 | -19,101.60 | -1456.98% |
经营活动净现金流量(万元) | -12,112.39 | -1,941.16 | -1,941.16 | -10,171.23 | 523.98% |
归属于母公司股东权益(万元) | 127,026.11 | 143,292.80 | 143,323.18 | -16,266.69 | -11.35% |
每股收益(元) | -0.29 | 0.0213 | 0.0216 | -0.3113 | -1461.5% |
每股净资产(元) | 2.09 | 2.35 | 2.35 | -0.26 | -11.06% |
加权平均净资产收益率 | -13.06% | 0.94% | 0.95% | -14.00% | |
每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.20 | -0.03 | -0.03 | -0.17 | 566.67% |
资产负债率 | 48.67% | 36.55% | 36.47% | 12.12% |
注:上述数据已经审计。
二、报告期公司财务状况及经营成果
(一)截止2023年12月31日,公司资产总额258,483.72万元,较年初增加12.4%;负债总额125,798.24万元,较年初增加49.68%;归属于上市公司股东的所有者权益127,026.11万元,较年初减少11.35%;年末资产负债率48.67%,较年初增加了12.12%。
(二)2023年公司实现营业收入258,930.45万元,较上年同期减少
44,951.60万元;营业总成本273,362.35万元,较上年同期减少 24,296.85万元;实现归属于母公司股东的净利润-17,664.31万元,较上年减少18,964.23万元,净利润增减变动的主要原因如下:
1、减利主要因素
(1)2023年受主导产品PVC树脂销售价格下降等因素影响,使得毛利额较上年减少23,417.77万元;
(2)由于报告期收到的银行借款增加,财务费用同比增加1,489.94万元,相应利息支出增加;
(3)报告期,计提减值准备同比增加993.08万元,相应减少了报告期利润;
(4)报告期,公司加大了特种树脂及新材料产品的研发投入,研发费用同比增加744.96万元;
(5)营业外收入同比减少71.31万元,主要是由于报告期收到的赔偿补偿款较上年同期减少;
(6)营业外支出同比增加554.30万元,主要是由于报告期报废的固定资产损失同比增加所致。
2、增利的主要因素:
(1)销售费用同比减少259.56万元,主要是广告宣传及职工薪酬同比下降;
(2)管理费用同比减少4,416.43万元,主要是由于上年同期公司摊销了员工持股计划费用;
(3)资产处置收益同比增加304.06万元,主要是由于报告期什邡市土地收储中心收回公司土地,实现处置收益。
(三)现金流分析
1.经营活动产生的现金流量净额为-12,112.39万元,较上年同期减少10,171.23万元,主要是由于报告期公司以现金方式支付的电费、原材料
货款同比增加,相应减少了经营活动现金流入所致;
2.投资活动产生的现金流量净额为-21,258.71万元, 较上年减少7,437.48万元,主要是由于报告期支付了广西有色栗木矿业有限公司股权收购款项,相应投资活动产生的现金流量较上年同期下降;
3.筹资活动产生的现金流量净额为12,017.94万元, 较上年多流入4,408.87万元,主要是由于报告期收到的银行借款增加,相应的筹资活动产生的现金流净额同比增加所致。
三、财务状况变动说明
(一)截止2023年12月31日,公司合并报表包括控股子公司(含孙公司)在内共计16家。
(二)股东权益的变动
本年度归属于母公司股东权益期末数较年初数减少16,266.69万元,一是因报告期亏损,未分配利润减少17,664.31万元,二是资本公积增加1,130.91万元,三是其他综合收益增加211.19万元,四是专项储备增加
55.51万元。
(三)未分配利润情况
经希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2023年度实现归属于母公司股东的净利润为-176,643,061.36元。根据《公司章程》规定,本年度无须计提法定盈余公积,加上以前年度未分配利润626,604,852.38元,2023年末可供股东分配的利润为449,961,791.02元
四川新金路集团股份有限公司董事局
二○二四年四月二十七日