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徐工机械:2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-31

徐工集团工程机械股份有限公司

2018年半年度报告

2018年08月29日

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王民先生、主管会计工作负责人吴江龙先生及会计机构负责人(会计主管人员)赵成彦先生声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请

投资者注意投资风险。

需要投资者关注的风险内容详见本报告第四节第十章“公司面临的风险和应对措施”,请投资者注意阅读。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 24

第六节 股份变动及股东情况 ...... 42

第七节 优先股相关情况 ...... 46

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 47

第九节 公司债相关情况 ...... 48

第十节 财务报告 ...... 53

第十一节 备查文件目录 ...... 168

释义

释义项释义内容
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
深交所、交易所深圳证券交易所
登记公司中国证券登记结算有限责任公司
徐工集团徐州工程机械集团有限公司
徐工有限徐工集团工程机械有限公司
徐工机械、本公司或公司徐工集团工程机械股份有限公司
股东大会徐工集团工程机械股份有限公司股东大会
董事会徐工集团工程机械股份有限公司董事会
监事会徐工集团工程机械股份有限公司监事会
报告期2018年1月1日至2018年6月30日
徐工重型徐州重型机械有限公司
徐工科技徐工集团工程机械股份有限公司科技分公司
徐工进出口徐州工程机械集团进出口有限公司
徐工投资徐州徐工投资有限公司
徐工随车徐州徐工随车起重机有限公司
徐工信息江苏徐工信息技术股份有限公司
徐工环境徐州徐工环境技术有限公司
徐工研究院徐工集团工程机械股份有限公司江苏徐州工程机械研究院
徐工巴西制造,巴西公司徐工集团巴西制造有限公司
徐工消防徐工消防安全装备有限公司
徐工基础徐州徐工基础工程机械有限公司
徐工液压件徐州徐工液压件有限公司
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称徐工机械股票代码000425
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称徐工集团工程机械股份有限公司
公司的中文简称(如有)徐工机械
公司的外文名称(如有)XCMG Construction Machinery Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)XCMG
公司的法定代表人王民

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名费广胜
联系地址徐州经济技术开发区驮蓝山路26号
电话0516-87565621
传真0516-87565610
电子信箱fgs@xcmg.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2017年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化□ 适用 √ 不适用公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2017年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)23,943,950,792.2214,440,509,653.6165.81%
归属于上市公司股东的净利润(元)1,104,030,144.54550,307,753.07100.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)1,010,983,410.02477,886,584.62111.55%
经营活动产生的现金流量净额(元)1,946,032,076.071,665,323,055.8316.86%
基本每股收益(元/股)0.147注0.07986.08%
稀释每股收益(元/股)0.1470.07986.08%
加权平均净资产收益率4.73%注2.66%增加2.07个百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)54,405,310,070.6549,770,025,360.699.31%
归属于上市公司股东的净资产(元)24,788,744,735.2024,018,080,378.213.21%

注:按照企业会计准则相关规定,计算基本每股收益及加权平均净资产收益率时,归属于上市公司股东的净利润需扣除其他权益工具可续期债券的利息, 2018 年1-6月份可续期债券利息为 7,194.75 万元; 计算加权平均净资产收益率时,归属于上市公司股东的加权平均净资产不包括可续期债券持有者享有的净资产,2018 年6月底公司发行的可续期债券账面余额为268,628.49 万元。

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-8,213,558.61处置固定资产等相关资产产生的损益
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)27,175,790.19政府项目扶持资金及奖励款等
委托他人投资或管理资产的损益104,050,000.00可供出售金融资产在持有期间的投资收益
受托经营取得的托管费收入1,000,000.00受托经营管理资产取得的收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-976,042.47
减:所得税影响额28,489,057.10
少数股东权益影响额(税后)1,500,397.49
合计93,046,734.52--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产本报告期内,公司及其子公司新设江苏徐工电子商务股份有限公司、徐州徐工养护机械有限公司、徐州阿马凯液压技术有限公司、陕西徐工鲲鹏工程机械有限公司、徐工集团印度尼西亚有限公司、徐工集团土耳其有限公司,通过(首次)增资控股徐工湖北环保科技股份有限公司,并对徐州天裕燃气发电有限公司、江苏汇智高端工程机械创新中心有限公司追加投资
固定资产
无形资产
在建工程主要是发展全地面起重机建设项目、消防车智能制造产业化基地项目、工程机械核心液压元件技术升级及智能化改造等项目投入增加

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年上半年,我国GDP同比增长6.8%,增速保持稳定,全国固定资产投资(不含农户)297,316亿元,同比增长6.0%,对工程机械产品销售影响较大的基建投资同比增长7.3%。报告期内,工程机械市场持续保持了强劲增长态势,行业主要8类主机销量同比增长51%。(数据来源:国家统计局网站)

(一)2018年上半年主要经营指标完成情况2018年上半年,公司实现营业总收入239.44亿元,同比增长65.81%;其中,实现海外收入37.04亿元,同比增长68.73%;归属于母公司所有者净利润11.04亿元,同比增长100.62%。上半年,公司持续优化运营指标、强力出清风险、全面夯实资产质量,经营性现金流净额为19.46亿元,同比增长16.86%;加权平均净资产收益率4.73%,比去年同期增加2.07个百分点。

(二)2018年上半年主要工作情况半年来,遵照习总书记视察徐工的重要指示精神,在党委、董事会和经营班子领导下,按照董事长提出的“想到、做到、做好、更好”的工作要求,公司坚决以新思维新举措新作风和“技术领先、用不毁”行动金标准,聚焦推进有质量、有效益、有规模、可持续“三有一可”高质量发展,系列指标实现较大幅度增长,整体经营再上新台阶,坚决走高质量发展新路,努力以打造世界一流装备制造企业的优异成绩向总书记交上满意答卷。公司上半年主要工作概括为“六个坚定不移”:

1.坚定不移推进高质量发展。公司紧扣高质量发展和深化管理年的各项举措,精准谋划,苦拼实干,牢牢把握住行业市场增长机遇,坚决落地全面上个大台阶的各项预算目标,强化预算落地跟踪分析和关键指标监控,在实现经营业绩一季上一个大台阶、国内国外两个市场高速领跑行业、收入再创新高、利润和现金回款大幅增长的同时,坚决啃硬骨头,推动逾期应收账款进一步压降,盈利基础进一步夯实,经营指标结构质量进一步优化,战略规划布局与精细化管理进一步深化,行业影响力大幅提升,为完成“三有一可”高质量增长的全年经营目标奠定了坚实基础。①经营指标全面做实。在营业总收入同比增长65.81%之下,存货与年初基本持平,三项费用合计同比增长36.22%,其中,财务费用同比下降71.98%;研发投入同比增长47.57%;EBITDA利息保障倍数同比增长74.00%,达到13.05;公司经营基本面基础指

标夯实向好。②行业位置连年提升。英国KHL集团上半年发布的全球工程机械50强榜单上,在公司强劲业绩表现的有力支撑下,徐工集团持续领跑中国企业居全球行业第六位,是唯一连续多年跻身前十强的中国企业。③一号工程持续压实。公司着力将控风险、降应收账款作为今年以来十分重要的工作,上半年,应收账款增幅控制在19.58%。加大二手车、法务机消化力度,夯实资产质量;各项强有力的措施综合显效,使上半年公司实现经营性现金流净额同比较快增长。协同徐州公检法系统推动在全国开展维护徐工权益执法攻坚专项行动,有力震慑了老赖客户,有效推动了清收清欠和强控风险。

2.坚定不移做强全线板块。①三大主机事业部引领发力。起重机械事业部移动起重机市场占有率保持世界第一,履带式起重机市场占有率提升3.26个百分点、达到47.52%;在高端产品领域牢牢占据主导优势,其中,80吨以上轮式起重机市场占有率达52%。铲运机械事业部实现第4000台大吨位装载机成功下线。道路机械事业部上半年实现300马力以上大型矿用平地机销售20台的历史性突破。②新兴板块加速成长。随车起重机市场占有率提升3个百分点,旋挖钻机市场占有率提升1.2个百分点,水平定向钻市场占有率提升1.5个百分点,稳固保持行业第一地位,进一步拉大了与对手的安全距离。道路养护机械重点突破的底盘类养护机械销量同比增长44%。隧道掘进机、连续墙抓斗、双轮铣三大产品销量均实现翻番以上增长。环境装备加快跻身国内市场前三强。中标某新型无人机平台研制项目,是唯一一家入选生产型单位,实现了在军民融合无人装备研制新领域“零的突破”。徐工财务公司列全国财务公司行业评级榜首。徐工信息在新三板挂牌上市。

3.坚定不移实施创新驱动战略。强力推进“技术领先、用不毁”行动金标准落地工程,按照高端、高附加值、高可靠性、大吨位“三高一大”产品战略,推动技术创新:①重大产品创新接连突破。总书记试驾的G1代起重机推向市场一年多销量占比达到63%;百吨级以上大型移动起重机市场占有率达到56%,今年频频亮相华龙一号核电示范工程穹顶整体吊装、首艘国产航母施工等国家重大工程;总书记在宁煤观摩的全球第一吊4000吨履带起重机完成近百次吊装;XCA1600全地面起重机样机下线,目前已获订单储备;被总书记誉为“钢铁螳螂”并获全军科技进步一等奖的山地挖掘机获部队超亿元订单;压路机被国家工信部授予单项冠军产品,这是徐工第三次被国家工信部授予单项冠军企业与产品。②核心零部件技术聚焦突破。自主突破的新型电控箱、高端液压阀、智能控制系统等核心零部件开始替代进口批量配套,其中新型电控箱配套量达424台,同比增长67.6%,全自动变速箱开发项目加紧实施,100吨全地面起重机断开式驱动桥年内将完成试制等。300吨超大型液压挖掘机四轮一带实现国产化替

代。澳大利亚力拓集团批量采购的360吨挖掘机油缸以工作时长超过10000小时跻身该领域世界最顶尖产品行列;行业自动化程度最高、行程最长的冷拔机建成,打破外资企业对大吨位起重机冷拔薄壁液压油缸技术垄断。③创新实力全面增强。上半年,制订、参与制订国家、行业标准56项,提出中国首个流动式起重机领域国际标准并成功立项。目前累计拥有有效授权专利4780项、发明专利1157项,PCT国际专利27件取得国外授权。国家发改委发布全国1300多家国家级企业技术中心最新评价,以公司为主体的徐工集团居综合评价第46位、工程机械行业第1位。

2018上半年,公司陆续推出了47个极具竞争力的新技术新产品。其中,亚洲首创产品1个,国内首创产品27个。代表性新技术新产品有:

(1)XDN450顶管机,是徐工在2018年1月份推向市场的亚洲唯一微型硬岩顶管机。该机具有切削功率大、硬岩施工效率高,油缸反顶施工,基坑尺寸小等特点;是行业唯一具有坑内操作功能的产品。其特有的机内旁通、机外旁通功能,非常方便现场施工。

(2)XCA220_S全地面起重机,是行业性能最高的五轴全地面起重机,满足俄罗斯标准,臂长和起重能力全球领先,四轴驱动、全轴转向,车身紧凑,可携带满配重进行重载转场。

(3)ZJD20钻井机全地面底盘,是行业内首款符合上牌标准的产品,行业唯一一款转弯直径控制在24m的极致化产品,具有3桥独立提升功能,可实现小转弯和蟹行转向模式的同时,提升低附路面附着力,避免驱动打滑。产品在技术先进性、可靠性、安全性、操控性、经济性、维修性和环境适应性等六个方面具有突出的竞争优势。

(4)汽车起重机:公司推出XCT80L6、XCT75_S、XCT160、XCT130_M等型号汽车起重机。

其中,XCT80L6汽车起重机为行业首款六节单缸插销主臂产品,起重性能行业领先,多模式全轮随动转向,行驶机动灵活、可携带全部标配配重行驶,转场便捷;XCT75_S汽车起重机通过海关联盟EAC认证,满足俄罗斯、白俄罗斯、哈萨克斯坦、吉尔吉斯斯坦和亚美尼亚市场的特殊需求,车身紧凑、越野能力强、搭载低速大扭矩动力平台和徐工专有新型节能液压系统,动力强劲、作业效率高、油耗低,起重性能全球领先;XCT160汽车起重机是五轴六节臂汽车起重机,采用大吨位单发动机传动技术,动力强劲,起重性能更高;并针对海军部队的使用条件进行了专门的三防设计,产品可靠性更高。

(5)XGC40T伸缩臂履带起重机,是国内首创的伸缩臂履带起重机三大极限施工技术:“小角度吊重技术”、“分级配重吊重技术”和“窄轨吊重技术”,极大地拓展了产品使用空间、

使用范围,克服了工程施工极端恶劣环境条件的限制,为施工应用创造了便利,具有明显技术领先优势。

(6)XR240E旋挖钻机,国内首台一机多能旋挖钻机,可实现油缸加压、卷扬加压、搓管机、长螺旋、双动力头等功能快速切换,满足更多不同工程施工需求。新一代旋挖钻机技术平台,大流量液压系统智能控制技术、工字梁结构回转平台、双动臂大平行四边形变幅机构、分段板厚式钻桅、竖销式动力头托架、动力头扭矩倍增技术等。

(7)XTC8085-Z双轮铣槽机,国内最大吨位双轮铣槽机专用主机,先进的自动进给技术、在线检测技术、模块化卷扬装置,产品技术先进、性能可靠,引领国内双轮铣的技术发展趋势。

(8)DG32K3登高平台消防车,整车快速高效、机动灵活、救援能力强:整车动作快速灵活,上车动作时间为100s,下车动作时间为30s,为行业内同级产品最快。比功率达12.4,机动性强。工作参数领先,平台最大载重500kg,最大作业幅度22m(回转幅度可变),工作平台额定载荷为行业内同级产品最大。

(9)JP62S1举高喷射消防车,采用国内首创的K型结构支腿及3+3+1正折侧置臂架,同级别产品作业幅度最大,动作时间最快。整车轻量化设计,载液量最大,比功率行业最高,机动性好。匹配行业最大规格消防泵、大口径铝合金管路以及专有的消防压力自适应控制及一键打水作业技术,实现了强大的高空高压消防能力。针对石化火灾专用的喷射钩管及臂架系统的高温防护设计,特别适应石化罐体火灾的扑救。

(10)QZP2FJ16型平板清障车,古巴定制化产品,可实现“一托二”功能,行业独有的“三级平台背载机构”,可安全背载前悬较低、接近角较小的车辆。

(11)XZJ5250GQXD5型下水道疏通清洗车,是集高压清洗、真空吸污和污泥运输于一体的多功能干湿两用疏通车。通过高压柱塞泵的高压水对地下污水管道进行强力疏通冲洗,彻底清除堵塞下水道的各类淤积物和管道壁附着的污垢。该车配备高压水枪,可能用于特殊环境的水开挖,有效的避免了机械开挖造成的设备损坏。

(12)XS9A型12吨洗扫车,拥有污水快速过滤技术、多功能侧喷技术、污水循环技术、提高了产品作业时间,连续作业时间超过3h,,清扫效率达98%,污水回收率65%。

(13)LW180FV装载机,独特的单手柄机械液压操作,满足经济版小装用户对性价比追求;

独特的前车架高置铰点设计,满足用户对卸载高度追求;大轴距、大轮距设计满足整机稳定

性需求。

(14)XKC203粉料撒布车,关键的计量滚筒采用整体包胶形式,减少水泥结块卡死计量辊的几率,吸风除尘+防尘罩除尘的除尘方式,最大限度上减少了粉尘对环境的污染。

(15)SQS300E随车起重机,自主研发,技术国内领先的12吨直臂换代产品,具有液压系统先进、轻量化10%,作业效率提升30%,起升能力提升15%等。

(16)GKS30A型30米高空作业车,自主研发,技术国内领先的徐工最大伸缩臂式高空作业车,也是首款伸臂+小臂的高空作业车,具有高空动作平稳,工作灵活等特点。

公司在全球产业“珠峰登顶”的过程中,关键核心技术再瞄准、再聚焦:一方面努力进入到高端领域,开拓绿色节能、智能化、可靠性等方面的领先技术,另一方面在细分市场有研究、有重点突破、有领先“独占”技术。2018上半年,公司先后攻克了139项关键核心技术。其中,全球首创技术2项;国际领先14项,国内领先21项。代表性关键核心技术主要包括:

(1)轮胎式工程车辆高速转向装置:是徐工全球首创的铰接式车架高速转向技术。其中,高速模式前桥转向,铰接车架锁死,保证高速平稳性;低速模式铰接车架转向,前桥锁死,保证作业灵活性。该项技术已受理发明专利1件,实用新型1件,技术水平处于国际领先。

(2)储油式变幅举升结构:液压缸采用空心活塞杆,通过固定在活塞杆内腔的活塞,实现活塞杆可变内腔储油,大幅减小油箱所需空间。其中,活塞杆腔体内部储油,活塞杆内腔作副油箱,可存储1500L液压油,减少主机油箱10%空间占比。该技术是徐工全球首创,技术水平处于国际领先。

(3)起重机械安全监控管理系统:该安全监控系统的监控能力高于国家标准,处于起重机械行业领先水平;其数据展示和分析能力也居于行业领先;系统可以在公司全系列起重机上作为数据记录、安全监控等应用中快速移植;并参与修订国家相关标准一项;联合研发的监控硬件及平台,确保该项技术竞争优势。

(4)半主动悬架技术:拥有发明专利1件。创新了一种适用于全地面起重机的半主动悬架控制原理,可根据行驶路况、行驶姿态变化匹配不同的悬挂响应特性,使整机行驶平顺性提升10%,转弯侧倾角及制动俯仰角减小20%,操控性能优于国际标杆。

4.坚定不移拓展海外、布局全球。①海外表现全面强劲。公司强力推进全球市场扎根工程,用“技术领先、用不毁”的产品和遍布全球的备件、服务体系,全力推动海外各区域市场全线取得大幅增长的好成绩:根据国家海关的最新数据,上半年,徐工品牌产品出口总额

居行业第1位。其中,亚太区同比增长45.7%,西亚北非区、中亚区、美洲区、欧洲区出口总额分别同比增长128.02%、128.98%、149 .7%和190.1%。②高端出口关键突破。开创了中国大型成套矿业机械出口历史,为母公司出口的300吨挖掘机、110吨自卸车等总价值近2亿美元产品大单实现发车,拿下70台、总价值2亿元的铰接式自卸车行业出口最大单,350马力大型矿用平地机向澳大利亚必和必拓出口发车。中国出口最大吨位徐工QAY650全地面起重机交付用户,260台起重机批量发往俄罗斯、中亚市场,首批XCA60E智能化全地面起重机进入欧洲市场。③海外布局加紧提升。新组建的跨境电商产业实现连续翻番增长。持续提升海外研发中心、海外制造基地,加紧KD工厂全球布局。十分强劲的海外市场表现成为徐工结构调整和高质量发展亮点。

5.坚定不移推动管理基础上台阶。①强力推进深化管理年提升工程,打造徐工“三有一可”高质量发展模式。全面实施新业务企业混改,养护机械、跨境电商等新企业完成混改。②通过经营改善和资本市场降杠杆取得新的突破。目前公司资产负债率为54.1%,处于行业上市公司的较低水平。③加快布局建设新基地。消防装备智能制造新基地奠基建设,规划推进具有世界先进水平的高空作业车新基地项目。④加快智能制造布局。全面落地公司智能制造战略规划,从7家试点企业着手加速打造智能工厂和智能化徐工。打造国内首个工业互联网大数据平台“徐工工业云”,在智能制造、两化融合、服务型制造、工业互联网应用、双创平台建设领域被国家评为示范试点企业。国家工信部最新批准了徐工工业互联网创新发展专项工程。第7次获国家级企业管理现代化创新成果一等奖。

6.坚定不移提升党建与队伍建设。①强化班子建设。公司党委不断提高政治站位,全面强化党委在国企中的政治核心和领导核心作用发挥。突出抓好党管干部,首先把公司班子建设成为风清气正、率先垂范、坚强有力的领导班子。徐州市委组织部年初对公司班子2017年度考评中,150多位干部和职工代表对班子民主测评总体评价无计名投票结果是优秀率99.3%。二级公司班子建设突出配强一把手、配好一班人,始终坚持强抓干部作风转变。②强化队伍建设。十分注重打造对党忠诚、为国争光、钢铁般的干部职工队伍,打造达到“意志坚定、真才实学、吃苦耐劳、富有经验、善于创新、做出业绩”24字徐工企业家标准的优秀企业家群体。③强化思想与文化建设。扎实实施职工关爱工程,推进深入细致润物无声思想政治工作;向在徐工工作满10至40年职工分别颁发一星至五星年功纪念章。

7. 报告期内公司获得的部分荣誉

(1)公司荣获“2017江苏省创新型企业100强”名单第一名;

(2)公司荣获2017年江苏省制造业“双创”示范平台;

(3)世界品牌实验室2018年6月20日发布的《中国500最具价值品牌榜单》中,公司品牌价值602.18亿元,持续位居中国工程机械行业首位;

(4)公司Xrea工业互联网平台荣登“江苏省2017年度互联网十大创新力产品”榜首;

(5)子公司徐州重型机械有限公司荣获“国家知识产权示范企业”;

(6)子公司徐工随车荣获“国家知识产权优势企业”;

(7)子公司徐工随车荣获国家级企业管理现代化创新成果一等奖;

(8)国家发展改革委办公厅发布国家企业技术中心2017-2018年评价结果,以公司为主体的徐工集团以综合得分90.5分的成绩被评为优秀,这也是历次评价结果中徐工集团获得的最高分值,再次位列工程机械行业首位;

(9)公司依托徐工集团开展的扶贫事业,徐工集团荣获中国扶贫基金会“2017年度突出贡献奖”;

(10)徐工压路机被国家工信部授予“单项冠军产品”。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入23,943,950,792.2214,440,509,653.6165.81%报告期内行业形势总体好于上年同期,市场需求较为旺盛
营业成本19,792,802,781.7111,677,526,506.8969.49%主要是因报告期内销售收入大幅增长,成本也随之相应增加所致
销售费用1,231,611,872.86807,074,565.8852.60%因收入大幅增长,市场拓展费用等均有所增加
管理费用1,376,514,749.62946,202,735.4145.48%主要是因报告期内研发费用、人工费用等增加所致
财务费用56,923,849.01203,167,485.51-71.98%报告期内有息负债规模下降;利息收入增加;外币汇兑损失减少
所得税费用113,263,802.97118,262,746.52-4.23%
研发投入1,073,836,716.87727,698,911.5847.57%主要是公司落地"技术领
先,用不毁"行动金标准,加大研发投入
经营活动产生的现金流量净额1,946,032,076.071,665,323,055.8316.86%
投资活动产生的现金流量净额-1,531,782,313.43-245,975,867.44522.74%主要是投资所支付的现金较去年同期增加
筹资活动产生的现金流量净额-1,118,807,009.41-1,939,301,305.68-42.31%主要是偿还债务所支付的现金较去年同期减少
现金及现金等价物净增加额-712,593,581.78-578,041,159.6723.28%
营业税金附加128,205,545.6490,818,592.5741.17%报告期内销售增长,因实缴流转税增加导致城建税及教育费附加等增加

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动□ 适用 √ 不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
工程机械行业23,174,502,126.1619,095,494,890.0117.60%67.49%72.22%减少2.26个百分点
分产品
1.起重机械8,569,217,571.516,705,510,328.4021.75%65.14%70.16%减少2.31个百分点
2.铲运机械2,678,292,552.632,198,983,125.4717.90%48.70%54.19%减少2.92个百分点
3.压实机械1,050,010,697.77868,465,409.0417.29%21.92%29.63%减少4.92个百分点
4.路面机械467,938,888.02365,089,809.5921.98%49.18%61.30%减少5.86个百分点
5.桩工机械2,351,657,717.031,745,697,105.7225.77%59.25%51.27%增加3.92个百分点
6.消防机械641,930,860.19527,609,970.4217.81%69.67%68.47%增加0.59个百分点
7.环卫机械829,268,157.47739,781,737.7010.79%58.17%63.54%减少2.93个百分点
8.其他工程机械2,184,911,740.021,914,699,097.5912.37%157.61%175.01%减少5.54个百分点
9.工程机械备件及其他4,401,273,941.524,029,658,306.088.44%80.10%82.40%减少1.16个百分点
分地区
内销19,470,099,396.5416,049,734,965.7217.57%67.26%71.39%减少1.99个百分点
外销3,704,402,729.623,045,759,924.2917.78%68.73%76.70%减少3.71个百分点

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益210,276,893.3317.22%长期股权投资及可供出售金融资产在持有期间的投资收益
资产减值364,911,691.5829.88%按公司会计政策计提
营业外收入5,638,557.610.46%
营业外支出6,614,600.080.54%

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金6,585,662,050.6012.10%4,358,438,742.009.55%增加2.55个百分点
应收账款17,322,847,763.9831.84%16,367,539,560.7035.85%减少4.01个百分点
存货9,392,991,809.9817.26%7,570,676,935.8816.58%增加0.68个百分点
长期股权投资1,719,598,026.453.16%830,065,336.041.82%增加1.34个百分点
固定资产6,958,281,069.7112.79%7,396,520,511.2716.20%减少3.41个百分点
在建工程716,229,899.101.32%166,159,001.920.36%增加0.96个百分点
短期借款2,054,097,969.003.78%2,716,019,600.005.95%减少2.17个百分点
长期借款1,206,572,820.122.22%958,615,245.562.10%增加0.12个百分点

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,355,005,000.00保证金
应收票据376,800,000.00质押借款
应收账款425,720,030.00质押借款
合计2,157,525,030.00

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
1,200,995,500.001,047,000,000.0014.71%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在证券投资。

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
徐州重型机械有限公司子公司机械制造800,000,000.0013,231,063,785.156,582,883,531.667,272,967,071.98439,805,943.49415,819,891.83
徐州徐工基础工程机械有限公司子公司机械制造350,000,000.005,575,965,909.19757,524,915.022,774,668,601.74121,425,219.15138,601,116.52
徐州工程机械集团进出口有限公司注子公司贸易服务/机械制造1,354,000,000.009,232,329,934.78494,397,056.196,598,233,615.29-145,504,995.39-155,028,540.91
徐工集团财务有限公司子公司金融服务2,000,000,000.0010,862,340,549.232,573,444,652.85243,682,555.65174,245,162.94142,799,736.77

注:徐工进出口财务数据为其合并口径数据。报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
江苏徐工电子商务股份有限公司新设方式微小
徐州徐工养护机械有限公司新设方式微小
徐州阿马凯液压技术有限公司新设方式微小
陕西徐工鲲鹏工程机械有限公司新设方式微小
徐工集团印度尼西亚有限公司新设方式微小
徐工集团土耳其有限公司新设方式微小
徐工湖北环保科技股份有限公司增资控股方式微小

主要控股参股公司情况说明无。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2018年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.经济波动风险公司所属的工程机械行业与宏观经济周期密切相关,宏观经济运行的复杂性、国家经济政策的不确定性都可能给行业的发展带来风险。

对策:公司坚信中国宏观经济长期向好的基本面没有改变,世界经济进入复苏周期,工程机械发展前景广阔。未来公司将持续加强对市场需求变化的跟踪研究,通过从备件、服务、市场、制造多个维度精益化提升自身的全价值链管理水平,努力提高经营效率,降低运营成本,增强抵御政策风险的能力。

2.市场竞争风险工程机械行业竞争程度较为激烈,公司必须在优势产品上持续保持核心竞争力,并及时调整产业布局,否则公司有面临市场份额下降的风险。

对策:工程机械产业竞争非常激烈,但也是在竞争环境中打拼出来的最具生命力的中国产业之一。公司将通过三个方面持续增强并保持竞争优势:第一,持续深入营造技术创新生态环境,加速突破核心技术和关键重大零部件,坚决落地“技术领先,用不毁”行动金标准;第二,以客户和市场为导向,努力提高服务水平,提升价值链;第三,全力夯实基础,切实落地公司深化管理年的各项部署。

3.供应链风险公司部分关键重点零部件和进口的材料采购周期较长,在公司产品营销大幅增长和原材料价格波动的情况下,面临保供风险。

对策:构建统一智能供应链系统,提前制定采购计划,并按照需求及时进行调整。发挥大集团优势,构建长期稳定供应商体系,建立战略合作伙伴关系。坚决打破管理惯性,淘汰掉落后供应商,落地直采降本。

4.汇率波动风险公司加大海外建厂、开拓海外产品市场多以被投资国币种或美元核算。目前逆全球化趋势加强,外汇市场汇率波动较大,对公司的收益将产生较大的影响。

对策:在国际汇率市场不断波动的今天,公司将主要从两个方面对汇率风险进行控制。第一,加大外汇市场套期保值工具的研究与应用,锁定汇率变动的风险敞口;第二,对于可以用人民币进行结算交易的地区,在签订合同时约定以人民币计价,以此来规避汇率波动风险。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年第一次临时股东大会临时股东大会43.05%2018年03月30日2018年03月31日内容详见巨潮资讯网编号2018-11的公告。
2017年度股东大会年度股东大会43.44%2018年05月18日2018年05月19日内容详见巨潮资讯网编号2018-24的公告。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
资产重组时所作承诺徐工集团,徐工有限关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1.徐工集团、徐工有限保证徐工机械独立性的承诺:保证徐工机械与徐工集团、徐工有限及其下属企业在资产、业务、机构、财务、人员方面保持独立。2.徐工集团、徐工有限关于规范关联交易的承诺:徐工集团及徐工集团的全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制权或重大影响的其他公司不会利用拥有的徐工机械实际控制能力操纵、指使徐工机械或徐工机械董事、监事、高级管理人员,使得徐工机械以不公平的条件,提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产,或从事任何损害徐工机械利益的行为。徐工集团及徐工集团的全资子公司、控股子公司或2009年07月31日长期1.自承诺以来,徐工集团、徐工有限认真履行承诺,在资产、业务、机构、财务、人员方面与公司保持独立。2.自承诺以来,徐工集团、徐工有限认真履行承诺,徐工机械与徐工集团、徐工有限及其关联方的关联交易履行了相关承诺,信息披露符合
徐工集团拥有实际控制权或重大影响的其他公司与徐工机械进行关联交易均将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则,保证交易公平、公允,维护徐工机械的合法权益,并根据法律、行政法规、中国证监会及证券交易所的有关规定和公司《章程》,履行相应的审议程序并及时予以披露。3.徐工集团、徐工有限不同业竞争承诺:只要徐工集团、徐工有限仍直接或间接对徐工机械拥有控制权或重大影响,徐工集团及徐工集团的全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制权或重大影响的其他公司将不会从事任何与徐工机械目前或未来所从事的业务发生或可能发生竞争的业务。如徐工集团及徐工集团的全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制权或重大影响的其他公司现有经营活动可能在将来与徐工机械发生同业竞争或与徐工机械发生利益冲突,徐工集团将放弃或将促使徐工集团之全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制权或重大影响的其他公司无条件放弃可能发生同业竞争的业务,或将徐工集团之全资子公司、控股子公司或徐工集团拥有实际控制权或重大影响的其他公司以交易公平、公允的市场价格,在适当时机全部注入徐工机械。相关规定。3.自承诺以来,徐工集团、徐工有限认真履行承诺,徐工集团、徐工有限及其拥有控制权或重大影响的下属公司,与徐工机械经营范围内所从事的业务不存在同业竞争的情形。
首次公开发行或再融资时所作承诺公司董事、监事、高级管理人员其他承诺1.本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。2.本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。3.本人承诺不得动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动。4.本人承诺支持董事会或薪酬委员会制订薪酬制度时,与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。5.若公司实施股权激励,本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。6.本人承诺本承诺函出具日后至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。7.本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。2016年12月13日长期正常履行中
徐工集团,徐工其他承诺1.不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。2.承诺本承诺函出具日后至公司本次非公开2016年12长期正常履行中
有限发行股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本公司届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。3.承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本公司对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本公司违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。月13日
徐工集团,徐工有限,徐工机械其他承诺本公司及本公司关联方将严格遵守《证券发行与承销管理办法》等法律、法规和规范性文件的规定,不会直接或间接对本次非公开发行的发行对象及各发行对象的合伙人、委托人、出资人或认购人提供任何财务资助或补偿。2017年05月18日长期正常履行中
徐工机械其他承诺鉴于公司拟非公开发行股票,公司现就未来三年财务性投资、类金融投资有关事项的承诺如下:1.自承诺作出日至本次非公开发行募集资金到位后的36个月内,公司不以包括提供增资、借款、担保等任何形式的财务资助扩大财务性投资、类金融投资业务规模。2.本次非公开发行完成后,募集资金不用于财务性投资或类金融投资。3.对于公司已履行审议程序但尚未实际出资的财务性投资、类金融投资,自承诺作出日至本次非公开发行募集资金到位后的36个月内,公司不进行出资。4.关于全资子公司徐工集团财务有限公司开展业务的承诺,自承诺作出日至本次非公开发行募集资金到位后的36个月内,徐工集团财务有限公司不开展导致资金新增流出徐工机械合并范围的对外业务。2017年11月26日2021年8月1日正常履行中
承诺是否及时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
江苏徐工广联机械租赁有限公司同受徐工集团控制采购采购材料、产品市场价格10,4420.55%31,000根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州赫思曼电子有限公司合营企业,公司董事担任其公司董事长采购采购材料、产品市场价格25,7661.36%60,907根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州建机工程机械有限公司同受徐工集团控制采购采购材料、产品市场价格6,7430.36%31,300根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州罗特艾德回转支承有限公司联营企业,公司董事担任其公司董事长采购采购材料、产品市场价格12,0840.64%22,845根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州美驰车桥有限公司联营企业,公司董事担任其公司董事采购采购材料市场价格27,7231.46%50,385根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州派特控制技术有限公司合营企业,公司董事担任其公司董事长采购采购材料、产品市场价格1,9230.10%4,743根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州徐工汽车制造有限公司同受徐工集团控制采购采购材料、产品市场价格34,0741.80%86,000根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州徐工施维英机械有限公司同受徐工集团控制采购采购材料、产品市场价格10,5250.55%28,200根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州徐工挖掘机械有限公司同受徐工集团控制采购采购材料、产品市场价格28,3751.50%78,469根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州徐工智联物流服务有限公司同受徐工集团控制采购采购材料、产品市场价格5,5280.29%15,300根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐工集团及其控制下关联方同受徐工集团控制采购采购材料、产品市场价格4,1710.22%81,630根据合同约定2018年01月29日2018-4
江苏徐工工程机械租赁有限公司同受徐工集团控制销售销售产品市场价格48,8112.04%149,000根据合同约定2018年01月29日2018-4
江苏徐工广联机械租赁有限公司同受徐工集团控制销售销售产品、材料市场价格13,7640.57%49,550根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐工集团巴西投资有限公司同受徐工集团控制销售销售产品市场价格6,3980.27%30,000根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州建机工程机械有限公司同受徐工集团控制销售销售产品、材料市场价格23,0740.96%59,874根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州徐工矿山机械有限公司同受徐工集团控制销售销售产品、材料市场价格24,1961.01%65,171根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州徐工施维英机械有限公司同受徐工集团控制销售销售产品、材料市场价格23,1440.97%50,105根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州徐工挖掘机械有限公司同受徐工集团控制销售销售产品、材料市场价格318,33913.30%454,683根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐工集团及其控制下关联方同受徐工集团控制销售销售产品、材料市场价格13,9380.58%40,710根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐工集团及其控制下关联方同受徐工集团控制租赁租入厂房、设备市场价格3,9030.21%2,664根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐工集团及其控制下关联方同受徐工集团控制租赁租出厂房、房屋、产品市场价格5,4970.23%9,680根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐工集团及其控制下关联方同受徐工集团控制商标使用收取商标使用费市场价格1730.01%366根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐工集团工程机械有限公司江苏徐州工程机械研究院同受徐工集团控制合作技术开发支付技术合作开发费市场价格00.00%22,250根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐工集团及其控制下关联方同受徐工集团控制合作技术开发支付技术合作开发费市场价格4220.02%8,590根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐工集团及其控制下关联方同受徐工集团控制接收劳务/服务接收劳务/服务市场价格4,1400.22%39,736根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐工集团及其控制下关联方同受徐工集团控制提供劳务/服务提供劳务/服务市场价格3,5250.15%6,400根据合同约定2018年01月29日2018-4
徐州建机工程机械有限公司同受徐工集团控制受托经营受托经营市场价格1000.00%200根据合同约定2018年01月29日2018-4
合计----656,778--1,479,758----------
大额销货退回的详细情况不适用。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2018 年年度日常关联交易采购材料、产品预计发生金额490,779万元,2018年半年度实际执行 167,354 万元;销售材料、产品预计发生金额 899,093.00 万元,实际执行 471,665 万元;租赁预计发生金额12,344万元,实际执行9,400万元;商标使用权预计发生金额 366 万元,实际执行173万元;合作技术开发预计发生金额30,840万元,实际执行 422 万元;提供服务预计发生金额46,136 万元,实际执行7,665 万元;受托经营预计发生金额 200 万元,实际执行100万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

共同投资方关联关系被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本(万元)被投资企业的总资产(万元)被投资企业的净资产(万元)被投资企业的净利润(万元)
徐州赫思曼电子有限公司/江苏徐工工程机械研究院有限公司合营企业,公司董事担任其公司董事长/同受徐工集团控制江苏汇智高端工程机械创新中心有限公司研发、生产及销售10,000.007,265.337,175.02-74.98
徐州徐工挖掘机械有限公司/ AMCA Hydraulic Fluid Power B.V.同受徐工有限控制/同受徐工集团控制徐州阿马凯液压技术有限公司研发、服务、生产及销售4,000.004,002.074,002.072.07
被投资企业的重大在建项目的进展情况(如有)不适用。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况(1)托管情况

√ 适用 □ 不适用托管情况说明

内容详见2018年半年度报告“第五节第十二款第1条”:与日常经营相关的关联交易。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用租赁情况说明内容详见2018年半年度报告“第五节第十二款第1条”:与日常经营相关的关联交易。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
按揭2018年03月14日500,000382,345.39连带责任保证每笔担保期限不超过5年
融资租赁2018年03月14日1,200,000799,569.67连带责任保证每笔担保期限不超过6年
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)1,700,000报告期内对外担保实际发生额合计(A2)473,438.6
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)1,700,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)1,181,915.06
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
巴西投资2014年12月16日76,477注2013年02月28日35,067.98连带责任保证1年
下属子公司2017年12月27日1,355,620.322017年12月27日353,298.16连带责任保证1年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)1,355,620.32报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)217,561.62
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)1,355,620.32报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)388,366.14
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)3,055,620.32报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)691,000.22
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)3,055,620.32报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)1,570,281.2
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例63.35%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)35,067.98
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)734,869.59
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)330,843.96
上述三项担保金额合计(D+E+F)1,100,781.53

注:因公司出售徐工集团巴西投资有限公司股权形成的关联担保。详见 2015 年 6 月 13 日刊登在中国证券报、上海证券报、巨潮资讯网编号 2015-52 的相关公告。采用复合方式担保的具体情况说明不适用。

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
徐工液压件总铬排放口1车间0.11mg/L《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表2标准0.44kg3.3kg
徐工液压件六价铬排放口1车间0.015mg/L《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)表2标准0.06kg2kg
徐工液压件COD排污口1厂区外16 mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中三级标准及荆马河污水处理厂接管标准0.5872t/a1.84t/a
徐工液压件氨氮排污口1厂区外10.6 mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中三级标准及荆马河污水处理厂接管标准0.0389t/a0.0626t/a
徐工液压件排污口1厂区外0.42 mg/L《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表4中三级标准及荆马河污水处理厂接管标准0.015 t/a0.018t/a
徐工液压件烟尘排放筒2涂装线喷漆烘干室3.8 mg/m3《锅炉大气污染物综合排放标准》(GB13271-2001)表1和表2中Ⅱ时段标准8.352kg20kg
徐工液压件二氧化硫排放筒2涂装线喷漆烘干室3 mg/m3《锅炉大气污染物综合排放标准》(GB13271-2001)表1和表2中Ⅱ时段标准65.952kg80kg
徐工液压件氮氧化物排放筒2涂装线喷10《锅炉大气污染物综合排放标准》219.6k600kg
漆烘干室mg/m3(GB13271-2001)表1和表2中Ⅱ时段标准g
徐工液压件铬酸雾排放筒2电镀槽中、长杆0.02 mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2中二级标准2.16kg570kg
徐工液压件氯化氢排放筒1酸洗一线3.33 mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2中二级标准90kg118kg
徐工液压件二甲苯排放筒3涂装线喷漆室0.192 mg/m3《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2中二级标准67.8kg5920kg

防治污染设施的建设和运行情况

编号治理设施名称治理类型处理方法设计处理能力投入使用日期对应排放口编号设施运行情况
1污水处理站废水化学沉淀法442t/d2007年6月18日WS-1正常
2铬酸雾净化系统废气吸收法5.4m3/hQ1、Q2
3涂装线废气处理净化系统废气吸收法Q6、Q7、Q8、Q10、Q11
4酸洗磷化净化装置废气吸收法Q5
5电焊烟尘处理设施废气吸收法//

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

序号建设项目名称项目建设地点项目性质项目现状环评审批机关、文号及时间批复生产 能力实际建成生产能力建成投运时间试生产核准机关、文号及时间“三同时”验收机关、文号及时间
1提高液压缸质量和能力(300000m/a液压油缸)技改项目徐州市经济开发区桃山路18号技改正常江苏省环境保护厅,苏环管[2005]277号,2005-11-8300000m/a液压油缸300000m/a液压油缸2007-06-18江苏省环境保护厅,NO.70, 2007-06-18江苏省环境保护厅,苏环便管[2009]149号
215万米液压缸及装配工程技改项目徐州市经济开发区桃山路18号技改正常徐州市环境保护局,徐环项[2009]46号,2009-4-22150000m/a液压油缸150000m/a液压油缸2011-08-26徐州市环境保护局徐州开发区分局【NO.2011009】 2011-08-26徐州市环境保护局徐州开发区分局,徐环开验函[2012]9
号,2012-04-18
3大吨位汽车起重机液压缸技改项目徐州市经济开发区桃山路18号技改正常徐州市环境保护局徐州经济开发区分局,2008-04-29年产10000台起重机油缸年产10000台起重机油缸2011-07-08徐州市环境保护局徐州开发区分局【NO.2011004】 2011-07-08徐州市环境保护局徐州开发区分局,徐环开验函[2012]10号,2012-04-18
4挖掘机活塞杆镍铬复合电镀线技改项目徐州市经济开发区桃山路18号技改正常徐州市环境保护局,徐环项[2010]10号,2010-05-10年产挖掘机油缸12000台/套年产挖掘机油缸12000台/套2011-10-11徐州市环境保护局【NO.2011007】 2011-10-10徐州市环境保护局徐州经济开发区分局,徐环开验审[2012]3号,2012-03-19
5工程机械关键液压元件核心技术提升机及产业化投资项目徐州市经济开发区桃山路18号技改正常徐州市环境保护局徐州经济开发区分局,徐环开[2010]15号,2010-02-042014-11-20/徐州市环境保护局徐州经济开发区分局,徐环开验[2014]50号,2014-12-23
6工程机械核心液压元件技术升级及智能化改造项目徐州市经济开发区桃山路15号技改在建徐州市环境保护局徐州经济开发区分局,徐环开[2015]24号,2015-08-17年产液压缸65万米,软硬管280万件,阀60000套,液压系统1500套

突发环境事件应急预案

编号预案名称核查机关核查日期备案机关备案日期备注
1徐工液压件 突发环境事件应急预案开发区 环境保护局2014年4月江苏省 环境保护厅2014年4月

环境自行监测方案

(一)拟采取的污染物自行监测手段及开展方式徐工液压件自行监测方式为自动监测与手动监测相结合,自动监测为企业自运维;手动监测项目为企业自承担监测与委托有资质的社会化监测机构开展监测相结合,承担委托监测的单位名称为江苏新测环境监测科技有限公司。

表1 自行监测内容一览表

类别监测方式监测点位监测项目监测承担方监测频次
废水自动监测废水总排放口化学需氧量、PH、流量企业自运维每2小时监测1次
车间排放口PH、六价铬、总铬、流量
手动监测地下水六价铬企业自承担监测每月1次
废水总排放口化学需氧量、PH、氨氮、锌委托社会化监测机构每年监测1次
车间排放口PH、铅、六价铬、总铬、镍
废气手动监测电镀车间废气排放口铬酸雾
酸洗废气车间氯化氢
涂装车间喷涂室废气排放口二甲苯
涂装车间烘干室废气排放口二氧化硫、氮氧化物、烟尘、
噪声手动监测厂东、南、西、北连续等效A声级

(二)监测评价标准1.废水和水环境评价标准废水排放执行《污水综合排放标准》(GB8978-1996)表中三级标准,其中电镀废水排放执行《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008),详见表2。

表2 废水及水环境评价标准一览表

类别监测点位监测项目排放标准限值评价标准
废水
废水总排放口pH(无量纲)6-9污水综合排放标准(GB8978-1996)
化学需氧量(mg/L)260
氨氮(mg/L)30
锌(mg/L)2
车间排放口总铅(mg/L)0.2《电镀污染物排放标准》(GB21900-2008)
总铬(mg/L)1.0
六价铬(mg/L)0.2
总镍(mg/L)0.5

2.废气和环境空气评价标准电镀车间、酸洗磷化车间及涂装车间喷漆室废气排放执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表中二级标准,涂装车间烘干室废气排放执行《锅炉大气污染物综合排放标准》(GB13271-2001),详见表3。

表3 废气评价标准一览表

类别监测点位监测项目mg/m?排放标准限值评价标准
废气电镀车间废气排放口铬酸雾0.07《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)
酸洗磷化车间废气排放口氯化氢100
涂装车间喷漆室废气排放口二甲苯70
涂装车间烘干室废气排放口二氧化硫100《锅炉大气污染物综合排放标准》(GB13271-2001)
氮氧化物400
烟尘50

3.噪声评价标准徐工液压件厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声标准》(GB12348-2008)表中三类标准限值,详见表4。

表4 噪声评价标准一览表

类别监测项目标准值dB(A)标准来源
昼间夜间
厂界噪声连续等效A声级6555《工业企业厂界环境噪声标准》(GB12348-2008)表中三类标准

(三)监测方法及监测质量控制1.自动监测废水污染物自动监测按照《水污染源在线监测系统运行与考核技术规范》(HJ/T355-2007)和《水污染源在线监测系统数据有效性判别技术规范》(HJ/T356-2007)要求进行监测。自动监测仪器设备详见表5。

徐工液压件严格按照国家环境监测技术规范和环境监测管理规定的要求开展自行监测,定期通过有效性审核,并加强运行维护管理,能够保证设备正常运行和数据正常传输。

表5 自动监测仪器设备一览表

类别监测项目仪器设备名称和型号备注
废水化学需氧量苏州聚阳 1040多供能水质在线分析仪(COD)
流量ZFLLJ-CSB-101-F-A-25型分体超声波明渠流量计
六价铬苏州聚阳 1040多供能水质在线分析仪(铬)
总铬苏州聚阳 1040多供能水质在线分析仪(铬)

2.手动监测各类污染物采用国家相关污染物排放标准、现行的环境保护部发布的国家或行业环境监测方法标准和技术规范规定的监测方法开展监测。手动监测方法详见表6。

表6 手动监测方法及依据一览表(委外)

类别监测项目监测方法及依据备注
废水PH水质 pH值的测定玻璃电极法GB/T 6920-1986
水质铜、锌、铅、镉的测定原子吸收分光光度法 GB/T 7475-1987
总铬水质铬的测定火焰原子吸收分光光度法HJ 757-215
水质镍的测定火焰原子吸收分光光度法 GB/T 11912-1989
六价铬水质六价铬的测定二苯碳酰二肼分光光度法 GB/T 7467-1987
氨氮水质氨氮的测定纳氏试剂分光光度法HJ 535-2009
化学需氧量水质化学需氧量的测定重铬酸盐发 HJ 828-2017
水质铜、锌、铅、镉的测定原子吸收分光光度法 GB/T 7475-1987
废气铬酸雾固定污染源排气中铬酸雾的测定二苯碳酰二肼分光光度法HJ/T 29-1999
氯化氢固定污染源排气中氯化氢的测定硫氰酸汞分光光度法 HJ/T 27-1999
苯系物环境空气苯系物的测定活性炭吸附/二硫化碳解吸-气相色谱法HJ 584-2010
噪声工业企业厂界环境噪声工业企业厂界噪声排放标准 GB 12348-2008

徐工液压件自承担部分手动监测项目,具备固定的实验室和监测工作条件,采用经依法检定合格的监测仪器设备,有8名经过环境监测专业技术培训的工作人员,有健全的自行监测质量管理制度,能够在正常生产时段内开展监测,真实反映污染物排放状况。手动监测使用仪器设备详见表7。

表7 手动监测方仪器设备一览表(企业自承担)

类别监测项目仪器设备名称和型号备注
废水六价铬HI96723 微电脑六价铬离子浓度测定仪

其他应当公开的环境信息无。其他应当公开的环境信息无。其他环保相关信息

(1)公司各分子公司均建有污水处理站,并按法律法规和标准正常运行,COD在线监测系统实时监控废水浓度和排放情况;抛丸粉尘处理设施运转正常,并定期更换过滤装置;危险废物规范贮存,依法交由有资质单位处置;废水、废气和厂界噪声定期委托检测,严格按照《排污许可证》核定的浓度(强度)、总量排放。

(2)各分子公司建设项目严格执行环境影响评价及“三同时”制度;编制突发环境事件应急预案。

(3)徐工重型荣获2017年徐州经济技术开发区环境保护先进单位;徐工重型、徐工液压件等5家单位被市环保局评为2017年度环保信用绿色企业,徐工科技等4家为蓝色企业,无黄色企业。

2、履行精准扶贫社会责任情况(1)精准扶贫规划

精准扶贫规划

按照“精准扶贫”国家战略要求,报告期内,公司聚焦“徐工,让世界更美好”公益理念,积极贯彻落实党和国家关于开展精准扶贫的各项工作部署,将开展精准扶贫工作作为承担国有企业社会责任的重要组成部分,依托徐工集团作为国内工程机械行业龙头企业的集团优势,联动价值链合作伙伴在抗震救灾、教育助学、扶贫济困、行业发展、绿色环保五大公益领域,开展“蓝梦童行”、“希望小学微心愿”、“一日捐”、“非洲水窖”、“全球好机手”等14类精准扶贫公益项目,构建规范化、系统化、模式化、可持续的公益体系,彰显公益责任价值内涵。近10年,集团为全球慈善事业捐款金额1亿多元,捐赠各类物品30余万件。

(2)半年度精准扶贫概要

2018年上半年,公司依托徐工集团按照精准扶贫战略要求,坚定不移开展蓝梦童行、非洲水窖、全球好机手、绿创大赛等公益项目,惠及1万贫困群体,彰显徐工公益责任品牌的内涵魅力。

①教育助学领域:

徐工蓝梦童行项目:2016年,徐工联合中国扶贫基金会启动“蓝梦童行”项目(三年期),在四川省内江市资中县高楼镇建设了7个童伴之家,每个童伴之家配备一名童伴妈妈,为留守儿童解决生活、学习、成长、心灵等关爱问题。2018年1-5月,徐工集团?童伴计划项目资中县的7个项目村童伴之家累积开放299次,童伴之家累计开放时长达到1837小时,累计家访重点关注儿童193人次,受益儿童总数达到4732人次。

徐工全球奖学金项目:徐工在埃塞俄比亚、老挝、巴基斯坦、肯尼亚、印尼、孟加拉6个国家的高等机械类院校进行发放全球奖学金,已惠及海外6所高等职业院校的349名学生。

②扶贫济困领域:

“非洲水窖”项目:徐工联合中国扶贫基金会在埃塞俄比亚的Oromia(欧罗米亚)州葛巴村,由徐工集团出资88.2万元联合中国扶贫基金会建设的40口水窖,为当地村民送去水源和建造水窖的技术,解决当地饮用水问题。

蓝爱伴行:开展“XCMG Loving Nets”爱心蚊帐项目活动。借助六一儿童节,由徐工进出口发起,联合9家分子公司组织员工子女为非洲儿童捐赠了1万顶爱心蚊帐,以帮助更多的非洲儿童免受传染病侵袭,健康茁壮成长。

③行业发展领域:

全球好机手:2018年,徐工启动第三季全球好机手公益项目,第七期共有90名全球操机手接受培训,开设装载机、挖掘机、泵车操机手和海外服务工程师四个班次,为期7天至21天。围绕学员亟待解决的自身能力短板为机手们设置文化熏陶、专业知识讲解、实操模拟训练、专家一对一辅导等特色培训模块。同时还通过三维体验、技能PK、经验分享等方式,让每位学员都能够更全面地掌握技能,提升职业素养,更好地了解徐工、融入徐工,感受徐工的企业文化和大爱精神。

“益”路徐工情:全球道路机手关爱公益活动,在北京智能交通展举行发布会,每销售一台徐工道路机械产品,即捐赠100元,用于资助全球道路机械操作手知识创富、家庭关爱、子女助学、技能培训等项目。

(3)后续精准扶贫计划

徐工机械将继续联合徐工集团及上下游价值链伙伴,整合内外资源,在转移就业脱贫、教育脱贫、社会扶

贫等领域持续开展各项精准扶贫工作:

①根据国家“精准扶贫”战略,继续深入开展“蓝梦童行”、“非洲水窖”二期、全球奖学金、 希望小学微心愿等公益扶贫项目,联动全价值链合作伙伴,采用互联网公益PPP模式(公私合作伙伴关系模式),通过中国扶贫基金会完成社群搭建和资源搭接,打通企业与合作伙伴、社会多方资源互助合作的渠道,扩大扶贫项目的覆盖面和影响力。

②树立“精准扶贫”国家标杆示范项目。针对“蓝梦童行”、“非洲水窖”等扶贫济困类项目,注重总结提炼项目实施过程中的先进经验和优秀做法,挖掘项目创新管理模式,梳理项目成果成效,利用中国扶贫基金会、国务院扶贫办公室、民政部等资源渠道,积极申报国家精准扶贫标杆项目和国际援助标杆项目,借助2018年度公益界举办的高端论坛,向全球分享精准扶贫和国际捐助的成功经验模式,推动全社会的扶贫工作。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2018年2月1日,公司收到中国证监会出具的《关于核准徐工集团工程机械股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2018〕182 号),批复核准公司非公开发行不超过 1,332,051,280 股新股,该批复自核准发行之日起 6 个月内有效。

截止2018年7月16日,公司已收到由本次非公开发行股票的保荐机构(联席主承销商)国金证券股份有限公司转付的认购对象缴付的募集资金2,493,026,710.00元,扣除其他发行费用2,564,861.10元,实际募集资金净额为人民币2,490,461,848.90元。

本次发行完成后,公司新增股份825,940,775股,已于2018年8月2日在深圳证券交易所上市。本次发行中,3名发行对象认购的股票限售期为 36 个月,预计上市流通时间为 2021 年 8 月 2 日。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份14,161,9830.20%2,7142,71414,164,6970.20%
2、国有法人持股5,125,7340.07%5,125,7340.07%
3、其他内资持股9,036,2490.13%2,7142,7149,038,9630.13%
其中:境内法人持股7,926,5100.11%7,926,5100.11%
境内自然人持股1,109,7390.02%2,7142,7141,112,4530.02%
二、无限售条件股份6,993,565,67299.80%-2,714-2,7146,993,562,95899.80%
1、人民币普通股6,993,565,67299.80%-2,714-2,7146,993,562,95899.80%
三、股份总数7,007,727,655100.00%007,007,727,655100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用报告期内,公司高级管理人员持股无变化,根据登记公司通知锁定股数增加了2714股。股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数251,718报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
徐工集团工程机械有限公司国有法人42.60%2,985,042,01202,783,3942,982,258,618
香港中央结算有限公司境外法人2.49%174,214,902155,093,033174,214,902
中国证券金融股份有限公司境内国有法人2.31%161,883,24337,683,690161,883,243
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·280号证券投资集合信托计划其他2.16%151,605,7270151,605,727
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·279号证券投资集合信托计划其他1.34%94,051,020094,051,020
中国建设银行股份有限公司-银华富裕主题混合型证券投资基金其他1.26%88,621,61624,283,02388,621,616
中国农业银行股份有限公司-银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金其他0.66%46,004,51246,004,51246,004,512
上海农村商业境内非国有法人0.63%44,328,152-31,100,00044,328,152
银行股份有限公司
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.59%41,050,200041,050,200
全国社保基金四零七组合其他0.53%37,008,90037,008,90037,008,900
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)(参见注3)
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,徐工集团工程机械有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人。除以上情形外,未知其他股股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
徐工集团工程机械有限公司2,982,258,618人民币普通股2,982,258,618
香港中央结算有限公司174,214,902人民币普通股174,214,902
中国证券金融股份有限公司161,883,243人民币普通股161,883,243
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·280号证券投资集合信托计划151,605,727人民币普通股151,605,727
华鑫国际信托有限公司-华鑫信托·279号证券投资集合信托计划94,051,020人民币普通股94,051,020
中国建设银行股份有限公司-银华富裕主题混合型证券投资基金88,621,616人民币普通股88,621,616
中国农业银行股份有限公司-银华瑞泰灵活配置混合型证券投资基金46,004,512人民币普通股46,004,512
上海农村商业银行股份有限公司44,328,152人民币普通股44,328,152
中央汇金资产管理有限责任公司41,050,200人民币普通股41,050,200
全国社保基金四零七组合37,008,900人民币普通股37,008,900
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中,徐工集团工程机械有限公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于一致行动人。除以上情形外,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注4)

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2017年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
王庆祝副总裁聘任2018年05月26日董事会聘任

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
徐工集团工程机械股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)16徐工01112312.SZ2016年01月11日2021年01月11日150,0003.54%采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本。
徐工集团工程机械股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)16徐工02112462.SZ2016年10月24日2021年10月24日150,0003.10%采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本。
徐工集团工程机械股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行可续期公司债券(第一期)17徐工Y1112592.SZ2017年09月25日270,0005.30%采用单利按年计息,不计复利。如有递延,则每笔递延利息在递延期间按当期票面利率累计计息。
公司债券上市或转让的交易场所深证证券交易所
投资者适当性安排"16徐工01"、"16徐工02"、"17徐工Y1"面向合格投资者公开发行
报告期内公司债券的付息兑付情况报告期内,2018年1月11日,公司完成"16徐工01"公司债券报告期内的付息工作;"16徐工02"公司债券本年度付息日为2018年10月24日,报告期内未发生付息兑付。"17徐工Y1"可续期公司债券本年度付息日为2018年09月25日,报告期内未发生付息兑付。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)报告期内,"16徐工01"、"16徐工02" "17徐工Y1"公司债券尚未需要执行相关特殊条款。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息(17徐工Y1)

债券受托管理人:
名称招商证券股份有限公司办公地址北京市西城区金融大街9号金融街中心B座9层联系人刘威联系人电话18810925210
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海市青浦区新业路599号1幢968室
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)报告期内,本期债券受托管理人及资信评级机构均未发生变更。

三、债券受托管理人和资信评级机构信息(16徐工01/16徐工02)

债券受托管理人:

名称

名称国泰君安证券股份有限公司办公地址中国(上海)自由贸易试验区商城路618 号联系人邹海联系人电话021-38676666
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称中诚信证券评估有限公司办公地址上海市青浦区新业路599号1幢968室
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)不适用

四、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序“16徐工01”、“16徐工02”、"17徐工Y1"公司债券的募集资金用于募集说明书约定用途,募集资金使用过程中,严格履行了公司《募集资金管理制度》的相关程序。
期末余额(万元)1,790.23
募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运作规范、正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致募集资金使用与募集说明书承诺的用途、使用计划等一致。

五、公司债券信息评级情况

16徐工01、16徐工02、17徐工Y1中诚信证券评估有限公司于2018年6月26日出具了《徐工集团工程机械股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期),(第二期)跟踪评级报告(2018)》、《徐工集团工程机械股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行可续期公司债券(第一期)跟踪评级报告(2018)》债券信用等级均为AAA,发行主体长期信用等级为AAA,评级展望为稳定,与前一次信用评级结果保持一致。债券信用等级AAA表示债券信用质量极高,信用风险极低,主体信用评级为AAA表示受评主体偿还债务的能力极强,基本不受不利经济环境的影响,违约风险极低,评级展望为稳定表示评级大致不会改变。

六、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内“16徐工01”、“16徐工02”、“17徐工Y1”公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。报告期内公司严格按照披露的“16徐工01”、“16徐工02”、“17徐工Y1”公司债券的相关偿债计划和偿债保障措施执行,与募集说明书的相关承诺一致。

七、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。

八、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

16徐工01报告期内,“16徐工01”债券受托管理人为国泰君安证券股份有限公司,在债券存续期内,国泰君安证券股份有限公司严格按照《受托管理协议》等规定和约定履行了债券受托管理人各项职责。在报告期内,受托管理人与发行人不存在履行债券受托管理职责时可能存在的利益冲突情形。针对可能产生的利益冲突,国泰君安证券股份有限公司按照相关监管规定及其内部相关管理要求,防范发生与国泰君安证券股份有限公司履职相冲突的情形、披露已经存在或潜在的利益冲突,并将在必要时按照客户利益优先和公平对待客户的原则,适当限制有关业务。在本次公司债券存续期间,国泰君安证券股份有限公司继续防范可能发生的利益冲突情形,并在利益冲突实际发生时及时向债券持有人履行信息披露义务。本期债券2017年度受托管理事务报告《徐工集团工程机械股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2017年度)》已于2018年6月26日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)等公告,敬请广大投资者关注。16徐工02报告期内,“16徐工02”债券受托管理人为国泰君安证券股份有限公司,在债券存续期内,国泰君安证券股份有限公司严格按照《受托管理协议》等规定和约定履行了债券受托管理人各项职责。在报告期内,受托管理人与发行人不存在履行债券受托管理职责时可能存在的利益冲突情形。针对可能产生的利益冲突,国泰君安证券按照相关监管规定及其内部相关管理要求,防范发生与国泰君安证券股份有限公司履职相冲突的情形、披露已经存在或潜在的利益冲突,并将在必要时按照客户利益优先和公平对待客户的原则,适当限制有关业务。在本次公司债券存续期间,国泰君安证券股份有限公司继续防范可能发生的利益冲突情形,并在利益冲突实际发生时及时向债券持有人履行信息披露义务。本期债券2017年度受托管理事务报告《徐工集团工程机械股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)受托管理事务报告(2017年度)》已于2018年6月26日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)等公告,敬请广大投资者关注。17徐工Y1报告期内,“17徐工Y1”债券受托管理人为招商证券股份有限公司,在债券存续期内,招商证券股份有限公司严格按照《受

托管理协议》等规定和约定履行了债券受托管理人各项职责。在报告期内,受托管理人与发行人不存在履行债券受托管理职责时可能存在的利益冲突情形。针对可能产生的利益冲突,招商证券股份有限公司按照相关监管规定及其内部相关管理要求,防范发生与招商证券股份有限公司履职相冲突的情形、披露已经存在或潜在的利益冲突,并将在必要时按照客户利益优先和公平对待客户的原则,适当限制有关业务。在本次公司债券存续期间,招商证券股份有限公司继续防范可能发生的利益冲突情形,并在利益冲突实际发生时及时向债券持有人履行信息披露义务。本期债券2017年度受托管理事务报告《徐工集团工程机械股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2017年度)》已于2018年6月26日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)等公告,敬请广大投资者关注。

九、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率158.00%173.00%减少15.00个百分点
资产负债率54.10%51.67%增加2.43个百分点
速动比率121.00%128.00%减少7.00个百分点
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数13.057.574.00%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率100.00%100.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因√ 适用 □ 不适用EBITDA利息保障倍数同比增加74.00%,主要系报告期内利润总额同比增幅较大

十、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用公司不存在逾期未偿还债项。

十一、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内未发生对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

十二、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截止2018年6月30日,公司累计获得银行授信额度总计292.16亿元,实际使用113.35亿元。报告期内公司均按时偿还各项银

行贷款,不存在展期及减免情况。

十三、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内公司严格执行“16徐工01”、“16徐工02”、“17徐工Y1”公司债券募集说明书相关约定或承诺,未出现对债券投资者利益有重大影响的情况。

十四、报告期内发生的重大事项

内容详见2018年8月31日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的2018年半年度报告全文。其中担保事项内容详见本报告“第五节第十四款第2条”:重大担保。

十五、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计□ 是 √ 否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:徐工集团工程机械股份有限公司

2018年06月30日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金6,585,662,050.606,940,459,460.38
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据4,444,958,235.013,655,417,857.70
应收账款17,322,847,763.9814,485,967,918.22
预付款项1,113,029,300.35907,875,805.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利74,050,000.00
其他应收款681,756,654.82584,119,956.90
买入返售金融资产
存货9,392,991,809.989,371,119,089.75
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产194,744,294.04234,466,420.77
流动资产合计39,810,040,108.7836,179,426,509.19
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产2,471,048,400.002,571,048,400.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资1,719,598,026.45959,964,490.26
投资性房地产
固定资产6,958,281,069.717,192,166,433.52
在建工程716,229,899.10343,899,816.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产2,084,307,087.421,983,106,590.57
开发支出86,666,268.2457,518,856.44
商誉
长期待摊费用16,249,782.1218,200,288.32
递延所得税资产542,889,428.83464,693,976.13
其他非流动资产
非流动资产合计14,595,269,961.8713,590,598,851.50
资产总计54,405,310,070.6549,770,025,360.69
流动负债:
短期借款2,054,097,969.002,583,093,681.20
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据8,914,016,072.406,264,216,060.00
应付账款8,166,725,643.976,890,044,253.17
预收款项2,137,108,202.052,234,773,261.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬70,205,388.3982,211,827.58
应交税费272,943,275.46147,068,623.95
应付利息59,864,166.6966,043,618.19
应付股利118,402,654.8944,777,309.03
其他应付款1,657,121,792.581,240,823,346.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债1,768,705,706.041,351,681,371.10
其他流动负债
流动负债合计25,219,190,871.4720,904,733,351.28
非流动负债:
长期借款1,206,572,820.121,805,560,564.60
应付债券2,991,533,018.902,990,075,471.72
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益13,811,474.7013,871,111.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计4,211,917,313.724,809,507,147.85
负债合计29,431,108,185.1925,714,240,499.13
所有者权益:
股本7,007,727,655.007,007,727,655.00
其他权益工具2,686,284,905.662,686,284,905.66
其中:优先股
永续债2,686,284,905.662,686,284,905.66
资本公积3,344,104,932.023,344,104,932.02
减:库存股
其他综合收益-21,689,913.94-36,276,421.46
专项储备13,074,051.318,769,740.18
盈余公积904,933,186.27904,933,186.27
一般风险准备
未分配利润10,854,309,918.8810,102,536,380.54
归属于母公司所有者权益合计24,788,744,735.2024,018,080,378.21
少数股东权益185,457,150.2637,704,483.35
所有者权益合计24,974,201,885.4624,055,784,861.56
负债和所有者权益总计54,405,310,070.6549,770,025,360.69

法定代表人:王民 主管会计工作负责人:吴江龙 会计机构负责人:赵成彦

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金3,834,248,992.584,566,638,670.55
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据691,503,595.93487,353,629.72
应收账款4,206,608,843.563,063,911,925.08
预付款项124,894,885.07118,077,361.28
应收利息
应收股利1,255,800,000.001,506,000,000.00
其他应收款5,135,940,988.544,756,669,960.48
存货2,135,897,113.372,117,267,390.96
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产37,464,707.67
流动资产合计17,384,894,419.0516,653,383,645.74
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资9,418,730,534.909,034,353,747.49
投资性房地产
固定资产3,065,620,693.963,156,706,029.72
在建工程29,295,156.9424,237,613.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产1,179,813,596.841,133,833,631.55
开发支出15,153,234.5115,153,234.51
商誉
长期待摊费用14,756,580.1817,263,700.75
递延所得税资产67,688,750.9755,557,356.97
其他非流动资产
非流动资产合计13,791,058,548.3013,437,105,314.57
资产总计31,175,952,967.3530,090,488,960.31
流动负债:
短期借款1,370,000,000.001,130,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据3,027,220,000.001,821,000,000.00
应付账款2,077,370,592.861,845,188,229.14
预收款项148,222,502.20332,852,535.53
应付职工薪酬23,139,599.7722,032,827.35
应交税费74,561,755.7037,279,340.58
应付利息59,864,166.6960,241,666.67
应付股利118,402,654.8944,777,309.03
其他应付款567,216,827.94626,862,662.45
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债645,000,000.00545,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计8,110,998,100.056,465,234,570.75
非流动负债:
长期借款604,000,000.001,154,000,000.00
应付债券2,991,533,018.902,990,075,471.72
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益4,684,654.194,744,291.02
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,600,217,673.094,148,819,762.74
负债合计11,711,215,773.1410,614,054,333.49
所有者权益:
股本7,007,727,655.007,007,727,655.00
其他权益工具2,686,284,905.662,686,284,905.66
其中:优先股
永续债2,686,284,905.662,686,284,905.66
资本公积3,853,648,155.823,853,648,155.82
减:库存股
其他综合收益
专项储备609,105.76171,237.19
盈余公积904,933,186.27904,933,186.27
未分配利润5,011,534,185.705,023,669,486.88
所有者权益合计19,464,737,194.2119,476,434,626.82
负债和所有者权益总计31,175,952,967.3530,090,488,960.31

3、合并利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入23,943,950,792.2214,440,509,653.61
其中:营业收入23,943,950,792.2214,440,509,653.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本22,950,970,490.4213,892,590,619.73
其中:营业成本19,792,802,781.7111,677,526,506.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加128,205,545.6490,818,592.57
销售费用1,231,611,872.86807,074,565.88
管理费用1,376,514,749.62946,202,735.41
财务费用56,923,849.01203,167,485.51
资产减值损失364,911,691.58167,800,733.47
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)210,276,893.3392,832,389.29
其中:对联营企业和合营企业的投资收益105,511,430.9329,085,570.31
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-8,213,558.61-1,044,594.52
其他收益27,175,790.1927,883,626.71
三、营业利润(亏损以“-”号填列)1,222,219,426.71667,590,455.36
加:营业外收入5,638,557.6111,609,460.57
减:营业外支出6,614,600.088,638,943.91
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,221,243,384.24670,560,972.02
减:所得税费用113,263,802.97118,262,746.52
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,107,979,581.27552,298,225.50
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,107,979,581.27552,298,225.50
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润1,104,030,144.54550,307,753.07
少数股东损益3,949,436.731,990,472.43
六、其他综合收益的税后净额15,483,192.232,282,786.90
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额14,586,507.524,981,129.28
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益14,586,507.524,981,129.28
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额14,586,507.524,981,129.28
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额896,684.71-2,698,342.38
七、综合收益总额1,123,462,773.50554,581,012.40
归属于母公司所有者的综合收益总额1,118,616,652.06555,288,882.35
归属于少数股东的综合收益总额4,846,121.44-707,869.95
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.1470.079
(二)稀释每股收益0.1470.079

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。法定代表人:王民 主管会计工作负责人:吴江龙 会计机构负责人:赵成彦

4、母公司利润表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入5,385,256,819.014,228,505,834.58
减:营业成本4,401,357,794.593,497,663,989.68
税金及附加32,933,499.1920,596,494.56
销售费用262,749,056.19195,707,431.01
管理费用369,611,090.96229,170,962.63
财务费用20,575,686.6999,760,710.19
资产减值损失27,348,775.2073,669,141.96
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)104,376,787.4128,981,725.74
其中:对联营企业和合营企业的投资收益104,376,787.4128,981,725.74
资产处置收益(损失以“-”号填列)215,310.68-920,020.60
其他收益8,870,800.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)375,273,014.28148,869,609.69
加:营业外收入745,964.74332,813.38
减:营业外支出2,067,224.88
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)373,951,754.14149,202,423.07
减:所得税费用33,830,449.1215,639,428.97
四、净利润(净亏损以“-”号填列)340,121,305.02133,562,994.10
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)340,121,305.02133,562,994.10
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额340,121,305.02133,562,994.10
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金22,367,594,558.1015,843,864,869.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还469,922,159.66189,694,647.92
收到其他与经营活动有关的现金471,548,111.95639,166,312.31
经营活动现金流入小计23,309,064,829.7116,672,725,829.53
购买商品、接受劳务支付的现金17,472,098,482.3211,981,774,274.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,129,095,741.76954,757,506.62
支付的各项税费976,827,438.87731,618,285.94
支付其他与经营活动有关的现金1,785,011,090.691,339,252,706.39
经营活动现金流出小计21,363,032,753.6415,007,402,773.70
经营活动产生的现金流量净额1,946,032,076.071,665,323,055.83
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金100,000,000.00277,000,000.00
取得投资收益收到的现金91,937,236.01118,527,772.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额134,345.0068,058,431.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金27,324,516.08
投资活动现金流入小计219,396,097.09463,586,204.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金678,382,238.52532,562,071.88
投资支付的现金715,000,000.00177,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金357,796,172.00
投资活动现金流出小计1,751,178,410.52709,562,071.88
投资活动产生的现金流量净额-1,531,782,313.43-245,975,867.44
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金20,439,968.00860,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金20,439,968.00860,000.00
取得借款收到的现金2,045,492,503.646,520,934,200.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计2,065,932,471.646,521,794,200.00
偿还债务支付的现金2,757,364,201.208,177,150,169.77
分配股利、利润或偿付利息支付的现金427,375,279.85283,945,335.91
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计3,184,739,481.058,461,095,505.68
筹资活动产生的现金流量净额-1,118,807,009.41-1,939,301,305.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-8,036,335.01-58,087,042.38
五、现金及现金等价物净增加额-712,593,581.78-578,041,159.67
加:期初现金及现金等价物余额5,943,250,632.384,936,479,901.67
六、期末现金及现金等价物余额5,230,657,050.604,358,438,742.00

6、母公司现金流量表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,709,141,976.013,844,142,705.22
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金91,303,696.60603,072,426.26
经营活动现金流入小计4,800,445,672.614,447,215,131.48
购买商品、接受劳务支付的现金3,399,365,310.843,133,694,268.47
支付给职工以及为职工支付的现327,595,129.50288,324,916.63
支付的各项税费141,299,912.11139,613,403.01
支付其他与经营活动有关的现金814,106,712.34173,925,839.14
经营活动现金流出小计4,682,367,064.793,735,558,427.25
经营活动产生的现金流量净额118,078,607.82711,656,704.23
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金310,200,000.00503,742,980.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额107,895.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计310,307,895.00503,742,980.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金222,031,912.27138,716,387.75
投资支付的现金340,000,000.001,001,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金142,500,000.00
投资活动现金流出小计704,531,912.271,140,516,387.75
投资活动产生的现金流量净额-394,224,017.27-636,773,406.83
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,100,000,000.003,937,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,100,000,000.003,937,000,000.00
偿还债务支付的现金1,310,000,000.004,669,240,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金388,744,268.52236,868,278.62
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计1,698,744,268.524,906,108,278.62
筹资活动产生的现金流量净额-598,744,268.52-969,108,278.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-874,889,677.97-894,224,981.22
加:期初现金及现金等价物余额4,361,138,670.553,928,002,501.18
六、期末现金及现金等价物余额3,486,248,992.583,033,777,519.96

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额7,007,727,655.002,686,284,905.663,344,104,932.02-36,276,421.468,769,740.18904,933,186.2710,102,536,380.5437,704,483.3524,055,784,861.56
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额7,007,727,655.002,686,284,905.663,344,104,932.02-36,276,421.468,769,740.18904,933,186.2710,102,536,380.5437,704,483.3524,055,784,861.56
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,586,507.524,304,311.13751,773,538.34147,752,666.91918,417,023.90
(一)综合收益总额14,586,507.521,104,030,144.544,846,121.441,123,462,773.50
(二)所有者投入和减少资本20,439,968.0020,439,968.00
1.股东投入的普通股20,439,968.0020,439,968.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配71,947,500.00-352,256,606.20-280,309,106.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-280,309,106.20-280,309,106.20
4.其他71,947,500.00-71,947,500.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备4,304,311.134,304,311.13
1.本期提取25,112,221.0625,112,221.06
2.本期使用20,807,909.9320,807,909.93
(六)其他-71,947,500.00122,466,577.4750,519,077.47
四、本期期末余额7,007,727,655.002,686,284,905.663,344,104,932.02-21,689,913.9413,074,051.31904,933,186.2710,854,309,918.88185,457,150.2624,974,201,885.46

上年金额

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额7,007,727,655.003,344,104,932.02-30,034,893.055,659,646.08834,771,293.259,295,617,827.9323,735,973.8120,481,582,435.04
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额7,007,727,655.003,344,104,932.02-30,034,893.055,659,646.08834,771,293.259,295,617,827.9323,735,973.8120,481,582,435.04
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,981,129.284,474,101.22445,191,838.241,397,190.92456,044,259.66
(一)综合收益总额4,981,129.28550,307,753.07-707,869.95554,581,012.40
(二)所有者投入和减少资本860,000.00860,000.00
1.股东投入的普通股860,000.00860,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-105,115,914.83-105,115,914.83
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-105,115,914.83-105,115,914.83
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备4,474,101.224,474,101.22
1.本期提取17,197,802.5317,197,802.53
2.本期使用12,723,701.3112,723,701.31
(六)其他1,245,060.871,245,060.87
四、本期期末余额7,007,727,655.003,344,104,932.02-25,053,763.7710,133,747.30834,771,293.259,740,809,666.1725,133,164.7320,937,626,694.70

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额7,007,727,655.002,686,284,905.663,853,648,155.82171,237.19904,933,186.275,023,669,486.8819,476,434,626.82
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额7,007,727,655.002,686,284,905.663,853,648,155.82171,237.19904,933,186.275,023,669,486.8819,476,434,626.82
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)437,868.57-12,135,301.18-11,697,432.61
(一)综合收益总额340,121,305.02340,121,305.02
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配71,947,500.00-352,256,606.20-280,309,106.20
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-280,309,106.20-280,309,106.20
3.其他71,947,500.00-71,947,500.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备437,868.57437,868.57
1.本期提取8,292,158.388,292,158.38
2.本期使用7,854,289.817,854,289.81
(六)其他-71,947,500.00-71,947,500.00
四、本期期末余额7,007,727,655.002,686,284,905.663,853,648,155.82609,105.76904,933,186.275,011,534,185.7019,464,737,194.21

上年金额

单位:元

项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额7,007,727,655.003,853,648,155.82237,542.73834,771,293.254,535,749,734.3816,232,134,381.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额7,007,727,655.003,853,648,155.82237,542.73834,771,293.254,535,749,734.3816,232,134,381.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)713,757.5028,447,079.2729,160,836.77
(一)综合收益总额133,562,994.10133,562,994.10
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-105,115,914.83-105,115,914.83
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-105,115,914.83-105,115,914.83
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备713,757.50713,757.50
1.本期提取5,455,628.465,455,628.46
2.本期使用4,741,870.964,741,870.96
(六)其他
四、本期期末余额7,007,727,655.003,853,648,155.82951,300.23834,771,293.254,564,196,813.6516,261,295,217.95

三、公司基本情况

1、公司简介徐工集团工程机械股份有限公司(以下简称公司、本公司或徐工机械)系1993年6月15日经江苏省体改委

苏体改生(1993)230号文批准,由徐州工程机械集团有限公司以其所属的工程机械厂、装载机厂和营销公司经评估确认后1993年4月30日的净资产出资组建的定向募集股份有限公司。公司于1993年12月15日注册成立,注册资本为人民币95,946,600.00元。

后经历次股本变更(含送转股及公开和非公开发行人民币普通股A股)注册资本变更为人民币2,062,758,154.00元。截止2015年2月6日,可转换公司债券原持有人共转股298,671,080股,每股面值人民币1.00元,股本增加至2,361,429,234.00元。2015年9月15日公司临时股东大会审议通过的2015年半年度利润分

配及资本公积金转增股本方案,公司实施“10转20”送股方案,以公司2015年6月30日总股本2,361,429,234.00股为基数,转增股本4,722,858,468.00元,至此,公司的注册资本为人民币7,084,287,702.00元。

根据公司董事会和股东会决议,公司回购部分社会公众股。截止 2017年 12 月 31日,公司回购股份共计76,560,047股,且予以注销。至此,公司的注册资本为人民币7,007,727,655.00元。

2、公司注册地址徐州市经济技术开发区驮蓝山路26号。

3、公司经营范围公司主要从事工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、物料搬运设备及配件、矿山机械、环

卫机械、商用车、载货汽车、工程机械发动机、通用基础零部件、仪器、仪表、衡器制造、加工、销售、维修;环保工程施工;二手车机械再制造、收购、销售、租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围,详见“附注九之1、在子公司中的权益”。本期新纳入合并范围的子公司情况如下:

名称取得方式
江苏徐工电子商务股份有限公司新设方式
徐州徐工养护机械有限公司新设方式
徐州阿马凯液压技术有限公司新设方式
陕西徐工鲲鹏工程机械有限公司新设方式
徐工集团印度尼西亚有限公司新设方式
徐工集团土耳其有限公司新设方式
徐工湖北环保科技股份有限公司增资控股方式

合并范围的变化情况详见“附注八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。

2、持续经营公司管理层认为,公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者(股东)权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(一)同一控制下企业合并的会计处理方法公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。在合并日,公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债,按照在被合并方资产与负债在最终控

制方合并财务报表中的账面价值计量;根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价(包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价或资本溢价);资本公积(股本溢价或资本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

(二)非同一控制下企业合并的会计处理方法公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。1、公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以

公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础,其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。

2、合并成本分别以下情况确定:

(1)一次交易实现的企业合并,合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。

(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公

允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。

3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。

(1)公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。

(2)公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产,其公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。

(3)公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。

(4)公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按公允价值计量。

(5)公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时,不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。

4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理

(1)公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。

公司对初始确认后的商誉不进行摊销,在年末进行减值测试,商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。

(2)公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列规定处理:①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;

②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

(三)公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用(包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估

咨询等中介费用以及其他相关管理费用等),于发生时计入当期损益。

2、公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用,计入债务性证券的初始计量金额。

(1)债券如为折价或面值发行的,该部分费用增加折价的金额;

(2)债券如为溢价发行的,该部分费用减少溢价的金额。

3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用,计入权益性证券的初始计量金额。

(1)在溢价发行权益性证券的情况下,该部分费用从资本公积(股本溢价)中扣除;

(2)在面值或折价发行权益性证券的情况下,该部分费用冲减留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

(一)统一会计政策和会计期间

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

(二)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由母公司编制。

(三)子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映

在合并财务报表中,母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减归属于母公司的所有者权益(未分配利润);子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额继续冲减少数股东权益。

(四)报告期内增减子公司的处理

1、报告期内增加子公司的处理

(1)报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内,因同一控制下的企业合并而增加子公司的,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

(2)报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内,因非同一控制下的企业合并而增加子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

2、报告期内处置子公司的处理公司在报告期内处置子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(一)合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排;合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定

的合营安排应当划分为共同经营:

1、合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2、合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3、其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

(二)共同经营的会计处理

合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。

公司将持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(一)外币业务的核算方法1、外币交易的初始确认对于发生的外币交易,公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率(中间价)将外币金额折

算为记账本位币金额。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。

2、资产负债表日或结算日的调整或结算资产负债表日或结算日,公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理:

(1)外币货币性项目的会计处理原则对于外币货币性项目,在资产负债表日或结算日,公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率(中间价)折算,对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额,同时作为汇兑差额处理。

其中,与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额,计入符合资本化条件的资产的成本;其他汇兑差额,计入当期财务费用。

(2)外币非货币性项目的会计处理原则

①对于以历史成本计量的外币非货币性项目,公司仍按照交易发生日的即期汇率(中间价)折算,不改变其记账本位币金额,不产生汇兑差额。

②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货,如果其可变现净值以外币确定,则公司在确定存货的期末价值时,先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额,再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。

③对于以公允价值计量的非货币性项目,如果期末的公允价值以外币反映,则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额,再与原记账本位币金额进行比较,其差额作为公允价值变动(含汇率变动)损益,计入当期损益。

(二)外币报表折算的会计处理方法1、公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算:

(1)资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

(2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。

2、公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算:

(1)公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按资产负债表日的即期汇率进行折算。

(2)在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,公司对财务报表停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

3、公司在处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(一)金融工具的分类

1、金融资产的分类公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求,将取得的金融资产分为以下四类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;(2)持有至到期投资;(3)贷款和应收款项;(4)可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括:(1)交易性金融资产;(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;(3)投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资;(4)风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。

对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,按业务特点、投资策略和风险管理要求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况下,划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行会计处理。

2、金融负债的分类公司根据业务特点和风险管理要求,将承担的金融负债分为以下两类:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债);(2)其他金融负债。

(二)金融工具的确认依据和计量方法

1、金融工具的确认依据公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

2、金融工具的计量方法

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始

计量金额,相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息,确认为投资收益。资产负债表日,按照公允价值计量,并 将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时,按实际收到的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益,并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。

(2)持有至到期投资:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日,按照摊余成本计量。处置时,将取得的价款(如有应收利息应予扣除)与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

(3)贷款和应收款项:贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法,按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入,根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时,将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息,计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时,将取得的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额,计入投资收益;同时,将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

(5)其他金融负债:按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,采用实际利率

法确认利息费用,资产负债表日按照摊余成本计量。

(三)金融资产转移的确认依据和计量方法

1、金融资产终止确认条件公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方,则终止确认该金融资产;

如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,公司采用实质重于形式的原则。2、金融资产转移满足终止确认条件的处理公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。(1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面价值之间的差额计

入当期损益,并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入当期损益。

(2)金融资产部分转移满足终止确认条件的,公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益,同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入当期损益。

3、金融资产转移不满足终止确认条件的处理金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(四)金融负债终止确认条件

1、金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则公司终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认该现存金融负债,并同时确认新金融负债。

2、公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

3、金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

4、公司如回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(五)金融工具公允价值的确定方法

1、存在活跃市场的金融资产或金融负债,按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。

2、不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,具体确定原则和方法依据《企业会计准则第39号——公允价值

计量》相关规定。

(六)金融资产(不含应收款项)减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产(含单项金融资产或一组金融

资产)的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。

1、持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法资产负债表日,对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

(1)对于单项金额重大的持有至到期投资,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。

(2)对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至到期投资,按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提减值准备。

2、可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法资产负债表日,如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的,计提减值准备,确认减值损失。对于权益工具投资,当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。

其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产计提减值准备时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。

(七)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,公司将其重分类为可供出售金融资产;公司

将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起,也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。

(八)优先股、永续债等其他金融工具

本公司发行的永续债等其他金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

(1) 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合

同义务;

(2) 将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的其他金融工具以外,本公司发行的其他金融工具归类为金融负债。归类为权益工具的永续债,利息支出或股利分配作为本公司的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,相关交

易费用从权益中扣减。

11、应收款项(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大的应收款项,是指期末余额在100.00万元以上的应收账款和单项金额50.00万元以上的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备;单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项,依据其期末余额,按照账龄分析法计提坏账准备。应收款项发生减值的客观证据,包括下列各项:(1)债务人发生严重财务困难;(2)债务人违反了合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);(3)出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法
账龄组合账龄分析法
无风险组合其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)2.00%0.00%
1-2年10.00%10.00%
2-3年50.00%20.00%
3年以上100.00%50.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由单项金额不重大的应收款项是指单项金额在100.00万元以下的应收账款和单项金额50.00万元以下的其他应收款。
坏账准备的计提方法公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项(与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等),单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。同时,公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项,以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

(一)存货的分类公司存货分为在途物资、原材料、周转材料(包括包装物和低值易耗品)、委托加工物资、在产品(生产成本)、库

存商品(产成品)、发出商品等。

(二)发出存货的计价方法发出材料采用加权平均法核算,发出库存商品采用加权平均法核算。(三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法1、存货可变现净值的确定依据(1)库存商品(产成品)和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售

价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

(2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

(3)为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

(4)为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

2、存货跌价准备的计提方法公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。

(四)存货的盘存制度公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。(五)周转材料的摊销方法1、低值易耗品的摊销方法公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。2、包装物的摊销方法公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。

13、长期股权投资

(一)长期股权投资初始投资成本的确定1、企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本的确认详见本附注五之5同一控制下和非同一控制

下企业合并的会计处理方法。

2、除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

(1)通过支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

(2)通过发行的权益性证券(权益性工具)等方式取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券(权益性工具)公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明,取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券(权益性工具)的公允价值更加可靠的,以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券(权益性工具)直接相关费用,包括手续费、佣金等,冲减发行溢价,溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券(债务性工具)取得的长期股权投资,比照通过发行权益性证券(权益性工具)处理。

(3)通过债务重组方式取得的长期股权投资,公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。

(4)通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述条件的,公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,计入长期股权投资的初始投资成本。

公司无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股

利或利润,作为应收股利单独核算,不构成长期股权投资的成本。

(二)长期股权投资的后续计量及损益确认方法1、采用成本法核算的长期股权投资

(1)公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,即对子公司投资,采用成本法核算。

(2)采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

2、采用权益法核算的长期股权投资

(1)公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业,采用权益法核算。

(2)采用权益法核算的长期股权投资,对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的初始投资成本。

(3)取得长期股权投资后,公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是,公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的,直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时,对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销,并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的,全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,也按照上述原则进行抵销,并在此基础上确认投资损益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,按照下列顺序进行处理:首先冲减长期股权投资的账面价值;如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的,则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收款的账面价值;经过上述处理,按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的,按照预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司扣除未确认的亏损分担额后,按照与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。

(三)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据1、确定对被投资单位具有共同控制的依据共同控制,是指按照相关约定对某项经济活动所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控

制权的参与方一致同意后才能决策。某项经济活动的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业,是公司仅对某项安排的净资产

享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营,而不是合营企业。

2、确定对被投资单位具有重大影响的依据重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。

(四)长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法公司按照长期股权投资项目计提减值准备。1、公司对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资,其可收回金额根据长期股权投资的公允价

值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明,长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的长期股权投资减值准备。

2、因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

14、固定资产

(一)固定资产的确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形

资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1、与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;

2、该固定资产的成本能够可靠地计量。

(二)固定资产折旧

1、除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外,公司对所有固定资产计提折旧。

2、公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧,并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。

3、固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下:

固定资产类别折旧年限(年)净残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物20-444-52.16-4.80
机器设备5-204-54.75-19.20
运输设备4-84-511.875-24.00
其他设备3-104-59.50-32.00

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。

资产负债表日,公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法,如有变更,作为会计估计变更处理。

(三)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法1、固定资产的减值测试方法(1)资产负债表日,公司判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的,

估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(2)当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。

(3)固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。

(4)固定资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

2、固定资产减值准备的计提方法有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,公司以单项固定资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属 的 资产 组 为 基 础 确 定 资产 组 的 可 收 回 金 额。

(四)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法1、融资租入固定资产的认定依据在租赁期开始日,公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。2、融资租入固定资产的计价方法在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生的

初始直接费用作为融资租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。

3、融资租入固定资产的折旧方法采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产

所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(五)固定资产的后续支出1、与固定资产有关的更新改造、装修等后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,

同时将被替换部分的账面价值扣除。

2、与固定资产有关的修理费用等后续支出,不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。

15、在建工程

(一)在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。(二)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。自营工程,按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量;出包工程,按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用,予以资本化,计入在建工程成本。

公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计价值确定其成本,转入固定资产,并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧;待办理竣工决算后,再按照实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

(三)在建工程的减值测试方法及减值准备计提方法1、在建工程的减值测试方法(1)资产负债表日,公司判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的,

估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(2)当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。

(3)在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

2、在建工程减值准备的计提方法有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程所属 的 资产 组 为 基 础 确 定 资产 组 的 可 收 回 金 额。

16、借款费用

(一)借款费用的范围公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发

生的汇兑差额等。

(二)借款费用的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相

关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(三)借款费用资本化期间的确定1、借款费用开始资本化时点的确定当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或

者生产活动已经开始时,借款费用开始资本化。其中,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

2、借款费用暂停资本化时间的确定

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。

3、借款费用停止资本化时点的确定当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化。

在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为当期损益。

购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售,且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的,停止与该部分资产相关的借款费用的资本化;购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

(四)借款费用资本化金额的确定1、借款利息资本化金额的确定在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或 溢 价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,公司以专门借款当期实际发生的利

息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

(3)借款存在折价或者溢价的,公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

(4)在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。

2、借款辅助费用资本化金额的确定(1)专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可

销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

(2)一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

3、汇兑差额资本化金额的确定在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。

17、无形资产

(一)自行研究开发无形资产的初始计量自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定,

对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

公司自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,不符合资本化条件的,于发生时计入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。

(二)无形资产的后续计量公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和

使用寿命不确定的无形资产。

1、使用寿命有限的无形资产的后续计量公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销,不预留

残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成本。

无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:

无形资产类别预计使用寿命(年)预计净残值率(%)年摊销率(%)
土地使用权35-5002-2.86
商标权2005
专有技术10-2005-10
计算机软件5020

经复核,本年末无形资产的使用寿命和摊销方法与以前估计未有不同。2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量公司对使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不进行摊销,但于每年年度终了进行减值测试。(三)无形资产使用寿命的估计1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权

利的期限确定;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。

2、合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。

3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

(四)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法1、无形资产的减值测试方法(1)对于使用寿命有限的无形资产,如有明显减值迹象的,资产负债表日进行减值测试;对于使用

寿命不确定的无形资产,资产负债表日进行减值测试。

(2)对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

(3)当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。

(4)无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。

(5)无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

2、无形资产减值准备的计提方法有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项无形资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

(五)划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准根据研究与开发的实际情况,公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。1、研究阶段研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而 进 行的 独 创 性 的 有 计 划调 查 、 研 究 活 动 的阶 段 。2、开发阶段开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出

新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。(六)开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

3、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(七)土地使用权的处理1、公司取得的土地使用权通常确认为无形资产,但改变土地使用权用途,用于赚取租金或资本增值

的,将其转为投资性房地产。

2、公司自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。

3、外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配;难以合理分配的,全部作为固定资产。

18、长期待摊费用

(一)长期待摊费用的范围长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项

费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

(二)长期待摊费用的初始计量长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。(三)长期待摊费用的摊销长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。

19、职工薪酬(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。

公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额,确认为职工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

1、企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

1、服务成本。

2、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

20、预计负债

(一)预计负债的确认原则当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以

下三个条件时,确认为预计负债:

1、该义务是公司承担的现时义务;

2、该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司;

3、该义务的金额能够可靠地计量。

(二)预计负债的计量方法预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。1、所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内

的中间值确定。

2、在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

(1)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

(2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

21、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,其确认原则如下:

(一)销售商品收入的确认原则公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管

理权也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。收入确认的具体原则:公司与客户签订销售合同,将货物发出,购货方签收后,收入金额能够可靠地计量,并已收取货款或取得应收款凭证,成本能够可靠计量。

(二)让渡资产使用权收入的确认原则公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权

收入的实现。

(三)提供劳务收入的确认原则1、提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入公司,交易的完工进度能够可靠地确定,

交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,提供劳务交易的结果能够可靠地估计。

2、提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的,分别以下三种情况确认提供劳务收入:

(1)如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿,则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;

(2)如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿,则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;

(3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,则将已经发生的劳务成本计入当期损益(主营业务成本),不确认提供劳务收入。

22、政府补助

(一)政府补助的类型

政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(二)政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则:

1、公司能够满足政府补助所附条件;

2、公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

(三)政府补助的计量

1、政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量。

2、政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额

计量(名义金额为人民币1元)。

(四)政府补助的会计处理方法1、与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益

的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

2、与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

(1)用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。

(2)用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

3、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。

4、与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

5、已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。

(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

23、递延所得税资产/递延所得税负债公司采用资产负债表债务法核算所得税。

(一)递延所得税资产或递延所得税负债的确认1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价

值与其计税基础,资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的,在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下,公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

2、递延所得税资产的确认依据(1)公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂

时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时,包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。

(2)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(3)资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

3、递延所得税负债的确认依据公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

(二)递延所得税资产或递延所得税负债的计量1、资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,公司根据税法规定按照预期收回该资产

或清偿该负债期间的适用税率计量。

2、适用税率发生变化的,公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。

3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。

4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

24、重要会计政策和会计估计变更(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税应税收入6%、11%、17%、16%、10%
城市维护建设税应缴纳流转税额1%、5%、7%
企业所得税应纳税所得额Ⅰ、境内企业适用税率15%、25%,除附注六--2享受税收优惠外,其他子公司适用25%的企业所得税;Ⅱ、境外子公司适用当地所得税率见说明
教育费附加应缴纳流转税额5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
徐工集团巴西制造有限公司、徐工集团圣保罗销售服务有限公司法定基本税15%,社会贡献税9%,附加税10%(年收入超过240,000.00巴西雷亚尔)
徐工集团(香港)国际贸易有限公司16.50%

2、税收优惠

公司名称适用税率备注
徐工集团工程机械股份有限公司15%江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2017〕15号文件,认定为江苏省第二批通过的高新技术企业,自2017年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GR201732002745
徐州重型机械有限公司15%江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2017〕15号文件,认定为江苏省第二批通过的高新技术企业,自2017年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GR201732003663
徐州徐工筑路机械有限公司15%江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2017〕14号文件,认定为江苏省第一批通过的高新技术企业,自2017年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GR201732002029
徐州徐工随车起重机有限公司15%江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2017〕14号文件,认定为江苏省第一批通过的高新技术企业,自2017年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GR201732000827
徐州徐工基础工程机械有限公司15%江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2017〕14号文件,认定为江苏省第一批通过的高新技术企业,自2017年1月1日起按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GR201732000956
徐州徐工液压件有限公司15%江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2015〕9号文件,认定为江苏省第一批通过的高新技术企业,自2015年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GR201532000536
徐州徐工铁路装备有限公司15%江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2015〕12号文件,认定为江苏省第一批通过的高新技术企业,自2015年1月1日起仍按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GF201532000350
徐州徐工环境技术有限公司15%江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2016〕16号文件,认定为江苏省第三批通过的高新技术企业,自2016年1月1日起按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GR201632002579
徐工消防安全装备有限公司15%江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2017〕14号文件,认定为江苏省第一批通过的高新技术企业,自2017年1月1日起按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GR201732000754
徐州徐工传动科技有限公司15%江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组苏高企协〔2017〕15号文件,认定为江苏省第二批通过的高新技术企业,自2017年1月1日起按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GR201732002385
徐工(辽宁)机械有限公司15%辽宁省高新技术企业认定管理机构辽高认办〔2017〕8号文件,认定徐工(辽宁)机械有限公司为辽宁省第三批通过的高新技术企业,自2017年1月1日起按照15%税率计缴企业所得税。高新技术企业证书号:GR201721000551
江苏徐工信息技25%根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政
术股份有限公司策的通知》(财税[2012]27号),公司自2014年1月1日至2015年12月31日止,免征企业所得税;2016年1月1日至2018年12月31日,减半征收企业所得税

[注]按照国家相关规定,自取得高新企业证书后享受企业所得税优惠政策3年。

3、其他无。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金722,133.872,155,863.78
银行存款2,993,038,011.884,774,390,418.29
其他货币资金3,591,901,904.852,163,913,178.31
合计6,585,662,050.606,940,459,460.38
其中:存放在境外的款项总额87,348,907.6843,464,150.94

其他说明

其他货币资金期末余额中包括银行承兑汇票等保证金2,195,930,350.00元,定期存单1,245,325,000.00元,按揭保证金88,127,780.95元,保函保证金37,467,094.62元,其他保证金25,051,679.28元.

2、应收票据(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据2,099,201,546.23971,474,635.79
商业承兑票据2,345,756,688.782,683,943,221.91
合计4,444,958,235.013,655,417,857.70

(2)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据216,300,000.00
商业承兑票据160,500,000.00
合计376,800,000.00

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据6,057,459,012.18
商业承兑票据158,643,577.00
合计6,216,102,589.18

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明不适用。

3、应收账款(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款784,254,392.583.94%470,429,639.7059.98%313,824,752.88727,752,932.114.32%391,049,221.7253.73%336,703,710.39
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款19,079,867,223.8495.75%2,070,844,212.7410.85%17,009,023,011.1016,074,127,131.7095.42%1,924,862,923.8711.97%14,149,264,207.83
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款62,107,984.050.31%62,107,984.05100.00%0.0043,078,643.870.26%43,078,643.87100.00%
合计19,926,229,600.47100.00%2,603,381,836.4913.07%17,322,847,763.9816,844,958,707.68100.00%2,358,990,789.4614.00%14,485,967,918.22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
按揭等逾期回购垫款784,254,392.58470,429,639.7059.98%预计未来现金流量现值低于其账面价值
合计784,254,392.58470,429,639.70----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计14,549,874,132.50290,997,394.562.00%
1至2年2,221,049,461.50222,104,946.1810.00%
2至3年1,502,403,515.70751,201,757.8650.00%
3年以上806,540,114.14806,540,114.14100.00%
合计19,079,867,223.842,070,844,212.74

确定该组合依据的说明:

无。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容账面余额坏账准备余额计提比例(%)理由
按揭等逾期回购垫款62,107,984.0562,107,984.05100.00预计未来现金流量现值低于其账面价值

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额243,292,001.36元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
计提或转回其他转销核销其他[注]
应收账款坏账准备2,358,990,789.46243,292,001.36-23,595,266.0122,496,220.342,603,381,836.49

[注]其他减少系汇率变化等导致的坏账准备减少。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
无。

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

本期无实际核销的应收账款情况

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称与本公司关系欠款金额占应收账款总额的比例(%)坏账准备期末余额
单位A关联方558,960,710.182.8111,179,214.20
单位B非关联方368,372,358.291.8538,920,214.89
单位C关联方272,384,660.371.375,447,693.21
单位D非关联方269,905,323.541.35137,382,092.83
单位E非关联方183,879,700.000.9214,521,661.80
合计1,653,502,752.388.30207,450,876.93

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款不适用。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

项目期末余额备注
资产:
货币资金395,000,000.00
负债:
短期借款
一年内到期的非流动负债395,000,000.00
长期借款

其他说明:

无。

4、预付款项(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内1,082,692,150.1497.27%875,529,540.7296.43%
1至2年24,493,758.342.20%16,945,671.241.87%
2至3年378,988.700.04%9,171,772.991.01%
3年以上5,464,403.170.49%6,228,820.520.69%
合计1,113,029,300.35--907,875,805.47--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

债务人名称与本公司关系欠款金额欠款时间占预付款项总额的比例(%)未结算原因
供应商甲非关联方108,421,933.31一年以内9.74尚在合同交货期内
供应商乙关联方96,607,219.12一年以内8.68尚在合同交货期内
供应商丙非关联方72,637,871.09一年以内6.53尚在合同交货期内
供应商丁非关联方64,611,202.27一年以内5.80尚在合同交货期内
供应商戊非关联方55,051,924.63一年以内4.95尚在合同交货期内
合计397,330,150.4235.70

其他说明:

无。

5、应收股利(1)应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
上海经石投资管理中心(有限合伙)74,050,000.00
合计74,050,000.00

(2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

无。

6、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款686,787,456.11100.00%5,030,801.290.73%681,756,654.82589,820,664.54100.00%5,700,707.640.97%584,119,956.90
合计686,787,456.11100.00%5,030,801.290.73%681,756,654.82589,820,664.54100.00%5,700,707.640.97%584,119,956.90

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计660,526,103.98
1至2年15,089,635.921,508,963.5810.00%
2至3年6,880,067.971,376,013.5920.00%
3年以上4,291,648.242,145,824.1250.00%
合计686,787,456.115,030,801.29

确定该组合依据的说明:

无。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-521,710.30元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他核销其他[注]
其他应收款坏账准备5,700,707.64-521,710.30148,196.055,030,801.29

[注]其他减少系汇率变化等导致的坏账准备减少。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
无。

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

不适用。

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收出口退税款210,169,784.33246,149,699.61
备用金55,199,420.5070,354,328.30
业务保证金180,159,954.26147,109,308.73
其他往来241,258,297.02126,207,327.90
合计686,787,456.11589,820,664.54

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
往来单位A出口退税210,169,784.331年以内30.60%
往来单位B投标保证金35,000,000.001年以内5.10%
往来单位C投标保证金29,000,000.001年以内4.22%
往来单位D投标保证金10,000,000.001年以内1.46%
往来单位E投标保证金8,000,000.001年以内1.16%
合计--292,169,784.33--42.54%

7、存货(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料2,325,691,356.3827,495,920.102,298,195,436.282,315,962,318.0427,715,889.812,288,246,428.23
在产品1,971,241,221.901,971,241,221.901,496,619,149.891,496,619,149.89
库存商品5,382,786,969.15259,231,817.355,123,555,151.805,751,025,369.32164,771,857.695,586,253,511.63
合计9,679,719,547.43286,727,737.459,392,991,809.989,563,606,837.25192,487,747.509,371,119,089.75

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料27,715,889.81365,636.76585,606.4727,495,920.10
库存商品164,771,857.69122,185,339.3727,725,379.71259,231,817.35
合计192,487,747.50122,550,976.1328,310,986.18286,727,737.45

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明不适用。

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位:元

项目金额

其他说明:

无。

8、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣税费194,744,294.04234,466,420.77
合计194,744,294.04234,466,420.77

其他说明:

无。

9、可供出售金融资产(1)可供出售金融资产情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售权益工具:2,518,080,037.7047,031,637.702,471,048,400.002,618,080,037.7047,031,637.702,571,048,400.00
按成本计量的2,518,080,037.7047,031,637.702,471,048,400.002,618,080,037.7047,031,637.702,571,048,400.00
合计2,518,080,037.7047,031,637.702,471,048,400.002,618,080,037.7047,031,637.702,571,048,400.00

(2)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位:元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
重庆昊融睿工投资中心(合伙企业)[注]600,000,000.00600,000,000.00
上海经石投资管理中心(有限合伙)[注]1,850,000,000.001,850,000,000.00104,050,000.00
天津光大金控新能源投资中心(有限合伙)100,000,000.00100,000,000.00
徐工集团巴西投资有限公司21,048,400.0021,048,400.005.00%
上海高校科技创新投资有限公司16,920,637.7016,920,637.7016,920,637.7016,920,637.7015.00%
青海路桥建设股份有限公司30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.004.49%
中国重型汽车工业财务公司111,000.00111,000.00111,000.00111,000.00
合计2,618,080,037.70100,000,000.002,518,080,037.7047,031,637.7047,031,637.70--104,050,000.00

[注] 依据《重庆昊融睿工投资中心之有限合伙协议》和《上海经石投资管理中心(有限合伙)入伙协议》,徐州徐工投资有限公司分别为相关被投资单位非执行事务合伙人或有限合伙人。

(3)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位:元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
期初已计提减值余额47,031,637.7047,031,637.70
期末已计提减值余额47,031,637.7047,031,637.70

(4)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位:元

可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间(个月)已计提减值金额未计提减值原因
不适用

其他说明无

10、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
徐州特许机器有限公司2,748,286.59436,059.123,184,345.71
徐州派特控制技术有限公司31,212,200.0031,212,200.00
徐州赫思曼电子有限公司126,489,823.0052,937,809.77179,427,632.77
小计160,450,309.5953,373,868.89213,824,178.48
二、联营企业
重庆昊融投资有限公司8,894,266.26107.318,894,373.57
徐工蓝海(上海)资产管理有限公司1,970,183.84848,427.62-877,894.741,940,716.72
徐州美驰车桥有限公司82,520,740.175,948,577.1588,469,317.32
徐州罗特艾德回转支承有限公司706,128,990.4045,490,400.49-60,000,000.00691,619,390.89
徐州天裕燃气发电700,000,000.00700,000,000.00
有限公司
江苏汇智高端工程机械创新中心有限公司15,000,000.00-149,950.5314,850,049.47
小计799,514,180.67715,000,000.0052,137,562.04-60,877,894.741,505,773,847.97
合计959,964,490.26715,000,000.00105,511,430.93-60,877,894.741,719,598,026.45

其他说明无。

11、固定资产(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额5,712,625,773.375,166,804,449.0395,242,147.54454,297,954.9511,428,970,324.89
2.本期增加金额144,027,728.56185,316,012.268,738,721.1325,186,184.87363,268,646.82
(1)购置55,895,673.05101,070,200.585,979,242.5610,513,007.45173,458,123.64
(2)在建工程转入8,056,678.0178,012,528.101,434,710.195,654,249.7993,158,166.09
(3)企业合并增加80,075,377.506,233,283.581,324,768.389,018,927.6396,652,357.09
3.本期减少金额6,121,457.45124,044,812.6531,158,370.7417,105,621.41178,430,262.25
(1)处置或报废6,121,457.4591,621,582.1930,874,386.9416,103,613.65144,721,040.23
(2)汇率变动32,423,230.46283,983.801,002,007.7633,709,222.02
4.期末余额5,850,532,044.485,228,075,648.6472,822,497.93462,378,518.4111,613,808,709.46
二、累计折旧
1.期初余额1,490,908,528.322,386,413,767.3175,568,084.23283,913,511.514,236,803,891.37
2.本期增加金额198,007,034.85267,753,412.883,856,734.2233,900,428.33503,517,610.28
(1)计提192,218,574.45266,572,367.483,689,726.8932,314,235.02494,794,903.84
(2)合并范围增加5,788,460.401,181,045.40167,007.331,586,193.318,722,706.44
3.本期减少金额2,331,601.2537,859,248.6129,122,576.6815,480,435.3684,793,861.90
(1)处置或报废2,331,601.2527,955,666.7528,969,597.3614,834,534.6174,091,399.97
(2)汇率变动9,903,581.86152,979.32645,900.7510,702,461.93
4.期末余额1,686,583,961.922,616,307,931.5850,302,241.77302,333,504.484,655,527,639.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值4,163,948,082.562,611,767,717.0622,520,256.16160,045,013.936,958,281,069.71
2.期初账面价值4,221,717,245.052,780,390,681.7219,674,063.31170,384,443.447,192,166,433.52

(2)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
房屋及建筑物959,830,969.07
机器设备709,085,385.72
合计1,668,916,354.79

12、在建工程(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程机械核心液压元件技术升级94,311,409.6794,311,409.6762,429,482.8062,429,482.80
及智能化改造项目
大吨位全地面起重机及特种起重机产业化基地项目4,011,608.314,011,608.31
发展全地面起重机建设项目199,111,568.58199,111,568.5897,549,232.3897,549,232.38
履带底盘建设项目38,570,677.4438,570,677.4424,313,715.3524,313,715.35
平地机铣刨机质量及产能提升项目384,262.00384,262.00266,122.00266,122.00
徐工重型其他零星设备安装等75,800,163.4675,800,163.465,921,753.585,921,753.58
重庆生产基地(二期)技术改造项目370,843.43370,843.433,259,917.103,259,917.10
大型筑路机械产业基地项目5,190,094.005,190,094.005,835,056.155,835,056.15
大型桩工机械产业化升级技改工程80,440,802.8180,440,802.8170,088,517.0070,088,517.00
徐工重型产业智能化提升项目54,014,223.4554,014,223.4543,525,843.8843,525,843.88
徐工消防车智能制造产业化基地项目108,168,551.67108,168,551.67
高空作业平台智能制造项目3,553,968.123,553,968.12
其他非重大工程52,301,726.1652,301,726.1630,710,176.0230,710,176.02
合计716,229,899.10716,229,899.10343,899,816.26343,899,816.26

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
工程机械核心液压元件技术升级及智能化改造项目250,000,000.0062,429,482.8052,638,780.5218,878,060.791,878,792.8694,311,409.6775.00%85.00%其他
大型桩工机械产业化升级技改工程项目482,800,000.0070,088,517.0010,352,285.8180,440,802.8195.00%95.00%4,351,269.441,184,516.67其他
发展全地面起重机建设项目1,992,790,000.0097,549,232.38101,562,336.20199,111,568.5880.50%100.00%24,263,258.693,045,978.76募股资金及自筹
徐工重型其他零星设备安装等5,921,753.5895,079,027.5019,779,008.135,421,609.4975,800,163.46其他
徐工重型产业智能化提升项目43,525,843.8810,488,379.5754,014,223.45其他
徐工消防车智能制造产业化基地项目684,050,000.00108,168,551.67108,168,551.6716.00%15.00%自筹
高空作业平台智能制造项目1,234,600,000.003,739,865.56185,897.443,553,968.120.35%11.00%其他
合计4,644,240,000.00279,514,829.64382,029,226.8338,842,966.367,300,402.35615,400,687.76----28,614,528.134,230,495.43--

13、无形资产(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术商标计算机软件专有技术合计
一、账面原值
1.期初余额1,441,598,038.70762,263,500.0022,308,719.94340,274,173.812,566,444,432.45
2.本期增加金额113,266,100.0059,006.413,485,832.1840,288,758.71157,099,697.30
(1)购置88,685,600.003,099,062.8591,784,662.85
(2)内部研发40,279,135.2740,279,135.27
(3)企业合并增加24,580,500.0059,006.41386,769.339,623.4425,035,899.18
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,554,864,138.70762,322,506.4125,794,552.12380,562,932.522,723,544,129.75
二、累计摊销
1.期初余额204,913,559.63320,702,058.2613,771,115.7443,951,108.25583,337,841.88
2.本期增加金额18,534,185.2019,165,641.841,541,882.7416,657,490.6755,899,200.45
(1)计提16,953,804.9919,158,511.901,495,407.6716,655,650.1754,263,374.73
(2)企业合并增加1,580,380.217,129.9446,475.071,840.501,635,825.72
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额223,447,744.83339,867,700.1015,312,998.4860,608,598.92639,237,042.33
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,331,416,393.87422,454,806.3110,481,553.64319,954,333.602,084,307,087.42
2.期初账面价值1,236,684,479.07441,561,441.748,537,604.20296,323,065.561,983,106,590.57

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例11.92%。

14、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
产品研发支出57,518,856.4469,426,547.0740,279,135.2786,666,268.24
合计57,518,856.4469,426,547.0740,279,135.2786,666,268.24

其他说明本期增加金额系内部研发支出,本期减少额系确认为无形资产。

15、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
办公家具222,022.75213,178.688,844.07
热力接入专项费用3,099,483.78304,867.262,794,616.52
全球物联网平台开发项目9,604,546.24809,818.258,794,727.99
其他5,274,235.55940,177.791,562,819.804,651,593.54
合计18,200,288.32940,177.792,890,683.9916,249,782.12

其他说明无。

16、递延所得税资产/递延所得税负债(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备2,235,766,986.25435,272,234.372,317,538,058.30380,076,416.39
内部交易未实现利润190,605,589.4944,617,928.93132,677,033.0630,404,298.91
可抵扣亏损172,052,972.3932,185,049.79205,603,713.5137,272,198.70
暂时未抵扣费用179,374,451.6828,364,046.08108,464,220.4716,283,395.88
应付职工工资16,334,464.392,450,169.664,384,441.66657,666.25
合计2,794,134,464.20542,889,428.832,768,667,467.00464,693,976.13

(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产542,889,428.83464,693,976.13

(3)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异261,765,809.62286,672,824.00
可抵扣亏损1,094,439,284.38869,472,687.58
合计1,356,205,094.001,156,145,511.58

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2014年35,980,529.60于2019年到期
2015年74,437,019.04于2020年到期
2016年111,160,491.64于2021年到期
2017年57,852,366.11于2022年到期
2018年11,195,240.32于2023年到期
巴西制造及圣保罗销售公司803,813,637.67可抵扣亏损可向后无限期结转
合计1,094,439,284.38--

其他说明:

无。

17、短期借款(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款376,800,000.00533,250,000.00
保证借款503,415,494.00941,135,283.20
信用借款1,173,882,475.001,108,708,398.00
合计2,054,097,969.002,583,093,681.20

短期借款分类的说明:

无。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

无。

18、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票1,266,702,072.40899,441,190.00
银行承兑汇票7,647,314,000.005,364,774,870.00
合计8,914,016,072.406,264,216,060.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

19、应付账款(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付材料采购款8,048,862,076.936,804,671,206.79
应付其他117,863,567.0485,373,046.38
合计8,166,725,643.976,890,044,253.17

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
材料采购款156,945,905.90在信用期内
工程款12,310,389.78在信用期内
合计169,256,295.68--

其他说明:

无。

20、预收款项(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
一年以内1,966,038,359.922,141,054,135.49
一至二年132,637,101.4857,831,851.47
二至三年7,409,158.575,161,036.74
三年以上31,023,582.0830,726,237.34
合计2,137,108,202.052,234,773,261.04

21、应付职工薪酬(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬79,382,179.09970,906,197.76982,282,245.1668,006,131.69
二、离职后福利-设定提存计划2,829,648.49146,183,104.81146,813,496.602,199,256.70
合计82,211,827.581,117,089,302.571,129,095,741.7670,205,388.39

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴65,170,190.43743,828,874.72760,272,532.6348,726,532.52
2、职工福利费66,366,208.0566,366,208.05
3、社会保险费348,939.8378,356,626.7178,212,406.12493,160.42
其中:医疗保险费58,671.1164,493,218.5664,403,643.02148,246.65
工伤保险费529.207,050,835.527,046,681.674,683.05
生育保险费289,739.526,812,572.636,762,081.43340,230.72
4、住房公积金939,741.9063,619,691.6857,390,098.557,169,335.03
5、工会经费和职工教育经费12,923,306.9318,734,796.6020,040,999.8111,617,103.72
合计79,382,179.09970,906,197.76982,282,245.1668,006,131.69

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险2,440,479.73139,475,874.92139,963,444.431,952,910.22
2、失业保险费389,168.766,707,229.896,850,052.17246,346.48
合计2,829,648.49146,183,104.81146,813,496.602,199,256.70

其他说明:

期末无拖欠性质的应付职工薪酬。

22、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税80,714,259.7529,477,640.97
企业所得税153,504,167.3279,887,783.29
个人所得税8,426,167.1315,093,247.37
城市维护建设税8,181,528.092,991,523.53
房产税10,458,173.6111,372,726.36
土地使用税4,970,247.274,787,318.59
教育费附加5,813,588.162,156,166.67
印花税875,144.131,302,217.17
合计272,943,275.46147,068,623.95

其他说明:

无。

23、应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额
企业债券利息57,679,166.6760,241,666.67
借款利息2,185,000.025,801,951.52
合计59,864,166.6966,043,618.19

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因
无。

其他说明:

无。

24、应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利8,033,785.026,355,939.16
划分为权益工具的优先股\永续债股利110,368,869.8738,421,369.87
合计118,402,654.8944,777,309.03

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

无。

25、其他应付款(1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
预提费用865,336,044.09513,966,986.03
保证金347,089,039.45418,601,734.59
其他往来444,696,709.04308,254,625.40
合计1,657,121,792.581,240,823,346.02

(2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
计提广告费124,336,152.87尚在结算期内
暂收保证金51,524,004.38尚在结算期内
合计175,860,157.25--

其他说明无。

26、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款1,768,705,706.041,351,681,371.10
合计1,768,705,706.041,351,681,371.10

其他说明:

一年内到期的长期借款分类

项目期末余额期初余额
质押借款395,000,000.0095,000,000.00
保证借款823,705,706.04806,681,371.10
信用借款550,000,000.00450,000,000.00
合计1,768,705,706.041,351,681,371.10

27、长期借款(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款200,000,000.00
保证借款602,572,820.12451,560,564.60
信用借款604,000,000.001,154,000,000.00
合计1,206,572,820.121,805,560,564.60

长期借款分类的说明:

保证借款的明细如下:

借款人担保人担保方式币种原币金额折算人民币金额备注
徐工集团巴西制造有限公司徐工机械保证担保美元74,000,000.00489,653,440.12出具保函
徐工集团巴西制造有限公司徐工有限保证担保巴西雷亚尔65,800,000.00112,919,380.00出具保函
合计602,572,820.12

其他说明,包括利率区间:

无。

28、应付债券(1)应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
16徐工01公司债券1,496,250,000.001,495,500,000.00
16徐工02公司债券1,495,283,018.901,494,575,471.72
合计2,991,533,018.902,990,075,471.72

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还摊销/其他期末余额
16徐工01公司债券1,500,000,000.002016-01-115年期1,492,500,000.001,495,500,000.00750,000.001,496,250,000.00
16徐工1,500,0002016-10-5年期1,492,9241,494,575707,547.11,495,283
02公司债券,000.0024,528.30,471.728,018.90
合计------2,985,424,528.302,990,075,471.721,457,547.182,991,533,018.90注

注:2015年12月24日,中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3063 号文核准公司发行债券30亿元,期限5年,每年付息,到期一次还本。公司第一期发行债券票面总额1,500,000,000.00元,票面年利率为3.54%,第一期债券发行费用7,500,000.00元,2018年1-6月摊销发行费用750,000.00元,累计摊销3,750,000.00元;公司第二期发行债券票面总额1,500,000,000.00元,票面年利率为3.10%,第二期债券发行费用7,075,471.70元,2018年1-6月摊销发行费用707,547.18元,累计摊销2,358,490.60元。

29、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助13,871,111.5359,636.8313,811,474.70政府拨付专项资金
合计13,871,111.5359,636.8313,811,474.70--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
国家863计划制造技术领域课题专项经费1,026,404.691,026,404.69与收益相关
地铁基础工程成套化施工设备研发及产业化项目7,000,000.007,000,000.00与收益相关
工业物联网大数据平台研发及产业化项目700,000.00700,000.00与收益相关
面向物联制造的大数据分析与性能预测研究1,250,000.001,250,000.00与收益相关
其他3,894,706.8459,636.833,835,070.01与收益相关
合计13,871,111.559,636.8313,811,474.7--
30

其他说明:

30、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数7,007,727,655.007,007,727,655.00

其他说明:

无。

31、其他权益工具(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

发行在外的金融工具债券简称债券代码起息日发行数量(万张)期初 余额本期增加本期减少期末余额
永续债17徐工Y11125922017.9.2527002,686,284,905.662,686,284,905.66
加:视同分配股利71,947,500.0071,947,500.00
合计2,686,284,905.6671,947,500.0071,947,500.002,686,284,905.66

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
永续债27,000,0002,686,284,905.6627,000,0002,686,284,905.66
合计27,000,0002,686,284,905.6627,000,0002,686,284,905.66

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

无。其他说明:

[注]中国证券监督管理委员会证监许可[2016]3142 号文核准公司面向合格投资者公开发行不超过人民币70 亿元可续期公司债券,债券分期发行。2017年公司发行可续期公司债券第一期27亿元,期限为3+N年期,票面利率为 5.30%,起息日为 2017年9月25日。

32、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,724,149,309.492,724,149,309.49
其他资本公积619,955,622.53619,955,622.53
合计3,344,104,932.023,344,104,932.02

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无。

33、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合收益-36,276,421.4615,483,192.2314,586,507.52896,684.71-21,689,913.94
外币财务报表折算差额-36,276,421.4615,483,192.2314,586,507.52896,684.71-21,689,913.94
其他综合收益合计-36,276,421.4615,483,192.2314,586,507.52896,684.71-21,689,913.94

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

无。

34、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费8,769,740.1825,112,221.0620,807,909.9313,074,051.31
合计8,769,740.1825,112,221.0620,807,909.9313,074,051.31

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无。

35、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积904,933,186.27904,933,186.27
合计904,933,186.27904,933,186.27

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无。

36、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润10,102,536,380.549,295,617,827.93
调整后期初未分配利润10,102,536,380.549,295,617,827.93
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,104,030,144.54550,307,753.07
应付普通股股利280,309,106.20注105,115,914.83
其他71,947,500.00
期末未分配利润10,854,309,918.889,740,809,666.17

注:2018年5月18日公司召开的2017年度股东大会审议通过了《2017年度利润分配方案》,以公司2017年12月31日总股本7,007,727,655股为基数,每10股派发现金0.4元(含税),共计需分派现金股利280,309,106.20元(含税)。调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务23,174,502,126.1619,095,494,890.0113,836,437,453.4711,088,163,049.29
其他业务769,448,666.06697,307,891.70604,072,200.14589,363,457.60
合计23,943,950,792.2219,792,802,781.7114,440,509,653.6111,677,526,506.89

38、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税47,672,738.2832,478,509.40
教育费附加32,832,723.0326,825,879.16
房产税25,671,817.8918,666,808.95
土地使用税13,165,013.946,869,127.08
印花税7,667,088.524,724,991.95
其他1,196,163.981,253,276.03
合计128,205,545.6490,818,592.57

其他说明:

无。

39、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬200,526,636.83134,143,435.78
广告宣传费78,834,355.3465,254,998.82
三包费用327,114,291.65204,956,444.33
中间商费用261,292,952.8691,500,118.82
其他费用363,843,636.18311,219,568.13
合计1,231,611,872.86807,074,565.88

其他说明:

无。

40、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬166,979,355.68155,339,228.66
折旧及摊销95,037,009.7370,587,587.34
技术开发费1,004,410,169.80625,687,492.75
其他费用110,088,214.4194,588,426.66
合计1,376,514,749.62946,202,735.41

其他说明:

无。

41、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出142,564,568.01169,889,765.82
减:利息收入174,725,417.72107,369,048.85
加:汇兑损失71,704,694.16119,209,439.74
手续费支出3,914,100.1610,273,493.33
其他13,465,904.4011,163,835.47
合计56,923,849.01203,167,485.51

其他说明:

无。

42、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失242,770,291.06132,932,528.95
二、存货跌价损失122,141,400.5234,868,204.52
合计364,911,691.58167,800,733.47

其他说明:

无。

43、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益105,511,430.9329,085,570.31
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益715,462.402,346,818.98
可供出售金融资产在持有期间的投资收益104,050,000.0061,400,000.00
合计210,276,893.3392,832,389.29

其他说明:

无。

44、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置非流动资产利得-8,213,558.61-1,044,594.52

45、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
政府补助27,175,790.1927,883,626.71

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目与资产相关/与收益相关金额列报项目备注
项目配套扶持资金与收益相关15,650,000.00其他收益徐州经济技术开发区财政局
2017年度企业研究开发费用省级财政奖励资金与收益相关4,608,300.00其他收益徐财教[2017]170号
软件退税及增值税返还与收益相关2,518,504.94其他收益财税[2011]100号
徐工集团跨境电商专修补贴款与收益相关831,818.19其他收益徐州市泉山区财政局
新三板挂牌奖励与收益相关750,000.00其他收益徐州经济技术开发区财政局
2017年推动科技创新专项资金与收益相关712,500.00其他收益徐财教[2018]9号
2017年国家高新技术奖励金与收益相关500,000.00其他收益徐开管[2017]214号
其他与收益相关1,604,667.06其他收益
合计27,175,790.19

46、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
接受捐赠41,699.2041,699.20
违约金收入1,330,012.581,330,012.58
其他4,266,845.8311,609,460.574,266,845.83
合计5,638,557.6111,609,460.575,638,557.61

47、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他6,614,600.088,638,943.916,614,600.08
合计6,614,600.088,638,943.916,614,600.08

其他说明:

无。

48、所得税费用(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用191,459,255.67104,199,560.29
递延所得税费用-78,195,452.7014,063,186.23
合计113,263,802.97118,262,746.52

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额1,221,243,384.24
按法定/适用税率计算的所得税费用183,186,507.64
子公司适用不同税率的影响24,330,663.40
调整以前期间所得税的影响-8,231,150.89
非应税收入的影响-15,934,060.71
不可抵扣的成本、费用和损失的影响476,926.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-14,184,501.50
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响52,008,500.96
其他-108,389,082.87
所得税费用113,263,802.97

其他说明无。

49、现金流量表项目(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
存款利息收入174,725,417.72107,369,048.85
拨款及补助27,175,790.1927,883,626.71
往来及其他269,646,904.04503,913,636.75
合计471,548,111.95639,166,312.31

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
付现的费用1,484,306,519.601,047,927,387.92
经营性往来300,704,571.09291,325,318.47
合计1,785,011,090.691,339,252,706.39

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

无。

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
非同一控制合并范围增加27,324,516.08
合计27,324,516.08

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
保证金和定期存单净增额(非现金等价物)357,796,172.00
合计357,796,172.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

无。

50、现金流量表补充资料(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润1,107,979,581.27552,298,225.50
加:资产减值准备364,911,691.58167,800,733.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧494,794,903.84390,634,061.86
无形资产摊销54,263,374.7343,244,316.83
长期待摊费用摊销2,890,683.993,556,578.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)8,213,558.611,044,594.52
财务费用(收益以“-”号填列)142,564,568.01211,435,824.35
投资损失(收益以“-”号填列)-210,276,893.33-92,832,389.29
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-78,195,452.7014,063,186.23
存货的减少(增加以“-”号填列)-116,112,710.18-948,234,766.46
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-4,106,685,672.20-1,436,920,512.55
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)4,281,684,442.452,759,233,202.93
经营活动产生的现金流量净额1,946,032,076.071,665,323,055.83
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额5,230,657,050.604,358,438,742.00
减:现金的期初余额5,943,250,632.384,936,479,901.67
现金及现金等价物净增加额-712,593,581.78-578,041,159.67

(2)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金5,230,657,050.605,943,250,632.38
其中:库存现金722,133.872,155,863.78
可随时用于支付的银行存款2,993,038,011.884,774,390,418.29
可随时用于支付的其他货币资金2,236,896,904.851,166,704,350.31
三、期末现金及现金等价物余额5,230,657,050.605,943,250,632.38

其他说明:

无。

51、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,355,005,000.00保证金
应收票据376,800,000.00质押借款
应收账款425,720,030.00质押借款
合计2,157,525,030.00--

其他说明:

无。

52、外币货币性项目(1)外币货币性项目

单位:元其他说明:

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金331,058,471.09
其中:美元38,554,439.976.6166255,099,307.51
欧元4,082,181.897.6515031,234,814.73
港币758,605.550.84320639,656.20
巴西雷亚尔23,306,131.111.7166040,007,304.66
卢布2,487,262.540.10540262,157.47
卢比8,959,081.200.09631862,849.11
澳元5.444.8633026.46
坚戈31,734,420.260.01941615,965.10
印尼卢比5,079,108,394.790.000462,336,389.86
应收账款4,261,840,635.23
其中:美元625,816,339.556.616604,140,776,392.27
欧元11,684,676.907.6515089,405,305.30
港元19,882,002.300.8432016,764,504.34
巴西雷亚尔852,050.791.716601,462,630.39
卢布109,898,414.500.1054011,583,292.89
卢比6,460,587.890.09631622,219.22
澳元252,152.004.863301,226,290.82
其他应收款170,848,211.55
其中:美元21,713,719.896.61660143,670,999.02
欧元2,657,995.507.6515020,337,652.57
巴西雷亚尔925,877.141.716601,589,360.70
卢布3,337,262.000.10540351,747.41
坚戈252,367,431.630.019414,898,451.85
短期借款349,000,994.00
其中:美元33,140,000.006.61660219,274,124.00
欧元15,900,000.007.65150121,658,850.00
巴西雷亚尔4,700,000.001.716608,068,020.00
应付账款1,600,013,854.14
其中:美元226,145,763.876.616601,496,316,061.22
欧元3,859,171.787.6515029,528,452.87
港元12,270,642.300.8432010,346,605.59
巴西雷亚尔15,225,201.901.7166026,135,581.58
卢布168,685,301.500.1054017,779,430.78
卢比3,362,907.590.09631323,881.63
澳元252,152.004.863301,226,290.82
坚戈945,777,930.690.0194118,357,549.63
其他应付款192,834,906.89
其中:美元28,440,440.496.61660188,179,018.55
英镑7,049.588.6551061,014.82
欧元192,341.327.651501,471,699.61
港币379,141.260.84320319,691.91
卢布823,888.610.1054086,837.86
印度卢比177,142.660.0963117,060.61
澳元3,064.764.8633014,904.85
坚戈138,314,203.130.019412,684,678.68
应付利息196,277.96
欧元25,652.227.65150196,277.96
一年内到期的非流动负债102,635,085.15
其中:美金15,511,756.066.61660102,635,085.15
长期借款602,580,680.00
其中:美金74,000,000.006.61660489,628,400.00
巴西雷亚尔65,800,000.001.71660112,952,280.00

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司经营地记账本位币选择理由
徐工集团(香港)国际贸易有限公司香港人民币日常经营活动系其母公司主营业务的延伸
徐工集团巴西制造有限公司巴西巴西雷亚尔具有相对独立的生产经营活动,且日常收支及借款等以巴西雷亚尔为主
徐工集团圣保罗销售服务有限公司巴西巴西雷亚尔日常收支以巴西雷亚尔为主
徐工印度机械有限公司印度卢比日常收支以卢比为主
徐工俄罗斯有限公司俄罗斯卢布日常收支以卢布为主
徐工集团智利融资租赁公司智利比索日常收支以比索为主
徐工集团印度尼西亚有限公司印度尼西亚卢比日常收支以卢比为主
徐工集团土耳其有限公司土耳其新里拉日常收支以新里拉为主
徐工欧洲采购中心有限公司德国欧元日常收支以欧元为主
徐工哈萨克斯坦有限责任公司哈萨克斯坦坚戈日常收支以坚戈为主
徐工北美有限公司美国美元日常收支以美元为主

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
徐工湖北环保科技股份有限公司(简称:徐工湖北环保)2018年02月05日308,000,000.0070.00%对其增资后控股2018年02月05日按约定,对其已增资且已办理了相关工商变更登记47,543,309.23-1,389,338.69

其他说明:

(2)合并成本及商誉

单位:元

合并成本金额
--现金308,000,000.00
合并成本合计308,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额308,000,000.00

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

无。大额商誉形成的主要原因:

不适用。其他说明:

无。

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

被购买方名称徐工湖北环保科技股份有限公司
项目购买日公允价值购买日账面价值
货币资金135,324,516.08135,324,516.08
应收款项201,014,310.681,014,310.68
存货5,626,092.165,626,092.16
固定资产97,222,350.6587,929,650.65
无形资产23,400,073.4623,400,073.46
应付款项22,933,951.0622,933,951.06
应付职工薪酬1,280,137.091,280,137.09
净资产438,373,254.88229,080,554.88
减:少数股东权益130,373,254.88
取得的净资产308,000,000.00

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

无。企业合并中承担的被购买方的或有负债:

不适用。其他说明:

依据2018年1月23日徐州徐工环境技术有限公司(以下简称:徐工环境)与相关方签订的《关于湖北大象专用汽车股份有限公司(之后更名为徐工湖北环保科技股份有限公司)的增资协议》等约定,徐工环境已于2018年1月30日对徐工湖北环保增资(第一批投资款)1.08亿元,且2019年3月31日前拟再出资2亿元(第二批投资款)。

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本报告期内,公司及其子公司新设江苏徐工电子商务股份有限公司、徐州徐工养护机械有限公司、徐州阿马凯液压技术有限公司、徐工集团印度尼西亚有限公司、徐工集团土耳其有限公司和陕西徐工鲲鹏工程机械有限公司,以及通过(首次)增资控股徐工湖北环保科技股份有限公司(非同一控制下企业合并),将该等公司纳入本期合并报表范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
徐州工程机械上海营销有限公司上海市上海市贸易90.00%新设方式
徐工重庆工程机械有限公司重庆市重庆市生产100.00%新设方式
徐州徐工铁路装备有限公司徐州市徐州市生产100.00%新设方式
徐州徐工投资有限公司徐州市徐州市投资100.00%新设方式
徐工集团沈阳工程机械有限公司沈阳市沈阳市贸易100.00%新设方式
徐工营销有限公司徐州市徐州市贸易100.00%新设方式
徐工集团财务有限公司徐州市徐州市财务投资等100.00%新设方式
福建徐工机械销售有限公司霞浦县霞浦县销售100.00%新设方式
徐州徐工传动科技有限公司徐州市徐州市生产100.00%新设方式
徐州徐工环境技术有限公司徐州市徐州市制造100.00%新设方式
徐工消防安全装备有限公司徐州市徐州市制造100.00%新设方式
广东徐工鲲鹏工程机械有限公司东莞市东莞市贸易90.00%新设方式
宁夏徐工鲲鹏工程机械有限公司石嘴山市石嘴山市贸易90.00%新设方式
江苏徐工电子商务股份有限公司徐州市徐州市贸易60.00%新设方式
徐州徐工养护机械有限公司徐州市徐州市制造70.00%新设方式
徐州徐工履带底徐州市徐州市生产100.00%新设方式
盘有限公司
徐工(辽宁)机械有限公司阜新市阜新市制造60.00%新设方式
徐工集团(香港)国际贸易有限公司香港香港贸易100.00%新设方式
徐工集团巴西制造有限公司巴西巴西制造99.81%新设方式
徐工集团圣保罗销售服务有限公司巴西巴西贸易及服务95.00%新设方式
徐工印度机械有限公司印度印度贸易100.00%新设方式
徐工俄罗斯有限公司莫斯科莫斯科销售100.00%新设方式
徐工欧洲采购中心有限公司德国德国采购、销售100.00%新设方式
徐工集团智利融资租赁公司智利智利服务51.00%新设方式
徐工北美有限公司美国美国贸易及服务100.00%新设方式
徐工(重庆)隧道装备有限公司重庆市重庆市制造70.00%新设方式
徐州徐工博德尔环保科技有限公司徐州市徐州市贸易及服务51.00%新设方式
贵州徐工鲲鹏工程机械有限公司贵阳市贵阳市贸易90.00%新设方式
陕西徐工鲲鹏工程机械有限公司榆林市榆林榆阳区贸易90.00%新设方式
徐州阿马凯液压技术有限公司徐州市徐州市制造80.00%新设方式
徐工哈萨克斯坦有限责任公司哈萨克斯坦哈萨克斯坦贸易及服务100.00%新设方式
徐工集团印度尼西亚有限公司印度尼西亚印度尼西亚贸易及服务99.90%新设方式
徐工集团土耳其有限公司土耳其土耳其贸易及服务100.00%新设方式
徐州徐工物资供徐州市徐州市贸易100.00%同一控制下合并
应有限公司
徐州重型机械有限公司徐州市徐州市制造100.00%同一控制下合并
徐州工程机械集团进出口有限公司徐州市徐州市贸易100.00%同一控制下合并
徐州徐工液压件有限公司徐州市徐州市制造100.00%同一控制下合并
徐州徐工筑路机械有限公司徐州市徐州市制造100.00%同一控制下合并
徐州徐工基础工程机械有限公司徐州市徐州市制造100.00%同一控制下合并
江苏徐工信息技术股份有限公司徐州市徐州市工程与技术信息研发60.00%同一控制下合并
徐州徐工随车起重机有限公司徐州市徐州市制造100.00%同一控制下合并
徐州徐工特种工程机械有限公司徐州市徐州市制造100.00%同一控制下合并
徐州徐工专用车辆有限公司徐州市徐州市制造60.00%40.00%同一控制下合并
上海徐工徐重经贸有限公司上海市上海市贸易100.00%同一控制下合并
徐州徐工供油有限公司徐州市徐州市贸易100.00%同一控制下合并
徐州工程机械保税有限公司徐州市徐州市贸易100.00%同一控制下合并
徐工湖北环保科技股份有限公司湖北天门湖北天门制造70.00%增资控股方式

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

不适用。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

不适用。确定公司是代理人还是委托人的依据:

不适用。其他说明:

无。

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
徐工集团巴西制造有限公司0.17%-365,731.42-167,018.63

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用。其他说明:

无。

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
徐工集团巴西制造有限公司1,403,593,195.34149,432,861.481,553,026,056.821,051,127,517.99602,572,820.121,653,700,338.111,517,082,405.59186,462,754.321,703,545,159.911,337,914,321.78416,183,449.601,754,097,771.38

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
徐工集团巴西制造有限公司289,193,922.47-220,452,933.55-207,968,732.50-29,523,823.23236,490,676.37-67,859,522.70-70,465,430.48-10,921,643.11

其他说明:

无。

2、在合营安排或联营企业中的权益(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
徐州特许机器有徐州市徐州市生产50.00%权益法
限公司
徐州派特控制技术有限公司徐州市徐州市生产50.00%权益法
徐州赫思曼电子有限公司徐州市徐州市生产50.00%权益法
重庆昊融投资有限公司重庆市重庆市投资40.00%权益法
徐工蓝海(上海)资产管理有限公司上海市上海市投资25.00%权益法
徐州美驰车桥有限公司徐州市徐州市生产40.00%权益法
徐州罗特艾德回转支承有限公司徐州市徐州市生产40.00%权益法
徐州天裕燃气发电有限公司徐州市徐州市生产42.5625%权益法
江苏汇智高端工程机械创新中心有限公司徐州市徐州市研发、生产及销售20.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

不适用。持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

不适用。

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
项目特许公司派特公司赫思曼公司特许公司派特公司赫思曼公司
流动资产7,370,938.11106,045,586.40560,800,338.175,337,604.1598,186,202.36395,767,843.00
其中:现金和现金等价物341,857.0717,907,578.4732,924,343.94171,077.7819,815,517.9441,945,654.00
非流动资产2,321,210.552,484,567.3922,246,201.202,463,811.031,330,914.8117,680,581.00
资产合计9,692,148.66108,530,153.79583,046,539.377,801,415.1899,517,117.17413,448,424.00
流动负债3,323,457.2451,898,395.77223,350,263.102,304,842.0050,920,900.01159,627,767.00
非流动负债841,010.74841,011.00
负债合计3,323,457.2451,898,395.77224,191,273.842,304,842.0050,920,900.01160,468,778.00
归属于母公司股6,368,691.4256,631,758.02358,855,265.535,496,573.1848,596,217.16252,979,646.00
东权益
按持股比例计算的净资产份额3,184,345.7128,315,879.01179,427,632.772,748,286.5924,298,108.58126,489,823.00
--商誉2,896,320.996,914,091.42
对合营企业权益投资的账面价值3,184,345.7131,212,200.00179,427,632.772,748,286.5931,212,200.00126,489,823.00
营业收入9,558,942.0464,443,630.20349,257,367.427,785,083.4737,915,938.53184,360,016.53
财务费用-21,553.21534,581.241,578,566.76-15,829.61560,532.50572,715.59
所得税费用1,868,275.4430,963,345.65594,316.478,857,760.36
净利润872,118.277,598,919.25105,801,472.04-584,392.653,434,347.7461,118,074.43
其他综合收益436,621.61136,122.91
综合收益总额872,118.278,035,540.86105,937,594.95-584,392.653,434,347.7461,118,074.43

其他说明无。

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
项目昊融投资公司美驰车桥公司罗特艾德公司徐工蓝海公司天裕燃气发电汇智创新公司[注]昊融投资公司美驰车桥公司罗特艾德公司徐工蓝海公司
流动资产21,723,477.82651,992,626.841,546,998,157.366,514,253.931,665,106,162.3368,056,067.1722,609,155.87567,274,499.051,602,770,149.008,444,983.20
非流动资产1,000,164.85152,417,969.16582,635,094.143,036,167.35913,010,293.604,597,220.991,000,164.85158,000,402.65636,326,731.0032,056.45
资产合计22,723,642.67804,410,596.002,129,633,251.509,550,421.282,578,116,455.9372,653,288.1623,609,320.72725,274,901.702,239,096,880.008,477,039.65
流动负债314,105.52561,199,497.90317,338,687.051,787,554.39613,182,604.65903,040.831,200,051.88529,602,504.05380,388,753.001,089,773.66
非流动负债173,603.1922,037,804.7983,246,087.22337,346,584.17173,603.1918,206,753.8793,385,651.00
负债合计487,708.71583,237,302.69400,584,774.271,787,554.39950,529,188.82903,040.831,373,655.07547,809,257.92473,774,404.001,089,773.66
归属于母公司股东权益22,235,933.96221,173,293.311,729,048,477.237,762,866.891,627,587,267.1171,750,247.3322,235,665.65177,465,643.781,765,322,476.007,387,265.99
按持股比例计算的8,894,373.5788,469,317.32691,619,390.891,940,716.72692,741,830.5614,850,049.478,894,266.2670,986,257.51706,128,990.401,970,183.84
净资产份额
--商誉7,258,169.4411,534,482.66
对联营企业权益投资的账面价值8,894,373.5788,469,317.32691,619,390.891,940,716.72700,000,000.0014,850,049.478,894,266.2682,520,740.17706,128,990.401,970,183.84
营业收入110,649.88676,837,116.69680,891,695.3013,762,695.6456,809,880.72394,964,338.45606,685,358.843,960,042.50
净利润268.3143,707,649.53113,725,999.952,905,600.90-26,468,352.64-749,752.6781,325.1816,220,429.1172,454,314.361,362,995.23
综合收益总额268.3143,707,649.53113,725,999.952,905,600.90-26,468,352.64-749,752.6781,325.1816,220,429.1172,454,314.361,362,995.23
本年度收到的来自联营企业的股利60,000,000.00877,894.741,137,972.7444,000,000.00

其他说明

[注]该被投资单位的各位股东实际到位(注册)资本与章程等约定的比例和进度不完全一致。

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控,以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

公司风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影

响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线,并进行风险管理,及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险(1)汇率风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、巴西雷亚尔、英镑、欧元

等有关,本公司境外子公司基本上以其业务发生地的当地货币记账,以及徐工保税、徐工进出口公司以美元、英镑和其他零星外币计价进行采购和销售外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2018年6月30日,除附注七之52所述资产及负债的美元、巴西雷亚尔、英镑、欧元等余额外,本公司的资产及负债均为人民币余额。该等表内已确认的美元等外币资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。

随着国际市场占有份额的不断提升,境外子公司资产总额的增加,本公司密切关注汇率变动对本公司的影响,加强对汇率风险管理政策和策略的研究,及时调整应对策略,降低汇率变动带来的风险。

(2)利率风险本公司的利率风险产生于银行借款。本公司主要面临公允价值利率风险。

本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关,对于固定利率借款,本公司的目标是保持其浮动利率。

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关,本公司的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。

2、信用风险可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。

为降低信用风险,本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层 认 为本 公 司 所 承 担 的 信用 风 险 已 大 为 降 低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本公

司无其他重大信用集中风险。

3、流动风险为避免造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害,本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务。本公司定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。

本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保 遵 守借 款 协 议 , 同 时 与金 融 机 构 进 行 融 资磋 商 ,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。

十一、公允价值的披露

1、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

公司报告期末按成本计量的可供出售金融资产主要系子公司徐州徐工投资有限公司对重庆昊融睿工投资中心(合伙企业)和上海经石投资管理中心(有限合伙)的投资,截止2018年6月30日对重庆昊融睿工投资中心(合伙企业)和上海经石投资管理中心(有限合伙)的投资没有发生减值。

2、其他报告期末公司无持续及非持续以公允价值计量的资产和负债。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本(万元)母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
徐工集团工程机械有限公司江苏徐州生产及贸易125,301.351342.60%42.60%
徐州工程机械集团有限公司江苏徐州生产203,487.00

本企业的母公司情况的说明

徐工集团持有徐工有限100.00%的股权,间接控制本公司。

本企业最终控制方是徐州市人民政府。其他说明:

无。

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九之1。

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九之2。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
徐州罗特艾德回转支承有限公司公司的联营企业,公司董事担任其公司董事
徐州派特控制技术有限公司公司的合营企业,公司董事担任其公司董事长
徐州赫思曼电子有限公司公司的合营企业,公司董事担任其公司董事长
徐州美驰车桥有限公司公司的联营企业,控股股东董事担任其公司董事
江苏汇智高端工程机械创新中心有限公司公司的联营企业,公司副总裁担任其公司董事长

其他说明无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
南京徐工汽车制造有限公司同受徐工有限控制
徐州徐工挖掘机械有限公司同受徐工有限控制
贵州徐工工程机械有限公司同受徐工有限控制
北京徐工工程机械有限公司同受徐工有限控制
江苏徐工广联机械租赁有限公司同受徐工有限控制
徐州徐工施维英机械租赁有限公司同受徐工有限控制
徐州建机工程机械有限公司同受徐工有限控制
徐州徐工广信建筑机械租赁服务有限公司同受徐工有限控制
徐工重庆建机工程机械有限公司同受徐工有限控制
徐州徐工矿山机械有限公司同受徐工有限控制
徐州徐工汽车制造有限公司同受徐工有限控制
徐州工润实业发展有限公司同受徐工有限控制
徐州工润建筑科技有限公司同受徐工有限控制
徐州力山建设工程有限公司同受徐工有限控制
徐州徐工智联物流服务有限公司同受徐工有限控制
徐州泽汇人力资源有限公司同受徐工有限控制
徐工集团凯宫重工南京有限公司同受徐工有限控制
徐州工程机械技师学院同受徐工有限控制
江苏徐工工程机械研究院有限公司同受徐工有限控制
徐州徐工斗山发动机有限公司徐工有限的合营企业
江苏集萃道路工程技术与装备研究所有限公司徐工有限的联营企业
江苏徐工工程机械租赁有限公司同受徐工集团控制
徐州工程机械桥箱公司同受徐工集团控制
江苏公信资产经营管理有限公司同受徐工集团控制
徐州徐工挖掘机械租赁有限公司同受徐工集团控制
徐工集团巴西投资有限公司同受徐工集团控制
徐州徐工施维英机械有限公司同受徐工集团控制
上海施维英机械制造有限公司同受徐工集团控制
徐工(香港)国际发展有限公司同受徐工集团控制
徐工集团美国研究中心同受徐工集团控制
Fluitronics GmbH同受徐工集团控制
AMCA Beheer B.V.同受徐工集团控制
AMCA Hydraulic Fluid Power B.V.同受徐工集团控制
XCMG Europe GmbH同受徐工集团控制
XCMG European Research Center GmbH同受徐工集团控制
Schwing GmbH同受徐工集团控制

其他说明无。

5、关联交易情况(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
北京徐工工程机械有限公司材料、产品372,305.231,264,957.26
江苏徐工广联机械租赁有限公司材料、产品104,417,880.1684,374,870.32
南京徐工汽车制造有限公司材料5,102.5658,325,891.67
徐工集团巴西投资有限公司产品1,739,446.03
徐工集团工程机械有限公司材料4,622,478.63418,539.73
徐州力山建设工程有限公司劳务4,636,363.64
徐州赫思曼电子有限公司材料257,655,938.78146,514,539.57
徐州建机工程机械有限公司材料、产品67,434,497.96107,497,527.56
徐州罗特艾德回转支承有限公司材料120,840,987.1575,230,983.76
徐州美驰车桥有限公司材料277,233,631.22188,681,576.53
徐州派特控制技术有限公司材料19,226,057.5323,401,694.83
徐州徐工矿山机械有限公司产品12,091,024.751,410,794.64
徐州徐工汽车制造有限公司材料、产品340,743,362.64143,260,936.37
徐州徐工施维英机械有限公司产品105,248,057.0356,463,949.80
徐州徐工施维英机材料、产品17,898,031.91
械租赁有限公司
徐州徐工挖掘机械有限公司材料、产品283,748,086.27197,084,950.79
徐州徐工智联物流服务有限公司材料、产品及劳务91,053,801.7153,438,155.92
徐州工程机械技师学院劳务62,009.43
徐州泽汇人力资源有限公司劳务921,698.11
徐工集团美国研究中心劳务1,686,552.40
Fluitronics GmbH产品105,435.00
Schwing GmbH材料4,610,873.63
XCMG Europe GmbH材料251,438.62
XCMG European Research Center GmbH材料、劳务4,239,350.0512,967,239.62

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江苏徐工工程机械租赁有限公司材料、产品488,110,154.48363,425,947.62
徐州徐工挖掘机械有限公司材料、产品及劳务3,203,628,416.211,380,883,275.32
北京徐工工程机械有限公司产品288,793.10
江苏徐工广联机械租赁有限公司材料、产品137,642,326.20124,258,734.18
南京徐工汽车制造有限公司产品518,780.9754,979,994.34
徐州派特控制技术有限公司材料1,124,726.49
徐州建机工程机械有限公司材料、产品及劳务231,273,208.5917,057,975.43
徐州徐工广信建筑机械租赁服务有限公司产品12,784,482.76
徐工重庆建机工程机械有限公司劳务1,280,959.50
徐州工程机械技师学院产品、劳务24,921.935,094.34
徐工集团工程机械有限公司产品、劳务195,123.4615,406,931.67
徐州徐工矿山机械有限公司材料、产品及劳务244,270,643.36131,664,692.04
徐州赫思曼电子有限公司材料115,875.80
徐州美驰车桥有限公司材料82,060.9544,525.64
徐州罗特艾德回转支承有限公司材料3,066.381,800.00
徐州工润实业发展有限公司产品29,865.81244,992.22
徐州工润建筑科技有限公司材料、产品379,865.84275,212.15
徐州徐工智联物流服务有限公司材料、劳务33,144,139.4823,671,867.66
徐州工程机械桥箱公司材料13,295.83
江苏公信资产经营管理有限公司材料291,569.70
徐州徐工挖掘机械租赁有限公司材料40,517.24
徐工集团凯宫重工南京有限公司材料199,969.14688,431.79
徐州徐工施维英机械租赁有限公司材料、劳务867,623.23
徐工(香港)国际发展有限公司材料3,398,919.811,242,653.73
徐工集团巴西投资有限公司产品63,983,415.6123,971,186.64
XCMG Europe GmbH材料、产品17,085,772.53
徐州徐工施维英机械有限公司材料、产品及劳务235,463,542.5763,176,601.56
上海施维英机械制造有限公司产品3,422,777.78
徐州徐工汽车制造有限公司材料、产品及劳务85,449,867.748,538,906.86
江苏汇智高端工程机械创新中心有限公司材料29,006.00
江苏集萃道路工程技术与装备研究所有限公司产品154,118.78
徐州工程机械集团有限公司材料、产品及劳务5,230,737.11

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
徐州建机工程机械有限公司徐州重型机械有限公司其他资产(经营管理)托管2018年01月01日2018年06月30日协议价格1,000,000.00

关联托管/承包情况说明无。本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费
不适用。

关联管理/出包情况说明无。

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
徐州徐工施维英机械有限公司及其关联方厂房、设备20,293,531.7413,602,001.26
徐工重庆建机工程机械有限公司厂房6,125,019.166,130,643.23
徐工集团工程机械有限公司厂房、办公楼及设备24,392,857.1437,511,904.76
江苏徐工广联机械租赁有限公司设备3,535,268.74834,188.03
江苏徐工工程机械租赁有限公司厂房621,324.32
合计54,968,001.1058,078,737.28

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
江苏徐工广联机械租赁有限公司设备2,880,047.16
江苏徐工工程机械租赁有限公司设备2,645,210.55
XCMG Europe GmbH房屋241,147.78
徐州工润实业发展有限公司房屋1,214,382.121,095,205.51
徐工集团巴西投资有限公司厂房32,290,100.001,034,910.23
合计39,029,739.832,371,263.52

关联租赁情况说明无。

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:美元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
徐工集团巴西投资有限公司9,000,000.002013年02月28日2018年12月21日
徐工集团巴西投资有限公司10,000,000.002013年02月28日2019年06月21日
徐工集团巴西投资有限公司10,000,000.002013年02月28日2019年12月21日
徐工集团巴西投资有限公司10,000,000.002013年02月28日2020年06月21日
徐工集团巴西投资有限公司9,000,000.002013年02月28日2020年12月21日
徐工集团巴西投资有限公司1,000,000.002014年03月20日2020年12月21日
徐工集团巴西投资有限公司4,000,000.002014年03月20日2021年01月09日
小计53,000,000.00

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
①银行贷款
徐工集团工程机械有限公司350,000,000.002017年06月27日2018年08月26日
徐工集团工程机械有限公司350,000,000.002017年07月10日2018年09月10日
徐工集团工程机械有限公司21,065,372.002016年05月19日2019年05月19日
徐州工程机械集团有限公司140,000,000.002017年12月21日2018年12月20日
合计861,065,372.00
②银行承兑汇票
徐州工程机械集团有限4,000,000.002018年03月16日2018年09月15日
公司
徐州工程机械集团有限公司30,000,000.002018年03月22日2018年09月21日
徐州工程机械集团有限公司42,000,000.002018年01月18日2018年07月17日
徐州工程机械集团有限公司36,000,000.002018年01月16日2018年07月15日
合计112,000,000.00
③保函
徐工集团工程机械有限公司180,000,000.00
徐州工程机械集团有限公司11,800,700.00
合计191,800,700.00

关联担保情况说明无。

(5)其他关联交易

商标使用

商标使用方名称本期确认的商标使用费收入上期确认的商标使用费收入
南京徐工汽车制造有限公司311,320.75311,320.75
徐州徐工挖掘机械有限公司528,301.89528,301.89
徐州建机工程机械有限公司179,245.28179,245.28
徐州徐工矿山机械有限公司99,056.6099,056.60
徐州徐工施维英机械有限公司297,169.81297,169.81
徐州徐工汽车制造有限公司311,320.75311,320.75
合计1,726,415.081,726,415.08

6、关联方应收应付款项(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据江苏徐工工程机械租赁有限公司239,370,535.00446,116,485.00
应收票据徐州徐工挖掘机械595,867,440.00974,649,300.00
有限公司
应收票据江苏徐工广联机械租赁有限公司10,000,000.0054,673,873.20
应收票据徐州建机工程机械有限公司24,600,000.00101,000,000.00
应收票据南京徐工汽车制造有限公司2,500,000.00
应收票据徐州徐工汽车制造有限公司2,580,000.004,100,000.00
应收票据徐州徐工施维英机械有限公司122,615,052.2885,310,000.00
应收票据徐州徐工矿山机械有限公司435,063,700.0099,218,400.00
应收账款徐州徐工挖掘机械有限公司558,960,710.1811,179,214.20522,740,294.4910,454,805.89
应收账款江苏徐工广联机械租赁有限公司272,384,660.375,447,693.21235,792,763.325,987,904.47
应收账款徐州建机工程机械有限公司111,298,710.772,497,186.7847,218,851.69966,038.23
应收账款徐州徐工广信建筑机械租赁服务有限公司2,848,200.0056,964.004,619,200.0092,384.00
应收账款徐工集团工程机械有限公司江苏徐州工程机械研究院152,140.003,042.80842,216.9216,844.34
应收账款南京徐工汽车制造有限公司607,800.4012,156.018,848.39176.97
应收账款徐州徐工汽车制造有限公司101,573,276.542,031,465.531,770,027.5035,400.55
应收账款江苏徐工工程机械租赁有限公司51,431,398.221,044,981.8211,714,422.28234,288.45
应收账款江苏公信资产经营管理有限公司17,248,759.8017,196,717.8817,618,688.7517,589,288.75
应收账款Schwing GmbH619,771.5012,395.432,553,710.66255,371.07
应收账款徐工集团凯宫重工南京有限公司231,964.204,639.28124,011.422,480.23
应收账款徐州徐工智联物流服务有限公司50,854,824.111,242,798.1418,883,145.81377,662.92
应收账款徐州徐工施维英机160,810,923.323,216,218.47162,173,354.5711,798,165.31
械有限公司
应收账款徐州徐工施维英机械租赁有限公司408,539.398,170.79211,428.466,931.77
应收账款徐工集团工程机械有限公司790,000.0015,800.00790,000.0015,800.00
应收账款徐州徐工矿山机械有限公司56,678,230.821,192,683.5760,721,913.491,261,935.08
应收账款徐工集团巴西投资有限公司98,187,012.954,121,415.5439,938,175.682,401,485.90
应收账款Fluitronics Gmbh1,013,874.8620,277.501,001,248.54500,624.27
应收账款徐州工润实业发展有限公司92,973.001,859.46
应收账款徐州工润建筑科技有限公司99,962.001,999.24
应收账款北京徐工工程机械有限公司234,500.004,690.00
应收账款江苏徐工工程机械研究院有限公司20.000.40
应收账款江苏集萃道路工程技术与装备研究所有限公司73,610.001,472.20
应收账款徐州工程机械技师学院28,400.00568.00
预付款项徐州徐工挖掘机械有限公司9,945.009,945.00
预付款项徐工集团美国研究中心2,705,428.94162,103.00
预付款项徐州徐工汽车制造有限公司19,978,798.28
预付款项江苏徐工广联机械租赁有限公司2,219,000.00694,500.00
预付款项徐州徐工智联物流服务有限公司15,252,863.737,099,245.54
预付款项贵州徐工工程机械有限公司20,000.0020,000.00
预付款项徐州徐工施维英机械租赁有限公司5,331,176.02
预付款项AMCA Hydraulic Fluid Power B.V.5,646,074.263,155,137.22
预付款项徐州徐工施维英机械有限公司96,607,219.1232,090,094.88
预付款项Fluitronics GmbH271,950.86
预付款项江苏徐工工程机械研究院有限公司4,494,619.00
预付款项江苏徐工工程机械租赁有限公司1,035,000.00
预付款项XCMG European Research Center GmbH9,317,269.00
预付款项徐州建机工程机械有限公司21,000,000.00
预付款项徐州徐工矿山机械有限公司42,470,788.78
应收股利上海经石投资管理中心(有限合伙)74,050,000.00
其他应收款徐州徐工挖掘机械有限公司160,666.305,400.00540.00
其他应收款南京徐工汽车制造有限公司1,011,294.91115,728.241,011,294.9114,598.75
其他应收款徐工重庆建机工程机械有限公司7,989,760.2111,672,772.50
其他应收款徐州徐工施维英机械有限公司7,609,506.251,913,536.89
其他应收款江苏徐工广联机械租赁有限公司2,795,613.381,680,000.00
其他应收款徐州徐工智联物流服务有限公司1,045,908.02
其他应收款徐州工程机械桥箱公司6,984.42
其他应收款江苏徐工工程机械租赁有限公司300,000.00
其他应收款徐工集团工程机械有限公司江苏徐州工程机械研究院60,000.0040,000.00
其他应收款徐州工润建筑科技有限公司4,995,065.064,865,215.17
其他应收款徐州徐工施维英机械租赁有限公司7,989,291.88
其他应收款AMCA Beheer B.V.3,456,413.70
其他应收款徐州徐工斗山发动机有限公司1,039,267.27
其他应收款江苏徐工工程机械租赁有限公司1,031,000.00
其他应收款徐州工润实业发展有限公司216.00
其他应收款徐州徐工汽车制造有限公司200.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据徐州派特控制技术有限公司3,700,000.00500,000.00
应付票据徐州赫思曼电子有限公司9,400,000.003,500,000.00
应付票据徐州徐工汽车制造有限公司106,000,000.00
应付票据徐州徐工挖掘机械有限公司200,000,000.00
应付票据徐州徐工施维英机械有限公司162,000,000.00
应付票据徐州罗特艾德回转支承有限公司400,000.00
应付票据江苏徐工工程机械租赁有限公司700,000.00
应付账款徐州派特控制技术有限公司12,194,768.1513,345,409.97
应付账款徐州赫思曼电子有限公司134,699,376.6977,782,720.25
应付账款徐州美驰车桥有限公司148,926,462.55158,142,580.02
应付账款徐州罗特艾德回转支承有限公司90,174,888.4576,177,755.00
应付账款徐州徐工挖掘机械有限公司131,264,289.1461,346,276.39
应付账款南京徐工汽车制造有限公司5,455,134.246,355,884.24
应付账款徐州建机工程机械有限公司15,276,490.9123,779,029.90
应付账款徐州徐工施维英机械有限公司67,060,792.2633,894,945.90
应付账款徐州徐工矿山机械有限公司4,435,000.00762,400.75
应付账款江苏徐工广联机械租赁有限公司54,396,300.00
应付账款徐工集团巴西投资有限公司2,985,063.333,050,921.60
应付账款徐州徐工汽车制造有限公司76,219,509.22106,508,653.51
应付账款徐州徐工智联物流服务有限公司136,170,665.3379,104,692.93
应付账款北京徐工工程机械有限公司2,154,878.342,054,000.00
应付账款徐州特许机器有限公司435,348.37
应付账款徐州徐工施维英机械租赁有限公司26,860,600.00
应付账款江苏徐工工程机械租赁有限公司5,451,719.00
应付账款徐州力山建设工程有限公司5,100,000.00
应付账款江苏徐工工程机械研究院有限公司4,475,488.00
应付账款徐州徐工汽车制造有限公司1,880,000.00
预收款项徐州徐工挖掘机械有限公司514,831,039.26559,334,985.11
预收款项徐州徐工矿山机械有限公司502,577,517.95243,348,001.82
预收款项江苏徐工广联机械租赁有限公司20,060,649.0021,816,845.02
预收款项江苏徐工工程机械租赁有限公司131,043,515.703,472,840.85
预收款项徐工集团工程机械有限公司江苏徐州工程机械研究院388,623.84216,004.41
预收款项徐州建机工程机械有限公司40,864.54
预收款项徐州徐工施维英机械有限公司102,761,983.3935,760,340.83
预收款项江苏集萃道路工程技术与装备研究所有限公司53,876.00
预收款项江苏徐工工程机械研究院有限公司18,055,239.13
预收款项江苏汇智高端工程机械创新中心有限公司1,575,650.04
其他应付款徐州特许机器有限公司50,000.00
其他应付款徐州赫思曼电子有限公司493.22111.17
其他应付款徐州美驰车桥有限公司30,000.0030,000.00
其他应付款徐州徐工挖掘机械有限公司4,360,000.004,260,000.00
其他应付款徐州徐工施维英机械有限公司13,815,717.2014,621,676.04
其他应付款江苏徐工工程机械租赁有限公司15,004,624.3218,288,717.49
其他应付款徐州建机工程机械有限公司100,000.00100,000.00
其他应付款贵州徐工工程机械有限公司28,200.0028,200.00
其他应付款徐州工润实业发展有限公司1,264,507.16650,334.64
其他应付款徐州徐工汽车制造有限公司50,000.00
其他应付款徐州工程机械技师学院53,130.00
其他应付款徐工集团工程机械有限公司江苏徐州工程机械研究院30,349.22
其他应付款徐州徐工智联物流服务有限公司9,261,269.80
其他应付款徐州泽汇人力资源有限公司732,750.00
其他应付款江苏公信资产经营管理有限公司6,200,000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2018年6月30日,无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1、2018年3月14日,徐工机械第八届董事会第十次会议(临时)决议批准公司为按揭销售业务提供回购担保,担保额度不超过人民币50亿元,每笔担保期限不超过5年,担保额度使用期限不超过1年。

截止2018年6月30日,公司及所属子公司的客户按揭贷款余额为382,345.39万元。客户逾期按揭贷款列入应收账款,并按公司坏账政策计提坏账准备。

2、2018年3月14日,徐工机械第八届董事会第十次会议(临时)决议批准公司为融资租赁业务提供权益购买担保,单笔《融资租赁合同》的租赁期限不超过6年,担保累计额度不超过人民币120亿元。

公司与国银金融租赁有限公司签署关于工程机械设备融资租赁的合作协议,国银金融租赁有限公司为公司客户提供配套融资租赁服务,由本公司提供担保,合作额度总额为70亿元。徐州徐工基础工程机械有限公司、徐州重型机械有限公司与民生金融租赁股份有限公司签署关于工程机械设备融资租赁的合作协议,民生金融租赁股份有限公司为徐州徐工基础工程机械有限公司、徐州重型机械有限公司及其客户提供配套融资租赁服务,对此,由徐州徐工基础工程机械有限公司、徐州重型机械有限公司提供担保。

截止2018年6月30日,公司为承租人应付的融资租赁款承诺权益购买义务的余额为436,839.61万元。江苏徐工工程机械租赁有限公司以融资租赁方式为公司及所属子公司的工程机械系列产品销售提供

融资租赁服务,公司及所属子公司对该等产品提供回购义务。截止2018年6月30日,公司及所属子公司对承租人应付的融资租赁款承诺回购义务的余额为362,730.06万元。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他无。

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

1、重要的非调整事项2018年2月1日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准徐工集团工程机械股份有限公司

非公开发行股票的批复》(证监许可〔2018〕182 号),批复核准公司非公开发行不超过 1,332,051,280 股新股,该批复自核准发行之日起 6 个月内有效。

截止2018年7月16日,公司已收到由本次非公开发行股票的保荐机构(联席主承销商)国金证券股份有限公司转付的认购对象缴付的募集资金2,493,026,710.00元(认购对象缴付的募集资金为2,543,897,595.03元,扣除保荐及承销费50,870,885.03元),扣除其他发行费用2,564,861.10元,实际募集资金净额为人民币2,490,461,848.90元,其中:增加注册资本(股本)的金额为人民币825,940,775.00元。

2、利润分配情况无。

十五、其他重要事项

1、其他截止2018年6月30日,公司无需要披露的其他重要事项。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款49,576,922.711.09%49,576,922.71100.00%40,784,076.171.21%40,784,076.17100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,505,506,303.8298.75%298,897,460.266.63%4,206,608,843.563,328,239,244.2598.60%264,327,319.177.94%3,063,911,925.08
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款7,345,056.850.16%7,345,056.85100.00%6,457,109.970.19%6,457,109.97100.00%
合计4,562,428,283.38100.00%355,819,439.827.80%4,206,608,843.563,375,480,430.39100.00%311,568,505.319.23%3,063,911,925.08

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
按揭等逾期回购垫款49,576,922.7149,576,922.71100.00%预计未来现金流量现值低于其账面价值
合计49,576,922.7149,576,922.71----

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计3,171,123,582.3863,422,471.652.00%
1至2年370,517,506.5537,051,750.6610.00%
2至3年181,466,837.6690,733,418.8450.00%
3年以上107,689,819.11107,689,819.11100.00%
合计3,830,797,745.70298,897,460.26

确定该组合依据的说明:

无。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款

应收账款内容账面余额坏账准备余额计提比例(%)理由
按揭等逾期回购垫款7,345,056.857,345,056.85100.00预计未来现金流量现值低于其账面价值

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额44,250,934.51元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式
不适用。

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
无。

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

无。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称与本公司关系欠款金额占应收账款总额的比例(%)坏账准备 期末余额
单位A子公司374,183,237.168.20
单位B非关联方162,299,700.003.568,363,661.80
单位C子公司160,317,256.453.51
单位D非关联方133,306,275.292.9214,374,893.07
单位E非关联方95,556,644.032.091,911,132.88
合计925,663,112.9320.2824,649,687.75

2、其他应收款(1)其他应收款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,137,291,263.11100.00%1,350,274.570.03%5,135,940,988.544,757,942,744.27100.00%1,272,783.790.03%4,756,669,960.48
合计5,137,291,263.11100.00%1,350,274.570.03%5,135,940,988.544,757,942,744.27100.00%1,272,783.790.03%4,756,669,960.48

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位:元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计49,875,934.57
1至2年4,073,471.07407,347.1110.00%
2至3年4,247,679.80849,535.9620.00%
3年以上186,783.0093,391.5050.00%
合计58,383,868.441,350,274.57

确定该组合依据的说明:

无。组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额77,490.78元;本期收回或转回坏账准备金额0.00元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式
不适用

(3)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
不适用

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
无。

其他应收款核销说明:

无。

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收徐工机械合并范围内子公司余额5,078,767,428.304,699,715,597.68
保证金、备用金等其他往来58,523,834.8158,227,146.59
合计5,137,291,263.114,757,942,744.27

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
关联方A关联方往来1,198,981,729.79一年以内23.34%
关联方B关联方往来1,040,000,000.00一年以内20.24%
关联方C关联方往来949,991,353.33一年以内18.49%
关联方D关联方往来464,942,998.43一年以内9.05%
关联方E关联方往来299,916,201.85一年以内5.84%
合计--3,953,832,283.40--76.96%

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资8,428,001,993.928,428,001,993.928,088,001,993.928,088,001,993.92
对联营、合营企业投资990,728,540.98990,728,540.98946,351,753.57946,351,753.57
合计9,418,730,534.909,418,730,534.909,034,353,747.499,034,353,747.49

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
徐州徐工专用车辆有限公司112,602,244.89112,602,244.89
徐州徐工液压件有限公司134,343,206.47134,343,206.47
徐州徐工随车起重机有限公司109,850,048.02109,850,048.02
徐州徐工特种工程机械有限公司100,466,005.01100,466,005.01
徐州重型机械有限公司1,489,986,506.531,489,986,506.53
徐州工程机械集团进出口有限公司1,366,958,208.581,366,958,208.58
徐工重庆工程机械有限公司150,000,000.00150,000,000.00
徐州工程机械上海营销有限公司40,500,000.0040,500,000.00
徐州徐工物资供应有限公司44,951,809.9744,951,809.97
徐州徐工铁路装备有限公司300,000,000.00300,000,000.00
徐州徐工筑路机械有限公司177,265,789.07177,265,789.07
徐州徐工投资有1,000,000,000.001,000,000,000.00
限公司
徐工集团沈阳工程机械有限公司30,000,000.0030,000,000.00
徐工营销有限公司100,000,000.00100,000,000.00
徐工集团财务有限公司2,000,000,000.002,000,000,000.00
福建徐工机械销售有限公司5,000,000.005,000,000.00
徐州徐工传动科技有限公司200,000,000.00200,000,000.00
徐州徐工基础工程机械有限公司409,674,724.39409,674,724.39
徐州徐工环境技术有限公司100,000,000.00300,000,000.00400,000,000.00
江苏徐工信息技术股份有限公司12,803,450.9912,803,450.99
徐工消防安全装备有限公司200,000,000.00200,000,000.00
广东徐工鲲鹏工程机械有限公司1,800,000.001,800,000.00
宁夏徐工鲲鹏工程机械有限公司1,800,000.001,800,000.00
江苏徐工电子商务股份有限公司12,000,000.0012,000,000.00
徐州徐工养护机械有限公司28,000,000.0028,000,000.00
合计8,088,001,993.92340,000,000.008,428,001,993.92

(2)对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
徐州派特控制技术31,212,200.0031,212,200.00
有限公司
徐州赫思曼电子有限公司126,489,823.0052,937,809.77179,427,632.77
小计157,702,023.0052,937,809.77210,639,832.77
二、联营企业
徐州美驰车桥有限公司82,520,740.175,948,577.1588,469,317.32
徐州罗特艾德回转支承有限公司706,128,990.4045,490,400.49-60,000,000.00691,619,390.89
小计788,649,730.5751,438,977.64-60,000,000.00780,088,708.21
合计946,351,753.57104,376,787.41-60,000,000.00990,728,540.98

(3)其他说明无。

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,985,204,556.124,134,279,721.633,989,834,484.663,321,750,392.59
其他业务400,052,262.89267,078,072.96238,671,349.92175,913,597.09
合计5,385,256,819.014,401,357,794.594,228,505,834.583,497,663,989.68

其他说明:

无。

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益104,376,787.4128,981,725.74
合计104,376,787.4128,981,725.74

6、其他无。

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益-8,213,558.61处置固定资产等相关资产产生的损益
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)27,175,790.19政府项目扶持资金及奖励款等
委托他人投资或管理资产的损益104,050,000.00可供出售金融资产在持有期间的投资收益
受托经营取得的托管费收入1,000,000.00受托经营管理资产取得的收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-976,042.47
减:所得税影响额28,489,057.10
少数股东权益影响额1,500,397.49
合计93,046,734.52--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润4.73%0.1470.147
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.32%0.1340.134

3、境内外会计准则下会计数据差异(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称不适用。

4、其他无。

第十一节 备查文件目录

(一)载有公司董事长签名的2018年半年度报告文本;(二)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表;(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:王民

董事会批准报送日期:2018年8月29日


  附件:公告原文
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