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东方盛虹:2020年半年度财务报告 下载公告
公告日期:2020-08-31

江苏东方盛虹股份有限公司

Jiangsu Eastern Shenghong Co.,Ltd.

2020年半年度财务报告

(未经审计)

2020年8月31日

江苏东方盛虹股份有限公司

2020年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:江苏东方盛虹股份有限公司

2020年06月30日

单位:元

项目

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金7,767,148,889.095,311,505,584.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产582,290,628.32693,604,976.47
衍生金融资产
应收票据103,457,140.97
应收账款126,957,239.14254,452,347.32
应收款项融资481,748,227.91282,912,061.92
预付款项312,182,717.40377,820,075.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款23,055,844.32107,592,538.92
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产

存货

存货3,406,707,915.652,858,509,055.71
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产853,554,463.20467,530,970.67
流动资产合计13,553,645,925.0310,457,384,751.61
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资75,426,454.0156,220,775.71
其他权益工具投资638,826,600.00638,826,600.00
其他非流动金融资产265,979,592.23267,209,296.71
投资性房地产1,458,608,246.141,492,024,511.26
固定资产12,943,336,427.7213,354,392,835.15
在建工程5,772,882,765.313,023,533,881.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产2,199,933,020.731,431,221,750.72
开发支出
商誉694,977,494.40694,977,494.40
长期待摊费用1,752,274.12756,179.34
递延所得税资产391,880,400.72283,751,495.64
其他非流动资产6,591,143,690.423,341,953,099.50
非流动资产合计31,034,746,965.8024,584,867,919.48
资产总计44,588,392,890.8335,042,252,671.09
流动负债:
短期借款7,781,009,932.716,115,279,080.93
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债876,090.00
衍生金融负债

应付票据

应付票据4,210,592,366.842,502,061,268.74
应付账款2,371,354,277.222,265,588,465.82
预收款项404,126,831.18
合同负债242,063,563.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬143,516,182.72203,543,120.61
应交税费57,170,045.3285,378,870.56
其他应付款394,970,745.09221,755,565.55
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债871,362,686.321,490,900,739.82
其他流动负债25,552,225.72
流动负债合计16,097,592,025.7013,289,510,033.21
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款5,304,921,399.312,284,781,115.82
应付债券995,754,716.94994,811,320.74
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款425,182,172.811,512,463,198.46
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益1,593,827,302.221,249,604,530.44
递延所得税负债393,238,266.46353,438,077.77
其他非流动负债50,489,214.5057,632,843.39
非流动负债合计8,763,413,072.246,452,731,086.62
负债合计24,861,005,097.9419,742,241,119.83

所有者权益:

所有者权益:
股本7,823,263,574.167,017,452,930.16
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积7,276,943,960.234,500,257,361.05
减:库存股
其他综合收益109,605,037.04109,648,355.15
专项储备28,555,945.0124,909,779.40
盈余公积324,619,555.31324,619,555.31
一般风险准备
未分配利润1,699,441,974.702,039,310,549.38
归属于母公司所有者权益合计17,262,430,046.4514,016,198,530.45
少数股东权益2,464,957,746.441,283,813,020.81
所有者权益合计19,727,387,792.8915,300,011,551.26
负债和所有者权益总计44,588,392,890.8335,042,252,671.09

法定代表人:缪汉根 主管会计工作负责人:邱海荣 会计机构负责人:徐敏

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金975,490,136.47163,456,664.92
交易性金融资产82,982,214.75131,226,994.94
衍生金融资产
应收票据103,457,140.97
应收账款32,530,710.94104,999,340.47
应收款项融资57,840,136.83
预付款项3,725,418.43850,094.29
其他应收款131,852.46164,245,087.26
其中:应收利息
应收股利
存货15,489,647.048,548,184.43
合同资产

持有待售资产

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产11,235,173.015,073,152.84
流动资产合计1,179,425,289.93681,856,660.12
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资22,816,684,363.2317,697,309,414.74
其他权益工具投资638,826,600.00638,826,600.00
其他非流动金融资产265,979,592.23267,209,296.71
投资性房地产970,730,348.96992,428,068.96
固定资产388,360,921.77359,625,782.91
在建工程4,327,970.181,575,864.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产71,318,053.3137,455,127.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产7,545,843.058,665,762.10
其他非流动资产
非流动资产合计25,163,773,692.7320,003,095,917.17
资产总计26,343,198,982.6620,684,952,577.29
流动负债:
短期借款1,980,290,792.041,876,713,883.22
交易性金融负债876,090.00
衍生金融负债
应付票据
应付账款16,978,795.7926,692,331.78
预收款项60,317,125.04
合同负债51,997,760.45
应付职工薪酬22,512,882.1440,730,452.32

应交税费

应交税费15,201,427.5713,084,594.26
其他应付款3,394,711,882.0020,628,922.25
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债45,000,000.0015,000,000.00
其他流动负债1,951,733.90
流动负债合计5,528,645,273.892,054,043,398.87
非流动负债:
长期借款
应付债券995,754,716.94994,811,320.74
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款1,000,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债59,297,185.9566,358,381.00
其他非流动负债50,489,214.5057,632,843.39
非流动负债合计1,105,541,117.392,118,802,545.13
负债合计6,634,186,391.284,172,845,944.00
所有者权益:
股本4,834,863,866.004,029,053,222.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积13,350,132,175.3510,573,704,374.36
减:库存股
其他综合收益109,744,950.00109,744,950.00
专项储备
盈余公积347,912,464.42347,912,464.42
未分配利润1,066,359,135.611,451,691,622.51
所有者权益合计19,709,012,591.3816,512,106,633.29

负债和所有者权益总计

负债和所有者权益总计26,343,198,982.6620,684,952,577.29

3、合并利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入9,485,153,711.6912,297,357,334.79
其中:营业收入9,485,153,711.6912,297,357,334.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本9,584,853,116.4711,480,206,632.30
其中:营业成本8,965,831,602.5910,863,701,089.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加52,074,493.8465,850,472.77
销售费用128,228,928.89119,939,191.10
管理费用118,731,498.93123,610,843.23
研发费用71,205,487.8973,181,224.80
财务费用248,781,104.33233,923,810.67
其中:利息费用254,642,407.06203,376,553.18
利息收入29,454,547.3418,173,254.91
加:其他收益64,371,233.3223,730,832.77
投资收益(损失以“-”号填列)81,739,871.83108,851,733.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益11,285,673.305,173,345.08
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填

列)

列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-21,728,865.198,570,204.18
信用减值损失(损失以“-”号填列)7,747,058.458,199,726.01
资产减值损失(损失以“-”号填列)-31,649,207.754,134,901.72
资产处置收益(损失以“-”号填列)89,522.259,248,550.19
三、营业利润(亏损以“-”号填列)870,208.13979,886,651.09
加:营业外收入13,182,569.596,808,413.13
减:营业外支出855,405.612,800,713.29
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)13,197,372.11983,894,350.93
减:所得税费用-47,833,932.25188,660,173.18
五、净利润(净亏损以“-”号填列)61,031,304.36795,234,177.75
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)61,031,304.36792,545,853.76
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,688,323.99
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润63,036,747.52796,246,015.94
2.少数股东损益-2,005,443.16-1,011,838.19
六、其他综合收益的税后净额-53,532.02
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-43,318.11
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公

允价值变动

允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-43,318.11
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-43,318.11
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-10,213.91
七、综合收益总额60,977,772.34795,234,177.75
归属于母公司所有者的综合收益总额62,993,429.41796,246,015.94
归属于少数股东的综合收益总额-2,015,657.07-1,011,838.19
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.020.20
(二)稀释每股收益0.020.20

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:缪汉根 主管会计工作负责人:邱海荣 会计机构负责人:徐敏

4、母公司利润表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、营业收入917,239,087.40530,417,754.90
减:营业成本768,669,344.43313,653,044.24

税金及附加

税金及附加11,791,466.6411,521,707.93
销售费用24,056.60370,392.28
管理费用28,143,544.5933,339,084.12
研发费用
财务费用96,771,311.0021,691,810.61
其中:利息费用94,774,267.9122,928,453.81
利息收入2,570,369.863,266,457.72
加:其他收益774,654.68531,721.87
投资收益(损失以“-”号填列)4,676,345.37166,240,428.46
其中:对联营企业和合营企业的投资收益12,454,943.491,455,850.23
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-9,925,915.199,469,844.18
信用减值损失(损失以“-”号填列)3,603,586.19-8,462,797.02
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)55,416,477.42
二、营业利润(亏损以“-”号填列)10,968,035.19373,037,390.63
加:营业外收入9,693,811.764,445,994.53
减:营业外支出17,247.88935,923.66
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)20,644,599.07376,547,461.50
减:所得税费用3,071,763.7793,046,985.57
四、净利润(净亏损以“-”号填列)17,572,835.30283,500,475.93
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏

损以“-”号填列)

损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额17,572,835.30283,500,475.93
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现9,188,345,296.0114,080,551,233.09

客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还57,872,928.5542,213,658.78
收到其他与经营活动有关的现金2,320,677,146.962,270,221,852.44
经营活动现金流入小计11,566,895,371.5216,392,986,744.31
购买商品、接受劳务支付的现金7,568,829,928.6612,498,129,131.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金702,453,336.79699,796,270.88
支付的各项税费181,566,408.90313,824,333.16
支付其他与经营活动有关的现金2,716,463,896.501,205,962,609.46
经营活动现金流出小计11,169,313,570.8514,717,712,344.79
经营活动产生的现金流量净额397,581,800.671,675,274,399.52

二、投资活动产生的现金流量:

二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金513,189,275.442,263,648,295.71
取得投资收益收到的现金90,421,911.1655,606,510.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额62,057,536.5519,833,360.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额154,592,240.63
收到其他与投资活动有关的现金44,063,336.40284,551,052.13
投资活动现金流入小计709,732,059.552,778,231,459.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,028,616,103.542,128,195,496.71
投资支付的现金392,113,586.401,043,037,320.60
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,880,998,618.76
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计6,420,729,689.945,052,231,436.07
投资活动产生的现金流量净额-5,710,997,630.39-2,273,999,976.21
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金4,764,571,431.6450,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金4,764,571,431.64
取得借款收到的现金8,453,737,852.594,746,189,692.76
收到其他与筹资活动有关的现金1,000,001,000.001,570,500,000.00
筹资活动现金流入小计14,218,310,284.236,366,689,692.76
偿还债务支付的现金4,509,855,087.082,325,575,052.76
分配股利、利润或偿付利息支付的现金770,968,284.95567,175,441.03
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金2,112,389,731.101,123,686,346.26
筹资活动现金流出小计7,393,213,103.134,016,436,840.05
筹资活动产生的现金流量净额6,825,097,181.102,350,252,852.71

四、汇率变动对现金及现金等价物

的影响

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响26,477,006.36-1,724,589.86
五、现金及现金等价物净增加额1,538,158,357.741,749,802,686.16
加:期初现金及现金等价物余额4,425,526,037.172,334,487,706.23
六、期末现金及现金等价物余额5,963,684,394.914,084,290,392.39

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金992,752,865.77536,346,067.99
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金4,410,038,240.40232,095,406.31
经营活动现金流入小计5,402,791,106.17768,441,474.30
购买商品、接受劳务支付的现金745,042,524.49427,427,362.38
支付给职工以及为职工支付的现金57,884,852.7657,869,217.21
支付的各项税费27,600,689.1075,321,321.31
支付其他与经营活动有关的现金949,826,391.90297,105,631.66
经营活动现金流出小计1,780,354,458.25857,723,532.56
经营活动产生的现金流量净额3,622,436,647.92-89,282,058.26
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金82,594,424.481,781,543,942.84
取得投资收益收到的现金25,878,807.1331,375,181.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额60,000,000.008,544,517.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金284,551,052.13
投资活动现金流入小计168,473,231.612,106,014,693.21

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金85,056,039.4121,282,336.55
投资支付的现金5,120,000,000.003,186,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计5,205,056,039.413,207,282,336.55
投资活动产生的现金流量净额-5,036,582,807.80-1,101,267,643.34
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金3,582,238,444.99
取得借款收到的现金1,182,426,358.001,358,216,235.00
收到其他与筹资活动有关的现金850,000,000.00
筹资活动现金流入小计5,614,664,802.991,358,216,235.00
偿还债务支付的现金1,078,308,898.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金465,436,995.17410,505,815.25
支付其他与筹资活动有关的现金1,850,000,000.00
筹资活动现金流出小计3,393,745,893.27410,505,815.25
筹资活动产生的现金流量净额2,220,918,909.72947,710,419.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响39.88
五、现金及现金等价物净增加额806,772,789.72-242,839,281.85
加:期初现金及现金等价物余额153,186,552.04409,623,089.01
六、期末现金及现金等价物余额959,959,341.76166,783,807.16

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额7,017,452,930.164,500,257,361.05109,648,355.1524,909,779.40324,619,555.312,039,310,549.3814,016,198,530.451,283,813,020.8115,300,011,551.26
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额7,017,452,930.164,500,257,361.05109,648,355.1524,909,779.40324,619,555.312,039,310,549.3814,016,198,530.451,283,813,020.8115,300,011,551.26
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)805,810,644.002,776,686,599.18-43,318.113,646,165.61-339,868,574.683,246,231,516.001,181,144,725.634,427,376,241.63
(一)综合收益-43,318.63,036,762,993,42-2,015,6560,977,77

总额

总额1147.529.417.072.34
(二)所有者投入和减少资本805,810,644.002,776,427,800.993,582,238,444.991,183,160,382.704,765,398,827.69
1.所有者投入的普通股805,810,644.002,776,427,800.993,582,238,444.991,183,160,382.704,765,398,827.69
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-402,905,322.20-402,905,322.20-402,905,322.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-402,905,322.20-402,905,322.20-402,905,322.20
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备3,646,165.613,646,165.613,646,165.61
1.本期提取11,260,905.6611,260,905.6611,260,905.66
2.本期使用7,614,740.057,614,740.057,614,740.05
(六)其他258,798.19258,798.19258,798.19
四、本期期末余额7,823,263,574.167,276,943,960.23109,605,037.0428,555,945.01324,619,555.311,699,441,974.7017,262,430,046.452,464,957,746.4419,727,387,792.89

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东所有者权

股本

股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计权益益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额7,017,452,930.163,387,693,579.62-3,885,126.93176,701,031.772,374,513,538.2412,952,475,952.864,764,256.9312,957,240,209.79
加:会计政策变更15,618,169.00-3,885,126.9311,733,042.0711,733,042.07
前期差错更正
同一控制下企业合并3,059,433,060.3232,646,938.86-353,445,644.292,738,634,354.892,738,634,354.89
其他
二、本年期初余额7,017,452,930.166,447,126,639.9411,733,042.0732,646,938.86176,701,031.772,017,182,767.0215,702,843,349.824,764,256.9315,707,607,606.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,970,431,679.08-2,365,736.77-657,226,245.94-2,630,023,661.79-4,764,256.93-2,634,787,918.72
(一)综合收益总额796,246,015.94796,246,015.94-1,011,838.19795,234,177.75
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入

资本

资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-402,905,322.20-402,905,322.20-402,905,322.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-402,905,322.20-402,905,322.20-402,905,322.20
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-2,365,736.77-2,365,736.77-2,365,736.77
1.本期提取10,842,599.7010,842,599.7010,842,599.70
2.本期使用13,208,336.4713,208,336.4713,208,336.47
(六)其他-1,970,431,679.08-1,050,566,939.68-3,020,998,618.76-3,752,418.74-3,024,751,037.50
四、本期期末余额7,017,452,930.164,476,694,960.8611,733,042.0730,281,202.09176,701,031.771,359,956,521.0813,072,819,688.0313,072,819,688.03

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2020年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额4,029,053,222.0010,573,704,374.36109,744,950.00347,912,464.421,451,691,622.5116,512,106,633.29
加:会计政策变更

前期差错更正

前期差错更正
其他
二、本年期初余额4,029,053,222.0010,573,704,374.36109,744,950.00347,912,464.421,451,691,622.5116,512,106,633.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)805,810,644.002,776,427,800.99-385,332,486.903,196,905,958.09
(一)综合收益总额17,572,835.3017,572,835.30
(二)所有者投入和减少资本805,810,644.002,776,427,800.993,582,238,444.99
1.所有者投入的普通股805,810,644.002,776,427,800.993,582,238,444.99
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-402,905,322.20-402,905,322.20
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-402,905,322.20-402,905,322.20
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或

股本)

股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额4,834,863,866.0013,350,132,175.35109,744,950.00347,912,464.421,066,359,135.6119,709,012,591.38

上期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额4,029,053,222.0010,562,263,278.4770,483,291.69302,400,947.171,435,270,247.3816,399,470,986.71
加:会计政策变更-58,750,249.627,048,329.1763,434,962.5211,733,042.07
前期差错更正

其他

其他
二、本年期初余额4,029,053,222.0010,562,263,278.4711,733,042.07309,449,276.341,498,705,209.9016,411,204,028.78
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-119,404,846.27-119,404,846.27
(一)综合收益总额283,500,475.93283,500,475.93
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-402,905,322.20-402,905,322.20
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-402,905,322.20-402,905,322.20
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或

股本)

股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额4,029,053,222.0010,562,263,278.4711,733,042.07309,449,276.341,379,300,363.6316,291,799,182.51

三、公司基本情况

江苏东方盛虹股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司,是经江苏省人民政府苏政复[1998]71号文批准,由江苏吴江丝绸集团有限公司、江苏省丝绸集团有限公司、中国丝绸工业总公司、中国服装集团公司、苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信用代码:91320500704043818X。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]35号文核准,公司于2000年4月向社会公开发行人民币普通股10,500万股,并于2000年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。公司于 2018 年 8 月完成了以非公开发行股份的方式购买江苏盛虹科技股份有限公司(以下简称“盛虹科技”)和国开发展基金有限公司(以下简称“国开基金”)持有的江苏国望高科纤维有限公司(以下简称“国望高科”)100%股权暨重大资产重组。本次交易完成后,公司控股股东、实际控制人均发生变更,本次交易构成重组上市。重组完成后,公司名称变更为江苏东方盛虹股份有限公司,证券简称为“东方盛虹”,目前公司所属行业为制造业中的化学纤维制造业。公司分别于2019年5月31日、2019年8月8日、2019年11月5日、2020年2月10日、2020年2月28日召开第七届董事会第三十次、第三十三次、第三十七次、第四十一次会议以及第八届董事会第二次会议,于2019年6月18日召开2019年第五次临时股东大会,审议通过了非公开发行A股股票相关议案。经中国证监会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕655号)核准,公司于2020年7月向盛虹(苏州)集团有限公司等共15名特定投资者发行人民币普通股805,810,644股。上述新增股份已于2020年7月15日在深圳证券交易所上市,发行后公司总股本由4,029,053,222股增加至4,834,863,866股;注册地:江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号,总部地址:

江苏省苏州市吴江区盛泽镇市场东路73号。

本公司经营范围为:民用涤纶长丝的研发、生产和销售,PTA、热电的生产和销售,资产经营,纺织原料、针纺织品、聚酯(PET)生产、销售,仓储,蒸汽供应,生活垃圾焚烧发电工程,技术咨询,实业投资,国内贸易,企业咨询服务,物业管理,机械设备租赁;公路货运(限指定的分支机构经营),热电生产、供应(限分支机构经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

本公司的母公司为江苏盛虹科技股份有限公司,本公司的实际控制人为缪汉根、朱红梅夫妇。

本财务报表业经全体董事(董事会)于2020年8月27日批准报出。

子公司名称

子公司名称江苏国望高科纤维有限公司

江苏国望高科纤维有限公司
苏州盛虹纤维有限公司
江苏中鲈科技发展股份有限公司
江苏盛虹纤维检测有限公司
江苏港虹纤维有限公司
江苏盛虹科贸有限公司
逸远控股集团有限公司
苏州塘南污水处理有限公司
苏州苏震生物工程有限公司
盛虹炼化(连云港)有限公司
盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司
江苏盛泽东方恒创能源有限公司
江苏盛泽燃机热电有限公司

江苏兴达天然气管道有限公司

江苏兴达天然气管道有限公司
江苏盛虹石化产业发展有限公司
江苏虹港石化有限公司
盛虹油品销售有限公司
盛虹(连云港)油品销售有限责任公司
盛虹石化(新加坡)国际有限公司
连云港冠虹贸易有限公司
江苏虹威化工有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。

合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

(3)购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五/14、长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。金融工具的分类根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量

的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。金融工具的确认依据和计量方法

(1)以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

(6)以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)、可供出售金融资产的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。金融资产减值的测试方法及会计处理方法

(1)金融资产减值计量和会计处理

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以预期信用损失为基础,对以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司考虑了不同客户的信用风险特征,以账龄组合为基础评估应收账款和其他应收款的预期信用损失。

(2)按组合计量预期信用损失的应收款项(不包含应收账款)

项目

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
信用风险特征组合账龄组合参照历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
关联方组合关联方

(3)按组合计量预期信用损失的应收账款

具体组合及计量预期信用损失方法

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收账款信用风险特征组合账龄组合参照历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
应收账款关联方组合关联方

应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

信用风险特征(账龄)应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年(含2年)20.00
2-3年(含3年)50.00
3年以上100.00

11、存货

存货的分类

存货分类为:在途物资、原材料、在产品、库存商品、发出商品等。

发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

存货的盘存制度

采用永续盘存制。

低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法;

(2)包装物采用一次转销法。

12、合同资产/合同负债

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产;本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 对于合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

14、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有

的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该资产构成业务的,按照本附注“五、5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、6、合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

(3)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

类别

类别折旧/摊销年限(年)净残值率(%)年折旧/摊销率(%)
房屋建筑物10-504-51.92-9.60
土地使用权31-500-41.96-3.23

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法20-453-52.11-4.85
机器设备年限平均法3-153-54.75-32.33
运输设备年限平均法5-143-56.79-19.40
其他设备年限平均法2-203-5、654.75-32.33

固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费

用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项 目

项 目预计使用寿命(年)依据
土地使用权36-50土地证上注明年限
软件4、5、10受益期
专利使用权20受益期
排污权10受益期

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(2)内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

摊销年限

租赁费在剩余使用年限内平均摊销。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

23、预计负债

预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关资产(商品或服务)的控制权时确认收入。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

(3)本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。履约进度按本公司为履行履约义务而发生的支出或投入来衡量,该进度基于每份合同截至资产负债表日累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。 在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。

25、 合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

(3)该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

26、政府补助

类型政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

会计处理与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日

常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
企业会计准则变化董事会审议根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定,公司本次会计政策变更由董事会审议,无需提交股东大会审议。

公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》(以下简称“新收入准则”)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

1)执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下

单位:元

项目资产负债表
2019年12月31日新收入准则调整影响2020年1月1日
预收款项404,126,831.18-404,126,831.18
合同负债365,589,827.85365,589,827.85
其他流动负债38,537,003.3338,537,003.33

2)原收入准则下,公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。商品销售收入同时满足下列条件时予以确认:

①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;②公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;③收入的金额能够可靠地计量;④相关的经济利益很可能流入企业;⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。 新收入准则下,公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。在满足一定条件时,公司属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的,公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。新收入准则的实施未引起本公司收入确认具体原则的实质性变化,仅根据新收入准则规定中履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中增加列示合同资产或合同负债。本公司按照新收入准则的相关规定,对比较期间财务报表不予调整,2020 年 1 月 1 日执行新收入准则与原准则的差异追溯调整当期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

3)公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的《企业会计准则解释第 13 号》,该项会计政策变更采用未来适用法处理。

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金5,311,505,584.385,311,505,584.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产693,604,976.47693,604,976.47
衍生金融资产
应收票据103,457,140.97103,457,140.97
应收账款254,452,347.32254,452,347.32
应收款项融资282,912,061.92282,912,061.92
预付款项377,820,075.25377,820,075.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款107,592,538.92107,592,538.92
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货2,858,509,055.712,858,509,055.71
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产467,530,970.67467,530,970.67
流动资产合计10,457,384,751.6110,457,384,751.61
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资56,220,775.7156,220,775.71
其他权益工具投资638,826,600.00638,826,600.00
其他非流动金融资产267,209,296.71267,209,296.71

投资性房地产

投资性房地产1,492,024,511.261,492,024,511.26
固定资产13,354,392,835.1513,354,392,835.15
在建工程3,023,533,881.053,023,533,881.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,431,221,750.721,431,221,750.72
开发支出
商誉694,977,494.40694,977,494.40
长期待摊费用756,179.34756,179.34
递延所得税资产283,751,495.64283,751,495.64
其他非流动资产3,341,953,099.503,341,953,099.50
非流动资产合计24,584,867,919.4824,584,867,919.48
资产总计35,042,252,671.0935,042,252,671.09
流动负债:
短期借款6,115,279,080.936,115,279,080.93
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债876,090.00876,090.00
衍生金融负债
应付票据2,502,061,268.742,502,061,268.74
应付账款2,265,588,465.822,265,588,465.82
预收款项404,126,831.18-404,126,831.18
合同负债365,589,827.85365,589,827.85
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬203,543,120.61203,543,120.61
应交税费85,378,870.5685,378,870.56
其他应付款221,755,565.55221,755,565.55
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金

应付分保账款

应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,490,900,739.821,490,900,739.82
其他流动负债38,537,003.3338,537,003.33
流动负债合计13,289,510,033.2113,289,510,033.21
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款2,284,781,115.822,284,781,115.82
应付债券994,811,320.74994,811,320.74
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款1,512,463,198.461,512,463,198.46
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益1,249,604,530.441,249,604,530.44
递延所得税负债353,438,077.77353,438,077.77
其他非流动负债57,632,843.3957,632,843.39
非流动负债合计6,452,731,086.626,452,731,086.62
负债合计19,742,241,119.8319,742,241,119.83
所有者权益:
股本7,017,452,930.167,017,452,930.16
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积4,500,257,361.054,500,257,361.05
减:库存股
其他综合收益109,648,355.15109,648,355.15
专项储备24,909,779.4024,909,779.40
盈余公积324,619,555.31324,619,555.31
一般风险准备
未分配利润2,039,310,549.382,039,310,549.38
归属于母公司所有者权益合计14,016,198,530.4514,016,198,530.45

少数股东权益

少数股东权益1,283,813,020.811,283,813,020.81
所有者权益合计15,300,011,551.2615,300,011,551.26
负债和所有者权益总计35,042,252,671.0935,042,252,671.09

母公司资产负债表

单位:元

项目2019年12月31日2020年01月01日调整数
流动资产:
货币资金163,456,664.92163,456,664.92
交易性金融资产131,226,994.94131,226,994.94
衍生金融资产
应收票据103,457,140.97103,457,140.97
应收账款104,999,340.47104,999,340.47
应收款项融资
预付款项850,094.29850,094.29
其他应收款164,245,087.26164,245,087.26
其中:应收利息
应收股利
存货8,548,184.438,548,184.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,073,152.845,073,152.84
流动资产合计681,856,660.12681,856,660.12
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资17,697,309,414.7417,697,309,414.74
其他权益工具投资638,826,600.00638,826,600.00
其他非流动金融资产267,209,296.71267,209,296.71
投资性房地产992,428,068.96992,428,068.96
固定资产359,625,782.91359,625,782.91
在建工程1,575,864.471,575,864.47
生产性生物资产

油气资产

油气资产
使用权资产
无形资产37,455,127.2837,455,127.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产8,665,762.108,665,762.10
其他非流动资产
非流动资产合计20,003,095,917.1720,003,095,917.17
资产总计20,684,952,577.2920,684,952,577.29
流动负债:
短期借款1,876,713,883.221,876,713,883.22
交易性金融负债876,090.00876,090.00
衍生金融负债
应付票据
应付账款26,692,331.7826,692,331.78
预收款项60,317,125.04-60,317,125.04
合同负债58,910,636.8458,910,636.84
应付职工薪酬40,730,452.3240,730,452.32
应交税费13,084,594.2613,084,594.26
其他应付款20,628,922.2520,628,922.25
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债15,000,000.0015,000,000.00
其他流动负债1,406,488.201,406,488.20
流动负债合计2,054,043,398.872,054,043,398.87
非流动负债:
长期借款
应付债券994,811,320.74994,811,320.74
其中:优先股
永续债
租赁负债

长期应付款

长期应付款1,000,000,000.001,000,000,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债66,358,381.0066,358,381.00
其他非流动负债57,632,843.3957,632,843.39
非流动负债合计2,118,802,545.132,118,802,545.13
负债合计4,172,845,944.004,172,845,944.00
所有者权益:
股本4,029,053,222.004,029,053,222.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积10,573,704,374.3610,573,704,374.36
减:库存股
其他综合收益109,744,950.00109,744,950.00
专项储备
盈余公积347,912,464.42347,912,464.42
未分配利润1,451,691,622.511,451,691,622.51
所有者权益合计16,512,106,633.2916,512,106,633.29
负债和所有者权益总计20,684,952,577.2920,684,952,577.29

(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税按实际缴纳的流转税计征5%、7%
企业所得税按应纳税所得额计征详见下表

房产税

房产税出租房屋按租金收入的12%计缴;自用房屋按原值一次扣除30%后余值的1.2%计缴。1.2%、12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
江苏东方盛虹股份有限公司25%
江苏国望高科纤维有限公司15%
江苏盛虹石化产业发展有限公司25%
江苏盛泽东方恒创能源有限公司25%
江苏盛泽燃机热电有限公司25%
苏州盛虹纤维有限公司15%
江苏中鲈科技发展股份有限公司15%
苏州苏震生物工程有限公司15%
江苏盛虹纤维检测有限公司25%
江苏港虹纤维有限公司25%
江苏盛虹科贸有限公司25%
逸远控股集团有限公司16.50%
苏州塘南污水处理有限公司25%
盛虹炼化(连云港)有限公司25%
盛虹炼化(连云港)港口储运有限公司25%
盛虹油品销售有限公司25%
盛虹石化(新加坡)国际有限公司17%
盛虹(连云港)油品销售有限责任公司25%
连云港冠虹贸易有限公司15%
江苏虹港石化有限公司25%
江苏虹威化工有限公司25%

2、税收优惠

子公司江苏国望高科纤维有限公司合并范围内,各主体税收优惠情况如下:

(1)江苏国望高科纤维有限公司:

2017年12月07日,江苏国望高科纤维有限公司取得江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201732002135,证书有效期为三年,2017-2019年享受15%的企业所得税税率。目前,江苏国望高科纤维有限公司正在进行高新技术企业复审,预计将很有可能取得高新技术企业证书,因此,江苏国望高科纤维有限公司本期按照15%的企业所得税税率计缴所得税。

(2)江苏中鲈科技发展股份有限公司:

2019年12月06日,江苏中鲈科技发展股份有限公司取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201932010158,证书有效期为三年,2019-2021年享受15%的企业所得税税率。

(3)苏州盛虹纤维有限公司:

2018年11月30日,苏州盛虹纤维有限公司取得江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201832007341,证书有效期为三年,2018-2020年享受15%的企业所得税税率。

(4)苏州苏震生物工程有限公司:

2019年12月06日,苏州苏震生物工程有限公司取得江苏省财政厅、江苏省科学技术厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的高新技术企业证书,证书编号为GR201932009905,证书有效期为三年,2019-2021年享受15%的企业所得税税率。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
库存现金34,551.8371,725.90
银行存款6,645,545,784.764,415,679,902.02
其他货币资金1,121,568,552.50895,753,956.46
合计7,767,148,889.095,311,505,584.38
其中:存放在境外的款项总额51,300,903.944,227,244.82
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额1,803,464,494.18885,979,547.21

其中受到限制的货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票保证金831,457,552.41614,128,062.63
信用证保证金253,506,147.06260,081,371.70
保函保证金
用于担保的定期存款或通知存款702,970,000.001,500,000.00
个人购房担保保证金
房产项目资本金
掉期业务保证金14,850,000.0010,000,000.00
其他680,794.71270,112.88

合计

合计1,803,464,494.18885,979,547.21

2、交易性金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产582,290,628.32693,604,976.47
其中:
权益工具投资78,714,921.8493,784,219.94
衍生金融资产26,399,720.9149,992,755.80
银行理财及信托产品477,175,985.57549,828,000.73
其中:
合计582,290,628.32693,604,976.47

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据103,457,140.97
合计103,457,140.97

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款554,632.000.40%554,632.00100.00%554,632.000.20%554,632.00100.00%
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款554,632.000.40%554,632.00100.00%554,632.000.20%554,632.00100.00%

按组合计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款136,647,697.9799.60%9,690,458.837.09%126,957,239.14270,647,836.9799.80%16,195,489.655.98%254,452,347.32
其中:
合计137,202,329.97100.00%10,245,090.837.47%126,957,239.14271,202,468.97100.00%16,750,121.656.18%254,452,347.32

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
房屋租赁款554,632.00554,632.00100.00%诉讼,预计无法收回
合计554,632.00554,632.00----

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
关联方组合9,569,341.63
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款127,078,356.349,690,458.837.63%
合计136,647,697.979,690,458.83--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)133,105,707.31
1至2年174,363.00
2至3年415,944.60
3年以上3,506,315.06
合计137,202,329.97

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备16,750,121.65-6,505,030.8210,245,090.83
合计16,750,121.65-6,505,030.8210,245,090.83

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
ASIF TEXTILES16,023,159.3111.68%801,157.97
UNITED TEXTILE OF AMERICA S DE RL D10,441,871.687.61%522,093.58
MIDO CORPORATION9,912,878.747.23%495,643.94
KUCUKCALIK TEKSTIL8,936,541.206.51%446,827.06
江苏斯尔邦石化有限公司5,909,453.994.31%
合计51,223,904.9237.34%2,265,722.55

5、应收款项融资

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据481,748,227.91282,912,061.92
合计481,748,227.91282,912,061.92

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内311,183,081.7899.69%376,702,157.6199.70%
1至2年918,520.700.29%1,036,823.640.28%
2至3年5,034.315,473.39

3年以上

3年以上76,080.610.02%75,620.610.02%
合计312,182,717.40--377,820,075.25--

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称预付账款期末余额占预付账款期末余额合计数的比例
浙江传化化学集团有限公司43,887,600.0014.06%
江苏苏豪国际集团股份有限公司43,125,763.3913.81%
中华人民共和国太仓海关21,097,610.396.76%
TAKEMOTO OIL&FAT CO.,LTD.17,233,791.775.52%
中国石油天然气股份有限公司华东化工销售分公司14,617,942.014.68%
合计139,962,707.5644.83%

7、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款23,055,844.32107,592,538.92
合计23,055,844.32107,592,538.92

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
代垫款9,331,924.659,125,626.24
各类押金及保证金16,092,848.0744,266,361.86
备用金1,456,223.72311,985.82
股权转让款58,284,720.00
其他229,224.98900,249.73
合计27,110,221.42112,888,943.65

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损

信用损失

信用损失失(未发生信用减值)失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额5,296,404.735,296,404.73
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提-1,242,027.63-1,242,027.63
2020年6月30日余额4,054,377.104,054,377.10

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)24,222,215.14
1至2年55,129.00
3年以上2,832,877.28
合计27,110,221.42

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备5,296,404.73-1,242,027.634,054,377.10
合计5,296,404.73-1,242,027.634,054,377.10

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
国家东中西区域合作示范区(连云港徐圩新区)财政局各类押金及保证金10,861,800.001年以内40.07%543,090.00
个人社保及公积金代垫款9,210,415.341年以内33.97%460,520.77
吴江市建筑安装管理处各类押金及保证金1,820,000.003年以上6.71%1,820,000.00
HTSG-CAPITACOM 6BR COLL各类押金及保证金1,137,930.511年以内4.20%56,896.53

连云港市连云区人民法院

连云港市连云区人民法院各类押金及保证金900,000.001年以内3.32%45,000.00
合计--23,930,145.85--88.27%2,925,507.30

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料1,240,981,212.221,240,981,212.221,052,654,111.885,089,727.811,047,564,384.07
在产品189,860,891.95189,860,891.95213,833,430.261,259,770.55212,573,659.71
库存商品1,799,886,132.8325,826,136.981,774,059,995.851,527,235,454.7411,715,012.241,515,520,442.50
发出商品378,680.43378,680.4322,411,020.2622,411,020.26
在途物资201,396,387.40201,396,387.4060,383,296.9560,383,296.95
其他30,747.8030,747.8056,252.2256,252.22
合计3,432,534,052.6325,826,136.983,406,707,915.652,876,573,566.3118,064,510.602,858,509,055.71

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料5,089,727.815,089,727.81
在产品1,259,770.551,259,770.55
库存商品11,715,012.2431,649,207.7517,538,083.0125,826,136.98
合计18,064,510.6031,649,207.7523,887,581.3725,826,136.98

9、其他流动资产

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额722,375,882.47436,846,976.35
待认证进项税4,906,296.9027,396,133.98
预缴所得税等税款6,272,283.833,287,860.34
待摊费用120,000,000.00
合计853,554,463.20467,530,970.67

10、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
江苏新视界先进功能纤维创新中心有限公司26,911,360.7821,000,000.00-1,169,270.1946,742,090.59
天骄科技创业投资有限公司24,722,664.8212,416,718.479,999,995.0027,139,388.29
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司4,586,750.113,080,000.0038,225.021,544,975.13
小计56,220,775.7121,000,000.003,080,000.0011,285,673.309,999,995.0075,426,454.01
合计56,220,775.7121,000,000.003,080,000.0011,285,673.309,999,995.0075,426,454.01

11、其他权益工具投资

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
非交易性权益工具638,826,600.00638,826,600.00
合计638,826,600.00638,826,600.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位: 元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
金元证券股份有限公司股权投资7,387,159.83156,451,075.00

12、其他非流动金融资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产265,979,592.23267,209,296.71
合计265,979,592.23267,209,296.71

13、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额1,340,939,163.09582,316,107.901,923,255,270.99
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额60,401.5560,401.55
(1)处置

(2)其他转出

(2)其他转出60,401.5560,401.55
4.期末余额1,340,878,761.54582,316,107.901,923,194,869.44
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额301,496,216.43129,734,543.30431,230,759.73
2.本期增加金额24,121,799.079,234,064.5033,355,863.57
(1)计提或摊销24,121,799.079,234,064.5033,355,863.57
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额325,618,015.50138,968,607.80464,586,623.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,015,260,746.04443,347,500.101,458,608,246.14
2.期初账面价值1,039,442,946.66452,581,564.601,492,024,511.26

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位: 元

项目账面价值未办妥产权证书原因

后整理部分出租厂房

后整理部分出租厂房4,779,138.64在申报办理之中
盛泽镇东方市场内少量营业用房16,832,414.97在协商办理之中

14、固定资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
固定资产12,943,336,427.7213,354,392,835.15
合计12,943,336,427.7213,354,392,835.15

(1)固定资产情况

单位: 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额5,386,674,547.6613,162,596,890.2048,314,414.68220,497,470.0418,818,083,322.58
2.本期增加金额41,357,029.6788,835,616.035,769,067.8510,843,164.58146,804,878.13
(1)购置11,862,232.8331,021,937.835,769,067.858,816,112.2357,469,350.74
(2)在建工程转入29,494,796.8457,813,678.200.002,027,052.3589,335,527.39
(3)企业合并增加
3.本期减少金额1,458,032.301,780,287.891,545,202.874,783,523.06
(1)处置或报废1,458,032.301,780,287.891,545,202.874,783,523.06
4.期末余额5,428,031,577.3313,249,974,473.9352,303,194.64229,795,431.7518,960,104,677.65
二、累计折旧
1.期初余额960,148,186.714,372,604,607.0021,947,554.92108,758,214.155,463,458,562.78
2.本期增加金额100,336,015.15441,624,246.373,286,130.3310,186,880.54555,433,272.39
(1)计提100,336,015.15441,624,246.373,286,130.3310,186,880.54555,433,272.39
3.本期减少金额587,074.12420,997.271,347,438.502,355,509.89
(1)处置或报废587,074.12420,997.271,347,438.502,355,509.89
4.期末余额1,060,484,201.864,813,641,779.2524,812,687.98117,597,656.196,016,536,325.28
三、减值准备
1.期初余额231,924.65231,924.65
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额231,924.65231,924.65
四、账面价值
1.期末账面价值4,367,547,375.478,436,332,694.6827,258,582.01112,197,775.5612,943,336,427.72
2.期初账面价值4,426,526,360.958,789,992,283.2026,134,935.11111,739,255.8913,354,392,835.15

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及构筑物28,585,764.5014,703,122.1713,882,642.33

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

单位: 元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
房屋及建筑物16,381,041.413,155,625.6213,225,415.79
机器设备1,824,981,850.84527,343,713.981,297,638,136.86

(4)通过经营租赁租出的固定资产

单位: 元

项目

项目期末账面价值
机器设备1,357,266.08
其他设备1,715,240.73

15、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程5,627,909,161.832,985,022,205.47
工程物资144,973,603.4838,511,675.58
合计5,772,882,765.313,023,533,881.05

(1)在建工程情况

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
240万吨/年PTA扩建项目875,938,017.83875,938,017.83437,203,181.28437,203,181.28
PTA三期扩建项目12,456,064.6912,456,064.6912,456,064.6912,456,064.69
1600万吨/年炼化一体化项目3,685,149,609.193,685,149,609.192,205,309,097.322,205,309,097.32
盛泽燃机热电联产项目15,996,775.1715,996,775.1710,402,880.0110,402,880.01
恒创燃机热电联产项目天然气专用管道1,971,514.631,971,514.631,565,121.811,565,121.81
港虹20万吨差别化功能性化学纤维项目752,213,237.05752,213,237.05165,031,123.58165,031,123.58
港虹20万吨配套12万吨加弹项目8,054,944.308,054,944.3029,121,189.4329,121,189.43
技术改造工程144,895,347.144,895,347.55,508,393.355,508,393.3
868655
污水处理工程项目1,914,629.321,914,629.32
其他1,632,475.321,632,475.32217,699.12217,699.12
待安装设备5,243,860.085,243,860.08
零星土建工程17,681,458.6317,681,458.6311,075,682.5311,075,682.53
年产6万吨PET再生纤维项目37,399,543.5537,399,543.554,943,551.434,943,551.43
聚酯切片固相聚合技术改造项目74,906.5374,906.53
再生纤维生产技术改造项目35,490,529.2535,490,529.2532,377,870.6432,377,870.64
抗紫外线阳离子化学纤维技术改造项目35,747,349.5935,747,349.5912,576,954.3512,576,954.35
热网工程3,282,294.773,282,294.77
合计5,627,909,161.835,627,909,161.832,985,022,205.472,985,022,205.47

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
1600万吨/年炼化一体化项目67,663,960,000.002,205,309,097.321,479,840,511.873,685,149,609.195.45%5.45%74,993,321.4868,519,654.812.64%自有资金、自筹资金
240万吨/年PTA扩建项3,858,190,000.00437,203,181.28438,734,836.55875,938,017.8322.70%22.70%94,321,266.4855,309,605.886.40%自有资金、自筹资金

港虹20万吨差别化功能性化学纤维项目1,239,930,000.00165,031,123.58587,182,113.47752,213,237.0560.67%60.67%自有资金、自筹资金
港虹20万吨配套12万吨加弹项目70,000,000.0029,121,189.4319,872,596.3740,938,841.508,054,944.3011.51%11.51%8,036,102.81自有资金、自筹资金
盛泽燃机热电联产项目1,040,000,000.0010,402,880.015,593,895.1615,996,775.171.54%1.54%4,426,660.033,870,537.255.78%自有资金、自筹资金
年产6万吨PET再生纤维项目395,870,000.004,943,551.4332,455,992.1237,399,543.559.45%9.45%自有资金
恒创燃机热电联产项目天然气专用管道180,000,000.001,565,121.81406,392.821,971,514.631.10%1.10%自有资金
合计74,447,950,000.002,853,576,144.862,564,086,338.3640,938,841.505,376,723,641.72----181,777,350.80127,699,797.94--

(3)工程物资

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程物资144,973,603.48144,973,603.4838,511,675.5838,511,675.58
合计144,973,603.48144,973,603.4838,511,675.5838,511,675.58

16、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目土地使用权专利使用权非专利技术软件排污权合计
一、账面原值
1.期初余额1,496,992,906.8359,480,000.0023,774,122.2916,239,632.331,596,486,661.45
2.本期增加金额797,495,826.07118,741.76797,614,567.83
(1)购置797,495,826.07118,741.76797,614,567.83
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额3,661,250.253,661,250.25
(1)处置3,661,250.253,661,250.25
4.期末余额2,290,827,482.6559,480,000.0023,892,864.0516,239,632.332,390,439,979.03
二、累计摊销
1.期初余额145,499,571.0715,681,409.914,083,929.75165,264,910.73
2.本期增加金额22,678,169.891,510,296.211,230,636.7525,419,102.85

(1)计提

(1)计提22,678,169.891,510,296.211,230,636.7525,419,102.85
3.本期减少金额177,055.28177,055.28
(1)处置177,055.28177,055.28
4.期末余额168,000,685.6817,191,706.125,314,566.50190,506,958.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,122,826,796.9742,288,293.8818,578,297.5516,239,632.332,199,933,020.73
2.期初账面价值1,351,493,335.7643,798,590.0919,690,192.5416,239,632.331,431,221,750.72

17、商誉

(1)商誉账面原值

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置

反向购买

反向购买1,293,588,590.251,293,588,590.25
合计1,293,588,590.251,293,588,590.25

(2)商誉减值准备

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
反向购买598,611,095.85598,611,095.85
合计598,611,095.85598,611,095.85

18、长期待摊费用

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
其他756,179.34996,094.781,752,274.12
合计756,179.34996,094.781,752,274.12

19、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
信用减值准备13,170,139.002,594,543.5221,415,071.064,194,445.59
可抵扣亏损1,151,150,011.62283,060,902.00718,941,577.40174,339,102.53
资产减值准备25,826,136.984,571,631.5320,564,510.603,934,554.96
递延收益501,261,473.5692,967,304.92494,105,692.7892,116,525.62
其他41,209,273.338,686,018.7544,884,946.449,166,866.94
合计1,732,617,034.49391,880,400.721,299,911,798.28283,751,495.64

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并559,726,730.98139,931,682.75576,344,381.64144,086,095.41

资产评估增值

资产评估增值
其他权益工具投资公允价值变动237,188,743.8059,297,185.95265,787,235.7566,411,437.76
固定资产加速折旧1,067,431,577.01175,671,517.12872,028,604.56138,505,714.18
未实现内部损益5,264,888.441,207,966.9428,602,199.754,434,830.42
其他68,519,654.8117,129,913.70
合计1,938,131,595.04393,238,266.461,742,762,421.70353,438,077.77

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产391,880,400.72283,751,495.64
递延所得税负债393,238,266.46353,438,077.77

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,129,328.93863,379.97
可抵扣亏损397,498,082.11372,673,809.00
合计398,627,411.04373,537,188.97

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份期末金额期初金额备注
2020年293,908,502.95293,908,502.95
2021年3,344,020.124,481,487.00
2022年2,235,352.332,235,352.33
2023年398,687.98398,687.98
2024年67,369,201.5771,649,778.74
2025年30,242,317.16
合计397,498,082.11372,673,809.00--

20、其他非流动资产

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付长期资产购建款6,591,143,690.426,591,143,690.423,341,953,099.503,341,953,099.50
合计6,591,143,690.426,591,143,690.423,341,953,099.503,341,953,099.50

21、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
抵押借款289,400,000.00559,900,000.00
保证借款2,714,451,493.241,982,494,243.04
信用借款2,076,332,986.001,771,286,635.00
质押及保证借款46,017,435.65113,000,000.00
抵押及保证借款2,644,230,000.001,676,330,000.00
短期借款利息10,578,017.8212,268,202.89
合计7,781,009,932.716,115,279,080.93

22、交易性金融负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
交易性金融负债876,090.00
其中:
衍生金融负债876,090.00
其中:
合计876,090.00

23、应付票据

单位: 元

种类

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票4,210,592,366.842,502,061,268.74
合计4,210,592,366.842,502,061,268.74

24、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付设备、工程款720,563,567.22674,734,425.65
应付货款1,650,790,710.001,590,854,040.17
合计2,371,354,277.222,265,588,465.82

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
吴江市盛泽桥梁市政工程有限公司3,242,718.45工程款未结算
合计3,242,718.45--

25、合同负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收货款242,063,563.76365,589,827.85
合计242,063,563.76365,589,827.85

26、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬203,543,120.61778,332,388.19838,359,326.08143,516,182.72
二、离职后福利-设定提存计划35,041,378.4435,041,378.44
三、辞退福利110,722.88110,722.88
合计203,543,120.61813,484,489.51873,511,427.40143,516,182.72

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴202,587,232.76702,659,861.80764,888,597.27140,358,497.29
2、职工福利费31,558,064.0231,558,064.02
3、社会保险费19,347,279.6119,347,279.61
其中:医疗保险费15,576,468.5915,576,468.59
工伤保险费1,082,411.811,082,411.81
生育保险费2,687,900.972,687,900.97
其他498.24498.24
4、住房公积金34,848.0024,473,626.0022,045,614.002,462,860.00
5、工会经费和职工教育经费921,039.8588,489.16314,703.58694,825.43
其他205,067.60205,067.60
合计203,543,120.61778,332,388.19838,359,326.08143,516,182.72

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险33,977,218.4833,977,218.48
2、失业保险费1,064,159.961,064,159.96
合计35,041,378.4435,041,378.44

27、应交税费

单位: 元

项目期末余额期初余额
增值税26,142,115.6013,798,729.58
企业所得税4,727,897.8243,845,345.73
个人所得税2,027,310.411,829,548.49
城市维护建设税1,879,958.443,156,586.62
教育费附加3,170,971.853,792,835.64
房产税10,533,463.6810,137,047.95
土地使用税4,670,318.173,382,095.03

印花税

印花税2,763,778.394,055,019.02
环境保护税1,254,230.961,287,626.62
其他94,035.88
合计57,170,045.3285,378,870.56

28、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应付款394,970,745.09221,755,565.55
合计394,970,745.09221,755,565.55

(1)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证金、押金、风险金297,271,267.29200,442,042.18
预提费用8,258,739.1813,377,759.64
代收代付及往来款87,816,033.253,166,706.74
其他1,624,705.374,769,056.99
合计394,970,745.09221,755,565.55

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位: 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
江苏辉源供应链管理有限公司3,506,400.00保证金押金未到期
厦门锦园物流有限公司3,252,600.00保证金押金未到期
太仓统运物流有限公司3,001,000.00保证金押金未到期
合计9,760,000.00--

29、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款318,599,500.00982,511,640.72
一年内到期的长期应付款499,022,658.43487,179,355.40
分期付息到期还本的长期借款利息8,740,527.896,209,743.70
分期付息到期还本的应付债券利息45,000,000.0015,000,000.00
合计871,362,686.321,490,900,739.82

30、其他流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
待转销项税25,552,225.7238,537,003.33
合计25,552,225.7238,537,003.33

31、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
保证借款1,866,100,500.00
保证、抵押、质押借款400,000,000.00
保证、抵押借款2,515,052,689.28961,477,179.15
保证、质押借款935,000,000.00935,000,000.00
利息调整-11,231,789.97-11,696,063.33
合计5,304,921,399.312,284,781,115.82

32、应付债券

(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
公司债券995,754,716.94994,811,320.74
合计995,754,716.94994,811,320.74

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位: 元

债券名

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
19盛虹G1100.002019/9/303年1,000,000,000.00994,811,320.7445,000,000.00943,396.20995,754,716.94
合计------1,000,000,000.00994,811,320.7445,000,000.00943,396.20995,754,716.94

33、长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
长期应付款425,182,172.811,512,463,198.46
合计425,182,172.811,512,463,198.46

(1)按款项性质列示长期应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付融资租赁款1,003,658,181.121,102,379,220.22
减:未确认融资费用79,453,349.88102,736,666.36
减:一年内到期的长期应付款499,022,658.43487,179,355.40
关联方借款1,000,000,000.00

34、递延收益

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助1,249,604,530.44362,335,000.0018,112,228.221,593,827,302.22收到与资产相关、收益相关的政府补助
合计1,249,604,530.44362,335,000.0018,112,228.221,593,827,302.22--

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
土地补贴804,456,840.85360,000,000.002,610,097.621,161,846,743.23与资产相关
年产150万吨PTA项目178,3692,115,508176,254,与资产相

科技发展金

科技发展金,561.95.02053.93
徐圩新区国家生态工业园区专项扶持金1,637,154.99110,370.001,526,784.99与资产相关
2018年商务发展专项资金1,711,300.00445,000.002,156,300.00与资产相关
建设8万吨超细旦涤纶低弹丝项目2,891,538.45240,961.542,650,576.91与资产相关
12万吨差别化化学纤维(PTT)项目1,478,571.44123,214.281,355,357.16与资产相关
建设20万吨阳离子(CDP)项目8,261,506.86688,458.907,573,047.96与资产相关
40万吨阳离子30,929,824.55888,596.5030,041,228.05与资产相关
103万进口设备政府补助(40万吨)529,714.2844,142.86485,571.42与资产相关
建设110KV及一条220KV用电线路补助64,945,732.732,988,187.3661,957,545.37与资产相关
两化融合项目补助9,613,500.00493,000.009,120,500.00与资产相关
20万/年半消光改差别化全消光纤维技术改造项目1,584,786.0098,028.001,486,758.00与资产相关
2015年省工业和信息产业转型升级专项资金583,333.3350,000.00533,333.33与资产相关
2015年度“机器换人”工程智能化技改项目(第一批)奖励537,655.2225,741.90511,913.32与收益相关
2015年度机器换人工智能化技改项目奖励3,191,180.55152,788.503,038,392.05与资产相关
2016年度机器换人工智能化技改项目奖励1,735,361.4883,087.701,652,273.78与资产相关
2016年度省工业和信息产业转型升级专项资金1,378,193.4066,613.621,311,579.78与资产相关
示范智能车间奖补项目(全消光涤纶长丝智能制造车间)935,455.6235,205.96900,249.66与资产相关
技术中心创新能力建3,250,0166,666.63,083,33与资产相

设项目

设项目00.0163.35
能源节约利用政府补助580,952.4028,571.42552,380.98与资产相关
吴江区工业转型升级产业基金556,882.0727,844.10529,037.97与资产相关
工业经济升级版专项资金(智能装备和物联网)946,417.7353,573.30892,844.43与资产相关
省工业和信息产业转型升级专项资金(工业企业技术改造综合奖补)939,368.8347,717.32891,651.51与资产相关
生物基聚酯、聚酰胺高效聚合纺丝技术项目补助资金410,333.34205,166.66205,166.68与资产相关
第一批省级工业和信息产业转型升级专项资金(示范智能车间奖补项目)430,555.5716,666.66413,888.91与资产相关
苏州市市级工业经济升级版专项资金(先进制造业重大专项项目)1,665,980.7377,081.361,588,899.37与资产相关
第三批省级工业和信息产业转型省级专项资金(国家智能制造示范项目)413,663.3220,720.42392,942.90与资产相关
2017年度吴江区工业转型升级扶持资金4,642,686.61179,267.324,463,419.29与资产相关
生物基PTT聚酯连续聚合纺丝关键技术310,625.00266,250.0044,375.00与收益相关
2018年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金3,605,794.03139,131.523,466,662.51与资产相关
2018年度工业和信息转型升级专项资金1,941,642.3873,088.121,868,554.26与资产相关
2018年度吴江区工业高质量发展扶持资金5,670,469.47219,687.025,450,782.45与资产相关
国家重点研发计划重点基础材料技术提升与产业化重点专项321,473.69160,736.84160,736.85与资产相关

2017年度项目

2017年度项目
宁波市“科技创新2025“重大专项第一批科技经费580,000.0018,890.50561,109.50与资产相关
2019年度省级工程技术研究中心奖励经费298,233.1210,601.30287,631.82与资产相关
2018年度工业企业智能化技术改造奖补资金1,888,222.3567,665.901,820,556.45与资产相关
智能制造装备发展专项资金2,057,142.881,371,428.58685,714.30与资产相关
聚酯高效柔性化制备关键技术课题专项经费496,381.15248,190.60248,190.55与资产相关
三项科技经费11,200,000.001,200,000.0010,000,000.00与资产相关
工业经济升级版专项资金扶持项目资金技术改造专项177,500.0015,000.00162,500.00与资产相关
2016年度吴江区工业专项升级产业基金扶持中“机器换人”项目(第二批)1,501,483.19103,583.371,397,899.82与资产相关
省工业和信息产业转型升级专项(工业企业技术改造综合奖补)386,188.0126,762.40359,425.61与资产相关
高品质阻燃纤维及制品关键技术专项经费545,386.08168,515.80376,870.28与资产相关
技术改造专项补助39,055,811.56996,285.0638,059,526.50与资产相关
年产2万吨差别化低弹丝技术改造项目790,125.2244,306.09745,819.13与资产相关
2017年中央财政工业转型升级政府补助47,270,000.001,100,000.001,236,910.4747,133,089.53与资产相关
工信部工业转型升级强基工程专项补助2,900,000.0075,000.002,825,000.00与资产相关
2017年生物基PTT绿色纤维设计平台项目790,000.0032,916.67757,083.33与资产相关

35、其他非流动负债

单位: 元

项目

项目期末余额期初余额
长租房租金50,489,214.5057,632,843.39
合计50,489,214.5057,632,843.39

36、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数7,017,452,930.16805,810,644.00805,810,644.007,823,263,574.16

其他说明:

根据公司分别于2019年5月31日、2019年8月8日、2019年11月5日、2020年2月10日、2020年2月28日召开第七届董事会第三十次、第三十三次、第三十七次、第四十一次会议以及第八届董事会第二次会议,分别于2019年6月18日、2020年3月16日召开2019年第五次临时股东大会、2020年第三次临时股东大会,并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕655号)核准,公司向盛虹(苏州)集团有限公司等共15名特定投资者非公开发行人民币普通股(A股)股票805,810,644股,增加股本805,810,644股。

37、资本公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)4,488,816,265.162,776,686,599.187,265,502,864.34
其他资本公积11,441,095.8911,441,095.89
合计4,500,257,361.052,776,686,599.187,276,943,960.23

38、其他综合收益

单位: 元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益109,744,950.00109,744,950.00

其他权益工具投资公允价值变动

其他权益工具投资公允价值变动109,744,950.00109,744,950.00
二、将重分类进损益的其他综合收益-96,594.85-53,532.02-43,318.11-10,213.91-139,912.96
外币财务报表折算差额-96,594.85-53,532.02-43,318.11-10,213.91-139,912.96
其他综合收益合计109,648,355.15-53,532.02-43,318.11-10,213.91109,605,037.04

39、专项储备

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费24,909,779.4011,260,905.667,614,740.0528,555,945.01
合计24,909,779.4011,260,905.667,614,740.0528,555,945.01

40、盈余公积

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积324,619,555.31324,619,555.31
合计324,619,555.31324,619,555.31

41、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润2,039,310,549.382,374,513,538.24
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-357,330,771.22
调整后期初未分配利润2,039,310,549.382,017,182,767.02
加:本期归属于母公司所有者的净利润63,036,747.52796,246,015.94
减:应付普通股股利402,905,322.20402,905,322.20
同一控制下企业合并1,050,566,939.68
期末未分配利润1,699,441,974.701,359,956,521.08

调整期初未分配利润明细:

(1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

(2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

(3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

(5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

42、营业收入和营业成本

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务8,176,402,440.337,725,698,631.7011,929,245,459.2410,552,430,339.70
其他业务1,308,751,271.361,240,132,970.89368,111,875.55311,270,750.03
合计9,485,153,711.698,965,831,602.5912,297,357,334.7910,863,701,089.73

43、税金及附加

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税5,759,733.8413,654,512.59
教育费附加5,119,794.8311,967,799.36
房产税23,559,317.7622,986,520.58
土地使用税8,624,800.686,082,125.34
车船使用税10,195.9410,504.00
印花税6,838,477.777,293,594.57
环境保护税1,863,993.382,998,251.91
土地增值税459,734.74
其他298,179.64397,429.68
合计52,074,493.8465,850,472.77

44、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬15,461,023.5814,600,723.43
运费109,036,620.8698,067,767.87
其他3,731,284.457,270,699.80
合计128,228,928.89119,939,191.10

45、管理费用

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬65,962,525.1159,493,861.33
折旧与摊销20,229,806.3120,776,898.15
服务费10,608,257.0116,426,655.64
水电物管费5,071,284.854,374,638.11
办公费1,142,804.782,808,222.72
保险费2,122,784.252,658,995.07
停工损失4,281,116.66
其他13,594,036.6212,790,455.55
合计118,731,498.93123,610,843.23

46、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
技术开发费用71,205,487.8973,181,224.80
合计71,205,487.8973,181,224.80

47、财务费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
利息费用254,642,407.06203,376,553.18
减:利息收入29,454,547.3418,173,254.91
汇兑损益11,866,586.427,618,926.08
手续费及其他11,726,658.1941,101,586.32
合计248,781,104.33233,923,810.67

48、其他收益

单位: 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
1、当期直接确认的政府补助46,259,005.105,586,748.06
徐圩新区经发局管理体系认证(能源)资金补助80,000.00

代扣代缴增值税、企业所得税手续费返还

代扣代缴增值税、企业所得税手续费返还42,873.42
个税手续费返还318,623.23186,506.16
服装设计大赛冠名奖励204,000.00
高质量发展奖励150,000.00
博士后经费30,000.00
巴西展会补助款30,500.00
四星级上云企业奖励款100,000.00
吴江区盛泽镇高质量发展平台奖励款20,000.00
吴江区盛泽镇高质量发展国内展会奖励款18,000.00
吴江区盛泽镇高质量发展东纺城开业奖励款30,000.00
吴江区盛泽镇高质量发展扶持资金补助款159,000.00
2018年吴江区商务发展奖励奖金1,034,200.00
2018年吴江高新区(盛泽镇)加快推进高质量发展补贴692,450.00
2018年度吴江区商务发展奖励资金(电子商务)300,000.00
2018年前三季度外贸进出口突出贡献奖277,000.00
2018年商务发展专项资金第六批122,100.00
2018年商务发展专项资金第五批188,200.00
2018年苏州市第二十七批科技发展计划(技术标准资助)项目经费98,400.00
外贸稳增长奖励800,000.00
境外展会奖励265,600.00
发明专利实质审查奖6,000.00
发明专利授权奖、实用新型授权奖23,000.00
固定资产投入奖20,000.00
2018年度市场纺织行业十大纳税大户150,000.00
2018年度市场纺织行业十大交易大户100,000.00
2018纺织品博览会参展奖励2,000.00
中国东方丝绸市场高质量发展扶贫政策申请费6,000.00

其他补助

其他补助918.48
高新技术认定补贴350,000.00
吴江区技能大师补贴100,000.00
稳岗补贴1,967,573.61
2019年质量强省专项经费低碳产品认证奖励50,000.00
2019年工业和信息产业发展奖补资金(第二批)807,900.00
2019年省级商务发展专项资金180,000.00
减免税14,688.82
2018年楼宇运营奖励100,000.00
小创基地扶持资金500,000.00
疫情防控期间保障企业用工返岗补贴2,141,502.20
上市重组补助11,983,400.00
职工就业补贴400,000.00
资产重组税收贡献奖励3,804,400.00
2020年国家制造业高质量发展资金4,740,000.00
2019年度省级工程研究中心奖励经费300,000.00
防疫补助3,589,200.00
2020年度市级打造先进制造业基地专项资金400,000.00
2019年度吴江区工业高质量发展扶持资金3,238,300.00
入库日期2019.1-2019.12 个税手续费结186,117.24
2019年度实施技术标准战略奖励100,000.00
2019年度经济奖励1,000,000.00
2019年度第二批省级工业和信息产业转型升级专项资金(功能性聚酯纤维智能工厂)3,200,000.00
19年吴江高新区人才工作先进集体10,000.00
绿色制造联合体其他成员单位的政府经费790,000.00
第二十届中国专利奖吴江奖项配套奖励100,000.00
2019年度区工业高质量发展扶持基金5,300,000.00

2019年度高新技术企业认定奖励经费

2019年度高新技术企业认定奖励经费150,000.00
2020年度高新技术培育企业认定奖补200,000.00
2017年国家绿色制造系统集成项目结题后补助经费300,000.00
2020年度第一批江苏省高新技术企业培育资金150,000.00
其他237,300.00
2、由递延收益转入的政府补助18,112,228.2218,144,084.71
合 计64,371,233.3223,730,832.77

49、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益11,285,673.305,173,345.08
处置长期股权投资产生的投资收益7,942,098.01
交易性金融资产在持有期间的投资收益9,087,190.584,349,004.77
处置交易性金融资产取得的投资收益55,169,861.3711,182,636.55
理财/信托产品利息收入6,197,146.5832,494,803.10
对原合并范围子公司拆借利息收入47,709,846.22
合计81,739,871.83108,851,733.73

50、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-21,728,865.198,570,204.18
合计-21,728,865.198,570,204.18

51、信用减值损失

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失1,242,027.6318,038,258.58
应收账款坏账损失6,505,030.82-9,838,532.57
合计7,747,058.458,199,726.01

52、资产减值损失

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-31,649,207.754,134,901.72
合计-31,649,207.754,134,901.72

53、资产处置收益

单位: 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
处置固定资产收益89,522.25-188,079.40
处置无形资产收益9,436,629.59

54、营业外收入

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
无需支付的款项9,373,291.913,201,284.729,373,291.91
赔偿/罚款收入2,618,954.112,468,753.862,618,954.11
资产报废收益7,320.007,320.00
其他1,183,003.571,138,374.551,183,003.57
合计13,182,569.596,808,413.1313,182,569.59

55、营业外支出

单位: 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠568,164.00
赔偿款、罚款、滞纳金支出153,153.42860,500.00153,153.42
固定资产报废损失683,712.191,224,464.41683,712.19
其他18,540.00147,584.8818,540.00
合计855,405.612,800,713.29855,405.61

56、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用20,494,784.14163,696,522.60
递延所得税费用-68,328,716.3924,963,650.58
合计-47,833,932.25188,660,173.18

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目本期发生额
利润总额13,197,372.11
按法定/适用税率计算的所得税费用3,299,343.01
子公司适用不同税率的影响-24,991,527.69
调整以前期间所得税的影响2,832,388.23
非应税收入的影响-6,250,236.23
不可抵扣的成本、费用和损失的影响60,644.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-7,862,385.28
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响132,188.24
研发加计扣除的影响-15,054,346.55
所得税费用-47,833,932.25

57、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
政府补助408,594,005.10447,042,448.06
利息收入25,710,253.1430,541,359.32
往来款397,467,033.93193,115,970.30
营业外收入-其他3,811,839.043,589,273.41
受限资金收回1,485,094,015.751,595,932,801.35
合计2,320,677,146.962,270,221,852.44

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目

项目本期发生额上期发生额
往来款189,874,776.9212,403,376.19
销售及管理费用支出112,112,002.36122,907,863.24
财务费用11,726,658.1913,009,221.32
营业外支出171,496.31722,316.65
受限资金支出2,402,578,962.721,056,919,832.06
合计2,716,463,896.501,205,962,609.46

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
对原合并范围子公司拆借资金收回284,551,052.13
企业增值税退税44,055,155.51
非同一控制下企业合并收到现金8,180.89
合计44,063,336.40284,551,052.13

(4)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关联方资金借入850,000,000.00585,000,000.00
融资性售后回租150,001,000.00985,500,000.00
合计1,000,001,000.001,570,500,000.00

(5)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
关联方资金偿还1,850,000,000.00585,000,000.00
融资性售后回租262,389,731.10510,686,346.26
融资顾问费用28,000,000.00
合计2,112,389,731.101,123,686,346.26

58、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润61,031,304.36795,234,177.75
加:资产减值准备23,902,149.30-12,334,627.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧588,386,686.13554,895,135.50
无形资产摊销13,084,795.0515,838,850.41
长期待摊费用摊销316,950.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-89,522.25-9,248,550.19
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)676,392.191,224,464.41
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)21,728,865.19-8,570,204.18
财务费用(收益以“-”号填列)215,295,884.81233,967,285.90
投资损失(收益以“-”号填列)-81,739,871.83-108,851,733.73
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-108,128,905.0853,165,386.65
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)39,800,188.69-28,201,736.08
存货的减少(增加以“-”号填列)-579,848,067.69-135,460,965.43
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,154,120,546.44490,173,529.27
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)1,353,956,282.63-164,507,826.97
其他3,646,165.61-2,365,736.77
经营活动产生的现金流量净额397,581,800.671,675,274,399.52
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----

3.现金及现金等价物净变动情况:

3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额5,963,684,394.914,084,290,392.39
减:现金的期初余额4,425,526,037.172,334,487,706.23
现金及现金等价物净增加额1,538,158,357.741,749,802,686.16

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

单位: 元

金额
其中:--
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物8,180.89
其中:--
其中:--
取得子公司支付的现金净额-8,180.89

其他说明:

本期非同一控制下取得子公司连云港冠虹贸易有限公司,支付对价为0.00元,子公司持有的现金及现金等价物8,180.89元,因金额较小,在收到其他与投资活动有关的现金列示。

(3)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目期末余额期初余额
一、现金5,963,684,394.914,425,526,037.17
其中:库存现金34,551.8371,725.90
可随时用于支付的银行存款5,942,575,784.764,414,179,902.02
可随时用于支付的其他货币资金21,074,058.3211,274,409.25
三、期末现金及现金等价物余额5,963,684,394.914,425,526,037.17

59、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,803,464,494.18受到限制的原因详见附注七、1
存货500,000,000.00浮动抵押借款
固定资产4,758,421,319.57抵押借款
无形资产418,260,825.67抵押借款
应收款项融资59,200,000.00用于开具银行承兑汇票

交易性金融资产

交易性金融资产462,805,985.57用于开具银行承兑汇票
合计8,002,152,624.99--

60、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----567,231,901.20
其中:美元72,052,051.767.0795510,092,500.43
欧元7,063,065.357.961056,229,063.25
港币170.300.9134155.55
新元179,116.795.0815910,181.97
应收账款----81,049,233.90
其中:美元11,247,865.727.079579,629,265.36
欧元178,365.607.96101,419,968.54
港币
其他应收款----1,138,008.07
其中:瑞士法郎10.427.443477.56
美元160,736.007.07951,137,930.51
短期借款----106,418,928.89
其中:美元15,031,983.747.0795106,418,928.89
应付账款----516,364,953.29
其中:美元71,980,285.847.0795509,584,433.60
欧元397,051.157.96103,160,924.21
日元55,000,000.000.06583,619,000.00
瑞士法郎80.007.4435595.48
一年内到期的非流动负债----1,415,900.00
其中:美元200,000.007.07951,415,900.00
其他应付款----27,610.05
其中:美元3,900.007.079527,610.05

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

61、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位: 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与日常经营活动相关的政府补助(资产相关)362,335,000.00递延收益18,112,228.22
与日常经营活动相关的政府补助(收益相关)46,259,005.10其他收益46,259,005.10

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
连云港冠虹贸易有限公司2020年03月05日0.00100.00%现金收购2020年03月05日工商变更日187,753,675.65-2,867.24

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
连云港虹威化工有限公司新设子公司2020年1月3日1000万元人民币100%

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
江苏盛泽东方恒创能源有限公司苏州市苏州市能源销售和管理100.00%投资设立
江苏盛泽燃机热电有限公司苏州市苏州市供电、供热100.00%投资设立
江苏国望高科纤维有限公司苏州市苏州市涤纶长丝的研发、生产和销售100.00%非同一控制下企业合并
盛虹炼化(连云港)有限公司连云港市连云港市石油及化工81.07%同一控制下企业合并
江苏虹港石化有限公司连云港市连云港市精对苯二甲酸的生产和销售100.00%同一控制下企业合并
江苏盛虹石化发展产业有限公司苏州市苏州市石化产业投资100.00%投资设立

(2)重要的非全资子公司

单位: 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
盛虹炼化(连云港)有限公司18.93%-2,005,443.162,464,957,746.44

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位: 元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
盛虹炼化(连云港)4,781,208,760.3211,121,097,535.9015,902,306,296.221,947,432,462.99933,438,300.002,880,870,762.993,847,090,792.964,495,846,017.378,342,936,810.331,021,363,736.66592,993,300.001,614,357,036.66

有限公司

单位: 元

有限公司

子公司名

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
盛虹炼化(连云港)有限公司51,668,971.06-10,510,708.42-10,510,708.42204,242,865.740.00-8,362,054.81-8,362,054.8177,788,214.25

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
天骄科技创业投资有限公司苏州市苏州市创业投资33.33%权益法核算
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司苏州市苏州市安防保全22.00%权益法核算
江苏新视界先进功能纤维创新中心有限公司苏州市苏州市研究和试验发展47.00%权益法核算

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
天骄科技创业投资有限公司江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司天骄科技创业投资有限公司江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司
流动资产36,974,980.199,429,596.4321,700,077.3018,652,706.49
非流动资产57,554,391.851,655,560.6359,644,697.586,942,633.46
资产合计94,529,372.0411,085,157.0681,344,774.8825,595,339.95
流动负债13,111,238.174,062,542.887,176,796.434,746,475.84
负债合计13,111,238.174,062,542.887,176,796.434,746,475.84
归属于母公司股东权益81,418,133.877,022,614.1874,167,978.4520,848,864.11
按持股比例计算的净资产份额27,139,388.291,544,975.1324,722,664.824,586,750.11
对联营企业权益投资27,139,388.291,544,975.1324,722,664.824,586,750.11

的账面价值

的账面价值
营业收入8,288,815.668,685,835.67
净利润37,250,155.42173,750.075,924,214.91-970,683.91
综合收益总额37,250,155.42173,750.075,924,214.91-970,683.91
本年度收到的来自联营企业的股利9,999,995.004,933,328.00

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的季度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(二)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长、短期借款和固定利率的应付债券。公司根据资金金额、时间的需求,综合分析各银行借款的利率、时间等因素后,进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系,拥有充分的银行授信额度,公司一贯保持了良好的信用记录,与银行签订的借款合同的利率基本在央行公布的同期同档次的基准利率上进行一定比例的浮动。

(2)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

(3)其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下:

单位:元

项目

项目期末余额上年年末余额
交易性金融资产78,714,921.8493,784,219.94
合计78,714,921.8493,784,219.94

于2020年6月30日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果权益工具的价值上涨或下跌30%,则本公司将增加或减少公允价值变动收益2,361.45万元。管理层认为30%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

(三)流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产105,114,642.75477,175,985.57582,290,628.32
(1)权益工具投资78,714,921.8478,714,921.84
(2)衍生金融资产26,399,720.9126,399,720.91
(3)银行理财477,175,985.57477,175,985.57
其他非流动金融资产265,979,592.23265,979,592.23
应收款项融资481,748,227.91481,748,227.91
其他权益工具投资638,826,600.00638,826,600.00
持续以公允价值计量的资产总额105,114,642.751,381,982,177.80481,748,227.911,968,845,048.46
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

(1)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资78,714,921.84元,按照公开市场交易2020年06月30日收盘价格确认。

(2)衍生金融资产投资,其中4,262,049.00元,按照期末银行远期结售汇合约报价为基础计算公允价值确认。其中5,243.91元,按照期末中国人民银行公布的贷款市场报价利率(LPR)为基础计算公允价值确认。其中22,132,428.00元,按照期货市场2020年06月30日持仓合约的公允价值确认。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目

项目期末公允价值估值技术
保本型银行理财产品477,175,985.57现金流量折现模型
其他非流动金融资产265,979,592.23账面基础法
其他权益工具投资638,826,600.00市场法

4、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

应收款项融资系存在贴现或预期背书转让的应收票据481,748,227.91元,票据到期时间通常短于6个月,公允价值与票面价值差异微小,以票面金额作为公允价值计量。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
江苏盛虹科技股份有限公司苏州市投资型299,274.112万元57.26%57.26%

经中国证监会《关于核准江苏东方盛虹股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2020〕655号)核准,公司于2020年7月向盛虹(苏州)集团有限公司等共15名特定投资者发行人民币普通股805,810,644股。上述新增股份已于2020年7月15日在深圳证券交易所上市,发行后公司总股本由4,029,053,222股增加至4,834,863,866股,江苏盛虹科技股份有限公司持股比例由68.71%下降至57.26%。本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是缪汉根、朱红梅夫妇。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。

3、其他关联方情况

其他关联方名称

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
江苏盛虹新材料集团有限公司母公司之母公司
盛虹控股集团有限公司同一实际控制人控制
盛虹集团有限公司同一实际控制人控制
吴江飞翔印染有限公司同一实际控制人控制
江苏斯尔邦石化有限公司同一实际控制人控制
连云港荣泰化工仓储有限公司同一实际控制人控制
吴江盛虹危险品运输有限公司同一实际控制人控制
连云港新荣泰码头有限公司同一实际控制人控制
盛虹(苏州)集团有限公司同一实际控制人控制
盛虹石化集团有限公司同一实际控制人控制
吴江市鲈乡山庄宾馆有限公司其他关联关系
吴江东方市场供应链服务有限公司其他关联关系
苏州盛泽东方市场纺织电子交易中心有限公司其他关联关系
苏州苏震热电有限公司其他关联关系
苏州华夏集团有限公司其他关联关系
连云港虹洋热电有限公司苏州华夏集团有限公司间接持股50%
吴江市荣维喷织厂其他关联关系
吴江嘉誉实业发展有限公司其他关联关系
苏州丝绸置业有限公司其他关联关系
苏州绸都网络科技股份有限公司其他关联关系
苏州盛虹酒店有限公司吴江盛虹万丽酒店其他关联关系
江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司其他关联关系

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交上期发生额

易额度

易额度
江苏斯尔邦石化有限公司电、管道氮气 、液氮49,703,644.84128,000,000.0049,585,829.40
连云港虹洋热电有限公司蒸汽92,888,937.28240,000,000.00112,549,529.41
连云港荣泰化工仓储有限公司仓储费14,136,275.0635,000,000.0011,535,849.12
连云港新荣泰码头有限公司码头费9,318,831.2024,000,000.007,958,162.69
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司安防服务114,244.74500,000.00150,527.27
苏州苏震热电有限公司蒸汽、生产用水、污泥处理等3,264,283.5618,500,000.003,521,187.74
吴江盛虹危险品运输有限公司运费24,381.83
盛虹集团有限公司液碱707,309.12
盛虹集团有限公司采购商品、电费等39,324,236.27135,000,000.0055,236,578.61
苏州盛虹酒店有限公司吴江盛虹万丽酒店酒店服务66,841.001,000,000.00270,877.87

出售商品/提供劳务情况表

单位: 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江苏斯尔邦石化有限公司车辆412,018.74
江苏斯尔邦石化有限公司生活用水、电、污水处理等31,417,292.9932,474,708.68
连云港荣泰化工仓储有限公司生活用水、电、污水处理等820,594.26682,587.92
连云港新荣泰码头有限公司生活用水、电、污水处理等52,044.4041,084.45
盛虹石化集团有限公司生活用水、电、污水处理等311,375.40179,859.03
盛虹集团有限公司蒸汽、水14,662,572.2121,393,468.33
吴江飞翔印染有限公司蒸汽、水2,046,013.963,626,365.43
吴江东方市场供应链服务有限公司蒸汽、水等235,170.43299,195.44
苏州丝绸置业有限公司水电转售3,327.77
吴江嘉誉实业发展有限公司房产销售52,961,904.73

吴江市荣维喷织厂

吴江市荣维喷织厂商品125,697.30251,698.26
江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司商品4,309,767.35

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
盛虹石化集团有限公司房屋714,416.20570,696.45
江苏斯尔邦石化有限公司房屋、设备租赁1,894,990.393,998,925.30
连云港荣泰化工仓储有限公司房屋、设备租赁245,670.81415,166.49
连云港新荣泰码头有限公司房屋、设备租赁28,884.9393,194.94
吴江东方市场供应链服务有限公司办公楼、仓库91,142.8691,142.86
苏州盛泽东方市场纺织电子交易中心有限公司办公楼租赁93,764.40
苏州丝绸置业有限公司办公楼70,476.20
盛虹集团有限公司变压器5,134,832.455,885,903.76

(3)关联担保情况

本公司作为被担保方

单位: 万元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
盛虹控股集团有限公司111,700.002018年05月02日2023年02月13日
123,000.002020年02月25日2023年04月28日
29,900.002018年05月02日2022年07月02日
30,000.002020年01月19日2028年01月19日
13,764.682019年03月25日2025年03月25日
盛虹控股集团有限公司、缪汉根、朱红梅150,000.002020年02月21日2037年02月20日
盛虹控股集团有限公司、缪汉根、朱红梅、唐金奎、朱玉琴40,000.002019年07月10日2023年04月27日
江苏盛虹科技股份有限公司87,900.002020年01月23日2024年02月22日
江苏盛虹科技股份有限公司、缪43,000.002018年01月30日2028年12月25日

汉根、朱红梅

汉根、朱红梅22,000.002019年03月05日2023年09月19日
缪汉根、朱红梅150,000.002019年07月10日2023年06月08日
94,900.002020年01月23日2024年02月22日
19,200.002020年06月15日2023年02月27日
20,000.002020年05月09日2022年05月22日
80,000.002019年09月20日2032年09月20日
20,000.002019年09月20日2032年09月20日
75,000.002019年09月20日2032年09月20日
50,000.002019年09月20日2032年09月20日
30,000.002019年09月20日2032年09月20日
15,000.002019年09月20日2032年09月20日
33,000.002020年06月08日2023年06月07日
缪汉根、朱红梅、唐金奎、朱玉琴32,000.002019年06月14日2022年12月14日
20,000.002019年08月02日2023年04月23日
盛虹(苏州)集团有限公司7,200.002019年12月31日2022年12月30日
14,842.002020年01月16日2023年01月11日
1,700.002020年02月28日2023年02月27日
2,400.002020年04月20日2023年04月19日
7,491.002020年04月30日2023年04月29日
9,340.002020年05月28日2023年05月27日
盛虹(苏州)集团有限公司、缪汉根13,222.862018年05月30日2023年05月20日
5,000.002019年09月06日2023年01月15日
119,000.002019年06月28日2028年06月27日
15,000.002019年09月11日2022年09月05日
60,000.002019年07月14日2022年07月13日
江苏盛虹新材料集团有限公司15,000.002019年09月17日2022年09月17日
27,000.002019年12月12日2022年12月11日
5,200.002020年04月20日2023年04月19日
5,245.002020年04月30日2023年04月29日
10,128.002020年06月03日2023年06月02日
13,409.002020年06月09日2023年06月08日
28,318.002020年02月20日2025年02月20日
70,000.002020年02月20日2026年02月20日
50,000.002018年03月09日2023年12月21日

23,000.00

23,000.002020年04月21日2022年09月23日
30,000.002020年03月12日2023年03月26日
30,000.002019年09月06日2023年11月13日
30,000.002020年03月31日2023年03月31日
60,000.002019年10月25日2022年08月26日
江苏盛虹新材料集团有限公司、缪汉根、朱红梅25,000.002020年01月16日2023年01月15日
300,000.002019年12月29日2026年12月30日
江苏盛虹新材料集团有限公司、流贷追加盛虹石化集团有限公司保证20,000.002020年01月07日2023年07月07日
35,000.002020年03月23日2023年09月23日
35,000.002020年04月24日2023年10月24日
盛虹石化集团有限公司29,833.462019年06月27日2025年07月10日
29,826.902019年06月28日2025年07月10日
490,000.002019年10月18日2021年09月19日
盛虹石化集团有限公司、缪汉根20,000.002019年11月20日2025年11月26日
盛虹集团有限公司140,000.002019年05月28日2022年09月25日
70,000.0012019年07月15日--

注:1 该笔担保合同未约定到期日,担保项下未发生实际业务截至期末,关联方为公司提供资产抵押情况如下:

单位:万元

抵押方抵押金额抵押起始日抵押到期日担保是否已履行完毕
吴江市鲈乡山庄宾馆有限公司18,200.002019.07.152024.07.15

(4) 关联方资金拆借

单位: 万元

关联方期初拆借余额本期拆入本期拆出期末拆借余额本期拆借利息
盛虹(苏州)集团有限公司100,000.0085,000.00185,000.000.002,188.41
合计100,000.0085,000.00185,000.000.002,188.41

(5)关键管理人员报酬

单位: 万元

项目本期发生额上期发生额
薪酬484.90430.02

(6)其他关联交易

2020年3月5日,公司全资子公司江苏盛虹石化产业发展有限公司之子公司江苏虹港石化有限公司与宏威(连云港)精细化学品有限公司签署《股权转让协议书》,宏威(连云港)精细化学品有限公司将其持有的连云港冠虹贸易有限公司100%股权,以0元价格转让给江苏虹港石化有限公司,连云港冠虹贸易有限公司于2020年3月5日获得了更新的营业执照。

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

项目名称

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款江苏斯尔邦石化有限公司5,909,453.996,010,335.69
连云港荣泰化工仓储有限公司225,165.47192,945.11
盛虹石化集团有限公司180,227.10
连云港新荣泰码头有限公司11,527.166,991.37
盛虹集团有限公司2,840,794.666,105,843.33
吴江飞翔印染有限公司402,173.25911,265.19
小计9,569,341.6313,227,380.69
其他应收款苏州绸都网络科技股份有限公司58,284,720.00
江苏新视界先进功能纤维创新中心有限公司500.00
小计500.0058,284,720.00
预付款项江苏斯尔邦石化有限公司1,342,024.75
小计1,342,024.75

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款连云港虹洋热电有限公司18,604,235.9123,563,946.39
江苏斯尔邦石化有限公司9,604,846.22
连云港荣泰化工仓储有限公司2,568,856.912,320,811.88

连云港新荣泰码头有限公司

连云港新荣泰码头有限公司2,316,006.711,954,341.15
盛虹集团有限公司11,000,000.00
苏州苏震热电有限公司1,234,229.74400,000.00
小计24,723,329.2748,843,945.64
其他应付款盛虹(苏州)集团有限公司5,000,000.005,000,000.00
小计5,000,000.005,000,000.00
长期应付款盛虹(苏州)集团有限公司1,000,000,000.00
小计1,000,000,000.00
合同负债/其他流动负债江苏吴江东方市场供应链服务有限公司47,465.3062,783.85
小计47,465.3062,783.85

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺缪汉根、朱红梅及其控制的企业及其他关联方为江苏国望高科纤维有限公司提供最高额连带责任保证422,900.00万元,为苏州盛虹纤维有限公司提供最高额连带责任保证61,900.00万元,为江苏中鲈科技发展股份有限公司提供最高额连带责任保证61,200.00万元,为江苏港虹纤维有限公司提供最高额连带责任保证43,000.00万元,为苏州苏震生物工程有限公司提供最高额连带责任保证人民币5,000.00万元,为江苏虹港石化有限公司提供最高额连带责任保证人民币683,000.00万元,为盛虹炼化(连云港)有限公司提供最高额连带责任保证150,000.00万元。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

截至期末,公司与子公司以及子公司与子公司之间互相提供担保的情况如下:

单位:万元

担保方

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
公司与子公司:
江苏东方盛虹股份有限公司江苏盛泽燃机热电有限公司15,500.002019.09.102037.09.10
江苏东方盛虹股份有限公司江苏虹港石化有限公司140,113.272019.09.202032.09.20
子公司与子公司:
江苏国望高科纤维有限公司江苏港虹纤维有限公司38,100.002018.01.302028.12.25
江苏国望高科纤维有限公司江苏港虹纤维有限公司47,321.672019.01.072027.01.08
江苏国望高科纤维有限公司苏州盛虹纤维有限公司23,600.002019.12.312022.09.17
江苏国望高科纤维有限公司苏州盛虹纤维有限公司28,461.602019.06.142022.12.14
江苏国望高科纤维有限公司江苏中鲈科技发展股份有限公司20,000.002019.08.022023.04.23
江苏国望高科纤维有限公司江苏盛虹石化产业发展有限公司30,000.002020.06.082023.06.15
小计343,096.54

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

为建设盛虹炼化一体化项目,盛虹炼化(连云港)有限公司向银行申请总计金额不超过等值人民币 415亿的中长期贷款额度。2020 年 8 月 12 日,盛虹炼化(连云港)有限公司和中国工商银行股份有限公司苏州分行、国家开发银行江苏省分行、等银行组成的银团在南京市签订了《盛虹炼化(连云港)有限公司炼化一体化项目银团闭团协议》,银团积极响应国家号召,深入贯彻落实中央支持民营企业、金融支持制造业发展相关决策部署,确认了 415 亿元的参贷份额。

十六、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;③公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

公司报告分部包括:①化纤分部 ②电力、热能分部 ③石化分部④总部及其他。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目

项目化纤分部电力、热能分部石化分部总部及其他小计分部间抵销合计
营业收入6,659,392,006.15295,429,130.025,628,772,127.75621,809,957.3813,205,403,221.30-3,720,249,509.619,485,153,711.69
营业成本6,087,654,692.94184,329,740.675,791,154,106.94599,605,260.3412,662,743,800.89-3,696,912,198.308,965,831,602.59
资产总额20,200,339,346.551,992,599,440.5526,045,303,333.7126,672,279,571.7374,910,521,692.54-30,322,128,801.7144,588,392,890.83
负债总额10,662,576,452.011,371,157,343.9114,102,351,589.636,690,837,663.5632,826,923,049.11-7,965,917,951.1724,861,005,097.94
利润总额269,787,698.44102,749,369.05-306,483,689.78-98,038,349.09-31,984,971.3845,182,343.4913,197,372.11

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

类别

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款554,632.001.45%554,632.00100.00%554,632.000.49%554,632.00100.00%
其中:
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款554,632.001.45%554,632.00100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款37,573,322.8198.55%5,042,611.8713.42%32,530,710.94113,650,504.2599.51%8,651,163.787.61%104,999,340.47
其中:
合计38,127,954.81100.00%5,597,243.8714.68%32,530,710.94114,205,136.25100.00%9,205,795.788.06%104,999,340.47

按单项计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
房屋租赁款554,632.00554,632.00100.00%诉讼,预计无法收回
合计554,632.00554,632.00----

按组合计提坏账准备:

单位: 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
关联方组合3,242,967.91
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款34,330,354.905,042,611.8714.69%
合计37,573,322.815,042,611.87--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额

1年以内(含1年)

1年以内(含1年)34,042,328.89
1至2年174,363.00
2至3年415,944.60
3年以上3,495,318.32
合计38,127,954.81

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备9,205,795.78-3,608,551.915,597,243.87
合计9,205,795.78-3,608,551.915,597,243.87

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位: 元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
苏州市吴江区盛泽镇人民政府5,286,346.7113.86%264,317.34
吴江港申纺织印染有限公司3,398,730.678.91%169,936.53
盛虹集团有限公司2,840,794.667.45%
吴江绸缎炼染一厂有限公司2,321,088.016.09%116,054.40
苏州市吴江区公安局盛泽公安分局2,002,418.225.25%100,120.91
合计15,849,378.2741.56%650,429.18

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
其他应收款131,852.46164,245,087.26
合计131,852.46164,245,087.26

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质

款项性质期末账面余额期初账面余额
代垫款127,894.56105,955,069.04
各类押金及保证金320,000.00350,000.00
股权转让款58,284,720.00
其他126,255.1292,629.72
合计574,149.68164,682,418.76

2)坏账准备计提情况

单位: 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额437,331.50437,331.50
2020年1月1日余额在本期————————
本期计提4,965.724,965.72
2020年6月30日余额442,297.22442,297.22

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位: 元

账龄期末余额
1年以内(含1年)121,949.96
1至2年20,000.00
2至3年0.00
3年以上432,199.72
合计574,149.68

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位: 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款坏账准备437,331.504,965.72442,297.22

合计

合计437,331.504,965.72442,297.22

4) 按欠款方归集的期末余额大额的其他应收款情况

单位: 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
吴江市建筑安装管理处农民工资保证金代垫款320,000.003年以上55.73%320,000.00
吴江市建设局信宅维修基金代垫款63,070.003年以上10.98%63,070.00
合计--383,070.00--66.71%383,070.00

3、长期股权投资

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资22,787,999,999.8122,787,999,999.8117,667,999,999.8117,667,999,999.81
对联营、合营企业投资28,684,363.4228,684,363.4229,309,414.9329,309,414.93
合计22,816,684,363.2322,816,684,363.2317,697,309,414.7417,697,309,414.74

(1)对子公司投资

单位: 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
江苏国望高科纤维有限公司12,732,999,999.8112,732,999,999.81
江苏盛泽东方恒创能源有限公司60,000,000.0060,000,000.00
江苏盛泽燃机热电有限公司100,000,000.00100,000,000.00
江苏盛虹石化产业发展有限公司4,775,000,000.005,120,000,000.009,895,000,000.00
合计17,667,999,5,120,00022,787,999

999.81

999.81,000.00,999.81

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
天骄科技创业投资有限公司24,722,664.8212,416,718.479,999,995.0027,139,388.29
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司4,586,750.113,080,000.0038,225.021,544,975.13
小计29,309,414.933,080,000.0012,454,943.499,999,995.0028,684,363.42
合计29,309,414.933,080,000.0012,454,943.499,999,995.0028,684,363.42

4、营业收入和营业成本

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务913,686,673.25765,985,168.70524,145,530.64309,687,724.83
其他业务3,552,414.152,684,175.736,272,224.263,965,319.41
合计917,239,087.40768,669,344.43530,417,754.90313,653,044.24

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益12,454,943.491,455,850.23
处置长期股权投资产生的投资收益142,002,496.36
交易性金融资产在持有期间的投资收益9,087,190.584,349,004.77

处置交易性金融资产取得的投资收益

处置交易性金融资产取得的投资收益-17,442,775.0011,231,897.28
理财/信托产品利息收入576,986.3010,346,575.70
其他-3,145,395.88
合计4,676,345.37166,240,428.46

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目金额说明
非流动资产处置损益89,522.25
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)64,371,233.32
委托他人投资或管理资产的损益6,197,146.58
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益42,528,186.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出12,327,163.98
减:所得税影响额8,369,367.07
合计117,143,885.82--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润0.44%0.020.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.38%-0.01-0.01

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

江苏东方盛虹股份有限公司2020年8月31日


  附件:公告原文
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