安徽丰原药业股份有限公司2019年度财务决算报告
安徽丰原药业股份有限公司(以下简称“丰原药业”或“公司”)2019年度财务报表经中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(中证天通(2020)证审字第0100009号)。审计意见认为,公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了丰原药业2019年12月31日的合并及母公司财务状况,以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
现将公司2019年度财务决算情况报告如下:
一、公司主要财务数据
金额单位:人民币元
项目 | 2019年 | 2018年 | 增减额 | 增减率 |
资产总额 | 3,559,614,532.66 | 3,007,997,786.47 | 551,616,746.19 | 18.34% |
归属于上市公司股东的净资产 | 1,324,318,859.43 | 1,288,675,703.47 | 35,643,155.96 | 2.77% |
营业收入 | 3,238,064,437.11 | 3,013,395,364.37 | 224,669,072.74 | 7.46% |
归属于上市公司股东的净利润 | 80,921,045.82 | 60,926,377.37 | 19,994,668.45 | 32.82% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 42,324,312.23 | 43,371,344.46 | -1,047,032.23 | -2.41% |
经营活动产生的现金流量净额 | 66,213,294.70 | 233,592,504.55 | -167,379,209.85 | -71.65% |
基本每股收益(元/股) | 0.2589 | 0.1921 | 0.0668 | 34.77% |
二、公司财务状况、经营成果和现金流量情况分析
1、资产情况
金额单位:人民币元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增减额 | 增减率 |
货币资金 | 350,726,012.07 | 303,590,150.93 | 47,135,861.14 | 15.53% |
交易性金融资产 | 9,872,617.08 | 9,872,617.08 | 100.00% | |
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 7,792,500.32 | -7,792,500.32 | -100.00% |
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增减额 | 增减率 |
应收票据 | 34,813,351.36 | -34,813,351.36 | -100.00% | |
应收账款 | 675,952,487.60 | 639,129,066.64 | 36,823,420.96 | 5.76% |
应收账款融资 | 43,674,342.12 | 43,674,342.12 | 100.00% | |
预付款项 | 105,148,420.08 | 88,641,907.41 | 16,506,512.67 | 18.62% |
其他应收款 | 39,934,977.98 | 48,884,436.96 | -8,949,458.98 | -18.31% |
存货 | 486,808,512.69 | 460,990,199.78 | 25,818,312.91 | 5.60% |
其他流动资产 | 27,089,154.20 | 4,313,997.88 | 22,775,156.32 | 527.94% |
可供出售金融资产 | 220,257,267.13 | -220,257,267.13 | -100.00% | |
长期应收款 | 194,000,000.00 | 150,500,000.00 | 43,500,000.00 | 28.90% |
其他权益工具投资 | 103,418,101.09 | 103,418,101.09 | 100.00% | |
其他非流动金融资产 | 308,581,956.66 | 308,581,956.66 | 100.00% | |
固定资产 | 717,350,842.05 | 758,808,578.99 | -41,457,736.94 | -5.46% |
在建工程 | 159,760,512.33 | 47,746,055.66 | 112,014,456.67 | 234.60% |
无形资产 | 136,144,184.69 | 134,972,095.02 | 1,172,089.67 | 0.87% |
开发支出 | 35,171,288.56 | 31,483,380.07 | 3,687,908.49 | 11.71% |
商誉 | 11,512,714.19 | 11,512,714.19 | 0.00 | 0.00% |
长期待摊费用 | 33,632,575.52 | 14,462,860.96 | 19,169,714.56 | 132.54% |
递延所得税资产 | 21,579,420.84 | 18,019,386.15 | 3,560,034.69 | 19.76% |
其他非流动资产 | 78,255,983.79 | 32,079,837.02 | 46,176,146.77 | 143.94% |
资产总额 | 3,559,614,532.66 | 3,007,997,786.47 | 551,616,746.19 | 18.34% |
(1)应收票据:期末金额较期初减少34,813,351.36元,减幅100%,主要系公司本期会计政策变更,将其进行重分类所致。
(2)应收账款融资:期末金额较期初增加43,674,342.12元,增幅100%,主要系公司本期会计政策变更,将其进行重分类所致。
(3)交易性金融资产:期末金额较期初增加9,872,617.08元,增幅100%,主要系公司本期会计政策变更,将其进行重分类所致。
(4)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:期末金额较期初减少7,792,500.32元,减幅100%,主要系公司本期会计政策变更,将其进行重分类所致。
(5)其他流动资产:期末金额较期初增加22,775,156.32元,增幅527.94%,主要系公司本期留抵进项税额增加所致。
(6)可供出售金融资产:期末金额较期初减少220,257,267.13元,减幅100%,主要系本期会计政策变更,将其进行重分类所致。
(7)其他权益工具投资:期末金额较期初增加103,418,101.09元,增幅100%,主要系本期会计政策变更,将其进行重分类所致。
(8)其他非流动金融资产:期末金额较期初增加308,581,956.66元,增幅100%,主要系本期会计政策变更,将其进行重分类所致。
(9)在建工程:期末金额较期初增加112,014,456.67元,增幅234.60%,主要系公司本期工程项目投入增加所致。
(10)长期待摊费用:期末金额较期初增加19,169,714.56元,增幅132.54%,主要系公司本期静配中心费用增加所致。
(11)其他非流动资产:期末金额较期初增加46,176,146.77元,增幅143.94%,主要系公司本期预付设备款增加所致。
2、负债情况
金额单位:人民币元
项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 增减额 | 增减率 |
短期借款 | 490,758,979.83 | 366,000,000.00 | 124,758,979.83 | 34.09% |
应付票据 | 498,877,121.00 | 327,954,936.24 | 170,922,184.76 | 52.12% |
应付账款 | 463,390,716.95 | 453,589,579.31 | 9,801,137.64 | 2.16% |
预收款项 | 64,691,139.85 | 49,237,779.72 | 15,453,360.13 | 31.39% |
应付职工薪酬 | 46,116,461.38 | 39,595,060.74 | 6,521,400.64 | 16.47% |
应交税费 | 40,495,879.06 | 36,541,537.10 | 3,954,341.96 | 10.82% |
其他应付款 | 428,374,669.32 | 365,866,010.93 | 62,508,658.39 | 17.09% |
一年内到期的非流动负债 | 2,001,666.67 | 1,179,747.45 | 821,919.22 | 69.67% |
长期借款 | 105,118,968.75 | 105,118,968.75 | 100.00% | |
递延收益 | 78,908,106.86 | 58,966,136.24 | 19,941,970.62 | 33.82% |
递延所得税负债 | 13,762,621.29 | 17,280,230.91 | -3,517,609.62 | -20.36% |
负债总额 | 2,232,496,330.96 | 1,716,211,018.64 | 516,285,312.32 | 30.08% |
(1)短期借款:期末金额较期初增加124,758,979.83 元,增幅34.09%,主要系公司本期银行短期借款增加所致。
(2)应付票据:期末金额较期初增加170,922,184.76元,增幅52.12%,主要系公司本期以票据方式支付款项的金额增加所致。
(3)预收款项:期末金额较期初增加15,453,360.13元,增幅31.39%,主要系公司本期预收客户销售款增加所致。
(4)一年内到期的非流动负债:期末金额较期初增加821,919.22元,增幅69.67%,主要系公司期末一年内到期的长期借款增加所致。
(5)长期借款:期末金额较期初增加105,118,968.75 元,增幅100%,主要系主要系公司本期取得的长期银行借款增加所致。
(6)递延收益:期末金额较期初增加19,941,970.62元,增幅33.82%,主要系公司本期无为药厂新区建设项目的政府补助款增加所致。
3、经营情况
金额单位:人民币元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减额 | 增减率 |
营业收入 | 3,238,064,437.11 | 3,013,395,364.37 | 224,669,072.74 | 7.46% |
营业成本 | 2,002,579,915.22 | 1,839,681,318.31 | 162,898,596.91 | 8.85% |
税金及附加 | 33,606,814.27 | 38,026,480.05 | -4,419,665.78 | -11.62% |
销售费用 | 859,207,665.33 | 807,765,080.11 | 51,442,585.22 | 6.37% |
管理费用 | 146,504,053.50 | 139,374,480.36 | 7,129,573.14 | 5.12% |
研发费用 | 77,960,212.61 | 72,881,508.80 | 5,078,703.81 | 6.97% |
财务费用 | 38,256,005.23 | 31,247,884.86 | 7,008,120.37 | 22.43% |
其他收益 | 39,066,771.18 | 23,222,217.96 | 15,844,553.22 | 68.23% |
投资收益 | 10,162,517.97 | 2,953,007.49 | 7,209,510.48 | 244.14% |
公允价值变动收益 | 2,737,629.29 | -5,597,279.14 | 8,334,908.43 | 148.91% |
信用减值损失 | -3,294,947.48 | -3,294,947.48 | 100.00% | |
资产减值损失 | -4,547,258.70 | -12,774,516.84 | 8,227,258.14 | -64.40% |
资产处置收益 | 31,387.32 | 323,403.10 | -292,015.78 | -90.29% |
营业外收入 | 1,634,362.15 | 1,566,108.85 | 68,253.30 | 4.36% |
营业外支出 | 5,796,676.47 | 1,016,806.01 | 4,779,870.46 | 470.09% |
利润总额 | 119,943,556.21 | 93,094,747.29 | 26,848,808.92 | 28.84% |
所得税费用 | 39,334,232.48 | 32,387,305.56 | 6,946,926.92 | 21.45% |
净利润 | 80,609,323.73 | 60,707,441.73 | 19,901,882.00 | 32.78% |
(1)其他收益:本期金额较上期增加15,844,553.22元,增幅68.23%,主要系公司本期收到的政府补助款项增加所致。
(2)投资收益:本期金额较上期增加7,209,510.48元,增幅244.14%,主要系公司本期确认诚信药业的投资收益增加所致。
(3)公允价值变动收益:本期金额较上期增加8,334,908.43元,增幅148.91%,主要系公司本期计入当期损益的金融资产持有收益增加所致。
(4)信用减值损失:本期金额较上期增加3,294,947.48元,增幅100 %,主要系公司本期按照新金融工具准则,计提应收款项的坏账准备增加所致。
(5)资产减值损失:本期金额较上期减少8,227,258.14元,减幅64.40%,主要系公司本期按照新金融工具准则,将计提的应收款项坏账准备重分类至信用减值损失所致。
(6)资产处置收益:本期金额较上期减少292,015.78元,减幅90.29%,主要系公司本期固定资产处置收益减少所致。
(7)营业外支出:本期金额较上期增加4,779,870.46元,增幅470.09%,主要系公司本期诉讼赔偿款增加所致。
4、现金流量情况
金额单位:人民币元
项目 | 2019年度 | 2018年度 | 增减额 | 增减率 |
经营活动产生的现金流量净额 | 66,213,294.70 | 233,592,504.55 | -167,379,209.85 | -71.65% |
投资活动产生的现金流量净额 | -363,022,958.23 | -161,979,512.03 | -201,043,446.20 | -124.12% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 287,095,141.05 | -11,887,430.11 | 298,982,571.16 | 2515.12% |
(1)经营活动产生的现金流量净额:本期净额较上期减少167,379,209.85元,减幅71.65%,主要系公司本期支付其他与经营活动相关的现金增加所致。
(2)投资活动产生的现金流量净额:本期净额较上期减少201,043,446.20元,减幅124.12%,主要系公司本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金,以及投资支付的现金增加所致。
(3)筹资活动产生的现金流量净额:本期净额较上期增加298,982,571.16元,增幅2515.12%,主要系公司本期取得借款收到的现金增加所致。
三、公司主要财务指标情况
项目分类 | 主要指标 | 2019年 | 2018年 | 增减率 |
偿债能力 | 流动比率(倍) | 0.86 | 0.97 | -11.34% |
项目分类 | 主要指标 | 2019年 | 2018年 | 增减率 |
资产负债率(%) | 62.72 | 57.05 | 5.67% | |
营运能力 | 应收账款周转率(次) | 4.93 | 4.63 | 6.48% |
存货周转率(次) | 4.23 | 4.18 | 1.20% | |
盈利能力 | 主营业务毛利率(%) | 37.98 | 38.94 | -0.96% |
总资产利润率(%) | 3.65 | 3.22 | 0.43% |
综上所述,2019年公司财务状况良好,资产结构相对合理,营业收入及净利润稳步增长。2020年公司将继续紧扣既定目标任务,优化配置并合理使用公司各项资产,提升经营业绩。
安徽丰原药业股份有限公司2020年4月22日