中成进出口股份有限公司
2023年年度报告
【2024年3月】
2023年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人张朋、主管会计工作负责人王毅及会计机构负责人（会计主管人员）王毅声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告中涉及公司未来发展展望、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，请投资者认真阅读，注意投资风险。公司在本报告“第三节管理层讨论与分析-十一、公司未来发展的展望-（三）面临的风险和对策”中描述了公司未来经营中可能面临的风险及对策，请广大投资者查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以337,370,728股为基数，不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
一、公司信息 ...... 8
二、联系人和联系方式 ...... 8
三、信息披露及备置地点 ...... 8
四、注册变更情况 ...... 8
五、其他有关资料 ...... 9
六、主要会计数据和财务指标 ...... 9
七、境内外会计准则下会计数据差异 ...... 10
八、分季度主要财务指标 ...... 10
九、非经常性损益项目及金额 ...... 11
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
一、报告期内公司所处行业情况 ...... 12
二、报告期内公司从事的主要业务 ...... 12
三、核心竞争力分析 ...... 14
四、主营业务分析 ...... 15
五、非主营业务分析 ...... 20
六、资产及负债状况分析 ...... 20
七、投资状况分析 ...... 22
八、重大资产和股权出售 ...... 23
九、主要控股参股公司分析 ...... 24
十、公司控制的结构化主体情况 ...... 24
十一、公司未来发展的展望 ...... 24
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ...... 25
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 ...... 27
第四节 公司治理 ...... 28
一、公司治理的基本状况 ...... 28
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 ...... 28
三、同业竞争情况 ...... 29
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ...... 29
五、董事、监事和高级管理人员情况 ...... 29
六、报告期内董事履行职责的情况 ...... 34
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ...... 36
八、监事会工作情况 ...... 38
九、公司员工情况 ...... 38
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ...... 39
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...... 40
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 ...... 40
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ...... 41
不适用。 ...... 41
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ...... 41
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 ...... 42
第五节 环境和社会责任 ...... 43
一、重大环保问题 ...... 43
二、社会责任情况 ...... 43
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ...... 43
第六节 重要事项 ...... 44
一、承诺事项履行情况 ...... 44
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 ...... 47
三、违规对外担保情况 ...... 47
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 ...... 48
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 ....... 48六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 ...... 48
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 ...... 49
八、聘任、解聘会计师事务所情况 ...... 49
九、年度报告披露后面临退市情况 ...... 50
十、破产重整相关 ...... 50
十一、重大诉讼、仲裁事项 ...... 51
十二、处罚及整改情况 ...... 55
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...... 55
十四、重大关联交易 ...... 55
十五、重大合同及其履行情况 ...... 57
十六、其他重大事项的说明 ...... 59
十七、公司子公司重大事项 ...... 60
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
一、股份变动情况 ...... 61
二、证券发行与上市情况 ...... 61
三、股东和实际控制人情况 ...... 62
四、股份回购在报告期的具体实施情况 ...... 65
第八节 优先股相关情况 ...... 66
第九节 债券相关情况 ...... 67
第十节 财务报告 ...... 68
一、审计报告 ...... 68
三、公司基本情况 ...... 93
四、财务报表的编制基础 ...... 94
五、重要会计政策及会计估计 ...... 94
六、税项 ...... 121
七、合并财务报表项目注释 ...... 123
八、研发支出 ...... 164
九、合并范围的变更 ...... 164
十、在其他主体中的权益 ...... 164
十一、政府补助 ...... 166
十二、与金融工具相关的风险 ...... 166
十三、公允价值的披露 ...... 171
十四、关联方及关联交易 ...... 172
十五、承诺及或有事项 ...... 177
十六、资产负债表日后事项 ...... 181
十七、其他重要事项 ...... 181
十八、母公司财务报表主要项目注释 ...... 182
十九、补充资料 ...... 189
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。以上备查文件均完整备置于公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 中成进出口股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2023年度 |
| 元、万元、百万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币百万元、人民币亿元 |
| 董事会 | 指 | 中成进出口股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 中成进出口股份有限公司监事会 |
| 国投集团 | 指 | 国家开发投资集团有限公司 |
| 中成集团 | 指 | 中国成套设备进出口集团有限公司 |
| 中成香港 | 指 | 中国成套设备进出口集团（香港）有限公司 |
| 上海分公司 | 指 | 中成进出口股份有限公司上海分公司 |
| 天津分公司 | 指 | 中成进出口股份有限公司天津分公司 |
| 东方公司 | 指 | 东方有限责任公司 |
| 裕成国际 | 指 | 裕成国际投资有限公司 |
| 亚德公司 | 指 | Tialoc Singapore Pte. Ltd.，中文名称为新加坡亚德有限公司 |
| 亚德材料 | 指 | 浙江亚德复合材料有限公司 |
| 亚德系统 | 指 | 亚德（上海）环保系统有限公司 |
| 亚德化工 | 指 | 亚德化工设备（上海）有限公司 |
| APC | 指 | APC Corporate Holdings Sdn Bhd，中文名称为马来西亚APC控股有限公司 |
| TM | 指 | Tialoc Malaysia Sdn Bhd,中文名为马来西亚亚德有限公司 |
| TB | 指 | Tialoc Belgium NV，中文名称为亚德比利时公众有限公司 |
| 甘肃建投 | 指 | 甘肃省建设投资(控股)集团有限公司 |
| 兵团建工 | 指 | 新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司 |
| 中成乌干达公司 | 指 | 中成乌干达工程贸易有限公司 |
| 固废 | 指 | 固体废物，指在生产、生活和其他活动中产生的丧失原有利用价值或者虽未丧失利用价值但被抛弃或者放弃的固态、半固态和置于容器中的气态的物品、物质以及法律、行政法规规定纳入固体废物管理的物品、物质 |
| VOCs | 指 | VOCs（Volatile Organic Compounds）是在常温下，沸点50℃至260℃的各种有机化合物 |
| 玻璃钢 | 指 | 即FRP，（Fiber Reinforced Polymer），一般指用玻璃纤维增强不饱和聚酯、环氧树脂与酚醛树脂基体，以玻璃纤维或其制品作增强材料的增强塑料 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 中成股份 | 股票代码 | 000151 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 中成进出口股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 中成股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | CHINA NATIONAL COMPLETE PLANT IMPORT & EXPORT CORPORATION LIMITED | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | COMPLANT | ||
| 公司的法定代表人 | 张朋 | ||
| 注册地址 | 中国北京市丰台区南四环西路188号二区8号楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100070 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 不适用 | ||
| 办公地址 | 中国北京市东城区安定门西滨河路9号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100011 | ||
| 公司网址 | http://www.complant-ltd.com | ||
| 电子信箱 | complant@complant-ltd.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 赵耀伟 | |
| 联系地址 | 中国北京市东城区安定门西滨河路9号 | |
| 电话 | 010-86623518 | |
| 传真 | 010-64218032 | |
| 电子信箱 | complant@complant-ltd.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所http://www.szse.cn/ |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 中国北京市东城区安定门西滨河路9号公司证券部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 91110000710924101C |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 不适用 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 不适用 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市海淀区西直门北大街甲43号金运大厦B座13层 |
| 签字会计师姓名 | 索还锁、吴冬冬 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更、会计差错更正
| 2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 3,067,328,627.17 | 4,222,018,008.07 | 4,222,018,008.07 | -27.35% | 2,159,612,715.64 | 2,159,612,715.64 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -262,659,022.14 | -414,565,362.07 | -332,334,467.15 | 20.97% | 7,972,619.29 | 8,058,612.23 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -317,278,448.31 | -424,315,880.16 | -342,084,985.24 | 7.25% | -53,108,033.18 | -53,022,040.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 599,459,359.85 | 103,102,613.11 | 103,102,613.11 | 481.42% | -17,247,071.14 | -17,247,071.14 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.7785 | -1.2288 | -0.9851 | 20.97% | 0.0252 | 0.0254 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.7785 | -1.2288 | -0.9851 | 20.97% | 0.0252 | 0.0254 |
| 加权平均净资产收益率 | -40.37% | -60.71% | -45.91% | 5.54% | 0.69% | 0.70% |
| 2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 3,301,727,453.14 | 4,549,699,016.96 | 4,549,985,002.92 | -27.43% | 3,673,146,159.18 | 3,673,378,680.35 |
| 归属于上市公司股东的净资 | 663,479,141.52 | 702,425,733.67 | 784,750,914.18 | -15.45% | 895,183,318.65 | 895,269,311.59 |
产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
1、重要会计政策变更
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。
本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解 释第16号的规定进行调整。
2、前期差错更正
2022年公司子公司裕成国际投资有限公司计提商誉减值准备，按少数股东的持股比例，应确认少数股东损益-82,193,777.11元和少数股东权益-82,193,777.11元。本次更正后，调增2022年12月31日合并资产负债表中的未分配利润82,193,777.11元，调减2022年12月31日合并资产负债表中的少数股东权益82,193,777.11元；调增2022年度合并利润表中的归属于母公司所有者的净利润82,193,777.11元，调减2022年度合并利润表中的少数股东损益82,193,777.11元。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 3,067,328,627.17 | 4,222,018,008.07 | 无 |
| 营业收入扣除金额（元） | 3,532,997.09 | 3,883,374.33 | 无 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 3,063,795,630.08 | 4,218,134,633.74 | 无 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 1,180,654,178.64 | 394,216,273.71 | 675,831,360.67 | 816,626,814.15 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -33,579,516.53 | -1,329,552.40 | 22,962,163.78 | -250,712,116.99 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -36,869,304.87 | -2,236,193.25 | 22,810,188.83 | -300,983,139.02 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 102,731,249.61 | 212,244,193.13 | 5,745,958.40 | 278,737,958.71 |
上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。
九、非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 2023年金额 | 2022年金额 | 2021年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,763,571.50 | 12,885,322.57 | 处置固定资产等 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,498,047.03 | 67,410.00 | 408,002.08 | 稳岗补贴及财政扶持资金 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 3,855,928.00 | -5,003,550.00 | 13,705,399.50 | 远期结售汇处置收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 47,686,616.44 | 1,771,279.52 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 24,393,364.83 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | 707,547.16 | 707,547.16 | 28,688,678.45 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -284,264.43 | 1,086,270.12 | 359,765.01 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 119,276.93 | |||
| 小计 | ||||
| 减：所得税影响额 | 121,794.06 | 1,883,038.21 | 6,474,557.40 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,486,225.47 | |||
| 合计 | 54,619,426.17 | 9,750,518.09 | 61,080,652.47 | -- |
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况，不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、成套设备出口和工程承包：世界经济呈现缓慢增长且不均衡的态势，面临更加复杂、不确定更高的环境，全球大多数国家经济复苏仍面临严峻挑战。据商务部统计数据显示，2023年我国对外承包工程业务完成营业额11,338.8亿元，同比增长8.8%；新签合同额18639.2亿元，同比增长9.5%。公司国际工程承包业务占比较大的科特迪瓦、巴巴多斯、马来西亚等主要国别项目稳步推进。
2、环境科技:近年来，环保监管在规范化、常态化的方向上进一步加强，2023年全国生态环境保护工作会议指出，今年重点工作任务要深入推进中央生态环境保护督察，依法推进生态环境保护督察执法，深化生活垃圾焚烧发电行业达标排放专项整治，持续打击危险废物和重点排污单位自动监测数据弄虚作假环境违法犯罪。从2023年7月1日开始又有新一批环保法律法规环境规范和标准（危险废物贮存污染控制标准、危险废物识别标志设置技术规范等）开始实施。生态环境部发布了《关于进一步加强危险废物规范化环境管理有关工作的通知》，提出加快清理不合法不合理政策规定，不得违规设置行政壁垒限制或禁止合理的危险废物跨省或跨设区的市转移，不得违规增设危险废物管理计划审核，不得违规下放危险废物跨省转移和经营许可审批权限等内容。国家积极出台危废处理相关政策，科学引导危险废物利用处置产业发展，推动区域危险废物处置能力与产废情况总体匹配，鼓励企业通过兼并重组等方式做大做强，开展专业化建设运营服务。生态环境部、国家发展改革委联合发布《危险废物重大工程建设总体实施方案（2023-2025年）》，提出到2025年，通过国家技术中心、6个区域技术中心和20个区域处置中心建设，提升危险废物生态环境风险防控应用基础研究能力、利用处置技术研发能力以及管理决策技术支撑能力。在公司环境科技重点布局的石化领域，工业和信息化部、国家发展改革委、生态环境部等部委联合发布的《关于“十四五”推动石化化工行业高质量发展的指导意见》提出到2025年，完成优化调整石化化工行业产业布局，通过形成70个左右占行业总产值70%以上的具有竞争优势的化工园区，石化、煤化工等重点领域企业主要生产装置自控率95%以上，大宗产品单位产品能耗和碳排放明显下降，挥发性有机物排放总量比“十三五”降低10%以上，基本形成自主创新能力强、结构布局合理、绿色安全低碳的高质量发展格局，这将为公司环境科技业务的发展带来新的机遇。
3、复合材料生产：与传统材料相比，复合材料具有更坚固、性能好、低碳低能耗、高强度、耐腐蚀性等特性，广泛应用于汽车工业、航空航天、建筑工程、能源、军事等领域。随着国民经济的高速发展，经济结构的转变，环保、高端装备制造等新兴产业的加快发展，复合材料需求将日渐强劲。复合材料作为战略性新兴产业，是国家和行业政策中明确的重点发展领域，我国政府为加快复合材料行业发展以打造国家科技核心竞争力和产业优势，加大产业扶持力度，先后出台了《扩大内需战略规划纲要（2022-2035年）》《“十四五”原材料工业发展规划》《“十四五”工业绿色发展规划》等多项政策，为企业创造了良好的经营环境，推动了我国复合材料产业的发展。在“双碳”目标的推动下，以及我国城镇化持续推进、无废城市的建设、乡村振兴战略实施，复合材料将越来越广泛得到利用并形成较大的市场空间。公司复合材料生产主要涉及双膜复合塑料的工艺设备和管道/配件重塑过程工业应用；提供的主要产品包括管道系统、储罐、工艺设备、塑料内衬产品及其他产品。
二、报告期内公司从事的主要业务
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进的工作总基调，以高质量发展为统领，以风险防范为保障，努力适应新形势，积极应对市场变化，多措并举，扎实推进各项工作。报告期内，公司实现营业收入30.67亿元，归属于上市公司股东的净利润-2.63亿元，公司在施的主要项目情况如下：
1、 成套设备出口和工程承包
（1）巴巴多斯山姆罗德酒店项目：报告期内，已完成项目施工工作；2024年3月下旬，业主监理向公司颁发了项目接收证书并由业主接收运营，项目进入质保期。
（2）巴巴多斯苏格兰地区道路修复项目：报告期内，公司收到业主项目预付款，达成正式全面开工建设条件，目前项目实施工作有序进行。
（3）古巴印刷厂技术改造项目：报告期内，以前年度形成的应收款已全部收回，相关物资采购、发运、安装调试等工作已恢复开展。
（4）科特迪瓦旱港建设项目：根据项目总体工作安排及与业主达成一致的工作计划，已完成项目营地建设、港区场地清表、移民安置新村建设。园区内海关办公室、海关食堂及休息室两个单体工程的施工、项目施工图审批等后续工作正在有序开展。
（5）亚德公司工程承包业务实现营业收入20.5亿元，较去年同期减少22%，本年主要执行以前年度的项目，按进度确认收入同比减少。
巴巴多斯山姆罗德酒店项目 科特迪瓦旱港建设项目营地
2、环境科技
公司环境科技业务实现营业收入5.34亿元，较上年同期减少18.56%。主要在施项目包括湛江巴斯夫处理项目、山东裕龙岛炼化项目、海南洋浦港危险废物处理中心项目、广西华谊废液焚烧项目、吉林美思德项目、新加坡ECO焚烧项目等。
ECO新加坡炭黑焚烧项目 广西华谊废液焚烧系统
3、复合材料
公司复合材料业务实现营业收入1.18亿元，较上年同期增长33.34%，主要原因是工厂产能进一步扩大。报告期内，亚德材料荣获浙江省创新型中小企业认定，获得浙江省湖州市市级科技企业研究开发中心认定。
复合材料环保设备 复合材料生产车间
（二）管理工作
报告期内，公司坚持稳中求进、以进促稳的工作总基调，优化业务结构，着力推动公司转型发展；完善治理体系，健全运行机制；持续强化合规管理体系建设，将合规管理嵌入经营全流程；加强成本费用管控和资金管控力度，对资金占用大、利润率低的业务严格把控；切实推进欠款回收工作，积极盘活低效无效资产，夯实发展基础；结合公司实际情况优化调整考核激励机制，加强对控股企业的经营管理；探索建立ESG工作体系和工作机制，披露专项ESG报告；压实安全生产责任，狠抓安全生产落实；加大科技创新投入力度，培育科技型企业，全力提升公司质量和各项工作水平。
（三）报告期内，公司新取得的专利情况
| 序号 | 权利人 | 专利名称 | 专利类型 | 专利号 |
| 1 | 亚德系统 | 用于回转窑的焦块处理机构 | 实用新型 | 2022233719114 |
| 2 | 亚德系统 | 污泥微波处理装置 | 实用新型 | 2022233634510 |
| 3 | 亚德系统 | 餐厨垃圾厌氧发酵设备 | 实用新型 | 2022233634313 |
| 4 | 亚德系统 | 通过回转窑微波热力脱附及氧化处理废盐的方法和系统 | 发明专利 | 2021112090808 |
| 5 | 亚德材料 | 一种用于玻璃钢管道的玻纤漏液检测带 | 实用新型 | 2022225726629 |
| 6 | 亚德材料 | 一种用于复合材料容器缠绕的充气传动轴 | 实用新型 | 2022232406288 |
| 7 | 亚德材料 | 一种塑料管道表面烧结监测控制装置 | 实用新型 | 2023201682407 |
| 8 | 亚德材料 | 一种用于塑料板材表面复合玻纤布的装置 | 实用新型 | 2023214812682 |
| 9 | 亚德材料 | 一种管道端面的切削设备 | 实用新型 | 2023221736626 |
| 10 | 亚德材料 | 一种用于混凝土表面的玻璃钢衬垫 | 发明专利 | 2021100021807 |
三、核心竞争力分析
1、品牌影响力。公司承接控股股东COMPLANT品牌，经过多年发展在行业中建立了良好的声誉。公司在亚、非、拉等众多国家和地区深耕二十余年，成功实施了涉及建筑、化工、食品、电力、文旅、印刷等行业和领域的一系列项目，在国际上、特别是发展中国家树立了良好的形象，使COMPLANT品牌在亚非拉及“一带一路”沿线国家赢得了很高的知名度、良好的声誉和较大的品牌影响力。亚德公司业务覆盖了石油化工、医药、油气、半导体、矿业、市政等行业，在业内拥有可追溯的良好业绩，树立了可靠的行业口碑，尤其在国内和东南亚市场具有较强的资源优势、产品经验优势和品牌优势。
2、专业化人才队伍。基于在环保行业的业务布局及以往在国际工程承包业务中积累的工程承包能力和经验，公司拥有一支从事环保业务并富有国际工程承包经验的专业化人才队伍。公司多年的海外项目运作经验为公司培养了一批熟悉和了解国际规则及惯例，了解项目所在国经济环境、政治环境及法律法规的业务开发及驻外人员，以及一批懂外语、懂技术、懂管理的复合型专业人才；亚德公司经过多年的技术研发、业务实践的应用积累，培养出了一批行业内的优秀人才，其丰富的实践经验、较高的技术和管理水平和较强的敬业精神，为公司业务的开发及项目的顺利实施提供了可靠保证。
3、有竞争力的技术及资质业绩支撑。亚德公司拥有固废、废气和废水（“三废”）处理完整工艺包，在废气净化、固危废复合材料制造、高温无害化处理等领域处于行业领先地位，在全球拥有300多个各类高温焚烧及烟气净化实施业绩，百余项核心技术及数十项国内外专利，其排放接近零排放，全面优于中国和欧盟标准。亚德公司的境内子公司已荣获多项企业认证，并拥有建筑业企业资质证书、工程设计资质证书、特种设备生产许可证、特种设备使用登记证等10项经营、建设、环保等资质证书；亚德系统是国家高新技术企业及上海市专精特新中小企业；亚德材料是浙江省湖州市市级科技企业
研究开发中心、浙江省创新型中小企业、国家科技型中小企业。亚德公司及其境外子公司拥有新加坡通用建筑资质（第一类）、承包商注册登记证、电力承包商注册证书、轻工行业安全生产标准化三级企业资质等多项资质证书。此外，亚德公司及其境内外子公司拥有商标、发明专利、实用新型、计算机软件著作权百余项；亚德公司凭借着出色的项目运作、质量管理、团队配置以及有竞争力的技术、齐全的资质，得到各相关行业头部企业的充分认可。 4、分布广泛的全球区域性业务平台及广泛的信息收集渠道。公司驻外机构长期扎根于当地，为公司搭建起良好的国内外项目信息收集平台，有利于公司境外项目的执行。由于各国政治、经济、法律环境的不同，公司结合各国特点，采取高效的属地化、扁平化、市场化管理模式，保证了各个国别分支机构的稳定有效运行。
5、良好的项目运作及资源整合能力。公司在长期的海外业务运作中与国内有关部门及行业组织建立了良好的社会公共关系，并与众多国家和地区的政府部门和工商界建立了稳定的合作关系。不仅为公司现有项目推进落实提供了有力支持，还为公司其他项目的跟踪和开发创造了有利条件。此外，亚德公司在环保领域拥有的市场资源，项目来源广泛、对市场理解深刻，擅于深挖客户多维度合作的可能性，为客户提供跨业务板块的多种服务。
6、国投集团大力支持。国投集团作为国有资本投资公司，已正式将中成集团作为环保产业投资运营管理平台，公司作为中成集团旗下境内唯一上市平台，将依托并协同国投集团全方位的资源优势，借助其优秀的海外项目运作能力，增强公司在环保领域的业务能力及核心竞争力，聚焦工业固废处理业务，努力打造固废处理细分行业的专业能力和核心优势。
四、主营业务分析
1、概述
参见“报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,067,328,627.17 | 100% | 4,222,018,008.07 | 100% | -27.35% |
| 分行业 | |||||
| 成套设备出口和工程承包 | 2,412,063,159.47 | 78.64% | 3,438,028,026.43 | 81.43% | -29.84% |
| 环境科技 | 533,803,833.64 | 17.40% | 655,459,312.52 | 15.53% | -18.56% |
| 复合材料生产 | 117,928,636.97 | 3.84% | 88,444,279.60 | 2.09% | 33.34% |
| 境外经营 | 0.00% | 33,614,026.09 | 0.80% | -100.00% | |
| 一般贸易 | 0.00% | 2,588,989.10 | 0.06% | -100.00% | |
| 其他业务 | 3,532,997.09 | 0.12% | 3,883,374.33 | 0.09% | -9.02% |
| 分产品 | |||||
| 成套设备出口和工程承包 | 2,412,063,159.47 | 78.64% | 3,438,028,026.43 | 81.43% | -29.84% |
| 环境科技 | 533,803,833.64 | 17.40% | 655,459,312.52 | 15.53% | -18.56% |
| 复合材料生产 | 117,928,636.97 | 3.84% | 88,444,279.60 | 2.09% | 33.34% |
| 境外经营 | 0.00% | 33,614,026.09 | 0.80% | -100.00% | |
| 一般贸易 | 0.00% | 2,588,989.10 | 0.06% | -100.00% | |
| 其他业务 | 3,532,997.09 | 0.12% | 3,883,374.33 | 0.09% | -9.02% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 384,414,577.34 | 12.53% | 316,125,797.87 | 7.49% | 21.60% |
| 国外 | 2,682,914,049.83 | 87.47% | 3,905,892,210.20 | 92.51% | -31.31% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 3,067,328,627.17 | 100.00% | 4,222,018,008.07 | 100.00% | -27.35% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 成套设备出口和工程承包 | 2,412,063,159.47 | 2,569,717,702.00 | -6.54% | -29.84% | -22.46% | -10.14% |
| 环境科技 | 533,803,833.64 | 606,969,569.80 | -13.71% | -18.56% | 11.41% | -30.59% |
| 复合材料生产 | 117,928,636.97 | 76,878,549.93 | 34.81% | 33.34% | 19.81% | 7.36% |
| 境外经营 | -100.00% | -100.00% | 8.11% | |||
| 一般贸易 | -100.00% | -100.00% | -27.13% | |||
| 其他业务 | 3,532,997.09 | 557,381.02 | 84.22% | -9.02% | -7.02% | -0.34% |
| 分产品 | ||||||
| 成套设备出口和工程承包 | 2,412,063,159.47 | 2,569,717,702.00 | -6.54% | -29.84% | -22.46% | -10.14% |
| 环境科技 | 533,803,833.64 | 606,969,569.80 | -13.71% | -18.56% | 11.41% | -30.59% |
| 复合材料生产 | 117,928,636.97 | 76,878,549.93 | 34.81% | 33.34% | 19.81% | 7.36% |
| 境外经营 | -100.00% | -100.00% | 8.11% | |||
| 一般贸易 | -100.00% | -100.00% | -27.13% | |||
| 其他业务 | 3,532,997.09 | 557,381.02 | 84.22% | -9.02% | -7.02% | -0.34% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 384,414,577.34 | 280,668,786.34 | 26.99% | 21.60% | 18.47% | 1.93% |
| 国外 | 2,682,914,049.83 | 2,973,454,416.41 | -10.83% | -31.31% | -20.18% | -15.46% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 3,067,328,627.17 | 3,254,123,202.75 | -6.09% | -27.35% | -17.87% | -12.25% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
不适用
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 成套设备出口和工程承包 | 国际工程承包 | 2,569,717,702.00 | 78.97% | 3,314,218,474.78 | 83.65% | -22.46% |
| 环境科技 | 环保科技工程 | 606,969,569.80 | 18.65% | 544,793,987.22 | 13.75% | 11.41% |
| 复合材料生产 | 复合材料生产 | 76,878,549.93 | 2.36% | 64,166,485.13 | 1.62% | 19.81% |
| 境外经营 | 境外经营 | 0.00% | 36,339,682.94 | 0.92% | -100.00% | |
| 一般贸易 | 一般贸易 | 0.00% | 1,886,637.41 | 0.05% | -100.00% | |
| 其他业务 | 其他业务 | 557,381.02 | 0.02% | 599,485.94 | 0.01% | -7.02% |
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 2,330,642,515.30 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 75.98% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 1,190,287,726.09 | 38.81% |
| 2 | 客户2 | 754,034,459.37 | 24.58% |
| 3 | 客户3 | 150,053,929.29 | 4.89% |
| 4 | 客户4 | 125,858,082.88 | 4.10% |
| 5 | 客户5 | 110,408,317.67 | 3.60% |
| 合计 | -- | 2,330,642,515.30 | 75.98% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 769,395,423.94 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 36.82% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 181,564,391.85 | 8.69% |
| 2 | 供应商2 | 168,257,017.95 | 8.05% |
| 3 | 供应商3 | 161,118,159.64 | 7.71% |
| 4 | 供应商4 | 136,729,040.73 | 6.54% |
| 5 | 供应商5 | 121,726,813.77 | 5.83% |
| 合计 | -- | 769,395,423.94 | 36.82% |
主要供应商其他情况说明：不适用
3、费用
单位：元
| 2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 51,426,109.49 | 64,069,246.23 | -19.73% | 公司本期销售费用较上年减少1,264万元，主要原因是加强费用管控，相关费用减少所致。 |
| 管理费用 | 205,831,353.88 | 172,727,642.96 | 19.17% | 公司本期管理费用较上年增加3,310万元，主要原因是亚德公司在管理费用中列支的职工薪酬等费用增加所致。 |
| 财务费用 | 45,250,067.07 | -13,786,645.32 | 428.22% | 公司本期财务费用较上年增加5,904万元，主要原因是公司境外借款成本增加以及上年同期汇率波动形成汇兑净收益增加所致。 |
| 研发费用 | 27,121,042.32 | 21,563,601.30 | 25.77% | 公司本期研发费用较上年增加556万元，主要原因是本期亚德公司复合材料研发投入增加所致。 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 含油污泥资源化处理技术和装备项目 | 通过罐底油泥的脱水预处理、热解析（热脱附）+热解多技术耦合，开发低能耗、高回收率油泥资源化利用成套工艺与装备，从而实现油泥的减量化、无害化和资源化。 | 已完成项目验收 | 开发含油污泥的脱水预处理及热解析（热脱附）+热解的工艺和成套设备，完成一定处理量含油污泥油气回收和热解处置撬装装置的开发。 | 在本项目的开发过程中，积极开展与高校的合作，不但提高公司油泥处理资源化能力，也为企业培养了创新人才。 |
| 分布式有机固废环保装备研究开发 | 通过开发有机固废集成装备，实现就近减量化处理和资源化利用；开发一套分布式有机固废环保装备“智慧+智能”管理平台，满足智能化运行和智慧化管理需求，提高装置运行效率；与合作伙伴一起，打造完整的产品供应链，支撑有机垃圾分布式处理的解决模式，形成可复制的系列解决方案，弥补集中式处理模式的不足。 | 已完成进料系统撬块加工委托、正在沟通好氧发酵系统撬块加工委托合同；已完成脱水机、标准设备、仪表和阀门采购申请；已完成水解小试实验及北京地区生活有机垃圾成分检测。 | 完成一定处理量分布式有机固废环保装置设计开发、“智慧+智能”管理平台开发、加工制造、实验测试及带料稳定运行，形成标准化、模块化、智能化装备。 | 本项目开发有利于公司储备有机垃圾处理关键技术，增强公司在有机垃圾处理市场上的竞争力。 |
| 高性能复合材料制造数字化改造及关键工 | 本项目基于现有复合材料管道及容器成型 | 完成复合材料管道自动化缠绕设备方案设 | 实现小管径玻璃纤维复合材料管道自动化 | 本项目开发有利于提升公司复合材料生产 |
| 艺技术研究 | 制造核心工艺和设备，通过创新改造复合材料管道缠绕设备和塑料复合玻纤热压成型设备、优化核心工艺技术、生产过程数字化改造等方式，实现车间生产制造的自动化、数字化和可控制化，从而提高产品质量和生产效率、降低生产成本、提高工业自动化水平。 | 计；完成塑料板材表面复合玻纤热压成型设备方案设计；完成生产制造基础信息整合、工艺路线优化，复合材料生产过程数字化管理系统框架搭建。 | 缠绕并优化关键缠绕工艺，在目前日产能的基础上提升生产效率和减少作业人员。完成一套塑料板材表面复合玻纤热压成型设备的研制和塑料复合玻纤板国产化制造，不同塑料与玻璃钢层间结合性能应满足相关指标。实现复合材料生产过程数字化管理系统的上线使用。 | 制造效率和品质，增强公司在复合材料领域竞争力。 |
公司研发人员情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 137 | 138 | -0.72% |
| 研发人员数量占比 | 14.51% | 12.01% | 2.50% |
| 研发人员学历结构 | |||
| 本科 | 84 | 74 | 13.51% |
| 硕士 | 43 | 35 | 22.86% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 26 | 22 | 18.18% |
| 30~40岁 | 71 | 68 | 4.41% |
公司研发投入情况
| 2023年 | 2022年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 43,398,536.84 | 46,426,821.61 | -6.52% |
| 研发投入占营业收入比例 | 1.41% | 1.10% | 0.31% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,573,578,337.48 | 3,830,323,723.83 | 19.40% |
| 经营活动现金流出小计 | 3,974,118,977.63 | 3,727,221,110.72 | 6.62% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 599,459,359.85 | 103,102,613.11 | 481.42% |
| 投资活动现金流入小计 | 237,864,933.79 | 1,767,101.82 | 13,360.74% |
| 投资活动现金流出小计 | 24,940,337.28 | 29,943,188.87 | -16.71% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 212,924,596.51 | -28,176,087.05 | 855.79% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,204,599,244.70 | 1,183,275,997.10 | 1.80% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,748,069,958.80 | 1,314,899,954.80 | 32.94% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -543,470,714.10 | -131,623,957.70 | -312.90% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 270,173,335.31 | -20,385,305.45 | 1,425.33% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
1. 经营活动现金流量：经营活动现金流入 457,357.83 万元，经营活动现金流出 397,411.90 万元，主要原因是本期公司收到客户支付的项目款增加所致。 2. 投资活动现金流量：投资活动现金流入 23,786.49 万元，投资活动现金流出 2,494.03 万元，主要原因是本期收到亚德业绩补偿款所致。 3. 筹资活动现金流量：筹资活动现金流入 120,459.92 万元，筹资活动现金流出 174,807.00 万元，主要原因是公司本期偿还借款及支付利息所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明：不适用
五、非主营业务分析
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 3,855,928.00 | -0.84% | 远期结售汇处置收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 0.00 | 0.00% | 否 | |
| 资产减值 | 52,740,050.34 | -11.47% | 计提的信用减值损失和资产减值损失 | 否 |
| 营业外收入 | 939,010.98 | -0.20% | 主要是赔偿收入等 | 否 |
| 营业外支出 | 1,223,275.41 | -0.27% | 主要是非流动资产报废损失等 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2023年末 | 2023年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,416,529,202.30 | 42.90% | 1,133,612,688.87 | 24.91% | 17.99% | 主要是公司本期收到客户支付的项目款所致。 |
| 应收账款 | 257,788,648.79 | 7.81% | 857,231,754.69 | 18.84% | -11.03% | 主要是公司本期收回部分项目款项所致。 |
| 合同资产 | 485,861,765.67 | 14.72% | 1,052,618,340.11 | 23.13% | -8.41% | 主要是公司部分在施项目结算，期末已完 |
| 工未结算金额减少所致。 | ||||||
| 存货 | 127,775,342.62 | 3.87% | 140,315,785.28 | 3.08% | 0.79% | |
| 投资性房地产 | 5,453,545.67 | 0.17% | 5,712,222.23 | 0.13% | 0.04% | |
| 长期股权投资 | 0.00% | |||||
| 固定资产 | 73,131,404.03 | 2.21% | 61,768,601.17 | 1.36% | 0.85% | |
| 在建工程 | 0.00% | |||||
| 使用权资产 | 34,791,736.12 | 1.05% | 39,113,110.18 | 0.86% | 0.19% | |
| 短期借款 | 870,245,391.25 | 26.36% | 1,200,748,950.08 | 26.39% | -0.03% | |
| 合同负债 | 371,819,817.09 | 11.26% | 537,812,698.11 | 11.82% | -0.56% | |
| 长期借款 | 10,000,000.00 | 0.30% | 0.30% | |||
| 租赁负债 | 22,492,062.08 | 0.68% | 30,692,264.34 | 0.67% | 0.01% |
境外资产占比较高
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 巴巴多斯公司资产 | 直接投资 | 3,089万元 | 美洲-巴巴多斯 | 在巴巴多斯承包工程项目。 | 密切关注当地局势，维护良好社会关系，建立应急机制。 | 0万元 | 3.63% | 否 |
| 巴拿马公司资产 | 直接投资 | 564万元 | 美洲-巴拿马 | 在巴拿马承包工程项目。 | 密切关注当地局势，维护良好社会关系，建立应急机制。 | -1604万元 | 0.66% | 否 |
| 东方公司资产 | 直接投资 | 71万元 | 欧洲-俄罗斯 | 在俄罗斯承包工程项目。 | 密切关注当地局势，维护良好社会关系，建立应急机制。 | -286万元 | 0.08% | 否 |
| 亚德公司资产 | 同一控制股权收购 | 134,776万元 | 亚洲-新加坡、马来西亚、越南、比利时 | 在中国、新加坡、马来西亚、越南、比利时等地开展工程承包、环境科技、复合材料生产等业务。 | 密切关注当地局势，维护良好社会关系，建立应急机制。 | -26278万元 | 158.36% | 是 |
2、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 4.其他权益工 | 5,691,762.1 | 882,790. | 6,574,552 | |||||
| 具投资 | 4 | 72 | .86 | |||||
| 金融资产小计 | 5,691,762.14 | 882,790.72 | 6,574,552.86 | |||||
| 上述合计 | 5,691,762.14 | 882,790.72 | 6,574,552.86 | |||||
| 金融负债 | 5,003,550.00 | 5,003,550.00 | 0.00 |
报告期内公司主要资产计量属性未发生重大变化。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用。
七、投资状况分析
1、总体情况
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 23,000,000.00 | 5,800,000.00 | 296.55% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
公司报告期内不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
单位：万元
| 衍生品投资类型 | 初始投资金额 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 期末金额 | 期末投资金额占公司报告期末净资产比例 |
| 中国进出口银行 | 6,672.48 | 6,672.48 | 0 | 0 | 0 | 6,672.48 | 0 | 0.00% |
| 交通银行股份有限公司 | 1,017.43 | 1,017.43 | 0 | 0 | 0 | 1,017.43 | 0 | 0.00% |
| 合计 | 7,689.91 | 7,689.91 | 0 | 0 | 0 | 7,689.91 | 0 | 0.00% |
| 报告期内套期保值 | 不适用 | |||||||
| 业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 | |
| 报告期实际损益情况的说明 | 本期已处置，报告期内实现收益385.59万元 |
| 套期保值效果的说明 | 报告期内实现收益385.59万元 |
| 衍生品投资资金来源 | 自筹 |
| 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） | 为了防范和降低汇率波动给公司经营造成的风险，开展远期结售汇套期保值业务。公司已制定了相应的管理制度，严格执行风险控制流程，对风险进行防范和控制。 |
| 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 | 报告期内实现收益385.59万元 |
| 涉诉情况（如适用） | 不适用 |
| 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 | 1、公司开展远期结售汇业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，有利于公司降低经营风险。 2、公司开展远期结售汇业务是结合公司业务需求进行的，以规避和防范汇率波动风险为目的，以确保正常经营利润为目标，具有一定的必要性。 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资公司报告期内不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
公司报告期内无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期内未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 新加坡亚德有限责任公司 | 子公司 | 与环境处理系统有关的一般建筑、咨询、设计和建造及其他工程和服务。 | 500万新币 | 155,297,978.58 | -60,278,615.44 | 57,209,896.44 | -118,071,138.70 | -121,961,558.96 |
| 马来西亚亚德有限公司 | 子公司 | 为核心客户提供土建和机电的设计建造/交钥匙工程/EPC总承包/EPCM总包管理服务，尤其专注于高科技电子行业、化工单元装置和危废集中处置工厂。 | 240万林吉特 | 601,176,454.40 | 49,550,712.83 | 2,057,180,371.74 | -105,973,338.19 | -103,300,756.02 |
报告期内取得和处置子公司的情况、主要控股参股公司情况说明：不适用。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司发展战略
1、战略定位
“十四五”期间，公司将逐步转型为环保领域综合解决方案服务商。
2、发展目标
公司将整合和优化配置资源，兼顾国际、国内两个市场，积极推进工业固废业务领域发展，发展先进环保，推进降碳装备技术的产业化，打造技术领先型的固废业务平台；快速提升公司核心竞争力，树立国投集团和中成集团生态环境品牌。
3、整体思路
公司将承接中成集团“十四五”整体战略，用好人才战略、市场战略、资本战略三大支撑，有力支持业务发展。通过并购和绿地投资“双轮联动”，促进公司固废处理业务整体快速发展。
（二）经营计划
1、多措并举抢抓机遇，助力实现公司经营目标
继续做好市场开拓，稳步推进在施项目进度；加强项目管理，强化项目风险管控；加强环保产业重点细分领域和重点市场开发，要以公司现有技术优势与资源禀赋为基础，推进环保业务发展，积极发掘工业固废等核心领域及相关产业链、供应链的项目机会，在优化原有业务结构的基础上采取“轻重互补”的产业链模式，将公司逐步打造为固废领域投资建设运营平台。
盘活境内外资金，降低有息负债规模；牢固树立过紧日子的思想，压缩驻外机构经费支出，盘活低效无效资产，创新工作思路，最大限度回收资金，实现处置收益最大化，为主业转型发展提供流动性支持。
2、坚持技术驱动，实现创新发展
加大研发投入强度，推进科技项目落地实施；壮大研发人员队伍，加快研发人才培养，加强科技创新人才引进和管理，培育高水平科技创新人才队伍；深化产学研用合作，在开展重点科技项目上将与相关高校开展实质性合作，同时探索与政府、高校、科研机构的沟通对接，打造科技创新的生态圈，形成推动科技创新的强大合力。
3、完善管理机制，实现高效运转
加强治理结构建设，充分发挥公司各治理主体的功能和作用，确保责权利的有机统一；组织架构方面，根据公司战略规划和业务发展核心调整组织架构和分工协作机制，保证责任清晰、目标明确，落实并执行好既定的战略规划；探索构建法律、合规、内控、风险管理协同运作机制，提高管理效能；健全企业主要负责人领导、法务管理机构归口、相关部门协同联动的合规管理体系；抓好重点领域合规管理，有效防范、及时处置合规风险。
（三）面临的风险和对策
（1）行业竞争加剧
目前公司在固废处理各个细分领域均面临激烈的竞争形势，在环保业务转型发展期，公司将持续以市场需求为导向，积极发展符合国家政策、前景方向好的环保服务产业，开拓项目机遇，通过投资、并购等多种方式提高在固危废领域的竞争优势；通过内部加强技术创新、管理创新和成本管控，外部加强与供应商、客户及政府的沟通，提升自身竞争优势；发挥协同效应，集中优势资源进一步发展环保业务，完善产业链布局，落实转型发展战略。
（2）国际业务经营风险
公司国际业务经营过程中面临着项目所在国政治、经济、社会、法律等诸多因素影响，环境的复杂性、严峻性、不确定性进一步上升。公司将密切关注政策走向，进一步加强市场分析和所在国政策法律研究，及时做出预判和预案，强化境外合规管理，提升风险应对能力，持续完善风险防范责任体系。
（3）汇率风险
公司业务主要集中在境外，汇率波动将对公司收益带来不确定性影响。公司将加强汇率管理，通过适度开展远期结售汇业务，按照规范性、非盈利性、匹配性和谨慎性原则主动管控汇率风险，力求最大程度降低汇率波动可能带来的不利影响。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2023年01月06日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年01月12日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年01月16日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年01月31日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年02月08日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年02月13日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年02月21日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年03月03日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年03月09日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年03月16日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年03月21日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年03月30日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年04月11日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年04月20日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年04月27日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年05月10日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年05月18日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年05月26日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年05月30日 | 中证路演中心（https://www.cs.com.cn/roadshow/） | 其他 | 其他 | 其他 | 举办2022年度业绩说明会 | 举办2022年度业绩说明会 |
| 2023年06月01日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年06月09日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年06月20日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年06月29日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年07月03日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年07月12日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年07月19日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年07月31日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年08月08日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年08月17日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年08月25日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年08月30日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年09月05日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年09月13日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年09月21日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年09月26日 | 中证路演中心（https://www.cs.com.cn/roadshow/） | 其他 | 其他 | 其他 | 举办2023年半年度业绩说明会 | 举办2023年半年度业绩说明会 |
| 2023年09月28日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年10月09日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年10月10日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年10月18日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年10月26日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年11月 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未 | 公司经营情况；未 |
| 01日 | 提供任何书面资料 | 提供任何书面资料 | ||||
| 2023年11月07日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年11月13日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年11月22日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年11月29日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年12月03日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年12月10日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年12月18日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年12月22日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
| 2023年12月26日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 | 公司经营情况；未提供任何书面资料 |
十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
不适用。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全与公司治理结构相适应的制度体系，强化股东大会、董事会、监事会、管理层运行机制，不断提高规范运作水平，强化信息披露主体责任，诚信履行信息披露义务，高度重视投资者关系管理，有效保护全体股东的合法权益。
报告期内，公司开展了内部控制体系梳理及完善工作，修订完善了《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会工作条例》《监事会工作条例》《总经理工作细则》《投资者关系管理规定》等制度，进一步规范了公司治理，完善内部约束机制和责任追究机制，切实保护了全体股东特别是中小股东及利益相关者的利益。
1、股东大会及董事会
公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》召集和召开股东大会，股东大会全部采用现场和网络相结合方式召开，维护全体股东特别是中小股东的合法权益；公司董事会的召集及召开严格按照《公司章程》《董事会工作条例》规定进行，董事会认真履行股东大会赋予的职责，全体董事勤勉履职，科学决策，推动公司各项业务的发展。
2、监事会
公司监事会按照《公司章程》《监事会工作条例》要求，依法履行责任义务，对公司运作、财务经营、董事高管履职等进行监督审查，维护公司及股东的合法权益。
3、信息披露及投资者关系
公司严格按照《信息披露管理办法》《投资者关系管理规定》等规定，“真实、准确、完整、及时”地履行信息披露义务，持续提高信息披露质量，加强内幕信息管理，保证所有股东公平获取信息的权利；公司高度重视投资者关系管理工作，充分利用网站、深交所互动易平台、电话、电子邮件等多种形式、及时认真地解答投资者关心的问题，将投资者的需求、建议及合理诉求及时向管理层汇报。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务分开情况
公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材料的采购和产品销售不通过控股股东进行。
2、资产分开情况
公司资产独立于控股股东。在公司设立时，由于历史的渊源和公司业务发展的需要，为维护广大投资者的利益，公司与中成集团按照公平、公正的原则签订了一系列协议：根据《服务商标使用许可协议》的规定，中成集团同意本公司及本公司直接或间接控制的任何个人、公司、合伙、社团或其他实体或组织在其所从事的许可活动中永久无偿使用中成集团持有的服务商标“COMPLANT”及与服务商标有关的商号名称、服务标志、经营方法和管理经验。根据《代理协议》的规定，中成集团在进出口业务、经援项目及其他本公司所许可的业务范围内，在获得本公司的书面确认后，无偿代理本公司签署与上述业务有关的一切经济协议，并代理进行与上述协议有关的一切索赔与诉讼。根据《经营协作协议》的规定，中成集团应在下述方面向本公司提供经营协作及相关服务：商业信息提供、项目跟踪协作、协助产品售后服务、经援建成项目的配件备货、就项目资金提供保障等。中成集团向本公司提供上述协作，将比照市场价格收费，因此价格是公允的，不损害其他投资者利益。
3、人员分开情况
按照《公司法》及有关法律法规的要求，本公司总经理、董事会秘书、财务负责人、财务人员均属专职，公司设有独立的人力资源管理机构，总经理、副总经理及其它高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位担任职务。
4、机构分开情况
机构是与控股股东分开的，独立于控股股东。
5、财务分开情况
公司按照企业会计制度建立了独立的财务管理制度和会计核算体系，设立了独立的财务会计部门。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 二〇二三年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 52.11% | 2023年02月15日 | 2023年02月16日 | 《公司二〇二三年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-08）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 二〇二三年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.70% | 2023年03月30日 | 2023年03月31日 | 《公司二〇二三年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-15）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 二〇二二年度股东大会 | 年度股东大会 | 52.07% | 2023年05月22日 | 2023年05月23日 | 《公司二〇二二年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-31）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 二〇二三年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 44.70% | 2023年06月26日 | 2023年06月27日 | 《公司二〇二三年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-38）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 二〇二三年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 52.07% | 2023年12月28日 | 2023年12月29日 | 《公司二〇二三年第四次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-68）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数 | 本期增持股份数量（股 | 本期减持股份数量（股 | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| （股） | ） | ） | ||||||||||
| 张朋 | 男 | 45 | 董事长 | 现任 | 2021年12月30日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 男 | 45 | 董事 | 现任 | 2017年09月26日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 韩宏 | 男 | 59 | 董事 | 现任 | 2019年04月26日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 张晖 | 男 | 55 | 董事 | 现任 | 2013年08月30日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 王晓菲 | 女 | 51 | 董事 | 现任 | 2022年05月17日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 罗鸿达 | 男 | 40 | 董事 | 现任 | 2023年05月22日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 王多荣 | 男 | 50 | 董事 | 现任 | 2021年11月05日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 何亚蕾 | 女 | 46 | 职工董事 | 现任 | 2021年09月28日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 梅运河 | 男 | 49 | 独立董事 | 现任 | 2023年05月22日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 许建军 | 男 | 52 | 独立董事 | 现任 | 2023年05月22日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 宋东升 | 男 | 60 | 独立董事 | 现任 | 2020年04月15日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 牛天祥 | 男 | 63 | 独立董事 | 现任 | 2021年12月09日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 周爽 | 女 | 46 | 监事 | 现任 | 2023年05月22日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 女 | 46 | 监事会主席 | 现任 | 2023年06月08日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 曹钢 | 男 | 46 | 监事 | 现任 | 2021年11月05日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 马钧 | 男 | 56 | 监事 | 现任 | 2021年12月23日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 刘德勇 | 男 | 55 | 副总经理、总工程师 | 现任 | 2014年04月25日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 王毅 | 男 | 43 | 财务总监 | 现任 | 2021年10月15日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 男 | 43 | 总法律顾问 | 现任 | 2023年12月12日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | |
| 赵耀伟 | 男 | 58 | 董事会秘书 | 现任 | 2021年11月18日 | 2026年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 张庆雪 | 女 | 37 | 董事 | 离任 | 2022年05月17日 | 2023年05月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 于太祥 | 男 | 52 | 独立董事 | 离任 | 2017年04月21日 | 2023年05月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 张巍 | 女 | 58 | 独立董事 | 离任 | 2020年04月15日 | 2023年05月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 罗鸿达 | 男 | 40 | 监事、监事会主席 | 离任 | 2021年11月05日 | 2023年05月22日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 孙晋麟 | 男 | 41 | 副总经理 | 离任 | 2021年10月15日 | 2023年04月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况:
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张庆雪 | 董事 | 任期满离任 | 2023年05月22日 | 任期届满 |
| 于太祥 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月22日 | 任期届满 |
| 张巍 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月22日 | 任期届满 |
| 罗鸿达 | 监事 | 任期满离任 | 2023年05月22日 | 任期届满 |
| 孙晋麟 | 副总经理 | 解聘 | 2023年04月14日 | 工作变动 |
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 罗鸿达 | 董事 | 被选举 | 2023年05月22日 | 换届选举 |
| 梅运河 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月22日 | 换届选举 |
| 许建军 | 独立董事 | 被选举 | 2023年05月22日 | 换届选举 |
| 周爽 | 监事 | 被选举 | 2023年05月22日 | 换届选举 |
| 周爽 | 监事会主席 | 被选举 | 2023年06月08日 | 选举 |
| 张庆雪 | 董事 | 任期满离任 | 2023年05月22日 | 任期届满 |
| 于太祥 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月22日 | 任期届满 |
| 张巍 | 独立董事 | 任期满离任 | 2023年05月22日 | 任期届满 |
| 罗鸿达 | 监事 | 任期满离任 | 2023年05月22日 | 任期届满 |
| 孙晋麟 | 副总经理 | 解聘 | 2023年04月14日 | 工作变动 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）公司现任董事主要工作经历以及目前在公司的主要职责
| 姓名 | 职务 | 专业背景 | 最近5年的主要工作经历 |
| 张朋 | 董事长 | 毕业于河南大学会计电算化专业，大学本科学历 | 现任中成进出口股份有限公司董事长，中国成套设备进出口集团有限公司副总经理，新加坡亚德有限公司董事长，中国成套设备进出口集团（香港）有限公司董事长。历任中成进出口股份有限公司副总经理、财务总监兼董事会秘书。 |
| 韩宏 | 董事 | 毕业于安徽工学院机械工艺及设备专业，大学本科学历 | 现任中国成套设备进出口集团有限公司党委副书记，中成国际糖业股份有限公司副董事长，华联国际(控股)有限公司执行董事。历任中国成套设备进出口集团有限公司董事、副总经理。 |
| 张晖 | 董事 | 毕业于国际关系学院中国语言文学系中国语言文学专业，大学本科学历 | 现任中成进出口股份有限公司董事，中国成套设备进出口集团有限公司副总经理，中国成套设备进出口云南股份有限公司董事长。历任中成进出口股份有限公司总经理。 |
王晓菲
| 王晓菲 | 董事 | 毕业于北京工业大学 应用经济系财会专业，大学本科学历 | 现任中国成套设备进出口集团有限公司运营与风险管理部经理，中成国际运输有限公司董事，中国成套设备进出口云南股份有限公司董事，中国成套设备进出口大连公司执行董事，国投环境科技发展（苏州）有限公司董事。历任中成进出口股份有限公司经营管理部副经理、经理，中成进出口股份有限公司职工监事。 |
| 罗鸿达 | 董事 | 毕业于中国人民大学 法学院法律硕士专业，硕士研究生学历 | 现任中国成套设备进出口集团有限公司法律合规部经理。历任中成进出口股份有限公司法律事务部、法律合规部副经理，中国成套设备进出口集团有限公司法律合规部副经理，中成进出口股份有限公司监事、监事会主席。 |
| 王多荣 | 董事 | 毕业于兰州工业高等专科学校，大学专科学历 | 现任中国甘肃国际经济技术合作有限公司第二事业部总经理兼华陇肯尼亚有限责任公司董事长。历任中甘国际埃塞俄比亚分公司经理，中甘国际国外工程公司副经理、中国甘肃国际经济技术合作总公司国际市场部副部长、国际市场部国际二部经理。 |
| 何亚蕾 | 职工董事 | 毕业于对外经济贸易大学，大学本科学历 | 现任中成进出口股份有限公司党群人力部经理，国投维尔利环境投资有限公司董事。历任中成进出口股份有限公司证券部经理。 |
| 宋东升 | 独立董事 | 毕业于巴黎HEC商学院，EMBA | 现任国际工程咨询协会顾问，国际新能源解决方案平台顾问，北京仲裁委仲裁员，华油惠博普科技股份有限公司独立董事，江苏华盛天龙光电设备股份有限公司，通威股份有限公司董事。 |
| 牛天祥 | 独立董事 | 毕业于西北大学，大学本科学历 | 现任中国电建集团西北勘测设计研究院公司副总工程师（退休返聘）；历任中国电建集团西北勘测设计研究院公司副总工程师。 |
| 许建军 | 独立董事 | 毕业于吉林大学民商法专业，硕士研究生学历 | 现任北京许氏律师事务所主任，中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员，深圳国际仲裁院仲裁员，常州仲裁委员会（江苏新能源争议仲裁中心）仲裁员、中国法学会律师法学研究会理事、北京律师协会外事委员会委员、北京律师协会涉外律师人才库入库律师、世界贸易组织研究会贸易救济委员会常委、文化部法律专家委员会委员，中国注册会计师协会专业指导委员会委员，中国人民大学法学院校外导师，中国国际经济贸易促进委员会"一带一路" 国别法律报告专家评审委员，北京市股权交易中心挂牌审核委员会委员。 |
| 梅运河 | 独立董事 | 毕业于中国人民大学企业管理专业，硕士研究生 | 现任北京中弘盛信会计师事务所（普通合伙）合伙人、总经理，湖北五方光电股份有限公司独立董事。 |
（2）公司现任监事专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（3）公司现任高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
| 姓名 | 职务 | 专业背景 | 最近5年的主要工作经历 |
| 刘德勇 | 副总经理、总工程师 | 毕业于哈尔滨工业大学，硕士研究生 | 现任中成进出口股份有限公司副总经理、总工程师。 |
| 王毅 | 财务总监、总法律顾问 | 毕业于首都经济贸易大学审计学专业，大学本科学历 | 现任中成进出口股份有限公司财务总监、总法律顾问、兼首席合规官、财务部经理，中成国际运输有限公司副董事长，中国成套设备进出口集团（香港）有限公司董事。历任中成进出口股份有限公司经营管理部经理兼安全生产管理部经理。 |
| 赵耀伟 | 董事会秘书 | 毕业于北京语言学院外语系英语专业，大学本科学历 | 现任中成进出口股份有限公司董事会秘书，中国成套设备进出口集团有限公司职工董事，中国成套设备进出口集团（香港）有限公司董事，新加坡亚德有限公司董事，中国成套设备进出口云南股份有限公司董事，裕成国际投资有限公司执行董事。历任中成进出口股份有限公司人力资源部经理、中成进出口股份有限公司综合部经理、监事会主席。 |
| 姓名 | 职务 | 专业背景 | 最近5年的主要工作经历 |
| 周爽 | 监事会主席 | 毕业于北京外国语学校英语专业，大学本科学历 | 现任中国成套设备进出口集团有限公司纪律检查部副经理。历任中成进出口股份有限公司综合部经理助理、办公室主任助理、监察部副经理。 |
| 曹钢 | 监事 | 毕业于中央财经大学会计学专业，硕士研究生学历 | 现任中成进出口股份有限公司审计部经理，国投维尔利环境投资有限公司监事。 |
| 马钧 | 职工监事 | 毕业于郑州工学院机械系机械制造工艺及设备专业，大学本科学历 | 现任中成进出口股份有限公司安健环管理部经理。历任中成进出口股份有限公司项目管理部经理。 |
在股东单位任职情况
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 张朋 | 中国成套设备进出口集团有限公司 | 副总经理 | 2021年09月28日 | 是 | |
| 韩宏 | 中国成套设备进出口集团有限公司 | 党委副书记 | 2020年04月14日 | 是 | |
| 张晖 | 中国成套设备进出口集团有限公司 | 副总经理 | 2021年12月27日 | 是 | |
| 王晓菲 | 中国成套设备进出口集团有限公司 | 运营与风险管理部经理 | 2021年06月01日 | 是 | |
| 罗鸿达 | 中国成套设备进出口集团有限公司 | 法律合规部经理 | 2022年08月12日 | 是 | |
| 周爽 | 中国成套设备进出口集团有限公司 | 纪律检查部副经理 | 2021年06月30日 | 是 | |
| 赵耀伟 | 中国成套设备进出口集团有限公司 | 职工董事 | 2017年10月24日 | 否 |
在其他单位任职情况
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 张朋 | 新加坡亚德有限公司 | 董事长 | 2019年03月03日 | 否 | |
| 中国成套设备进出口集团（香港）有限公司 | 董事长 | 2020年11月01日 | 否 | ||
| 韩宏 | 中成国际糖业股份有限公司 | 副董事长 | 2009年04月01日 | 否 | |
| 华联国际(控股)有限公司 | 执行董事 | 2009年05月01日 | 否 | ||
| 张晖 | 中国成套设备进出口云南股份有限公司 | 董事长 | 2008年12月01日 | 否 | |
| 王晓菲 | 中成国际运输有限公司 | 董事 | 2019年04月01日 | 否 | |
| 中国成套设备进出口云南股份有限公司 | 董事 | 2015年12月01日 | 否 | ||
| 中国成套设备进出口大连公司 | 执行董事 | 2020年10月01日 | 否 | ||
| 国投环境科技发展（苏州）有限公司 | 董事 | 2021年06月01日 | 否 | ||
| 罗鸿达 | 国投维尔利环境投资有限公司 | 监事 | 2022年02月18日 | 否 | |
| 王毅 | 中成国际运输有限公司 | 副董事长 | 2018年02月02日 | 否 | |
| 中国成套设备进出口集团（香港）有限公司 | 董事 | 2020年11月01日 | 否 | ||
| 赵耀伟 | 新加坡亚德有限公司 | 董事 | 2019年03月03日 | 否 | |
| 中国成套设备进出口集团（香港）有限公司 | 董事 | 2020年11月01日 | 否 | ||
| 中国成套设备进出口云南股份有限公司 | 董事 | 2006年03月01日 | 否 | ||
| 裕成国际投资有限公司 | 执行董事 | 2021年11月05日 | 否 | ||
| 王多荣 | 中国甘肃国际经济技术合作有限公司 | 第二事业部总经理 | 2020年02月14日 | 是 | |
| 华陇肯尼亚有限责任公司董事长 | 董事长 | 2020年02月14日 | 否 | ||
| 何亚蕾 | 国投维尔利环境投资有限公司 | 董事 | 2022年02月18日 | 否 | |
| 曹刚 | 国投维尔利环境投资有限公司 | 监事 | 2022年02月18日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况：不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司章程规定，董事、监事报酬由股东大会决定，总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员的报酬由董事会决定，董事会薪酬与考核委员会负责研究和审查董事、高级管理人员的考核标准和薪酬政策。根据上述规定，公司董事、监事报酬经董事会薪酬与考核委员会、董事会、股东大会逐级审批后执行，公司高级管理人员报酬经董事会薪酬与考核委员会、董事会逐级审批后执行。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 1、公司高级管理人员的薪酬根据《高管人员薪酬管理办法》确定，由公司董事会薪酬与考核委员会按照《经理层成员业绩考核办法》规定，进行考核后确定； 2、公司独立董事津贴标准根据公司2022年第二次临时股东大会审议通过的《公司董事及监事薪酬管理办法》确定 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 1、独立董事津贴，根据具体规定执行，按月支付。 2、公司高级管理人员的报酬经公司董事会审议通过《公司高级管理人员年度经营业绩考核的议案》确定后支付。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张朋 | 男 | 45 | 董事长 | 现任 | 0 | 是 |
| 韩宏 | 男 | 59 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 张晖 | 男 | 55 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 王多荣 | 男 | 50 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 王晓菲 | 女 | 51 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 罗鸿达 | 男 | 40 | 董事 | 现任 | 0 | 是 |
| 何亚蕾 | 女 | 45 | 职工董事 | 现任 | 57.34 | 否 |
| 宋东升 | 男 | 57 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 牛天祥 | 男 | 63 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 梅运河 | 男 | 59 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 许建军 | 男 | 62 | 独立董事 | 现任 | 8 | 否 |
| 周爽 | 男 | 46 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 是 |
| 曹钢 | 男 | 45 | 监事 | 现任 | 53.47 | 否 |
| 马钧 | 男 | 55 | 监事 | 现任 | 57.51 | 否 |
| 刘德勇 | 男 | 54 | 副总经理、总工程师 | 现任 | 82.37 | 否 |
| 王毅 | 男 | 42 | 财务总监、总法律顾问 | 现任 | 95.9 | 否 |
| 赵耀伟 | 男 | 57 | 董事会秘书 | 现任 | 71.11 | 否 |
| 孙晋麟 | 男 | 41 | 副总经理 | 离任 | 15.83 | 否 |
| 张庆雪 | 女 | 37 | 董事 | 离任 | 0 | 是 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 465.53 | -- |
其他情况说明：不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会第三十六次会议 | 2023年01月30日 | 2023年01月31日 | 《第八届董事会第三十六次会议决议公告》（公告编号：2023-02）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第八届董事会第三十七次会议 | 2023年03月14日 | 2023年03月15日 | 《第八届董事会第三十七次会议决议公告》（公告编号：2023-09）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第八届董事会第三十八次会议 | 2023年03月28日 | 2023年03月29日 | 《第八届董事会第三十八次会议决议公告》（公告编号：2023-13）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第八届董事会第三十九次会议 | 2023年04月28日 | 2023年04月29日 | 《第八届董事会第三十九次会议决议公告》（公告编号：2023-19）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第九届董事会第一次会议 | 2023年06月08日 | 2023年06月09日 | 《第九届董事会第一次会议决议公告》（公告编号：2023-33）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第九届董事会第二次会议 | 2023年06月28日 | 2023年06月29日 | 《第九届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2023-39）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第九届董事会第三次会议 | 2023年08月29日 | 2023年08月30日 | 《第九届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2023-46）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第九届董事会第四次会议 | 2023年09月18日 | 2023年09月19日 | 《第九届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2023-49）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第九届董事会第五次会议 | 2023年10月27日 | 2023年10月28日 | 《第九届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2023-53）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第九届董事会第六次会议 | 2023年11月13日 | 2023年11月14日 | 《第九届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2023-55）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第九届董事会第七次会议 | 2023年12月12日 | 2023年12月13日 | 《第九届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2023-58）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
| 第九届董事会第八次会议 | 2023年12月25日 | 2023年12月26日 | 《第九届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2023-65）刊登于《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 张朋 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 韩宏 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 张晖 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 王晓菲 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 罗鸿达 | 8 | 8 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 王多荣 | 12 | 10 | 2 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 何亚蕾 | 12 | 12 | 0 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 宋东升 | 12 | 10 | 2 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 牛天祥 | 12 | 10 | 2 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 梅运河 | 8 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 5 |
| 许建军 | 8 | 6 | 2 | 0 | 0 | 否 | 5 |
连续两次未亲自出席董事会的说明：不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等规定，认真忠实勤勉地履行董事职责，积极出席董事会会议，认真审议董事会各项议案，对公司定期报告、关联交易、重大资产重组、对外投资等相关事宜进行了专项审核并提出专业化意见或建议并被公司予以采纳，确保了公司日常经营管理及各项重大事项科学决策、规范运作，对公司健康发展起到了积极作用。公司共有独立董事四名，其中三位独立董事分别担任董事会提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会主任委员，上述委员会成员的二分之一以上均为独立董事。独立董事自任职以来，始终按照相关法律法规文件的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，特别是中小股东的合法权益。独立董事能够按时出席会议，认真阅读会议文件，主动调查、获取做出决策所需要的情况和资料，以谨慎的态度勤勉行事；认真阅读公司的财务报告，及时了解并持续关注公司经营管理状况和公司重大事件及其影响，及时向董事会报告公司经营活动中存在的问题；充分发挥其专业特长，对有关事项发表了中肯、客观的意见，特别是在审阅年度报告的同时，能够梳理公司报告期内的经营管理情况，向董事会和管理层提出中肯的经营管理建议，有效促进了董事会决策和决策程序的科学化，切实维护了公司和广大股东的利益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况 |
| 第八届董事会审计委员会 | 于太祥、宋东升、张巍、王晓菲、张庆雪 | 3 | 2023年01月30日 | 第八届董事会审计委员会第十五次会议审议通过以下议案： 1、《与融实财资签署相关服务协议》 2、《控股子公司为合并报表范围内法人申请开立保函》 3、《2022年度内部控制自我评价工作方案》 | 无 | 无 | 不适用 |
| 2023年03月14日 | 第八届董事会审计委员会第十六次会议审议通过以下议案： 《与中甘国际科特迪瓦有限责任公司发生关联交易》 | 无 | 无 | 不适用 | |||
| 2023年04月28日 | 第八届董事会审计委员会第十七次会议审议通过以下议案： 1、《公司2023年审计计划》 2、《公司2022年度财务决算报告》 3、《公司2023年度财务预算报告》 4、《公司2022年度利润分配预案》 5、《公司2023年度利润分配政策》 6、《公司2022年度日常关联交易执行情况及2023年度日常关联交易预计情况》 7、《2022年度报告及摘要》 8、《2023年第一季度报告》 9、《公司2022年度内部控制评价报告》 10、《开展远期结售汇业务》 11、《公司2022年度计提资产减值准备的议案》 | 无 | 无 | 不适用 |
| 12、《提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜》 13、《新加坡亚德有限公司2022年度实际盈利数与承诺盈利数差异情况》 14、《关于对国投财务有限公司存贷款风险持续评估报告》 15、《公司2023年度向国投财务有限公司及融实国际财资管理有限公司申请流动资金借款》 16、《公司接受关联方委托贷款》 17、《公司控股子公司为下属子公司提供担保预计情况》 | |||||||
| 第九届董事会审计委员会 | 梅运河、王晓菲、罗鸿达、许建军、宋东升 | 5 | 2023年08月29日 | 第九届董事会审计委员会第一次会议审议通过以下议案： 1、《公司2023年半年度报告及摘要》 2、《公司2023年半年度与国投财务有限公司存贷款风险评估报告》 | 无 | 无 | 不适用 |
| 2023年10月27日 | 第九届董事会审计委员会第二次会议审议通过以下议案： 《公司2023年第三季度报告》 | 无 | 无 | 不适用 | |||
| 2023年11月13日 | 第九届董事会审计委员会第三次会议审议通过以下议案： 《与关联方联合开展科技研发项目》 | 无 | 无 | 不适用 | |||
| 2023年12月12日 | 第九届董事会审计委员会第四次会议审议通过以下议案： 1、《公司2023年内部审计工作总结和2024年内部审计重点工作安排》 2、《公司全面风险管理办法》 3、《聘任公司2023年度财务决算及内部控制审计机构》 4、《公司2024年度向国投财务有限公司及融实国际财资管理有限公司申请流动资金借款》 | 无 | 无 | 不适用 | |||
| 2023年12月25日 | 第九届董事会审计委员会第五次会议审议通过以下议案： 1、《公司2023年度内部控制自我评价工作方案》2、《公司与中国成套设备进出口集团有限公司续签<股权委托管理协议>暨关联交易》 | 无 | 无 | 不适用 | |||
| 第八届董事会提名委员会第七次会议 | 张巍、宋东升、牛天祥、张朋、韩宏 | 1 | 2023年04月28日 | 第八届董事会提名委员会第七次会议审议通过以下议案： 1、《公司第九届董事会非独立董事候选人》 2、《公司第九届董事会独立董事候选人》 | 无 | 无 | 不适用 |
| 第九届董事会提名委员会第一次会议 | 许建军、张朋、韩宏、宋东升、牛天祥 | 1 | 2023年12月12日 | 第九届董事会提名委员会第一次会议审议通过以下议案： 《聘任公司高级管理人员》 | 无 | 无 | 不适用 |
| 第九届董事会薪酬与考核委员会 | 宋东升、韩宏、张晖、许建军、梅运河 | 3 | 2023年10月27日 | 第九届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议通过以下议案： 《公司高级管理人员2022年度业绩考核》 | 无 | 无 | 不适用 |
| 2023年11月13日 | 第九届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审议通过以下议案： 《公司薪酬管理办法》 | 无 | 无 | 不适用 | |||
| 2023年12月25日 | 第九届董事会薪酬与考核委员会第三次会议审议通过以下议案： 《公司经理层成员年度绩效合约》 | 无 | 无 | 不适用 | |||
| 第八届董事会战略委员会 | 张朋、张晖、张庆祥、王多荣、于太祥、宋东升、牛天祥 | 2 | 2023年03月28日 | 第八届董事会战略委员会第六次会议审议通过以下议案： 《公司控股孙公司固定资产投资事项》 | 无 | 无 | 不适用 |
| 2023年04月28日 | 第八届董事会战略委员会第七次会议审议通过以下议案： 《公司2022年度环境、社会及治理（ESG）报告》 | 无 | 无 | 不适用 | |||
| 第九届董事会战略委员会第一次会议 | 张朋、张晖、罗鸿达、王多荣、梅运河、宋东升、牛天祥 | 1 | 2023年12月25日 | 第九届董事会战略委员会第一次会议审议通过以下议案： 《公司与中国成套设备进出口集团有限公司续签<委托管理协议>暨关联交易》 | 无 | 无 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 151 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 793 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 944 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 944 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 173 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 443 |
| 销售人员 | 86 |
| 技术人员 | 293 |
| 财务人员 | 41 |
| 行政人员 | 81 |
| 合计 | 944 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 高中及以下 | 141 |
| 大专 | 197 |
| 本科 | 471 |
| 硕士 | 132 |
| 博士 | 3 |
| 合计 | 944 |
2、薪酬政策
本着效率优先、兼顾公平以及责任、风险和利益相一致的原则，公司不断完善薪酬机制和绩效机制，建立了与员工的责任与利益、能力与价值、风险与回报、业绩与收益相挂钩的薪酬分配体系，制定了《公司薪酬管理办法》《公司绩效考核管理暂行办法》《公司薪酬支付管理办法》《工资总额管理办法》《董事及监事薪酬管理办法》《高管人员薪酬管理办法》《经理层成员业绩考核办法》、企业年金计划等相关薪酬、考核管理制度及办法。
3、培训计划
为加强员工队伍建设，提高员工业务素质，明确员工培训工作的总体要求和具体内容并进行有效管理，公司每年在进行培训需求调查摸底的基础上，结合公司发展战略的总体要求和业务发展的实际需要，制定公司年度培训计划，经公司审批后逐步实施。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况经审计，母公司2023年度实现净利润-70,097,757.64元，加上上年度剩余的未分配利润-435,113,168.89元,实际可供分配的利润为-505,210,926.53元。2023年度母公司经营亏损，不计提法定盈余公积，实际可供分配利润为负，不分配利润。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 是 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案：不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 337,370,728 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | -505,210,926.53 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 0 |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经审计，母公司2023年度实现净利润-70,097,757.64元，加上上年度剩余的未分配利润-435,113,168.89元,实际可供分配的利润为-505,210,926.53元。2023年度母公司经营亏损，不计提法定盈余公积，实际可供分配利润为负，不分配利润。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
（1）内部控制机构设置情况
公司针对股东大会、董事会、董事会下设专门委员会、监事会、经理层设置明确的职责和权限，同时制定公司《股东大会议事规则》《董事会工作条例》《董事会专门委员会工作细则》《监事会工作条例》《总经理工作细则》等规则及工作程序。公司组织架构设置和职责分工会根据部门的分工及业务发展的需要进行设置并及时调整，明确相应的部门职责；在部门机构设置的过程中，公司根据内部控制的相关要求，建立相互制约、相互协调的工作机制。公司对于重大决策审批和关键性工作的确认采取会签制度，确保重大事项工作严谨性。公司在投资、资金、预算管理、合同管理等重要制度中均明确相关事项的审批权限和审批程序，且重要事项均通过集体决策审批或会签的方式控制决策风险。
（2）内部控制制度及执行情况
报告期内，公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引规定，结合公司内外部环境、内设机构调整情况及内部管理要求适时修订和完善公司内部控制制度，经公司股东大会或董事会审议批准修订《公司章程》《股东大会议事规则》《合规管理办法》《重大事项内部报告制度》等主要管理制度。
目前公司的内部控制制度体系涵盖公司经营管理各环节，并在公司日常经营管理中得到有效贯彻和执行，不存在重大遗漏；公司内部控制制度设计健全、合理，内部控制执行规范有效，不存在重大遗漏。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
不适用。
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2024年03月30日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 《2023年度内部控制评价报告》，详见巨潮咨询网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 92.54% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 公司按照内部控制缺陷成因（来源）确定，当一个或多个控制缺陷的组合，出现如下一些迹象时，可能导致公司严重偏离控制目标，表明财务报告内部控制存在重大缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）公司更正已公布的财务报告；（3）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；（4）董事会及其审计委员会和审计部对内部控制的监督无效。当一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标，认定为重要缺陷，其严重程度低于重大缺陷，不会严重危及内部控制的整体有效性，但也应当引起董事会、管理层的充分关注。除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷可认定为一般缺陷。 | 当公司除财务报告目标之外的其他控制目标，出现如下迹象，导致公司产生直接经济损失或出现程度不同的负面影响来判定：（1）公司缺乏民主决策程序，决策程序不科学等；（2）违犯国家法律、法规；（3）媒体负面新闻频现；（4）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；（5）内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改。上述一项缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报，认定为重大缺陷。一项缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应当引起董事会和管理层重视的错报，认定为重要缺陷。 |
| 定量标准 | 根据一个或多个控制缺陷的组合导致未能及时防止或发现并纠正的财务报告错报金额划分：重大缺陷：错报金额≥资产总额的1%。重要缺陷：资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%。一般缺陷：错报金额＜资产总额的0.5%。 | 根据单独缺陷或多个缺陷的组合直接导致未能及时防止或发现并避免的直接经济损失的相对金额划分：重大缺陷：损失金额≥资产总额的1%。重要缺陷：资产总额的0.5%≤损失金额＜资产总额的1%。一般缺陷：损失金额＜资产总额的0.5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
| 我们认为，贵公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2024年03月30日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 《2023年度内部控制审计报告》，详见巨潮咨询网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
不适用。
二、社会责任情况
公司聚焦共建和谐家园，践行央企担当，与社会并进，努力发挥自身优势，履行对社会公众、公司员工、合作伙伴的社会责任。坚持以人为本，重视员工权益与发展，筑牢安全防线，守护员工健康，精进质量，打磨高品质产品与服务，心怀“国之大者”积极响应国家战略号召，为实现共同富裕贡献央企力量。
更多社会责任情况，详见《中成股份2023年度环境、社会及治理（ESG）报告》。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内，公司积极参加“央企消费帮扶兴农周”、“消费帮扶新春行动"等消费帮扶活动,采购国投集团定点帮扶和对口支援县(包括贵州罗甸县、平塘县,甘肃合水县、宁县以及福建武平县)的农副产品，作为发放职工福利的优先选择，带动脱贫地区产品销售增加。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 中国成套设备进出口集团有限公司 | 关于避免与上市公司同业竞争的承诺函 | 1、本公司充分尊重上市公司的独立法人地位，不干预其采购、生产、销售等具体经营活动。2、本着保护上市公司全体股东利益的角度出发，本公司将公允地对待各被投资企业，不会利用作为管理地位获得的信息，作出不利于上市公司而有利于其它企业的决定或判断，并通过控制企业为上市公司的最大利益行使股东权利。3、本次重组完成后，本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业与上市公司主营业务之间不存在实质性同业竞争；如本公司及本公司下属企业遇到上市公司及其控制企业主营业务范围内的业务机会，本公司及本公司下属企业承诺将该等合作机会让予上市公司及其控制的企业，或者采用其他方式消除同业竞争。4、如未来上市公司不再受托管理本公司的下属相关资产和业务，而该资产和业务与上市公司构成实质性同业竞争，本公司将在托管结束的12个月内，通过法律法规允许的方式解决同业竞争问题。 | 2021年11月18日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 中国成套设备进出口集团（香港）有限公司 | 业绩承诺 | 标的公司在2021年度、2022年度和2023年度实现的经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别不低于6,221.30万元、8,195.94万元及9,215.34万元。在业绩承诺期内，若标的公司在任一会计年度末的累计实现净利润数未达到累计承诺净利润数，则中成香港将对上市公司或者裕成国际进行现金补偿。 | 2021年11月18日 | 2023年12月31日 | 正常履行 | |
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 关于规范与上市公司关联交易的承诺函 | 1、本次重组完成后，在不对上市公司及其全体股东的合法权益构成不利影响的前提下，本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业将尽量避免和减少与上市公司及其下属企业的关联交易。2、本次重组完成后，对于上市公司与本公司及本公司下属企业之间无法避免的关联交易，本公司及本公司下属企业保证该等关联交易均将基于交易公允的原则制定交易条件，经必要程序审核后实施，不利用该等交易从事任何损害上市公司及其其他股东合法权益的行为。3、如违反上述承诺，本公司将对前述行为给上市公司造成的损失向其进行赔偿。4、上述承诺在本公司及本公司下属企业构成上市公司关联方的期间持续有效。 | 2021年11月18日 | 长期有效 | 正常履行 | |
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 关于摊薄即期回报填补措施 | 本公司将不会越权干预上市公司经营管理活动，不会侵占上市公司利益。 | 2021年11月18日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 切实履行的承诺 | ||||||
| 中成股份全体董事、监事和高级管理人员 | 关于摊薄即期回报填补措施切实履行的承诺 | 上市公司全体董事及高级管理人员作出如下承诺：1、承诺将忠实、勤勉地履行职责，维护上市公司及其全体股东的合法权益；2、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害上市公司利益；3、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；4、承诺不动用上市公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；5、承诺由上市公司董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、承诺拟公布的上市公司股权激励（如有）的行权条件与上市公司填补回报措施的执行情况相挂钩；7、本承诺函出具后，如证券监管部门就填补回报措施及其承诺的相关规定作出其他要求，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，承诺届时将按照相关规定出具补充承诺；8、作为填补回报措施相关责任主体之一，如违反上述承诺或拒不履行上述承诺，同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管部门制定或发布的有关规定，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。 | 2021年11月18日 | 长期有效 | 正常履行 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 中成股份董事、高级管理人员 | 关于摊薄即期回报及采取填补措施的承诺 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、如果公司将来推出股权激励方案，承诺股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；6、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 2019年11月29日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 关于摊薄即期回报及采取填补措施的承诺 | 1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益，切实履行公司填补摊薄即期回报的相关措施；2、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本公司承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | 2019年11月29日 | 长期有效 | 正常履行 | |
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 关于避免同业竞争的承诺 | 1、本公司充分尊重中成股份的独立法人地位，不干预其采购、生产、销售等具体经营活动。2、本着保护中成股份全体股东利益的角度出发，本公司将公允地对待各被投资企业，不会利用作为管理地位获得的信息，作出不利于中成股份而有利于其它企业的决定或判断，并通过控制企业为中成股份的最大利益行使股东权利。3、截至本承诺函签署日，本公司及本公司控制的企业、本公司的关联方与中成股份主营业务之间不存在实质性同业竞争；如本公司及其控制企业遇到中成股份及其控制企业主营业务范围内的业务机会，本公司及其控制的企业承诺将该等合作机会让予中成股份及其控制的企业，或者采用其他方式消除同业竞争。4、如未来中成股份不再受托管理本公司的下属相关资产和业务，而该资产和业务与中成股份构成实质性同业竞争，本公司将在托管结束的12个月内，通过法律法规允许的方式解决同业竞争问题。 | 2019年12月19日 | 长期有效 | 正常履行 |
| 其他承诺 | 中国成套设备进出口集团有限公司 | 其他承诺 | 根据中国证监会《上市公司监管指引第4号--上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》的具体要求，公司控股股东中国成套设备进出口集团有限公司采取明确股权激励履约时限的方式对"股权分置改革实施后将根据相关政策法规择机提出股权激励预案"这一原股权激励承诺事项加以规范，并将此次股权激励履约时限明确为5年内（2014年7月1日至2019年7月1日）提出股权激励预案。 2019年4月26日，公司2018年度股东大会审议通过了《关于公司控股股东中国成套设备进出口集团有限公司延长股权激励承诺履约时限的议案》，同意公司控股股东延长股权激励承诺时限，自2019年7月1日起5年内实施股权激励方案。 | 2019年04月26日 | 2019年7月1日至2024年7月1日 | 截止目前，尚未提出股权激励预案。 |
| 是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应详细说明未完成具体原因及下一步计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 新加坡亚德有限公司 | 2021年01月01日 | 2023年12月31日 | 9,215.34 | -26,538.85 | 1、亚德公司全资子公司马来西亚亚德有限公司，其客户出现流动性问题，公司对该客户债权计提大额减值；2、新加坡亚德有限公司出现大额亏损合同，调整毛利和补提预计负债。 | 2021年11月19日 | 公司重大资产购买暨关联交易报告书 |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
交易对手方中成香港承诺，标的公司在2021年度、2022年度和2023年度实现的经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别不低于6,221.30万元、8,195.94万元及9,215.34万元。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
单位：万元
| 项目 | 承诺数 | 实现数 | 完成率 |
| 2021年扣除非经常损益后归属于母公司股东的净利润 | 6,221.30 | 7,621.93 | 122.51% |
| 2022年扣除非经常损益后归属于母公司股东的净利润 | 8,195.94 | -7,670.28 | -93.59% |
| 2023年扣除非经常损益后归属于母公司股东的净利润 | 9,215.34 | -26,490.50 | -287.46% |
| 合计 | 23,632.58 | -26,538.85 | -112.30% |
亚德公司2021年度的业绩承诺已完成，2022年度和2023年度的业绩承诺未完成，2021-2023年度的累计业绩承诺未完成。
按照公司与中成香港签订的业绩补偿协议：“第四条业绩补偿及其方案 业绩承诺当期补偿金额＝（截至当期期末累计承诺净利润数-截至当期期末累计实现净利润数）/业绩承诺期内各年累计承诺净利润数总和*标的资产交易价格-乙方累计已补偿金额”，即公司应收业绩补偿款=[23,632.58-(-26,538.85)]/23,632.58*37,890-23,192.61=57,247.00万元；同时业绩补偿协议规定“双方确认，乙方向甲方或者裕成国际支付的补偿金额总额（包括本协议第四条及第五条）不超过按照《股份转让协议》约定的交易对价”，因此公司最终应收业绩补偿款=37,890-23,192.61=14,697.39万元。
亚德公司累计业绩承诺未完成，商誉存在减值迹象，对商誉进行减值测试。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
1、重要会计政策变更
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。执行上述会计政策对2022年12月31日合并资产负债表和2022年度合并利润表的影响如下：
单位：元
| 合并资产负债表项目 （2022年12月31日） | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 递延所得税资产 | 108,534,726.32 | 285,985.96 | 108,820,712.28 |
| 递延所得税负债 | 9,940,799.55 | 8,698.14 | 9,949,497.69 |
| 其他综合收益 | -1,058,000.85 | 8,292.65 | -1,049,708.20 |
| 未分配利润 | -545,788,449.62 | 123,110.75 | -545,665,338.87 |
| 少数股东权益 | 430,575,218.64 | 145,884.42 | 430,721,103.06 |
（续上表）
| 合并利润表项目 （2022年度） | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 所得税费用 | -49,292,513.43 | -17,124.49 | -49,309,637.92 |
| 少数股东损益 | -136,796,554.05 | -19,993.32 | -136,816,547.37 |
执行上述会计政策对2022年1月1日合并资产负债表的影响如下：
| 合并资产负债表项目 （2022年1月1日） | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 递延所得税资产 | 45,642,847.82 | 232,521.17 | 45,875,368.99 |
| 未分配利润 | -213,416,864.66 | 85,992.94 | -213,330,871.72 |
| 少数股东权益 | 542,288,140.28 | 146,528.23 | 542,434,668.51 |
2、重要会计估计变更
本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
3、前期差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的比较期间报表项目 | 累积影响数 |
| 2022年公司子公司裕成国际投资有限公司计提商誉减值准备，按少数股东的持股比例，确认少数股东损益和少数股东权益 | 本项差错经公司2024年3月29日第九届董事会第九次会议审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。 | 未分配利润 | 82,193,777.11 |
| 少数股东权益 | -82,193,777.11 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 82,193,777.11 | ||
| 少数股东损益 | -82,193,777.11 |
2022年公司子公司裕成国际投资有限公司计提商誉减值准备，按少数股东的持股比例，应确认少数股东损益-82,193,777.11元和少数股东权益-82,193,777.11元。本次更正后，调增2022年12月31日合并资产负债表中的未分配利润82,193,777.11元，调减2022年12月31日合并资产负债表中的少数股东权益82,193,777.11元；调增2022年度合并利润表中的归属于母公司所有者的净利润82,193,777.11元，调减2022年度合并利润表中的少数股东损益82,193,777.11元。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 70 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 索还锁、吴冬冬 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
当期是否改聘会计师事务所?是 □否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□是 ?否
更换会计师事务所是否履行审批程序?是 □否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明公司2020-2022年财务报表审计机构为中兴华会计师事务所，该所原聘期已到期。根据中华人民共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会《关于印发〈国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法〉的通知》（财会〔2023〕4号）的相关规定，为保证审计工作的独立性和客观性，经公司二〇二三年第四次临时股东大会审议通过，同意公司聘请中证天通为公司2023年度财务决算及内部控制审计机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况：2023年度，公司聘请中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为 2023年度内部控制审计机构，内部控制审计费用为30万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
1、重大诉讼和仲裁
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 天津分公司与天津市津辰钢材市场有限公司因租赁合同发生纠纷，天津分公司向法院提起诉讼。 | 3,961 | 否 | 2015年1月16日，天津分公司向天津市一中院提起诉讼。案件经天津市一中院一审，天津市高院二审，天津市一中院一审重审、天津市高院二审重审，最终于2017年12月29日，作出终审判决。 | 天津市高院终审判决：1、维持天津市第一中级人民法院(2016)津01民初321号民事判决第一项、第二项、第五项、第七项； 2、撤销天津市第一中级人民法院 (2016)津01民初321号民事判决第六项； 3、变更天津市第一中级人民法院 (2016)津01民初321号民事判决第三项为：本判决生效后十五日内，天津市津辰钢材市场有限公司给付天津分公司自2014年9月28日起至2017年12月1日的土地使用权占用费及房屋占用费19,506,666.67元； 4、变更天津市第一中级人民法院 (2016)津01民初321号民事判决第四项为：本判决生效后十五日内，天津市津辰钢材市场有限公司给付天津分公司以2,256万元为基数的利息（自天津分公司起诉之日起至天津市津辰钢材市场有限公司实际给付之日止，按中国人民银行同期同档贷款基准利率计算）； 5、本判决生效后三十日内，天津市津辰钢材市场有限公司返还天津分公司涉诉租赁场地范围内的土地使用权和现状保留未被拆除的原有建筑物； 6、本判决生效后三十日内，天津市津辰钢材市场有限公司向天津分公司移交位于涉诉租赁场地土地使用权范围内道路、通信、供电、供水、燃气、地下设施等各类设施设备； 7、本判决生效后三十日内，天津市津辰钢材市场有限公司将涉诉租赁场地新建建筑物移交给天津分公司处置； 8、驳回天津分公司其他诉讼请求。 | 2018年3月22日，天津分公司向天津市一中院申请强制执行。执行过程中，天津市一中院未发现被执行人天津市津辰钢材市场有限公司可供执行的财产，2018年12月28日，天津市一中院裁定终结本次执行程序。2019年2月20日，公司向天津市一中院提交恢复执行申请，目前正在执行中。 | 2023年08月30日 | 详见公司在《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布的《公司2023年半年度报告》。 |
| 公司于2010年8月、2012年9月与KARFILED INVESTMENTS LIMITED（以下简称凯富公司） | 18,406 | 否 | 2020年4月至5月 ，公司收到凯富公司以电子邮件形式发送至本公司的《仲裁通知》及《修订的仲裁通 | 2022年3月11日，公司收到香港国际仲裁中心作出的HKIAC/A20064号《最终裁决》。根据该裁决书，裁决的主要内容如下： 1、仲裁庭对本案争议事项拥有管辖权； 2、仲裁庭实质性驳回凯富公司提出的要求本公司支付2,687 万美元代理费、相应利息及仲裁费用的仲裁请求； 3、凯富公司应向本公司退还美元4,565,564元的代理费； | 该仲裁裁决由香港国际仲裁中心作出，尚需得到法院认可后予以执行。 | 2023年08月30日 | 详见公司在《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com |
| 就埃塞KESEM糖厂项目、埃塞OMO2和OMO3糖厂项目签署了四份代理协议。在上述代理协议履行过程中，凯富公司未履行其责任和义务。2015年公司终止了代理协议。自2016年以来至收到上述《仲裁通知》前，公司未收到过凯富公司主张任何费用或赔偿的书面材料。 | 知》，凯富公司就四份代理协议向香港国际仲裁中心提起仲裁。 | 4、就前述应退还的代理费，凯富公司应自收到关于埃塞KESEM糖厂项目两笔代理费之日起至裁决作出之日止向本公司按照汇丰银行从前述收款之日起适用的基准利率加1%的年利率向本公司支付相关利息； 5、就前述应退还的代理费，凯富公司应自本仲裁裁决作出之日起至实际支付之日止，按照年利率8%向本公司支付利息； 6、凯富公司应向本公司支付仲裁相关费用14,448,168.44元港币； 7、就前述仲裁相关费用，凯富公司应自本裁决作出之日起至实际支付之日止，按照年利率12%向公司支付利息。 | .cn发布的《公司2023年半年度报告》。 | ||||
| Aspen Glove Sdn Bhd（以下简称Aspen）向国际商会国际仲裁院提起仲裁申请, 申请TM无权获得已经通过 CIPAA 程序支持的索赔款项并申请向TM索赔。 | 14927.88 （马来西亚林吉特） | 否 | Aspen已向国际商会国际仲裁院提交仲裁申请，仲裁庭尚未组成。 | 不适用 | 不适用 | 2023年08月12日 | 详见公司在《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布的《关于公司下属子公司涉及仲裁事项的提示性公告》（公告编号：2023-42）。 |
| TM将Aspen及其上层控股股东、董事及关联公司诉至马来西亚槟城高等法院。 | 7810.26 (马来西亚林吉特) | 否 | TM已向马来西亚槟城高等法院提起诉讼，并收到法院加盖印章的令状，目前诉状已送达所有被告，但尚未开庭审理。 | 不适用 | 不适用 | 2023年08月25日 | 详见公司在《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布的《关于公司下属子公 |
| 司重大诉讼的提示性公告》（公告编号：2023-44）。 | |||||||
| Aspen (Group) Holdings Limited及其子公司Aspen Vision All Sdn Bhd和Aspen相关董事将公司下属子公司TM、APC(TM控股股东)、亚德公司（APC控股股东）、裕成国际（亚德公司控股股东）及上述公司相关董事诉至马来西亚槟城高等法院，请求确认TM对原告2023年8月提起的民事诉讼属滥用法律诉讼等。 | 4143.89(马来西亚林吉特) | 否 | 案件已受理，尚未开庭审理。 | 不适用 | 不适用 | 2024年01月06日 | 详见公司在《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布的《关于公司下属子公司涉及诉讼的提示性公告》（公告编号：2024-01）。 |
2、其它诉讼和仲裁
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 因湖北中和普汇环保科技有限公司（以下简称中和普汇）逾期支付相关项目款项，亚德（系统将中和普汇及其股东方湖北中 | 2627.04 | 否 | 案件已开庭审理。 | 不适用 | 不适用 | 2024年03月30日 | 详见公司在《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布的《公司2023年年 |
| 和联信环保股份有限公司诉至湖北省荆州市沙市区人民法院。 | 度报告》。 | ||||||
| 公司与辽宁丹东联成工贸有限公司（以下简称联成工贸）因存储物资毁损发生纠纷，公司以联成工贸为被告，向法院提起诉讼。 | 291 | 否 | 2016年1月27日，丹东振兴区法院立案受理。2016年6月30日，丹东振兴区法院作出一审判决。 | 丹东振兴区法院判决联成工贸赔偿公司各项费用共计291万元，驳回公司其他诉讼请求。 | 2018年1月29日，公司向法院申请强制执行。执行过程中，法院未发现被执行人可供执行的财产，2019年2月19日公司收到丹东振兴区法院裁定，裁定终结本次执行程序，案件在具备执行条件时，公司可申请恢复执行。 报告期内，公司向辽宁省丹东市振兴区法院申请对辽宁丹东联成工贸有限公司进行破产清算；经该院查明，被申请人无独立财产可供执行，且未有被申请的财产线索，破产费用被申请人也无力支付。2024年2月，丹东市振兴区法院裁定不予受理破产清算。 | 2023年08月30日 | 详见公司在《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布的《公司2023年半年度报告》。 |
| 东方公司与内装ПроектИнвестСтрой公司签署叶卡科学城内装分包合同，并向其支付工程预付款，ПроектИнвестСтрой公司施工进度缓慢，多次催促后仍无改变，且所完成工程量产值不能抵消其所收预付款，后因工期要求与其解除内装分包合同，东方公司要求其返还预付款并赔偿。 | 310 | 否 | 2020年10月7日东方公司向俄罗斯叶卡捷琳堡州法院提起诉讼。 | 2021年6月11日，法庭判决如下：1.东方公司胜诉。对"СК"ПроектИнвестСтрой处罚35,560,557.93卢布，其中包括造成的损失22,518,876.45卢布，未使用的预付款13,041,681.48卢布，以及200,000卢布的国家诉讼手续费。2.拒绝反诉讼。3.如果不上诉，则本案决议自今日起1个月后生效。如对本决议提起上诉，如本决议未被撤销或者变更，则决议自上诉的仲裁法庭作出决议之日起生效。4.根据俄联邦仲裁法第319条第3部分规定，由东方公司申请出具执行令或者由东方公司请求由法庭直接将执行令发送执行。 2021年12月三级法院驳回重审：其中，关于我方主张的损失赔偿部分（金额为22,518,876.45卢布）发回一级法院重审；支持返还我方已支付被告的预付款（金额为13,041,681.48卢布）。被告不服三级法院对此部分的裁决，已于2022年3月2日向四级法院提起诉讼。 2022年4月18日，发回重审法院当庭判决，对方赔偿我方：损失赔偿部分18,614,687.38卢布和税费181,282卢布，正式判决文件于2022年4月25日发出。 | 东方公司根据法院裁定书申请强制执行，未发现可供执行资产，法院发出结束债务执行的决议，案件执行终止。 | 2024年03月30日 | 详见公司在《中国证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网www.cninfo.com.cn发布的《公司2023年年度报告》。 |
十二、处罚及整改情况
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
公司及其控股股东、控股股东的唯一股东不存在未履行法院生效判决，不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况，诚信状况良好。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 国投智能科技有限公司 | 受同一实际控制方控制 | 采购商品 | 采购电脑软件等 | 公平合理 | 市场价 | 10.4 | 100.00% | 30 | 否 | 银行转账 | 无 | 2023年04月29日 | 详见公司在信息披露指定媒体发布的公告。 |
| 国投（洋浦）油气储运有限公司 | 受同一实际控制方控制 | 提供劳务 | 成套设备安装 | 公平合理 | 市场价 | 0 | 0 | 520 | 否 | 银行转账 | 无 | 2023年04月29日 | 同上 |
| 中成国际运输有限公司 | 母公司的联营企业 | 接受劳务 | 运输服务费 | 公平合理 | 市场价 | 796.56 | 14.41% | 6,500 | 否 | 银行转账 | 无 | 2023年04月29日 | 同上 |
| 中甘国际科特迪瓦有限责任公司 | 超过5%的股东之子公司 | 接受劳务 | 工程分包 | 公平合理 | 市场价 | 0 | 0 | 10,000 | 否 | 银行转账 | 无 | 2023年04月29日 | 同上 |
| 中国甘肃国际经济技术合作有限公司 | 超过5%的股东之子公司 | 接受劳务 | 工程分包 | 公平合理 | 市场价 | 3,824.93 | 69.23% | 30,000 | 否 | 银行转账 | 无 | 2023年04月29日 | 同上 |
| 中国成套设备 | 控股母公 | 接受劳务 | 房屋租赁 | 公平合理 | 市场价 | 631.38 | 11.43% | 688.21 | 否 | 银行转账 | 无 | 2023年04 | 同上 |
| 进出口集团有限公司 | 司 | 费 | 月29日 | ||||||||||
| 国投物业有限责任公司北京五分公司 | 受同一实际控制方控制 | 接受劳务 | 物业费 | 公平合理 | 市场价 | 259.7 | 4.70% | 275.28 | 否 | 银行转账 | 无 | 2023年04月29日 | 同上 |
| 中国成套设备进出口云南股份有限公司 | 受同一实际控制方控制 | 接受劳务 | 项目管理 | 公平合理 | 市场价 | 12.56 | 0.23% | 80 | 否 | 银行转账 | 无 | 2023年04月29日 | 同上 |
| 合计 | -- | -- | 5,535.53 | -- | 48,093.49 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 无 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 不适用 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
存款业务
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额（万元） | 存款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计存入金额（万元） | 本期合计取出金额（万元） | ||||||
| 国投财务有限公司 | 受同一实际控制方控制 | 60,000 | 不低于中国人民银行就该类存款规定的利率下限及其他商业银行同类存款服务利率 | 17,775.55 | 143,847.48 | 151,373.13 | 10,249.9 |
贷款业务
| 关联方 | 关联关系 | 贷款额度（万元） | 贷款利率范围 | 期初余额（万元） | 本期发生额 | 期末余额（万元） | |
| 本期合计贷款金额（万元） | 本期合计还款金额（万元） | ||||||
| 国投财务有限公司 | 受同一实际控制方控制 | 80,000 | 3.0%-3.85% | 9,000 | 8,800 | 12,800 | 5,000 |
授信或其他金融业务：无
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
不适用。
7、其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
托管情况说明
2022 年 1 月 27 日，公司第八届董事会第二十六次会议审议通过了《关于与中成集团签署〈委托协议之终止协议〉及〈委托管理协议〉的议案》，决议主要内容如下：1、中成集团与中成股份签署《委托协议之终止协议》，原《委托协议》终止。2、为优化管理资源配置，提高管理效率，有效避免潜在的同业竞争，维护全体股东利益，中成集团积极履行同业竞争承诺，经双方协商一致，中成集团将中成乌干达公司 100%股权委托给中成股份管理，中成股份全权行使相关法律法规和中成乌干达公司章程规定的股东权利（如股东会出席权、投票表决权、提名权、提案权等）及基于股东身份根据中成集团现有规章制度享有的治理、管理职能。委托管理期限自 2022 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，委托服务费150 万元。2023年12月22日，公司第九届董事会第八次会议审议通过了《公司与中国成套设备进出口集团有限公司签署〈股权委托管理协议〉暨关联交易》的议案，决议主要内容如下：《股权委托管理协议》将于2023年12月31日到期，为确保相关工作有序开展，同意公司与中成集团继续签署《股权委托管理协议》，中成集团将其全资子公司中成乌干达继续委托公司管理。公司全权行使相关法律法规和中成乌干达公司章程规定的股东权利（如股东会出席权、投票表决权、提名权、提案权等）及基于股东身份根据中成集团现有规章制度享有的治理、管理职能；委托管理期限自2024年1月1日至2025年12月31日，委托服务费150万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额（万元） | 托管起始日 | 托管终止日 | 托管收益（万元） | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 中国成套设备进出口集团有 | 中成进出口股份有限公司 | 中成乌干达工程贸易有限公 | 2,505 | 2022年01月01日 | 2023年12月31日 | 70.75 | 市场价格 | 增加报告期利润70.75 | 是 | 母子公司 |
| 限公司 | 司100%股权 | 万元 |
（2） 承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
租赁情况说明报告期内，公司继续租用中成集团大厦部分办公楼层作为办公场地。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额（万元） | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益（万元） | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 中成进出口股份有限公司 | 北京市东城区西滨河路9号中成集团大厦部分办公楼层 | 688.21 | 2023年01月01日 | 2023年12月31日 | -631.38 | 市场价格 | 增加报告期间费用631.38万元 | 是 | 母子公司 |
2、重大担保
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 亚德比利时公众有限公司 | 2023年01月31日 | 27,900 | 2023年02月21日 | 9,666 | 43个月 | 否 | 否 | |||
| 亚德比利时公众有限公司 | 2023年01月31日 | 27,900 | 2023年02月21日 | 1,933 | 18个月 | 否 | 否 | |||
| 亚德比利时公众有限公司 | 2023年01月31日 | 27,900 | 2023年02月21日 | 966 | 43个月 | 否 | 否 | |||
| 亚德比利时公众有限公司 | 2023年09月16日 | 27,900 | 2023年09月07日 | 283 | 13个月 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 27,900 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 12,848 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 | 27,900 | 报告期末对子公司实际担保余额合计 | 15,052 | |||||||
| 公司担保总额 | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计 | 27,900 | 报告期内担保实际发生额合计 | 12,848 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 27,900 | 报告期末实际担保余额合计 | 15,052 | |||||||
| 实际担保总额占公司净资产的比例 | 22.69% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额 | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额 | 0 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额 | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计 | 0 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 不适用 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 不适用 | |||||||||
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
不适用。
4、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
公司于2023年4月28日召开的第八届三十九次董事会会议审议通过了《关于重大资产重组实际盈利数与利润预测数差异情况的议案》，根据补偿方案，中成香港需向公司或者裕成国际支付2022年度业绩补偿款人民币23,192.61万元（具体内容详见公司于2023年4月29日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和《中国证券报》《证券时报》《证券日报》上披露的《关于重大资产重组实际盈利数与利润预测数差异情况的公告》 公告编号：2023-29）。
2023年6月16日，公司发布《关于收到业绩承诺补偿款的公告》（公告编号：2023-37），公司全资子公司裕成国际收到业绩承诺方中成香港支付的业绩补偿款32,442,207.89美元，折合人民币23,192.61万元（按当日中国人民银行汇率中间价7.1489计）。中成香港已按照《业绩补偿协议》约定足额支付了上述业绩补偿款，对公司的2022年度业绩承诺补偿义务已履行完毕。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 70,826,761 | 20.99% | 70,826,761 | 20.99% | |||||
| 国有法人持股 | 70,826,761 | 20.99% | 70,826,761 | 20.99% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 266,543,967 | 79.01% | 266,543,967 | 79.01% | |||||
| 人民币普通股 | 266,543,967 | 79.01% | 266,543,967 | 79.01% | |||||
| 三、股份总数 | 337,370,728 | 100.00% | 337,370,728 | 100.00% | |||||
股份变动的原因、批准情况、过户情况、对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 43,064 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 42,543 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 国有法人 | 39.79% | 134,252,133 | 0 | 29,436,033 | 104,816,100 | 不适用 | 0 |
| 甘肃省建设投资（控股）集团有限公司 | 国有法人 | 7.36% | 24,834,437 | 0 | 24,834,437 | 0 | 不适用 | 0 |
| 新疆生产建设兵团建设工程（集团）有限责任公司 | 国有法人 | 4.91% | 16,556,291 | 0 | 16,556,291 | 0 | 不适用 | 0 |
| 中信证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.50% | 1,675,064 | 1,605,262 | 0 | 1,675,064 | 不适用 | 0 |
| 邓兰 | 境内自然人 | 0.45% | 1,530,000 | 1,356,900 | 0 | 1,530,000 | 不适用 | 0 |
| 国家开发投资集团有限公司 | 国有法人 | 0.39% | 1,307,400 | 0 | 0 | 1,307,400 | 不适用 | 0 |
| 赵建波 | 境内自然人 | 0.28% | 930,000 | 0 | 0 | 930,000 | 不适用 | 0 |
| 邱东 | 境内自然人 | 0.25% | 846,300 | 0 | 0 | 846,300 | 冻结 | 846,300 |
| 光大证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.24% | 808,149 | 686,349 | 0 | 808,149 | 不适用 | 0 |
| 陈芹 | 境内自然人 | 0.24% | 803,200 | 0 | 0 | 803,200 | 冻结 | 752,400 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，国家开发投资集团有限公司与中国成套设备进出口集团有限公司存在关联关系，国家开发投资集团有限公司属于控股股东中国成套设备进出口集团有限公司的唯一股东，属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股东是否属于一致行动人，也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 104,816,100 | 人民币普通股 | 104,816,100 |
| 中信证券股份有限公司 | 1,675,064 | 人民币普通股 | 1,675,064 |
| 邓兰 | 1,530,000 | 人民币普通股 | 1,530,000 |
| 国家开发投资集团有限公司 | 1,307,400 | 人民币普通股 | 1,307,400 |
| 赵建波 | 930,000 | 人民币普通股 | 930,000 |
| 邱东 | 846,300 | 人民币普通股 | 846,300 |
| 光大证券股份有限公司 | 808,149 | 人民币普通股 | 808,149 |
| 陈芹 | 803,200 | 人民币普通股 | 803,200 |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATI ONAL PLC. | 802,657 | 人民币普通股 | 802,657 |
| 陈冬约 | 800,400 | 人民币普通股 | 800,400 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，国家开发投资集团有限公司与中国成套设备进出口集团有限公司存在关联关系，国家开发投资集团有限公司属于控股股东中国成套设备进出口集团有限公司的唯一股东，属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股东是否属于一致行动人，也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 1、邓兰通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,180,000股，通过普通证券账户持有350，000股，合计持有1,530,000股，持股比例0.45%。 2、赵建波通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有930,000股，持股比例0.28%。 3、陈冬约通过江海证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有800,400股，持股比例0.24%。 | ||
前十名股东参与转融通业务出借股份情况、较上期发生变化:不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 张肇刚 | 1983年01月12日 | 91110000100000972A | 许可项目：对外劳务合作；建设工程施工；危险废物经营；城市生活垃圾经营性服务；餐厨垃圾处理；建设工程设计。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目：对外承包工程；工程管理服务；技术进出口；进出口代理；食品销售(仅销售预包装食品)；物业管理；大气污染治理；大气环境污染防治服务；水环境污染防治服务；土壤污染治理与修复服务；固体废物治理；再生资源回收（除生产性废旧金属）；金属废料和碎屑加工处理；非金属废料和碎屑加工处理；再生资源销售:再生资源加工；机械设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；节能管 |
| 理服务；园区管理服务；水污染治理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） | ||
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 中成集团持有华联国际（HK.00969）36.51%股权。 | |
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：中央国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 国务院国有资产监督管理委员会 | 不适用 | 2003年03月10日 | 11100000000019545B | 根据国务院授权，依照《中华人民共和国公司法》等法律和行政法规履行出资人职责，指导推进国有企业改革和重组；对所监管企业国有资产的保值增值进行监督，加强国有资产的管理工作；推进国有企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构；推动国有经济结构和布局的战略性调整。 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用 | |||
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司：不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况、采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况：不适用
第八节 优先股相关情况报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况不适用。
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2024年03月29日 |
| 审计机构名称 | 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中证天通（2024）证审字第21100014号 |
| 注册会计师姓名 | 索还锁、吴冬冬 |
审计报告正文
中成进出口股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中成进出口股份有限公司（以下简称“中成股份”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中成股份2023年12月31日合并及母公司的财务状况以及2023年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中成股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）工程承包业务的收入确认
1、事项描述
如财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（二十七）”所述和“五、合并财务报表主要项目注释（三十九）”所示，2023年度中成股份营业收入为 306,732.86万元，其中工程承包和环境科技业务确认的收入为294,586.70万元，占营业收入96.04%，对财务报表整体具有重要性。中成股份的工程承包业务，主要属于在某一时段内履行的履约义务，在合同期内按照投入法确定的履约进度确认收入。管理层根据工程承包项目的合同预算，以发生的成本占对合同预计总成本比例确定合同的履约进度，并于合同执行过程中持续进行评估和修订，这涉及管理层运用重大会计估计和判断。基于上述原因，我们将其作为关键审计事项进行关注。
2、审计应对
我们针对工程承包合同收入确认（包括环境科技）执行的审计程序主要包括：
（1）了解、评估和测试管理层关于工程承包业务收入确认流程相关的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性。
（2）检查管理层对预计总收入和预计总成本所依据的工程项目合同和成本预算资料，评估管理层所作估计是否合理、依据是否充分。
（3）针对实际发生的合同履约成本，核对相关的支持性文件，并检查相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间。
（4）根据已发生合同成本和合同预计总成本重新计算履约进度，并根据预计总收入和履约进度，测试工程项目合同收入及成本的准确性。
（5）现场查看工程形象进度，询问工程管理部门，并与账面记录进行比较，评估履约进度的合理性。
（6）我们同时关注了对工程承包合同收入披露的充分性。
（二）合同资产减值准备
1、事项描述
如财务报表附注“五、合并财务报表主要项目注释（八）”，截至2023年12月31日，中成股份合同资产账面余额62,794.83万元，减值准备14,208.66万元。中成股份以合同资产的预期信用损失为基础确认减值准备。中成股份考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，并估计工程项目的违约损失率、前瞻性系数等参数，确认预期信用损失率， 涉及重要会计估计和判断，且合同资产减值准备金额重大，对当期财务报表具有重大影响，因此我们将其作为关键审计事项进行关注。
2、审计应对
我们针对合同资产减值准备执行的审计程序主要包括：
（1）了解、评价与合同资产减值相关的内部控制设计和运行的有效性，包括识别减值相关证据和计算减值准备的控制。
（2）复核并检查预期信用损失模型中所使用的关键假设及数据，包括违约损失率、前瞻性系数等参数选取的合理性。
（3）检查合同资产相关的工程承包合同和信用条款的情况，获取管理层赖以判断客户付款能力和合同资产历史结算情况的证明文件，以及管理层对客户的资信状况、项目进展、历史付款率以及客户贷款行对客户信用级别的调整等，评估管理层计提预期信用损失的合理性。
（4）重新测算合同资产减值准备的计算过程，复核减值准备的金额。
（5）我们同时关注了对合同资产减值准备披露的充分性。
（三）商誉减值准备
1、事项描述
如财务报表附注“五、合并财务报表主要项目注释（十七）”，截止2023年12月31日，中成股份合并财务报表中商誉的账面余额为47,388.62万元，商誉减值准备余额34,218.21万元，管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。因商誉减值测试的评估过程复杂，需要管理层做出重大判断，包括确定折现率等评估参数及对未来若干年的销售增长率和毛利率等经营和财务情况的假设，因此我们将商誉减值列为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对商誉是否减值执行的审计程序主要包括：
（1）了解、评价与中成股份商誉减值测试相关的内部控制设计和运行的有效性。
（2）了解资产组的历史业绩情况及其发展规划以及行业的发展趋势。
（3）分析管理层对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关假设和方法的合理性。
（4）获取管理层聘请的外部评估专家出具的商誉减值评估报告，评价管理层聘请的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性、评估报告中所涉及的评估减值模型是否符合现行的企业会计准则，复核商誉所属资产组可收回金额的计算表；比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值情况。
（5）检查中成股份管理层在财务报告附注中有关商誉的形成、减值以及所采用的关键假设的披露是否恰当。
四、其他信息
中成股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括中成股份2023年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中成股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中成股份、终止营运或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中成股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中成股份的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中成股份不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就中成股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 中证天通会计师事务所 | 中国注册会计师：索还锁 |
| （特殊普通合伙） | （项目合伙人） |
| 中国注册会计师：吴冬冬 |
| 中国 · 北京 | 2024年3月29日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中成进出口股份有限公司
2023年12月31日
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,416,529,202.30 | 1,133,612,688.87 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 367,280.00 | |
| 应收账款 | 257,788,648.79 | 857,231,754.69 |
| 应收款项融资 | 7,500.00 | 15,946,000.00 |
| 预付款项 | 130,638,572.01 | 149,919,380.40 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 196,199,988.89 | 363,408,806.43 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 127,775,342.62 | 140,315,785.28 |
| 合同资产 | 485,861,765.67 | 1,052,618,340.11 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 29,796,335.55 | 25,066,935.35 |
| 流动资产合计 | 2,644,597,355.83 | 3,738,486,971.13 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 289,502,120.24 | 312,173,888.22 |
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 6,574,552.86 | 5,691,762.14 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 5,453,545.67 | 5,712,222.23 |
| 固定资产 | 73,131,404.03 | 61,768,601.17 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 34,791,736.12 | 39,113,110.18 |
| 无形资产 | 33,555,281.53 | 28,962,810.76 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 131,704,140.74 | 247,202,495.85 |
| 长期待摊费用 | 1,619,702.60 | 2,052,428.96 |
| 递延所得税资产 | 80,797,613.52 | 108,820,712.28 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 657,130,097.31 | 811,498,031.79 |
| 资产总计 | 3,301,727,453.14 | 4,549,985,002.92 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 870,245,391.25 | 1,200,748,950.08 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 5,003,550.00 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 925,575,259.30 | 1,322,381,644.53 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 371,819,817.09 | 537,812,698.11 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 37,313,706.18 | 44,287,989.68 |
| 应交税费 | 49,136,048.93 | 31,040,356.00 |
| 其他应付款 | 83,948,110.60 | 98,947,415.57 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 12,044,928.00 | 11,609,967.44 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,948,627.88 | 11,054,307.55 |
| 其他流动负债 | 11,543,489.85 | 10,961,469.94 |
| 流动负债合计 | 2,364,530,451.08 | 3,262,238,381.46 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 10,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 22,492,062.08 | 30,692,264.34 |
| 长期应付款 | 124,494.69 | |
| 长期应付职工薪酬 | 29,426,451.35 | 31,508,347.50 |
| 预计负债 | 16,913,461.01 | |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 7,309,060.94 | 9,949,497.69 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 86,141,035.38 | 72,274,604.22 |
| 负债合计 | 2,450,671,486.46 | 3,334,512,985.68 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 337,370,728.00 | 337,370,728.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 993,079,133.25 | 846,105,233.25 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -6,636,358.72 | -1,049,708.20 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 147,990,000.00 | 147,990,000.00 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -808,324,361.01 | -545,665,338.87 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 663,479,141.52 | 784,750,914.18 |
| 少数股东权益 | 187,576,825.16 | 430,721,103.06 |
| 所有者权益合计 | 851,055,966.68 | 1,215,472,017.24 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,301,727,453.14 | 4,549,985,002.92 |
法定代表人：张朋 主管会计工作负责人：王毅 会计机构负责人：王毅
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,031,694,739.46 | 678,951,873.28 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 17,769,004.17 | 11,659,440.60 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 59,069,743.85 | 84,931,382.99 |
| 其他应收款 | 102,540,195.58 | 162,391,473.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 29,214,626.49 | 65,708,519.92 |
| 合同资产 | 41,372,074.04 | 250,763,713.68 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 14,490,018.34 | 10,167,180.71 |
| 流动资产合计 | 1,296,150,401.93 | 1,264,573,584.49 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 289,502,120.24 | 312,173,888.22 |
| 长期股权投资 | 5,944,866.00 | 5,935,691.00 |
| 其他权益工具投资 | 6,574,552.86 | 5,691,762.14 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 8,865,076.08 | 9,296,488.32 |
| 固定资产 | 34,294,727.27 | 41,008,029.85 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 13,346,855.18 | 19,066,935.98 |
| 无形资产 | 16,395,237.65 | 17,648,315.81 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 944,065.60 | 1,516,549.16 |
| 递延所得税资产 | 32,350,995.54 | 65,068,945.52 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 408,218,496.42 | 477,406,606.00 |
| 资产总计 | 1,704,368,898.35 | 1,741,980,190.49 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 437,393,412.55 | 295,746,627.20 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 5,003,550.00 |
| 衍生金融负债 | 0.00 | 0.00 |
| 应付票据 | 0.00 | 0.00 |
| 应付账款 | 204,243,331.35 | 203,784,129.64 |
| 预收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 合同负债 | 255,119,695.98 | 366,768,802.58 |
| 应付职工薪酬 | 26,566,542.48 | 31,577,710.60 |
| 应交税费 | 31,765,588.47 | 20,839,716.36 |
| 其他应付款 | 46,247,333.45 | 49,808,627.99 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,324,677.50 | 2,104,610.09 |
| 其他流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 流动负债合计 | 1,007,660,581.78 | 975,633,774.46 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 10,000,000.00 | 0.00 |
| 应付债券 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 租赁负债 | 7,654,891.49 | 17,421,535.88 |
| 长期应付款 | 0.00 | 0.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 29,426,451.35 | 31,508,347.50 |
| 预计负债 | 0.00 | 0.00 |
| 递延收益 | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 |
| 其他非流动负债 | 0.00 | 0.00 |
| 非流动负债合计 | 47,081,342.84 | 48,929,883.38 |
| 负债合计 | 1,054,741,924.62 | 1,024,563,657.84 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 337,370,728.00 | 337,370,728.00 |
| 其他权益工具 | 0.00 | 0.00 |
| 其中：优先股 | 0.00 | 0.00 |
| 永续债 | 0.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 644,092,256.01 | 644,092,256.01 |
| 减：库存股 | 0.00 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 25,384,916.25 | 23,076,717.53 |
| 专项储备 | 0.00 | 0.00 |
| 盈余公积 | 147,990,000.00 | 147,990,000.00 |
| 未分配利润 | -505,210,926.53 | -435,113,168.89 |
| 所有者权益合计 | 649,626,973.73 | 717,416,532.65 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,704,368,898.35 | 1,741,980,190.49 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 3,067,328,627.17 | 4,222,018,008.07 |
| 其中：营业收入 | 3,067,328,627.17 | 4,222,018,008.07 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,587,658,681.90 | 4,209,288,529.97 |
| 其中：营业成本 | 3,254,123,202.75 | 3,962,004,753.42 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,906,906.39 | 2,709,931.38 |
| 销售费用 | 51,426,109.49 | 64,069,246.23 |
| 管理费用 | 205,831,353.88 | 172,727,642.96 |
| 研发费用 | 27,121,042.32 | 21,563,601.30 |
| 财务费用 | 45,250,067.07 | -13,786,645.32 |
| 其中：利息费用 | 54,559,772.12 | 35,198,477.06 |
| 利息收入 | 14,299,706.03 | 19,991,439.34 |
| 加：其他收益 | 2,498,047.03 | 5,809,688.42 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,855,928.00 | 11,295,075.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | 0.00 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | -5,003,550.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -62,117,690.54 | -120,860,940.60 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 114,857,740.88 | -425,174,331.05 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,763,571.50 | 1,590,247.19 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -459,472,457.86 | -519,614,332.56 |
| 加：营业外收入 | 939,010.98 | 1,415,311.75 |
| 减：营业外支出 | 1,223,275.41 | 261,631.63 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -459,756,722.29 | -518,460,652.44 |
| 减：所得税费用 | 36,819,619.34 | -49,309,637.92 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -496,576,341.63 | -469,151,014.52 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -496,576,341.63 | -469,151,014.52 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -262,659,022.14 | -332,334,467.15 |
| 2.少数股东损益 | -233,917,319.49 | -136,816,547.37 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -14,813,608.93 | 11,677,335.66 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -5,586,650.52 | -10,110,030.26 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,050,372.11 | 1,067,226.68 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 300,000.00 | 690,000.00 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 750,372.11 | 377,226.68 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -6,637,022.63 | -11,177,256.94 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -6,637,022.63 | -11,177,256.94 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -9,226,958.41 | 21,787,365.92 |
| 七、综合收益总额 | -511,389,950.56 | -457,473,678.86 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -268,245,672.66 | -342,444,497.41 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -243,144,277.90 | -115,029,181.45 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.7785 | -0.9851 |
| （二）稀释每股收益 | -0.7785 | -0.9851 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：张朋 主管会计工作负责人：王毅 会计机构负责人：王毅
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业收入 | 371,899,012.39 | 800,692,441.45 |
| 减：营业成本 | 490,439,395.83 | 733,922,011.86 |
| 税金及附加 | 1,753,080.25 | 1,240,007.70 |
| 销售费用 | 46,554,745.54 | 55,863,944.79 |
| 管理费用 | 60,955,785.41 | 59,109,919.96 |
| 研发费用 | 0.00 | 0.00 |
| 财务费用 | 1,644,077.74 | -40,046,582.26 |
| 其中：利息费用 | 15,777,931.28 | 13,165,427.64 |
| 利息收入 | 8,801,574.56 | 15,175,466.02 |
| 加：其他收益 | 88,102.65 | 119,276.93 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 3,855,928.00 | -13,186,096.30 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | -5,003,550.00 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -27,788,564.96 | -16,284,867.85 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 214,119,194.26 | -168,589,477.78 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,661,298.36 | 1,340,796.58 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -37,512,114.07 | -211,000,779.02 |
| 加：营业外收入 | 0.00 | 47,735.89 |
| 减：营业外支出 | 2,098.65 | 58,841.99 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -37,514,212.72 | -211,011,885.12 |
| 减：所得税费用 | 32,583,544.92 | -24,073,785.62 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -70,097,757.64 | -186,938,099.50 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -70,097,757.64 | -186,938,099.50 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 2,308,198.72 | 73,155.34 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 1,050,372.11 | 1,067,226.68 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 300,000.00 | 690,000.00 |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 750,372.11 | 377,226.68 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 1,257,826.61 | -994,071.34 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | 1,257,826.61 | -994,071.34 |
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -67,789,558.92 | -186,864,944.16 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 4,390,179,227.88 | 3,714,535,609.59 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 9,818,070.40 | 7,990,128.89 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 173,581,039.20 | 107,797,985.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,573,578,337.48 | 3,830,323,723.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,340,004,609.12 | 3,148,491,604.38 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 347,420,668.95 | 378,547,912.78 |
| 支付的各项税费 | 34,777,752.36 | 33,172,577.06 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 251,915,947.20 | 167,009,016.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 3,974,118,977.63 | 3,727,221,110.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 599,459,359.85 | 103,102,613.11 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 | 9,152,460.94 | 1,767,101.82 |
| 收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 228,712,472.85 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 237,864,933.79 | 1,767,101.82 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,940,337.28 | 8,319,379.67 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 21,623,809.20 | |
| 投资活动现金流出小计 | 24,940,337.28 | 29,943,188.87 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 212,924,596.51 | -28,176,087.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 14,200,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,204,599,244.70 | 1,169,075,997.10 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,204,599,244.70 | 1,183,275,997.10 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,682,298,490.07 | 1,243,491,869.47 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 53,492,007.38 | 55,359,739.95 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 19,436,400.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 12,279,461.35 | 16,048,345.38 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,748,069,958.80 | 1,314,899,954.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -543,470,714.10 | -131,623,957.70 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,260,093.05 | 36,312,126.19 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 270,173,335.31 | -20,385,305.45 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 966,203,929.31 | 986,589,234.76 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,236,377,264.62 | 966,203,929.31 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 732,618,825.45 | 745,463,313.94 |
| 收到的税费返还 | 5,989,377.84 | 7,647,242.12 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 86,670,851.72 | 87,510,891.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 825,279,055.01 | 840,621,447.97 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 348,028,698.03 | 440,086,643.29 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 89,014,819.97 | 85,709,963.66 |
| 支付的各项税费 | 2,863,074.91 | 8,967,028.17 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 148,092,107.56 | 172,736,070.30 |
| 经营活动现金流出小计 | 587,998,700.47 | 707,499,705.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 237,280,354.54 | 133,121,742.55 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,013,481.00 | 1,568,085.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 0.00 | 500,000.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 9,013,481.00 | 2,068,085.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 104,000.00 | 316,327.00 |
| 投资支付的现金 | 9,175.00 | 5,800,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | 0.00 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 113,175.00 | 6,116,327.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 8,900,306.00 | -4,048,242.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 取得借款收到的现金 | 537,968,682.09 | 244,943,637.29 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 537,968,682.09 | 244,943,637.29 |
| 偿还债务支付的现金 | 419,887,274.58 | 340,118,482.58 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,491,281.96 | 10,884,062.18 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 3,441,037.50 |
| 筹资活动现金流出小计 | 434,378,556.54 | 354,443,582.26 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 103,590,125.55 | -109,499,944.97 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 2,972,080.09 | 22,986,862.31 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 352,742,866.18 | 42,560,417.89 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 678,951,873.28 | 636,391,455.39 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,031,694,739.46 | 678,951,873.28 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 337,370,728.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 846,105,233.25 | 0.00 | -1,049,708.20 | 0.00 | 147,990,000.00 | 0.00 | -545,665,338.87 | 784,750,914.18 | 430,721,103.06 | 1,215,472,017.24 | |
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | ||||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年 | 337,370,728. | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 846,105,233. | 0.00 | -1,049,70 | 0.00 | 147,990,000. | 0.00 | -545,665, | 784,750,914. | 430,721,103. | 1,215,472,01 | |
| 期初余额 | 00 | 25 | 8.20 | 00 | 338.87 | 18 | 06 | 7.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 146,973,900.00 | 0.00 | -5,586,650.52 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -262,659,022.14 | -121,271,772.66 | -243,144,277.90 | -364,416,050.56 | |
| （一）综合收益总额 | -5,586,650.52 | -262,659,022.14 | -268,245,672.66 | -243,144,277.90 | -511,389,950.56 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 146,973,900.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 146,973,900.00 | 0.00 | 146,973,900.00 | |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 146,973,900.00 | 146,973,900.00 | 146,973,900.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 |
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
| 益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 337,370,728.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 993,079,133.25 | 0.00 | -6,636,358.72 | 0.00 | 147,990,000.00 | 0.00 | -808,324,361.01 | 663,479,141.52 | 187,576,825.16 | 851,055,966.68 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 337,370,728.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 614,179,133.25 | 0.00 | 9,060,322.06 | 0.00 | 147,990,000.00 | -213,416,864.66 | 895,183,318.65 | 542,288,140.28 | 1,437,471,458.93 | ||
| 加：会计政策变更 | 85,992.94 | 85,992.94 | 146,528.23 | 232,521.17 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 337,370,728.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 614,179,133.25 | 0.00 | 9,060,322.06 | 0.00 | 147,990,000.00 | 0.00 | -213,330,871.72 | 895,269,311.59 | 542,434,668.51 | 1,437,703,980.10 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 231,926,100.00 | 0.00 | -10,110,030.26 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -332,334,467.15 | -110,518,397.41 | -111,713,565.45 | -222,231,962.86 | |
| （一）综合收益总额 | -10,110,030.26 | -332,334,467.15 | -342,444,497.41 | -115,029,181.45 | -457,473,678.86 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 231,926,100.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 231,926,100.00 | 14,200,000.00 | 246,126,100.00 | |
| 1．所有者投入的普通股 | 0.00 | 14,200,000.00 | 14,200,000.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 231,926,100.00 | 231,926,100.00 | 231,926,100.00 | ||||||||||||
| （三 | - | - |
| ）利润分配 | 10,884,384.00 | 10,884,384.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,884,384.00 | -10,884,384.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划 |
| 变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 337,370,728.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 846,105,233.25 | 0.00 | -1,049,708.20 | 0.00 | 147,990,000.00 | 0.00 | -545,665,338.87 | 784,750,914.18 | 430,721,103.06 | 1,215,472,017.24 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 337,370,728.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 644,092,256.01 | 0.00 | 23,076,717.53 | 0.00 | 147,990,000.00 | -435,113,168.89 | 717,416,532.65 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前 | 0.00 | |||||||||||
| 期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 337,370,728.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 644,092,256.01 | 0.00 | 23,076,717.53 | 0.00 | 147,990,000.00 | -435,113,168.89 | 717,416,532.65 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,308,198.72 | 0.00 | 0.00 | -70,097,757.64 | -67,789,558.92 | |
| （一）综合收益总额 | 2,308,198.72 | -70,097,757.64 | -67,789,558.92 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 0.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 |
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其 |
| 他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 337,370,728.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 644,092,256.01 | 0.00 | 25,384,916.25 | 0.00 | 147,990,000.00 | -505,210,926.53 | 649,626,973.73 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2022年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 337,370,728.00 | 644,092,256.01 | 0.00 | 23,003,562.19 | 0.00 | 147,990,000.00 | -248,198,264.52 | 904,258,281.68 | ||||
| 加：会计政策变更 | 23,195.13 | 23,195.13 | ||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
| 二、本年期初余额 | 337,370,728.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 644,092,256.01 | 0.00 | 23,003,562.19 | 0.00 | 147,990,000.00 | -248,175,069.39 | 904,281,476.81 | |
| 三、本期增减 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 73,155.34 | 0.00 | 0.00 | -186,938,09 | -186,864,94 | |
| 变动金额（减少以“－”号填列） | 9.50 | 4.16 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 73,155.34 | -186,938,099.50 | -186,864,944.16 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或 |
| 股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 337,370,728.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 644,092,256.01 | 0.00 | 23,076,717.53 | 0.00 | 147,990,000.00 | -435,113,168.89 | 717,416,532.65 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
中成进出口股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1999年3月经中国证券监督管理委员会【（2000）108】号文批准，由中国成套设备进出口集团有限公司（以下简称“中成集团”）作为主发起人，联合安徽省外经建设（集团）公司、浙江中大（集团）股份有限公司、中国土产畜产进出口总公司、中国出国人员服务总公司共同发起设立的股份有限公司。公司法定代表人：张朋，统一社会信用代码：91110000710924101C。2000年9月在深圳证券交易所上市。所属行业为外经贸行业。
公司注册地：北京市丰台区南四环西路188号二区8号楼。
总部地址：北京市东城区安定门西滨河路9号。
截至2023年12月31日止，本公司累计实收资本33,737.07万元。
本公司的母公司为中国成套设备进出口集团有限公司，本公司的最终控制方为国家开发投资集团有限公司。
（二）业务性质和主要经营活动
本公司主要经营活动为：许可项目：建设工程施工；建设工程设计；危险废物经营；城市生活垃圾经营性服务；餐厨垃圾处理；食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：技术进出口；货物进出口；对外承包工程；工业工程设计服务；固体废物治理；再生资源回收（除生产性废旧金属）；非金属废料和碎屑加工处理；金属废料和碎屑加工处理；再生资源加工；土壤污染治理与修复服务；工程和技术研究和试验发展；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；园区管理服务；节能管理服务；大气环境污染防治服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；大气污染治理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；生活垃圾处理装备制造；除尘技术装备制造；环境保护专用设备制造；土壤及场地修复装备制造；污泥处理装备制造；环境应急技术装备制造；第二类医疗器械销售；再生资源销售；日用品销售；日用百货销售；生活垃圾处理装备销售；环境应急技术装备销售；个人卫生用品销售；
土壤及场地修复装备销售；环境保护专用设备销售；化妆品批发；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；非居住房地产租赁。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（三）财务报表的批准
本财务报表由公司董事会于2024年3月29日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释、其他有关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的相关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。
2、持续经营
公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的偿债能力、财务弹性以及治理层改变经营政策的意向等因素，认为公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了2023年12月31日的财务状况，以及2023年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为公司经营所处的主要经济环境中的货币，相应公司以人民币为记账本位币，编制本财务报表时所采用的货币为人民币。公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提坏账准备占公司最近一个会计年度经审计净利润的比例在10%以上且金额超过1000万元 |
| 本期重要的应收款项核销 | 单笔资产损失超过公司上一年度末资产总额0.5%的资产核销事项 |
| 合同资产账面价值发生重大变动 | 变动金额占公司最近一个会计年度经审计净资产的比例在5%以上且金额超过1000万元 |
| 重要的在建工程 | 超过公司合并报表上一年度末所有者权益2% |
| 重要的非全资子公司 | 营业收入超过公司最近一个会计年度经审计营业收入5% |
| 重要的资本化研发项目 | 超过公司合并报表上一年度末所有者权益2% |
| 重要的投资活动项目 | 超过公司合并报表上一年度末所有者权益2% |
| 合同负债账面价值发生重大变动 | 变动金额占公司最近一个会计年度经审计净资产的比例在5%以上且金额超过1000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
1．同一控制下的企业合并。
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价)；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
2．非同一控制下的企业合并。
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资，按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益；购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1．控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。
在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。
2．合并财务报表的编制方法
（1）合并报表编制的方法。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后由公司编制而成。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有份额而形成的
余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减公司的股东权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
（2）报告期内增加或处置子公司的处理方法。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初账面余额；将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初账面余额；将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
公司将同时具备持有期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额的现金、价值变动风险很小等条件的投资，确定为现金等价物。
10、外币业务和外币报表折算
1．外币业务。
公司发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率折合为本位币记账。
资产负债表日，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行折算，由此产生的折算差额，属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益；以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益或确认为其他综合收益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。
2．外币财务报表的折算。
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
11、金融工具
1．金融资产
（1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益;金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益
本公司按照实际利率法确认利息收入,利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金副资产。该指定一经作出，不得撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额:除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益，当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产。本公司将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产子以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付)之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
2．金融负债
（1）金融负债分类、确认依据和计量方法
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
（2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分本公司与债仪人之问签订协议，以承担新金融负债力式替换现存金融负债，新金融负与现金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3．金融资产和金融负债的公允价值确定方法本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价:第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值:第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定
本公司对权益工县的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。4．金融资产和金融负债的抵销本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额结算，或国时变现该金融资产和偿该金融负债。
5．金融负债与权益工县的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工县进行结算，需要考虑用干结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本公司计入当期损益，
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。? 6.金融工具减值
1、本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）以摊余成本计量的金融资产；
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；
（3）《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；
（4）租赁应收款；
（5）财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。
2、预期信用损失计量的一般原则
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
3、预期信用损失的具体计量方法
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。
（1）应收票据、应收账款和合同资产
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
①应收票据
? 应收票据组合1：银行承兑汇票
? 应收票据组合2：商业承兑汇票
②应收账款
? 应收账款组合1：应收工程款
? 应收账款组合2：应收贸易款
③合同资产
? 合同资产组合1：工程施工
? 合同资产组合2：质量保证金
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。
（2）其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：应收备用金、押金及保证金
其他应收款组合2：应收关联方款项
其他应收款组合3：应收外部往来款
其他应收款组合4：应收其他款项
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（3）长期应收款
本公司的长期应收款包括应收工程款、应收分期收款销售商品款等款项。本公司依据信用风险特征将应收工程款、应收分期收款销售商品款等分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
长期应收款组合1：应收分期收款销售商品款长期应收款组合2：应收工程款对于应收工程款、应收分期收款销售商品款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收工程款、应收分期收款销售商品款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
（4）债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
4、信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
? 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
? 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；
? 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
? 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
5、已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难；
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
（3）本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
6、预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
7、核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
12、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11“金融工具”。
13、存货
1．存货的分类。
存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、周转材料等。周转材料包括低值易耗品及包装物等。
2．发出存货的计价方法。
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权平均法确定其发出的实际成本。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌从准备的计提方法。
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。4．存货的盘存制度。公司的存货盘存制度为永续盘存制。盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。5．周转材料的摊销方法。低值易耗品按照一次摊销法进行摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
14、持有待售资产
公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
15、长期股权投资
公司长期股权投资主要包括公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。
1.长期股权投资的投资成本确定。
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其
初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.长期股权投资的后续计量及损益确认方法。
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据。
如果公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
1、投资性房地产的确认。
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
（1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。
（2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。
2、投资性房地产初始计量。
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。
3、投资性房地产的后续计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据《企业会计准则第4号-固定资产》和《企业会计准则第6号-无形资产》的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。
4、投资性房地产的转换。
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
17、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产的初始计量。
公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 30-40 | 5 | 2.38-3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-18 | 5 | 5.28-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-8 | 5 | 11.88-31.67 |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-8 | 5 | 11.88-31.67 |
| 其他 | 年限平均法 | 3-8 | 5 | 11.88-31.67 |
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按照规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法为平均年限法。固定资产分类、折旧年限、预计净残值率和年折旧率如上表。
（4)固定资产的后续支出。
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，如固定资产日常修理和大修理，在发生时计入当期损益。
(5)固定资产处置。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18、在建工程
1、在建工程计价。
按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的允许资本化的借款费用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。
2、在建工程结转固定资产的标准和时点。
公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成。
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业。
（3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生。
（4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
19、借款费用
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外
币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1、借款费用资本化的确认原则。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间。
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的计算方法。
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1、无形资产的确认标准。
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
（1）符合无形资产的定义。
（2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。
（3）该资产的成本能够可靠计量。
2、无形资产的初始计量。
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（3）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。
3、无形资产的后续计量。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，在使用寿命期采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不应摊销。公司于每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类 别 | 使用寿命（年） | 使用寿命的确定依据 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 47.75 | 产权登记期限 | 直线法 | |
| 软件 | 10 | 预计可使用年限 | 直线法 | |
| 专利 | 5 | 预计可使用年限 | 直线法 | |
| 其他 | 10 | 预计可使用年限 | 直线法 |
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述长期资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、长期待摊费用
公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
23、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
24、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划（如有）等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
（1）服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
（2）设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
（3）重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第（1）和（2）项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
25、预计负债
1、预计负债的确认标准。
或有事项相关义务同时符合下列条件，确认为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务。
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
（3）该义务的金额能够可靠计量。
2、预计负债的计量方法。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
26、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认原则。
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
（1）满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务。
③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
（2）对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2、收入计量原则。
（1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
（2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
（3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
（4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3、收入确认的具体时点及方法。
公司收入主要包括商品销售收入和建造合同收入等。
（1）商品销售收入。对于不需要安装的商品销售，在合同约定的标的物交付，买方验收合格出具验收单时确认销售收入；对于需要安装和检验的商品销售，在合同约定的标的物已交付并取得买方确认的安装验收报告时确认销售收入。
（2）建造合同收入。公司与客户之间的建造合同通常包含房屋建筑建设和基础设施建设履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能
合理确定的除外。本公司按照投入法，根据发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
27、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
28、政府补助
1、政府补助类型。
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
2、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准。
与资产相关的政府补助，是指取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
3、政府补助的计量。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
4、政府补助会计处理。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的计入其他收益;与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益;与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：
（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。30、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
1.租赁的识别。
在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：（1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；（2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
2.租赁期的评估。
租赁期是公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生公司可控范围内的重大事件或变化，且影响公司是否合理确定将行使相应选择权的，公司对其是否合理确定将行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
3.作为承租人。
公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
（1）作为经营租赁承租人。经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）作为融资租赁承租人。融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
4.作为出租人。
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
31、其他重要的会计政策和会计估计
? 公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
? 使用权资产
1、使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号—或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
2、使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
? 重大会计判断和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
1、金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
2、应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。
3、商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
4、工程承包合同履约进度的确定方法
本公司按照投入法确定提供工程承包合同服务的履约进度，具体而言，本公司按照累计实际发生的建造成本占预计总成本的比例确定履约进度，累计实际发生的成本包括本公司向客户转移商品过程中所发生的直接成本和间接成本。本公司认为，与客户之间的工程承包合同价款以建造成本为基础确定，实际发生的建造成本占预计总成本的比例能够如实反映建造服务的履约进度。鉴于工程承包合同存续期间较长，可能跨越若干会计期间，本公司会随着工程承包合同的推进复核并修订预算，相应调整履约进度及收入确认金额。
5、建造业务的收入确认
根据履约进度确认建造业务的收入及费用需要由管理层做出相关判断。如果预计建造合同将发生损失，则此类损失应确认为当期费用。本公司管理层根据建造合同预算来预计可能发生的损失。由于建造业务的特性，导致合同签订日期与项目完成日期往往归属于不同会计期间。
本公司根据合同条款，并结合以往的习惯做法确定交易价格，并考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分等因素的影响。在履约过程中，本公司持续复核合同预计总收入和合同预计总成本，当初始估计发生变化时，如合同变更、索赔及奖励，对合同预计总收入和合同预计总成本进行修订。当合同预计总成本超过合同总收入时，按照待执行亏损合同确认主营业务成本及预计负债。同时，本公司依据合同条款，对业主的付款进度进行持续监督，并定期评估业主的资信能力。如果有情况表明业主很可能在全部或部分合同价款的支付方面发生违约，本公司将就该合同资产整个存续期的预期信用损失对于财务报表的影响进行重新评估，并可能修改信用减值损失的金额。这一修改将反映在本公司重新评估并需修改信用减值损失的当期财务报表中。
6、递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
7、设定受益计划负债
本公司已对原有离退休人员和内退人员的福利计划确认为一项负债。该等福利费用支出及负债的金额依靠各种假设条件计算支付。这些假设条件包括折现率、福利增长率和平均医疗费用增长率。鉴于该等计划的长期性，上述估计具有较大不确定性。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
1、重要会计政策变更
财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。
本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。
执行上述会计政策对2022年12月31日合并资产负债表和2022年度合并利润表的影响如下：
| 合并资产负债表项目 （2022年12月31日） | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 递延所得税资产 | 108,534,726.32 | 285,985.96 | 108,820,712.28 |
| 递延所得税负债 | 9,940,799.55 | 8,698.14 | 9,949,497.69 |
| 其他综合收益 | -1,058,000.85 | 8,292.65 | -1,049,708.20 |
| 未分配利润 | -545,788,449.62 | 123,110.75 | -545,665,338.87 |
| 少数股东权益 | 430,575,218.64 | 145,884.42 | 430,721,103.06 |
（续上表）
| 合并利润表项目 （2022年度） | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 所得税费用 | -49,292,513.43 | -17,124.49 | -49,309,637.92 |
| 少数股东损益 | -136,796,554.05 | -19,993.32 | -136,816,547.37 |
执行上述会计政策对2022年1月1日合并资产负债表的影响如下：
| 合并资产负债表项目 （2022年1月1日） | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 递延所得税资产 | 45,642,847.82 | 232,521.17 | 45,875,368.99 |
| 未分配利润 | -213,416,864.66 | 85,992.94 | -213,330,871.72 |
| 少数股东权益 | 542,288,140.28 | 146,528.23 | 542,434,668.51 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 21%、20%、13%、9%、8%、7%、6%、5%、0% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 29%、25%、24%、20%、17%、16.5%、15%、10%、2%、0% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
2、税收优惠
1．本公司于2023年12月20日取得高新技术企业证书，证书编号为GR202311007548，有效期三年，享受15%的企业所得税优惠税率。2．本公司境外控股子公司亚德公司之子公司 Tialoc MalaysiaSdn Bhd 在越南的项目公司，其客户 Intel ProductVitenam CO.LTD(IPV)位于越南胡志明的 SAJGON 高新技术园区，被越南政府授予出口加工企业名录享受先征后返的零税率增值税，对应该项目公司对其销售也享受先征后返的零税率增值税优惠。3．本公司境外控股子公司亚德公司的子公司亚德（上海）环保系统有限公司于2023年12月7日取得高新技术企业证书，有效期三年，证书编号:GR202331002711，按15.00%税率缴纳企业所得税。
4．本公司境外控股子公司亚德公司的子公司亚德环保工程（上海）有限公司满足《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的所得税税收优惠政策“二、自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。三、对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027
年12月31日。
3、其他
境外子公司主要税项如下：
（1）中成进出口（巴拿马）有限责任公司
| 税种 | 计税依据 | 适用税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 7% |
| 所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
（2）东方有限责任公司
| 税种 | 计税依据 | 适用税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 20% |
| 所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 20% |
（3）中成进出口（巴巴多斯）有限责任公司
| 税种 | 计税依据 | 适用税率 |
增值税
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 0% |
| 所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 0% |
（4）裕成国际投资有限公司及其各子公司企业所得税税率情况
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 裕成国际投资有限公司 | 16.5% |
| Tialoc Singapore Pte.Ltd.（新加坡亚德有限责任公司） | 17% |
| APC Corporate Holdings Sdn Bhd（马来西亚 APC 控股有限公司） | 24% |
| Tialoc Malaysia EnvironmentalSdn Bhd（马来西亚亚德环境有限公司） | 24% |
| Tialoc MalaysiaSdn Bhd（马来西亚亚德有限公司） | 24%、2% |
| Tialoc Composite Holdings Pte.Ltd.（新加坡亚德复合材料控股有限公司） | 17% |
| Tialoc Vietnam Company Limited（越南亚德有限公司） | 20% |
| Tialoc BelgiumNV（亚德比利时公众有限公司） | 29% |
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 9,801,864.21 | 10,159,606.07 |
| 银行存款 | 1,106,898,047.58 | 864,743,281.62 |
| 其他货币资金 | 299,829,290.51 | 258,709,801.18 |
| 合计 | 1,416,529,202.30 | 1,133,612,688.87 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 611,940,106.08 | 636,704,610.69 |
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 367,280.00 | |
| 合计 | 367,280.00 |
3、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 199,964,501.92 | 793,914,438.48 |
| 1至2年 | 84,376,138.31 | 164,127,438.48 |
| 2至3年 | 121,399,296.49 | 15,715,405.19 |
| 3年以上 | 59,382,316.08 | 56,831,058.97 |
| 3至4年 | 4,689,968.98 | 6,401,103.16 |
| 4至5年 | 5,628,237.29 | 16,464,464.24 |
| 5年以上 | 49,064,109.81 | 33,965,491.57 |
| 合计 | 465,122,252.80 | 1,030,588,341.12 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 172,574,937.46 | 37.10% | 172,574,937.46 | 100.00% | 0.00 | 184,874,585.06 | 17.94% | 144,561,133.93 | 78.19% | 40,313,451.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 292,547,315.34 | 62.90% | 34,758,666.55 | 11.88% | 257,788,648.79 | 845,713,756.06 | 82.06% | 28,795,452.50 | 3.40% | 816,918,303.56 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收 | 284,283,049.94 | 61.12% | 29,798,621.23 | 10.48% | 254,484,428.71 | 826,270,689.67 | 80.17% | 26,719,865.49 | 3.23% | 799,550,824.18 |
| 工程款 | ||||||||||
| 组合2：应收贸易款 | 8,264,265.40 | 1.78% | 4,960,045.32 | 60.02% | 3,304,220.08 | 19,443,066.39 | 1.89% | 2,075,587.01 | 10.68% | 17,367,479.38 |
| 合计 | 465,122,252.80 | 100.00% | 207,333,604.01 | 257,788,648.79 | 1,030,588,341.12 | 100.00% | 173,356,586.43 | 857,231,754.69 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 173,356,586.43 | 40,853,710.27 | 3,803,702.66 | -3,072,990.03 | 207,333,604.01 | |
| 合计 | 173,356,586.43 | 40,853,710.27 | 3,803,702.66 | -3,072,990.03 | 207,333,604.01 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 古巴财政和物价部 | 3,803,702.66 | 款项收回 | 现金收回 | 逾期后与合同资产作为同一资产组单项计提 |
| 合计 | 3,803,702.66 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| A公司 | 67,684,897.81 | 156,450,847.51 | 224,135,745.32 | 20.50% | 7,655,185.31 |
| ASPEN GLOVE SDN BHD (NT) | 123,021,870.25 | 24,002,910.51 | 147,024,780.76 | 13.45% | 147,024,780.76 |
| 埃塞糖业公司 | 43,121,384.76 | 89,431,523.38 | 132,552,908.14 | 12.13% | 123,666,032.52 |
| B公司 | 341,605.37 | 119,977,381.82 | 120,318,987.19 | 11.01% | 5,870,528.07 |
| C公司 | 41,326,025.98 | 41,326,025.98 | 3.78% | 9,188,509.16 | |
| 合计 | 275,495,784.17 | 389,862,663.22 | 665,358,447.39 | 60.87% | 293,405,035.82 |
4、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 已完工待结算工程项目 | 627,948,336.25 | 142,086,570.58 | 485,861,765.67 | 1,419,778,402.50 | 367,160,062.39 | 1,052,618,340.11 |
| 合计 | 627,948,336.25 | 142,086,570.58 | 485,861,765.67 | 1,419,778,402.50 | 367,160,062.39 | 1,052,618,340.11 |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 古巴印刷厂技改项目 | -175,983,697.75 | 从年初确认的合同资产转入应收款项，再收回款项 |
| 项目1 | -175,088,425.18 | 从年初确认的合同资产转入应收款项 |
| 项目2 | -59,524,297.96 | 从年初确认的合同资产转入应收款项 |
| 项目3 | -34,825,220.12 | 从年初确认的合同资产转入应收款项 |
| 项目4 | 30,309,228.87 | 由于履约进度计量的变化而增加的金额 |
| 合计 | -415,112,412.14 | —— |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 24,002,910.51 | 3.82% | 24,002,910.51 | 100.00% | 230,067,035.86 | 16.20% | 68,441,713.94 | 29.75% | 161,625,321.92 | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 603,945,425.74 | 96.18% | 118,083,660.07 | 19.55% | 485,861,765.67 | 1,189,711,366.64 | 83.80% | 298,718,348.45 | 25.11% | 890,993,018.19 |
| 其中： | ||||||||||
| 工程施工及质量保证金 | 603,945,425.74 | 96.18% | 118,083,660.07 | 19.55% | 485,861,765.67 | 1,189,711,366.64 | 83.80% | 298,718,348.45 | 25.11% | 890,993,018.19 |
| 合计 | 627,948,336.25 | 100.00% | 142,086,570.58 | 22.63% | 485,861,765.67 | 1,419,778,402.50 | 100.00% | 367,160,062.39 | 25.86% | 1,052,618,340.11 |
按单项计提坏账准备：24,002,910.51
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| ASPEN GLOVE SDN BHD (NT) | 24,558,800.16 | 24,558,800.16 | 24,002,910.51 | 24,002,910.51 | 100.00% | 客户出现流动性风险，预计无法收回 |
| 古巴印刷厂技改项目 | 205,508,235.70 | 43,882,913.78 | 预计部分收回 | |||
| 合计 | 230,067,035.86 | 68,441,713.94 | 24,002,910.51 | 24,002,910.51 | ||
按组合计提坏账准备：118,083,660.07
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 工程施工及质量保证金 | 603,945,425.74 | 118,083,660.07 | 19.55% |
| 合计 | 603,945,425.74 | 118,083,660.07 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 已完工待结算工程项目 | -10,055,203.10 | 214,145,754.92 | ||
| 合计 | -10,055,203.10 | 214,145,754.92 | —— |
5、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 7,500.00 | 15,946,000.00 |
| 合计 | 7,500.00 | 15,946,000.00 |
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 200,000.00 | |
| 合计 | 200,000.00 |
（4） 其他说明
本公司所属部分子公司视其日常资金管理的需要将一部分银行承兑汇票进行贴现和背书，故将该子公司的银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本期末，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 196,199,988.89 | 363,408,806.43 |
| 合计 | 196,199,988.89 | 363,408,806.43 |
（1） 应收利息
不适用。
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收备用金、押金及保证金 | 38,991,245.07 | 79,204,403.26 |
| 应收外部往来款 | 14,619,455.98 | 52,592,542.18 |
| 应收关联方款项 | 157,322,678.92 | 239,938,490.90 |
| 其他 | 7,866,598.65 | 9,615,850.93 |
| 合计 | 218,799,978.62 | 381,351,287.27 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 183,645,204.95 | 301,442,815.02 |
| 1至2年 | 12,566,532.42 | 51,139,473.20 |
| 2至3年 | 558,373.91 | 9,211,057.27 |
| 3年以上 | 22,029,867.34 | 19,557,941.78 |
| 3至4年 | 5,721,521.35 | 2,887,797.13 |
| 4至5年 | 1,540,577.28 | 4,957,723.89 |
| 5年以上 | 14,767,768.71 | 11,712,420.76 |
| 合计 | 218,799,978.62 | 381,351,287.27 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 9,709,568.44 | 4.44% | 9,709,568.44 | 100.00% | 0.00 | 9,810,678.04 | 2.57% | 9,810,678.04 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 209,090,410.18 | 95.56% | 12,890,421.29 | 6.16% | 196,199,988.89 | 371,540,609.23 | 97.43% | 8,131,802.80 | 2.19% | 363,408,806.43 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收备用金、押金及保证金 | 38,991,245.07 | 17.82% | 202,080.35 | 0.52% | 38,789,164.72 | 79,657,381.06 | 20.89% | 191,107.47 | 0.24% | 79,466,273.59 |
| 应收外部往来款 | 14,619,455.98 | 6.68% | 9,255,867.68 | 63.31% | 5,363,588.30 | 24,022,312.28 | 6.30% | 6,991,749.59 | 29.11% | 17,030,562.69 |
| 应收关联方款项 | 147,637,092.72 | 67.48% | 147,637,092.72 | 258,929,524.03 | 67.90% | 258,929,524.03 | ||||
| 应收其他款项 | 7,842,616.41 | 3.58% | 3,432,473.26 | 43.77% | 4,410,143.15 | 8,931,391.86 | 2.34% | 948,945.74 | 10.62% | 7,982,446.12 |
| 合计 | 218,799,978.62 | 100.00% | 22,599,989.73 | 196,199,988.89 | 381,351,287.27 | 100.00% | 17,942,480.84 | 363,408,806.43 | ||
按单项计提坏账准备：9,709,568.44
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中吉纸业股份公司 | 5,665,236.66 | 5,665,236.66 | 5,761,303.11 | 5,761,303.11 | 100.00% | |
| Europem Tech NV | 3,782,628.82 | 3,782,628.82 | 3,924,283.09 | 3,924,283.09 | 100.00% | |
| 越南办事处 | 18,582.24 | 18,582.24 | 18,582.24 | 18,582.24 | 100.00% | |
| 上海电话局 | 5,400.00 | 5,400.00 | 5,400.00 | 5,400.00 | 100.00% | |
| Aspen Glove Sdn Bhd | 185,368.32 | 185,368.32 | ||||
| 其他 | 153,462.00 | 153,462.00 | ||||
| 合计 | 9,810,678.04 | 9,810,678.04 | 9,709,568.44 | 9,709,568.44 | ||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 1,066,071.79 | 411,858.34 | 16,464,550.71 | 17,942,480.84 |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -3,448.93 | 3,448.93 | ||
| ——转入第三阶段 | -33,287.28 | -381,381.38 | 414,668.66 |
| 本期计提 | -533,908.05 | 1,072,090.34 | 4,098,788.22 | 4,636,970.51 |
| 其他变动 | 458.61 | -30,474.97 | 50,554.74 | 20,538.38 |
| 2023年12月31日余额 | 495,886.14 | 1,075,541.26 | 21,028,562.33 | 22,599,989.73 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例发生上述情形中的一种或多种时，则属于“自初始确认后信用风险显著增加”，划分为第二阶段：款项逾期超过30天但未超过90天；欠款方发生影响其偿付能力的负面事件；担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量的显著不利变化。
发生上述情形中的一种或多种时，则属于“已发生信用减值”，划分为第三阶段：款项逾期超过90天；欠款方发生重大财务困难，或很可能破产或进行其他财务重组；其他违反合同约定且表明金融资产已存在客观减值证据的情形。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况：不适用4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收账款坏账准备 | 17,942,480.84 | 4,636,970.51 | 20,538.38 | 22,599,989.73 | ||
| 合计 | 17,942,480.84 | 4,636,970.51 | 20,538.38 | 22,599,989.73 | ||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国成套设备进出口集团（香港）有限公司 | 关联方往来 | 146,973,900.00 | 1年以内 | 67.17% | |
| 中吉纸业股份公司 | 关联方往来 | 5,761,303.11 | 1年以内、5年以上 | 2.64% | 5,761,303.11 |
| 新疆北新国际工程建设有限责任公司 | 押金 | 4,880,553.57 | 1年以内 | 2.23% | 9,142.29 |
| Europem Tech NV | 往来款 | 3,924,283.09 | 5年以上 | 1.79% | 3,924,283.09 |
| SERGE MANGO ADVISORS Limited | 垫付款 | 3,650,000.00 | 3-4年 | 1.67% | 3,154,941.48 |
| 合计 | 165,190,039.77 | 75.50% | 12,849,669.97 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 98,326,523.84 | 75.27% | 119,381,683.61 | 79.63% |
| 1至2年 | 8,496,660.32 | 6.50% | 26,511,596.85 | 17.68% |
| 2至3年 | 21,398,618.24 | 16.38% | 1,551,028.39 | 1.04% |
| 3年以上 | 2,416,769.61 | 1.85% | 2,475,071.55 | 1.65% |
| 合计 | 130,638,572.01 | 149,919,380.40 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 预付款时间 | 未结算原因 |
| 中成进出口股份有限公司 | 昆明克林轻工机械有限责任公司 | 21,948,158.00 | 2021年 | 未到结算期 |
| 中成进出口股份有限公司 | 中国机械工业第一建设有限公司 | 2,944,038.76 | 2022年 | 未到结算期 |
| 亚德（上海）环保系统有限公司 | 上海拓焓节能科技有限公司 | 996,000.00 | 注1 | 未到结算期 |
| 亚德（上海）环保系统有限公司 | 江苏普创热工科技有限公司 | 962,500.00 | 2022年 | 未到结算期 |
| 亚德（上海）环保系统有限公司 | 必达福环境技术（无锡）有限公司 | 715,184.60 | 注2 | 未到结算期 |
| 中成进出口股份有限公司 | 中腾微网（北京）科技有限公司 | 678,269.13 | 2022年 | 未到结算期 |
| 合 计 | 28,244,150.49 |
注1：2023年预付820,000.00元、2022年预付176,000.00元；注2：2023年预付385,099.40元、2022年预付330,085.20元。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 与公司关系 | 期末账面余额 | 占预付账款总额的比例（%） | 备注 |
| 中国电力建设股份有限公司 | 非关联方 | 22,497,678.23 | 17.22 | |
| 昆明克林轻工机械有限责任公司 | 非关联方 | 21,948,158.00 | 16.80 | |
| 北京城建设计发展集团股份有限公司 | 非关联方 | 7,339,500.00 | 5.62 | |
| 中国机械工业第一建设有限公司 | 非关联方 | 2,944,038.76 | 2.25 | |
| 福斯流体控制（苏州）有限公司 | 非关联方 | 2,607,411.60 | 2.00 | |
| 合 计 | 57,336,786.59 | 43.89 |
8、存货
公司无需要遵守房地产行业的披露要求
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 47,511,892.18 | 47,511,892.18 | 44,982,323.57 | 44,982,323.57 | ||
| 在产品 | 45,557,238.60 | 45,557,238.60 | 21,901,628.68 | 21,901,628.68 | ||
| 库存商品 | 3,997,046.42 | 3,997,046.42 | ||||
| 周转材料 | 726,489.82 | 726,489.82 | ||||
| 合同履约成本 | 29,982,675.60 | 29,982,675.60 | 73,412,429.99 | 73,412,429.99 | ||
| 发出商品 | 19,403.04 | 19,403.04 | ||||
| 合计 | 127,775,342.62 | 127,775,342.62 | 140,315,785.28 | 140,315,785.28 |
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 12,940,059.61 | 10,505,586.88 |
| 预缴税金 | 16,856,275.94 | 13,907,681.60 |
| 存款利息 | 653,666.87 | |
| 合计 | 29,796,335.55 | 25,066,935.35 |
10、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 中国成套设备进出口云南股份有限公司 | 6,574,552.86 | 5,691,762.14 | 882,790.72 | 4,074,552.86 | 非上市股权投资 | |||
| 合计 | 6,574,552.86 | 5,691,762.14 | 882,790.72 | 4,074,552.86 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 中国成套设备进出口云南股 | 4,074,552.86 | 非上市股权投资 |
份有限公司
其他说明：
由于中国成套设备进出口云南股份有限公司是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
11、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 境外信用证结算贸易款 | 107,070,201.80 | 36,629,617.33 | 70,440,584.47 | 99,290,573.50 | 21,431,612.50 | 77,858,961.00 | 5%-6% |
| 应收工程款 | 232,672,796.64 | 13,611,260.87 | 219,061,535.77 | 242,693,480.50 | 8,378,553.28 | 234,314,927.22 | |
| 合计 | 339,742,998.44 | 50,240,878.20 | 289,502,120.24 | 341,984,054.00 | 29,810,165.78 | 312,173,888.22 | |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 339,742,998.44 | 100.00% | 50,240,878.20 | 14.79% | 289,502,120.24 | 341,984,054.00 | 100.00% | 29,810,165.78 | 8.72% | 312,173,888.22 |
| 其中： | ||||||||||
| 应收分期收款销售商品款 | 107,070,201.80 | 31.52% | 36,629,617.33 | 34.21% | 70,440,584.47 | 99,290,573.50 | 29.03% | 21,431,612.50 | 21.58% | 77,858,961.00 |
| 应收工程款 | 232,672,796.64 | 68.48% | 13,611,260.87 | 5.85% | 219,061,535.77 | 242,693,480.50 | 70.97% | 8,378,553.28 | 3.45% | 234,314,927.22 |
| 合计 | 339,742,998.44 | 100.00% | 50,240,878.20 | 14.79% | 289,502,120.24 | 341,984,054.00 | 100.00% | 29,810,165.78 | 8.72% | 312,173,888.22 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 10,482,655.51 | 19,327,510.27 | 29,810,165.78 | |
| 2023年1月1日余额在 |
| 本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -5,003,372.56 | 5,003,372.56 | ||
| 本期计提 | 20,430,712.42 | |||
| 2023年12月31日余额 | 5,479,282.95 | 44,761,595.25 | 50,240,878.20 |
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 长期应收款坏账准备 | 29,810,165.78 | 20,430,712.42 | 50,240,878.20 | |||
| 合计 | 29,810,165.78 | 20,430,712.42 | 50,240,878.20 | |||
12、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 中吉纸业股份公司 | 37,124,992.00 | 37,124,992.00 | ||||||||||
| 小计 | 37,124,992.00 | 37,124,992.00 | ||||||||||
| 合计 | 37,124,992.00 | 37,124,992.00 | ||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定、可收回金额按预计未来现金流量的现值确定、前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因、公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：不适用
中吉纸业股份公司为本公司在吉尔吉斯坦投资的一个项目。项目总投资为20,689万元（一期总投资为12,901万元），本公司出资比例为27.50%。截至年末，本公司已按出资比例以募集资金累计投入3,712.50万元。由于吉尔吉斯坦2010年4月发生动乱及重组事项使该项目处于停滞状态，公司2011年对该项投资进行了减值测试并计提了相应的减值准备，2012年该项投资已全额计提减值准备。目前中吉纸业股份公司被吉尔吉斯斯坦共和国楚河州区际法院判决破产，并进入专派管理员程序。
13、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 10,475,467.02 | 10,475,467.02 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 10,475,467.02 | 10,475,467.02 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,763,244.79 | 4,763,244.79 | ||
| 2.本期增加金额 | 258,676.56 | 258,676.56 | ||
| （1）计提或摊销 | 258,676.56 | 258,676.56 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 5,021,921.35 | 5,021,921.35 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,453,545.67 | 5,453,545.67 | ||
| 2.期初账面价值 | 5,712,222.23 | 5,712,222.23 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定、可收回金额按预计未来现金流量的现值确定、前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因、公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异
原因：不适用。
14、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 65,785,402.02 | 55,872,683.97 |
| 固定资产清理 | 7,346,002.01 | 5,895,917.20 |
| 合计 | 73,131,404.03 | 61,768,601.17 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 办公设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||||
| 1.期初余额 | 39,977,087.72 | 15,198,045.88 | 21,622,322.39 | 5,277,570.17 | 24,261,832.64 | 24,498,083.14 | 130,834,941.94 |
| 2.本期增加金额 | 15,652,155.74 | 5,427,332.38 | 1,374,312.11 | 207,574.94 | 16,587,904.58 | 618,950.28 | 39,868,230.03 |
| （1）购置 | 15,652,155.74 | 5,345,073.98 | 1,262,950.49 | 56,741.28 | 3,257,551.14 | 458,455.11 | 26,032,927.74 |
| （2）在建工程转入 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）其他 | 82,258.40 | 111,361.62 | 150,833.66 | 13,330,353.44 | 160,495.17 | 13,835,302.29 | |
| 3.本期减少金额 | 7,004,646.65 | 2,964,048.32 | 5,576,410.26 | 37,178.22 | 2,969,498.27 | 14,826,570.58 | 33,378,352.30 |
| （1）处置或报废 | 7,004,646.65 | 2,793,925.43 | 5,510,042.52 | 7,928.48 | 2,560,169.45 | 1,643,735.71 | 19,520,448.24 |
| （2）其他 | 170,122.89 | 66,367.74 | 29,249.74 | 409,328.82 | 13,182,834.87 | 13,857,904.06 | |
| 4.期末余额 | 48,624,596.81 | 17,661,329.94 | 17,420,224.24 | 5,447,966.89 | 37,880,238.95 | 10,290,462.84 | 137,324,819.67 |
| 二、累计折旧 | |||||||
| 1.期初余额 | 8,733,008.65 | 10,709,713.14 | 18,568,424.83 | 3,818,474.49 | 12,903,455.09 | 20,229,181.77 | 74,962,257.97 |
| 2.本期增加金额 | 1,322,055.41 | 915,211.23 | 988,223.43 | 716,617.03 | 15,817,551.42 | 1,036,104.24 | 20,795,762.76 |
| （1）计提 | 1,322,055.41 | 839,088.44 | 878,204.13 | 591,885.31 | 3,503,197.39 | 973,506.48 | 8,107,937.16 |
| （2）其他 | 76,122.79 | 110,019.30 | 124,731.72 | 12,314,354.03 | 62,597.76 | 12,687,825.60 | |
| 3.本期减少金额 | 1,197,127.47 | 1,888,008.22 | 5,132,519.79 | 26,497.18 | 2,439,031.58 | 13,535,418.84 | 24,218,603.08 |
| （1）处置或报废 | 1,197,127.47 | 1,789,245.76 | 5,068,826.97 | 7,925.38 | 2,268,594.58 | 1,273,257.60 | 11,604,977.76 |
| （2）其他 | 98,762.46 | 63,692.82 | 18,571.80 | 170,437.00 | 12,262,161.24 | 12,613,625.32 | |
| 4.期末余额 | 8,857,936.59 | 9,736,916.15 | 14,424,128.47 | 4,508,594.34 | 26,281,974.93 | 7,729,867.17 | 71,539,417.65 |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置或报废 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 39,766,660.22 | 7,924,413.79 | 2,996,095.77 | 939,372.55 | 11,598,264.02 | 2,560,595.67 | 65,785,402.02 |
| 2.期初账面价值 | 31,244,079.07 | 4,488,332.74 | 3,053,897.56 | 1,459,095.68 | 11,358,377.55 | 4,268,901.37 | 55,872,683.97 |
（2） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 天津仓库清理拆除综合服务项目 | 7,346,002.01 | 5,895,917.20 |
| 合计 | 7,346,002.01 | 5,895,917.20 |
15、在建工程
不适用。
16、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 65,584,634.94 | 1,840,332.11 | 67,424,967.05 |
| 2.本期增加金额 | 16,118,122.95 | 108,170.27 | 16,226,293.22 |
| （1）新增租赁 | 15,327,238.26 | 15,327,238.26 | |
| （2）其他增加 | 790,884.69 | 108,170.27 | 899,054.96 |
| 3.本期减少金额 | 24,068,645.43 | 24,068,645.43 | |
| （1）处置 | 23,918,694.75 | 23,918,694.75 |
| （2）其他减少 | 149,950.68 | 149,950.68 | |
| 4.期末余额 | 57,634,112.46 | 1,948,502.38 | 59,582,614.84 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 27,282,178.17 | 1,029,678.70 | 28,311,856.87 |
| 2.本期增加金额 | 17,906,066.53 | 500,743.63 | 18,406,810.16 |
| （1）计提 | 17,584,647.80 | 426,778.36 | 18,011,426.16 |
| （2）其他增加 | 321,418.73 | 73,965.27 | 395,384.00 |
| 3.本期减少金额 | 21,927,788.31 | 21,927,788.31 | |
| （1）处置 | 21,815,012.52 | 21,815,012.52 | |
| （2）其他减少 | 112,775.79 | 112,775.79 | |
| 4.期末余额 | 23,260,456.39 | 1,530,422.33 | 24,790,878.72 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 34,373,656.07 | 418,080.05 | 34,791,736.12 |
| 2.期初账面价值 | 38,302,456.77 | 810,653.41 | 39,113,110.18 |
17、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 20,550,923.54 | 80,188.68 | 21,144,969.44 | 5,418,717.00 | 47,194,798.66 | |
| 2.本期增加金额 | 6,921,248.97 | 732,320.37 | 318,499.00 | 7,972,068.34 | ||
| （1）购置 | 6,921,248.97 | 618,665.06 | 7,539,914.03 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其他 | 113,655.31 | 318,499.00 | 432,154.31 | |||
| 3.本期减少金额 | 31,804.57 | 31,804.57 | ||||
| （1）处置 | 26,078.25 | 26,078.25 | ||||
| （2）其他 | 5,726.32 | 5,726.32 | ||||
| 4.期末余额 | 27,472,172.51 | 80,188.68 | 21,845,485.24 | 5,737,216.00 | 55,135,062.43 |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 6,574,819.10 | 1,399.20 | 10,299,609.85 | 1,356,159.75 | 18,231,987.90 | |
| 2.本期增加金额 | 525,818.23 | 16,790.48 | 2,164,624.87 | 653,433.37 | 3,360,666.95 | |
| （1）计提 | 525,818.23 | 16,790.48 | 2,074,601.74 | 573,721.60 | 3,190,932.05 | |
| （2）其他 | 90,023.13 | 79,711.77 | 169,734.90 | |||
| 3.本期减少金额 | 12,873.95 | 12,873.95 | ||||
| （1）处置 | 10,102.28 | 10,102.28 | ||||
| （2）其他 | 2,771.67 | 2,771.67 | ||||
| 4.期末余额 | 7,100,637.33 | 18,189.68 | 12,451,360.77 | 2,009,593.12 | 21,579,780.90 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 20,371,535.18 | 61,999.00 | 9,394,124.47 | 3,727,622.88 | 33,555,281.53 | |
| 2.期初账面价值 | 13,976,104.44 | 78,789.48 | 10,845,359.59 | 4,062,557.25 | 28,962,810.76 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
18、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 汇率变动 | 处置 | ||||
| 新加坡亚德有限责任公司 | 467,140,304.79 | 6,745,897.15 | 473,886,201.94 | |||
| 合计 | 467,140,304.79 | 6,745,897.15 | 473,886,201.94 | |||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 称或形成商誉的事项 | 计提 | 汇率变动 | 处置 | |||
| 新加坡亚德有限责任公司 | 219,937,808.94 | 109,343,217.14 | 12,901,035.12 | 342,182,061.20 | ||
| 合计 | 219,937,808.94 | 109,343,217.14 | 12,901,035.12 | 342,182,061.20 |
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
其他说明本公司商誉来源于2021年同一控制下企业合并还原形成。2021年12月本公司通过全资子公司裕成国际投资有限公司收购本公司母公司中国成套设备进出口集团有限公司全资子公司中国成套设备进出口（香港）集团有限公司（以下简称中成香港）持有Tialoc Singapore Pte. Ltd.（中文名：新加坡亚德有限公司，以下简称亚德公司）30%股权，而中成香港2019年1月7日通过非同一控制下企业合并收购亚德公司51%股权首次形成对亚德公司的商誉。本报告期末，公司对商誉进行减值测试，在预计可回收金额时，采用了与商誉相关的资产组合未来现金流量模型。商誉减值测试运用的测试模型主要方法的主要假设如下：根据亚德公司发展规划、历年经营趋势和市场竞争等因素综合分析，对预测日未来五年的收入、成本、费用等进行预测。根据亚德公司2019年至2023年的经营数据，参考各类营业收入结构，并基于2023年亚德公司的实际运营情况，含商誉资产组预测期为2024年至2028年，稳定期保持2028年的水平不变，采用折现率(税前)10.23%。经测试，截至本报告期末，本公司对亚德公司商誉在上年年末已计提商誉减值准备219,937,808.94元的基础上补计提109,343,217.14元，上年年末已计提商誉减值准备因汇率变动影响12,901,035.12元，期末商誉减值准备余额342,182,061.20元。
（4） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
单位：元
| 项目 | 业绩承诺完成情况 | 商誉减值金额 | ||||||
| 本期 | 上期 | 本期 | 上期 | |||||
| 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率 | 承诺业绩 | 实际业绩 | 完成率 | |||
| 新加坡亚德有限公司 | 92,153,400.00 | -264,905,014.05 | -287.46% | 81,959,400.00 | -76,702,784.06 | -93.59% | 109,343,217.14 | 199,613,458.69 |
19、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁上海仓库 | 1,483,531.66 | 539,466.06 | 944,065.60 | ||
| 河南路131号修缮 | 33,017.50 | 33,017.50 | |||
| 其他房屋装修费 | 535,879.80 | 1,125,902.58 | 986,145.38 | 675,637.00 | |
| 合计 | 2,052,428.96 | 1,125,902.58 | 1,558,628.94 | 1,619,702.60 |
其他说明：
注1、本公司“租赁上海仓库”为本公司2007年按照相关协议支付的购买泛成国际货运有限责任公司位于上海市宝山区一处仓库用地的土地使用权及地上建筑物的款项，合同总价809.20万元，约定的最迟办理权证日期为2010年9月。由于地方相关政策的原因，相关权证的过户手续一直无法办理，考虑到该仓库本公司实际使用的需要，暂以支付款项金额按15年进行摊销。注2、本公司天津分公司根据经营需要对河南路131号进行了修缮，以提高其使用价值，并按照其未来预计受益期限5年予以平均摊销。
20、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 177,337,923.33 | 30,219,121.93 | 393,555,186.25 | 64,101,389.86 |
| 内部交易未实现利润 | 2,195,420.67 | 329,313.10 | 0.00 | 0.00 |
| 可抵扣亏损 | 3,314,803.56 | 601,662.33 | 0.00 | 0.00 |
| 坏账准备 | 252,271,928.04 | 49,282,722.24 | 202,011,060.61 | 39,088,003.43 |
| 未实现融资收益 | 3,211,211.83 | 481,681.77 | 3,032,942.83 | 454,941.42 |
| 职工薪酬 | 408,427.96 | 61,264.19 | 30,790,822.92 | 4,618,623.43 |
| 交易性金融负债 | 0.00 | 0.00 | 5,003,550.00 | 750,532.50 |
| 新租赁准则-租赁负债税会差异 | 36,135,294.41 | 6,242,375.71 | 39,081,625.37 | 6,388,459.08 |
| 合计 | 474,875,009.80 | 87,218,141.27 | 673,475,187.98 | 115,401,949.72 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 计入其他综合收益的可供出售金融资产公允价值变动 | 4,074,552.86 | 611,182.93 | 3,191,762.14 | 478,764.32 |
| 资产折旧 | 0.00 | 0.00 | 1,386,831.30 | 312,037.04 |
| 新租赁准则-使用权资产税会差异 | 33,646,447.60 | 5,833,172.72 | 37,444,872.27 | 6,111,171.26 |
| 其他 | 145,704,660.80 | 7,285,233.04 | 192,368,397.40 | 9,628,762.51 |
| 合计 | 183,425,661.26 | 13,729,588.69 | 234,391,863.11 | 16,530,735.13 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 6,420,527.75 | 80,797,613.52 | 6,581,237.44 | 108,820,712.28 |
| 递延所得税负债 | 6,420,527.75 | 7,309,060.94 | 6,581,237.44 | 9,949,497.69 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 7,617.22 | 8,568,029.45 |
| 可抵扣亏损 | 504,842,917.37 | 136,451,387.76 |
| 合计 | 504,850,534.59 | 145,019,417.21 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2023 | |||
| 2024 | |||
| 2025 | 122,989,875.47 | 122,992,875.47 | |
| 2026 | 8,319,608.41 | 9,229,372.71 | |
| 2027 | 8,301,814.57 | 4,229,139.58 | |
| 2028 | 365,231,618.92 | ||
| 合计 | 504,842,917.37 | 136,451,387.76 |
21、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 180,151,937.68 | 180,151,937.68 | 保函保证金、定期存款 | 167,408,759.56 | 167,408,759.56 | 保函保证金、定期存款 | ||
| 合计 | 180,151,937.68 | 180,151,937.68 | 167,408,759.56 | 167,408,759.56 | ||||
22、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 868,025,906.83 | 1,198,514,136.53 |
| 借款利息 | 2,219,484.42 | 2,234,813.55 |
| 合计 | 870,245,391.25 | 1,200,748,950.08 |
短期借款分类的说明：
| 币种 | 金额（本币） | 金额（人民币） | 借款日 | 还款日 |
| 人民币 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2023/9/13 | 2024/9/13 |
| 人民币 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 2023/9/28 | 2024/9/28 |
| 人民币 | 9,500,000.00 | 9,500,000.00 | 2023/11/7 | 2024/11/6 |
| 人民币 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 2023/9/21 | 2024/9/21 |
| 人民币 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | 2023/9/28 | 2024/9/28 |
| 人民币 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 2023/9/26 | 2024/1/31 |
| 人民币 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 2023/9/28 | 2024/1/31 |
| 人民币 | 6,400,000.00 | 6,400,000.00 | 2023/9/7 | 2024/9/7 |
| 人民币 | 7,170,000.00 | 7,170,000.00 | 2023/9/19 | 2024/9/19 |
| 人民币 | 8,050,000.00 | 8,050,000.00 | 2023/9/28 | 2024/9/28 |
| 人民币 | 8,940,000.00 | 8,940,000.00 | 2023/10/18 | 2024/10/18 |
| 人民币 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 2023/10/31 | 2024/10/31 |
| 人民币 | 4,620,000.00 | 4,620,000.00 | 2023/11/30 | 2024/11/30 |
| 人民币 | 2,020,000.00 | 2,020,000.00 | 2023/12/22 | 2024/12/22 |
| 人民币 | 4,340,000.00 | 4,340,000.00 | 2023/12/25 | 2024/12/25 |
| 人民币 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2023/10/25 | 2024/4/22 |
| 人民币 | 860,000.00 | 860,000.00 | 2023/10/25 | 2024/4/22 |
| 人民币 | 303,000.00 | 303,000.00 | 2023/10/25 | 2024/4/22 |
| 人民币 | 241,800.00 | 241,800.00 | 2023/10/25 | 2024/4/22 |
| 人民币 | 2,452,500.00 | 2,452,500.00 | 2023/10/25 | 2024/1/23 |
| 人民币 | 464,000.00 | 464,000.00 | 2023/10/25 | 2024/1/23 |
| 人民币 | 300,000.00 | 300,000.00 | 2023/10/25 | 2024/1/23 |
| 人民币 | 126,000.00 | 126,000.00 | 2023/10/25 | 2024/1/23 |
| 人民币 | 854,000.00 | 854,000.00 | 2023/11/17 | 2024/5/15 |
| 人民币 | 390,000.00 | 390,000.00 | 2023/11/17 | 2024/5/15 |
| 人民币 | 450,600.00 | 450,600.00 | 2023/11/17 | 2024/2/9 |
| 人民币 | 267,857.50 | 267,857.50 | 2023/11/17 | 2024/2/9 |
| 人民币 | 224,000.00 | 224,000.00 | 2023/11/17 | 2024/2/9 |
| 人民币 | 150,000.00 | 150,000.00 | 2023/11/17 | 2024/2/9 |
| 人民币 | 129,000.00 | 129,000.00 | 2023/11/17 | 2024/2/9 |
| 人民币 | 114,954.00 | 114,954.00 | 2023/11/17 | 2024/2/9 |
| 人民币 | 154,254.30 | 154,254.30 | 2023/11/24 | 2024/5/22 |
| 人民币 | 413,466.00 | 413,466.00 | 2023/11/24 | 2024/2/22 |
| 人民币 | 102,600.00 | 102,600.00 | 2023/11/24 | 2024/2/22 |
| 人民币 | 310,200.00 | 310,200.00 | 2023/12/22 | 2024/5/23 |
| 人民币 | 759,000.00 | 759,000.00 | 2023/12/22 | 2024/3/21 |
| 人民币 | 628,155.00 | 628,155.00 | 2023/12/22 | 2024/3/21 |
| 人民币 | 300,000.00 | 300,000.00 | 2023/12/22 | 2024/3/21 |
| 人民币 | 1,562,500.00 | 1,562,500.00 | 2023/12/25 | 2024/6/21 |
| 人民币 | 464,000.00 | 464,000.00 | 2023/12/25 | 2024/6/21 |
| 人民币 | 351,900.00 | 351,900.00 | 2023/12/25 | 2024/6/21 |
| 人民币 | 205,000.00 | 205,000.00 | 2023/12/25 | 2024/6/21 |
| 人民币 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2023/11/15 | 2024/11/15 |
| 人民币 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | 2023/6/9 | 2024/6/8 |
| 人民币 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2023/8/18 | 2024/8/17 |
| 人民币 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2023/4/26 | 2024/4/25 |
| 人民币 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 2023/6/28 | 2024/6/27 |
| 人民币 | 5,060,000.00 | 5,060,000.00 | 2023/6/25 | 2024/6/24 |
| 人民币 | 16,617,355.69 | 16,617,355.69 | 2023/8/15 | 2024/8/11 |
| 人民币 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 2023/10/23 | 2024/10/23 |
| 人民币 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | 2023/10/27 | 2024/10/27 |
| 人民币 | 12,123,829.93 | 12,123,829.93 | 2023/12/28 | 2024/12/28 |
| 人民币 | 13,000,000.00 | 13,000,000.00 | 2023/6/8 | 2024/6/7 |
| 人民币 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | 2023/1/11 | 2024/1/10 |
| 人民币 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | 2023/2/10 | 2024/2/9 |
| 人民币 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | 2023/3/17 | 2024/3/17 |
| 人民币 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | 2023/4/14 | 2024/4/13 |
| 人民币 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | 2023/5/24 | 2024/5/24 |
| 人民币 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | 2023/6/9 | 2024/6/9 |
| 人民币 | 3,789,125.72 | 3,789,125.72 | 2023/7/7 | 2024/7/6 |
| 人民币 | 4,210,874.28 | 4,210,874.28 | 2023/7/14 | 2024/7/13 |
| 人民币 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | 2023/9/9 | 2024/9/8 |
| 人民币 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | 2023/9/19 | 2024/9/18 |
| 人民币 | 74,943,637.29 | 74,943,637.29 | 2023/10/12 | 2024/10/12 |
| 人民币 | 4,900,000.00 | 4,900,000.00 | 2023/10/16 | 2024/10/16 |
| 人民币 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2023/12/11 | 2024/12/11 |
| 美元 | 32,000,000.00 | 226,642,794.88 | 2023/12/14 | 2024/12/14 |
| 先令 | 1,800,000,000.00 | 3,390,464.90 | 2023/7/31 | 2024/1/31 |
| 林吉特 | 730,000.00 | 1,125,295.00 | 2023/9/18 | 2024/1/16 |
| 林吉特 | 2,632,761.60 | 4,058,402.01 | 2023/10/13 | 2024/1/10 |
| 林吉特 | 2,179,768.19 | 3,360,112.66 | 2023/11/24 | 2024/2/22 |
| 新加坡元 | 348,148.80 | 1,872,065.73 | 2023/11/27 | 2024/1/1 |
| 新加坡元 | 153,276.51 | 824,198.45 | 2023/12/22 | 2024/1/26 |
| 新加坡元 | 1,009,248.68 | 5,426,932.00 | 2023/12/6 | 2024/1/5 |
| 新加坡元 | 199,103.32 | 1,070,618.37 | 2023/8/23 | 2024/1/22 |
| 新加坡元 | 86,375.08 | 464,456.08 | 2023/9/11 | 2024/2/8 |
| 新加坡元 | 679,736.40 | 3,655,078.57 | 2023/8/31 | 2024/1/29 |
| 新加坡元 | 224,839.00 | 1,209,004.27 | 2023/8/31 | 2024/1/29 |
| 新加坡元 | 63,822.60 | 343,186.88 | 2023/9/12 | 2024/2/9 |
| 新加坡元 | 88,570.80 | 476,262.91 | 2023/9/11 | 2024/2/8 |
| 新加坡元 | 127,440.00 | 685,270.37 | 2023/9/5 | 2024/2/2 |
| 新加坡元 | 71,341.63 | 383,618.21 | 2023/9/11 | 2024/2/8 |
| 新加坡元 | 130,209.39 | 700,161.93 | 2023/9/12 | 2024/2/9 |
| 新加坡元 | 215,460.73 | 1,158,575.44 | 2023/9/12 | 2024/2/9 |
| 新加坡元 | 226,524.29 | 1,218,066.41 | 2023/9/19 | 2024/2/16 |
| 新加坡元 | 161,808.84 | 870,078.49 | 2023/9/15 | 2024/2/13 |
| 新加坡元 | 50,020.36 | 268,969.48 | 2023/9/22 | 2024/2/19 |
| 新加坡元 | 45,252.06 | 243,329.38 | 2023/9/25 | 2024/2/22 |
| 新加坡元 | 270,762.09 | 1,455,941.91 | 2023/9/25 | 2024/2/22 |
| 新加坡元 | 176,796.00 | 950,667.45 | 2023/8/28 | 2024/1/25 |
| 新加坡元 | 509,802.30 | 2,741,308.93 | 2023/10/3 | 2024/3/1 |
| 新加坡元 | 72,796.79 | 391,442.90 | 2023/10/3 | 2024/3/1 |
| 新加坡元 | 232,864.20 | 1,252,157.38 | 2023/10/3 | 2024/3/1 |
| 新加坡元 | 57,742.85 | 310,494.85 | 2023/10/10 | 2024/3/8 |
| 新加坡元 | 27,542.16 | 148,099.70 | 2023/10/10 | 2024/3/8 |
| 新加坡元 | 28,522.80 | 153,372.80 | 2023/10/10 | 2024/3/8 |
| 新加坡元 | 30,991.46 | 166,647.28 | 2023/10/10 | 2024/3/8 |
| 新加坡元 | 94,695.00 | 509,193.95 | 2023/10/10 | 2024/3/8 |
| 新加坡元 | 144,894.96 | 779,129.18 | 2023/10/10 | 2024/3/8 |
| 新加坡元 | 254,880.00 | 1,370,540.74 | 2023/10/16 | 2024/3/14 |
| 新加坡元 | 172,522.40 | 927,687.45 | 2023/10/16 | 2024/3/14 |
| 新加坡元 | 126,062.97 | 677,865.80 | 2023/10/17 | 2024/3/15 |
| 新加坡元 | 135,955.80 | 731,061.53 | 2023/10/25 | 2024/3/25 |
| 新加坡元 | 176,552.67 | 949,359.02 | 2023/10/25 | 2024/3/25 |
| 新加坡元 | 126,668.88 | 681,123.90 | 2023/10/25 | 2024/3/25 |
| 新加坡元 | 45,367.88 | 243,952.16 | 2023/11/3 | 2024/4/1 |
| 新加坡元 | 224,316.54 | 1,206,194.90 | 2023/10/30 | 2024/3/28 |
| 新加坡元 | 80,040.06 | 430,391.41 | 2023/10/30 | 2024/3/28 |
| 新加坡元 | 102,168.84 | 549,382.29 | 2023/11/3 | 2024/4/1 |
| 新加坡元 | 51,680.99 | 277,899.02 | 2023/11/3 | 2024/4/1 |
| 新加坡元 | 176,645.66 | 949,859.04 | 2023/11/3 | 2024/4/1 |
| 新加坡元 | 62,695.08 | 337,123.98 | 2023/11/9 | 2024/4/8 |
| 新加坡元 | 41,344.80 | 222,319.26 | 2023/11/9 | 2024/4/8 |
| 新加坡元 | 80,250.00 | 431,520.30 | 2023/11/9 | 2024/4/8 |
| 新加坡元 | 254,880.00 | 1,370,540.74 | 2023/11/14 | 2024/4/12 |
| 新加坡元 | 254,880.00 | 1,370,540.74 | 2023/11/21 | 2024/4/19 |
| 新加坡元 | 44,973.36 | 241,830.75 | 2023/11/28 | 2024/4/26 |
| 新加坡元 | 59,938.77 | 322,302.75 | 2023/11/28 | 2024/4/26 |
| 新加坡元 | 56,407.32 | 303,313.44 | 2023/12/6 | 2024/5/6 |
| 新加坡元 | 80,000.00 | 430,176.00 | 2023/11/30 | 2024/4/29 |
| 新加坡元 | 252,782.18 | 1,359,260.34 | 2023/12/6 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 62,460.72 | 335,863.78 | 2023/12/6 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 102,892.11 | 553,271.45 | 2023/12/6 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 84,996.00 | 457,040.49 | 2023/12/6 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 20,000.00 | 107,544.00 | 2023/12/6 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 86,869.58 | 467,115.11 | 2023/12/6 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 28,641.60 | 154,011.61 | 2023/12/6 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 13,514.04 | 72,667.70 | 2023/12/12 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 19,175.23 | 103,109.05 | 2023/12/12 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 27,000.00 | 145,184.40 | 2023/12/12 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 123,138.20 | 662,138.73 | 2023/12/14 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 100,000.00 | 537,720.00 | 2023/12/14 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 24,417.72 | 131,298.96 | 2023/12/14 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 44,842.44 | 241,126.77 | 2023/12/14 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 249,372.00 | 1,340,923.12 | 2023/12/14 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 259,720.91 | 1,396,571.28 | 2023/12/14 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 100,000.00 | 537,720.00 | 2023/12/14 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 69,962.70 | 376,203.43 | 2023/12/21 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 47,627.14 | 256,100.66 | 2023/12/21 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 13,345.66 | 71,762.28 | 2023/12/21 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 21,060.00 | 113,243.83 | 2023/12/21 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 84,048.01 | 451,942.96 | 2023/12/21 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 129,618.63 | 696,985.30 | 2023/12/21 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 252,782.20 | 1,359,260.45 | 2023/12/21 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 260,812.50 | 1,402,440.98 | 2023/12/21 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 34,819.46 | 187,231.20 | 2023/12/21 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 605,450.96 | 3,255,630.90 | 2023/12/29 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 52,625.08 | 282,975.58 | 2023/12/29 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 35,544.00 | 191,127.20 | 2023/12/29 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 39,302.93 | 211,339.72 | 2023/12/29 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 17,726.01 | 95,316.30 | 2023/12/29 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 17,069.40 | 91,785.57 | 2023/12/29 | 2024/5/27 |
| 新加坡元 | 1,500,000.00 | 8,065,800.00 | 2023/10/12 | 2024/4/9 |
| 新加坡元 | 1,000,000.00 | 5,377,200.00 | 2023/10/18 | 2024/4/15 |
| 新加坡元 | 2,000,000.00 | 10,754,400.00 | 2023/10/25 | 2024/1/23 |
| 新加坡元 | 500,000.00 | 2,688,600.00 | 2023/11/8 | 2024/5/6 |
| 合 计 | —— | 868,025,906.83 | —— | —— |
23、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 交易性金融负债 | 5,003,550.00 | |
| 其中： | ||
| 衍生金融负债 | 5,003,550.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 5,003,550.00 |
24、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 848,355,332.39 | 1,256,831,085.71 |
| 1至2年 | 37,321,331.86 | 26,913,938.54 |
| 2至3年 | 10,183,210.04 | 8,089,714.16 |
| 3年以上 | 29,715,385.01 | 30,546,906.12 |
| 合计 | 925,575,259.30 | 1,322,381,644.53 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 贵阳建筑勘察设计有限公司 | 14,400,000.00 | 合同尚在履行期 |
| 中国成达工程有限公司 | 10,848,233.37 | 合同尚在履行期 |
| 中国轻工业南宁设计工程有限公司 | 8,497,398.89 | 合同尚在履行期 |
| INICA LTD | 5,795,094.32 | 合同尚在履行期 |
| 广西建工集团第一安装有限公司 | 4,626,038.87 | 合同尚在履行期 |
| Heidelberger Druckmaschinen AG.postfach | 3,290,537.01 | 合同尚在履行期 |
| Guthrie Engineering (S) Pte Ltd | 3,229,705.70 | 合同尚在履行期 |
| SICK Pte Ltd | 2,482,922.10 | 合同尚在履行期 |
| JK PILLARS SDN BHD | 2,414,026.69 | 合同尚在履行期 |
| 中国甘肃国际经济技术合作有限公司 | 2,365,091.93 | 合同尚在履行期 |
| 珠海祥宇机械科技有限公司 | 2,284,580.56 | 合同尚在履行期 |
| 合计 | 60,233,629.44 |
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 12,044,928.00 | 11,609,967.44 |
| 其他应付款 | 71,903,182.60 | 87,337,448.13 |
| 合计 | 83,948,110.60 | 98,947,415.57 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 12,044,928.00 | 11,609,967.44 |
| 合计 | 12,044,928.00 | 11,609,967.44 |
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 暂收代偿款 | 19,001,603.44 | 52,419,106.53 |
| 保证金 | 28,360,763.45 | 18,288,603.26 |
| 往来款项 | 11,720,300.93 | 5,062,591.68 |
| 代扣社会保险费及公积金 | 916,922.24 | 904,980.43 |
| 押金 | 3,967,179.21 | 1,512,654.35 |
| 其他 | 7,936,413.33 | 9,149,511.88 |
| 合计 | 71,903,182.60 | 87,337,448.13 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 新疆北新国际工程建设有限责任公司 | 16,602,288.69 | 暂收代偿款 |
| 中国甘肃国际经济技术合作有限公司 | 9,250,901.69 | 保证金、未到期 |
| 中国机械工业第一建设有限公司 | 5,613,599.89 | 保证金、未到期 |
| 天津市建工集团（控股）有限公司 | 4,900,000.00 | 质保金、未到期 |
| 合计 | 36,366,790.27 |
26、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收工程款 | 70,216,437.10 | 68,515,803.88 |
| 已结算未完工 | 301,603,379.99 | 469,296,894.23 |
| 合计 | 371,819,817.09 | 537,812,698.11 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 科特迪瓦旱港项目 | 57,193,721.83 | 尚未结算 |
| 合计 | 57,193,721.83 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 巴巴多斯苏格兰地区道路修复项目 | 151,592,982.47 | 因收到预收款而增加的金额 |
| 科特迪瓦旱港项目 | 38,117,110.83 | 因收到预收款而增加的金额 |
| 巴巴多斯山姆罗德酒店项目 | -264,038,704.84 | 在合同负债年初账面价值中的金额本期所确认的收入 |
| 合计 | -74,328,611.54 | —— |
27、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 41,891,586.38 | 312,191,225.95 | 319,049,085.18 | 35,033,727.15 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,373,244.75 | 28,627,749.58 | 28,753,841.76 | 2,247,152.57 |
| 三、辞退福利 | 23,158.55 | 75,026.75 | 65,358.84 | 32,826.46 |
| 合计 | 44,287,989.68 | 340,894,002.28 | 347,868,285.78 | 37,313,706.18 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 14,942,303.57 | 268,682,951.90 | 270,193,636.25 | 13,431,619.22 |
| 2、职工福利费 | 6,006,650.98 | 6,006,650.98 | ||
| 3、社会保险费 | 465,613.05 | 22,791,132.57 | 22,569,476.49 | 687,269.13 |
| 其中：医疗保险费 | 388,020.37 | 11,410,531.09 | 11,242,954.74 | 555,596.72 |
| 工伤保险费 | 23,048.29 | 1,141,469.31 | 1,079,014.06 | 85,503.54 |
| 生育保险费 | 54,544.39 | 868,777.56 | 877,153.08 | 46,168.87 |
| 其他 | 9,370,354.61 | 9,370,354.61 | ||
| 4、住房公积金 | 208,672.00 | 10,657,039.15 | 10,624,086.15 | 241,625.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 19,228,523.21 | 2,173,618.43 | 1,278,208.82 | 20,123,932.82 |
| 6、短期带薪缺勤 | 240,381.66 | 552,833.53 | 243,934.21 | 549,280.98 |
| 8、其他短期薪酬 | 6,806,092.89 | 1,326,999.39 | 8,133,092.28 | |
| 合计 | 41,891,586.38 | 312,191,225.95 | 319,049,085.18 | 35,033,727.15 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,312,188.22 | 25,372,364.06 | 25,496,896.77 | 2,187,655.51 |
| 2、失业保险费 | 61,056.53 | 928,100.70 | 929,660.17 | 59,497.06 |
| 3、企业年金缴费 | 2,327,284.82 | 2,327,284.82 | ||
| 合计 | 2,373,244.75 | 28,627,749.58 | 28,753,841.76 | 2,247,152.57 |
28、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 37,793,644.72 | 21,749,846.08 |
| 企业所得税 | 8,340,250.13 | 7,230,578.85 |
| 个人所得税 | 1,599,884.95 | 1,152,268.12 |
| 城市维护建设税 | 752,725.67 | 519,554.02 |
| 房产税 | 65,739.05 | 0.00 |
| 土地使用税 | 29,090.00 | 0.00 |
| 教育费附加 | 554,714.41 | 386,041.36 |
| 其他税费 | 2,067.57 | |
| 合计 | 49,136,048.93 | 31,040,356.00 |
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 10,847.22 | 755,613.10 |
| 一年内到期的长期应付款 | 58,468.49 | 171,201.99 |
| 一年内到期的租赁负债 | 14,879,312.17 | 10,127,492.46 |
| 合计 | 14,948,627.88 | 11,054,307.55 |
30、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 11,543,489.85 | 10,961,469.94 |
| 合计 | 11,543,489.85 | 10,961,469.94 |
31、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 10,000,000.00 | |
| 合计 | 10,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
| 币种 | 金额（本币） | 金额（人民币） | 借款日 | 还款日 |
| 人民币 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2023/8/7 | 2026/8/7 |
| 合 计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
利率区间：3.55%
32、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 39,963,756.56 | 43,151,981.28 |
| 减：未确认融资费用 | -2,592,382.31 | -2,332,224.48 |
| 重分类至一年内到期的非流动负债 | -14,879,312.17 | -10,127,492.46 |
| 合计 | 22,492,062.08 | 30,692,264.34 |
33、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 124,494.69 | |
| 合计 | 124,494.69 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付款购车款 | 124,494.69 |
34、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、离职后福利-设定受益计划净负债 | 29,426,451.35 | 31,508,347.50 |
| 合计 | 29,426,451.35 | 31,508,347.50 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 31,508,347.50 | 32,296,092.52 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | -420,000.00 | 1,100,000.00 |
| 1.当期服务成本 | -1,340,000.00 | 150,000.00 |
| 4.利息净额 | 920,000.00 | 950,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -300,000.00 | -690,000.00 |
| 1.精算利得（损失以“－”表示） | -300,000.00 | -690,000.00 |
| 四、其他变动 | -1,361,896.15 | -1,197,745.02 |
| 2.已支付的福利 | -1,361,896.15 | -1,197,745.02 |
| 五、期末余额 | 29,426,451.35 | 31,508,347.50 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、期初余额 | 31,508,347.50 | 32,296,092.52 |
| 二、计入当期损益的设定受益成本 | -420,000.00 | 1,100,000.00 |
| 三、计入其他综合收益的设定收益成本 | -300,000.00 | -690,000.00 |
| 四、其他变动 | -1,361,896.15 | -1,197,745.02 |
| 五、期末余额 | 29,426,451.35 | 31,508,347.50 |
35、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 待执行的亏损合同 | 16,913,461.01 | ||
| 合计 | 16,913,461.01 |
36、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 337,370,728.00 | 337,370,728.00 | |||||
37、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 579,118,621.23 | 579,118,621.23 | ||
| 其他资本公积 | 253,531,906.24 | 146,973,900.00 | 400,505,806.24 | |
| 原制度资本公积转入 | 13,454,705.78 | 13,454,705.78 | ||
| 合计 | 846,105,233.25 | 146,973,900.00 | 993,079,133.25 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本期资本公积增加146,973,900.00元为公司2021年通过同一控制下企业合并取得亚德公司30%股权时与中成香港签订业绩补偿协议，亚德公司2023年未完成承诺业绩，中成香港应支付本公司146,973,900.00元的现金补偿款。
38、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,452,997.82 | 1,182,790.72 | 132,418.61 | 1,050,372.11 | 3,503,369.93 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -260,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | 40,000.00 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 2,712,997.82 | 882,790.72 | 132,418.61 | 750,372.11 | 3,463,369.93 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -3,502,706.02 | -6,637,022.63 | -6,637,022.63 | -10,139,728.65 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -3,502,706.02 | -6,637,022.63 | -6,637,022.63 | -10,139,728.65 | ||||
| 其他综合收益合计 | -1,049,708.20 | -5,454,231.91 | 132,418.61 | -5,586,650.52 | -6,636,358.72 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
39、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 147,990,000.00 | 147,990,000.00 | ||
| 合计 | 147,990,000.00 | 147,990,000.00 |
40、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -545,665,338.87 | -213,416,864.66 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 85,992.94 | |
| 调整后期初未分配利润 | -545,665,338.87 | -213,330,871.72 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -262,659,022.14 | -332,334,467.15 |
| 期末未分配利润 | -808,324,361.01 | -545,665,338.87 |
调整期初未分配利润明细：
1）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润82,316,887.86元。
41、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,063,795,630.08 | 3,253,565,821.73 | 4,218,134,633.74 | 3,961,405,267.48 |
| 其他业务 | 3,532,997.09 | 557,381.02 | 3,883,374.33 | 599,485.94 |
| 合计 | 3,067,328,627.17 | 3,254,123,202.75 | 4,222,018,008.07 | 3,962,004,753.42 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 3,067,328,627.17 | 无 | 4,222,018,008.07 | 无 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 3,532,997.09 | 无 | 3,883,374.33 | 无 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.12% | 无 | 0.09% | 无 |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 3,532,997.09 | 其中委托管理收入70.75万元、租金收入38.58万元、材料销售等152.83万元 | 3,883,374.33 | 其中委托管理收入70.75万元、租金收入37.18万元、转让非专利技术257.50万元 |
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 3,532,997.09 | 无 | 3,883,374.33 | 无 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 3,063,795,630.08 | 无 | 4,218,134,633.74 | 无 |
其他说明
截止2023年12月31日及2022年12月31日，本公司剩余履约合同义务主要与本公司工程承包合同相关，剩余履约义务预计将于相应工程承包合同的未来履约期内按履约进度确认为收入。
42、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,095,528.35 | 700,483.12 |
| 教育费附加 | 857,985.37 | 530,342.16 |
| 房产税 | 553,727.87 | 391,891.48 |
| 土地使用税 | 624,698.31 | 596,150.97 |
| 车船使用税 | 13,764.48 | 16,318.33 |
| 印花税 | 759,949.93 | 435,309.37 |
| 其他 | 1,252.08 | 39,435.95 |
| 合计 | 3,906,906.39 | 2,709,931.38 |
43、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 117,042,965.88 | 102,134,198.13 |
| 保险费 | 2,476,747.64 | 1,375,718.35 |
| 折旧费 | 18,790,604.18 | 17,903,922.59 |
| 修理费 | 375,956.23 | 568,615.42 |
| 无形资产摊销 | 2,525,608.87 | 2,290,586.94 |
| 业务招待费 | 1,039,593.95 | 899,452.40 |
| 差旅费 | 4,415,687.08 | 1,556,379.44 |
| 办公费 | 7,846,696.04 | 7,783,976.57 |
| 聘请中介机构费 | 20,406,575.78 | 19,611,573.32 |
| 咨询费 | 12,145,293.21 | 6,511,705.22 |
| 租赁费 | 1,850,111.81 | 851,390.36 |
| 上市披露服务费 | 251,509.44 | 299,811.32 |
| 交通费 | 582,851.93 | 630,030.66 |
| 通讯费 | 306,065.66 | 231,112.79 |
| 劳务费 | 230,493.20 | 1,373,542.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,558,628.94 | 539,466.04 |
| 物业费 | 2,597,009.44 | 1,731,339.58 |
| 其他 | 11,388,954.60 | 6,434,821.83 |
| 合计 | 205,831,353.88 | 172,727,642.96 |
44、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 41,677,084.44 | 45,940,467.50 |
| 业务招待费 | 883,661.91 | 979,787.12 |
| 折旧费 | 257,748.03 | 1,197,678.09 |
| 修理费 | 1,815,826.08 | |
| 办事处经费 | 240,219.02 | 2,480,322.37 |
| 差旅费 | 3,958,197.26 | 7,112,085.86 |
| 专业机构费 | 835,435.07 | 1,843,986.22 |
| 车辆使用费 | 332,619.45 | 73,760.36 |
| 其他 | 1,425,318.23 | 4,441,158.71 |
| 合计 | 51,426,109.49 | 64,069,246.23 |
45、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,239,199.00 | 16,001,080.65 |
| 委托研发支出 | 5,562,520.65 | |
| 直接材料及样品、能源消耗 | 5,740,691.16 | |
| 服务费 | 934,813.74 | |
| 折旧摊销费用 | 620,075.12 | |
| 差旅交通费 | 129,646.22 | |
| 其他 | 1,456,617.08 | |
| 合计 | 27,121,042.32 | 21,563,601.30 |
46、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 54,559,772.12 | 35,198,477.06 |
| 减：利息收入 | -14,299,706.03 | -19,991,439.34 |
| 汇兑损益 | 3,559,310.53 | -31,004,224.08 |
| 其他 | 1,430,690.45 | 2,010,541.04 |
| 合计 | 45,250,067.07 | -13,786,645.32 |
47、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,357,385.00 | 5,639,858.61 |
| 个税返还 | 140,662.03 | 169,829.81 |
| 合 计 | 2,498,047.03 | 5,809,688.42 |
48、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融负债 | -5,003,550.00 | |
| 合计 | 0.00 | -5,003,550.00 |
49、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 11,295,075.38 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,855,928.00 | |
| 合计 | 3,855,928.00 | 11,295,075.38 |
50、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -37,050,007.61 | -109,129,086.04 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,636,970.51 | 4,216,270.30 |
| 长期应收款坏账损失 | -20,430,712.42 | -15,948,124.86 |
| 合计 | -62,117,690.54 | -120,860,940.60 |
51、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十、商誉减值损失 | -109,343,217.14 | -199,613,458.69 |
| 十一、合同资产减值损失 | 224,200,958.02 | -225,560,872.36 |
| 合计 | 114,857,740.88 | -425,174,331.05 |
52、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | 1,763,571.50 | 1,590,247.19 |
| 其中:固定资产处置收益 | 1,743,727.87 | 1,365,352.55 |
| 使用权资产处置收益 | 19,843.63 | 224,894.64 |
| 合 计 | 1,763,571.50 | 1,590,247.19 |
53、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 365,756.92 | ||
| 非流动资产毁损报废利得 | 108,454.52 | ||
| 其中：固定资产 | 108,454.52 | ||
| 赔偿款收入 | 252,344.08 | 112,836.70 | 252,344.08 |
| 其他 | 686,666.90 | 828,263.61 | 686,666.90 |
| 合计 | 939,010.98 | 1,415,311.75 | 939,010.98 |
54、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 1,190,757.23 | 86,993.47 | 1,190,757.23 |
| 其中：固定资产 | 1,190,757.23 | 58,841.99 | 1,190,757.23 |
| 罚款支出 | 28,446.75 | 152,735.22 | 28,446.75 |
| 其他 | 4,071.43 | 21,902.94 | 4,071.43 |
| 合计 | 1,223,275.41 | 261,631.63 | 1,223,275.41 |
55、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 13,245,689.93 | 13,273,619.89 |
| 递延所得税费用 | 23,573,929.41 | -62,583,257.81 |
| 合计 | 36,819,619.34 | -49,309,637.92 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -459,756,722.29 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -68,963,508.34 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,109,879.55 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -11,291,388.16 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 508,236.78 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 113,045,724.55 |
| 其他 | -589,325.04 |
| 所得税费用 | 36,819,619.34 |
56、其他综合收益
详见附注38。
57、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金、备用金及代垫款项等 | 154,101,390.28 | 81,738,719.60 |
| 利息收入 | 14,299,706.03 | 19,991,439.34 |
| 政府补助 | 2,498,047.03 | 6,005,615.53 |
| 其他 | 2,681,895.86 | 62,210.88 |
| 合计 | 173,581,039.20 | 107,797,985.35 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 保证金、备用金及代垫款项等 | 159,623,136.87 | 78,757,665.79 |
| 其他运营及管理、销售等费用 | 85,225,220.17 | 85,979,178.04 |
| 财务手续费支出 | 1,430,690.45 | 2,010,541.04 |
| 其他 | 5,636,899.71 | 261,631.63 |
| 合计 | 251,915,947.20 | 167,009,016.50 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到中成香港业绩补偿款 | 228,712,472.85 | |
| 合计 | 228,712,472.85 | 0.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置中多公司 | 21,591,526.26 | |
| 其他 | 32,282.94 | |
| 合计 | 21,623,809.20 |
（3） 与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁款 | 12,279,461.35 | 16,048,345.38 |
| 合计 | 12,279,461.35 | 16,048,345.38 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 1,200,748,950.08 | 1,194,599,244.70 | 209,801,247.50 | 1,734,904,051.03 | 870,245,391.25 | |
| 长期借款 | 755,613.10 | 10,000,000.00 | 141,680.54 | 886,446.42 | 10,010,847.22 | |
| 租赁负债 | 40,819,756.80 | 8,831,078.80 | 12,279,461.35 | 37,371,374.25 | ||
| 合计 | 1,242,324,319.98 | 1,204,599,244.70 | 218,774,006.84 | 1,748,069,958.80 | 917,627,612.72 | |
58、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -496,576,341.63 | -469,151,014.52 |
| 加：资产减值准备 | -52,740,050.34 | 546,035,271.65 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,366,613.72 | 9,754,366.30 |
| 使用权资产折旧 | 18,011,426.16 | 17,643,540.96 |
| 无形资产摊销 | 3,190,932.05 | 2,909,682.56 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,558,628.94 | 1,664,407.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 | -1,763,571.50 | -1,590,247.19 |
| 填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,190,757.23 | -21,461.05 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -5,003,550.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 58,119,082.65 | 4,194,252.98 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -3,855,928.00 | -11,295,075.38 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 28,023,098.76 | -62,909,002.99 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,640,436.75 | -859,439.15 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 12,540,442.66 | 220,045,877.17 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 763,236,705.36 | -856,165,614.82 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 262,798,000.54 | 707,850,619.34 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 599,459,359.85 | 103,102,613.11 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,236,377,264.62 | 966,203,929.31 |
| 减：现金的期初余额 | 966,203,929.31 | 986,589,234.76 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 270,173,335.31 | -20,385,305.45 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,236,377,264.62 | 966,203,929.31 |
| 其中：库存现金 | 9,801,864.21 | 10,159,606.07 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,106,898,047.58 | 864,743,281.62 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 119,677,352.83 | 91,301,041.62 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,236,377,264.62 | 966,203,929.31 |
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 履约保证金 | 3,000.00 | 保证金不能随时支付 | |
| 用于担保的定期存款或通知存款 | 18,655,612.33 | 29,486,000.00 | 银行定期存款不能随时支付 |
| 保函保证金 | 161,493,325.35 | 137,922,759.56 | 保证金不能随时支付 |
| 合计 | 180,151,937.68 | 167,408,759.56 |
59、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 609,268,194.67 | ||
| 其中：美元 | 27,562,139.57 | 7.0827 | 195,214,365.95 |
| 欧元 | 1,530,300.06 | 7.8592 | 12,026,934.20 |
| 港币 | |||
| 乌干达先令 | 2,696,761,545.38 | 0.0019 | 5,079,597.39 |
| 比尔 | 347,443,750.07 | 0.1255 | 43,594,037.98 |
| 巴巴多斯元 | 6,202,909.13 | 3.5414 | 21,966,672.28 |
| 卢布 | 5,245,328.10 | 0.0803 | 421,034.19 |
| 林吉特 | 64,399,790.17 | 1.5415 | 99,272,276.54 |
| 越南盾 | 125,307,419,319.20 | 0.00028801 | 36,089,789.85 |
| 新加坡元 | 3,514,250.19 | 5.3772 | 18,896,826.13 |
| 西非法郎 | 14,851,340,230.99 | 0.0119 | 176,706,580.88 |
| 台币 | 531.00 | 0.1493 | 79.28 |
| 应收账款 | 343,859,195.50 | ||
| 其中：美元 | 8,076,790.59 | 7.0827 | 57,205,484.72 |
| 欧元 | 2,257,751.96 | 7.8592 | 17,744,124.19 |
| 港币 | |||
| 乌干达先令 | 10,173,701,589.42 | 0.0019 | 19,163,098.93 |
| 比尔 | 8,651,483.25 | 0.1255 | 1,085,508.34 |
| 新加坡元 | 2,253,151.46 | 5.3772 | 12,115,646.03 |
| 澳大利亚元 | 1,625.00 | 4.8484 | 7,878.65 |
| 林吉特 | 145,363,995.87 | 1.5415 | 224,078,599.63 |
| 越南盾 | 43,258,411,201.16 | 0.00028801 | 12,458,855.01 |
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 87,113,406.44 | ||
| 其中：美元 | 7,209,222.82 | 7.0827 | 51,060,762.47 |
| 欧元 | 326,383.05 | 7.8592 | 2,565,109.67 |
| 乌干达先令 | 4,073,008,782.11 | 0.0019 | 7,671,885.17 |
| 比尔 | 1,566,459.58 | 0.1255 | 196,544.86 |
| 巴巴多斯元 | 2,369,593.35 | 3.5413 | 8,391,559.41 |
| 卢布 | 13,908,030.02 | 0.0803 | 1,116,375.56 |
| 新加坡元 | 1,346,779.03 | 5.3772 | 7,241,900.20 |
| 林吉特 | 1,455,783.85 | 1.5415 | 2,244,090.81 |
| 越南盾 | 508,934,997.00 | 0.00028801 | 146,578.37 |
| 西非法郎 | 544,495,239.63 | 0.0119 | 6,478,599.92 |
| 其他流动资产 | 19,795,568.45 | ||
| 其中：美元 | 244,948.88 | 7.0827 | 1,734,899.43 |
| 乌干达先令 | 1,051,589,613.02 | 0.0019 | 1,980,765.38 |
| 比尔 | 42,868,313.85 | 0.1255 | 5,378,720.69 |
| 卢布 | 1,752,819.68 | 0.0803 | 140,696.06 |
| 新加坡元 | 485,336.19 | 5.3772 | 2,609,749.76 |
| 林吉特 | 3,080,480.69 | 1.5415 | 4,748,560.99 |
| 越南盾 | 6,514,054,362.00 | 0.00028801 | 1,876,112.80 |
| 西非法郎 | 111,449,259.00 | 0.0119 | 1,326,063.34 |
| 长期应收款 | 107,788,928.00 | ||
| 其中：欧元 | 13,715,000.00 | 7.8592 | 107,788,928.00 |
| 短期借款 | 328,371,022.12 | ||
| 其中：港币 | 250,974,722.55 | 0.9062 | 227,433,293.57 |
| 乌干达先令 | 1,800,000,000.00 | 0.0019 | 3,390,464.90 |
| 新加坡元 | 16,552,007.36 | 5.3772 | 89,003,453.98 |
| 林吉特 | 5,542,529.79 | 1.5415 | 8,543,809.67 |
| 应付账款 | 654,042,811.48 | ||
| 其中：美元 | 686,031.30 | 7.0827 | 4,858,953.88 |
| 欧元 | 6,618,586.12 | 7.8592 | 52,016,792.06 |
| 乌干达先令 | 3,077,837,015.48 | 0.0019 | 5,797,388.00 |
| 比尔 | 36,869,452.31 | 0.1255 | 4,626,038.87 |
| 新加坡元 | 9,193,890.46 | 5.3772 | 49,437,387.78 |
| 林吉特 | 345,573,454.90 | 1.5415 | 532,701,480.73 |
| 越南盾 | 13,418,501,499.00 | 0.00028801 | 3,864,662.62 |
| 西非法郎 | 62,202,487.00 | 0.0119 | 740,107.54 |
| 应付职工薪酬 | 11,442,888.15 | ||
| 其中：美元 | 713,977.62 | 7.0827 | 5,056,889.29 |
| 欧元 | 167,545.93 | 7.8592 | 1,316,776.97 |
| 比尔 | 53,930.05 | 0.1255 | 6,766.67 |
| 新加坡元 | 102,150.00 | 5.3772 | 549,280.98 |
| 林吉特 | 2,366,634.57 | 1.5415 | 3,648,167.19 |
| 越南盾 | 3,003,392,424.00 | 0.00028801 | 865,007.05 |
| 应交税费 | 25,762,418.32 | ||
| 其中：欧元 | 144,361.88 | 7.8592 | 1,134,568.89 |
| 乌干达先令 | 191,851,609.64 | 0.0019 | 361,370.04 |
| 林吉特 | 390,851.47 | 1.5415 | 602,497.54 |
| 越南盾 | 179,014,360.00 | 0.00028801 | 51,557.93 |
| 西非法郎 | 1,984,510,929.91 | 0.0119 | 23,612,423.92 |
| 其他应付款 | 38,801,138.78 | ||
| 其中：美元 | 491,206.27 | 7.0827 | 3,479,066.65 |
| 欧元 | 300,000.00 | 7.8592 | 2,357,760.00 |
| 乌干达先令 | 10,910,748.00 | 0.0019 | 20,551.38 |
| 比尔 | 116,539,239.82 | 0.1255 | 14,622,269.22 |
| 巴巴多斯元 | 583,212.84 | 3.5414 | 2,065,360.89 |
| 新加坡元 | 564,920.33 | 5.3772 | 3,037,689.60 |
| 林吉特 | 7,550,242.18 | 1.5415 | 11,638,696.58 |
| 越南盾 | 372,477,632.13 | 0.00028801 | 107,277.28 |
| 西非法郎 | 123,753,801.63 | 0.0119 | 1,472,467.18 |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,524,004.67 | ||
| 其中：新加坡元 | 579,004.26 | 5.3772 | 3,113,421.71 |
| 林吉特 | 76,134.56 | 1.5415 | 117,361.42 |
| 越南盾 | 1,018,094,995.14 | 0.00028801 | 293,221.54 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
| 境外经营实体 | 境外主要经营地 | 记账本位币 |
| 中成进出口（巴巴多斯）有限责任公司 | 巴巴多斯 | 巴巴多斯元 |
| 中成进出口（巴拿马）有限责任公司 | 巴拿马 | 美元 |
| 东方有限责任公司 | 俄罗斯 | 卢布 |
| 裕成国际投资有限公司 | 香港 | 港元 |
| 新加坡亚德有限公司 | 新加坡 | 新加坡元 |
| 马来西亚APC控股有限公司 | 马来西亚 | 林吉特 |
| 马来西亚亚德环境有限公司 | 马来西亚 | 林吉特 |
| 马来西亚亚德有限公司 | 马来西亚 | 林吉特 |
| 越南亚德有限公司 | 越南 | 越南盾 |
| 新加坡亚德复合材料控股有限公司 | 新加坡 | 新加坡元 |
| 亚德比利时公众有限公司 | 比利时 | 欧元 |
60、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 ?不适用
涉及售后租回交易的情况
与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 2023年度金额 |
| 本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 1,850,111.81 |
| 本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外） |
租赁负债的利息费用
| 租赁负债的利息费用 | 1,210,135.70 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 转租使用权资产取得的收入 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 12,279,461.35 |
| 售后租回交易产生的相关损益 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 771,522.92 | 0.00 |
| 合计 | 771,522.92 | 0.00 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 每年未折现租赁收款额 | |
| 期末金额 | 期初金额 | |
| 第一年 | 350,400.00 | |
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,239,199.00 | 16,001,080.65 |
| 委托研发支出 | 5,562,520.65 | |
| 直接材料及样品、能源消耗 | 5,740,691.16 | |
| 服务费 | 934,813.74 | |
| 折旧摊销费用 | 620,075.12 | |
| 差旅交通费 | 129,646.22 | |
| 其他 | 1,456,617.08 | |
| 合计 | 27,121,042.32 | 21,563,601.30 |
| 其中：费用化研发支出 | 27,121,042.32 | 21,563,601.30 |
九、合并范围的变更
不适用。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 中成进出口（巴巴多 | 65,342.00 | 巴巴多斯 | 巴巴多斯 | 工程承包 | 100.00% | 0.00% | 出资设立 |
| 斯）有限责任公司 | |||||||
| 中成进出口（巴拿马）有限责任公司 | 70,827.00 | 巴拿马 | 巴拿马 | 工程承包 | 100.00% | 0.00% | 出资设立 |
| 东方有限责任公司 | 65,226.61 | 俄罗斯叶卡捷琳堡 | 俄罗斯叶卡捷琳堡 | 工程承包 | 100.00% | 0.00% | 出资设立 |
| 裕成国际投资有限公司 | 9,175.00 | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100.00% | 0.00% | 出资设立 |
| 新加坡亚德有限公司 | 24,722,941.40 | 新加坡 | 新加坡 | 环境科技 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| 亚德环保工程(上海)有限公司 | 7,698,412.63 | 上海 | 上海 | 环境科技 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| 浙江亚德复合材料有限公司 | 4,329,330.00 | 浙江 | 浙江 | 复合材料 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| APC Corporate Holdings Sdn Bhd | 298,267.65 | 马来西亚 | 马来西亚 | 工程承包 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| Tialoc Malaysia Environmental Sdn Bnd | 2,735,150.17 | 马来西亚 | 马来西亚 | 环境科技 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| Tialoc Malaysia Sdn Bhd | 4,843,950.09 | 马来西亚 | 马来西亚 | 工程承包 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| Tialoc Vietnam Company Limited | 15,895,340.00 | 越南 | 越南 | 工程承包 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| Tialoc Composite Holdings Pte Ltd | 2,680,078.91 | 新加坡 | 新加坡 | 复合材料 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| 亚德化工设备(上海)有限公司 | 2,376,269.00 | 上海 | 上海 | 复合材料 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| 亚德(上海)环保系统有限公司 | 102,699,150.00 | 上海 | 上海 | 环境科技 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| Tialoc Belgium NV | 7,822,960.00 | 比利时 | 比利时 | 环境科技 | 0.00% | 30.00% | 同一控制下企业合并 |
| 国投维尔利环境投资有限公司 | 20,000,000.00 | 厦门 | 厦门 | 环境科技 | 29.00% | 0.00% | 出资设立（注） |
单位：元
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东 | 本期向少数股东宣告 | 期末少数股东权益余 |
| 的损益 | 分派的股利 | 额 | ||
| 新加坡亚德有限公司 | 70.00% | -224,832,947.83 | 185,202,433.58 |
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 新加坡亚德有限公司 | 1,221,257,656.65 | 126,500,343.20 | 1,347,757,999.85 | 1,127,572,775.16 | 39,059,692.54 | 1,166,632,467.70 | 2,223,731,850.82 | 96,154,923.20 | 2,319,886,774.02 | 1,843,051,132.59 | 23,344,720.84 | 1,866,395,853.43 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 新加坡亚德有限公司 | 2,702,241,300.86 | -262,781,834.81 | -272,365,388.44 | 357,710,518.51 | 3,373,052,994.51 | -74,158,522.72 | -65,306,692.68 | -33,595,954.66 |
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
不适用。
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 2,498,047.03 | 5,809,688.42 |
| 营业外收入 | 0.00 | 365,756.92 |
| 合计 | 2,498,047.03 | 6,175,445.34 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、其他权益工具投资、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、
一年内到期的非流动负债、长期借款、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，经营管理层通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性，本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的60.87%（2022年：70.43%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的75.72%（2022年：66.67%）。
2、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。2023年期末，本公司尚未使用的银行借款额度为49035.64万元（上年年末：58011.28万元）。
期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
| 项 目 | 期末余额 | |||
| 一年以内 | 一年至五年以内 | 五年以上 | 合 计 | |
| 金融负债： | ||||
| 短期借款 | 87,024.54 | 87,024.54 | ||
| 应付账款 | 92,557.53 | 92,557.53 | ||
| 其他应付款 | 8,394.81 | 8,394.81 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,494.86 | 1,494.86 | ||
| 长期借款 | 1,000.00 | 1,000.00 | ||
| 租赁负债 | 2,249.21 | 2,249.21 | ||
| 长期应付款 | ||||
| 金融负债和或有负债合计 | 189,471.74 | 3,249.21 | 192,720.95 | |
上年年末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：万元）：
| 项 目 | 期末余额 | |||
| 一年以内 | 一年至五年以内 | 五年以上 | 合 计 | |
| 金融负债： | ||||
| 短期借款 | 120,074.90 | 120,074.90 | ||
| 应付账款 | 132,238.16 | 132,238.16 | ||
| 其他应付款 | 9,894.74 | 9,894.74 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,105.43 | 1,105.43 | ||
| 长期借款 | ||||
| 租赁负债 | 3,069.23 | 3,069.23 | ||
| 长期应付款 | 12.45 | 12.45 | ||
| 金融负债和或有负债合计 | 263,313.23 | 3,081.68 | - | 266,394.91 |
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
3、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于浮动利率计息的短期银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承受汇率风险主要与美元、欧元及成套设备出口业务当地国货币有关，本公司的成套设备进出口和贸易业务主要以美元进行计价销售，部分采购采取经营业务所在国的当地币计价，除此之外，本公司的其它业务活动以人民币计价结算。于2023年12月31日，除下表所述资产及负债的外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
期末，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||
| 美元 | 其他货币 | 合计 | 美元 | 其他货币 | 合计 | |
| 货币资金 | 195,214,365.95 | 414,053,828.72 | 609,268,194.67 | 202,205,773.19 | 334,516,482.49 | 536,722,255.68 |
| 应收账款 | 57,205,484.72 | 286,653,710.78 | 343,859,195.50 | 232,943,230.87 | 777,112,925.36 | 1,010,056,156.23 |
| 其他应收款 | 51,060,762.47 | 36,052,643.97 | 87,113,406.44 | 964,491,676.23 | 71,140,369.79 | 1,035,632,046.02 |
| 其他流动资产 | 1,734,899.43 | 18,060,669.02 | 19,795,568.45 | 13,310,124.55 | 13,310,124.55 | |
| 长期应收款 | 107,788,928.00 | 107,788,928.00 | 101,805,073.50 | 101,805,073.50 | ||
| 资产合计 | 305,215,512.57 | 862,609,780.49 | 1,167,825,293.06 | 1,399,640,680.29 | 1,297,884,975.69 | 2,697,525,655.98 |
| 短期借款 | 328,371,022.12 | 328,371,022.12 | 424,840,600.00 | 449,534,428.90 | 874,375,028.90 | |
| 应付账款 | 4,858,953.88 | 649,183,857.60 | 654,042,811.48 | 5,508,293.39 | 1,101,005,911.09 | 1,106,514,204.48 |
| 其他应付款 | 3,479,066.65 | 35,322,072.13 | 38,801,138.78 | 779,267,206.53 | 97,805,376.57 | 877,072,583.10 |
| 一年内到期的流动负债 | 3,524,004.67 | 3,524,004.67 | 3,544,885.05 | 3,544,885.05 | ||
| 长期应付款 | 124,494.69 | 124,494.69 | ||||
| 负债合计 | 8,338,020.53 | 1,016,400,956.52 | 1,024,738,977.05 | 1,209,616,099.92 | 1,652,015,096.30 | 2,861,631,196.22 |
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
4、其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
本公司持有的其他权益工具投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。
本公司密切关注价格变动对本公司权益证券投资价格风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避其他价格风险。但管理层负责监控其他价格风险，并将于需要时考虑采取持有某种方式降低权益证券投资的价格风险。
（二）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产负债率为61.88%（上年年末：58.04%）。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 应收款项融资 | 7,500.00 | 7,500.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 6,574,552.86 | 6,574,552.86 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 6,582,052.86 | 6,582,052.86 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息单位：元
| 项 目 （本期金额） | 期初余额 | 转入 第三层次 | 转出 第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购入 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
应收款项融资
| 应收款项融资 | 15,946,000.00 | 15,938,500.00 | 7,500.00 | ||||||||
| 其他权益工具投资 | 5,691,762.14 | 882,790.72 | 6,574,552.86 | ||||||||
| 合 计 | 21,637,762.14 | 882,790.72 | 15,938,500.00 | 6,582,052.86 |
续
| 项 目 | 期初余额 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 |
| （上期金额） | 转入 第三层次 | 转出 第三层次 | 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购入 | 发行 | 出售 | 结算 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或损失的变动 | ||
| 应收款项融资 | 15,946,000.00 | 15,946,000.00 | |||||||||
| 其他权益工具投资 | 5,247,966.05 | 443,796.09 | 5,691,762.14 | ||||||||
| 合 计 | 5,247,966.05 | 443,796.09 | 15,946,000.00 | 21,637,762.14 |
3、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 内 容 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围（加权平均值） |
| 权益工具投资： | ||||
| 非上市股权投资 | 6,574,552.86 | 资产净值法 | 账面净资产 | N/A |
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 北京 | 对外经济援助项目和一般物资援助 | 129,265.42 | 39.79% | 39.79% |
注：本公司的最终控制方是国家开发投资集团有限公司。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 中吉纸业股份公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 国家开发投资集团有限公司 | 母公司之控股股东 |
| 国投财务有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 国投智能科技有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 国投资产管理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 中国成套设备进出口集团（香港）有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 中国成套设备进出口云南股份有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 国投维尔利马桥（上海）再生资源有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 国投生态环境投资发展有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 中国成套设备进出口大连有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 国投物业有限责任公司北京五分公司 | 受同一控制方控制 |
| 国投（洋浦）油气储运有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 融实国际财资管理有限公司 | 受同一控制方控制 |
| 中国甘肃国际经济技术合作有限公司 | 超过5%的股东之子公司 |
| 中甘国际科特迪瓦有限责任公司 | 超过5%的股东之子公司 |
| Nutara Investment Pte Ltd | 持有子公司亚德公司49%股份的股东 |
| 中成国际运输有限公司 | 母公司之参股公司 |
| 中成国际糖业股份有限公司 | 母公司之参股公司 |
| 中国-多哥有限责任公司 | 母公司之参股公司之子公司 |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 中成国际运输有限公司 | 运输服务费 | 7,965,628.21 | 65,000,000.00 | 否 | 19,028,747.01 |
| 国投智能科技有限公司 | 维护费 | 否 | 151,139.59 | ||
| 国投智能科技有限公司 | 采购电脑软件等 | 104,000.00 | 300,000.00 | 否 | 135,748.73 |
| 中甘国际科特迪瓦有限责任公司 | 工程分包 | 100,000,000.00 | 否 | 6,110,000.00 | |
| 中国甘肃国际经济技术合作有限公司 | 工程分包 | 38,249,334.44 | 300,000,000.00 | 否 | 320,000.00 |
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 物业管理费 | 否 | 1,731,339.62 | ||
| 国投物业有限责任公司北京五分公司 | 物业管理费 | 2,597,009.44 | 2,752,800.00 | 否 | |
| 国投资产管理有限公司 | 服务费 | 45,932.08 | 否 | ||
| 中国成套设备进出口云南股份有限公司 | 服务费 | 125,600.00 | 800,000.00 | 否 | |
| 小计 | 49,087,504.17 | 468,852,800.00 | 否 | 27,476,974.95 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| Nutara Investment Pte Ltd | 提供劳务 | 1,275,769.53 | |
| 国投（洋浦）油气储运有限公司 | 提供劳务 | 12,772,373.15 | |
| 国家开发投资集团有限公司 | 受托研发 | 1,200,000.00 | |
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 转让非专利技术 | 2,574,999.91 | |
| 小计 | 17,823,142.59 |
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 中成进出口股份有限公司 | 股权托管 | 2022年01月01日 | 2023年12月31日 | 协商 | 707,547.16 |
关联托管/承包情况说明注：公司与中成集团签署将中成集团全资子公司中成乌干达工程贸易有限公司（以下简称“中成乌干达公司”）委托本公司管理的《委托管理协议》，委托管理期限自2022年1月1日至2023年12月31日，委托服务费150万元，本期公司确认的关联托管收益为707,547.16元。
（3） 关联租赁情况
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 房屋 | 6,313,830.33 | 5,279,556.57 | 1,210,135.70 | 800,125.34 | 16,226,293.22 | 11,232,884.53 | ||||
（4） 关联担保情况
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 国投财务有限公司 | 16,280,000.00 | 2022年05月18日 | 2024年03月31日 | 否 |
| 国投财务有限公司 | 713,464.92 | 2023年09月27日 | 2025年05月01日 | 否 |
| 国投财务有限公司 | 2,318,915.22 | 2023年11月03日 | 2024年06月14日 | 否 |
| 国投财务有限公司 | 7,478,775.33 | 2023年10月20日 | 2024年06月30日 | 否 |
| 国投财务有限公司 | 22,436,326.00 | 2023年10月24日 | 2024年08月29日 | 否 |
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年08月07日 | 2026年08月07日 | 委托贷款 |
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2023年09月21日 | 2024年09月21日 | 短期借款 |
| 国投财务有限公司 | 5,000,000.00 | 2023年09月26日 | 2024年01月31日 | 短期借款 |
| 国投财务有限公司 | 15,000,000.00 | 2023年09月28日 | 2024年01月31日 | 短期借款 |
| 国投财务有限公司 | 3,000,000.00 | 2023年09月13日 | 2024年09月12日 | 短期借款 |
| 国投财务有限公司 | 7,000,000.00 | 2023年09月28日 | 2024年09月27日 | 短期借款 |
| 国投财务有限公司 | 7,000,000.00 | 2023年09月28日 | 2024年09月28日 | 短期借款 |
| 国投财务有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年11月15日 | 2024年11月15日 | 短期借款 |
| 融实国际财资管理有限公司 | 227,436,911.27 | 2023年12月14日 | 2024年12月14日 | 短期借款 |
| 合计 | 287,436,911.27 | |||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中成国际糖业股份有限公司 | 转让中国-多哥有限公司100%股权 | 500,000.00 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,493,871.42 | 3,018,215.23 |
（8） 其他关联交易
（1）商标使用许可
根据中成集团与本公司签订的《服务商标使用许可协议》，中成集团同意本公司及本公司直接或间接控制的任何个人公司、合伙社团、其他实体或组织在其所从事的许可活动中永久无偿使用中成集团持有的服务商标“COMPLANT”及与服务商标有关的商号名称、服务标志、经营方法和管理经验。
（2）代理
根据中成集团与本公司签订的《代理协议》，中成集团在进出口业务、经援项目及其他本公司所许可的业务范围内，在获得本公司的书面确认后，无偿代理本公司签署与上述业务有关的一切经济协议，并代理进行与上述协议有关的一切索赔与诉讼。
（3）与国投财务有限公司资金结算及存贷款的利息收支情况
①本公司2009年度根据国家开发投资公司的要求，在国投财务有限公司开立了内部结算账户，通过国投财务有限公司办理存款、贷款及资金结算等业务。账户的所有权、使用权和收益权不变，在存款额度内自主使用资金。国投财务有限公司
按不低于人民银行同期存款利率向公司支付利息。本公司本年及上年度与国投财务有限公司发生的存款利息收入明细如
下：
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 存款利息收入 | 300,592.92 | 335,404.45 |
| 借款利息支出 | 1,827,538.22 | 5,511,206.24 |
②本公司在国投财务有限公司存款及贷款余额
| 项目 | 年末余额 | 上年年末余额 |
| 存款余额 | 102,499,024.47 | 177,755,472.57 |
| 贷款余额 | 50,000,000.00 | 90,000,000.00 |
（4）与融实国际财资管理有限公司贷款及利息支出情况
①向融实国际财资管理有限公司贷款利息支出情况
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 贷款利息支出 | 22,257,578.97 | 14,976,770.91 |
②本公司在融实国际财资管理有限公司贷款余额
| 项目 | 年末余额 | 上年年末余额 |
| 贷款余额 | 227,433,293.57 | 426,223,507.08 |
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款： | |||||
| 中吉纸业股份公司 | 5,885,618.84 | 5,885,618.84 | 5,787,243.03 | 5,787,243.03 | |
| 中国-多哥有限责任公司 | 1,950,867.10 | 1,737,687.86 | 2,791,262.01 | 279,832.08 | |
| 预付款项： | |||||
| 中成国际运输有限公司 | 433,672.94 | ||||
| 其他应收款： | |||||
| 中国成套设备进出口集团（香港）有限公司 | 146,973,900.00 | 231,926,100.00 | |||
| 中吉纸业股份公司 | 5,761,303.11 | 5,761,303.11 | 5,665,236.66 | 5,665,236.66 | |
| 中国甘肃国际经济技术合作有限公司 | 2,195,672.54 | 143,246.53 | 2,347,154.24 | 930,210.05 | |
| 中甘国际科特迪瓦有限责任公司 | 2,662,585.87 | 4,987.58 | |||
| 国投维尔利马桥（上海）再生资源有限公司 | 557,550.70 | ||||
| 国投生态环境投资发展有限公司 | 97,121.18 | ||||
| 合同资产： | |||||
| 国投（洋浦）油气储运有限公司 | 5,076,448.24 | 5,078,567.87 | 248,495.80 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 短期借款： | |||
| 国投财务有限公司 | 50,000,000.00 | 90,000,000.00 | |
| 融实国际财资管理有限公司 | 227,433,293.57 | 426,223,507.08 | |
| 应付账款： | |||
| 中国甘肃国际经济技术合作有限公司 | 2,365,091.93 | 17,323,862.55 | |
| 合同负债： | |||
| 国家开发投资集团有限公司 | 943,396.23 | ||
| 应付股利： | |||
| 中国成套设备进出口集团（香港）有限公司 | 3,613,478.40 | 3,483,043.02 | |
| Nutara Investment Pte Ltd | 8,431,449.60 | 8,127,100.80 | |
| 其他应付款： | |||
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 8,642,734.65 | 10,438,384.12 | |
| 中国甘肃国际经济技术合作有限公司 | 9,250,901.69 | 9,935,243.58 | |
| 中成国际运输有限公司 | 203,629.58 | 203,629.58 | |
| 中国成套设备进出口大连有限公司 | 137,609.10 | ||
| 一年内到期的非流动负债： | |||
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 10,847.22 | ||
| 长期借款： | |||
| 中国成套设备进出口集团有限公司 | 10,000,000.00 |
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、已签订的正在或准备履行的大额发包合同
截至2023年12月31日，本公司尚有已签订但未支付的约定大额发包合同支出共计75,080.98万元，具体情况如下：
单位：万元
| 项目名称 | 合同金额 | 已付金额 | 未付金额 | 预计投资期间 | 备注 |
| 项目 1 | 1,043.93 | 208.79 | 835.14 | 2023-2024 | |
| 项目 2 | 69,725.25 | 2,983.72 | 66,741.53 | 2023-2026 | |
| 项目 3 | 44,433.67 | 43,030.35 | 1,403.32 | 2018-2025 | |
| 项目 4 | 33,525.97 | 28,238.10 | 5,287.87 | 2019-2025 | |
| 项目 5 | 5,426.12 | 5,154.81 | 271.31 | 2022-2023 | |
| 项目 6 | 148,626.10 | 148,084.29 | 541.81 | 2017-2024 |
2、公司2022年至2024年的股东回报规划
公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合方式分配股利，一般优先采用现金分红的分配方式；公司一般进行年度分红，在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利。任何三个连续年度内，以现金方式累计分配的利润应不少于该三年实现的年均可供分配利润的百分之三十。上述特殊情况是指：1）公司未来十二个月内存在重大投资或者重大现金支出等事项，重大投资或者重大现金支出是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出超过公司最近一期经审计的合并资产负债表净资产的30%，且超过5,000万元；2）公司最近一期经审计的资产负债率超过70%；3）其他经股东大会认可的情形；公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。
1. 3、其他重大财务承诺
截至2023年12月31日，本公司尚未结清的保函及信用证明细如下：
单位：元
| 类别 | 开立币种 | 未结清金额（原币） | 备注 |
| 保函 | 美元 | 72,390.17 | |
| 欧元 | 7,136,000.32 | ||
| 新加坡元 | 22,241,119.27 | ||
| 人民币 | 484,018,386.78 | ||
| 林吉特 | 106,977,548.01 | ||
| 越南盾 | 23,388,786,198.00 | ||
| 对内履约担保 | 林吉特 | 1,106,865,120.52 | |
| 欧元 | 12,766,155.00 |
除上述承诺事项外，截至2023年12月31日，本公司无其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1、本公司天津分公司租赁业务纠纷
本公司天津分公司与天津市津辰钢材市场有限公司因租赁合同发生纠纷，天津分公司向法院提起诉讼。2015年1月16日，本公司天津分公司向天津市一中院提起诉讼。案件经天津市一中院一审，天津市高院二审，天津市一中院一审重审、天津市高院二审重审，最终于2017年12月 29日，作出终审判决。天津市高院终审判决：1、维持天津市第一中级人民法院(2016)津01民初 321号民事判决第一项、第二项、第五项、第七项；2、撒销天津市第一中级人民法院(2016)津 01民初 321号民事判决第六项；3、变更天津市第一中级人民法院(2016)津01民初321号民事判决第三项为:本判决生效后十五日内，天津市津辰钢材市场有限公司给付中成进出口股份有限公司天津分公司自2014年9月28日起至2017年12月1日的土地使用权占用费及房屋占用费1,950.67 万元；4、变更天津市第一中级人民法院(2016)津01民初321号民事判决第四项为:本判决生效后十五日内,天津市津辰钢材市场有限公司给付中成进出口股份有限公司天津分公司以2,256 万元为基数的利息(自中成进出口股份有限公司天津分公司起诉之日起至天津市津辰钢材市场有限公司实际给付之日止，按中国人民银行同期同档贷款基准利率计算)；5、本判决生效三十日内,天津市津辰钢材市场有限公司返还中成进出口股份有限公司天津分公司涉诉租赁场地范围内的土地使用权和现状保留未被拆除的原有建筑物；6、本判决生效后三十日内，天津市津辰钢材市场有限公司向中成进出口股份有限公司天津分公司移交位于涉诉租赁场地土地使用权范围内道路、通信、供电、供水、燃气、地下设施等各类设施设备；7、本判决生效后三十日内，天津市津辰钢材市场有限公司将涉诉租赁场地新建建筑物移交给中成进出口股份有限公司天津分公司处置；8、驳回中成进出口股份有限公司天津分公司其他诉讼请求，2018年3月22日，天津分公司向天津市一中院申请强制执行。执行过程中，天津市一中院未发现被执行人天津市津辰钢材市场有限公司可供执行的财产，2018年12月28日，天津市一中院裁定终结本次执行程序。2019年2月20日，公司向天津市一中院提交恢复执行申请。目前正在执行中。
2、援朝零配件火灾毁损事项
本公司与丹东联成工贸有限公司就援朝零配件签订了仓储服务合同。2015年6月11日晚丹东联成工贸有限公司仓库发生火灾，本公司部分配件受损，本公司就上述火灾受损向丹东市人民法院提起上诉，2016年10月31日，法院判决被告丹东联成工贸有限公司于判决生效后10日内赔偿本公司 289.65万元，加上受理费总计291万元。驳回本公司的其他诉讼请求。2018年月 29日，公司向法院申请强制执行。执行过程中，法院未发现被执行人可供执行的财产，2019年2月19日公司收到丹东振兴区法院裁定，裁定终结本次执行程序，案件在具备执行条件时，公司可申请恢复执行。
3、凯富公司代理合同仲裁案
本公司于2010年8月、2012年9月与KARFILEDINVESTMENTSLIMITED（以下简称“凯富公司”）就埃塞KESEM糖厂项目、埃塞OMO2和 OMO3糖厂项目签署了四份代理协议。在上述代理协议履行过程中，凯富公司未履行其责任和义务。2015年中成股份公司终止了代理协议。自2016年以来至收到上述《仲裁通知》前，本公司未收到过凯富公司主张任何费用或赔偿的书面材料。2020年4月至5月，本公司收到凯富公司以电子邮件形式发送至本公司的《仲裁通知》及《修订的仲裁通知》，凯富公司就四份代理协议向香港国际仲裁中心提起仲裁，金额共计2,686万美元。本案件已于2021年10月11-15日开庭，2022年3月11日，公司收到香港国际仲裁中心做出的HKIAC/A20064号《最终裁决》，仲裁庭
实质性驳回凯富公司提出的要求本公司支付2.686万美元代理费、相应利息及仲裁费用的仲裁请求，裁决凯富公司应向本公司退还4,565.564美元的代理费及利息、凯富公司应向本公司支付仲裁相关费用14,448,168.44元港币及利息。该仲裁裁决由香港国际仲裁中心作出，尚需得到香港法院认可后予以执行。
4．东方公司诉ПpoekrИnBecrCrpoǔ公司工程预付款及赔偿案本公司之子公司俄罗斯东方公司与ПpoexTИHBecrCrpoй公司签署叶卡科学城26.9.2栋内装分包合同，并向其支付工程预付款，ПpoekTИHgecrCrpoǔ公司施工进度缓慢，多次催促后仍无改变，且所完成工程量产值不能抵消其所收预付款，后因工期要求与其解除内装分包合同，要求其返还预付款并赔偿。2020年10月7日东方公司起诉poexrИHBecrCrpon 公司，金额为35,560,558.05卢布。2021年6月11日，法庭判决如下：1.东方公司胜诉。对《CK?ПpoekTИHBecTCrpoй》处罚35,560,557.93卢布，其中包括造成的损失22,518,876.45卢布，未使用的预付款13,041,681.48卢布，以及200,000卢布的国家诉讼手续费。2.拒绝反诉讼。3.如果不上诉，则本案决议自今日起1个月后生效。如对本决议提起上诉，如本决议未被撤销或者变更,则决议自上诉的仲裁法庭做出决议之日起生效。4.根据俄联邦仲裁法第319条第3部分规定，由东方公司申请出具执行令或者由东方公司请求由法庭直接将执行令发送执行。2022年1月，俄罗斯斯维尔德洛夫斯克州州级法院判决如下：1.原判决中返还本公司未使用的预付款13,041,681.48卢布保持不变；2.其他部分发回法院重审。
2022年4月18日，发回重审法院当庭判决，对方赔偿本公司：损失赔偿部分18,614,687.38卢布和税费。2022年5月20日，俄法院判本公司胜诉，金额约1,861万卢布，东方公司收到法院的执行函。2022年7月，东方公司向法院申请强制执行。2022年底，强制执行工作完成，法院出具执行令结束债务执行程序。因为债务人没有可以追缴的财产，并且法警执行了法律允许采取的所有追缴措施也无结果。撤销所有强制执行程序及限制措施。
5、Aspen工程项目诉讼
2020年11月19日AspenGloveSdnBhd（以下简称Aspen，发包人）与中成股份控股子公司新加坡亚德有限公司（以下简称亚德公司）下属子公司TialocMalaysiaSdnBhd（马来西亚亚德有限公司以下简称TM，总承包商），就发包人发包的手套工厂项目签署了《设计与建造合同》。TM在收到Aspen颁发的工程接收证书（TakingOverCertificate）后，因Aspen自身财务问题未能按照合同约定向TM支付全部工程价款。针对Aspen欠付工程尾款问题，TM依据马来西亚2012年《建筑业付款与审裁法令》向马来西亚相关部门申请启动CIPAA程序，并已获得该程序的支持性决定，后Aspen向国际商会国际仲裁院提交仲裁申请，申请裁决TM无权获得CIPAA程序支持的索赔款项及误期损失等。
CIPAA程序受理期间，Aspen董事及上层股东在Aspen未按约定支付、偿还欠款（包括欠付TM的工程尾款）的情况下，通过一系列交易将Aspen有价值的资产（包括手套工厂项目）转移，Aspen债权人（包括TM）受偿的权利可能受到实质性损害。鉴于Aspen决策方或其共同实施的上述系列交易导致TM截至目前仍无法从Aspen收回工程尾款，为维护自身合法权益，TM于2023年8月向马来西亚槟城高等法院提起了诉讼，截至审计报告出具日尚未开庭审理。
公司下属子公司TM、APCCorporate Holdings Sdn Bhd(系TM控股股东，马来西亚APC控股有限公司，以下简称APC)、亚德公司(系APC控股股东)、裕成国际投资有限公司(系亚德公司控股股东，以下简称裕成国际)及上述公司相关董事被Aspen(Group)Holdings Limited(系Aspen控股股东，以下简称AspenGroup)及其子公司Aspen Vision All Sdn Bhd(以下简称 AVA)和Aspen相关董事诉至马来西亚槟城高等法院，诉讼请求“1、请求确认TM对原告2023年8月提起的民事诉讼(编号PA-22NCvC-134-08/2023)属滥用法律诉讼；2、请求判令被告在判决发出之日14天内向原告支付41,438,962马来西亚林吉特的股票市值损失；3、请求判令被告向原告支付其民事诉讼应诉法律费用；4、请求判令被告支付其他尚需评估的一般损害赔偿及惩罚性损害赔偿；5、请求判令被告向原告支付其应支付损害赔偿金的利息；6、请求判令本次诉讼费用由被告承担；7、其他法院认为适当的任何判令”，截至审计报告出具日尚未开庭审理。
截至2023年12月31日，已对上述应收工程款79,815,097.63马来西亚林吉特（折合人民币123,034,973.00元）全额计提减值。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十六、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。
十七、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2022年公司子公司裕成国际投资有限公司计提商誉减值准备，按少数股东的持股比例，确认少数股东损益和少数股东权益 | 本项差错经公司2024年3月29日第九届董事会第九次会议审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。 | 未分配利润 | 82,193,777.11 |
| 少数股东权益 | -82,193,777.11 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 82,193,777.11 | ||
| 少数股东损益 | -82,193,777.11 |
2、年金计划
自2014年1月1日起，本公司建立企业年金制度。企业年金制度经公司第六届董事会第七次会议审议通过，年金缴费实行员工个人自愿参加，企业缴费和个人缴费相结合的原则，企业年金统一交给集团，由集团公司委托第三方法人机构进行管理。
3、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个报告分部，这些报告分部是以主要业务类型为基础确定的。本公司成套设备出口和工程承包业务、环境科技业务、复合材料业务占比大，故将上述三类业务作为三个单独的报告分部，其他业务合并作为个报告分部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 成套设备出口和工程承包 | 环境科技 | 复合材料 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 2,412,063,159.47 | 533,803,833.64 | 117,928,636.97 | 3,532,997.09 | 3,067,328,627.17 | |
| 其中：对外贸易收入 | 2,412,063,159.47 | 533,803,833.64 | 117,928,636.97 | 3,532,997.09 | 3,067,328,627.17 | |
| 营业成本 | 2,569,717,702.00 | 606,969,569.80 | 76,878,549.93 | 557,381.02 | 3,254,123,202.75 | |
| 其中：对外贸易成本 | 2,569,717,702.00 | 606,969,569.80 | 76,878,549.93 | 557,381.02 | 3,254,123,202.75 | |
| 营业利润/(亏损) | -361,316,547.10 | -79,961,487.43 | -17,665,195.77 | -529,227.56 | -459,472,457.86 | |
| 资产总额 | 2,596,387,971.54 | 574,596,004.00 | 126,940,496.28 | 3,802,981.31 | 3,301,727,453.13 | |
| 负债总额 | 1,927,140,886.08 | 426,487,668.42 | 94,220,210.22 | 2,822,721.74 | 2,450,671,486.46 |
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 20,717,782.96 | 259,114.10 |
| 1至2年 | 892,057.72 | 4,653,626.42 |
| 2至3年 | 2,787,457.25 | 10,995,953.82 |
| 3年以上 | 48,993,401.52 | 49,232,379.55 |
| 3至4年 | 1,639,192.11 | |
| 4至5年 | 1,575,506.12 | 14,549,311.95 |
| 5年以上 | 47,417,895.40 | 33,043,875.49 |
| 合计 | 73,390,699.45 | 65,141,073.89 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 49,070,046.23 | 66.86% | 49,070,046.23 | 100.00% | 0.00 | 59,155,223.95 | 90.81% | 51,962,972.82 | 87.84% | 7,192,251.13 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 24,320,653.22 | 33.14% | 6,551,649.05 | 26.94% | 17,769,004.17 | 5,985,849.94 | 9.19% | 1,518,660.47 | 25.37% | 4,467,189.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：应收工程款 | 19,898,225.30 | 27.11% | 3,130,502.56 | 15.73% | 16,767,722.74 | 1,073,109.41 | 1.65% | 759,001.41 | 70.73% | 314,108.00 |
| 组合2：应收贸易款 | 4,422,427.92 | 6.03% | 3,421,146.49 | 77.36% | 1,001,281.43 | 4,912,740.53 | 7.54% | 759,659.06 | 15.46% | 4,153,081.47 |
| 合计 | 73,390,699.45 | 100.00% | 55,621,695.28 | 17,769,004.17 | 65,141,073.89 | 100.00% | 53,481,633.29 | 11,659,440.60 | ||
按单项计提坏账准备：49,070,046.23
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 埃塞糖业公司 | 41,583,457.30 | 41,583,457.30 | 42,386,258.39 | 42,386,258.39 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 中吉纸业股份公司 | 5,787,243.03 | 5,787,243.03 | 5,885,618.84 | 5,885,618.84 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 朝鲜综合设备输入会社 | 566,082.69 | 566,082.69 | 575,681.86 | 575,681.86 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 越南青化机 | 222,487.14 | 222,487.14 | 222,487.14 | 222,487.14 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 48,159,270.16 | 48,159,270.16 | 49,070,046.23 | 49,070,046.23 |
按组合计提坏账准备：6,551,649.05
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收工程款 | 19,898,225.30 | 3,130,502.56 | 15.73% |
| 应收贸易款 | 4,422,427.92 | 3,421,146.49 | 77.36% |
| 合计 | 24,320,653.22 | 6,551,649.05 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 古巴财政和物价部 | 53,481,633.29 | 6,693,930.20 | 3,803,702.66 | -750,165.55 | 55,621,695.28 | |
| 合计 | 53,481,633.29 | 6,693,930.20 | 3,803,702.66 | -750,165.55 | 55,621,695.28 | |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 埃塞糖业公司 | 43,121,384.76 | 89,431,523.38 | 132,552,908.14 | 67.55% | 123,666,032.52 |
| 吉达蓬集团有限公司 | 26,633,186.42 | 26,633,186.42 | 13.57% | 608,145.78 | |
| 乌干达卡布乔瓦高原训练中心 | 9,070,489.61 | 9,070,489.61 | 4.62% | 1,133,805.91 | |
| 乌干达国家医药局 | 7,050,524.30 | 7,050,524.30 | 3.59% | 881,311.42 | |
| 中吉纸业股份公司 | 5,885,618.84 | 5,885,618.84 | 3.00% | 5,885,618.84 | |
| 合计 | 65,128,017.51 | 116,064,709.80 | 181,192,727.31 | 92.33% | 132,174,914.47 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 102,540,195.58 | 162,391,473.31 |
| 合计 | 102,540,195.58 | 162,391,473.31 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收备用金、押金及保证金 | 29,744,657.76 | 70,118,470.08 |
| 应收外部往来款 | 11,786,375.98 | 12,628,063.72 |
| 应收关联方 | 73,268,959.09 | 88,988,371.49 |
| 其他 | 5,309,967.32 | 3,762,564.79 |
| 合计 | 120,109,960.15 | 175,497,470.08 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 65,454,539.17 | 109,075,381.61 |
| 1至2年 | 25,040,588.51 | 47,883,484.11 |
| 2至3年 | 13,979,847.19 | 4,952,174.78 |
| 3年以上 | 15,572,443.28 | 13,586,429.58 |
| 3至4年 | 3,872,316.32 | 1,279,273.68 |
| 4至5年 | 1,272,251.23 | 708,242.05 |
| 5年以上 | 10,427,875.73 | 11,598,913.85 |
| 合计 | 120,047,418.15 | 175,497,470.08 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,785,285.35 | 4.82% | 5,785,285.35 | 100.00% | 0.00 | 5,689,218.90 | 3.24% | 5,689,218.90 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 114,324,674.80 | 95.18% | 11,784,479.22 | 10.31% | 102,477,653.58 | 169,808,251.18 | 96.76% | 7,416,777.87 | 4.37% | |
| 其中： | ||||||||||
| 应收备用金、押金及保证金 | 29,744,657.76 | 24.77% | 187,729.79 | 0.63% | 29,556,927.97 | 70,118,470.08 | 39.95% | 166,835.61 | 0.24% | |
| 应收外部往来 | 11,786,375.98 | 9.81% | 9,255,867.68 | 78.53% | 2,530,508.30 | 12,628,063.72 | 7.20% | 6,991,749.59 | 55.37% | |
| 款 | ||||||||||
| 应收关联方款项 | 67,507,655.98 | 56.20% | 67,445,113.98 | 83,323,134.83 | 47.48% | |||||
| 应收其他款项 | 5,285,985.08 | 4.40% | 2,340,881.75 | 44.28% | 2,945,103.33 | 3,738,582.55 | 2.13% | 258,192.67 | 6.91% | |
| 合计 | 120,109,960.15 | 100.00% | 17,569,764.57 | 102,477,653.58 | 175,497,470.08 | 100.00% | 13,105,996.77 |
按单项计提坏账准备：5,785,285.35
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 中吉纸业股份公司 | 5,761,303.11 | 5,761,303.11 | 5,761,303.11 | 5,761,303.11 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 越南办事处 | 18,582.24 | 18,582.24 | 18,582.24 | 18,582.24 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 上海电话局 | 5,400.00 | 5,400.00 | 5,400.00 | 5,400.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,785,285.35 | 5,785,285.35 | 5,785,285.35 | 5,785,285.35 | ||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2023年1月1日余额 | 762,905.20 | 12,343,091.57 | 13,105,996.77 | |
| 2023年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | -383,704.09 | 1,069,604.91 | 3,781,724.18 | 4,467,625.00 |
| 其他变动 | 1,219.84 | 1.99 | -5,079.03 | -3,857.20 |
| 2023年12月31日余额 | 380,420.95 | 1,069,606.90 | 16,119,736.72 | 17,569,764.57 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例注：“其他变动”是由于汇率变动导致。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 13,105,996.77 | 4,467,625.00 | -3,857.20 | 17,569,764.57 | ||
| 合计 | 13,105,996.77 | 4,467,625.00 | -3,857.20 | 17,569,764.57 | ||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中成进出口（巴巴多斯） 有限责任公司 | 内部往来 | 28,499,179.96 | 1年以内 | 23.73% | |
| 中成进出口（巴拿马）有限责任公司 | 内部往来 | 22,044,636.02 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 18.35% | |
| 裕成国际投资有限公司 | 内部往来 | 7,835,438.01 | 1年以内、1-2年 | 6.52% | |
| 东方有限责任公司 | 内部往来 | 7,618,471.27 | 1年以内、1-2年、2-3年 | 6.34% | |
| 中吉纸业股份公司 | 往来款 | 5,761,303.11 | 1年以内、5年以上 | 4.80% | 5,761,303.11 |
| 合计 | 71,759,028.37 | 59.74% | 5,761,303.11 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 5,944,866.00 | 5,944,866.00 | 5,935,691.00 | 5,935,691.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 37,124,992.00 | 37,124,992.00 | 37,124,992.00 | 37,124,992.00 | ||
| 合计 | 43,069,858.00 | 37,124,992.00 | 5,944,866.00 | 43,060,683.00 | 37,124,992.00 | 5,935,691.00 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 中成进出口(巴巴多斯)有限责任公司 | 65,342.00 | 65,342.00 | ||||||
| 东方有限责任公司 | 70,349.00 | 70,349.00 | ||||||
| 国投维尔利环境投资有限公司 | 5,800,000.00 | 5,800,000.00 | ||||||
| 裕成国际投资有限公司 | 9,175.00 | 9,175.00 | ||||||
| 合计 | 5,935,691.00 | 9,175.00 | 5,944,866.00 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 中吉纸业股份公司 | 37,124,992.00 | 37,124,992.00 | ||||||||||
| 小计 | 37,124,992.00 | 37,124,992.00 | ||||||||||
| 合计 | 37,124,992.00 | 37,124,992.00 | ||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定、可收回金额按预计未来现金流量的现值确定、前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因、公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：不适用。
（3） 其他说明
中吉纸业股份公司为本公司在吉尔吉斯坦投资的一个项目。项目总投资为20,689万元（一期总投资为12,901万元），本公司出资比例为27.50%。截至年末，本公司已按出资比例以募集资金累计投入3,712.50万元。由于吉尔吉斯坦2010年4月发生动乱及重组事项使该项目处于停滞状态，公司2011年对该项投资进行了减值测试并计提了相应的减值准备，截至2012年该项投资已全额计提减值准备。目前中吉纸业股份公司被吉尔吉斯斯坦共和国楚河州区际法院判决破产，并进入专派管理员程序。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 369,894,362.08 | 489,882,014.81 | 796,830,409.75 | 733,322,641.14 |
| 其他业务 | 2,004,650.31 | 557,381.02 | 3,862,031.70 | 599,370.72 |
| 合计 | 371,899,012.39 | 490,439,395.83 | 800,692,441.45 | 733,922,011.86 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -13,186,096.30 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,855,928.00 | |
| 合计 | 3,855,928.00 | -13,186,096.30 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 1,763,571.50 | 处置固定资产等 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,498,047.03 | 稳岗补贴及财政扶持资金 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 3,855,928.00 | 远期结售汇处置收益 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 47,686,616.44 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 707,547.16 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -284,264.43 | |
| 小计 | ||
| 减：所得税影响额 | 121,794.06 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,486,225.47 | |
| 合计 | 54,619,426.17 | -- |
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况，不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况。
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -40.37% | -0.7785 | -0.7785 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -50.90% | -0.9404 | -0.9404 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称不适用。