广聚能源：关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

关于深圳市广聚能源股份有限公司
          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                    汇总表的专项审核报告
                  瑞华核字[2018]48550005 号
目   录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
                通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
                Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe
                Road, Dongcheng District, Beijing
                邮政编码（Post Code）：100077
                电话（Tel）：[phone] 传真（Fax）：[phone]
             关于深圳市广聚能源股份有限公司关联方
         非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                         的专项审核报告
深圳市广聚能源股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，在审计了深圳市广聚能源股份有限公司（以下简称“广聚能
源公司”）2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2017 年度合并及公司
的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报
表附注的基础上，对后附的《上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监
督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规
定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是广聚能源公司管理
层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
    我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
    我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计广聚能源公司 2017 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
    为了更好地理解广聚能源公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后
附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
    本审核报告仅供深圳市广聚能源股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
  瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：曹创
             中国北京                中国注册会计师：邱诗鹏
                                     2018 年 3 月 23 日
附表
                    上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
   编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司                                                                                                金额单位：人民币万元
                                  占用方与上   上市公司     2017 年初     2017 年度占用累    2017 年度占用        2017 年度   2017 年末
                       资金占用                                                                                                              占用形   占用
非经营性资金占用                  市公司的关   核算的会        占用资金   计发生金额（不         资金的利息   偿还累计发          占用资金
                        方名称                                                                                                               成原因   性质
                                    联关系      计科目          余额          含利息）            （如有）          生额           余额
                          无
现大股东及其附属
            企业
       小      计        ——        ——        ——                                                                                         ——    ——
                          无                               -              -                  -                -               -
前大股东及其附属
            企业
       小      计        ——        ——        ——                                                                                         ——    ——
       总      计        ——        ——        ——      -              -                  -                -               -               ——    ——
                                  往来方与上   上市公司    -2017 年初     -2017 年度往来累   -2017 年度往来   -2017 年度      -2017 年末
                       资金往来                                                                                                              往来形   往来
其它关联资金往来                  市公司的关   核算的会        往来资金   计发生金额（不         资金的利息   偿还累计发          往来资金
                        方名称                                                                                                               成原因   性质
                                    联关系      计科目          余额          含利息）            （如有）          生额           余额
                          无
上市公司的子公司
及其附属企业
       总      计        ——        ——        ——                                                                                         ——    ——
                                                            -           -                    -                -               -
法定代表人：张桂泉                                        主管会计工作负责人：陈丽红                                                  会计机构负责人：李伶