深圳市天健（集团）股份有限公司
2019年半年度财务报告
2019年8月
1、合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 5,761,196,839.97 | 4,524,974,293.75 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 152,465.74 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 115,068.49 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,937,229,884.33 | 1,993,711,089.32 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 124,463,091.33 | 110,620,704.87 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 271,432,954.68 | 255,299,226.41 |
| 其中：应收利息 | 112,534.26 | 84,931.51 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 20,587,450,284.10 | 20,371,011,195.30 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,000,446,035.80 | 648,060,180.72 |
| 流动资产合计 | 29,682,371,555.95 | 27,903,791,758.86 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 394,910,251.28 | |
| 其他债权投资 |
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 48,807,380.32 | 474,889,277.28 |
| 其他权益工具投资 | 919,999,808.58 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 2,357,280,696.51 | 2,147,416,817.12 |
| 固定资产 | 303,080,543.65 | 312,116,502.05 |
| 在建工程 | 7,621,965.10 | 4,425,702.10 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 33,940,789.22 | 37,822,056.64 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 16,489,992.10 | 16,489,992.10 |
| 长期待摊费用 | 34,597,161.35 | 29,400,126.28 |
| 递延所得税资产 | 436,914,427.52 | 419,891,369.28 |
| 其他非流动资产 | 0.00 | |
| 非流动资产合计 | 4,158,732,764.35 | 3,837,362,094.13 |
| 资产总计 | 33,841,104,320.30 | 31,741,153,852.99 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 2,665,695,555.53 | 1,530,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 4,300,000.00 | |
| 应付账款 | 5,334,006,999.14 | 5,693,181,803.75 |
| 预收款项 | 4,924,892,304.74 | 3,737,455,304.99 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 |
| 应付职工薪酬 | 189,937,522.96 | 245,254,789.37 |
| 应交税费 | 897,849,118.17 | 1,089,545,544.99 |
| 其他应付款 | 1,334,525,672.19 | 1,285,009,054.80 |
| 其中：应付利息 | 642,736.67 | 2,563,122.69 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,075,900,000.00 | 2,886,500,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 16,427,107,172.73 | 16,466,946,497.90 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 8,679,563,735.51 | 6,468,580,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 12,033,498.38 | 10,363,893.62 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,274,714.30 | 10,688,571.45 |
| 递延所得税负债 | 89,357,506.30 | 46,754,111.75 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 8,789,229,454.49 | 6,536,386,576.82 |
| 负债合计 | 25,216,336,627.22 | 23,003,333,074.72 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,868,545,434.00 | 1,437,342,642.00 |
| 其他权益工具 | 1,795,754,716.98 | 1,795,754,716.98 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | 1,795,754,716.98 | 1,795,754,716.98 |
| 资本公积 | 1,610,085,627.51 | 2,041,288,419.51 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | 266,839,347.28 | 258,516,661.59 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 579,880,246.07 | 579,880,246.07 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 2,464,441,828.60 | 2,583,261,971.64 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,585,547,200.44 | 8,696,044,657.79 |
| 少数股东权益 | 39,220,492.64 | 41,776,120.48 |
| 所有者权益合计 | 8,624,767,693.08 | 8,737,820,778.27 |
| 负债和所有者权益总计 | 33,841,104,320.30 | 31,741,153,852.99 |
法定代表人：韩德宏 主管会计工作负责人：张心亮 会计机构负责人：卜令秋
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,527,093,399.95 | 2,553,996,664.19 |
| 交易性金融资产 | 152,465.74 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 115,068.49 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 248,409,989.64 | 196,745,866.71 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,269,026.07 | 29,782,067.34 |
| 其他应收款 | 8,540,037,481.65 | 12,100,639,120.47 |
| 其中：应收利息 | 112,534.26 | 84,931.51 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 460,837,925.76 | 385,857,708.43 |
| 流动资产合计 | 12,783,800,288.81 | 15,267,136,495.63 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 |
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 3,193,487,566.71 | 3,193,714,788.86 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 76,187,841.40 | 78,019,261.36 |
| 固定资产 | 40,493,858.68 | 43,901,020.41 |
| 在建工程 | 86,688.00 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 7,626,665.24 | 8,961,758.36 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 6,913,451.44 | 8,467,357.78 |
| 递延所得税资产 | 12,079,384.94 | 11,374,241.36 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,336,788,768.41 | 3,344,525,116.13 |
| 资产总计 | 16,120,589,057.22 | 18,611,661,611.76 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,420,555,555.53 | 490,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 198,131,104.99 | 335,832,671.52 |
| 预收款项 | 9,408,930.91 | 15,483,639.88 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,566,036.28 | 17,979,170.37 |
| 应交税费 | 3,783,812.42 | 3,151,362.30 |
| 其他应付款 | 4,662,500,460.84 | 9,441,550,439.52 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 438,000,000.00 | 442,000,000.00 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 6,746,945,900.97 | 10,745,997,283.59 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 2,834,563,735.51 | 1,475,580,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 8,274,714.30 | 10,688,571.45 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,842,938,449.81 | 1,486,368,571.45 |
| 负债合计 | 9,589,884,350.78 | 12,232,365,855.04 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,868,545,434.00 | 1,437,342,642.00 |
| 其他权益工具 | 1,795,754,716.98 | 1,795,754,716.98 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | 1,795,754,716.98 | 1,795,754,716.98 |
| 资本公积 | 1,618,427,953.05 | 2,049,630,745.05 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 579,880,246.07 | 579,880,246.07 |
| 未分配利润 | 668,096,356.34 | 516,687,406.62 |
| 所有者权益合计 | 6,530,704,706.44 | 6,379,295,756.72 |
| 负债和所有者权益总计 | 16,120,589,057.22 | 18,611,661,611.76 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 3,923,890,960.69 | 3,463,351,529.44 |
| 其中：营业收入 | 3,923,890,960.69 | 3,463,351,529.44 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,616,969,385.00 | 3,061,290,266.44 |
| 其中：营业成本 | 3,140,398,509.64 | 2,777,477,129.82 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 174,979,685.15 | 6,091,974.63 |
| 销售费用 | 30,046,131.10 | 34,754,337.55 |
| 管理费用 | 136,441,279.95 | 109,041,351.47 |
| 研发费用 | 52,111,045.65 | 8,761,478.46 |
| 财务费用 | 82,992,733.51 | 125,163,994.51 |
| 其中：利息费用 | 91,325,305.46 | 134,633,728.75 |
| 利息收入 | -16,881,016.37 | -11,070,059.68 |
| 加：其他收益 | 11,428,935.42 | 2,893,446.50 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 69,626,586.79 | -2,552,508.50 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,322,068.50 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 765,453.84 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 4,119,008.69 | -25,409,949.63 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 395,183,628.93 | 376,992,251.37 |
| 加：营业外收入 | 3,963,573.74 | 1,594,207.55 |
| 减：营业外支出 | 2,258,254.76 | 16,254,966.22 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 396,888,947.91 | 362,331,492.70 |
| 减：所得税费用 | 164,179,058.30 | 160,648,929.48 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 232,709,889.61 | 201,682,563.22 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 232,709,889.61 | 201,682,563.22 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 240,515,517.45 | 204,299,175.21 |
| 2.少数股东损益 | -7,805,627.84 | -2,616,611.99 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 8,322,685.69 | -194,792,256.92 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 8,322,685.69 | -194,792,256.92 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 8,322,685.69 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 8,322,685.69 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -194,792,256.92 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -194,792,256.92 | |
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 241,032,575.30 | 6,890,306.30 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 248,838,203.14 | 9,506,918.29 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -7,805,627.84 | -2,616,611.99 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1287 | 0.1093 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1287 | 0.1093 |
法定代表人：韩德宏 主管会计工作负责人：张心亮 会计机构负责人：卜令秋
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 77,328,594.58 | 308,351,445.66 |
| 减：营业成本 | 53,232,578.56 | 238,865,547.86 |
| 税金及附加 | 231,485.11 | 176,139.37 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 44,589,933.12 | 29,653,299.53 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 16,932,002.09 | 25,667,361.45 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | ||
| 加：其他收益 | 9,623,557.15 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 547,042,281.32 | 322,448,716.86 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,322,068.50 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,820,574.30 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -20,080,165.74 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 518,509,928.37 | 316,357,648.57 |
| 加：营业外收入 | 39,556.75 | 3,102,153.49 |
| 减：营业外支出 | 4,054.84 | 2,050,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 518,545,430.28 | 317,409,802.06 |
| 减：所得税费用 | 7,800,820.06 | 1,992,994.60 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 510,744,610.22 | 315,416,807.46 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 510,744,610.22 | 315,416,807.46 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 510,744,610.22 | 315,416,807.46 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 5,373,135,113.26 | 2,952,167,319.00 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 386,745,716.64 | 650,396,737.64 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,759,880,829.90 | 3,602,564,056.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,438,297,099.51 | 4,205,012,659.57 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 521,746,206.38 | 361,654,323.21 |
| 支付的各项税费 | 673,498,956.67 | 833,707,916.66 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 814,983,514.83 | 198,742,228.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 5,448,525,777.39 | 5,599,117,128.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 311,355,052.51 | -1,996,553,071.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 5,748,338.80 | 5,196,538.80 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,500.00 | 136,824.43 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 5,757,838.80 | 5,333,363.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,912,496.28 | 69,278,809.94 |
| 投资支付的现金 | 172,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 26,912,496.28 | 241,278,809.94 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -21,154,657.48 | -235,945,446.71 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 5,250,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 5,250,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 4,664,917,777.75 | 3,290,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,670,167,777.75 | 3,290,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 3,129,616,264.49 | 572,002,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 655,785,449.49 | 527,590,459.32 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,200,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,792,601,713.98 | 1,099,592,459.32 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 877,566,063.77 | 2,190,407,540.68 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,167,766,458.80 | -42,090,977.80 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 4,502,025,284.70 | 2,436,888,458.92 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 5,669,791,743.50 | 2,394,797,481.12 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 33,694,774.35 | 27,669,377.95 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 346,192,453.30 | 148,627,028.10 |
| 经营活动现金流入小计 | 379,887,227.65 | 176,296,406.05 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 156,355,900.76 | 51,680,917.20 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 43,198,998.60 | 29,812,345.96 |
| 支付的各项税费 | 6,399,030.38 | 26,289,686.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,598,691,646.15 | 1,040,268,215.60 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,804,645,575.89 | 1,148,051,165.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,424,758,348.24 | -971,754,759.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 |
| 取得投资收益收到的现金 | 538,187,378.70 | 136,790,735.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 439,682.63 | 2,455.53 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 538,627,061.33 | 136,793,190.87 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,495,265.79 | 2,625,602.19 |
| 投资支付的现金 | 56,131,936.52 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 4,495,265.79 | 58,757,538.71 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 534,131,795.54 | 78,035,652.16 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,550,000,000.00 | 1,700,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,550,000,000.00 | 1,700,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 245,016,264.49 | 198,200,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 434,060,447.05 | 336,158,483.81 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,200,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 686,276,711.54 | 534,358,483.81 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,863,723,288.46 | 1,165,641,516.19 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 973,096,735.76 | 271,922,408.66 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,553,996,664.19 | 826,612,581.58 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 3,527,093,399.95 | 1,098,534,990.24 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
| 股 | 债 | ||||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,437,342,642.00 | 1,795,754,716.98 | 2,041,288,419.51 | 258,516,661.59 | 579,880,246.07 | 2,583,261,971.64 | 8,696,044,657.79 | 41,776,120.48 | 8,737,820,778.27 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,437,342,642.00 | 1,795,754,716.98 | 2,041,288,419.51 | 258,516,661.59 | 579,880,246.07 | 2,583,261,971.64 | 8,696,044,657.79 | 41,776,120.48 | 8,737,820,778.27 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 431,202,792.00 | -431,202,792.00 | 8,322,685.69 | -118,820,143.04 | -110,497,457.35 | -2,555,627.84 | -113,053,085.19 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 8,322,685.69 | 240,515,517.46 | 248,838,203.15 | -7,805,627.84 | 241,032,575.31 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,250,000.00 | 5,250,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 5,250,000.00 | 5,250,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -359,335,660.50 | -359,335,660.50 | -359,335,660.50 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -359,335,660.50 | -359,335,660.50 | -359,335,660.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 431,202,792.00 | -431,202,792.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 431,202,792.00 | -431,202,792.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,868,545,434.00 | 1,795,754,716.98 | 1,610,085,627.51 | 266,839,347.28 | 579,880,246.07 | 2,464,441,828.60 | 8,585,547,200.44 | 39,220,492.64 | 8,624,767,693.08 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
| 股 | 债 | ||||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,197,785,535.00 | 2,280,845,526.51 | 441,017,695.55 | 548,321,821.10 | 2,072,799,799.71 | 6,540,770,377.87 | 47,973,567.86 | 6,588,743,945.73 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,197,785,535.00 | 2,280,845,526.51 | 441,017,695.55 | 548,321,821.10 | 2,072,799,799.71 | 6,540,770,377.87 | 47,973,567.86 | 6,588,743,945.73 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 239,557,107.00 | -239,557,107.00 | -194,792,256.93 | -35,257,931.78 | -230,050,188.71 | -2,616,611.99 | -232,666,800.70 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -194,792,256.93 | 204,299,175.22 | 9,506,918.29 | -2,616,611.99 | 6,890,306.30 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -239,557,107.00 | -239,557,107.00 | -239,557,107.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公 |
| 积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -239,557,107.00 | -239,557,107.00 | -239,557,107.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 239,557,107.00 | -239,557,107.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 239,557,107.00 | -239,557,107.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,437,342,642.00 | 2,041,288,419.51 | 246,225,438.62 | 548,321,821.10 | 2,037,541,867.93 | 6,310,720,189.16 | 45,356,955.87 | 6,356,077,145.03 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,437,342,642.00 | 1,795,754,716.98 | 2,049,630,745.05 | 579,880,246.07 | 516,687,406.62 | 6,379,295,756.72 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,437,342,642.00 | 1,795,754,716.98 | 2,049,630,745.05 | 579,880,246.07 | 516,687,406.62 | 6,379,295,756.72 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 431,202,792.00 | -431,202,792.00 | 151,408,949.72 | 151,408,949.72 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 510,744,610.22 | 510,744,610.22 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -359,335,660.50 | -359,335,660.50 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -359,335,660.50 | -359,335,660.50 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 431,202,792.00 | -431,202,792.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 431,202,792.00 | -431,202,792.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,868,545,434.00 | 1,795,754,716.98 | 1,618,427,953.05 | 579,880,246.07 | 668,096,356.34 | 6,530,704,706.44 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,197,785,535.00 | 2,289,187,852.05 | 548,321,821.10 | 472,218,688.86 | 4,507,513,897.01 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期 | ||||||||||||
| 差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,197,785,535.00 | 2,289,187,852.05 | 548,321,821.10 | 472,218,688.86 | 4,507,513,897.01 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 239,557,107.00 | -239,557,107.00 | 75,859,700.46 | 75,859,700.46 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 315,416,807.46 | 315,416,807.46 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -239,557,107.00 | -239,557,107.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -239,557,107.00 | -239,557,107.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 239,557,107.00 | -239,557,107.00 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 239,557,107.00 | -239,557,107.00 | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,437,342,642.00 | 2,049,630,745.05 | 548,321,821.10 | 548,078,389.32 | 4,583,373,597.47 |
深圳市天健（集团）股份有限公司2019年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
深圳市天健（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经深圳市人民政府批准，由深圳市建设（集团）公司作为主发起人发起设立，于1993年12月6日在深圳市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为91440300192251874W的营业执照，注册资本1,868,545,434元，股份总数1,868,545,434股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股129,753股，无限售条件的流通股份A股1,868,415,681股。公司股票已于1999年7月21日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属市政工程建设及房地产开发行业。主要经营活动为工程施工、房地产开发、物业租赁、物业管理、商业运营及服务。本财务报表业经公司2019年8月27日第八届董事会第二十三次会议批准对外报出。本公司将深圳市市政工程总公司、深圳市天健地产集团有限公司、深圳市天健坪山建设工程有限公司、深圳市天健工程技术有限公司、深圳市天健置业有限公司、海南天健威斯特酒店有限公司、天健（深圳）酒店管理有限公司、深圳市天健涂料科技开发有限公司、深圳市天健投资发展有限公司、深圳市天健物业管理有限公司、深圳市粤通建设工程有限公司、深圳市天健住房租赁运营管理有限公司、中国广东国际合作（集团）深圳公司、天健（深汕特别合作区）建设投资有限公司和广东海外建设发展有限公司等15家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
二、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：扣除已偿还的本金；加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；扣除累计计提的损失准备。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入；对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述①、②情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照本附注的金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
③财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。
不属于上述①或②情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
按照本附注金融工具的减值方法确定的损失准备金额；初始确认金额扣除按照收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
除上述①、②、③情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。金融负债与权益工具的区分：
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
(2)金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指将本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方
法计算的差额计入留存收益。
(3)金融负债终止确认条件
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
(4)金融工具公允价值的确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(5)金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减
值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
(6)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收账款
本公司按照本附注五10(5)所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
(1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将单个客户的应收账款余额达到应收账款余额总金额的30%或金额为人民币1000万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄组合
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
| 无风险组合 | 不计提 |
其中，无风险组合指: 按照债务人信誉、款项性质、交易保障措施等划分组合
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五10(5)所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失。
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是
土木工程建筑业
1. 存货的分类
（1）房地产开发存货
房地产开发存货按成本进行初始计量。存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时，采用个别认定法确定其实际成本。
（2）建造合同形成的存货
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
2. 发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货按照成本进行初始计量，发出时材料按加权平均成本法计价，开发产品按照个别认定法计价。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
14、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定
导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
15、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
17、固定资产
（1）确认条件
1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5 | 1.9-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.5-19 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19-31.67 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
18、在建工程
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
19、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限(年) |
| 土地使用权 | 土地剩余使用年限内摊销 |
| 办公软件 | 3-5年 |
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司至少每年度终了时，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
24、优先股、永续债等其他金融工具
根据金融工具相关准则和《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的永续债金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是土木工程建筑业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
1. 收入确认原则
(1) 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(2) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(3) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(4) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(5) 建造合同
1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
2. 收入确认的具体方法
（1）销售开发产品收入：在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；并且该项目已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
本公司房地产销售收入确认时点：开发产品已经完工并验收合格，按照合同约定，房屋移交给业主后确认销售收入的实现。
（2）分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关的经济利益很可能流入，并且该开发产品成本能够可靠地计量时，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
（3）出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，并且该房屋成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（4）出租物业收入确认方法
按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
（5）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（6）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（7）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（8）其他业务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
26、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
29、其他重要的会计政策和会计估计
1. 终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 4,524,974,293.75 | 4,524,974,293.75 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 115,068.49 | 115,068.49 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 115,068.49 | -115,068.49 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,993,711,089.32 | 1,993,711,089.32 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 110,620,704.87 | 110,620,704.87 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 255,299,226.41 | 255,299,226.41 | |
| 其中：应收利息 | 84,931.51 | 84,931.51 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 20,371,011,195.30 | 20,371,011,195.30 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 648,060,180.72 | 648,060,180.72 | |
| 流动资产合计 | 27,903,791,758.86 | 27,903,791,758.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 394,910,251.28 | -394,910,251.28 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 |
| 长期股权投资 | 474,889,277.28 | 474,889,277.28 | |
| 其他权益工具投资 | 394,910,251.28 | 394,910,251.28 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 2,147,416,817.12 | 2,147,416,817.12 | |
| 固定资产 | 312,116,502.05 | 312,116,502.05 | |
| 在建工程 | 4,425,702.10 | 4,425,702.10 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 37,822,056.64 | 37,822,056.64 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 16,489,992.10 | 16,489,992.10 | |
| 长期待摊费用 | 29,400,126.28 | 29,400,126.28 | |
| 递延所得税资产 | 419,891,369.28 | 419,891,369.28 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,837,362,094.13 | 3,837,362,094.13 | |
| 资产总计 | 31,741,153,852.99 | 31,741,153,852.99 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 1,530,000,000.00 | 1,530,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 0.00 | ||
| 应付账款 | 5,693,181,803.75 | 5,693,181,803.75 | |
| 预收款项 | 3,737,455,304.99 | 3,737,455,304.99 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 245,254,789.37 | 245,254,789.37 | |
| 应交税费 | 1,089,545,544.99 | 1,089,545,544.99 |
| 其他应付款 | 1,285,009,054.80 | 1,285,009,054.80 | |
| 其中：应付利息 | 2,563,122.69 | 2,563,122.69 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,886,500,000.00 | 2,886,500,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 16,466,946,497.90 | 16,466,946,497.90 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 6,468,580,000.00 | 6,468,580,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 10,363,893.62 | 10,363,893.62 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 10,688,571.45 | 10,688,571.45 | |
| 递延所得税负债 | 46,754,111.75 | 46,754,111.75 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,536,386,576.82 | 6,536,386,576.82 | |
| 负债合计 | 23,003,333,074.72 | 23,003,333,074.72 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,437,342,642.00 | 1,437,342,642.00 | |
| 其他权益工具 | 1,795,754,716.98 | 1,795,754,716.98 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 1,795,754,716.98 | 1,795,754,716.98 | |
| 资本公积 | 2,041,288,419.51 | 2,041,288,419.51 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 258,516,661.59 | 258,516,661.59 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 579,880,246.07 | 579,880,246.07 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,583,261,971.64 | 2,583,261,971.64 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 8,696,044,657.79 | 8,696,044,657.79 | |
| 少数股东权益 | 41,776,120.48 | 41,776,120.48 | |
| 所有者权益合计 | 8,737,820,778.27 | 8,737,820,778.27 | |
| 负债和所有者权益总计 | 31,741,153,852.99 | 31,741,153,852.99 |
调整情况说明
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》，并要求单独在境内上市的企业自2019 年1月1日起施行。根据衔接规定，企业应当按照金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，企业比较财务报表列报的信息与修订后准则要求不一致的，不需要按照新金融工具准则的要求进行追溯调整。本公司自2019年1月1日起施行上述修订后的准则，并按照新金融工具准则的要求调整列报金融工具相关信息，上述调整对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产无重大影响。
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,553,996,664.19 | ||
| 交易性金融资产 | 115,068.49 | 115,068.49 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 115,068.49 | -115,068.49 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 196,745,866.71 | 196,745,866.71 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 29,782,067.34 | 29,782,067.34 | |
| 其他应收款 | 12,100,639,120.47 | 12,100,639,120.47 | |
| 其中：应收利息 | 84,931.51 | 84,931.51 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 385,857,708.43 | 385,857,708.43 | |
| 流动资产合计 | 15,267,136,495.63 | 15,267,136,495.63 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 3,193,714,788.86 | 3,193,714,788.86 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 78,019,261.36 | 78,019,261.36 | |
| 固定资产 | 43,901,020.41 | 43,901,020.41 | |
| 在建工程 | 86,688.00 | 86,688.00 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 8,961,758.36 | 8,961,758.36 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 8,467,357.78 | 8,467,357.78 | |
| 递延所得税资产 | 11,374,241.36 | 11,374,241.36 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 3,344,525,116.13 | 3,344,525,116.13 | |
| 资产总计 | 18,611,661,611.76 | 18,611,661,611.76 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 490,000,000.00 | 490,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 335,832,671.52 | 335,832,671.52 | |
| 预收款项 | 15,483,639.88 | 15,483,639.88 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 17,979,170.37 | 17,979,170.37 | |
| 应交税费 | 3,151,362.30 | 3,151,362.30 | |
| 其他应付款 | 9,441,550,439.52 | 9,441,550,439.52 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 442,000,000.00 | 442,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 10,745,997,283.59 | 10,745,997,283.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 1,475,580,000.00 | 1,475,580,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 100,000.00 | 100,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 10,688,571.45 | 10,688,571.45 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,486,368,571.45 | 1,486,368,571.45 | |
| 负债合计 | 12,232,365,855.04 | 12,232,365,855.04 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,437,342,642.00 | 1,437,342,642.00 | |
| 其他权益工具 | 1,795,754,716.98 | 1,795,754,716.98 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | 1,795,754,716.98 | 1,795,754,716.98 | |
| 资本公积 | 2,049,630,745.05 | 2,049,630,745.05 | |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 579,880,246.07 | 579,880,246.07 | |
| 未分配利润 | 516,687,406.62 | 516,687,406.62 | |
| 所有者权益合计 | 6,379,295,756.72 | 6,379,295,756.72 | |
| 负债和所有者权益总计 | 18,611,661,611.76 | 18,611,661,611.76 |
调整情况说明
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资 产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》，并要求单独在境内上市的企业自2019 年1月1日起施行。根据衔接规定，企业应当按照金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，企业比较财务报表列报的信息与修订后准则要求不一致的，不需要按照新金融工具准则的要求进行追溯调整。本公司自2019年1月1 日起施行上述修订后的准则，并按照新金融工具准则的要求调整列报金融工具相关信息，上述调整对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产无重大影响。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
31、其他
无
四、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | 按超率累进税率30%-60% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 |
2、税收优惠
无
3、其他
无
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 574,408.25 | 946,198.63 |
| 银行存款 | 5,669,217,335.25 | 4,501,079,086.07 |
| 其他货币资金 | 91,405,096.47 | 22,949,009.05 |
| 合计 | 5,761,196,839.97 | 4,524,974,293.75 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 31,919.71 | 92,389.85 |
其他说明：无
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 152,465.74 | 115,068.49 |
| 合计 | 152,465.74 | 115,068.49 |
其他说明：无
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
| 按单项计提坏账 | 38,171,568.38 | 1.81% | 38,171,568.38 | 100.00% | 38,613,718.90 | 1.78% | 38,613,718.90 | 100.00% | ||
| 准备的应收账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 38,171,568.38 | 1.81% | 38,171,568.38 | 100.00% | 38,613,718.90 | 1.78% | 38,613,718.90 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,075,609,451.15 | 98.19% | 138,379,566.82 | 6.67% | 1,937,229,884.33 | 2,133,237,385.23 | 98.22% | 139,526,295.91 | 6.54% | 1,993,711,089.32 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 2,113,781,019.53 | 100.00% | 176,551,135.20 | 8.35% | 1,937,229,884.33 | 2,171,851,104.13 | 100.00% | 178,140,014.81 | 0.08% | 1,993,711,089.32 |
按单项计提坏账准备：-442,150.52
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 按单项计提坏账准备 | 38,171,568.38 | 38,171,568.38 | 100.00% | 预计收回可能性较低 |
| 合计 | 38,171,568.38 | 38,171,568.38 | -- | -- |
按组合计提坏账准备： -1,146,729.09
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,075,609,451.15 | 138,379,566.82 | 6.67% |
| 合计 | 2,075,609,451.15 | 138,379,566.82 | -- |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,621,733,199.58 |
| 1年以内（含 1年） | 1,621,733,199.58 |
| 1至2年 | 331,352,729.50 |
| 2至3年 | 60,291,062.27 |
| 3年以上 | 62,232,459.80 |
| 3至4年 | 23,723,473.83 |
| 4至5年 | 6,371,153.11 |
| 5年以上 | 32,137,832.86 |
| 合计 | 2,075,609,451.15 |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号--上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 178,140,014.81 | 1,588,879.61 | 176,551,135.20 | ||
| 合计 | 178,140,014.81 | 1,588,879.61 | 176,551,135.20 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 客户 | 账面余额 | 占应收账款比例（%） |
| 第一名 | 261,088,554.94 | 12.35 |
| 第二名 | 147,964,739.05 | 7.00 |
| 第三名 | 126,275,612.30 | 5.97 |
| 第四名 | 119,012,680.65 | 5.63 |
| 第五名 | 93,640,942.10 | 4.43 |
| 合计 | 747,982,529.04 | 35.39 |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 94,575,606.97 | 75.99% | 77,581,332.52 | 70.13% |
| 1至2年 | 12,054,414.63 | 9.69% | 18,245,661.08 | 16.49% |
| 2至3年 | 3,692,707.52 | 2.97% | 7,915,314.61 | 7.16% |
| 3年以上 | 14,140,362.21 | 11.36% | 6,878,396.66 | 6.22% |
| 合计 | 124,463,091.33 | -- | 110,620,704.87 | -- |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 名称 | 账面余额 | 占预付账款余额的比例（%） |
| 第一名 | 4,756,500.00 | 3.82 |
| 第二名 | 4,553,881.70 | 3.66 |
| 第三名 | 4,531,573.26 | 3.64 |
| 第四名 | 4,516,487.50 | 3.63 |
| 第五名 | 3,840,261.53 | 3.09 |
| 合计 | 22,198,703.99 | 17.84 |
其他说明：无
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 112,534.26 | 84,931.51 |
| 其他应收款 | 271,320,420.42 | 255,214,294.90 |
| 合计 | 271,432,954.68 | 255,299,226.41 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款应收利息 | 112,534.26 | 84,931.51 |
| 合计 | 112,534.26 | 84,931.51 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 外部单位往来款 | 118,664,091.59 | 112,202,179.64 |
| 保证金及押金 | 141,806,495.17 | 131,098,432.19 |
| 员工备用金借款 | 12,539,173.70 | 17,024,049.24 |
| 物业专项维修资金 | 32,352,097.31 | 25,938,207.75 |
| 其他 | 31,008,993.41 | 33,178,431.07 |
| 合计 | 336,370,851.18 | 319,441,299.89 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 64,227,004.99 | 64,227,004.99 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 823,425.77 | 823,425.77 | ||
| 2019年6月30日余额 | 65,050,430.76 | 65,050,430.76 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 29,650,828.80 |
| 1年以内 | 29,650,828.80 |
| 1至2年 | 20,256,337.70 |
| 2至3年 | 31,692,816.67 |
| 3年以上 | 38,650,834.80 |
| 3至4年 | 16,635,979.30 |
| 4至5年 | 7,568,319.26 |
| 5年以上 | 14,446,536.24 |
| 合计 | 120,250,817.97 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按账龄组合计提 | 17,120,377.27 | 804,429.14 | 17,924,806.41 | |
| 按单项计提 | 47,106,627.72 | 18,996.63 | 47,125,624.35 | |
| 合计 | 64,227,004.99 | 823,425.77 | 65,050,430.76 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无4）本期实际核销的其他应收款情况无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 外部单位往来款 | 11,373,312.82 | 1年以内、1-2年 | 3.38% | 1,035,921.33 |
| 第二名 | 保证金 | 8,420,000.00 | 1年以内 | 2.50% | |
| 第三名 | 保证金 | 7,929,204.02 | 3年以上 | 2.36% | |
| 第四名 | 外部单位往来款 | 7,500,000.00 | 3年以上 | 2.23% | 7,500,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 5,490,000.00 | 3年以上 | 1.63% | |
| 合计 | -- | 40,712,516.84 | -- | 12.10% | 8,535,921.33 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 6,801,636.51 | 6,801,636.51 | 863,176.67 | 863,176.67 | ||
| 库存商品 | 25,342,254.71 | 25,342,254.71 | 1,313,755.33 | 1,313,755.33 | ||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 2,109,280,732.85 | 5,631,170.91 | 2,103,649,561.94 | 2,175,882,659.94 | 9,750,179.60 | 2,166,132,480.34 |
| 开发产品 | 2,144,268,990.05 | 2,144,268,990.05 | 2,900,158,660.11 | 2,900,158,660.11 | ||
| 开发成本 | 16,341,129,849.45 | 39,179,095.64 | 16,301,950,753.81 | 15,335,557,910.44 | 39,179,095.64 | 15,296,378,814.80 |
| 代建项目管理成本 | 5,236,236.21 | 5,236,236.21 | 5,958,975.14 | 5,958,975.14 | ||
| 低值易耗品 | 200,850.87 | 200,850.87 | 205,332.91 | 205,332.91 | ||
| 合计 | 20,632,260,550.65 | 44,810,266.55 | 20,587,450,284.10 | 20,419,940,470.54 | 48,929,275.24 | 20,371,011,195.30 |
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 建造合同形成的已完工未结算资 | 9,750,179.60 | 4,119,008.69 | 5,631,170.91 | |||
| 产 | ||||||
| 开发成本 | 39,179,095.64 | 39,179,095.64 | ||||
| 合计 | 48,929,275.24 | 4,119,008.69 | 44,810,266.55 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
| 项目 | 期初资本化金额 | 本期资本化金额 | 本期结转金额 | 期末资本化金额 |
| 南宁天健.世纪花园 | 1,337,454.23 | 294,787.62 | 1,042,666.61 |
| 南宁天健.国际公馆 | 1,461,156.39 | 422,899.34 | 1,038,257.05 | |
| 南宁天健.商务大厦 | 1,203,855.32 | 655,982.76 | 547,872.56 | |
| 阳光天健城 | 194,108.99 | 194,108.99 | ||
| 长沙天健壹平方英里 | 1,418,142.15 | 264,746.94 | 1,153,395.21 | |
| 天健芙蓉盛世三期 | 31,951,584.09 | 6,942,105.57 | 38,893,689.66 | |
| 惠阳天健阳光花园（一期） | 351,440.23 | 51,501.31 | 299,938.92 | |
| 上海天健萃园 | 10,154,634.11 | 1,235,336.58 | 8,919,297.53 | |
| 南宁西班牙小镇 | 13,917,678.23 | 2,993,666.37 | 10,924,011.86 | |
| 南宁领航大厦 | 4,709,089.72 | 862,541.59 | 3,846,548.13 | |
| 南宁天健城项目 | 254,821,709.45 | 40,973,269.40 | 295,794,978.85 | |
| 南宁天健和府 | 1,688,076.38 | 13,571,527.10 | 15,259,603.48 |
| 深圳天健公馆 | 16,089,806.85 | - | 5,821,523.57 | 10,268,283.28 |
| 上海浦东新区南码头社区 | 39,508,952.90 | 8,374,666.60 | 31,134,286.30 | |
| 广州天健上城阳光花园 | 3,943,473.01 | 3,943,473.01 | - | |
| 广州天健汇 | 20,589,230.49 | 2,901,181.26 | 2,648,594.55 | 20,841,817.20 |
| 深圳龙岗回龙埔项目 | 10,618,683.54 | 3,087,308.35 | - | 13,705,991.89 |
| 深圳天健天骄 | 166,846,747.68 | 85,693,009.06 | - | 252,539,756.74 |
| 惠阳天健阳光花园（二期） | 901,312.49 | 1,917,673.35 | 2,818,985.84 | |
| 苏地WG21地块项目 | 16,119,680.28 | 11,762,004.48 | 27,881,684.76 |
| 白云新城AB2911053地块 | 53,339,781.95 | 33,008,013.91 | 86,347,795.86 | |
| 增城区中新镇中新村地块 | 1,565,006.25 | 7,927,063.98 | 9,492,070.23 | |
| 黄埔长岭居地块 | 3,227,942.99 | 15,633,041.65 | 18,860,984.64 | |
| 合计 | 655,959,547.72 | 223,416,198.11 | 27,569,720.23 | 851,806,025.60 |
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
| 累计已发生成本 | 29,874,995,084.95 |
| 累计已确认毛利 | 1,744,860,940.43 |
| 减：预计损失 | 5,631,170.91 |
| 已办理结算的金额 | 29,510,575,292.53 |
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 2,103,649,561.94 |
其他说明：无
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 377,598,597.83 | 242,197,866.56 |
| 城建税 | 4,732,160.05 | 5,556,846.47 |
| 教育费附加 | 3,017,920.34 | 3,006,124.24 |
| 地方教育附加 | 1,216,791.46 | 1,650,286.28 |
| 土地增值税 | 87,880,566.12 | 31,378,533.05 |
| 企业所得税 | 12,478,740.22 | |
| 其他 | 1,791,783.90 | |
| 理财产品 | 476,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 结构性存款 | 50,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 合计 | 1,000,446,035.80 | 648,060,180.72 |
其他说明：无
8、长期股权投资
单位： 元
| 被投资 单位 | 期初余额 (账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额 (账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 上海漕河泾奉贤科技绿洲建设发展有限 | 411,548,664.44 | 443,097.09 | -411,991,761.53 | ||||||||
| 中交天健 | 7,851,064.56 | -426,188.86 | 7,424,875.70 | ||||||||
| （深圳）投资发展有限公司 | |||||||||||
| 中冶天健(深圳)投资发展有公司 | 7,439,967.80 | -153,197.79 | 7,286,770.01 | ||||||||
| 深圳市综合交通设计研究院有限公司 | 23,943,570.12 | 903,964.49 | 551,800.00 | 24,295,734.61 | |||||||
| 深圳市宝安安居天健棚改服务有限公司 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | |||||||||
| 深汕特别合作区天创建材有限公司 | 14,306,010.36 | -14,306,010.36 | |||||||||
| 小计 | 474,889,277.28 | 767,674.93 | 551,800.00 | -426,297,771.89 | 48,807,380.32 | ||||||
| 合计 | 474,889,277.28 | 767,674.93 | 551,800.00 | -426,297,771.89 | 48,807,380.32 |
其他说明：无
9、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 深圳莱宝高科技股份有限公司 | 365,836,331.52 | 314,910,251.28 |
| 上海临港控股股份有限公司 | 474,163,477.06 | |
| 喀什深圳城有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 深圳市前海光大产业发展有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 919,999,808.58 | 394,910,251.28 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 深圳莱宝高科技股份有限公司 | 5,196,538.80 | 8,322,685.69 | 0.00 | 0.00 | 预计未来对该股权投资进行长期持有 | 无 |
| 上海临港控股股份有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 预计未来对该股权投资进行长期持有 | 无 |
其他说明：无
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,682,850,765.72 | 2,682,850,765.72 | ||
| 2.本期增加金额 | 262,144,570.96 | 262,144,570.96 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 262,144,570.96 | 262,144,570.96 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 6,448,490.03 | 6,448,490.03 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 6,448,490.03 | 6,448,490.03 | ||
| 4.期末余额 | 2,938,546,846.65 | 2,938,546,846.65 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 535,433,948.60 | 535,433,948.60 | ||
| 2.本期增加金额 | 46,227,809.15 | 46,227,809.15 | ||
| （1）计提或摊销 | 46,227,809.15 | 46,227,809.15 | ||
| 3.本期减少金额 | 395,607.61 | 395,607.61 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 395,607.61 | 395,607.61 |
| 4.期末余额 | 581,266,150.14 | 581,266,150.14 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,357,280,696.51 | 2,357,280,696.51 | ||
| 2.期初账面价值 | 2,147,416,817.12 | 2,147,416,817.12 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 天健科技大厦 | 650,856,526.99 | 正在办理中 |
| 车库 | 296,053,172.47 | 深圳车库无产权 |
| 其他 | 27,290,510.59 |
其他说明：无
11、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 303,080,543.65 | 312,116,502.05 |
| 合计 | 303,080,543.65 | 312,116,502.05 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 165,637,273.63 | 416,265,466.60 | 85,984,700.48 | 93,264,547.30 | 761,151,988.01 |
| 2.本期增加金额 | 1,956,987.47 | 6,824,178.11 | 14,154,461.39 | 22,935,626.97 | |
| （1）购置 | 1,956,987.47 | 6,824,178.11 | 14,154,461.39 | 22,935,626.97 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,837,067.74 | 0.00 | 1,180,499.40 | 4,017,567.14 | |
| （1）处置或报废 | 2,837,067.74 | 0.00 | 1,180,499.40 | 4,017,567.14 | |
| 4.期末余额 | 165,637,273.63 | 415,385,386.33 | 92,808,878.59 | 106,238,509.29 | 780,070,047.84 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 49,049,922.66 | 272,557,834.66 | 61,680,190.32 | 65,747,538.32 | 449,035,485.96 |
| 2.本期增加金额 | 1,405,999.98 | 17,607,388.54 | 5,957,000.62 | 6,937,968.34 | 31,908,357.48 |
| （1）计提 | 1,405,999.98 | 17,607,388.54 | 5,957,000.62 | 6,937,968.34 | 31,908,357.48 |
| 3.本期减少金额 | 2,831,915.59 | 1,122,423.66 | 3,954,339.25 | ||
| （1）处置或报废 | 2,831,915.59 | 1,122,423.66 | 3,954,339.25 | ||
| 4.期末余额 | 50,455,922.64 | 287,333,307.61 | 67,637,190.94 | 71,563,083.00 | 476,989,504.19 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 115,181,350.99 | 128,052,078.72 | 25,171,687.65 | 34,675,426.29 | 303,080,543.65 |
| 2.期初账面价值 | 116,587,350.97 | 143,707,631.94 | 24,304,510.16 | 27,517,008.98 | 312,116,502.05 |
12、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 7,621,965.10 | 4,425,702.10 |
| 合计 | 7,621,965.10 | 4,425,702.10 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 构件厂厂区建设 | 4,994,855.31 | 4,994,855.31 | 2,351,945.65 | 2,351,945.65 | ||
| 缤悦荟人才公寓改造项目 | 0.00 | 1,836,301.66 | 1,836,301.66 | |||
| 搅拌站 | 2,168,100.00 | 2,168,100.00 | ||||
| 其他 | 459,009.79 | 459,009.79 | 237,454.79 | 237,454.79 | ||
| 合计 | 7,621,965.10 | 7,621,965.10 | 4,425,702.10 | 4,425,702.10 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
无
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 特许经营收费权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 26,929,650.00 | 27,390,156.31 | 54,319,806.31 | |||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 17,633.38 | 330,643.33 | 348,276.71 | ||
| （1）购置 | 17,633.38 | 17,633.38 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）本期投入 | 330,643.33 | 330,643.33 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 26,929,650.00 | 27,407,789.69 | 330,643.33 | 54,668,083.02 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 8,682,861.62 | 7,814,888.05 | 16,497,749.67 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,706,352.94 | 2,523,191.19 | 2,523,191.19 | 4,229,544.13 | ||
| （1）计提 | 1,706,352.94 | 2,523,191.19 | 4,229,544.13 | |||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 10,389,214.56 | 10,338,079.24 | 10,338,079.24 | 20,727,293.80 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 16,540,435.44 | 17,069,710.45 | 330,643.33 | 33,940,789.22 | ||
| 2.期初账面价值 | 18,246,788.38 | 19,575,268.26 | 37,822,056.64 |
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 长沙众源物业管理有限公司 | 16,056,363.60 | 16,056,363.60 | ||||
| 武汉藏龙集团物业管理有限公司 | 433,628.50 | 433,628.50 | ||||
| 合计 | 16,489,992.10 | 16,489,992.10 |
15、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 29,400,126.28 | 8,436,672.44 | 5,550,076.12 | 32,286,722.60 | |
| 开办费 | 2,310,438.75 | 2,310,438.75 | |||
| 合计 | 29,400,126.28 | 10,747,111.19 | 5,550,076.12 | 34,597,161.35 |
其他说明：无
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 180,553,472.04 | 45,138,368.01 | 212,010,495.73 | 44,365,686.12 |
| 内部交易未实现利润 | 262,003,431.52 | 65,500,857.88 | 225,763,403.16 | 56,440,850.79 |
| 可抵扣亏损 | 94,068,826.20 | 23,517,206.55 | 133,818,701.12 | 33,454,675.28 |
| 预交土地增值税 | 474,420,908.72 | 118,605,227.18 | 652,074,025.69 | 128,196,620.95 |
| 毛利率差异调整 | 334,714,372.80 | 83,678,593.20 | 337,445,429.88 | 84,361,357.47 |
| 不可抵扣成本 | 401,896,698.82 | 100,474,174.70 | 292,288,714.68 | 73,072,178.67 |
| 合计 | 1,747,657,710.10 | 436,914,427.52 | 1,853,400,770.26 | 419,891,369.28 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 7,785,200.00 | 1,946,300.00 | 7,785,200.00 | 1,946,300.00 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 357,430,025.20 | 87,411,206.30 | 298,718,745.00 | 44,807,811.75 |
| 合计 | 365,215,225.20 | 89,357,506.30 | 306,503,945.00 | 46,754,111.75 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 436,914,427.52 | 419,891,369.28 | ||
| 递延所得税负债 | 89,357,506.30 | 46,754,111.75 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 88,896,815.45 | 79,285,799.31 |
| 可抵扣亏损 | 361,461,360.38 | 361,461,360.38 |
| 存货跌价准备 | 11,773,635.20 | |
| 合计 | 450,358,175.83 | 452,520,794.89 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 5,976,395.11 | 5,976,395.11 | |
| 2020年 | 14,149,869.07 | 14,149,869.07 | |
| 2021年 | 42,018,829.59 | 42,018,829.59 | |
| 2022年 | 154,518,912.00 | 154,518,912.00 | |
| 2023年 | 144,797,354.61 | 144,797,354.61 | |
| 合计 | 361,461,360.38 | 361,461,360.38 | -- |
其他说明：无
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,935,140,000.00 | 1,430,000,000.00 |
| 信用借款 | 730,555,555.53 | 100,000,000.00 |
| 合计 | 2,665,695,555.53 | 1,530,000,000.00 |
短期借款分类的说明：无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
18、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 4,300,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 4,300,000.00 | 0.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程进度款、工程材料款等 | 5,334,006,999.14 | 5,693,181,803.75 |
| 合计 | 5,334,006,999.14 | 5,693,181,803.75 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 15,314,594.76 | 未到清偿期 |
| 供应商2 | 14,067,015.00 | 未到清偿期 |
| 供应商3 | 13,248,500.00 | 未到清偿期 |
| 供应商4 | 13,000,000.00 | 未到清偿期 |
| 供应商5 | 12,374,117.65 | 未到清偿期 |
| 供应商6 | 12,261,897.79 | 未到清偿期 |
| 供应商7 | 11,607,311.72 | 未到清偿期 |
| 供应商8 | 11,060,000.00 | 未到清偿期 |
| 供应商9 | 10,150,000.00 | 未到清偿期 |
| 供应商10 | 10,097,775.42 | 未到清偿期 |
| 合计 | 123,181,212.34 | -- |
其他说明：无
20、预收款项是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收售楼款 | 4,188,694,079.20 | 2,904,306,647.60 |
| 施工工程预收款 | 662,904,971.63 | 793,953,262.29 |
| 其他 | 73,293,253.91 | 39,195,395.10 |
| 合计 | 4,924,892,304.74 | 3,737,455,304.99 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 226,632,806.06 | 397,814,188.64 | 453,221,983.92 | 171,225,010.78 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 18,005,485.33 | 29,113,778.99 | 29,006,839.41 | 18,112,424.91 |
| 三、辞退福利 | 616,497.98 | 1,098,383.99 | 1,114,794.70 | 600,087.27 |
| 合计 | 245,254,789.37 | 428,026,351.62 | 483,343,618.03 | 189,937,522.96 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 202,594,174.71 | 346,053,237.07 | 402,687,635.77 | 145,959,776.01 |
| 2、职工福利费 | 14,150,570.11 | 13,492,507.38 | 658,062.73 | |
| 3、社会保险费 | 2,120,738.36 | 9,148,251.63 | 9,137,834.75 | 2,131,155.24 |
| 其中：医疗保险费 | 1,700,100.38 | 8,049,133.68 | 8,041,892.34 | 1,707,341.72 |
| 工伤保险费 | 66,734.41 | 348,022.93 | 353,727.16 | 61,030.18 |
| 生育保险费 | 83,373.04 | 751,095.02 | 742,215.25 | 92,252.81 |
| 其他 | 270,530.53 | 270,530.53 | ||
| 4、住房公积金 | 1,368,611.48 | 21,553,704.46 | 20,986,946.13 | 1,935,369.81 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 20,549,281.51 | 6,908,425.37 | 6,917,059.89 | 20,540,646.99 |
| 合计 | 226,632,806.06 | 397,814,188.64 | 453,221,983.92 | 171,225,010.78 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,484,202.64 | 20,027,252.80 | 24,790,582.06 | 3,720,873.38 |
| 2、失业保险费 | 35,128.31 | 543,354.46 | 531,526.36 | 46,956.41 |
| 3、企业年金缴费 | 9,486,154.38 | 8,543,171.73 | 3,684,730.99 | 14,344,595.12 |
| 合计 | 18,005,485.33 | 29,113,778.99 | 29,006,839.41 | 18,112,424.91 |
其他说明：无
22、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 181,886,041.84 | 190,726,430.65 |
| 企业所得税 | 163,747,238.71 | 273,308,034.64 |
| 个人所得税 | 13,747,649.56 | 10,033,273.28 |
| 城市维护建设税 | 4,287,525.42 | 10,669,749.92 |
| 教育费附加 | 2,510,234.84 | 5,309,180.87 |
| 地方教育附加 | 1,142,673.49 | 2,843,064.35 |
| 土地增值税 | 522,023,117.53 | 584,355,458.40 |
| 房产税 | 1,274,060.29 | 3,715,050.02 |
| 土地使用税 | 5,919,813.63 | 6,986,719.76 |
| 其他 | 1,310,762.86 | 1,598,583.10 |
| 合计 | 897,849,118.17 | 1,089,545,544.99 |
其他说明：无
23、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 642,736.67 | 2,563,122.69 |
| 其他应付款 | 1,333,882,935.52 | 1,282,445,932.11 |
| 合计 | 1,334,525,672.19 | 1,285,009,054.80 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 642,736.67 | 2,563,122.69 |
| 合计 | 642,736.67 | 2,563,122.69 |
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质保金、押金及往来款 | 1,333,882,935.52 | 1,282,445,932.11 |
| 合计 | 1,333,882,935.52 | 1,282,445,932.11 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 华宇投资有限公司 | 497,057,926.66 | 股东借款，未结清 |
| 广西君正投资有限公司 | 97,237,500.00 | 股东借款，未结清 |
| 深圳市联盈晟建筑劳务分包有限公司 | 9,970,000.00 | 工程尚未完工结算，未到清偿期 |
| 深圳市宝豪市政工程有限公司 | 4,706,000.00 | 工程尚未完工结算，未到清偿期 |
| 深圳中耘筑建筑工程有限公司 | 2,340,000.00 | 工程尚未完工结算，未到清偿期 |
| 深圳市建业建筑劳务服务有限公司 | 2,100,000.00 | 工程尚未完工结算，未到清偿期 |
| 合计 | 613,411,426.66 | -- |
其他说明：无
24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 1,075,900,000.00 | 2,886,500,000.00 |
| 合计 | 1,075,900,000.00 | 2,886,500,000.00 |
其他说明：无
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 3,547,000,000.00 | 3,766,980,000.00 |
| 信用借款 | 1,384,963,735.51 | 293,600,000.00 |
| 保证及质押借款 | 558,600,000.00 | 588,000,000.00 |
| 保证及抵押借款 | 1,389,000,000.00 | 920,000,000.00 |
| 保证及抵质押借款 | 1,800,000,000.00 | 900,000,000.00 |
| 合计 | 8,679,563,735.51 | 6,468,580,000.00 |
长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间：
年利率区间为4.37%-6.175%。
26、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 8,133,498.38 | 7,263,893.62 |
| 专项应付款 | 3,900,000.00 | 3,100,000.00 |
| 合计 | 12,033,498.38 | 10,363,893.62 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 本体维修基金 | 7,978,328.21 | 7,116,214.80 |
| 代管基金 | 155,170.17 | 147,678.82 |
其他说明：无
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 财政拨款 | 3,100,000.00 | 800,000.00 | 3,900,000.00 | 财政专项拔款 | |
| 合计 | 3,100,000.00 | 800,000.00 | 3,900,000.00 | -- |
其他说明：无
27、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 10,688,571.45 | 2,413,857.15 | 8,274,714.30 | 财政拔款 | |
| 合计 | 10,688,571.45 | 2,413,857.15 | 8,274,714.30 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增 补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 建筑物拆除、废弃物处理及再生循环利用 | 10,688,571.45 | 1,528,457.15 | 885,400.00 | 8,274,714.30 | 与资产相关 |
其他说明：无
28、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,437,342,642.00 | 431,202,792.00 | 431,202,792.00 | 1,868,545,434.00 | |||
其他说明：
本期股本增加，系根据2019年5月17日股东大会决议，以2018年12月31日总股本1,437,342,642股为基数，以资本公积金每10股转增3股，转股后，公司股本从1,437,342,642股增至1,868,545,434股。
29、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的永续债基本情况：
1）债券名称：深圳市天健（集团）股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行可续期公司债券。2）已发行金额：人民币18亿元；3）债券期限：本次债券以每3个计息年度为1个周期，在每个周期末，发行人有权选择将本品种债券期限延长1个周期（即延长3年），或选择在该周期末到期全额兑付本品种债券。4）付息日：自发行日起，每年的12月21日为上一个计息年度的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。顺延期间付息款项不另计利息）。
5）兑付日：若在某一续期选择权行权年度末，发行人选择全额兑付本次债券，则该计息年度的付息日即为本次债券兑付日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至期后的第 1 个交易日）。6）付息、兑付方式：本次债券在发行人不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次，本息支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 永续债 | 1,795,754,716.98 | 1,795,754,716.98 | ||||||
| 合计 | 1,795,754,716.98 | 1,795,754,716.98 | ||||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：无其他说明：无
30、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,990,295,889.58 | 431,202,792.00 | 1,559,093,097.58 | |
| 其他资本公积 | 50,992,529.93 | 50,992,529.93 | ||
| 合计 | 2,041,288,419.51 | 431,202,792.00 | 1,610,085,627.51 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积变动情况同股本变动之说明。
31、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 253,910,933.16 | 11,096,914.25 | 2,774,228.56 | 8,322,685.69 | 262,233,618.85 | |||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 253,910,933.16 | 11,096,914.25 | 2,774,228.56 | 8,322,685.69 | 262,233,618.85 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,605,728.43 | 4,605,728.43 | ||||||
| 外币财务报表折算差额 | 4,605,728.43 | 4,605,728.43 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 258,516,661.59 | 11,096,914.25 | 2,774,228.56 | 8,322,685.69 | 266,839,347.28 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无
32、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 579,880,246.07 | 579,880,246.07 | ||
| 合计 | 579,880,246.07 | 579,880,246.07 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
33、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,583,261,971.64 | 2,072,799,799.71 |
| 调整后期初未分配利润 | 2,583,261,971.64 | 2,072,799,799.71 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 240,515,517.46 | 204,299,175.22 |
| 应付普通股股利 | 359,335,660.50 | 239,557,107.00 |
| 期末未分配利润 | 2,464,441,828.60 | 2,037,541,867.93 |
调整期初未分配利润明细：
1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,923,890,960.69 | 3,140,398,509.64 | 3,463,351,529.44 | 2,777,477,129.82 |
| 合计 | 3,923,890,960.69 | 3,140,398,509.64 | 3,463,351,529.44 | 2,777,477,129.82 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
35、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 8,459,144.52 | 6,068,936.91 |
| 教育费附加 | 3,171,242.57 | 3,754,899.13 |
| 房产税 | 1,693,298.89 | 2,050,753.01 |
| 土地使用税 | 2,019,617.56 | 2,858,832.00 |
| 车船使用税 | 7,947.33 | 10,340.55 |
| 印花税 | 2,269,600.44 | 1,359,754.43 |
| 地方教育费附加 | 2,327,102.62 | 2,503,266.09 |
| 土地增值税 | 153,871,229.32 | -13,643,705.34 |
| 堤围费及其他 | 1,160,501.90 | 1,128,897.85 |
| 合计 | 174,979,685.15 | 6,091,974.63 |
其他说明：无
36、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传费 | 4,650,754.71 | 8,586,942.64 |
| 职工薪酬 | 5,985,227.91 | 6,169,158.48 |
| 销售代理费 | 8,659,704.34 | 10,457,696.60 |
| 其他 | 10,750,444.14 | 9,540,539.83 |
| 合计 | 30,046,131.10 | 34,754,337.55 |
其他说明：无
37、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 99,381,205.18 | 71,491,029.08 |
| 折旧费 | 3,791,551.66 | 2,783,958.31 |
| 办公费 | 6,254,835.17 | 6,350,010.00 |
| 资产摊销 | 1,223,045.05 | 1,414,917.30 |
| 业务招待费 | 3,309,162.63 | 3,374,204.83 |
| 税费 | 95,994.25 | 314,656.68 |
| 租赁费 | 4,940,616.49 | 7,467,877.68 |
| 聘请中介机构费 | 3,997,351.47 | 3,038,425.34 |
| 其他 | 13,447,518.05 | 12,806,272.25 |
| 合计 | 136,441,279.95 | 109,041,351.47 |
其他说明：无
38、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发费用 | 52,111,045.65 | 8,761,478.46 |
| 合计 | 52,111,045.65 | 8,761,478.46 |
其他说明：无
39、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 314,766,268.99 | 286,349,832.32 |
| 减：利息收入 | 16,881,016.37 | 11,070,059.68 |
| 减：利息资本化金额 | 223,416,198.11 | 151,716,103.57 |
| 汇兑损益 | 10,536.74 | 36,291.40 |
| 其他 | 8,513,142.26 | 1,564,034.04 |
| 合计 | 82,992,733.51 | 125,163,994.51 |
其他说明：无
40、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 总部经营支持扶持资金 | 3,143,800.00 | 1,069,000.00 |
| 贷款贴息支持扶持资金 | 1,200,000.00 | 755,100.00 |
| 建筑物拆除、废弃物处理及再生循环利用奖金 | 1,528,457.15 | 809,740.25 |
| 总部企业贡献奖 | 4,784,500.00 | |
| 征地补偿款 | 483,147.00 | |
| 其他 | 289,031.27 | 259,606.25 |
| 合计 | 11,428,935.42 | 2,893,446.50 |
41、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 767,674.93 | -7,749,047.30 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 62,171,715.53 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 5,196,538.80 | 5,196,538.80 |
| 理财产品收益 | 1,490,657.53 | |
| 合计 | 69,626,586.79 | -2,552,508.50 |
其他说明：无
42、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 结构性存款收益 | 2,322,068.50 | 0.00 |
| 合计 | 2,322,068.50 |
其他说明：无
43、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -823,425.77 | |
| 应收账款坏账损失 | 1,588,879.61 | |
| 合计 | 765,453.84 |
其他说明：
按照财政部颁布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知 》(财会[2019]6 号)，本公司2019年度财务报表中，本公司本期计提的各项金融工具预期信用损失计入新增“信用减值损失”科目。
44、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -26,644,754.39 | |
| 二、存货跌价损失 | 4,119,008.69 | 1,234,804.76 |
| 合计 | 4,119,008.69 | -25,409,949.63 |
其他说明：无
45、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款及违约金收入 | 3,588,007.48 | 639,896.94 | 3,588,007.48 |
| 固定资产处置利得 | 216,905.05 | 139,048.00 | 216,905.05 |
| 其他 | 158,661.21 | 815,262.61 | 158,661.21 |
| 合计 | 3,963,573.74 | 1,594,207.55 | 3,963,573.74 |
46、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 2,270,500.00 | ||
| 固定资产处置损失 | 4,739.63 | 33,887.88 | 4,739.63 |
| 罚款支出 | 561,192.33 | 86,603.00 | 561,192.33 |
| 其他 | 1,692,322.80 | 13,863,975.33 | 1,692,322.80 |
| 合计 | 2,258,254.76 | 16,254,966.22 | 2,258,254.76 |
其他说明：无
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 137,104,517.47 | 272,165,229.14 |
| 递延所得税费用 | 27,074,540.83 | -111,516,299.66 |
| 合计 | 164,179,058.30 | 160,648,929.48 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 396,888,947.91 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 99,222,236.98 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 9,914,920.94 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 55,041,900.38 |
| 所得税费用 | 164,179,058.30 |
其他说明：无
48、其他综合收益
详见附注31、其他综合收益。
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工程保证金、履约金、质保金、保修金 | 39,929,369.69 | 537,896,172.00 |
| 利息收入 | 16,881,016.37 | 11,070,059.68 |
| 理财产品到期 | 300,000,000.00 | |
| 其他 | 29,935,330.58 | 101,430,505.96 |
| 合计 | 386,745,716.64 | 650,396,737.64 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营及管理费用 | 215,765,421.47 | 126,895,121.05 |
| 工程质保金、履约保证金、保函押金 | 12,709,012.62 | 6,721,640.11 |
| 购买理财产品 | 476,000,000.00 | |
| 其他 | 110,509,080.74 | 65,125,467.81 |
| 合计 | 814,983,514.83 | 198,742,228.97 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付担保费用 | 7,200,000.00 | |
| 合计 | 7,200,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 232,709,889.61 | 201,682,563.22 |
| 加：资产减值准备 | -4,884,462.53 | 25,409,949.63 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 31,908,357.48 | 65,075,533.79 |
| 无形资产摊销 | 4,229,544.13 | 1,931,635.45 |
| 长期待摊费用摊销 | 5,550,076.12 | 3,716,613.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -212,165.42 | -105,160.12 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 91,325,305.46 | 134,670,020.15 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -69,626,586.80 | 2,552,508.50 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -17,023,058.24 | 149,761,217.17 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 42,603,394.55 | -34,375,104.15 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -216,439,088.80 | 36,245,912.41 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -215,068,872.95 | -67,866,359.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 588,135,114.75 | -2,515,252,402.42 |
| 其他 | -161,852,394.86 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 311,355,052.51 | -1,996,553,071.77 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 5,669,791,743.50 | 2,394,797,481.12 |
| 减：现金的期初余额 | 4,502,025,284.70 | 2,436,888,458.92 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,167,766,458.80 | -42,090,977.80 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 5,669,791,743.50 | 4,502,025,284.70 |
| 其中：库存现金 | 574,408.25 | 946,198.63 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 5,669,217,335.25 | 4,501,079,086.07 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 5,669,791,743.50 | 4,502,025,284.70 |
其他说明：无
51、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 91,405,096.47 | 不得随意支取的保证金。 |
| 存货 | 7,413,703,339.14 | 用于银行借款抵押。 |
| 持有的子公司股权质押 | 1,278,224,172.06 | 用于协议履行质押。 |
| 合计 | 8,783,332,607.67 | -- |
其他说明：无
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 116,920.14 | 0.8797 | 102,854.64 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
54、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 福田区总部经营支持资金 | 2,110,600.00 | 其他收益 | 2,110,600.00 |
| 龙华区总部经济发展专项资金 | 1,033,200.00 | 其他收益 | 1,033,200.00 |
| 贷款贴息支持扶持资金 | 1,200,000.00 | 其他收益 | 1,200,000.00 |
| 建筑物拆除、废弃物处理及再 | 1,528,457.15 | 其他收益 | 1,528,457.15 |
| 生循环利用奖金 | |||
| 总部企业贡献奖 | 4,784,500.00 | 其他收益 | 4,784,500.00 |
| 龙华区中治街道土地整备中心民乐路市政工程建设项目征地补偿款 | 483,147.00 | 其他收益 | 483,147.00 |
| 服务业增值税加计扣除 | 217,462.17 | 其他收益 | 217,462.17 |
| 2018物博会参展展位费补贴 | 28,800.00 | 其他收益 | 28,800.00 |
| 2019年稳岗补贴社保费 | 11,130.62 | 其他收益 | 11,130.62 |
| 老旧住宅区补助款 | 27,375.00 | 其他收益 | 27,375.00 |
| 残疾人保障金 | 4,263.48 | 其他收益 | 4,263.48 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无
55、其他
无
六、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 南通天健水环境建设发展有限公司 | 设立 | 2019-3-4 | 44,750,000.00 | 89.50% |
3、其他
无
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳市市政工程总公司 | 深圳 | 深圳 | 市政工程施工，物业租赁等 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 深圳市天健地产集团有限公司 | 深圳 | 深圳 | 房地产开发、销售 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 深圳市天健坪山建设工程有限公司 | 深圳 | 深圳 | 市政道路、水电设备安装等 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 深圳市天健工程技术有限公司 | 深圳 | 深圳 | 施工材料的实验检测等 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 深圳市天健置业有限公司 | 深圳 | 深圳 | 房地产交易、租售代理、咨询等 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 海南天健威斯特酒店有限公司 | 海南 | 海南 | 客房、餐饮等 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 天健（深圳）酒店管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 物业管理、为酒店提供管理服务等 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 深圳市天健涂料科技开发有限公司 | 深圳 | 深圳 | 涂料产品的技术开发和生产等 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 深圳市天健投资发展有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资经营公路、桥梁、城市基础设施等行业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 深圳市天健物业管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 物业管理 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 深圳市粤通建设工程有限公司 | 深圳 | 深圳 | 市政工程施工，物业租赁等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得的子公司 | |
| 深圳市天健住房租赁运营管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 自有房屋租赁、房地产经纪、物业管理等 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 中国广东国际合作（集团）深圳公司 | 深圳 | 深圳 | 按粤经贸进字[1998]第317 号项目 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 天健（深汕特别合作区）建设投资有限公司 | 深汕特别 合作区 | 深汕特别合作区 | 商务服务业 | 100.00% | 通过设立或投资等方式取得 | |
| 广东海外建设发展有限公司 | 香港 | 香港 | 境外建筑工程承包、施工 | 60.00% | 通过设立或投资等方式取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东 持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告 分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳市深车联合投资有限公司 | 2.00% | 0.00 | 2,800,000.00 | |
| 南宁市天健城房地产开发有限公司 | 40.00% | -6,214,832.40 | 30,040,947.27 | |
| 长沙众源物业管理有限公司 | 30.00% | -63,488.09 | 1,612,732.93 | |
| 深圳市天健水榭香蜜房地产开发有限公司 | 49.99% | -85,734.22 | 1,924,101.01 | |
| 深圳市天佳实业发展有限公司 | 49.00% | -132,925.08 | -1,058,739.90 | |
| 南通天健水环境建设发展有限公司 | 10.50% | 0.00 | 5,250,000.00 | |
| 深汕特别合作区天创建材有限公司 | 50.00% | -1,308,648.04 | -1,308,648.04 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动 资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动 负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动 资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动 负债 | 负债合计 | |
| 深圳市深车联合投资有限公司 | 2,137,799,028.11 | 135,673,948.57 | 2,273,472,976.68 | 2,491,263,515.58 | 0.00 | 2,491,263,515.58 | 2,128,593,152.02 | 938,941.15 | 2,129,532,093.17 | 2,308,387,303.78 | 2,308,387,303.78 | |
| 南宁市天健城房地产开发有 | 3,340,086,754.75 | 49,125,773.67 | 3,389,212,528.42 | 3,014,949,260.25 | 305,000,000.00 | 3,319,949,260.25 | 2,983,776,474.93 | 51,556,253.24 | 3,035,332,728.17 | 2,630,532,378.99 | 320,000,000.00 | 2,950,532,378.99 |
| 限公司 | ||||||||||||
| 长沙众源物业管理有限公司 | 20,153,164.81 | 341,252.60 | 20,494,417.41 | 15,118,640.97 | 0.00 | 15,118,640.97 | 21,267,920.72 | 829,431.31 | 22,097,352.03 | 16,648,219.60 | 16,648,219.60 | |
| 深圳市天健水榭香蜜房地产开发有限公司 | 4,218,891.30 | 18,058.87 | 4,236,950.17 | 387,978.36 | 0.00 | 387,978.36 | 4,846,698.16 | 23,548.09 | 4,870,246.25 | 849,771.69 | 849,771.69 | |
| 深圳市天佳实业发展有限公司 | 1,158,528.53 | 28,248.36 | 1,186,776.89 | 3,347,470.56 | 0.00 | 3,347,470.56 | 765,466.83 | 34,958.34 | 800,425.17 | 2,689,843.16 | 2,689,843.16 | |
| 南通天健水环境建设发展有限公司 | 49,696,838.05 | 303,161.95 | 50,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||||
| 深汕特别合作区天创建材有限公司 | 9,558,027.05 | 2,304,471.76 | 11,862,498.81 | 701,729.52 | 0.00 | 701,729.52 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益 总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市深车联合投资有限公司 | 1,378,568.87 | -47,186,084.22 | -47,186,084.22 | 762,757.44 | 1,672,221.70 | -50,295,232.92 | 0.00 | -474,074.61 |
| 南宁市天健城房地产开发有限公司 | 0.00 | -15,537,081.01 | -15,537,081.01 | 171,181,957.06 | 0.00 | -1,939,211.38 | 0.00 | 232,708,428.78 |
| 长沙众源物业管理有限公司 | 18,667,675.81 | -211,626.98 | -211,626.98 | -4,394,080.83 | 14,376,977.00 | -2,406,223.43 | 0.00 | -3,385,048.38 |
| 深圳市天健水榭香蜜房地产开发有限公司 | 0.00 | -171,502.75 | -171,502.75 | -773,306.86 | -1,873,113.88 | 0.00 | -1,792,682.43 | |
| 深圳市天佳实业发展有限公司 | 0.00 | -271,275.68 | -271,275.68 | -160,234.17 | -372,838.32 | 0.00 | 559.70 | |
| 深汕特别合作区天创建材有限公司 | 0.00 | -2,617,296.07 | -2,617,296.07 | -2,037,432.70 | ||||
| 南通天健水环境建设发展有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明：无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 中交天健（深圳）投资发展有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资兴办实业 | 45.00% | 权益法核算 | |
| 中冶天健(深圳)投资发展有公司 | 深圳 | 深圳 | 投资兴办实业 | 40.00% | 权益法核算 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
| 中交天健（深圳）投资发展有限公司 | 中冶天健（深圳） | 中交天健（深圳）投资发展有限公司 | 中冶天健（深圳）投资发展有限公司 | |
| 流动资产 | 205,434,717.91 | 19,260,062.95 | 263,614,732.63 | 19,633,785.80 |
| 非流动资产 | 998,942.73 | 36,471.14 | 712,405.23 | 44,286.44 |
| 资产合计 | 206,433,660.64 | 19,296,534.09 | 264,327,137.86 | 19,678,072.24 |
| 流动负债 | 189,567,313.93 | 79,609.05 | 246,952,458.29 | 78,152.74 |
| 非流动负债 | 438,753.50 | |||
| 负债合计 | 190,006,067.43 | 79,609.05 | 246,952,458.29 | 78,152.74 |
| 归属于母公司股东权益 | 16,427,593.21 | 19,216,925.04 | 17,374,679.57 | 19,599,919.50 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 7,392,416.94 | 7,686,770.02 | 7,818,605.81 | 7,839,967.80 |
| --其他 | 32,458.75 | -400,000.00 | 32,458.75 | -400,000.00 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 7,424,875.70 | 7,286,770.02 | 7,851,064.56 | 7,439,967.80 |
| 营业收入 | 5,490,237.77 | 30,685,292.23 | ||
| 净利润 | -947,086.36 | -382,994.46 | 7,532.99 | -358,215.40 |
| 综合收益总额 | -947,086.36 | -382,994.46 | 7,532.99 | -358,215.40 |
其他说明：无
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 34,647,534.61 | 33,743,570.12 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 903,964.49 | 501,008.17 |
| --综合收益总额 | 903,964.49 | 501,008.17 |
其他说明：无
八、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
(二)流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 152,465.74 | 152,465.74 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 839,999,808.58 | 839,999,808.58 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输人值，包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、股票彼动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 | 深圳 | 国有资产监督管理 | 23.47% | 23.47% |
本企业的母公司情况的说明：无本企业最终控制方是深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业情况详见附注在其他主体中的权益说明。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 华宇投资有限公司 | 本公司联营企业股东的关联方 |
| 广西君正投资有限公司 | 本公司联营企业的股东 |
其他说明：无
5、关联交易情况
（1）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 华宇投资有限公司 | 337,072,000.00 | 2018年8月13日 | 2021年8月13日 | 房地产项目开发借款 |
| 华宇投资有限公司 | 40,000,000.00 | 2018年8月19日 | 2021年8月18日 | 房地产项目开发借款 |
| 华宇投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2017年8月14日 | 2020年8月13日 | 房地产项目开发借款 |
| 华宇投资有限公司 | 10,000,000.00 | 2017年8月24日 | 2020年8月23日 | 房地产项目开发借款 |
| 华宇投资有限公司 | 2,000,000.00 | 2017年11月9日 | 2020年11月8日 | 房地产项目开发借款 |
| 广西君正投资有限公司 | 24,000,000.00 | 2017年2月24日 | 2020年2月23日 | 房地产项目开发借款 |
| 广西君正投资有限公司 | 12,000,000.00 | 2017年5月19日 | 2020年5月18日 | 房地产项目开发借款 |
| 广西君正投资有限公司 | 48,000,000.00 | 2017年7月14日 | 2020年7月13日 | 房地产项目开发借款 |
| 拆出 | ||||
（2）关键管理人员报酬
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,987,785.37 | 4,108,590.94 |
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 华宇投资有限公司 | 497,057,926.66 | 482,840,986.66 |
| 其他应付款 | 广西君正投资有限公司 | 97,237,500.00 | 94,245,000.00 |
| 合计 | 594,295,426.66 | 577,085,986.66 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）本公司为下属子公司提供担保明细如下：
| 被担保公司名称 | 担保事项 | 担保期限 | 担保金额 |
| （万元） | |||
| 深圳市市政工程总公司 | 农行东部支行 | 2016.09.05至2019.09.04 | 18,300 |
| 深圳市市政工程总公司 | 农行东部支行 | 2017.04.01至2020.03.31 | 9,450 |
| 深圳市市政工程总公司 | 农行东部支行 | 2017.08.04至2020.08.03 | 19,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 农行东部支行 | 2017.08.09至2020.08.08 | 9,600 |
| 深圳市市政工程总公司 | 农行东部支行 | 2017.08.18至2020.08.17 | 9,600 |
| 深圳市市政工程总公司 | 交行中心区支行 | 2018.07.13至2021.07.13 | 19,800 |
| 深圳市市政工程总公司 | 交行中心区支行 | 2018.09.21至2021.09.21 | 39,600 |
| 深圳市市政工程总公司 | 浦发银行深圳分行 | 2018.05.07至2021.05.07 | 28,800 |
| 深圳市市政工程总公司 | 浦发银行深圳分行 | 2018.09.21至2019.09.21 | 9,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 农发行深圳分行 | 2017.06.28至2020.06.25 | 5,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 农发行深圳分行 | 2017.07.13至2020.06.25 | 25,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 农发行深圳分行 | 2017.09.30至2020.09.25 | 30,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 农发行深圳分行 | 2018.01.04至2020.12.31 | 30,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 建行田背支行 | 2019.06.19至2020.06.18 | 30,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 中行福田支行 | 2017.07.03至2020.07.02 | 39,200 |
| 深圳市市政工程总公司 | 中行福田支行 | 2018.10.31至2019.10.31 | 20,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 民生银行深圳分行 | 2017.09.01至2020.09.01 | 20,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 北京银行深圳分行 | 2018.11.16至2019.11.16 | 15,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 北京银行深圳分行 | 2018.11.27至2019.11.27 | 10,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 北京银行深圳分行 | 2018.10.30至2019.10.30 | 20,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 中行东部支行 | 2017.11.06至2019.11.05 | 50,000 |
| 深圳市市政工程总公司 | 平安银行深圳分行 | 2019.06.20至2020.06.19 | 20,514 |
| 南宁市天健城房地产开发有限公司 | 中行广西区分行 | 2017.9.06至2020.09.06 | 7,500 |
| 南宁市天健城房地产开发有限公司 | 中行广西区分行 | 2017.11.30至2020.09.06 | 6,300 |
| 南宁市天健城房地产开发有限公司 | 中行广西区分行 | 2017.12.01至2020.09.06 | 4,500 |
| 广州市天健兴业房地产开发有限公司 | 建行广州天河支行 | 2016.08.16至2019.08.15 | 6,040 |
| 广州市天健兴业房地产开发有限公司 | 建行广州天河支行 | 2019.03.15至2021.07.22 | 10,000 |
| 广州市天健兴业房地产开发有限公司 | 建行广州天河支行 | 2018.07.23至2021.07.22 | 10,000 |
| 广州市天健兴业房地产开发有限公司 | 建行广州天河支行 | 2018.07.27至2021.07.22 | 20,000 |
| 合计 | 542,204 |
（2）本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保，截至2019年06月30日，尚未结清的担保金额及期限列示如下：
| 项目 | 按揭银行 | 期限 | 未结算金额（万元） |
| 天然居 | 工行深圳湾支行 | 按揭款付清日 | 125.40 |
| 天然居 | 建行田背支行 | 按揭款付清日 | 21.18 |
| 天健世纪花园 | 建行田背支行 | 按揭款付清日 | 26.68 |
| 天健名苑 | 工行深圳湾支行 | 按揭款付清日 | 253.80 |
| 天健现代城 | 工行深圳湾支行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 65.93 |
| 芙蓉盛世三期 | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 35,198.00 |
| 西班牙小镇 | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 74,761.20 |
| 领航大厦 | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 16,980.00 |
| 天健和府 | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 2,881.70 |
| 天健城一期 | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 82,219.10 |
| 广州天健上城花园 | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 4,836.00 |
| 广州天健汇 | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 5,242.90 |
| 惠州阳光花园（一期） | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 28,319.00 |
| 天健萃园 | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 59,388.00 |
| 天健公馆 | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 81,869.10 |
| 天健浦荟大楼 | 各家银行 | 自借款合同生效之日起至借款人办妥房产证并交由银行保管之日止承购人取得房产证日 | 11,849.00 |
| 合计 | 404,036.99 | ||
（3）本公司为所属全资子公司办理各类工程保函提供担保余额为303,689.59万元。
3、抵押事项
①本公司所属公司天健置业（苏州）有限公司向江苏银行苏州金阊支行提供土地使用权抵押，取得长期借款限额50,000万元，截至2019年06月30日贷款余额为2,000万元，抵押期限2019年6月26日至2024年6月24日。
②本公司所属公司南宁市天健行房地产开发有限公司向光大银行股份有限公司南宁分行提供土地使用权抵押，取得长期借款限额85,000万元，截至2019年6月30日贷款余额为41,400万元，土地使用权抵押期限为2018年11月30日至2021年11月29日。
③本公司所属公司南宁市天健城房地产开发有限公司向中国银行股份有限公司广西区分行提供土地使用权抵押，取得长期借款限额50,000万元，截至2019年6月30日贷款余额为30,500万元，土地使用权抵押期限为2017年9月6日至2019年9月6日。
④本公司所属公司广州市天健兴业房地产开发有限公司向中国建设银行股份有限公司广州天河支行提供土地使用权和在建开发产品抵押，取得长期借款限额104,000万元，截至2019年6月30日贷款余额为
46,040万元，天健汇土地使用权抵押期限为2016年8月16日至2019年8月15日，云山府土地使用权抵押期限为2018年7月23日至2021年7月22日。
⑤本公司所属公司长沙市天健房地产开发有限公司向中国银行股份有限公司湖南大学支行提供土地使用权和在建开发产品抵押，取得长期借款限额80,000万元，截至2019年6月30日贷款余额为25,000万元，土地使用权抵押期限2018年3月28日至2021年2月23日。
4、质押事项
①本公司下属子公司深圳市粤通建设工程有限公司（以下简称“粤通公司”）股权质押情况
2016年12月，本公司与招商银行深圳分行签订借款合同（并购贷款）协议，以粤通公司100%股权质押及深圳市市政工程总公司担保，取得长期借款限额60,687.57万元，截至2019年6月30日贷款余额为55,860万元，粤通公司股权质押期限为2016年12月23日至2021年12月23日。
②本公司下属子公司深圳市天珺房地产开发有限公司股权质押情况
2018年9月，本公司所属公司深圳市天珺房地产开发有限公司与招商银行深圳分行签订借款合同（由招行为牵头行组成银团贷款），该贷款用于天健天骄项目开发建设，向银行提供深圳市天珺房地产开发有限公司100%股权质押及深圳市地产集团有限公司、深圳市市政工程总公司担保，取得长期借款限额300,000万元，截至2019年6月30日贷款余额为180,000万元，深圳市天珺房地产开发有限公司股权质押期限为2018年9月27日至2021年8月26日。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十二、资产负债表日后事项
无
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对工程施工业务、房地产开发业务、物业租赁业务及棚改项目管理服务业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 工程施工行业分部 | 房地产开发行业分部 | 物业租赁行业分部 | 棚改项目管理服务分部 | 其他分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 3,471,583,873.68 | 1,014,333,384.85 | 131,615,178.72 | 60,083,842.32 | 287,064,274.58 | -1,040,789,593.46 | 3,923,890,960.69 |
| 营业成本 | 3,208,796,830.23 | 533,729,956.71 | 64,092,352.41 | 44,738,597.34 | 273,596,391.42 | -984,555,618.47 | 3,140,398,509.64 |
| 资产总额 | 16,052,695,875.04 | 23,359,071,025.86 | 2,375,698,705.37 | 464,146,304.74 | 22,715,167,308.68 | -31,125,674,899.39 | 33,841,104,320.30 |
| 负债总额 | 13,229,746,399.50 | 21,658,519,466.84 | 2,164,929,032.02 | 195,200,933.02 | 16,097,489,083.74 | -28,129,548,287.90 | 25,216,336,627.22 |
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,315,430.74 | 0.63% | 1,315,430.74 | 100.00% | 1,315,430.74 | 0.63% | 1,315,430.74 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 261,479,511.73 | 99.50% | 13,069,522.09 | 5.00% | 248,409,989.64 | 206,987,918.69 | 99.37% | 10,242,051.98 | 4.95% | 196,745,866.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄组合计提 | 261,390,441.73 | 99.97% | 13,069,522.09 | 5.00% | 248,320,919.64 | 204,841,039.69 | 99.34% | 10,242,051.98 | 5.00% | 194,598,987.71 |
| 无风险组合 | 89,070.00 | 0.03% | 89,070.00 | 2,146,879.00 | 1.03% | 2,146,879.00 | ||||
| 合计 | 262,794,942.47 | 14,384,952.83 | 2.47% | 248,409,989.64 | 208,303,349.43 | 11,557,482.72 | 196,745,866.71 | |||
按单项计提坏账准备：1,315,430.74
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 惠州淡水世纪花园大酒店 | 1,315,430.74 | 1,315,430.74 | 100% | 无法收回 |
| 合计 | 1,315,430.74 | 1,315,430.74 | -- | -- |
按组合计提坏账准备：13,069,522.09
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 261,479,511.73 | 13,069,522.09 | 5.00% |
| 合计 | 261,479,511.73 | 13,069,522.09 | -- |
确定该组合依据的说明：无
按组合计提坏账准备：无确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备：无确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备：无确定该组合依据的说明：无按组合计提坏账准备：无确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 248,320,919.64 |
| 1年以内（含1年） | 248,320,919.64 |
| 合计 | 248,320,919.64 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 账龄组合计提 | 10,242,051.98 | 2,827,470.11 | 13,069,522.09 | ||
| 合计 | 10,242,051.98 | 2,827,470.11 | 13,069,522.09 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备 |
| 深圳市罗湖区住房和建设局 | 261,088,554.94 | 99.35 | 13,054,427.75 |
| 惠州淡水世纪花园大酒店 | 1,315,430.74 | 0.50 | 1,315,430.74 |
| 深圳市龙岗区南湾街道办事处 | 301,886.79 | 0.11 | 15,094.34 |
| 深圳市天健房地产开发实业有限公司 | 89,070.00 | 0.03 | |
| 合计 | 262,794,942.47 | 14,384,952.83 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 112,534.26 | 84,931.51 |
| 其他应收款 | 8,539,924,947.39 | 12,100,554,188.96 |
| 合计 | 8,540,037,481.65 | 12,100,639,120.47 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 结构性存款 | 112,534.26 | 84,931.51 |
| 合计 | 112,534.26 | 84,931.51 |
2）重要逾期利息无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来 | 8,546,086,874.78 | 12,080,872,917.84 |
| 外部单位往来款 | 12,488,396.90 | 32,110,997.22 |
| 押金保证金 | 750,869.12 | 6,901,208.14 |
| 其他 | 213,498.51 | 290,653.49 |
| 合计 | 8,559,539,639.31 | 12,120,175,776.69 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 19,621,587.73 | 19,621,587.73 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 6,895.81 | 6,895.81 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年6月30日余额 | 19,614,691.92 | 19,614,691.92 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,182,388.40 |
| 1年以内（含1年） | 2,182,388.40 |
| 1至2年 | 11,308,644.86 |
| 2至3年 | 224,742.13 |
| 3年以上 | 200,260.03 |
| 4至5年 | 200,260.03 |
| 合计 | 13,916,035.42 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 单项金额重大并单项计提坏账准备 | 13,484,136.00 | 13,484,136.00 | ||
| 按账龄组合计提 | 1,330,656.05 | 6,895.81 | 1,323,760.24 | |
| 单项金额不重大但单项计提坏账准备 | 4,806,795.68 | 4,806,795.68 | ||
| 合计 | 19,621,587.73 | 6,895.81 | 19,614,691.92 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市深车联合投资有限公司 | 往来款 | 1,571,897,857.62 | 1年以内 | 18.36% | |
| 深圳市天珺房地产开发有限公司 | 往来款 | 1,168,509,370.73 | 1年以内 | 13.65% | |
| 广州市天健兴业房地产开发有限公司 | 往来款 | 1,025,955,438.87 | 1年以内 | 11.99% | |
| 南宁市天健房地产开发有限公司 | 往来款 | 855,856,865.01 | 1年以内 | 10.00% | |
| 广州黄埔天健房地产开发有限公司 | 往来款 | 651,793,516.89 | 1年以内 | 7.61% | |
| 合计 | -- | 5,274,013,049.12 | -- | 61.61% |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,167,641,186.38 | 13,161,000.00 | 3,154,480,186.38 | 3,167,641,186.38 | 13,161,000.00 | 3,154,480,186.38 |
| 对联营、合营企业投资 | 39,007,380.33 | 39,007,380.33 | 39,234,602.48 | 39,234,602.48 | ||
| 合计 | 3,206,648,566.71 | 13,161,000.00 | 3,193,487,566.71 | 3,206,875,788.86 | 13,161,000.00 | 3,193,714,788.86 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额 （账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价值） | 减值准备 期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳市市政工程总公司 | 1,008,000,000.00 | 1,008,000,000.00 | |||||
| 深圳市天健地产集团有限公司 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | |||||
| 深圳市天健坪山建设工程有限公司 | 46,131,936.52 | 46,131,936.52 | |||||
| 深圳市天健工程技术有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 深圳市天健置业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 海南天健威斯特酒店有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||
| 天健（深圳）酒店管理有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 | |||||
| 深圳市天健涂料科技开发有限公司 | 30,642,911.00 | 30,642,911.00 | |||||
| 深圳市天健投资发展有限公司 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||
| 深圳市天健物业管理有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 深圳市粤通建设工程有限公司 | 997,501,258.86 | 997,501,258.86 | |||||
| 天健（深汕特别合作区）建设投资 有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 深圳市天健龙岗房地产开发有限公司 | 2,204,080.00 | 2,204,080.00 | |||||
| 长沙市天健房地产开发有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
| 南宁市天健房地产开发有限公司 | 73,500,000.00 | 73,500,000.00 | |||||
| 广州市天健兴业房地产开发有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||||
| 深圳市天健棚改投资发展有限公司 | 49,000,000.00 | 49,000,000.00 | |||||
| 广东海外建设发展有限公司 | 0.00 | 0.00 | 13,161,000.00 | ||||
| 合计 | 3,154,480,186.38 | 3,154,480,186.38 | 13,161,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额 （账面价值） | 本期增减变动 | 期末余额 （账面价值） | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 中交天健（深圳）投资发展有限公司 | 7,851,064.56 | -426,188.86 | 7,424,875.70 | |||||||||
| 中冶天健(深圳)投资发展有公司 | 7,439,967.80 | -153,197.78 | 7,286,770.02 | |||||||||
| 深圳市综合交通设计研究院有限公司 | 23,943,570.12 | 903,964.49 | 551,800.00 | 24,295,734.61 | ||||||||
| 小计 | 39,234,602.48 | 324,577.85 | 551,800.00 | 39,007,380.33 | ||||||||
| 合计 | 39,234,602.48 | 324,577.85 | 551,800.00 | 39,007,380.33 | ||||||||
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 77,328,594.58 | 53,232,578.56 | 308,351,445.66 | 238,865,547.86 |
| 合计 | 77,328,594.58 | 53,232,578.56 | 308,351,445.66 | 238,865,547.86 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：无
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 545,227,045.94 | 322,588,612.17 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 324,577.85 | -139,895.31 |
| 其他 | 1,490,657.53 | |
| 合计 | 547,042,281.32 | 322,448,716.86 |
6、其他
无
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 62,384,880.95 | 子公司持有联营公司股权的资产重组收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 11,428,935.42 | 收到的总部经营支持基金、总部企业贡献奖、贷款贴息支持、总部经济发展专项资金 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,490,657.53 | 理财产品收益 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 | 2,322,068.50 | 结构性存款收益 |
| 的投资收益 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,274,691.39 | 没收违约金 |
| 减：所得税影响额 | 19,725,308.45 | |
| 合计 | 59,175,925.34 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.72% | 0.1287 | 0.1287 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.05% | 0.0970 | 0.0970 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
无
深圳市天健（集团）股份有限公司
二0一九年八月二十八日