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海王生物：2019年半年度报告 （下载公告）
公告日期:2019-08-27

深圳市海王生物工程股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人张思民、主管会计工作负责人沈大凯及会计机构负责人(会计主管人员)李爽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司指定信息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网，公司所有信息均以公司在上述指定媒体刊登的为准，请广大投资者理性投资。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 17

第六节 股份变动及股东情况 ...... 34

第七节 优先股相关情况 ...... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 40

第九节 公司债相关情况 ...... 41

第十节 财务报告 ...... 47

第十一节 备查文件目录 ...... 191

释义

释义项指释义内容
海王生物、公司、本公司指深圳市海王生物工程股份有限公司
海王集团指深圳海王集团股份有限公司
海王英特龙指深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司
银河投资、海王银河指深圳市海王银河医药投资有限公司
海王福药指福州海王福药制药有限公司
金象中药指福州海王金象中药制药有限公司
银河科技指深圳市银河科技有限公司
海王健康科技指深圳市海王健康科技发展有限公司
海王医药研究院、海王研究院指深圳海王医药科技研究院有限公司
海王长健指深圳海王长健医药有限公司
山东海王集团指山东海王医药集团有限公司
苏鲁海王集团指苏鲁海王医药集团有限公司
河南海王集团指河南海王医药集团有限公司
湖北海王集团指湖北海王医药集团有限公司
安徽海王集团指安徽海王医药集团有限公司
黑龙江海王集团指黑龙江海王银海医药集团有限公司
Provision Healthcare指Provision Healthcare, LLC
海王星辰指深圳市海王星辰医药有限公司
中国证监会指中国证券监督管理委员会
深交所指深圳证券交易所
深圳证监局指中国证券监督管理委员会深圳监管局
GSP指药品经营质量管理规范
GMP指药品生产质量管理规范
两票制指参见2016年12月26日国务院医改办会同国家卫生计生委等8部门联合下发《关于在公立医疗机构药品采购中推行"两票制"的实施意见(试行)的通知》中关于"两票制"的说明
PCT指是《专利合作条约》(Patent Cooperation Treaty)的英文缩写，是有关专利的国际条约。根据PCT的规定，专利申请人可以通过PCT途径递交国际专利申请，向多个国家申请专利
报告期指2019年1月1日至2019年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称海王生物股票代码000078
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳市海王生物工程股份有限公司
公司的中文简称（如有）海王生物
公司的外文名称（如有）Shenzhen Neptunus Bioengineering Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）无
公司的法定代表人张思民

二、联系人和联系方式

董事局秘书证券事务代表
姓名沈大凯谢德胜
联系地址深圳市南山区科技中三路1号海王银河科技大厦24楼深圳市南山区科技中三路1号海王银河科技大厦24楼
电话0755-269803360755-26980336
传真0755-269689950755-26968995
电子信箱sz000078@vip.sina.comsz000078@vip.sina.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入（元）20,850,804,944.3417,550,896,091.4918.80%
归属于上市公司股东的净利润（元）203,765,630.51326,764,353.92-37.64%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）218,655,282.81290,277,567.40-24.67%
经营活动产生的现金流量净额（元）428,085,856.20-949,778,435.24145.07%
基本每股收益（元/股）0.07480.1235-39.43%
稀释每股收益（元/股）0.07480.1235-39.43%
加权平均净资产收益率3.24%5.76%比上年同比减少2.52个百分点
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产（元）41,859,462,673.1641,126,743,376.461.78%
归属于上市公司股东的净资产（元）6,252,472,421.085,946,654,454.095.14%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-300,398.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）19,114,813.69主要是多个子公司收到当地政府扶持基金合计约1070.34万元补贴，具体明细请参看第十节
七、57
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,658,266.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目39,245.14
处置子公司收到投资收益-30,254,609.81主要是处置部分子公司确认投资亏损
减：所得税影响额5,851,632.14
少数股东权益影响额（税后）2,295,337.14
合计-14,889,652.30--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司目前已形成医药商业、医药工业、医药研发等产业链平台，为国内实力雄厚的综合性大型医药企业。主要业务介绍如下：

1、医药商业

公司医药商业板块主要是为下游客户包括医院、基层医疗机构、药品零售机构和分销商等提供药品、医疗器械等医疗用品的配送流通及相关延伸增值服务。2003年公司并购山东潍坊医药站，正式进入医药流通领域。目前，公司医药商业业务以全资子公司海王银河为投资管理平台，并通过山东海王集团、苏鲁海王集团、河南海王集团、湖北海王集团、安徽海王集团、黑龙江海王集团等集团子公司及多个管理平台子公司对下属医药商业企业进行管控。

截至报告期末，公司已建立了覆盖全国20多个省份（直辖市、自治区）的庞大的医药商业业务网络体系。公司利用既有的优势资源和不断深化的药品和器械耗材物流延伸服务技术，为客户提供更完整全面的供应链服务。公司顺应行业发展趋势，利用现有业务网络、资源等优势，探索发展新业务模型，提升业务附加值和客户粘性。

2、医药工业

目前公司医药工业体系主要分为医药制造和食品、保健品两大类。

公司医药制造以子公司海王福药及金象中药为主进行经营，目前已搭建了多元化、多层次的医药制药产品结构，在抗肿瘤、麻醉精神类药、肠外营养药、基础输液类、现代中成药、呼吸系统等疾病领域均形成了具有较强竞争力的优势产品。拥有大容量注射剂、小容量注射剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液等十多个制剂剂型，近500个药品注册批文，200多个品种入选国家医保目录（2019年版），拥有多个新药和自主知识产权独家产品，在医药行业具有较强竞争优势；

公司食品、保健品以子公司海王健康科技为主进行经营，主要专注于婴幼儿配方奶粉及营养食品的开发和销售。

3、医药研发

公司一直将创新研发视为生存和发展的生命线，坚持以市场为导向、产品为核心，形成产学研和产销研相结合的技术创新体系。公司医药研发以子公司海王医药研究院为主导，专注于药品研发，并设立一致性评价研究中心，开展仿制药质量一致性评价药学研究工作。

4、国际合作及精准医疗业务

公司入股美国Provision Healthcare, LLC，并与Provision Healthcare医疗集团共同设立中国合资公司深圳中美海惠国际医疗发展有限公司在中国境内独家经营Provision Healthcare质子治疗系统。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

□ 适用 √ 不适用

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

公司成立于1992年，1998年12月18日在深圳证券交易所上市，多年来致力于医药产业的发展，目前已形成医药研发、医药工业、医药商业流通等产业平台；依托强大的自主创新能力、先进的医药商业模式、完整的产业链条、专业的管理团队、领先的品牌价值，逐步将公司打造成为了综合实力雄厚的医药企业。

1、医药商业模式优势

公司医药商业业务以全资子公司海王银河为投资管理平台，并通过山东海王集团、苏鲁海王集团、河南海王集团、湖北海王集团、安徽海王集团、黑龙江海王集团等集团公司及多个管理平台，对下属医药商业企业进行管控。公司顺应行业发展趋势，通过内生式发展和外延式并购的方式不断拓展医药流通业务，已建立了覆盖全国20多个省份（直辖市、自治区）的庞大的医药商业业务网络体系。公司利用既有的优势资源和不断深化的药品和器械耗材物流延伸服务技术，为客户提供更完整全面的供应链服务。为顺应行业发展趋势，公司积极探索新业务模型，提升业务附加值和客户粘性。

2、产业链整合优势

公司自成立以来始终坚持专注于医药产业发展，注重培育自主创新能力，目前已经形成了涵盖医药产品研发、制造、医药商业流通的完善产业链，并在品牌、研发、制造、流通环节上具备了一定的竞争优势。公司处于医药行业完整产业链的环境中，具备产业链整合的优势，能够为客户提供更完整、更全面的产业链服务。

3、研发创新能力

公司一直将创新视为生存和发展的生命线，坚持以市场为导向、产品为核心，形成产学研和产销研相结合的技术创新体系。目前公司已经拥有国家高新技术研究发展计划成果产业化基地、广东省教育部产学研结合示范基地等，并发展成为一个包含新药药学研究、药理药效筛选、分析测试、中试放大、临床研究、药事报批等功能的专业化、规范化企业技术创新体系，形成了一个专业、高效的新产品产业化开发和成果转化系统。公司设立了一致性评价研究中心，开展仿制药质量一致性评价药学研究工作。公司研发中心-海王医药研究院被广东省科技厅认定为广东省新型研发机构，获批成立深圳市院士（专家）工作站，并且通过了“高新技术企业”、“国家级技术中心”认定。

4、医药工业优势

公司医药工业业务主要分为医药制造和妇婴食品产销两大部分。医药制造板块以心脑线和肿瘤线产品开发为主导，非处方药和处方药战略互补性开发为基础，拥有大容量注射剂、小容量注射剂、片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液等十多个制剂剂型，近500个药品注册批文，200多个品种入选国家医保目录（2019年版）。目前已搭建了多元化、多层次的医药产品结构，在抗肿瘤、麻醉精神类药、肠外营养药、基础输液类、现代中成药、呼吸系统等疾病领域均形成了具有较强竞争力的优势产品。目前拥有多个新药和自主知识产权独家产品，如抗胃癌药替吉奥片、抗肝癌药消癥益肝片、提高免疫力的多糖蛋白片、抗鼻炎用药鼻渊胶囊、急性腹泻用药苋菜黄连素胶囊以及HTK心肌保护停跳液（国家三类医疗器械产品）等，在医药行业具有较强竞争优势；妇婴食品以婴幼儿基础营养和强化营养食品等为主，具有较强竞争力的产品品种。

2019年4月，海王福药收到了国家药品监督管理局核准签发的“碳酸氢钠片”的《药品补充申请批件》，该药品通过仿制药质量和疗效一致性评价，海王福药成为该品种首批通过一致性评价的厂家之一。

5、加速国际化业务及精准医疗布局

公司已入股美国Provision Healthcare, LLC，并与Provision Healthcare医疗集团共同设立了中国合资公司深圳中美海惠国际医疗发展有限公司，中美海惠国际医疗发展有限公司将在中国境内独家经营Provision Healthcare质子治疗系统。

6、股权激励及员工持股计划增强员工积极性

公司于2015年度公司推出了限制性股票激励计划，于2017年度实施了员工持股计划，均分别对包括公司主要管理层在内的100多名员工进行激励。2018年12月，公司审议通过了2018年限制性股票激励计划，并于2019年2月完成了264名激励对象共计13,146万股限制性股票的授予登记。以上限制性股票激励计划及员工持股计划的解锁条件及业绩考核指标均与公司经营性利润相结合，以实现激励员工，增强员工工作的积极性和创造性，实现公司效益最大化的目标。

目前公司实施的股权激励措施除上市公司本部外还有商业体系激励措施等，相关激励措施均附加业绩要求。上述激励措施的有效执行，将有利于提高员工的积极性和创造性，有利于驱动公司实现更优异的经营业绩。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

受宏观政策及市场环境变化影响，市场融资环境发生明显变化，融资成本上升，融资难度加大。为避免政策和融资环境变化影响上市公司稳定经营，保障公司健康稳定发展，公司确定了“控规模、调结构、提质增效”的管理原则。报告期内公司按照管理原则要求降低了增长目标，放缓了增长步伐，保障了公司在当前金融环境发生明显变化情况下公司的健康稳定发展。

报告期内公司实现营业收入约208.51亿元，同比增长18.80%；实现归属于上市公司股东的净利润约2.04亿元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润约2.19亿元；2019年1-6月经营活动产生的现金流动净额约4.28亿元，同比增长

145.07%。

各板块具体经营情况如下：

1、医药商业

根据中国医药商业协会发布的“2018年中国药品批发企业主营业务收入排名”，公司医药商业规模排名全国第六名。

报告期内，公司着力加强业务结构调整，控制增长规模，提质增效。在行业增速整体放缓，融资成本大幅上升且融资难度加大的情况下，公司医药商业板块实现营业收入约201.22亿元，同比增长18.14%；其中医疗器械流通业务实现营业收入约

45.02亿元，同比增长129.48%。

2、医药工业

公司医药工业板块主要分为医药制造及食品、保健品两大板块。

报告期内医药制造板块销售收入有所回升，实现营业收入约2.74亿元，同比增长14.89%。

2019年4月，海王福药收到了国家药品监督管理局核准签发的“碳酸氢钠片”的《药品补充申请批件》，该药品通过仿制药质量和疗效一致性评价，海王福药成为该品种首批通过一致性评价的厂家之一。

报告期内，食品、保健品板块实现营业收入约3.49亿元，同比增长121.67%。

3、医药研发

报告期内，海王研究院在研药品研究试验工作有序开展。化学药品1类抗肿瘤新药HW130完成临床前研究，开展中美注册临床申报准备；中药新药小儿咽立宁，通过药审中心临床前沟通会；开展5个仿制药项目研究；一致性评价药学研究平台开展5个项目一致性评价研究工作。

报告期内，海王研究院创新药研发项目“VEGFR/c-Met激酶抑制剂 LBLF01的研究与开发”获得中国博士后科学基金资助。

报告期内，海王研究院2项发明专利获得授权，新申请发明专利8项（其中PCT国际专利6项）。

4、拓展和优化融资渠道情况

公司积极拓展和优化融资渠道，满足公司发展资金需求，保障公司债券本金及利息的及时兑付，并进一步完善融资模式以降低公司资产负债率。 报告期内，公司注册金额为10亿元短期融资券获准注册；完成了2018年非公开发行公司债券（第二期）的发行，募集资金3.55亿元。 公司2019年4月10日召开的第七届董事局第三十一次会议、2019年6月24日召开的第七届董事局第三十三次会议及2019年7月12日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过公司2019年度非公开发行股票等相关事项。公司本次非公开发行股票拟募集资金不超过25亿元。目前公司2019年度非公开发行股票事项已获中国证监会受理，尚需获得中国证监会核准。

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入20,850,804,944.3417,550,896,091.4918.80%销售增长所致
营业成本18,187,732,572.6415,343,660,677.6618.54%销售增长所致
销售费用877,272,285.64776,315,591.1113.00%销售增长所致
管理费用587,304,936.88473,873,406.0323.94%主要是上半年职工薪酬增长所致
财务费用482,311,732.34300,066,913.7260.73%主要是市场融资成本较去年上升所致
所得税费用195,494,528.48206,079,196.66-5.14%
研发投入33,401,377.2634,657,161.40-3.62%
经营活动产生的现金流量净额428,085,856.20-949,778,435.24145.07%主要是公司进行业务结构调整，压缩低效业务，加强应收账款催收所致
投资活动产生的现金流量净额-117,943,793.90-263,621,435.77-55.26%本期对外投资活动减少所致
筹资活动产生的现金流量净额372,232,765.441,388,957,520.36-73.20%去年上半年发行了 “建投-海王生物1期应收账款债权资产支持专项计划”所致
现金及现金等价物净增加额682,373,760.69175,558,340.68288.69%经营活动产生的现金流量净额增加所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位：人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
医药流通15,619,840,292.9714,016,589,447.9110.26%3.64%4.08%-0.38%
医药制造273,984,554.81130,516,864.4752.36%14.89%-2.21%8.33%
食品、保健品348,563,929.47154,152,998.1355.77%121.67%82.32%9.54%
医疗器械4,502,128,104.213,879,048,071.2413.84%129.48%134.59%-1.88%
分产品
公司产品622,548,484.28284,669,862.6054.27%57.32%30.57%9.37%
采购商品20,121,968,397.1817,895,637,519.1511.06%18.14%18.35%-0.17%
分地区
华中地区7,236,519,760.326,312,987,198.1812.76%37.76%36.86%0.57%
华东地区9,182,189,354.218,174,623,888.8910.97%8.12%8.57%-0.37%
华南地区2,407,918,208.532,039,648,677.5515.29%8.06%8.96%-0.70%
北方地区880,071,309.18734,299,304.8716.56%22.45%14.45%5.83%
其他地区1,037,818,249.22918,748,312.2611.47%41.04%34.52%4.29%

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

本报告期末上年同期末比重增减
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金5,496,283,210.0213.13%4,089,093,803.599.94%3.19%
应收账款19,169,641,042.3245.80%18,953,146,417.1046.08%-0.28%
存货3,728,168,656.198.91%3,950,969,128.749.61%-0.70%
投资性房地产192,914,856.210.46%197,114,084.490.48%-0.02%
长期股权投资279,658,742.850.67%293,367,169.720.71%-0.04%
固定资产900,486,517.802.15%905,900,797.822.20%-0.05%
在建工程159,229,432.110.38%114,689,748.360.28%0.10%
短期借款8,134,967,555.4919.43%8,749,316,959.9121.27%-1.84%
长期借款61,412,645.670.15%46,707,086.490.11%0.04%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
4．其他权益工具投资175,223,050.00175,223,050.00
上述合计175,223,050.00175,223,050.00
金融负债0.000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元

项目期末账面价值受限原因
货币资金3,536,023,793.70开具承兑汇票、保函保证金、信用证保证金、贷款保证金
应收票据373,969,988.20质押借款、开具承兑汇票
存货45,000,000.00质押借款
固定资产182,271,139.06贷款抵押
无形资产55,777,902.72贷款抵押
其他流动资产379,200,000.00质押存单、结构性存款
其他非流动资产981,000,000.00质押存单、开具银行票据的定期存款
应收账款323,188,843.14质押借款
投资性房地产75,517,546.11贷款抵押
合计5,951,949,212.93

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度
214,859,831.55763,615,340.00-71.86%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本营业收入营业利润净利润
宁波建昌中兴国际贸易有限公司子公司医药商业10,000,000.00115,388,895.3034,974,504.1430,388,761.76
聚赢医疗器械（上海）有限公司子公司医药商业50,000,000.00633,047,348.8833,290,284.9228,204,176.12
河南东森医药有限公司子公司医药商业50,000,000.00902,397,510.6437,950,869.1624,667,936.36
上海方承医疗器械有限公司子公司医药商业30,000,000.00482,379,554.4132,201,500.2224,069,237.54
苏鲁海王医药集团有限子公司医药商业200,000,000.001,083,711,972.4929,590,148.4423,914,118.16
公司
深圳海王长健医药有限公司子公司食品、保健品10,000,000.00237,091,043.0231,723,055.8023,792,132.05
安徽海王国安医药有限公司子公司医药商业120,000,000.00570,665,814.8429,873,275.7422,416,169.30

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
临沂东瑞医药有限公司购买对公司报告期业绩影响较小
上海方承医疗器械有限公司购买对公司报告期业绩有积极影响
海王业威医疗科技(上海)有限公司新设对公司报告期业绩影响较小
安徽聚赢医疗科技有限公司新设对公司报告期业绩影响较小
山西海王医药有限公司出售对公司报告期业绩影响较小
东莞市广济医药有限公司出售对公司报告期业绩影响较小
湖北海王襄阳医药有限公司出售对公司报告期业绩影响较小
四川海王金仁医药集团有限公司出售对公司报告期业绩有影响

主要控股参股公司情况说明

1、银河投资本期净利润较上年同期减少137.26%，主要是上期存在子公司分红及本期处置部分子公司确认投资损失所致；

2、湖北海王集团本期净利润较上年同期减少84.24%，主要是上期下属子公司分红所致。

八、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

1、本公司于2018年3月30日通过巨潮资讯披露了关于 “建投-海王生物 1 期应收账款债权资产支持专项计划” 成立的公告。致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告【致同验字（2018）第441ZC0114号】，“建投--海王生物1期应收账款债权资产支持专项计划”（以下简称“本专项计划”）收到认购资金人民币9.87亿元，达到本专项计划目标募集规模。证券分层分别认购优先级9.37亿元，票面利率7%/年，次级认购0.5亿元，无票面利率。本公司全额认购次级0.5亿元。截止本报告披露日，公司已兑付完毕。

2、本公司以公立医院合格应收账款为基础资产，以深圳市前海南方鼎程保理有限公司为备案申请人的债权融资计划。2018年7月20日，“广银&鼎程健康2018年度第一期债权融资计划”产品成功发行。发行金额8.9亿元，期限2年，优先级挂牌利率：

6.1%/年，起息日为2018年7月20日。次级认购0.44亿元，无票面利率，本集团全额认购次级0.44亿元。因本公司全额次级认购，所以本公司将“建投--海王生物1期应收账款债权资产支持专项计划”和“广银&鼎程健康2018年度第一期债权融资计划”两个结构化主体纳入合并范围。

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、宏观经济波动风险

2019年是实施“十三五”规划的重要一年，也是推进供给侧结构性改革的深化之年，经济运行有望总体企稳。但目前全球经济贸易依旧持续低迷，国内产能过剩和需求结构升级的矛盾仍然突出，一些领域的风险显现，企稳积极因素虽逐渐增多但下行压力依然较大。公司所处行业虽然受到国家政策大力支持，但仍不能排除宏观经济发生不可预测的变动而对公司业绩造成的风险。公司将加强对宏观经济信息的收集和研究，提高预测和分析能力，做好战略规划，提前采取应对措施。

2、政策风险

医药行业作为民生行业受政策支持的影响得到了资金的青睐，行业投资情况良好。近几年，行业内企业正在加快业务布局，行业外的大量资本也快速进入医药健康领域，致使行业竞争格局加剧。同时随着新医改的推进，医保控费越来越严、医院药占比越来越小、药品招标降价和辅助用药、抗生素、大输液限制力度加大等政策均可能导致公司医药商业流通业务和医药工业业务增速放缓，影响公司的盈利水平。

公司将持续密切关注行业动态，持续加强对行业政策的研究与分析，提前采取应对措施以适应市场的变化。

3、运营管理风险

为顺应“两票制”政策的机遇和挑战，实现公司跨越式发展，近几年内公司加快了收购兼并和资源整合的力度，新设或新收购公司增加迅速，对公司的管理能力提出了更大的挑战和要求。同时，一些新并购企业的盈利能力、资产质量及新并入本公司体系后能否适应公司的运营和管理模式都将会对公司是一个重要的考验。

结合公司的运营情况和实际管理要求，公司采取了完善的风险管理措施，从多层面多角度对公司进行管控。在管理模式上，公司目前实行总部-区域集团-区域集团下属子公司的扁平化的三级管控模式，对子公司进行有效的管理；在子公司治理上，公司对所有新收购公司都进行规范化的法人治理，对股东会、董事局、监事会、管理层的权利责任明确界定及贯彻执行，对各自职权进行约束；在内部核心岗位上，下属公司财务负责人，集团公司的人力资源负责人、法务负责人和审计负责人均由公司直接委派，直接管理。通过以上方式，公司实现了对子公司在财务、运营、内控、人力资源等方面的有效管理。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2019 年第一次临时股东大会临时股东大会44.89%2019年03月19日2019年03月20日2019-020 2019年第一次临时股东大会决议公告
2019 年第二次临时股东大会临时股东大会48.87%2019年04月19日2019年04月20日2019-045 2019年第二次临时股东大会决议公告
2018 年年度股东大会年度股东大会44.82%2019年05月17日2019年05月18日2019-059 2018 年年度股东大会决议公告

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
股改承诺不适用
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺不适用
资产重组时所作承诺不适用
首次公开发行或再融资时所作承诺深圳海王集团股份有限公司其他承诺海王集团同意2016年6月认购深圳市海王生物2016年06月23日2019年06月22日履行完毕
工程股份有限公司非公开发行股票的获配股份自上市首日起三十六个月内不进行转让。
股权激励承诺不适用
其他对公司中小股东所作承诺董事局2018年分红承诺在公司经营情况未发生重大不利变化的情况下，公司 2018 年度以现金分配方式向全体股东分配现金股利，分配总金额不低于人民币 5000 万元且不低于公司 2018 年年度经审计归属于上市公司股东净利润的 10%，具体分配金额公司根据经审计的 2018 年年度财务报表另行审定。2018年04月26日2019年4月30日履行完毕
承诺是否及时履行是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划无

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事局、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事局对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项如有需披露的情况，公司将按规定进行披露。

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司控股股东及实际控制人不存在未履行法院生效判决，亦不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况，诚信状况良好。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

（一）股权激励计划

1、2018年限制性股票激励计划

为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，充分调动公司核心人员的积极性，有效地将股东利益、公司利益和骨干员工个人利 益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，2018年12月7日召开的公司第七届董事局第二十五次会议及2018年12月24日召开的2018年第四次临时股东大会审议通过了公司《2018年限制性股票激励计划（草案）》。2019年2月13日，公司召开第七届董事局第二十七次会议，审议通过了《关于调整 2018 年限制性股票激励计划授予对象及数量的议案》、《关于重新向激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2019年2月13日为授予日，授予264名激励对象13,146万股限制性股票。授予的限制性已于2019年2月21日登记上市。

具体内容详见公司于2018年12月8日、2018年12月25日、2019年1月29日、2019年2月14日、2019年2月19日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网刊登的相关公告。

2、2017年员工持股计划

为建立和完善劳动者与所有者的利益共享机制，进一步健全公司长期、有效的激励约束机制，确保公司长期、稳定发展，提高公司员工的凝聚力和公司竞争力，公司第七届董事局第十三次会议及2017年第四次临时股东大会审议通过了公司2017年第一期员工持股计划相关事宜。截至2017年12月5日，公司2017年第一期员工持股计划已完成股票购买，本次员工持股计划所设信托计划（“云南国际信托有限公司-海王生物员工持股计划集合资金信托计划”）累计买入公司股票38,306,260股，约占公司总股本的1.45%，所购入股票将自2017年12月5日起12个月内不卖出。公司2017年第一期员工持股计划锁定期已于2018年12月5日届满，截至本报告披露日，公司员工持股计划暂未卖出股票。 具体内容详见公司于2017年9月9日、2017年10月14日、2017年11月7日、2017年12月2日、2017年12月6日、2018年12月4日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网刊登的相关公告。

3、商业体系股权激励计划

为进一步建立、健全公司及医药商业体系的激励和约束机制，调动中高层核 心管理人员及业务骨干的积极性，留住人才、激励人才，将相关人员的激励与本 公司的经营业绩更加紧密地结合在一起，公司于 2016 年 8 月 19 日召开的第六届 董事局第三十八次会议、2016 年 9 月 19 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过了《关于投资设立六家区域医药集团公司及医药商业体系股权激励计划 的议案》；并于 2017 年 4 月 21 日召开的第七届董事局第六次会议、2017 年 5 月 19日召开的 2016 年年度股东大会审议通过了《关于调整投资设立六家区域医药 集团公司部分方案议案》，根据上述议案获准投资设立六家区域医药集团，并在深圳银河投资及山东海王集团、苏鲁海王集团、河南海王集团、湖北海王集团、 安徽海王集团、黑龙江海王集团六家区域集团实施股权激励计划。

公司于2019年6月24日召开的第七届董事局第三十三次会议及2019年7月12日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于调整商业体系股权激励计划部分实施条款的议案》，对商业体系股权激励计划的授予时间、授予价格、授予数量、考核收入指标等进行了调整。截止报告期末，公司尚未完成符合授予条件的公司的股权授予。

具体内容详见公司于 2016年8月23日、2016年9月20日、2017年4月25日、2017年5月20日、2019年6月26日、2019年7月13日刊登在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及 巨潮资讯网上的相关公告。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例获批的交易额度（万元）是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
海王星辰同一实际控制人日常关联交易（销售商品）公司向海王星辰连锁店销售自产或代理产品双方本着互惠互利，公平交易原则。---1,582.170.08%50,000否现金---2019年04月27日《关于2019年日常关联交易预计的公告》
（公告编号：2019-051）
海王集团控股子公司同一实际控制人日常关联交易（销售商品）本公司向海王集团销售本公司自产或销售的产品双方本着互惠互利，公平交易原则。---1,108.680.05%20,000否现金--2019年04月27日《关于2019年日常关联交易预计的公告》（公告编号：2019-051）
海王集团控股子公司同一实际控制人日常关联交易（采购商品）本公司采购海王集团自产或销售的产品双方本着互惠互利，公平交易原则。---30,761.161.49%200,000否现金---2019年04月27日《关于2019年日常关联交易预计的公告》（公告编号：2019-051）
合计----33,452.01--270,000----------
大额销货退回的详细情况无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）不适用
交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应付关联方债务：

关联方关联关系形成原因期初余额（万元）本期新增金额（万元）本期归还金额（万元）期末余额（万元）
深圳市海王星辰医药有限公司同一实际控制人资金拆借1,0004,0005004,500
海王集团及其附属企业同一实际控制人资金拆借60,605.74233,500251,22042,885.74
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响为支持公司的发展，提高资金周转效率，经公司第七届董事局第二十五次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过，公司控股股东及其下属子公司预计2018年-2019年度向公司提供累计余额不超过人民币15亿元的借款，借款用于公司日常经营，借款利率不高于公司同期非金融机构借款平均利率。公司可根据流动资金需要分批借款，并可在规定的额度内循环使用该借款。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司2019年4月10日召开的第七届董事局第三十一次会议、2019年6月24日召开的第七届董事局第三十三次会议及2019年7月12日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过公司2019年度非公开发行股票等相关事项，拟募集资金不超过25亿元。第七届董事局第三十三次会议及2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于本次非公开发行股票构成关联交易的议案》，公司控股股东海王集团拟认购本次非公开发行股票，认购金额为5亿元至10亿元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
2019-068：关于本次非公开发行股票构成关联交易的公告2019年06月26日巨潮资讯网

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期 （协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
四川金仁医药集团有限公司2018年2月9日30,0002018年6月20日27,409.43连带责任保证详见下方说明否否
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）30,000.00报告期内对外担保实际发生额合计（A2）29,970.22
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）30,000.00报告期末实际对外担保余额合计（A4）27,409.43
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期 （协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
山东海王医药集团有限公司2018年2月9日 2019年3月30日 2019年4月27日20,0002018年4月8日20,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2019年3月25日20,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
山东海王医疗器械有限公司2017年8月9日 2018年2月9日30,0002017年11月15日2,934.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
陕西海王银河医疗科技有限公司2018年2月9日10,0002018年11月23日1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
河南海王医药集团有限公司2017年4月25日 2018年2月9日 2019年4月27日75,0002017年6月28日6,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2017年12月12日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2017年12月21日8,893.23连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年3月21日4,175.82连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年3月16日4,983.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
4,986.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年11月14日10,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
5,900.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年5月17日3,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
3,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年5月31日4,685.38连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
9,985.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年3月4日5,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
河南东森医药有限公司2017年4月25日 2018年2月9日 2019年4月27日57,0002018年3月22日9,618.60连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
381.40连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年3月27日11,285.27连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
14,997.86连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年7月12日3,999.51连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
3,994.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年9月7日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年9月9日4,800.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年9月28日4,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年1月23日5,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
河南海王银河医药有限公司2017年7月1日 2018年2月9日 2019年4月27日40,0002017年10月13日1,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
4,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2017年10月18日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年3月14日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
1,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年4月8日1,024.44连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年5月10日4,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
6,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年6月29日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年10月9日4,300.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年1月18日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
周口市仁和药业有限公司2017年7月1日 2018年2月9日 2019年4月27日10,0002017年10月11日1,098.49连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年1月29日237.26连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
5.92连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
河南海王医疗器械有限公司2017年7月1日 2018年2月9日 2019年4月27日20,0002019年1月30日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年12月24日2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年5月29日2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年5月10日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年5月2日2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
河南海王康瑞药业有限公司2018年2月9日 2019年4月27日4,0002018年3月28日2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2019年5月30日2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
河南德济堂医药有限公司2018年2月9日 2019年4月27日7,0002018年5月9日750.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
750.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年5月20日2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
河南恩济药业有限公司2018年8月4日 2019年4月27日25,0002019年3月26日1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年10月31日2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年10月25日2,400.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年11月30日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年1月21日1,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
河南佐今明医药有限公司2019年3月30日 2019年4月27日5,0002019年4月23日825.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年5月16日1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
河南冠宝云统药业有限公司2018年2月9日 2019年4月27日8,0002018年6月22日816.21连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年6月22日1,559.55连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
安阳恒峰医药有限公司2018年2月9日 2019年4月27日8,0002018年6月4日1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
内蒙古海王医药有限公司2018年4月28日 2019年4月27日8,9002019年1月2日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
苏鲁海王医药集团有限公司2018年2月9日 2019年4月27日30,0002018年3月6日2,327.50连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
1,575.50连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年4月22日3,118.50连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年4月11日4,212.50连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
1,821.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年4月9日1,179.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年7月17日5,800.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
山东兰德医疗器械配送有限公司2018年4月28日 2019年4月27日6,0002018年9月17日1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
济宁海王华森医药有限公司2018年4月28日 2019年4月27日2,0002018年9月21日1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
湖北海王医药集团有限公司2018年2月9日 2019年4月27日32,0002018年8月6日1,900.44连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
548.75连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2019年3月6日2,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
湖北海王德明医药有限公司2017年4月25日 2018年2月9日 2019年4月27日22,1002018年8月6日2,348.14连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
247.12连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年12月27日500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2017年12月20日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2019年1月31日5,222.31连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年12月6日1,250.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年3月22日4,560.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2019年3月26日4,800.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
湖北海王朋泰医药有限公司2016年4月26日 2017年12月14日 2019年4月27日4,5002017年10月13日1,800.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年8月3日3,990.53连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
569.80连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
海王（武汉）医药有限公司2018年2月9日 2019年4月27日7,0002018年3月21日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
海王（武汉）医药发展有限公司2018年2月9日 2019年4月27日7,0002018年8月16日6,800.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
海王（武汉）医药贸易有限公司2018年2月9日 2018年9月22日 2019年4月27日10,0002018年9月26日3,370.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
湖北海王凯安晨医药有限公司2019年3月30日 2019年4月27日6,0002019年4月25日203.59连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
湖南海王医药有限公司2018年2月9日 2019年4月27日10,0002018年10月29日1,624.24连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年3月18日3,800.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
邵阳海王医药有限公司2018年2月9日 2019年4月27日9,0002018年8月3日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年5月29日1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
株洲海王医疗器械有限公司2018年2月9日 2019年4月27日6,5002018年8月13日300.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年7月6日44.39连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年10月26日990.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
510.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
长沙海王医药有限公司2017年12月14日 2019年4月27日12,0002019年3月29日1,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年6月24日2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
安徽海王国安医药有限公司2018年2月9日 2019年4月27日20,0002018年11月5日6,999.60连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
645.29连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年9月19日1,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
安徽海王医疗器械有限公司2017年7月1日 2018年2月9日 2019年4月27日5,0002017年12月8日4,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2019年1月25日2,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
安徽海王医药集团有限公司2018年2月9日 2019年4月27日12,0002018年3月7日3,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年9月19日500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
安徽海王天禾医药有限公司2018年2月9日 2019年4月27日15,0002018年6月29日4,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
4,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年9月19日1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
安徽海王天成医药有限公司2018年9月22日4,0002019年1月31日2,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
黑龙江省海王医药有限公司2017年4月25日 2018年2月9日 2019年4月27日15,0002017年12月5日3,606.25连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
5,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年3月27日1,493.90连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
聚赢医疗器械（上海）有限公司2017年4月25日 2018年2月9日 2019年4月27日20,0002017年12月26日6,650.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2019年4月11日9,350.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年2月12日5,400.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2019年4月8日5,280.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年11月2日500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年3月28日4,800.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
海王医疗配送服务（广东）有限公司2018年2月9日 2019年4月27日13,0002018年12月31日1,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
上海方承医疗器械有限公司2019年3月30日 2019年4月27日15,0002019年4月8日7,040.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
上海海王运和医疗技术服务有限公司2019年3月30日 2019年4月27日10,0002019年4月19日1,975.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
海王业威医疗科技（上海）有限公司2019年4月27日6,0002019年6月26日300.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年6月5日280.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
宁波建昌中兴国际贸易有限公司2018年3月30日10,0002019年2月19日3,717.21连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
广东海王医药集团有限公司2018年2月9日 2019年4月27日80,0002018年3月22日8,080.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年6月29日5,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年9月28日6,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年9月28日1,500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年1月25日10,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
广东海王新健医药有限公司2018年2月9日 2018年8月4日 2019年4月27日3,0002018年6月13日995.88连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
惠州海王鸿钰药业有限公司2018年2月9日 2019年4月27日3,0002018年6月22日698.58连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
海王（韶关）医药有限公司2018年2月9日 2018年4月28日 2019年4月27日3,0002018年4月30日2,886.46连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
1,713.54连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
海王（清远）医药有限公司2018年8月4日 2019年4月27日5,0002019年4月19日2,400.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
广西桂林海王医药有限公司2018年8月4日 2019年4月27日2,2002018年11月27日200.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2018年11月15日348.59连带责任保证债务期限届满之日起两年是否
2018年11月15日397.77连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）500,000报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）487,057.32
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）500,000报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）319,672.69
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期 （协议签署日）实际担保金额是否履行完毕是否为关联方担保是否履行完毕是否为关联方担保
安徽海王天禾医药有限公司（担保方：安徽海王医药集团有限公司）2018年2月9日 2019年4月27日15,0002017年2月28日1,000.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
2019年2月3日717.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
河源市康诚堂药业有限公司（担保方：广东海王医药集团有限公司）2018年8月4日 2019年4月27日3,0002019年1月10日500.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
阳春市八方医药有限公司 （担保方：广东海王医药集团有限公司）2018年8月4日 2019年4月27日2,6002018年12月21日1,700.00连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
中山市昌健药业有限公司 （担保方：广东海王医药集团有限公司）2018年9月22日 2019年4月27日8,0002018年10月30日1,941.37连带责任保证债务期限届满之日起两年否否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）500,000报告期内子公司对子公司担保实际发生额合计（C2）5,858.37
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）500,000报告期末子公司对子公司实际担保余额合计（C4）5,858.37
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）530,000报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）522,885.91
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）530,000报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）352,940.49
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例56.45%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）321,541.25
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）40,316.87
上述三项担保金额合计（C+D+E）352,940.49

说明：为四川金仁医药集团有限公司（以下简称“四川金仁”）提供担保，是因报告期内公司与四川金仁原股东签署了《合作终止协议》，四川金仁不再为公司控股子公司，而因信贷审批等原因公司无法解除对其担保，延续担保构成对外担保。四川金仁原股东提供了一定的反担保保障措施。根据公司与四川金仁原股东签署的《合作终止协议》，2019年11月底前且不晚于四川金仁新的银行授信批复下发后3个月内，原股东、四川金仁有义务完全解除本公司（含本公司子公司）为四川金仁对外债务所提供的任何形式的担保。具体详见公司于2019年6月26日于巨潮资讯网上披露的《关于担保延续构成对外担保的公告》。

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否

公司医药商业板块不涉及生产，故不产生废气、废水等污染物。各医药商业流通子公司经营活动均按照GSP标准执行。公司医药工业生产活动中会产生少量废水、废气和固体废弃物等污染物及噪声，公司已严格按照国家环境保护的相关法律法规以及有关环保部门的要求，制定了相应的环境保护制度，对污染物进行监控和及时、妥善处理。医药制造板块各子公司均严格按照GMP要求开展日常生产经营。

2、部分履行精准扶贫社会责任情况

报告期内，公司及下属子公司积极履行社会责任，实施精准扶贫，尽自身所能为扶贫工作贡献一份力，献出一份爱。

捐赠日期捐赠公司捐赠单位/捐赠项目情况说明捐赠金额（元）
2019年5月湖北海王德明医药有限公司通过咸宁市慈善会，捐助大病患者1名20,000
2019年5月湖北海王德明医药有限公司向崇阳县路口镇厢所村捐赠爱心基金30,000
2019年5月湖北海王朋泰医药有限公司汉川市城隍镇勤劳村的美丽乡村排污沟20,000

渠改造项目扶贫基金2019年5月

2019年5月湖南康福来医药有限公司岳阳市人民政府残疾人工作委员会300,000
2019年1-6月安徽海王天禾医药有限公司安庆开发区关工委助学联合会助学捐款100,000
2019年1-6月安徽海王天禾医药有限公司岳西县菖蒲岩河毛畈农业专业合作社农产品采购扶贫14,002.2

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、 2018年4月26日，公司第七届董事局第十九次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销已获授未解锁限制性股票的议案》。公司已于2019年2月完成了1549万股限制性股票的回购注销工作。

2、2018年12月，公司第七届董事局第二十五次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过了公司2018年限制性股票激励计划相关事项。2019年2月，公司完成了2018年限制性股票激励计划授予的264名激励对象共计13,146 万股限制性股票的授予登记。

3、2019年1月，公司完成了2018年非公开发行公司债券（第二期）的发行，募集资金3.55亿元。

4、公司2019年4月10日召开的第七届董事局第三十一次会议、2019年6月24日召开的第七届董事局第三十三次会议及2019年7月12日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过公司2019年度非公开发行股票等相关事项，拟募集资金不超过25亿元。目前公司2019年度非公开发行股票事项已获中国证监会受理，尚需获得中国证监会核准。

5、公司2019年4月10日召开的第七届董事局第三十一次会议、2019年6月24日召开的第七届董事局第三十三次会议及2019年7月12日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过公司2019年度非公开发行股票等相关事项。公司本次非公开发行股票拟募集资金不超过25亿元。目前公司2019年度非公开发行股票事项已获中国证监会受理，尚需获得中国证监会核准。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2019年3月28日，公司召开的第七届董事局第三十次会议了审议通过了《关于引入投资者对子公司增资及公司放弃优先认缴出资权的议案》，拟引入深圳市明汇智融咨询管理合伙企业（有限合伙）分别对公司子公司河南海王医药集团有限公司、湖北海王医药集团有限公司、广东海王医药集团有限公司进行增资，增资完成后上述三家公司仍为公司合并报表范围内控股子公司。

2、2019年3月，公司全资子公司深圳海王医药科技研究院有限公司日收到深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的《高新技术企业 证书》，获得高新技术企业认定。

3、2019年4月，公司控股子公司海王福药收到国家药品监督管理局核准签发的“碳酸氢钠片”的《药品补充申请批件》，该药品通过仿制药质量和疗效一致性评价。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份789,958,56929.85%131,460,00000-780,796,120-649,336,120140,622,4495.09%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股789,958,56929.85%131,460,00000-780,796,120-649,336,120140,622,4490.00%
其中：境内法人持股765,306,12028.92%000-765,306,120-765,306,12000.00%
境内自然人持股24,652,4490.93%131,460,00000-15,490,000115,970,000140,622,4495.09%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中：境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%000000
二、无限售条件股份1,856,654,68870.15%000765,306,120765,306,1202,621,960,80894.91%
1、人民币普通股1,856,654,68870.15%000765,306,120765,306,1202,621,960,80894.91%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%000000
三、股份总数2,646,613,257100.00%131,460,00000-15,490,000115,970,0002,762,583,257100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，引起公司股份变动的原因为：公司回购注销了15,490,000股未解锁限制性股票；完成了131,460,000股限制性股票授予登记；完成了控股股东深圳海王集团股份有限公司 765,306,120股非公开发行股票限售股解除限售。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、 2018年4月26日，公司第七届董事局第十九次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销已获授未解锁限制性股票的议案》。公司已于2019年2月完成了15,490,000股限制性股票的回购注销工作。

2、2018年12月，公司第七届董事局第二十五次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过了公司2018年限制性股票激励计划相关事项。2019年2月，公司完成了2018年限制性股票激励计划授予的264名激励对象共计131,460,000股限制性股票的授予登记。

3、根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行管理办法》的规定及发行对象深圳海王集团股份有限公司的承诺，公司于2016年6月向特定对象深圳海王集团股份有限公司非公开发行765,306,120 股普通股股票的限售期已满，该部分限售股于2019年6月25日上市流通。股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

按本次变动前和变动后公司股本列式2018年度和2019年半年度相关财务指标如下（2018年末每股净资产未考虑新增股本带来的净资产增加）：

项目变动前股本计算变动后股本计算
2018年2019年1-6月2018年2019年1-6月
基本每股收益（元/股）0.15660.08250.15220.0748
稀释每股收益（元/股）0.15660.08250.15220.0748
项目2018年12月31日2019年6月30日2018年12月31日2019年6月30日
归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股）2.242.362.152.26

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
深圳海王集团股份有限公司765,306,120765,306,120002016年非公开发行股份限售股2019年6月25日
公司2018年限制性股票激励计划授予对象（2640-131,460,000131,460,0002018年限制性股票激励计划授予股票，根据公司-
人）2019年度、2020年度经营业绩等实现情况，分期进行解除限售

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数153,873报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
深圳海王集团股份有限公司境内非国有法人44.03%1,216,445,1280.0001,216,445,128质押1,214,318,878
云南国际信托有限公司－海王生物员工持股计划集合资金信托计划其他1.39%38,306,2600.00038,306,260--
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金其他0.73%20,280,7753,303,600.00020,280,775--
孔宪俊境内自然人0.73%20,099,90020,000,050.0020,000,00099,900--
香港中央结算有限公司境外法人0.44%12,259,0278,453,318.00012,259,027--
刘占军境内自然人0.42%11,498,7932,615,000.009,277,8452,220,948--
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.38%10,394,2500.00010,394,250--
史晓明境内自然人0.25%6,800,0276,800,000.006,800,00027--
黄楚彬境内自然人0.18%5,001,0005,001,000.005,000,0001,000--
孙银锁境内自然人0.18%4,950,050300,000.0004,950,050--
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）无
上述股东关联关系或一致行动的说明云南国际信托有限公司－海王生物员工持股计划集合资金信托计划为本公司员工发起成立的集合资金信托计划，持有的股票于2017年12月5日购买完毕。 刘占军为公司董事、总裁；孔宪俊、史晓明、黄楚彬为公司子公司核心管理、骨干人员。 未知其他股东是否构成关联关系或一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
深圳海王集团股份有限公司1,216,445,128人民币普通股1,216,445,128
云南国际信托有限公司－海王生物员工持股计划集合资金信托计划38,306,260人民币普通股38,306,260
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金20,280,775人民币普通股20,280,775
香港中央结算有限公司12,259,027人民币普通股12,259,027
中央汇金资产管理有限责任公司10,394,250人民币普通股10,394,250
孙银锁4,950,050人民币普通股4,950,050
秦本军4,879,077人民币普通股4,879,077
周国祥4,669,250人民币普通股4,669,250
郭春平4,597,678人民币普通股4,597,678
交通银行股份有限公司－国联安中证医药100指数证券投资基金4,481,975人民币普通股4,481,975
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明云南国际信托有限公司－海王生物员工持股计划集合资金信托计划为本公司员工发起成立的集合资金信托计划，持有的股票于2017年12月5日购买完毕。 周国祥为公司子公司核心管理、骨干人员。 未知其他股东是否构成关联关系或一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见股东秦本军通过国海证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司股票4,879,077股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名职务任职状态期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）期初被授予的限制性股票数量（股）本期被授予的限制性股票数量（股）期末被授予的限制性股票数量（股）
张思民董事局主席现任3,401,733003,401,733000
张 锋董事局副主席现任1,331,093001,331,093000
许战奎董事现任0000000
刘占军董事、总裁现任8,883,7930011,498,7932,385,0005,000,0005,000,000
刘来平独立董事现任0000000
谷杨独立董事现任0000000
詹伟哉独立董事现任0000000
聂志华监事会主席现任28,5000028,500000
冯汉林职工监事现任26,4800026,480000
吕恒新监事现任0000000
沈大凯财务总监、董事局秘书现任2,825,000002,000,000825,00000
合计----16,496,5990018,286,5993,210,0005,000,0005,000,000

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额（万元）利率还本付息方式
深圳市海王生物工程股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）17海王011125352017年06月26日2020年06月26日10,000.27.00%第一、第二个计息年度票面利率为6.48%，第三个计息年度票面利率调整为7.00%
深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券（第一期）18 海王 011143532018年07月04日2021年07月04日80,0007.00%每年付息一次，到期一次还本
深圳市海王生物工程股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券（第二期）18海王021144222018年12月28日2021年12月28日35,5007.00%每年付息一次，到期一次还本
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排"17海王01"：面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定且在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司开立合格A股证券账户的合格投资者公开发行。 "18海王01"：向具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合《公司债券发行与交易管理办法》相关规定的合格投资者发行。发行对象不超过200名。 "18海王02"：向具备相应的风险识别和承担能力，知悉并自行承担公司债券的投资风险，并符合《公司债券发行与交易管理办法》相关规定的合格投资者发行。发行对象不超过200名。
报告期内公司债券的付息兑付情况"17海王01"：2019年6月，根据回售登记结果，公司回售了"17海王01"6,999,980.00张，回售金额为699,998,000.00元（不含利息），剩余托管量为1,000,020.00张。并向截至 2019 年
6月25日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全部"17 海王 01"公司债券持有人支付了2018年6月26日至2019年6月25日期间的第二个计息年度的利息。 "18海王01"：2019年7月4日，公司向截至 2019 年7月3日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全部"18 海王 01"公司债券持有人支付了2018年7月4日至2019年7月3日期间的第一个计息年度的利息。 "18海王02"：尚未到付息兑付时间，报告期内不涉及付息兑付。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）"17海王01"：附第2年末公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内，公司调整"17海王01"第三个计息年度的票面利率为7.00%，根据回售登记结果，回售了"17海王01"6,999,980.00张，回售金额为699,998,000.00元（不含利息），剩余托管量为1,000,020.00张，剩余债券余额为100,002,000.00元。 "18海王01"：附交叉违约条款、事先约束条款及第2年末公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内，未触发执行上述选择权条款的条件。 "18海王02"：附交叉违约条款、事先约束条款及第2年末公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内，未触发执行上述选择权条款的条件。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

“17海王01”：

债券受托管理人：
名称海通证券股份有限公司办公地址北京市朝阳区安定路5号天圆祥泰大厦15层联系人杨杰、关键联系人电话010-88027267
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称大公国际资信评估有限公司办公地址北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座2901
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）不适用

“18海王01”：

债券受托管理人：
名称联储证券有限责任公司办公地址深圳市福田区福田街道岗厦社区深南大道南侧金地中心大厦9楼联系人司马汀晟联系人电话0755-36991975
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称大公国际资信评估有限公司办公地址北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦A座2901
报告期内公司聘请的债券受托管理人、不适用

“18海王02”：

资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）债券受托管理人：

债券受托管理人：
名称联储证券有限责任公司办公地址深圳市福田区福田街道岗厦社区深南大道南侧金地中心大厦9楼联系人司马汀晟联系人电话0755-36991975
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
名称联合信用评级有限公司办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序经公司董事局会议和股东大会审议通过，"17海王01"、"18海王01"、“18海王02”募集资金均用于偿还公司债务及补充公司营运资金。 截至报告期末，"17海王01"募集资金已按募集说明书约定用途全部使用完毕，不存在募集资金使用及管理的违规行为； 截至报告期末，"18海王01"募集资金已按募集说明书约定用途全部使用完毕，不存在募集资金使用及管理的违规行为； 截至报告期末，"18海王02"募集资金已按募集说明书约定用途全部使用完毕，不存在募集资金使用及管理的违规行为。
期末余额（万元）0
募集资金专项账户运作情况公司设立了募集资金专户，"17海王01"、"18海王01"、"18海王02"募集资金均汇入公司募集资金专户。根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有关制度规定和本公司募集资金管理办法，公司对募集资金实行专户存储。公司对募集资金的使用严格履行内部审批程序，确保专款专用。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致"17海王01"、"18海王01"、"18海王02"募集资金使用与募集说明书承诺的用途及约定一致。募集资金扣除发行费用后全部用于偿还公司债务及补充公司流动资金。

四、公司债券信息评级情况

公司债券"17海王01"、"18海王01"、"18海王02"的跟踪评级结果与其上一次的评级结果一致。具体如下：

2019年6月12日，联合信用评级有限公司出具《深圳市海王生物工程股份有限公司2018年非公开发行公司债券2019年跟

踪评级报告》（联合[2019]1083号），本次评级结果为：本公司主体长期信用等级为AA，评级展望为稳定；“18海王02”的债券信用等级为AA。 2019年6月26日，大公国际资信评估有限公司出具《深圳市海王生物工程股份有限公司主体与相关债项2019年度跟踪评级报告》（大公报SD【2019】433号），确定本公司主体长期信用等级维持AA，评级展望维持稳定，“17海王01”的信用等级维持AA。 2019年6月26日，大公国际资信评估有限公司出具《深圳市海王生物工程股份有限公司主体与相关债项2019年度跟踪评级报告》（大公报SD【2019】434号），确定本公司主体长期信用等级维持AA，评级展望维持稳定，“18海王01”的信用等级维持AA。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内，公司发行的公司债券未采取增信措施。报告期内，公司完成了“17海王01”部分债券的回售，按约定支付了“17海王01”第二个计息年度的利息。2019年6月26日，根据回售登记结果，公司回售了“17海王01”6,999,980.00张，回售金额为699,998,000.00元（不含利息），剩余托管量为1,000,020.00张。并向截至2019年6月25日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全部"17海王01"公司债券持有人支付了2018年6月26日至2019年6月25日期间的第二个计息年度的利息。

2019年7月，公司按约定支付了“18海王01”第一个计息年度的利息。2019年7月4日，公司向截至 2019 年7月3日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全部"18海王01"公司债券持有人支付了2018年7月4日至2019年7月3日期间的第一个计息年度的利息。

报告期内，公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生重大变化。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

截至本报告披露日，公司债券未曾召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

“17海王01”于2017年6月26日发行完毕，公司已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定，聘请海通证券股份有限公司担任债券受托管理人，并与海通证券有股份有限公司订立了《债券受托管理协议》。报告期内，海通证券股份有限公司按照约定履行了债券受托管理人的职责，持续关注公司的经营状况和履约能力，保护债券持有人的合法权益。2018年3月，海通证券股份有限公司出具了《深圳市海王生物工程股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）2019年度第一次受托管理事务临时报告》（已于2019年3月19日在巨潮资讯网披露），对公司注册资本变更、经营范围变更情况进行了客观说明。2019年6月，海通证券股份有限公司出具了《深圳市海王生物工程股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）受托管理事务报告（2018年度）》（已于2019年6月28日在巨潮资讯网披露），对公司2018年度公司经营和财务状况、募集资金使用、偿债保障措施的执行、本期债券跟踪评级情况等进行了客观说明。

“18海王01”于2018年7月4日发行完毕，公司已按照规定，聘请联储证券有限责任公司担任受托管理人，并与联储证券订立了《债券受托管理协议》。报告期内，联储证券有限责任公司按照约定履行了债券受托管理人的职责，持续关注公司的经营状况和履约能力，保护债券持有人的合法权益。2019年6月，联储证券有限责任公司出具了《深圳市海王生物工程股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期）受托管理事务报告（2018年度），对公司2018年度公司经营和财务状况、募集资金使用及专户运作情况、偿债保障措施的执行以及公司债券的本息偿付情况等进行了说明。

“18海王02”于2019年1月4日发行完毕，公司已按照规定，聘请联储证券有限责任公司担任受托管理人，并与联储证券订立了《债券受托管理协议》。债券受托管理人依照《债券受托管理协议》的约定维护本期债券持有人的利益。

八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标

单位：万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率112.19%113.51%-1.32%
资产负债率81.51%80.33%1.18%
速动比率100.04%99.05%0.99%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数2.253.44-34.59%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率100.00%100.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

√适用 □ 不适用

EBITDA利息保障倍数下降34.59%，主要是本报告期净利润下降所致。

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

2019年1-6月，除“建投-海王生物1期应收账款债权资产支持专项计划”、17海王01公司债外，无对其他公开发行的债券和债务融资工具的付息兑付。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截至本报告期末，公司获得授信额度共计约人民币120.82亿元，已使用额度共计人民币91.75亿元，可用额度共计人民币29.07亿元。本公司均已按期时还本付息，不存在逾期未偿还情况。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

公司在募集说明书中做出以下承诺：

1、发行人全体董事、监事及高级管理人员承诺本募集说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任；

2、保证不将募集资金直接或间接用于房地产业务或偿还房地产相关债务；

3、公司为在深圳证券交易所上市的规范的上市公司，债券存续期内杜绝和避免新增非经营性往来占款或资金拆借的产生。

报告期内，公司严格执行了公司债券募集说明书相关约定或承诺。

十三、报告期内发生的重大事项

报告期内发生的重大事项请参照本报告第五节 重要事项。

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市海王生物工程股份有限公司

2019年06月30日

单位：元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产：
货币资金5,496,283,210.024,089,093,803.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据524,313,888.591,104,066,913.88
应收账款19,169,641,042.3218,953,146,417.10
应收款项融资
预付款项1,430,069,436.071,422,167,744.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款3,456,879,279.103,188,875,772.41
其中：应收利息50,149,680.4726,404,700.15
应收股利
买入返售金融资产
存货3,728,168,656.193,950,969,128.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产15,826,583.8158,778,570.97
其他流动资产607,015,507.89837,404,236.55
流动资产合计34,428,197,603.9933,604,502,587.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产175,223,050.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款114,620,108.40112,426,582.11
长期股权投资279,658,742.85293,367,169.72
其他权益工具投资175,223,050.00
其他非流动金融资产
投资性房地产192,914,856.21197,114,084.49
固定资产900,486,517.80905,900,797.82
在建工程159,229,432.11114,689,748.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产255,902,150.48257,216,934.28
开发支出98,691,253.9988,150,332.88
商誉3,888,479,257.663,917,841,616.99
长期待摊费用77,926,551.9084,406,757.43
递延所得税资产264,929,371.82248,848,142.42
其他非流动资产1,023,203,775.951,127,055,572.14
非流动资产合计7,431,265,069.177,522,240,788.64
资产总计41,859,462,673.1641,126,743,376.46
流动负债：
短期借款8,134,967,555.498,749,316,959.91
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据4,880,218,731.223,291,599,723.88
应付账款7,246,491,910.727,510,677,320.17
预收款项319,636,380.92284,819,897.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬62,034,634.9781,002,040.71
应交税费319,249,571.25454,159,585.10
其他应付款9,174,922,938.269,183,756,127.77
其中：应付利息11,215,860.2712,462,853.34
应付股利291,538,733.26364,933,265.34
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债422,801,587.55945,106,600.41
其他流动负债126,251,962.7385,984,405.73
流动负债合计30,686,575,273.1130,586,422,661.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款61,412,645.6746,707,086.49
应付债券3,019,886,581.913,327,732,756.31
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬916,013.56916,013.56
预计负债
递延收益46,647,983.1546,353,666.51
递延所得税负债
其他非流动负债302,358,000.00
非流动负债合计3,431,221,224.293,421,709,522.87
负债合计34,117,796,497.4034,008,132,183.89
所有者权益：
股本2,762,583,257.002,646,613,257.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积2,613,486,891.342,326,126,739.72
减：库存股302,358,000.0056,331,850.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积52,141,669.2252,141,669.22
一般风险准备
未分配利润1,126,618,603.52978,104,638.15
归属于母公司所有者权益合计6,252,472,421.085,946,654,454.09
少数股东权益1,489,193,754.681,171,956,738.48
所有者权益合计7,741,666,175.767,118,611,192.57
负债和所有者权益总计41,859,462,673.1641,126,743,376.46

法定代表人：张思民 主管会计工作负责人：沈大凯 会计机构负责人：李爽

2、母公司资产负债表

单位：元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产：
货币资金577,739,616.77202,107,654.44
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据2,267,392.901,543,300.00
应收账款
应收款项融资
预付款项124,275.0860,000.00
其他应收款10,758,416,408.3311,551,481,320.51
其中：应收利息29,723,045.1013,799,318.71
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产377,784,538.10413,815,393.19
流动资产合计11,716,332,231.1812,169,007,668.14
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产101,800,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资920,457,679.50889,656,437.56
其他权益工具投资101,800,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产75,517,546.1177,364,511.23
固定资产9,777,783.799,919,151.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产314,150.91369,292.43
开发支出71,185,375.9564,269,816.15
商誉
长期待摊费用6,145,884.136,417,743.36
递延所得税资产162,139,551.95152,674,379.89
其他非流动资产890,922,784.69890,922,784.69
非流动资产合计2,238,260,757.032,193,394,116.38
资产总计13,954,592,988.2114,362,401,784.52
流动负债：
短期借款3,074,490,000.002,827,825,450.25
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据57,140,000.00
应付账款27,051.07
预收款项13,662.21
合同负债
应付职工薪酬434,540.34477,569.46
应交税费1,212,531.28301,718.31
其他应付款1,556,372,230.301,566,192,217.70
其中：应付利息1,271,481.862,622,041.87
应付股利55,251,665.14
持有待售负债
一年内到期的非流动负债996,432,858.27
其他流动负债7,496,079.38
流动负债合计4,640,019,043.515,448,396,865.06
非流动负债：
长期借款
应付债券2,156,243,150.962,464,633,441.25
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款1,380,445,018.50913,439,041.10
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益26,530,600.0025,420,600.00
递延所得税负债
其他非流动负债302,358,000.00
非流动负债合计3,865,576,769.463,403,493,082.35
负债合计8,505,595,812.978,851,889,947.41
所有者权益：
股本2,762,583,257.002,646,613,257.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积2,962,350,927.132,789,963,499.64
减：库存股302,358,000.0056,331,850.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积52,141,669.2252,141,669.22
未分配利润-25,720,678.1178,125,261.25
所有者权益合计5,448,997,175.245,510,511,837.11
负债和所有者权益总计13,954,592,988.2114,362,401,784.52

3、合并利润表

单位：元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入20,850,804,944.3417,550,896,091.49
其中：营业收入20,850,804,944.3417,550,896,091.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本20,213,578,224.0816,962,067,138.73
其中：营业成本18,187,732,572.6415,343,660,677.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加56,096,240.4348,590,604.97
销售费用877,272,285.64776,315,591.11
管理费用587,304,936.88473,873,406.03
研发费用22,860,456.1519,559,945.24
财务费用482,311,732.34300,066,913.72
其中：利息费用516,144,190.72301,049,079.97
利息收入83,831,102.1425,223,364.56
加：其他收益19,114,813.6910,335,415.06
投资收益（损失以“－”号填列）-49,473,791.54122,106,026.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-773,487.83
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）-2,215.622,478.04
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）-36,229,984.28
资产减值损失（损失以“-”号填列）-3,635,120.43-1,950,500.27
资产处置收益（损失以“-”号填列）-300,398.541,654.36
三、营业利润（亏损以“－”号填列）566,700,023.54719,324,026.64
加：营业外收入14,774,393.852,895,158.05
减：营业外支出10,116,127.3565,827,343.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）571,358,290.04656,391,841.34
减：所得税费用195,494,528.48206,079,196.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列）375,863,761.56450,312,644.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）375,863,761.56450,312,644.68
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润203,765,630.51326,764,353.92
2.少数股东损益172,098,131.05123,548,290.76
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额375,863,761.56450,312,644.68
归属于母公司所有者的综合收益总额203,765,630.51326,764,353.92
归属于少数股东的综合收益总额172,098,131.05123,548,290.76
八、每股收益：
（一）基本每股收益0.07480.1235
（二）稀释每股收益0.07480.1235

法定代表人：张思民 主管会计工作负责人：沈大凯 会计机构负责人：李爽

4、母公司利润表

单位：元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入3,609,703.452,022,123.21
减：营业成本1,938,242.991,918,692.42
税金及附加195,533.47482,829.41
销售费用
管理费用83,334,769.2727,863,619.65
研发费用255,662.25
财务费用-44,172,631.07-34,550,897.50
其中：利息费用276,707,840.98
利息收入331,915,766.54
加：其他收益3,800.00
投资收益（损失以“－”号填列）-20,198,758.06242,872,122.72
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）-20,663.06
二、营业利润（亏损以“－”号填列）-57,884,969.27248,907,476.64
加：营业外收入
减：营业外支出174,477.010.84
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-58,059,446.28248,907,475.80
减：所得税费用-9,465,172.06-4,736,234.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列）-48,594,274.22253,643,710.44
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-48,594,274.22253,643,710.44
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额-48,594,274.22253,643,710.44
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金21,100,242,133.3415,946,685,235.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,355,008,496.525,421,489,196.89
经营活动现金流入小计22,455,250,629.8621,368,174,432.79
购买商品、接受劳务支付的现金18,333,428,929.2815,782,803,407.71
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现476,102,135.54364,507,421.63
金
支付的各项税费741,769,675.79743,996,362.86
支付其他与经营活动有关的现金2,475,864,033.055,426,645,675.83
经营活动现金流出小计22,027,164,773.6622,317,952,868.03
经营活动产生的现金流量净额428,085,856.20-949,778,435.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金34,000,000.00
取得投资收益收到的现金39,245.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额376,118.77
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额60,225,673.7428,500,642.30
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计94,641,037.6528,500,642.30
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金105,795,303.3795,857,395.91
投资支付的现金3,275,000.0075,723,036.09
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额103,514,528.1820,541,646.07
支付其他与投资活动有关的现金100,000,000.00
投资活动现金流出小计212,584,831.55292,122,078.07
投资活动产生的现金流量净额-117,943,793.90-263,621,435.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金590,633,177.3136,480,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金287,772,200.0036,480,000.00
取得借款收到的现金9,524,554,950.005,734,018,847.84
发行债券收到的现金348,960,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金12,972,358,120.134,836,842,718.01
筹资活动现金流入小计23,436,506,247.4410,607,341,565.85
偿还债务支付的现金7,767,709,976.465,819,571,997.09
分配股利、利润或偿付利息支付的现金372,564,535.85373,998,402.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润7,339,552.04
支付其他与筹资活动有关的现金14,923,998,969.693,024,813,645.54
筹资活动现金流出小计23,064,273,482.009,218,384,045.49
筹资活动产生的现金流量净额372,232,765.441,388,957,520.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,067.05691.33
五、现金及现金等价物净增加额682,373,760.69175,558,340.68
加：期初现金及现金等价物余额1,277,885,655.631,818,363,783.30
六、期末现金及现金等价物余额1,960,259,416.321,993,922,123.98

6、母公司现金流量表

单位：元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,797,821.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金10,843,934,783.5211,836,995,907.25
经营活动现金流入小计10,846,732,604.7511,836,995,907.25
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金28,113,868.4220,489,887.54
支付的各项税费1,776,278.975,117,204.86
支付其他与经营活动有关的现金8,438,918,757.3211,279,426,347.65
经营活动现金流出小计8,468,808,904.7111,305,033,440.05
经营活动产生的现金流量净额2,377,923,700.04531,962,467.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额6,600,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计6,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金6,828,182.132,205,168.65
投资支付的现金51,000,000.0017,360,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金50,000,000.00
投资活动现金流出小计57,828,182.1369,565,168.65
投资活动产生的现金流量净额-57,828,182.13-62,965,168.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金302,358,000.00
取得借款收到的现金4,036,740,000.002,910,180,000.00
发行债券收到的现金348,960,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金7,202,886,114.092,301,935,916.14
筹资活动现金流入小计11,890,944,114.095,212,115,916.14
偿还债务支付的现金3,832,546,450.253,904,825,535.49
分配股利、利润或偿付利息支付的现金104,946,903.07214,788,037.92
支付其他与筹资活动有关的现金9,882,984,316.351,626,175,462.64
筹资活动现金流出小计13,820,477,669.675,745,789,036.05
筹资活动产生的现金流量净额-1,929,533,555.58-533,673,119.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额390,561,962.33-64,675,821.36
加：期初现金及现金等价物余额179,957,654.4488,753,765.70
六、期末现金及现金等价物余额570,519,616.7724,077,944.34

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,646,613,257.002,326,126,739.7256,331,850.0052,141,669.22978,104,638.155,946,654,454.091,171,956,738.487,118,611,192.57
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,646,613,257.002,326,126,739.7256,331,850.0052,141,669.22978,104,638.155,946,654,454.091,171,956,738.487,118,611,192.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）115,970,000.00287,360,151.62246,026,150.00148,513,965.37305,817,966.99317,237,016.20623,054,983.19
（一）综合收益总额203,765,630.51203,765,630.51172,098,131.05375,863,761.56
（二）所有者投入和减少资本115,970,000.00287,360,151.62246,026,150.00157,304,001.62145,138,885.15302,442,886.77
1．所有者投入的普通股115,970,000.00254,074,879.99246,026,150.00124,018,729.99145,138,885.15269,157,615.14
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额35,740,687.5035,740,687.5035,740,687.50
4．其他-2,455,415.87-2,455,415.87-2,455,415.87
（三）利润分配-55,251,665.14-55,251,665.14-55,251,665.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或-55,25-55,25-55,25
股东）的分配1,665.141,665.141,665.14
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,762,583,257.002,613,486,891.34302,358,000.0052,141,669.221,126,618,603.526,252,472,421.081,489,193,754.687,741,666,175.76

上期金额

单位：元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,646,613,257.02,308,537,261.8056,331,850.0043,599,155.46571,955,364.725,514,373,188.98952,661,883.666,467,035,072.64
0
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,646,613,257.002,308,537,261.8056,331,850.0043,599,155.46571,955,364.725,514,373,188.98952,661,883.666,467,035,072.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）326,764,353.92326,764,353.92174,693,745.10501,458,099.02
（一）综合收益总额326,764,353.92326,764,353.92123,548,290.76450,312,644.68
（二）所有者投入和减少资本163,815,221.83163,815,221.83
1．所有者投入的普通股163,815,221.83163,815,221.83
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配-112,669,767.49-112,669,767.49
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配-112,669,767.49-112,669,767.49
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,646,613,257.002,308,537,261.8056,331,850.0043,599,155.46898,719,718.645,841,137,542.901,127,355,628.766,968,493,171.66

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余2,646,62,789,9656,331,852,141,678,125,5,510,511,
额13,257.003,499.6450.0069.22261.25837.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,646,613,257.002,789,963,499.6456,331,850.0052,141,669.2278,125,261.255,510,511,837.11
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）115,970,000.00172,387,427.49246,026,150.00-103,845,939.36-61,514,661.87
（一）综合收益总额-48,594,274.22-48,594,274.22
（二）所有者投入和减少资本115,970,000.00172,387,427.49246,026,150.0042,331,277.49
1．所有者投入的普通股115,970,000.00136,646,739.99246,026,150.006,590,589.99
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额35,740,687.5035,740,687.50
4．其他
（三）利润分配-55,251,665.14-55,251,665.14
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配-55,251,665.14-55,251,665.14
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,762,583,257.002,962,350,927.13302,358,000.0052,141,669.22-25,720,678.115,448,997,175.24

上期金额

单位：元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,646,613,257.002,789,963,499.6456,331,850.0043,599,155.461,242,637.395,425,086,699.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,646,613,257.002,789,963,499.6456,331,850.0043,599,155.461,242,637.395,425,086,699.49
三、本期增减变253,643,7253,643,71
动金额（减少以“－”号填列）10.440.44
（一）综合收益总额253,643,710.44253,643,710.44
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额2,646,613,257.002,789,963,499.6456,331,850.0043,599,155.46254,886,347.835,678,730,409.93

三、公司基本情况

1、公司概况

深圳市海王生物工程股份有限公司（以下简称“本公司或海王生物”）是一家在广东省深圳市注册的股份有限公司，注册资本：276,258.3257万元，统一社会信用代码：91440300192444086R，法定代表人：张思民。本公司所发行的人民币普通股A股在深圳证券券交易所上市。本公司总部位于深圳市南山区科技园科技中三路1号海王银河科技大厦24楼。本公司前身为深圳蛇口海王生物工程有限公司，1992年12月13日经深圳市南山区人民政府以深南府复（1992）118号文批准成立。1996年7月25日，本公司经深圳市证券监督管理办公室以深证办复（1996）68号文批准，进行公众股份公司改组。1997年4月16日，经深圳市工商局核准拟募集设立的股份公司名称为深圳市海王生物工程股份有限公司，股本为5,730万元。1998年8月4日，中国证券监督管理委员会以证监发字[1998]214号文批准本公司向社会公众发行人民币普通股1,910万股，并于1998年12月18日在深圳证券交易所挂牌交易，发行新股后公司的注册资本变更为7,640万元。1999年4月29日，本公司实施了1998年利润分配和资本公积金每10股送2股红股转增8股的股东会决议，共计转增股本7,640万股，转增后注册资本变更为15,280万元。2000年经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]214号文件批准，增发普通股A股6,900万股，增发后注册资本变更为22,180万元。2001年度本公司股东大会决议通过以2001年底股份总数22,180万股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增股本5股，共计转增股本11,090万股，转增后注册资本变更为33,270万元。2006年本公司完成股权分置改革方案，以本公司当时的流通股股本16,080万股为基数，用资本公积金向全体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10股转增8.85股的股份，股权分置改革方案实施后本公司注册资本增至47,500.80万元。2007年6月19日，根据本公司2006年股东大会审议通过《2006年度利润分配预案》以原有流通股股本47,500.8万股为基数，向全体股东按照每10股转增3股的比例用资本公积转增股本14,250.24万股，增资后注册资本总额为61,751.04万元。

2008年6月3日，根据本公司2007年股东大会审议通过《海王集团关于追送股份的提案》以2008年6月3日登记在册的无限售条件流通股转增注册资本3,500万股，增资后注册资本总额为65,251.0385万元。

2012年9月21日，中国证券监督管理委员会核发文件（证监许可【2012】1266号）予以批准，同意本公司非公开发行人民币普通股（A股）不超过14,371.87万股，截至 2013年3月 19日，本公司向深圳市厚易投资有限公司、民生加银基金管理有限公司共两家特定投资者非公开发行A股7,920.3470万股，每股面值1.00元，每股增发价7.43元。增发后，注册资本增至人民币73,171.3855万元。

2015年5月，本公司向部分董事、高级管理人员、核心管理人员、核心技术及业务骨干发行限制性股票2,080万股，发行后本公司注册资本增至人民币75,251.3855万元。

2016年5月19日，根据本公司2015年股东大会审议通过《2015年度利润分配及资本公积转增股本预案》以原有流通股股本75,251.39万股为基数，向全体股东按照每10股转增15股的比例用资本公积转增股本112,877.08万股，增资后注册资本总额为188,128.4637万元。

2016年1月13日，中国证券监督管理委员会核发文件（证监许可【2016】63号）予以批准，同意本公司非公开发行人民币普通股（A股）不超过30,621.2448万股，因公司在发行前实施了2015年度资本公积转增股本方案，调整后的发行股数为76,530.612万股。截至 2016年6月8日，本公司向深圳海王集团股份有限公司特定投资者非公开发行A股76,530.612万股，每股面值1.00元，每股发行价3.92元。增发后，注册资本增至人民币264,659.0757万元。

2016年6月，本公司向部分中层管理人员发行限制性股票275万股，发行后本公司注册资本增至人民币264,934.0757万元。2016年8月，本公司回购注销已获授尚未解锁的限制性股票113万股，回购后本公司注册资本减至人民币264,821.0757万元。

2017年7月，本公司回购注销已获授尚未解锁的股限制性股票159.75万股，回购后本公司注册资本减至264,661.3257万股。2018年4月26日，公司第七届董事局第十九次会议审议通过了《关于调整限制性股票回购价格及回购注销已获授未解锁限制性股票的议案》。公司已于2019年2月完成了1549万股限制性股票的回购注销工作，回购注销后公司注册资本减至人民币263,112.3257万股。2018年12月，公司第七届董事局第二十五次会议及2018年第四次临时股东大会审议通过了公司2018年限制性股票激励计划相关事项。2019年2月，公司完成了2018年限制性股票激励计划授予的264名激励对象共计13,146 万股限制性股票的授予登记。授予完成后公司注册资本增至人民币276,258.3257万股。

本公司建立了股东大会、董事局、监事会的法人治理结构，目前设董事局办公室、董事局内控审计部、总裁办公室、人力资源部中心、财务中心、工程项目管理部等部门。

本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营范围：药品生产制造及流通、保健品及食品销售、医疗器械。

序号子公司全称子公司简称
1深圳市海王银河医药投资有限公司银河投资
2深圳海王长健医药有限公司海王长健
3福州海王福药制药有限公司海王福药
4深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司海王英特龙
5深圳市海王健康科技发展有限公司健康科技
6河南海王医药集团有限公司河南海王
7深圳海王东方投资有限公司东方投资
8深圳海王食品有限公司海王食品
9山东海王银河医药有限公司山东银河
10福州海王金象中药制药有限公司金象中药
11福州福药医药有限公司福药医药
12艾斯特生物科技有限公司艾斯特
13河南东森医药有限公司河南东森
14安徽海王医疗器械有限公司安徽海王
15湖北海王医药集团有限公司湖北海王
16NEPTUNUSGHANACOMPANYLIMITED加纳海王
17海王福药制药（连江）有限公司连江福药
18海王金象中药制药（连江）有限公司连江金象
19青岛海王银河医药有限公司青岛海王
20烟台海王医药有限公司烟台海王
21潍坊海王中药饮片有限公司中药饮片
22苏鲁海王医药集团有限公司苏鲁海王
23威海海王医药有限公司威海海王
24菏泽海王医药有限公司菏泽海王
25菏泽海王银河投资有限公司菏泽投资
26威海海王银河投资有限公司威海投资
27枣庄海王银河投资有限公司枣庄投资
28南阳海王银河投资有限公司南阳投资
29孝感海王银河投资有限公司孝感投资
30深圳市银河科技有限公司银河科技
31佳木斯海王医药有限公司佳木斯海王
32山东海王银河医疗器械有限公司医疗器械
33滨州海王黄河医药有限公司滨州黄河
34滕州海王医药有限公司滕州海王
35湖北海王朋泰医药有限公司湖北朋泰
36湖北海王德明医药有限公司湖北德明
37东明金鑫药业有限公司东明金鑫
38济宁海王华森医药有限公司济宁华森
39山东海王供应链管理有限公司山东供应链
40山东海银医疗器械有限公司山东海银器械
41海王（武汉）医药有限公司武汉医药
42黑龙江省海王医药有限公司黑龙江海王
43山东浩诚医疗设备有限公司浩诚设备
44濮阳海王医药有限公司濮阳海王
45亳州海王银河医药有限公司亳州海王
46湖北海王恩施医药有限公司湖北恩施
47安庆海王银河医药销售有限公司安庆海王
48深圳市深业医药发展有限公司深业医药
49深圳海王医药科技研究院有限公司研究院
50河南国联医疗科技有限公司河南国联
51海王百草堂药业有限公司河南百草堂
52平顶山海王银河医药销售有限公司平顶山海王
53河南海王汇通医药有限公司河南汇通
54陕西海王银河医疗科技有限公司陕西海王
55深圳市海融国际医疗发展有限公司海融国际
56新疆海王欣嘉医药有限公司新疆欣嘉
57海王建昌（北京）医疗器械有限公司北京海王
58广西海王银河医药有限公司广西海王
59山东海王医药集团有限公司山东集团
60安徽海王医药集团有限公司安徽集团
61河南海王银河医药有限公司河南百悦
62深圳中美海惠国际医疗发展有限公司中美海惠
63河南海王医疗器械有限公司河南医疗器械
64湖南海王医药有限公司湖南海王
65黑龙江海王华通医疗器械开发有限公司黑龙江华通
66宁波建昌中兴国际贸易有限公司宁波海王
67宜昌海王银河医药有限公司宜昌海王
68青岛华仁医药配送有限公司青岛华仁
69威海市儒泰药品销售有限公司威海儒泰
70周口市仁和药业有限公司周口仁和
71河南德济堂医药有限公司河南德济堂
72河南康弘药业有限公司河南康弘
73安徽海王国安医药有限公司安徽国安
74广东海王医药集团有限公司广州龙康
75海王聚赢医疗科技（上海）有限公司聚赢医疗
76聚赢医疗器械（上海）有限公司聚赢器械
77宁波海王食品有限公司宁波海王食品
78黑龙江海王康莱德生物科技有限公司黑龙江康莱德
79山东康诺盛世医药有限公司烟台康诺
80山东明阳医药有限公司山东明阳
81湖北海王凯安晨医药有限公司湖北凯安晨
82长沙海王医药有限公司长沙海王
83四川海王金仁医药集团有限公司四川金仁
84山东海王医疗器械有限公司九州通医疗器械
85惠州海王鸿钰药业有限公司惠州鸿钰
86海王十堰医药有限公司湖北十堰
87大庆海王众康医药有限公司大庆众康
88黑龙江海王银海医药集团有限公司黑龙江银海
89甘肃海王医药有限公司甘肃海王
90河南海王康瑞药业有限公司河南康瑞
91新乡海王医疗器械有限公司新乡海王
92上海海王运和医疗技术服务有限公司上海运和
93浙江海王科技服务有限公司浙江海王
94浙江海王聚赢供应链管理有限公司浙江聚赢
95蚌埠海王银河医药有限公司蚌埠海王
96安阳恒峰医药有限公司安阳恒峰
97湖南康福来医药有限公司湖南康福来
98海王医疗配送服务（广东）有限公司广东国腾
99海王（武汉）医药贸易有限公司武汉医贸
100广东海王新健医药有限公司江门新健
101株洲海王医疗器械有限公司株洲海王
102邵阳海王医药有限公司邵阳海王
103济南雅平医疗器械有限公司济南雅平
104芜湖海王医疗器械有限公司芜湖海王
105河南冠宝云统药业有限公司河南冠宝
106山东海王新晨医药有限公司山东新晨
107河南天晟药业有限公司河南天晟
108江西海王医药有限公司江西海王
109海王（武汉）医药发展有限公司武汉发展
110安徽海王天禾医药有限公司安徽天禾
111安徽天禾大药房有限公司天禾药房
112安徽海王皖南医药有限公司皖南天禾
113烟台海王医疗科技有限公司烟台科技
114广西桂林海王医药有限公司桂林海王
115海王（湛江）医药有限公司湛江海王
116海王（韶关）医药有限公司韶关海王
117海王（茂名）医药有限公司茂名海王
118尉氏县医药有限责任公司尉氏县医药
119山东兰德医疗器械配送有限公司山东兰德
120河源市康诚堂药业有限公司河源康诚堂
121江西德杏医药有限公司江西德杏
122内蒙古海王医药有限公司内蒙古海王
123河南佐今明医药有限公司河南佐今明
124海王医疗配送服务（福建）有限公司福建医疗配送
125湖南省海王医疗用品有限公司湖南医疗用品
126河南恩济药业有限公司河南恩济
127海王共图（北京）医疗设备有限公司北京共图
128海王（天津）医疗技术有限公司天津医疗技术
129东营海王医疗器械有限公司东营器械
130四川海王医疗科技有限公司四川医疗科技
131成都瑞希商贸有限责任公司成都瑞希
132湖北海王襄阳医药有限公司襄阳海王
133山西海王医药有限公司山西海王
134河南省亿乐药业有限公司河南亿乐
135东莞市广济医药有限公司东莞广济
136阳春市八方医药有限公司阳春八方
137海王医药（佛山）有限公司佛山海王
138常德海王医药有限公司常德海王
139滨州海王医疗器械有限公司滨州器械
140河南海王医药物流有限公司河南物流
141湖南海王医用科技有限公司湖南医用科技
142广西海王医疗器械有限公司广西器械
143宁夏众欣联合医药贸易有限公司宁夏众欣
144海王（清远）医药有限公司清远海王
145江苏海王垠典医疗器械贸易有限公司江苏垠典
146山东海王阳光信诺医药有限公司山东信诺
147安徽海王天成医药有限公司安徽天成
148六安海王医药有限公司六安海王
149中山市昌健药业有限公司中山昌健
150芜湖海王阳光医药有限公司芜湖阳光
151新疆海王医药有限公司新疆海王
152四川帆远商贸有限公司四川帆远
153喀什海王银河医药有限公司喀什银河
154喀什海王弘康医疗器械有限公司喀什弘康
155青海海王医药有限公司青海海王
156上海方承医疗器械有限公司上海方承
157海王业威医疗科技（上海）有限公司海王业威
158安徽聚赢医疗科技有限公司安徽聚赢
159临沂东瑞医药有限公司临沂东瑞
160建投-海王生物一期应收账款债权资产支持计划--
161鼎程健康 2018年度第一期债权融资计划--

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

具体会计政策和会计估计提示：

本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策参见本章节16固定资产、本章节21无形资产、本章节28收入。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月31日的合并及公司财务状况以及2019年度上半年的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本集团的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1）同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资

产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是，对于非交易性权益工具投资，本集团在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。除不具有重大融资成分的应收账款外，金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本集团按照根据附注三、27的会计政策确定的交易价格进行初始计量。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融工具包括【远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等】。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法

（6）金融资产减值

本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于应收票据及应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团依据信用风险特征对应收票据及应收账款、合同资产和租赁应收款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据应收票据组合1：银行承兑汇票应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款应收账款组合1: 医院客户应收账款组合2： 非医院客户对于划分为组合的应收账款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收票据本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。其他应收款本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收押金和保证金其他应收款组合1：应收代垫款其他应收款组合3：应收其他款项对划分为组合的其他应收款，本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。长期应收款本集团的长期应收款包括应收融资租赁款、应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款等款项。本集团依据信用风险特征将应收分期收款销售商品款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

B、长期应收款长期应收款组合1 ：分期销售收款长期应收款组合2 ：应收工程款对于应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收融资租赁款、应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本集团按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本集团收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11、应收票据

详见本节五 10、金融工具相应内容

12、应收账款

详见本节五 10、金融工具相应内容

13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五 10、金融工具相应内容

14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品等。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供劳务的成本，采用个别计价法确定发出存货的成本。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

15、长期应收款

详见本节五 10、金融工具相应内容

16、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见22、长期资产减值。

17、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

类 别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）
房屋建筑物20-305-103-4.75

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见22、长期资产减值。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

18、固定资产

（1）确认条件

（1）确认条件本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-305-103-4.75
机器设备年限平均法1059.5
运输设备年限平均法5-1059.5-19
其他设备年限平均法5-1059.5-19

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

19、在建工程

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见23、长期资产减值。20、借款费用1）借款费用资本化的确认原则本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、专有技术、非专利技术、业务软件、商标权等。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别使用寿命摊销方法备注
土地使用权40-70年直线法土地使用权
专有技术10年直线法专有技术
软件3-10年直线法软件

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见23、长期资产减值。

（2）内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。具体研发项目的资本化条件：

本集团在取得国家药监局《临床试验批件》之前(含取得《临床试验批件》之时点)所从事的工作为研究阶段，该阶段所发生的支出全部费用化，计入当期损益。取得国家药监局《临床试验批件》之后所从事的工作为开发阶段，该阶段所发生的支出在符合上述开发阶段资本化的条件时予以资本化，否则其所发生的支出全部计入当期损益。如果确实无法区分应归属于取得国家药监局《临床试验批件》之前或之后发生的支出，则将其发生的支出全部费用化，计入当期损益。一致性评价费用在BE试验备案、开始进行BE临床试验时予以资本化，若豁免BE的，在一致性评价办公室审核通过豁免时开始资本化。

22、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23、长期待摊费用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。设定提存计划设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

26、股份支付

（1）股份支付的种类

本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

27、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。

（2）收入确认的具体方法

本集团的商品销售主要分为医药商业流通、医药制造、保健品及食品、医疗器械四大类，收入确认的具体方法如下：

①医药商业流通

本集团医药商业流通包括经销商销售模式及直接销售模式。经销商销售模式下，本集团按销售合同约定的时间、地点将产品交付客户，待客户验收后确认销售收入；直接销售模式下的客户为各大医院，该模式又可细分为买断式销售模式与共管药房销售模式，买断式销售模式下，本集团按销售合同约定的时间、地点将产品交付给客户，待客户验收后确认销售收入；共管药房销售模式下，本集团按销售合同约定的时间将产品运送至各医院共管药房，待药品最终销售给患者后，根据医院出具的销售清单确认销售收入。

②药品制造

本集团按销售合同约定的时间、地点将产品交付客户，待客户检验验收后确认销售收入。

③保健品、食品

本集团按销售合同约定的时间、地点将产品交付给客户，待客户验收后确认销售收入。

④医疗器械

本集团按销售合同约定的时间、地点将产品交付给客户，待客户验收后确认销售收入。本集团在与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

28、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。30、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）本集团作为出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

（2）本集团作为承租人

融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

31、其他重要的会计政策和会计估计

公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

32、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2017年陆续修订印发《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》等多项会计准则（简称"新金融工具准则"），境内上市企业自2019年1月1日起开始执行。公司第七届董事局第二十九次会议决议审议通过原“可供出售金融资产”按照新准则要求重分类到“其他权益投资”金额为：175,223,050.00元
执行财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）文件，变更财务报表格式。公司第七届董事局第三十四次会议决议审议通过

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产：
货币资金4,089,093,803.594,089,093,803.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,104,066,913.881,104,066,913.88
应收账款18,953,146,417.1018,926,535,840.83-26,610,576.27
应收款项融资
预付款项1,422,167,744.581,422,167,744.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款3,188,875,772.413,188,875,772.41
其中：应收利息26,404,700.1526,404,700.15
应收股利
买入返售金融资产
存货3,950,969,128.743,950,969,128.74
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产58,778,570.9758,778,570.97
其他流动资产837,404,236.55837,404,236.55
流动资产合计33,604,502,587.8233,577,892,011.55-26,610,576.27
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产175,223,050.00-175,223,050.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款112,426,582.11112,426,582.11
长期股权投资293,367,169.72293,367,169.72
其他权益工具投资175,223,050.00175,223,050.00
其他非流动金融资产
投资性房地产197,114,084.49197,114,084.49
固定资产905,900,797.82905,900,797.82
在建工程114,689,748.36114,689,748.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产257,216,934.28257,216,934.28
开发支出88,150,332.8888,150,332.88
商誉3,917,841,616.993,917,841,616.99
长期待摊费用84,406,757.4384,406,757.43
递延所得税资产248,848,142.42248,848,142.42
其他非流动资产1,127,055,572.141,127,055,572.14
非流动资产合计7,522,240,788.647,522,240,788.64
资产总计41,126,743,376.4641,100,132,800.19-26,610,576.27
流动负债：
短期借款8,749,316,959.918,749,316,959.91
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据3,291,599,723.883,291,599,723.88
应付账款7,510,677,320.177,510,677,320.17
预收款项284,819,897.34284,819,897.34
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬81,002,040.7181,002,040.71
应交税费454,159,585.10454,159,585.10
其他应付款9,183,756,127.779,183,756,127.77
其中：应付利息12,462,853.3412,462,853.34
应付股利364,933,265.34364,933,265.34
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债945,106,600.41945,106,600.41
其他流动负债85,984,405.7385,984,405.73
流动负债合计30,586,422,661.0230,586,422,661.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款46,707,086.4946,707,086.49
应付债券3,327,732,756.313,327,732,756.31
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬916,013.56916,013.56
预计负债
递延收益46,353,666.5146,353,666.51
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,421,709,522.873,421,709,522.87
负债合计34,008,132,183.8934,008,132,183.89
所有者权益：
股本2,646,613,257.002,646,613,257.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积2,326,126,739.722,326,126,739.72
减：库存股56,331,850.0056,331,850.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积52,141,669.2252,141,669.22
一般风险准备
未分配利润978,104,638.15962,188,845.85-15,915,792.30
归属于母公司所有者权益合计5,946,654,454.095,946,654,454.09
少数股东权益1,171,956,738.481,161,261,954.5110,694,783.97
所有者权益合计7,118,611,192.577,118,611,192.57-26,610,576.27
负债和所有者权益总计41,126,743,376.4641,100,132,800.19-26,610,576.27

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产：
货币资金202,107,654.44202,107,654.44
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据1,543,300.001,543,300.00
应收账款
应收款项融资
预付款项60,000.0060,000.00
其他应收款11,551,481,320.5111,551,481,320.51
其中：应收利息13,799,318.7113,799,318.71
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产413,815,393.19413,815,393.19
流动资产合计12,169,007,668.1412,169,007,668.14
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产101,800,000.00-101,800,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资889,656,437.56889,656,437.56
其他权益工具投资101,800,000.00101,800,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产77,364,511.2377,364,511.23
固定资产9,919,151.079,919,151.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产369,292.43369,292.43
开发支出64,269,816.1564,269,816.15
商誉
长期待摊费用6,417,743.366,417,743.36
递延所得税资产152,674,379.89152,674,379.89
其他非流动资产890,922,784.69890,922,784.69
非流动资产合计2,193,394,116.382,193,394,116.38
资产总计14,362,401,784.5214,362,401,784.52
流动负债：
短期借款2,827,825,450.252,827,825,450.25
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据57,140,000.0057,140,000.00
应付账款27,051.0727,051.07
预收款项
合同负债
应付职工薪酬477,569.46477,569.46
应交税费301,718.31301,718.31
其他应付款1,566,192,217.701,566,192,217.70
其中：应付利息2,622,041.872,622,041.87
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债996,432,858.27996,432,858.27
其他流动负债
流动负债合计5,448,396,865.065,448,396,865.06
非流动负债：
长期借款
应付债券2,464,633,441.252,464,633,441.25
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款913,439,041.10913,439,041.10
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益25,420,600.0025,420,600.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计3,403,493,082.353,403,493,082.35
负债合计8,851,889,947.418,851,889,947.41
所有者权益：
股本2,646,613,257.002,646,613,257.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积2,789,963,499.642,789,963,499.64
减：库存股56,331,850.0056,331,850.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积52,141,669.2252,141,669.22
未分配利润78,125,261.2578,125,261.25
所有者权益合计5,510,511,837.115,510,511,837.11
负债和所有者权益总计14,362,401,784.5214,362,401,784.52

（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售收入、加工收入13%、11%、5%、3%、0%
消费税应纳流转税额
城市维护建设税应纳流转税额7%
企业所得税应纳税所得额25%
房产税房屋原值扣除30%、房租收入1.2%、12%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%、1%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
福州海王福药制药有限公司15
NEPTUNUSGHANACOMPANYLIMITED35
福州海王金象中药制药有限公司15
湖北海王恩施医药有限公司15
新疆海王欣嘉医药有限公司15

2、税收优惠

（1）子公司海王福药2018年11月30日通过高新技术企业的复核，根据企业所得税法及相关规定，自2018年度起的三年内，企业所得税税率为15%。

（2）子公司金象中药2016年12月1日通过高新技术企业的复核，根据企业所得税法及相关规定，自2016年度起的三年内，企业所得税税率为15%。

（3）子公司湖北海王恩施医药有限公司满足西部大开发优惠条件，企业所得税适用税率为15%。

（4）子公司新疆海王欣嘉医药有限公司属于发改委令第15号《西部鼓励类产业目录》文件中（十）新疆维吾尔自治区（含

新疆生产建设兵团）第36项医疗机构经营条例认定企业，企业所得税适用税率为15%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目期末余额期初余额
库存现金16,142,277.5618,155,819.12
银行存款1,944,117,138.761,259,688,958.72
其他货币资金3,536,023,793.702,811,249,025.75
合计5,496,283,210.024,089,093,803.59

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据273,158,762.13453,023,228.35
商业承兑票据251,155,126.46651,043,685.53
合计524,313,888.591,104,066,913.88

按单项计提坏账准备：0确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目期末已质押金额
银行承兑票据233,969,988.20
商业承兑票据140,000,000.00
合计373,969,988.20

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1,369,093,280.15
商业承兑票据53,827,300.80
合计1,369,093,280.1553,827,300.80

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据44,020,091.68
合计44,020,091.68

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款7,986,533.530.04%7,986,533.53100.00%7,986,533.530.04%7,986,533.53100.00%
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款7,986,533.530.04%7,986,533.53100.00%7,986,533.530.04%7,986,533.53100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款19,373,423,082.7699.96%203,782,040.441.05%19,169,641,042.3219,120,883,924.8799.96%167,737,507.770.88%18,953,146,417.10
其中：
按照预期信用风险计提应收账款坏账19,373,423,082.7699.96%203,782,040.441.05%19,169,641,042.3219,120,883,924.8799.96%167,737,507.770.88%18,953,146,417.10
合计19,381,409,616.29100.00%211,768,573.971.09%19,169,641,042.3219,128,870,458.40100.00%175,724,041.300.92%18,953,146,417.10

按单项计提坏账准备：7,986,533.53

单位： 元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
货款7,986,533.537,986,533.53100.00%涉及法律诉讼
合计7,986,533.537,986,533.53----

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄期末余额
1年以内（含1年）18,298,155,370.20
1-6月13,802,851,434.23
7-12月4,495,303,935.97
1至2年933,531,348.90
2至3年72,670,164.60
3年以上69,066,199.06
3至4年69,066,199.06
合计19,373,423,082.76

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销
按组合计提坏账准备167,737,507.7741,994,563.435,950,030.76203,782,040.44
合计167,737,507.7741,994,563.435,950,030.76203,782,040.44

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

序号单位金额占比
1南阳市中心医院445,433,432.312.30%
2郑州大学第一附属医院405,704,653.342.09%
3潍坊市人民医院378,681,399.741.95%
4咸宁市中心医院214,808,666.451.11%
5汉川市人民医院200,944,611.271.04%
合计1,645,572,763.118.49%

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内1,364,647,249.7795.43%1,332,319,595.1993.68%
1至2年53,259,422.523.72%77,640,865.175.46%
2至3年9,117,727.520.64%10,334,622.680.73%
3年以上3,045,036.260.21%1,872,661.540.13%
合计1,430,069,436.07--1,422,167,744.58--

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

序号公司金额占比
1供应商124,079,290.581.68%
2供应商221,527,813.141.51%
3供应商315,007,500.001.05%
4供应商414,961,563.131.05%
5供应商514,042,100.160.98%
合计89,618,267.016.27%

5、其他应收款

单位： 元

项目期末余额期初余额
应收利息50,149,680.4726,404,700.15
其他应收款3,406,729,598.633,162,471,072.26
合计3,456,879,279.103,188,875,772.41

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
定期存款15,923,726.3913,450,865.93
承兑汇票保证金利息34,225,954.0812,953,834.22
合计50,149,680.4726,404,700.15

2）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
质押金、保证金1,510,648,072.161,637,656,966.56
往来款985,332,652.97790,569,971.50
备用金285,923,380.7535,442,288.66
供应商返利598,441,278.72612,223,781.68
其他71,900,954.23131,909,352.45
合计3,452,246,338.833,207,802,360.85

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额42,042,656.003,288,632.5945,331,288.59
2019年1月1日余额在本期————————
本期计提412,080.00412,080.00
其他变动-226,628.39-226,628.39
2019年6月30日余额42,228,107.613,288,632.5945,516,740.20

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄期末余额
1年以内（含1年）2,698,807,690.78
1至2年306,326,816.60
2至3年198,288,039.25
3年以上248,823,792.20
3至4年28,823,792.20
4至5年220,000,000.00
合计3,452,246,338.83

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
账龄组合45,331,288.59185,451.6145,516,740.20
合计45,331,288.59185,451.6145,516,740.20

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
滨州医学院烟台附属医院保证金170,000,000.004到5年4.92%
濮阳市中医医院保证金50,000,000.004到5年1.45%
佳木斯市结核病防治院（佳木斯市肿瘤医院）保证金50,000,000.002-3年1.45%
咸宁市中心医院保证金46,030,000.002-3年1.33%
信阳职业技术学院附属医院保证金40,000,000.002-3年1.16%
合计--356,030,000.00--10.31%

6、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料77,452,421.942,965,768.9374,486,653.0169,806,621.702,389,342.4567,417,279.25
在产品26,717,762.4626,717,762.4619,410,835.6019,410,835.60
库存商品3,604,128,015.4734,517,600.523,569,610,414.953,838,404,370.1231,508,652.173,806,895,717.95
低值易耗品3,505,013.4049,745.603,455,267.804,248,837.474,248,837.47
辅助材料438,191.91438,191.91
发出商品53,898,557.9753,898,557.9752,558,266.5652,558,266.56
合计3,765,701,771.2437,533,115.053,728,168,656.193,984,867,123.3633,897,994.623,950,969,128.74

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,389,342.45576,426.482,965,768.93
库存商品31,508,652.178,125,034.364,648,206.66467,879.3534,517,600.52
低值易耗品49,745.6049,745.60
合计33,897,994.628,751,206.444,648,206.66467,879.3537,533,115.05

7、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
一年内长期应收款15,826,583.8158,778,570.97
合计15,826,583.8158,778,570.97

8、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目期末余额期初余额
待抵扣税费150,073,359.04172,435,536.68
预付借款利息支出59,680,089.3150,216,732.74
预付房屋租金8,596,613.278,865,533.20
一年以内到期的定期存款379,200,000.00594,384,620.00
其他9,465,446.2711,501,813.93
合计607,015,507.89837,404,236.55

9、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品114,620,108.40114,620,108.40112,426,582.11112,426,582.11
合计114,620,108.40114,620,108.40112,426,582.11112,426,582.11--

坏账准备减值情况

单位： 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额0.000.00
2019年1月1日余额在本期————————
2019年6月30日余额0.000.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

10、长期股权投资

单位： 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
潍坊海王银河医疗新技术有限公司865,598.06-12,234.54853,363.52
深圳市海王医疗投资管理有57,518,016.9157,518,016.91
限公司
山东康力医疗器械科技有限公司64,983,770.22458,775.1065,442,545.32
珠海海王华夏基金（有限合伙企业）134,906,242.97-20,198,758.06114,707,484.91
哈尔滨质子肿瘤医院有限公司426,217.11-12,218.54413,998.57
北京海王诺安科技有限公司5,167,324.452,023,134.917,190,459.36
中科银河医疗科技有限公司25,500,000.00-1,102,021.0324,397,978.97
湖北中医药研究总院4,000,000.00-247,270.453,752,729.55
枣庄海王新旧动能转换基金合伙企业（有限合伙）1,000,000.001,000,000.00
深圳市数融大通数字科技有限公司4,550,000.00-381,996.604,168,003.40
小计293,367,169.725,550,000.00-19,258,426.87279,444,580.51
合计293,367,169.725,550,000.00-19,258,426.87279,444,580.51

11、其他权益工具投资

单位： 元

项目期末余额期初余额
广东中大南海海洋生物技术工程中心有限公司3,000,000.003,000,000.00
深圳市风尚杂志有限公司
山东潍坊医药集团股份有限公司
山东华源长富医药有限公司
潍坊创业投资有限公司
Provision Healthcare167,423,050.00167,423,050.00
江苏量点科技有限公司4,800,000.004,800,000.00
合计175,223,050.00175,223,050.00

其他说明：

因深圳市风尚杂志有限公司、山东潍坊医药集团股份有限公司、山东华源长富医药有限公司、潍坊创业投资有限公司等公司已在计提完减值，所以账面价值为0

12、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额262,941,254.22262,941,254.22
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额262,941,254.22262,941,254.22
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额65,827,169.7365,827,169.73
2.本期增加金额4,199,228.284,199,228.28
（1）计提或摊销4,199,228.284,199,228.28
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额70,026,398.0170,026,398.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值192,914,856.21192,914,856.21
2.期初账面价值197,114,084.49197,114,084.49

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

13、固定资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
固定资产900,482,788.90905,900,797.82
固定资产清理3,728.90
合计900,486,517.80905,900,797.82

（1）固定资产情况

单位： 元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计
一、账面原值：
1.期初余额643,934,738.49395,406,769.32163,947,001.30149,228,372.85149,379,186.651,501,896,068.61
2.本期增加金额26,862,426.049,233,917.174,315,546.552,418,431.477,184,089.4150,014,410.64
（1）购置26,767,348.717,097,994.814,315,546.552,418,431.475,974,157.9746,573,479.51
（2）在建工程转入95,077.332,135,922.362,230,999.69
（3）企业合并增加1,209,931.441,209,931.44
3.本期减少金额1,476,857.058,238,908.821,055,512.2612,040,084.8222,811,362.95
（1）处置或报废1,476,857.052,774,204.37806,481.934,241,220.419,298,763.76
企业出售减少5,464,704.45249,030.337,798,864.4113,512,599.19
4.期末余额670,797,164.53403,163,829.44160,023,639.03150,591,292.06144,523,191.241,529,099,116.30
二、累计折旧
1.期初余额160,886,785.54196,692,358.5379,146,467.8883,412,209.4175,614,949.06595,752,770.42
2.本期增加金额11,530,734.9611,513,561.307,868,993.828,294,326.6811,215,291.2550,422,908.01
（1）计提11,530,734.9611,513,561.307,868,993.828,294,326.6811,063,820.3250,271,437.08
（2）企业合并增加151,470.93151,470.93
3.本期减少金额1,052,341.056,147,461.35685,965.929,916,083.0817,801,851.40
（1）处置或报废1,052,341.052,201,956.55658,822.733,782,524.477,695,644.80
企业出售减少3,945,504.8027,143.196,133,558.6110,106,206.60
4.期末余额172,417,520.50207,153,578.7880,868,000.3591,020,570.1776,914,157.23628,373,827.03
三、减值准备
1.期初余额242,500.37242,500.37
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额242,500.37242,500.37
四、账面价值
1.期末账面价值498,379,644.03195,767,750.2979,155,638.6859,570,721.8967,609,034.01900,482,788.90
2.期初账面价值483,047,952.95198,471,910.4284,800,533.4265,816,163.4473,764,237.59905,900,797.82

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物15,673,435.54暂未办理
房屋建筑物10,134,024.60暂未办理
房屋建筑物15,836,603.83未付清款项
房屋建筑物20,668,260.55未付清款项
房屋建筑物19,314,735.95办理中
房屋建筑物18,954,023.70办理中

其他说明：

1)本集团之子公司济宁海王华森医药有限公司建设的物流园已达预定可使用状态并转固，因土地使用权尚未取得证书，当地政府预先批准建房，故房产产权证书暂未办理。该房产期末账面价值15,673,435.54元。

2)本集团之子公司周口市仁和药业有限公司因自建房屋手续不齐全，暂未办理房产产权证书。该房屋期末账面价值10,134,024.60元。

3)山东海王银河医药有限公司向枣庄市台儿庄运河古城投资股份有限公司购入房产，合同价款16,569,000.00元，合同约定公司需分三期支付房屋价款，第二期款项付清后才能办理房产证书转移。因公司支付完第一期款项后未再继续支付，故一直未办理房地产证书。该房产已装修完并投入使用，期末账面价值15,836,603.83元。

4)本集团之子公司安徽海王医疗器械有限医药有限公司向安徽海通物流股份有限公司购买的仓库及办公用房，因尚未支付完全款故产权尚未办妥。该房屋期末账面价值20,668,260.55元。

5)本集团之子公司亳州海王银河医药有限公司建设的物流园已达预定可使用状态并转固，房产产权证书正在办理中，该房屋期末账面价值19,314,735.95元。

6)本集团之子公司安阳恒峰医药有限公司的办公楼已达预定可使用状态并转固，房产产权证书正在办理中，该房屋期末账面价值18954023.7元。

（3）固定资产清理

单位： 元

项目期末余额期初余额
电子设备3,728.90
合计3,728.90

14、在建工程

单位： 元

项目期末余额期初余额
在建工程159,229,432.11114,689,748.36
合计159,229,432.11114,689,748.36

（1）在建工程情况

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
天晟医药园10,833,147.6510,833,147.6510,833,147.6510,833,147.65
宁夏众欣工业园26,902,215.8226,902,215.8224,528,054.0724,528,054.07
医院自动化设备项目9,340,550.409,340,550.409,084,756.399,084,756.39
海王汇通工业园14,532,623.5314,532,623.536,378,632.826,378,632.82
百草堂中医药产业园29,780,339.4229,780,339.4223,910,514.2623,910,514.26
天禾医药产业园13,184,461.4313,184,461.4311,468,090.0211,468,090.02
滨州物流园23,208,320.4923,208,320.4916,715,267.8516,715,267.85
安徽集团医药工业园6,596,663.046,596,663.04
康诺办公楼14,443,430.4314,443,430.43
其他零星工程10,407,679.9010,407,679.9011,771,285.3011,771,285.30
合计159,229,432.11159,229,432.11114,689,748.36114,689,748.36

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
天晟医药园10,833,147.6510,833,147.65其他
宁夏众欣工业园24,528,054.072,374,161.7526,902,215.82其他
医院自动化设备项目9,084,756.39255,794.019,340,550.40其他
海王汇通工业园45,080,000.006,378,632.828,153,990.7114,532,623.5332.24%其他
百草堂中医药产业园23,910,514.265,869,825.1629,780,339.42其他
天禾医药产业园53,690,000.0011,468,090.021,716,371.4113,184,461.4393.55%其他
滨州物流园24,643,960.0016,715,267.856,493,052.6423,208,320.4994.17%其他
安徽集团医药工业园6,596,663.046,596,663.04其他
康诺办公楼14,443,430.4314,443,430.43其他
合计123,413,960.00102,918,463.0645,903,289.15148,821,752.21------

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权合计
一、账面原值
1.期初余额255,470,750.3114,444,972.873,622,334.7154,756,775.7956,141.76328,350,975.44
2.本期增加金额8,326,910.098,326,910.09
（1）购置6,541,421.446,541,421.44
（2）内部研发
（3）企业合并增加1,785,488.651,785,488.65
3.本期减少金额1,879,778.871,879,778.87
（1）处置
出售子公司1,879,778.871,879,778.87
4.期末余额255,470,750.3114,444,972.873,622,334.7161,203,907.0156,141.76334,798,106.66
二、累计摊销
1.期初余额29,861,113.5214,444,972.873,622,334.7123,149,478.3056,141.7671,134,041.16
2.本期增加金额2,962,376.894,928,532.447,890,909.33
（1）计提2,962,376.894,928,532.447,890,909.33
3.本期减少金额128,994.31128,994.31
（1）处置
出售子公司128,994.31128,994.31
4.期末余额32,823,490.4114,444,972.873,622,334.7127,949,016.4356,141.7678,895,956.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值222,647,259.9033,254,890.58255,902,150.48
2.期初账面价值225,609,636.7931,607,297.49257,216,934.28

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
济宁华森物流园9,644,110.00暂未办妥

16、开发支出

单位： 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他费用化确认为无形资产转入当期损益
NEP015(萘普替尼)20,039,136.53915,066.351,703,828.731,703,828.7320,954,202.88
西地那非12,453,331.731,463,677.0413,917,008.77
卡培他滨片184,766.271,146,394.951,146,394.95184,766.27
F01(净固片)1,031,388.061,031,388.06
NATAO3-艾纳香5,368,397.32272,568.315,640,965.63
NATA07（海参）9,585,174.059,585,174.05
虎杖苷38,520,727.606,724,991.7245,245,719.32
诺氟沙星胶囊967,411.3236,902.411,004,313.73
阿莫西林胶囊150,062.67150,062.67
维生素B2片252,503.332,199.632,199.63252,503.33
维生素B6片126,957.81288,295.53288,295.53126,957.81
碳酸氢钠片598,191.4767,890.7667,890.76598,191.47
CX0012,366,571.142,366,571.14
FZ0012,292,738.512,292,738.51
HW1301,415,312.071,415,312.07
NAT001214,350.84214,350.84
XDS（消毒散）88,415.7488,415.74
多糖蛋白片制备工艺672,466.10672,466.10
苋菜黄连素胶囊356,090.82356,090.82
酒剂品种工艺研究160,123.38160,123.38
桂龙咳喘宁片制备工艺研究238,168.46238,168.46
四逆散367,792.72367,792.72
补肾益寿片制备工艺研究248,610.18248,610.18
口服补液盐溶液（III)131,919.03131,919.03
银黄口服液127,866.98127,866.98
叶绿油127,866.99127,866.99
复方庆大霉素膜248,855.59248,855.59
三维B片373,287.61373,287.61
参麦地黄颗粒剂的制备及期药效学研究2,702.922,702.92
藿香正气片127,866.99127,866.99
闽产中成药-舒冠通糖浆的二次开发8,352.988,352.98
消癥益肝片抗肝纤维化药理研究和精制工艺研究2,122,641.522,122,641.52
左乙拉西坦112,012.50112,012.50
药品预充式导管冲洗器165,270.63165,270.63
氨甲环酸注射液工艺变更研发1,477,927.101,477,927.10
叶酸片1,824.611,824.61
钠钾钙镁注162.77162.77
射液
复方氨基酸注射液18AA-V再注册研究20,800.0020,800.00
复方氨基酸注射液18AA-Ⅱ再注册研究21,000.0021,000.00
琥珀酸普芦卡必利原料及片剂1,038,160.671,038,160.67
头孢地尼颗粒2,000.002,000.00
大容量注射剂非PVC多层共挤膜输液用袋及相关产品再注册技术32,889.8532,889.85
大容量注射剂聚丙烯塑料瓶及相关产品再注册技术405.66405.66
马来酸桂哌齐特注射剂1,105,887.461,105,887.46
地塞米松片1,352,808.691,352,808.69
碳酸氢钠格林注射液524,192.09524,192.09
醋酸纳林格注射液882.48882.48
盐酸雷尼替丁胶囊459,673.53459,673.53
双氯芬酸钠肠溶片109,409.62109,409.62
维生素C片29.9929.99
来曲唑片2,000.002,000.00
酚酞含片838,209.55838,209.55
复方氨基酸（15AA）272.50272.50
盐酸法舒地尔原料药与注射剂研发55,887.8555,887.85
多索茶碱注射液18,138.4318,138.43
盐酸肾上腺素注射液620,000.00620,000.00
合计88,150,332.8810,540,921.1122,860,456.1522,860,456.1598,691,253.99

17、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
山东海王银河医药有限公司24,278,449.4724,278,449.47
苏鲁海王医药集团有限公司760,000.00760,000.00
安徽海王医疗器械有限公司1,904,088.661,904,088.66
威海海王医药有限公司1,925,000.001,925,000.00
菏泽海王医药有限公司2,153,306.892,153,306.89
滨州海王黄河医药有限公司5,100,000.005,100,000.00
滕州海王医药有限公司2,900,000.002,900,000.00
山东海王供应链管理有限公司500,000.00500,000.00
海王（武汉）医药有限公司30,624,430.0030,624,430.00
黑龙江省海王医药有限公司32,500,000.0032,500,000.00
深圳市深业医药发展有限公司49,670,342.3749,670,342.37
亳州海王银河医药有限公司3,789,000.003,789,000.00
安庆海王银河医药销售有限公司4,849,752.194,849,752.19
山东海王医药集团有限公司54,058,757.5054,058,757.50
海王百草堂药业有限公司437,500.00437,500.00
海王建昌（北京）医疗器械有限公司201,683,224.22201,683,224.22
安徽海王医药集团有限公司59,641,462.4659,641,462.46
广东海王医药集团有限公司144,000,000.00144,000,000.00
济南雅平医疗器械有限公司1,945,541.061,945,541.06
山东康诺盛世医药有限公司396,000,000.00396,000,000.00
惠州海王鸿钰药业有限公司16,500,000.0016,500,000.00
海王医疗配送服务（广东）有限公司54,147,236.7354,147,236.73
广东海王新健医药有限公司20,186,830.2420,186,830.24
青岛华仁医药配送有限公司110,500,000.00110,500,000.00
山东海王医疗器械有限公司52,000,000.0052,000,000.00
山东海王新晨医药有限公司43,000,000.0043,000,000.00
黑龙江海王华通医疗器械开发有限公司54,963,763.6354,963,763.63
大庆海王众康医药有限公司8,000,000.008,000,000.00
海王十堰医药有限公司9,600,000.009,600,000.00
湖北海王凯安晨医药有限公司60,480,000.0060,480,000.00
江西海王医药有限公司35,000,000.0035,000,000.00
周口市仁和药业有限公司71,500,000.0071,500,000.00
河南海王康瑞药业有限公司4,900,000.004,900,000.00
安阳恒峰医药有限公司104,300,000.00104,300,000.00
河南冠宝云统药业有限公司91,000,000.0091,000,000.00
甘肃海王医药有限公司6,800,000.006,800,000.00
安徽海王国安医药有限公司202,000,000.00202,000,000.00
广西桂林海王医药有限公司9,800,000.009,800,000.00
湖南海王医药有限公司214,400,000.00214,400,000.00
长沙海王医药有限公司45,010,424.7045,010,424.70
湖南康福来医药有限公司126,000,000.00126,000,000.00
邵阳海王医药有限公司85,178,567.4185,178,567.41
上海海王运和医疗技术服务有限公司92,137,500.0092,137,500.00
浙江海王科技服务有限公司34,300,000.0034,300,000.00
四川海王金仁医药集团有限公司167,500,000.00167,500,000.00
河南德济堂医药有限公司180,003,000.00180,003,000.00
安徽海王天禾医药有限公司110,000,000.00110,000,000.00
海王（武汉）医药贸易有限公司60,480,000.0060,480,000.00
海王（武汉）医药发展有限公司55,890,000.0055,890,000.00
海王共图（北京）医疗设备有限公司155,820,000.00155,820,000.00
四川海王医疗科技有限公司95,959,119.0695,959,119.06
内蒙古海王医药有限公司65,000,000.0065,000,000.00
河南恩济药业有限公司96,000,000.0096,000,000.00
山东兰德医疗器械配送有限公司71,568,794.9771,568,794.97
河南佐今明医药有限公司67,500,000.0067,500,000.00
海王（天津）医疗技术有限公司61,484,102.2261,484,102.22
山东海王阳光信诺医药有限公司61,000,000.0061,000,000.00
宁夏众欣联合医药贸易有限公司57,750,000.0057,750,000.00
喀什海王银河医药有限公司48,132,000.0048,132,000.00
安徽海王天成医药有限公司43,200,000.0043,200,000.00
新疆海王医药有限公司40,000,000.0040,000,000.00
海王（韶关）医药有限公司36,786,150.0936,786,150.09
中山市昌健药业有限公司23,045,804.3723,045,804.37
河南省亿乐药业有限公司20,962,500.0020,962,500.00
江苏海王垠典医疗器械贸易有限公司20,800,000.0020,800,000.00
尉氏县医药有限13,000,000.0013,000,000.00
责任公司
海王（茂名）医药有限公司12,060,000.0012,060,000.00
阳春市八方医药有限公司10,050,000.0010,050,000.00
海王医药（佛山）有限公司9,580,577.109,580,577.10
湖北海王襄阳医药有限公司4,300,000.004,300,000.00
海王（湛江）医药有限公司7,000,000.007,000,000.00
六安海王医药有限公司5,600,000.005,600,000.00
河源市康诚堂药业有限公司4,298,688.664,298,688.66
河南天晟药业有限公司3,000,000.003,000,000.00
东莞市广济医药有限公司1,000,000.001,000,000.00
青海海王医药有限公司2,600,000.002,600,000.00
芜湖海王阳光医药有限公司800,000.00800,000.00
临沂东瑞医药有限公司4,500,000.004,500,000.00
上海方承医疗器械有限公司53,698,710.6653,698,710.66
合计4,182,595,914.0058,198,710.66172,800,000.004,067,994,624.66

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
黑龙江省海王医药有限公司4,649,076.144,649,076.14
海王百草堂药业有限公司437,500.00437,500.00
山东康诺盛世医药有限公司32,260,080.0032,260,080.00
湖南海王医药有限公司9,458,050.009,458,050.00
安徽海王国安医药有限公司26,244,956.2226,244,956.22
四川海王金仁医药集团有限公司85,238,930.0085,238,930.00
广东海王医药集团有限公司7,327,440.007,327,440.00
大庆海王众康医药有限公司8,000,000.008,000,000.00
湖北海王凯安晨医药有限公司32,215,960.0032,215,960.00
海王（武汉）医药贸易有限公司21,444,430.0021,444,430.00
海王（武汉）医药发展有限公司2,477,874.642,477,874.64
江西海王医药有限公司35,000,000.0035,000,000.00
合计264,754,297.0085,238,930.00179,515,367.00

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额，根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为0%（上期：0%），不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率12.65%-14%，已反映了相对于有关分部的风险。说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可回收金额来测算商誉是否减值。

（一）预计未来现金流量的现值

预计未来现金流量的现值采用收益途径方法进行测算，即按照目前状态及使用、管理水平使用资产组可以获取的收益现值。

1.关于现金流口径

本次预计未来现金流量采用的现金流口径为税前企业自由现金流量。计算公式为：

企业自由现金流量税前=EBITDA-资本性支出-净营运资金变动EBITDA为息税折旧摊销前利润=营业收入-营业成本-税金及附加-销售费用-管理费用-研发费用-海王生物体系内借款的利息费用+折旧摊销

2.关于折现率

按照收益额与折现率口径一致的原则，本次折现率选取（所得税）前加权平均资本成本（WACC），计算公式：

首先计算WACC

其中：E：为股东权益价值；D：为债务资本价值；Re：为股东权益资本成本；Rd：为债务资本成本。其中股东权益资本成本采用资本资产定价模型(CAPM)计算确定：

其中：Rf——无风险报酬率；βe——企业的风险系数；Rm——市场期望收益率；

α—— 企业特定风险调整系数。其次，将WACC转换为税前WACC，公式：

3.关于收益期

根据资产组可以通过简单维护更新资产组内相关资产持续盈利，故采用永续年期作为收益期。其中，第一阶段为2019年

月

日至2023年

月

日，预测期为5年。在此阶段中，根据对历史业绩及未来市场分析，收益状况逐渐趋于稳定；第二阶段为 2024年1月1日至永续经营，在此阶段中，保持稳定的收益水平考虑。

4.收益法的评估计算公式

本次采用的收益法的计算公式为：

式中：

P —— 资产组的预计未来现金流量的现值；Ai ——收益变动期的第i年的息税前年企业自由现金流量；A ——收益稳定期的息税前年企业自由现金流量；R —— 税前折现率；n —— 企业收益变动期预测年限。本次测算税前折现率13.59%，预测期是未来五年内

18、长期待摊费用

单位： 元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修、维修费用55,650,892.605,940,192.3011,031,893.0750,559,191.83
其他28,755,864.834,330,005.605,718,510.3627,367,360.07
合计84,406,757.4310,270,197.9016,750,403.4377,926,551.90

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备283,153,203.8869,596,020.91243,288,099.1759,629,744.73
内部交易未实现利润21,159,351.685,289,837.9227,986,884.836,996,721.20
可抵扣亏损671,039,902.36167,759,975.59681,190,606.23170,297,651.56
递延收益35,848,516.778,962,129.1932,703,516.688,175,879.17
未实现融资收益17,544,945.344,386,236.3414,992,583.043,748,145.76
股份支付35,740,687.508,935,171.87
合计1,064,486,607.53264,929,371.821,000,161,689.95248,848,142.42

（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产264,929,371.82248,848,142.42

（3）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异4,449,781.174,449,781.17
可抵扣亏损283,511,817.40283,511,817.40
合计287,961,598.57287,961,598.57

20、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目期末余额期初余额
预付工程款7,916,159.329,143,366.41
预付房屋、设备款14,807,926.084,705,021.20
无形资产预付款19,479,690.5530,006,684.53
预付投资款102,200,500.00
一年以上定期存款981,000,000.00981,000,000.00
合计1,023,203,775.951,127,055,572.14

其他说明：

①期末本集团共有账面价值881,000,000.00元一年以上的定期存款质押给银行为债务本金最高额（余额）19亿投资额度合同承担担保。

②期末本集团共有账面价值100,000,000.00元的定期存款为开具银行承兑汇票质押的期限在1年以上的（201611-202111）大额定期存单

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
质押借款1,622,655,198.472,702,304,432.32
抵押借款338,000,000.00880,000,000.00
保证借款6,167,270,357.025,162,352,527.59
信用借款7,042,000.004,660,000.00
合计8,134,967,555.498,749,316,959.91

22、应付票据

单位： 元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票27,786,514.4727,385,578.91
银行承兑汇票4,852,432,216.753,264,214,144.97
合计4,880,218,731.223,291,599,723.88

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

23、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目期末余额期初余额
货款7,231,072,666.166,808,697,300.84
工程款11,630,273.47582,067,633.71
设备款3,729,593.7977,337,948.50
其他59,377.3042,574,437.12
合计7,246,491,910.727,510,677,320.17

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
南阳华益医药有限公司17,891,695.45未到付款期限
南阳市永康医药有限公司16,830,951.35未到付款期限
河南恒信祥医药有限公司14,096,470.69未到付款期限
湖南一先药业有限公司12,500,000.00未到付款期限
南阳市易通医药有限公司12,053,370.74未到付款期限
南阳市康正医药有限公司11,688,927.89未到付款期限
南阳市济康医药有限公司10,035,288.18未到付款期限
合计95,096,704.30--

其他说明：

24、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目期末余额期初余额
货款319,636,380.92284,819,897.34
合计319,636,380.92284,819,897.34

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬80,352,439.49424,602,888.60443,493,227.6061,462,100.49
二、离职后福利-设定提存计划351,932.6128,341,493.7528,418,560.49274,865.87
四、一年内到期的其他福利297,668.61297,668.61
合计81,002,040.71452,944,382.35471,911,788.0962,034,634.97

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴77,233,602.73375,280,822.62393,326,322.1859,188,103.17
2、职工福利费1,068,604.0216,049,989.1916,764,044.00354,549.21
3、社会保险费211,530.2223,140,857.4323,170,380.90182,006.75
其中：医疗保险费193,984.2419,192,050.5619,222,505.97163,528.83
工伤保险费6,909.30475,901.86480,074.462,736.70
生育保险费10,636.681,233,899.351,228,794.8215,741.21
4、住房公积金118,137.489,004,446.169,035,048.8087,534.84
5、工会经费和职工教育经费1,720,565.041,126,773.201,197,431.721,649,906.52
合计80,352,439.49424,602,888.60443,493,227.6061,462,100.49

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险326,404.7026,645,473.5126,712,540.25259,337.96
2、失业保险费25,527.911,696,020.241,706,020.2415,527.91
合计351,932.6128,341,493.7528,418,560.49274,865.87

26、应交税费

单位： 元

项目期末余额期初余额
增值税131,001,763.75158,650,897.07
企业所得税168,545,124.37252,370,258.62
个人所得税4,901,116.6817,403,843.19
城市维护建设税4,447,302.158,030,344.64
教育费附加3,027,316.005,433,150.26
防洪费/水利建设基金/堤围费等558,477.15803,971.47
土地增值税743,015.32
房产税1,126,299.161,840,787.21
土地使用税3,010,232.983,245,393.54
其他税金2,631,939.015,637,923.78
合计319,249,571.25454,159,585.10

27、其他应付款

单位： 元

项目期末余额期初余额
应付利息11,215,860.2712,462,853.34
应付股利291,538,733.26364,933,265.34
其他应付款8,872,168,344.738,806,360,009.09
合计9,174,922,938.269,183,756,127.77

（1）应付利息

单位： 元

项目期末余额期初余额
短期借款应付利息11,215,860.2712,462,853.34
合计11,215,860.2712,462,853.34

（2）应付股利

单位： 元

项目期末余额期初余额
普通股股利291,538,733.26364,933,265.34
合计291,538,733.26364,933,265.34

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目期末余额期初余额
往来款4,641,159,800.434,003,578,416.98
促销费503,632,684.83532,391,603.85
押金保证金1,316,108,994.561,203,595,538.88
待付股权款2,003,838,020.302,102,223,181.82
待支付应收账款转让客户回款746,831,734.75
股权激励回购义务302,358,000.0051,241,255.00
其他105,070,844.61166,498,277.81
合计8,872,168,344.738,806,360,009.09

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目期末余额未偿还或结转的原因
赵志轩98,000,000.00未到期支付
河南华夏药材有限公司86,400,000.00未到期支付
刘国彬72,800,000.00未到期支付
张凤玲57,051,301.34未到期支付
北京盛源鑫创资产管理中心43,200,000.00未到期支付
合计357,451,301.34--

28、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目期末余额期初余额
一年内到期的应付债券422,801,587.55945,106,600.41
合计422,801,587.55945,106,600.41

其他说明：

（1）一年内到期的应付债券

债券名称面值发行日期债券期限发行金额
建投-海王生物一期应收账款债权资产支持计划937,000,000.002018/3/29580日937,000,000.00
合计937,000,000.00937,000,000.00

一年内到期的应付债券（续）

①本集团于2018年3月30日通过巨潮资讯发出深圳市海王生物工程股份有限公司关于 “建投-海王生物 1 期应收账款债权资产支持专项计划” 成立的公告。致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告【致同验字（2018）第441ZC0114号】，“建投--海王生物1期应收账款债权资产支持专项计划”（以下简称“本专项计划”）收到认购资金人民币9.87亿元，达到本专项

计划目标募集规模。证券分层分别认购优先级9.37亿元，票面利率7%/年，次级认购0.5亿元，无票面利率.

29、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目期末余额期初余额
预提费用126,251,962.7385,984,405.73
合计126,251,962.7385,984,405.73

30、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
质押借款10,000,000.006,350,000.00
抵押借款13,133,317.02
保证借款38,279,328.6540,357,086.49
合计61,412,645.6746,707,086.49

31、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目期末余额期初余额
普通债券3,019,886,581.913,327,732,756.31
合计3,019,886,581.913,327,732,756.31

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息折溢价摊销本期偿还期末余额
17海王01800,000,000.002017/6/262+1年800,000,000.00825,933,382.2726,264,564.66-178,973.46751,838,000.00100,180,973.47
18海王01800,000,000.002018/7/42+1年800,000,000.00823,229,154.8332,310,571.19-3,740,708.20851,799,017.82
17海王生物MTN001800,000,000.002017/8/223年800,000,000.00815,470,904.1528,983,670.98-2,276,712.28842,177,862.85
鼎程健康 2018年度第一期债权融资计划846,000,000.002018/7/202年846,000,000.00863,099,315.0637,884,191.83-5,832,547.9731,507,527.97863,643,430.95
18海王02355,000,000.002018/12/282+1年355,000,000.00355,000,000.0012,118,630.14-5,033,333.32362,085,296.82
合计------3,601,000,000.003,327,732,756.31355,000,000.00137,561,628.80-17,062,275.23783,345,527.973,019,886,581.91

32、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目期末余额期初余额
应付内退福利1,213,682.171,213,682.17
一年内到期的长期应付职工薪酬-297,668.61-297,668.61
合计916,013.56916,013.56

33、递延收益

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助46,353,666.511,110,000.00815,683.3646,647,983.15
合计46,353,666.511,110,000.00815,683.3646,647,983.15--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
GMP认证改造补助资金2,004,999.802,004,999.80与资产相关
一致性评价研发补助300,000.00200,500.0299,499.98与资产相关
ERP政府补100,000.003,333.3496,666.66与资产相关
助
工业项目基础建设基金9,585,416.75267,499.989,317,916.77与资产相关
百草堂物流园项目扶持资金3,500,000.003,500,000.00与资产相关
[基于河南地道药食同源类别的药材的活性成分、微量毒性成分快速检测技术的研究项目]专项资金200,000.00200,000.00与资产相关
政府扶持基金4,642,650.00244,350.004,398,300.00与资产相关
商贸服务业专项资金项目599,999.96100,000.02499,999.94与资产相关
2016年应用型科技研发及重大科技成果转化专项资金3,000,000.003,000,000.00与资产相关
财政委关于新药开发及一致性评价创新能力建设补贴13,500,000.0013,500,000.00与资产相关
收深圳市科技创新委员会中药五类新药艾心酮片临床研究资助款1,500,000.001,500,000.00与资产相关
收到艾心酮片（国家2017ZX09301036）项目政府补助2,600,000.002,600,000.00与资产相关
收到虎杖苷（国家2017ZX09307010）项目政府补助3,720,600.003,720,600.00与资产相关
国家卫生计生委新药专项课题经费1,100,000.001,110,000.002,210,000.00与资产相关

其他说明：

（1）根据福州市财政局及福州市市场监督管理局《关于下达2018年仿制药质量和疗效一致性评价补助通知》（榕财贸（指）[2018]55号），本集团阿莫西林胶囊、诺氟沙星胶囊、盐酸雷尼替丁胶囊、地塞米松片、双路芬酸钠肠溶片、叶酸片等6个品种补助30万元。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。

（2）根据《高州市科技计划项目合同书》关于ERP管理系统在医药物流配送管理系统中的应用研究，高州市科工商务局给予本集团补助资金10万元。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。

（3）根据《濮阳市濮东产业聚集区管委会与海王百草堂药业有限公司关于海王百草堂中医药产业园暨医药物流中心项目的投资合作协议》以及《濮阳市招商引资优惠办法》的规定，濮阳市濮东产业聚集区管委会给予中医药产业园建设项目补助资金150万元。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。

（4）根据《濮阳市科技计划项目合同书》基于河南地道药食同源类别的药材的活性成分、微量毒性成分快速检测技术的研究，濮阳市科学技术局给予本集团补助资金20万元。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。

（5）根据《新野县产业集聚区管理委员会文件》（新集[2018]14号)以及《关于河南海王汇通公司有关问题的会议纪要》（新政纪[2017]30号）等文件，新野县政府给予河南海王汇通医药有限公司基础设施建设扶持资金488.7万元。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。

（6）据国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心《关于“重大新药创制”科技重大专项2017年度立项课题的通知》（卫科专项函[2017]181号），本集团课题“冠心病中药新药艾心酮片的研究开发”被列为重大新药创制科技重大专项课题，给予中央财政经费共415万的课题经费补助，2018年度收到补助130万。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。

（7）根据国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心《关于“重大新药创制”科技重大专项2017年度立项课题的通知》（卫科专项函[2017]181号），本集团课题“中药新药虎杖苷注射液美国临床研究”被列为重大新药创制科技重大专项课题，（项目时间2017年1月至2020年12月），给予中央财政经费共620.20万的课题经费补助，2018年度收到补助资金186万。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为与资产相关的递延收益。

（8）据国家卫生计生委医药卫生科技发展研究中心《关于“重大新药创制”科技重大专项2017年度立项课题的通知》（卫科专项函[2017]181号），本集团课题被列为重大新药创制科技重大专项课题，给予课题经费的补助，2018年度收到补助110万，2019年收到111万。根据《企业会计准则第16号--政府补助》的相关规定，本集团将其作为资产相关的递延收益。

34、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目期末余额期初余额
库存股302,358,000.00
合计302,358,000.00

其他说明：

35、股本

单位：元

期初余额本次变动增减（+、-）期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数2,646,613,257.00131,460,000.00-15,490,000.00115,970,000.002,762,583,257.00

36、资本公积

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价（股本溢价）2,132,717,589.94282,310,129.1330,690,665.012,384,337,054.06
其他资本公积160,925,668.3335,740,687.50196,666,355.83
原制度资本公积转入32,483,481.4532,483,481.45
合计2,326,126,739.72318,050,816.6330,690,665.012,613,486,891.34

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期资本公积（股份溢价）增加主要是股权激励所致，减少主要是回购限制性股票所致。本期资本公积（其他资本公积）增加主要是分摊股份支付所致。

37、库存股

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股56,331,850.00302,358,000.0056,331,850.00302,358,000.00
合计56,331,850.00302,358,000.0056,331,850.00302,358,000.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本报告期库存股增加主要是因为在报告期内，本集团实施了股权激励计划，新增库存股302,358,000.00，库存股减少是本报告期回购了限制性股票，减少库存股56,331,850.00

38、盈余公积

单位： 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积44,516,230.9544,516,230.95
任意盈余公积7,625,438.277,625,438.27
合计52,141,669.2252,141,669.22

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

39、未分配利润

单位： 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润978,104,638.15571,955,364.72
调整后期初未分配利润978,104,638.15571,955,364.72
加：本期归属于母公司所有者的净利润203,765,630.51414,691,787.19
减：提取法定盈余公积8,542,513.76
应付普通股股利55,251,665.14
期末未分配利润1,126,618,603.52978,104,638.15

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

40、营业收入和营业成本

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务20,744,516,881.4618,180,307,381.7517,428,262,436.6515,338,369,454.86
其他业务106,288,062.887,425,190.89122,633,654.845,291,222.80
合计20,850,804,944.3418,187,732,572.6417,550,896,091.4915,343,660,677.66

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

41、税金及附加

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税23,459,100.8318,898,025.39
教育费附加15,634,001.5613,135,502.44
房产税2,180,513.552,945,265.06
土地使用税3,304,281.634,501,721.28
车船使用税101,249.90103,081.21
印花税7,395,703.356,505,917.80
水利建设基金1,915,133.63847,236.22
其他2,106,255.981,653,855.57
合计56,096,240.4348,590,604.97

42、销售费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
市场开拓费473,647,651.00368,468,152.50
职工薪酬191,298,010.21152,739,138.63
运输费70,701,058.6296,619,890.47
办公费63,099,433.0672,433,857.77
广告宣传费30,178,840.2623,367,302.98
差旅费24,888,454.2533,217,054.78
租赁费10,048,552.239,718,098.27
会议费7,335,916.2312,844,527.88
其他6,074,369.786,907,567.83
合计877,272,285.64776,315,591.11

43、管理费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬260,000,479.40183,739,565.92
办公费102,902,570.35102,089,759.51
折旧及摊销52,368,018.9552,879,200.46
股权激励费用35,740,687.50
中介机构费用29,735,056.9019,554,955.93
业务招待费25,118,777.3830,433,612.73
运杂费11,787,445.716,514,983.88
差旅费16,325,700.0721,197,886.57
财产损失3,731,122.77
其他49,595,077.8557,463,441.03
合计587,304,936.88473,873,406.03

44、研发费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
人工费10,845,713.767,977,071.00
材料费761,929.82933,425.71
水电燃气费2,285,331.412,057,651.93
折旧费959,715.81812,815.21
办公费129,318.55183,471.41
业务招待费140,188.35102,122.93
差旅费137,790.06127,755.34
产品开发费7,036,890.886,499,411.24
咨询顾问费79,666.00163,668.35
修理费115,583.3168,833.48
其他368,328.20633,718.64
合计22,860,456.1519,559,945.24

45、财务费用

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
利息支出516,144,190.72301,049,079.97
减：利息资本化
减：利息收入83,831,102.1425,223,364.56
手续费及其他49,998,643.7624,241,198.31
合计482,311,732.34300,066,913.72

46、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
GMP认证改造补助资金200,500.02
连江福药技改补助资金867,300.00
进出口补贴1,870,000.00
现代服务项目专项补助（广东）3,000,000.00
工程补助2,000,000.00
产业升级扶持补助（湖北）900,000.00
产业升级扶持补助（四川）546,000.00
现代服务项目专项补助（广西）100,000.06
专利补贴530,315.00
其他321,299.98
政府扶持基金（宁波）2,720,000.00
政府扶持基金（百草堂）1,070,000.00
政府扶持基金（苏鲁）2,223,800.00
深圳市科技创新委员会2018年第一批企业研究开发资助1,056,000.00
南山科技局转入企业研发投入支持计划款项308,900.00
深圳博士后科学基金经费630,000.00
扶持企业资金（江西）4,689,556.00
进口商品展示中心运营补助2,289,653.90
税费返还1,908,800.00
开发区补助（湖南）200,000.00
房屋补贴520,000.00
产业集聚区补贴430,000.00
政府扶持基金（长沙）340,000.00
长沙开福区经济发展奖励100,000.00
工业项目基础建设基金244,350.00
其他383,753.79

47、投资收益

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-19,258,426.87-773,487.83
处置长期股权投资产生的投资收益-30,254,609.81122,872,128.23
其他39,245.147,386.29
合计-49,473,791.54122,106,026.69

48、信用减值损失

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-185,451.61
应收账款坏账损失-36,044,532.67
合计-36,229,984.28

49、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-1,473,258.57
二、存货跌价损失-3,635,120.43-477,241.70
合计-3,635,120.43-1,950,500.27

50、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得（损失以"定资填列）-300,398.541,654.36

51、营业外收入

单位： 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
业绩补偿12,068,911.5212,068,911.52
其他2,705,482.332,895,158.052,705,482.33
合计14,774,393.852,895,158.0514,774,393.85

52、营业外支出

单位： 元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠6,061,000.005,751,418.296,061,000.00
应收债权融资损失54,340,078.13
其他4,055,127.355,735,846.934,055,127.35
合计10,116,127.3565,827,343.3510,116,127.35

53、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用213,186,755.74212,142,783.55
递延所得税费用-17,692,227.26-6,063,586.89
合计195,494,528.48206,079,196.66

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目本期发生额
利润总额571,358,290.04
所得税费用195,494,528.48

54、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
利息收入83,831,102.1425,071,861.71
收到的补贴款19,572,168.026,900,115.04
收到往来款1,206,979,718.365,382,217,112.67
其他44,625,508.007,300,107.47
合计1,355,008,496.525,421,489,196.89

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
支付往来款1,532,796,102.934,662,960,439.27
付现营业费用和管理费用940,030,982.32751,700,025.33
其他3,036,947.8011,985,211.23
合计2,475,864,033.055,426,645,675.83

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

□ 适用 √ 不适用

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
应收账款专项计划50,000,000.00
结构性存款50,000,000.00
合计100,000,000.00

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
银行承兑汇票保证金174,227,663.69920,369,589.99
收到票据贴现款1,194,093,302.821,608,614,665.12
收到应收账款转让专项款987,000,000.00
应收账款转让循环购买款1,210,081,294.091,314,935,916.14
资金拆借10,393,955,859.53
其他5,922,546.76
合计12,972,358,120.134,836,842,718.01

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
支付银行承兑汇票保证金1,259,061,747.681,386,334,447.29
支付银行承兑汇票款548,650,732.16193,342,418.95
应收账款转让循环购买款1,285,800,768.251,442,725,462.64
支付应收账款债权计划款536,223,559.32
支付公司债17海王01债券款745,395,138.29
资金拆借10,548,867,023.99
其他2,411,316.66
合计14,923,998,969.693,024,813,645.54

55、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料本期金额上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：----
净利润375,863,761.56450,312,644.68
加：资产减值准备39,865,104.711,950,500.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧50,422,908.0160,674,503.64
无形资产摊销7,890,909.334,213,738.96
长期待摊费用摊销16,750,403.4313,765,082.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）-300,398.54-1,654.36
财务费用（收益以“－”号填列）432,313,088.58300,066,913.72
投资损失（收益以“－”号填列）49,473,791.54-122,106,026.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-16,081,229.40-3,018,269.07
存货的减少（增加以“－”号填列）35,692,401.05-387,115,576.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-737,870,530.70-2,904,467,308.24
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）174,065,646.631,635,947,015.97
经营活动产生的现金流量净额428,085,856.20-949,778,435.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：----
3．现金及现金等价物净变动情况：----
现金的期末余额1,960,259,416.321,993,922,123.98
减：现金的期初余额1,277,885,655.631,818,363,783.30
现金及现金等价物净增加额682,373,760.69175,558,340.68

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物45,432,111.00
其中：--
上海方承医疗器械有限公司45,432,111.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物50,033,832.82
其中：--
上海方承医疗器械有限公司46,281,172.83
临沂东瑞医药有限公司3,752,659.99
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物108,116,250.00
其中：--
安徽海王国安医药有限公司4,800,000.00
安徽海王天成医药有限公司9,600,000.00
安徽海王天禾医药有限公司15,000,000.00
海王建昌（北京）医疗器械有限公司32,400,000.00
海王医疗配送服务（广东）有限公司9,000,000.00
山东海王银河医药有限公司2,100,000.00
上海海王运和医疗技术服务有限公司15,356,250.00
四川海王医疗科技有限公司11,700,000.00
浙江海王科技服务有限公司8,160,000.00
取得子公司支付的现金净额103,514,528.18

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物81,870,961.00
其中：--
东莞市广济医药有限公司5,000,000.00
山西海王医药有限公司5,000,000.00
四川海王金仁医药集团有限公司71,870,961.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物21,645,287.26
其中：--
东莞市广济医药有限公司5,388,180.92
山西海王医药有限公司5,865,869.95
四川海王金仁医药集团有限公司9,703,244.22
湖北海王襄阳医药有限公司687,992.17
其中：--
处置子公司收到的现金净额60,225,673.74

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目期末余额期初余额
一、现金1,960,259,416.321,277,885,655.63
其中：库存现金16,142,277.5618,155,819.12
可随时用于支付的银行存款1,944,117,138.761,259,688,958.72
可随时用于支付的其他货币资金40,877.79
三、期末现金及现金等价物余额1,960,259,416.321,277,885,655.63

56、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目期末账面价值受限原因
货币资金3,536,023,793.70开具承兑汇票、保函保证金、信用证保证金、贷款保证金、
应收票据373,969,988.20质押借款、开具承兑汇票
存货45,000,000.00质押借款
固定资产182,271,139.06贷款抵押
无形资产55,777,902.72贷款抵押
其他流动资产379,200,000.00质押存单、结构性存款
其他非流动资产981,000,000.00质押存单、开具银行票据的定期存款
应收账款323,188,843.14质押借款
投资性房地产75,517,546.11贷款抵押
合计5,951,949,212.93--

其他说明：

57、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
政府扶持基金（宁波）2,720,000.00政府扶持基金（宁波）2,720,000.00
政府扶持基金（百草堂）1,070,000.00政府扶持基金（百草堂）1,070,000.00
政府扶持基金（苏鲁）2,223,800.00政府扶持基金（苏鲁）2,223,800.00
深圳市科技创新委员会2018年第一批企业研究开发资助1,056,000.00深圳市科技创新委员会2018年第一批企业研究开发资助1,056,000.00
南山科技局转入企业研发投入支持计划款项308,900.00南山科技局转入企业研发投入支持计划款项308,900.00
深圳博士后科学基金经费630,000.00深圳博士后科学基金经费630,000.00
扶持企业资金（江西）4,689,556.00扶持企业资金（江西）4,689,556.00
进口商品展示中心运营补助2,289,653.90进口商品展示中心运营补助2,289,653.90
税费返还1,721,220.43税费返还1,721,220.43
开发区补助（湖南）200,000.00开发区补助（湖南）200,000.00
房屋补贴520,000.00房屋补贴520,000.00
产业集聚区补贴430,000.00产业集聚区补贴430,000.00
政府扶持基金（长沙）340,000.00政府扶持基金（长沙）340,000.00
长沙开福区经济发展奖励100,000.00长沙开福区经济发展奖励100,000.00
GMP认证改造补助资金2,004,999.80GMP认证改造补助资金
一致性评价研发补助300,000.00一致性评价研发补助200,500.02
ERP政府补助100,000.00ERP政府补助3,333.34
工业项目基础建设基金9,585,416.75工业项目基础建设基金267,499.98
百草堂物流园项目扶持资金3,500,000.00百草堂物流园项目扶持资金
[基于河南地道药食同源类别的药材的活性成分、微量毒性成分快速检测技术的研究项目]专项资金200,000.00[基于河南地道药食同源类别的药材的活性成分、微量毒性成分快速检测技术的研究项目]专项资金
政府扶持基金4,642,650.00政府扶持基金244,350.00
商贸服务业专项资金项目599,999.96商贸服务业专项资金项目100,000.02
2016年应用型科技研发及重大科技成果转化专项资金3,000,000.002016年应用型科技研发及重大科技成果转化专项资金
财政委关于新药开发及一致性评价创新能力建设补贴13,500,000.00财政委关于新药开发及一致性评价创新能力建设补贴
收深圳市科技创新委员会中药五类新药艾心酮片临床研究资助款1,500,000.00收深圳市科技创新委员会中药五类新药艾心酮片临床研究资助款
收到艾心酮片（国家2017ZX09301036）项目政府补助2,600,000.00收到艾心酮片（国家2017ZX09301036）项目政府补助
收到虎杖苷（国家2017ZX09307010）项目政府补助3,720,600.00收到虎杖苷（国家2017ZX09307010）项目政府补助
国家卫生计生委新药专项课题经费1,100,000.00国家卫生计生委新药专项课题经费

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
临沂东瑞医药有限公司2018年01月03日30,000,000.0085.00%购买2019年01月01日85%110,422,057.08-7,372,879.73
上海方承医疗器械有限公司2018年11月30日101,019,380.00100.00%购买2019年01月01日100%482,379,554.4124,069,237.54

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本临沂东瑞医药有限公司上海方承医疗器械有限公司
--现金30,000,000.00101,019,380.00
合并成本合计30,000,000.00101,019,380.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额25,500,000.0047,320,669.34
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额4,500,000.0053,698,710.66

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

临沂东瑞医药有限公司上海方承医疗器械有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金3,752,659.993,752,659.9946,281,172.8346,281,172.83
应收款项53,211,370.5153,211,370.51242,776,488.55242,776,488.55
存货55,516,988.9655,516,988.96133,728,496.66133,728,496.66
固定资产349,588.53349,588.53780,830.58780,830.58
无形资产1,970,705.001,970,705.00
预付账款1,722,202.391,722,202.395,312,713.725,312,713.72
递延所得税资产2,493,308.452,493,308.45
应付款项83,982,855.0283,982,855.02372,722,568.62372,722,568.62
预收账款13,300,477.8413,300,477.84
净资产32,089,955.3632,089,955.3647,320,669.3447,320,669.34
减：少数股东权益6,589,955.366,589,955.36
取得的净资产25,500,000.0025,500,000.0047,320,669.3447,320,669.34

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
山西海王医药有限公司5,000,000.00100.00%出售2019年01月24日工商登记日46,964.670.00%
东莞市广济医药有限5,000,000.00100.00%出售2019年04月01日工商登记日-1,185,506.190.00%
公司
湖北海王襄阳医药有限公司5,000,000.00100.00%出售2019年06月14日工商登记日-706,562.240.00%
四川海王金仁医药集团有限公司143,080,000.00100.00%出售2019年06月18日工商登记日-28,409,506.050.00%

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

通过新设形式设立两家新公司：

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
深圳市海王银河医药投资有限公司深圳深圳医药投资100.00%通过设立或投资等方式取得
深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司深圳深圳医药制造70.38%3.13%同一控制下企业合并取得
深圳海王东方投资有限公司深圳深圳股权投资100.00%通过设立或投资等方式取得
深圳市海王健康科技发展有限公司深圳深圳医药制造90.00%10.00%通过设立或投资等方式取得
深圳海王食品有限公司深圳深圳食品批发75.00%25.00%同一控制下企业合并取得
宁波海王食品有限公司宁波宁波食品批发100.00%通过设立或投资等方式取得
深圳海王长健医药有限公司深圳深圳食品、保健品73.51%通过设立或投资等方式取得
深圳海王医药科技研究院有限公司深圳深圳研发80.00%20.00%通过设立或投资等方式取得
深圳市海融国际医疗发展有限公司深圳深圳实业投资64.74%通过设立或投资等方式取得
深圳中美海惠国际医疗发展有限公司深圳深圳医疗器械33.02%通过设立或投资等方式取得
福州海王福药制药有限公司福州福州医药制造58.81%同一控制下企业合并取得
福州海王金象中药制药有限公司福州福州医药制造5.00%55.87%非同一控制下企业合并取得
福州福药医药有限公司福州福州医药流通59.01%非同一控制下企业合并取得
海王福药制药(连江)有限公司福州福州医药制造58.91%通过设立或投资等方式取得
海王金象中药制药(连江)有限公司福州福州医药制造60.76%通过设立或投资等方式取得
艾斯特生物科技有限公司香港香港医药流通73.51%通过设立或投资等方式取得
NEPTUNUSGHANACOMPANYLIMITED--加纳--100.00%通过设立或投资等方式取得
深圳市银河科技有限公司深圳深圳商业贸易5.00%95.00%通过设立或投资等方式取得
深圳市深业医药发展有限公司深圳深圳医药流通75.00%非同一控制下企业合并取得
广东海王医药集团有限公司广州广州医药流通58.19%非同一控制下企业合并取得
惠州海王鸿钰药业有限公司惠州惠州医药流通40.73%非同一控制下企业合并取得
广东海王新健医药有限公司江门江门医药流通40.73%非同一控制下企业合并取得
海王（湛江）医药有限公司湛江湛江医药流通40.73%非同一控制下企业合并取得
海王（茂名）医药有限公司茂名茂名医药流通38.99%非同一控制下企业合并取得
海王（韶关）医药有限公司韶关韶关医药流通40.73%非同一控制下企业合并取得
江西德杏医药有限公司宜春宜春医药流通40.73%通过设立或投资等方式取得
河源市康诚堂药业有限公司河源河源医药流通40.73%通过设立或投资等方式取得
海王（清远）医药有限公司清远清远医药流通58.19%通过设立或投资等方式取得
阳春市八方医药有限公司阳江阳江医药流通38.99%非同一控制下企业合并取得
海王医药（佛山）有限公司佛山佛山医药流通40.73%非同一控制下企业合并取得
中山市昌健药业有限公司中山中山医药流通52.37%非同一控制下企业合并取得
广西海王银河医药有限公司南宁南宁医药流通37.82%通过设立或投资等方式取得
广西桂林海王医药有限公司桂林桂林医药流通58.19%非同一控制下企业合并取得
山东海王医药集团有限公司济南济南医药流通100.00%非同一控制下企业合并取得
山东海王银河医药有限公司潍坊潍坊医药流通100.00%非同一控制下企业合并取得
潍坊海王中药饮片有限公司潍坊潍坊医药制造100.00%通过设立或投资等方式取得
山东海王银河医疗器械有限公司潍坊潍坊医药流通55.00%通过设立或投资等方式取得
威海海王医药有限公司威海威海医药流通86.66%非同一控制下企业合并取得
威海海王银河投资有限公司威海威海实业投资100.00%通过设立或投资等方式取得
滨州海王黄河医药有限公司滨州滨州医药流通80.00%非同一控制下企业合并取得
青岛海王银河医药有限公司青岛青岛医药流通100.00%通过设立或投资等方式取得
青岛华仁医药配送有限公司青岛青岛医药流通65.00%非同一控制下企业合并取得
威海市儒泰药品销售有限公司威海威海医药流通65.00%非同一控制下企业合并取得
山东海王医疗器械有限公司青岛青岛医疗器械65.00%非同一控制下企业合并取得
烟台海王医疗科技有限公司烟台烟台医疗器械65.00%通过设立或投资等方式取得
山东海银医疗器械有限公司青岛青岛医疗器械55.00%通过设立或投资等方式取得
烟台海王医药有限公司烟台烟台医药流通100.00%通过设立或投资等方式取得
山东康诺盛世医药有限公司烟台烟台医药流通80.00%非同一控制下企业合并取得
山东明阳医药有限公司威海威海医药流通80.00%非同一控制下企业合并取得
山东海王新晨医药有限公司济南济南医药流通100.00%非同一控制下企业合并取得
滨州海王医疗器械有限公司滨州滨州医疗器械80.00%通过设立或投资等方式取得
东营海王医疗器械有限公司东营东营医疗器械65.00%通过设立或投资等方式取得
苏鲁海王医药集团有限公司枣庄枣庄医药流通20.00%80.00%非同一控制下企业合并取得
枣庄海王银河投资有限公司枣庄枣庄实业投资100.00%通过设立或投资等方式取得
滕州海王医药有限公司滕州滕州医药流通100.00%非同一控制下企业合并取得
菏泽海王医药有限公司菏泽菏泽医药流通88.24%非同一控制下企业合并取得
东明金鑫药业有限公司菏泽菏泽医药流通70.00%非同一控制下企业合并取得
菏泽海王银河投资有限公司菏泽菏泽实业投资100.00%通过设立或投资等方式取得
济宁海王华森医药有限公司济宁济宁医药流通70.00%非同一控制下企业合并取得
山东海王供应链管理有限公司济南济南医疗器械51.00%非同一控制下企业合并取得
山东浩诚医疗设备有限公司枣庄枣庄医疗器械51.00%非同一控制下企业合并取得
济南雅平医疗器械有限公司济南济南医疗器械65.00%非同一控制下企业合并取得
临沂东瑞医药有限公司临沂临沂医药流通85.00%非同一控制下企业合并取得
山东兰德医疗器械配送有限公司济宁济宁医疗器械65.00%非同一控制下企业合并取得
山东海王阳光信诺医药有限公司济宁济宁医药流通70.00%非同一控制下企业合并取得
黑龙江海王银海医药集团有限公司哈尔滨哈尔滨医药流通20.00%80.00%通过设立或投资等方式取得
佳木斯海王医药有限公司佳木斯佳木斯医药流通100.00%非同一控制下企业合并取得
黑龙江省海王医药有限公司哈尔滨哈尔滨医药流通65.00%非同一控制下企业合并取得
黑龙江海王华通医疗器械开发有限公司哈尔滨哈尔滨医疗器械65.00%非同一控制下企业合并取得
黑龙江海王康莱德生物科技有限公司哈尔滨哈尔滨医药流通65.00%非同一控制下企业合并取得
大庆海王众康医药有限公司大庆大庆医药流通90.00%非同一控制下企业合并取得
湖北海王医药集团有限公司孝感孝感医药流通17.63%70.52%通过设立或投资等方式取得
孝感海王银河投资有限公司孝感孝感实业投资88.15%通过设立或投资等方式取得
湖北海王朋泰医药有限公司安陆安陆医药流通61.71%通过设立或投资等方式取得
湖北海王德明医药有限公司咸宁咸宁医药流通66.11%通过设立或投资等方式取得
海王（武汉）医药有限公司武汉武汉医药流通88.15%非同一控制下企业合并取得
湖北海王恩施医药有限公司恩施恩施医药流通57.30%通过设立或投资等方式取得
宜昌海王银河医药有限公司宜昌宜昌医药流通65.00%通过设立或投资等方式取得
海王十堰医药有限公司十堰十堰医药流通61.71%非同一控制下企业合并取得
湖北海王凯安晨医药有限公司武汉武汉医药流通61.71%非同一控制下企业合并取得
海王（武汉）医药贸易有限公司武汉武汉医药流通61.71%非同一控制下企业合并取得
海王（武汉）医药发展有限公司武汉武汉医药流通61.71%非同一控制下企业合并取得
江西海王医药有限公司南昌南昌医药流通61.71%非同一控制下企业合并取得
湖南海王医药有限公司长沙长沙医药流通61.71%非同一控制下企业合并取得
长沙海王医药有限公司长沙长沙医药流通66.11%非同一控制下企业合并取得
株洲海王医疗器械有限公司株洲株洲医疗器械66.11%通过设立或投资等方式取得
邵阳海王医药有限公司邵阳邵阳医药流通66.11%非同一控制下企业合并取得
湖南康福来医药有限公司岳阳岳阳医药流通61.71%非同一控制下企业合并取得
常德海王医药有限公司常德常德医药流通57.30%通过设立或投资等方式取得
湖南海王医用科技有限公司岳阳岳阳医药流通61.71%通过设立或投资等方式取得
河南海王医药集团有限公司郑州郑州医药流通19.10%76.41%通过设立或投资等方式取得
河南海王银河医药有限公司郑州郑州医药流通62.08%通过设立或投资等方式取得
南阳海王银河投资有限公司南阳南阳实业投资10.00%90.00%通过设立或投资等方式取得
河南东森医药有限公司南阳南阳医药流通100.00%非同一控制下企业合并取得
河南海王汇通医药有限公司南阳南阳医药流通66.86%非同一控制下企业合并取得
濮阳海王医药有限公司濮阳濮阳医药流通76.41%通过设立或投资等方式取得
海王百草堂药业有限公司濮阳濮阳医药流通66.86%非同一控制下企业合并取得
河南国联医疗科技有限公司濮阳濮阳医药流通62.08%非同一控制下企业合并取得
河南海王医疗器械有限公司郑州郑州医药流通62.08%通过设立或投资等方式取得
平顶山海王银河医药销售有限公司平顶山平顶山医药流通66.86%通过设立或投资等方式取得
周口市仁和药业有限公司周口周口医药流通62.08%非同一控制下企业合并取得
河南德济堂医药有限公司禹州禹州医药流通62.08%非同一控制下企业合并取得
河南康弘药业有限公司许昌许昌医药流通62.08%非同一控制下企业合并取得
新乡海王医疗器械有限公司新乡新乡医疗器械62.08%通过设立或投资等方式取得
河南海王康瑞药业有限公司漯河漯河医药流通95.51%非同一控制下企业合并取得
甘肃海王医药有限公司兰州兰州医药流通62.08%非同一控制下企业合并取得
河南冠宝云统药业有限公司南阳南阳医药流通70.00%非同一控制下企业合并取得
安阳恒峰医药有限公司安阳安阳医药流通66.86%非同一控制下企业合并取得
尉氏县医药有限责任公司开封开封医药流通62.08%非同一控制下企业合并取得
内蒙古海王医药有限公司呼和浩特呼和浩特医药流通62.08%非同一控制下企业合并取得
青海海王医药有限公司西宁西宁医药流通62.08%非同一控制下企业合并取得
河南海王医药物流有限公司郑州郑州医药流通95.51%通过设立或投资等方式取得
河南恩济药业有限公司洛阳洛阳医药流通61.13%非同一控制下企业合并取得
河南佐今明医药有限公司新乡新乡医药流通68.77%非同一控制下企业合并取得
河南省亿乐药业有限公司平顶山平顶山医药流通62.08%非同一控制下企业合并取得
宁夏海王医药有限公司银川银川医药流通66.86%通过设立或投资等方式取得
新疆海王医药有限公司乌鲁木齐乌鲁木齐医药流通95.51%非同一控制下企业合并取得
喀什海王银河医药有限公司喀什喀什医药流通66.86%非同一控制下企业合并取得
喀什海王弘康医疗器械有限公司喀什喀什医疗器械66.86%通过设立或投资等方式取得
安徽海王医药集团有限公司合肥合肥医药流通100.00%非同一控制下企业合并取得
安徽海王医疗器械有限公司合肥合肥医药流通65.00%非同一控制下企业合并取得
安庆海王银河医药销售有限公司安庆安庆医药流通64.80%非同一控制下企业合并取得
亳州海王银河医药有限公司亳州亳州医药流通79.80%非同一控制下企业合并取得
蚌埠海王银河医药有限公司蚌埠蚌埠医药流通100.00%通过设立或投资等方式取得
安徽海王国安医药有限公司合肥合肥医药流通80.00%非同一控制下企业合并取得
安徽海王天禾医药有限公司安庆安庆医药流通69.80%非同一控制下企业合并取得
安徽海王皖南医药有限公司安庆安庆医药流通69.80%非同一控制下企业合并取得
安徽天禾大药房有限公司安庆安庆医药流通69.80%非同一控制下企业合并取得
河南天晟药业有限公司商丘商丘医药流通65.00%通过设立或投资等方式取得
芜湖海王医疗器械有限公司芜湖市芜湖市医疗器械65.00%通过设立或投资等方式取得
安徽海王天成医药有限公司滁州滁州医药流通69.80%通过设立或投资等方式取得
六安海王医药有限公司六安六安医药流通59.80%通过设立或投资等方式取得
芜湖海王阳光医药有限公司芜湖芜湖医药流通64.00%通过设立或投资等方式取得
陕西海王银河医疗科技有限公司西安西安医药流通60.00%通过设立或投资等方式取得
新疆海王欣嘉医药有限公司伊犁伊犁医药流通68.31%通过设立或投资等方式取得
海王建昌（北京）医疗器械有限公司北京北京医药流通80.00%非同一控制下企业合并取得
宁波建昌中兴国际贸易有限公司宁波宁波其他80.00%通过设立或投资等方式取得
海王（天津）医疗技术有限公司天津天津医疗器械64.00%通过设立或投资等方式取得
海王共图（北京）医疗设备有限公司北京北京医疗器械56.00%非同一控制下企业合并取得
海王聚赢医疗科技（上海）有限公司上海上海医疗器械80.00%通过设立或投资等方式取得
聚赢医疗器械（上海）有限公司上海上海医疗器械52.00%非同一控制下企业合并取得
上海海王运和医疗技术服务有限公司上海上海医疗器械52.00%非同一控制下企业合并取得
浙江海王科技服务有限公司杭州杭州医疗器械52.00%非同一控制下企业合并取得
浙江海王聚赢供应链管理有限公司杭州杭州医药流通52.00%通过设立或投资等方式取得
海王医疗配送服务（广东）有限公司珠海珠海医药流通52.00%非同一控制下企业合并取得
海王医疗配送服务（福建）有限公司福州福州医疗器械58.00%通过设立或投资等方式取得
海王医疗配送服务(湖南)有限公司长沙长沙医疗器械52.00%通过设立或投资等方式取得
广西海王医疗器械有限公司南宁南宁医疗器械52.00%通过设立或投资等方式取得
江苏海王垠典医疗器械贸易有限公司南京南京医疗器械52.00%非同一控制下企业合并取得
四川海王医疗科技有限公司成都成都医疗器械52.00%非同一控制下企业合并取得
成都瑞希商贸有限责任公司成都成都医疗器械52.00%通过设立或投资等方式取得
四川帆远商贸有限公司成都成都医药流通52.00%通过设立或投资等方式取得
上海方承医疗器械有限公司上海上海医疗器械52.00%非同一控制下企业合并取得
海王业威医疗科技（上海）有限公司上海上海医疗器械52.00%通过设立或投资等方式取得
安徽聚赢医疗科技有限公司合肥市合肥市医疗器械91.00%通过设立或投资等方式取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司26.49%-655,515.7877,217,821.55
福州海王福药制药有限公司41.19%1,423,269.3458,143,926.81
河南海王银河医药有限公司35.00%3,573,556.4851,332,841.27
安徽海王国安医药有限公司20.00%4,483,233.8638,258,999.43

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司期末余额期初余额
名称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司132,679,346.68291,840,843.27424,520,189.9512,901,251.3112,901,251.31135,060,639.64159,260,313.26294,320,952.9012,906,782.6812,906,782.68
福州海王福药制药有限公司253,620,408.83482,895,744.20736,516,153.03213,692,691.9752,104,499.78265,797,191.75203,767,155.34218,886,034.95422,653,190.29160,365,984.7452,304,999.80212,670,984.54
河南海王银河医药有限公司1,449,056,025.6219,059,918.331,468,115,943.951,341,073,159.651,341,073,159.651,289,016,277.2721,781,855.111,310,798,132.381,193,413,659.461,193,413,659.46
安徽海王国安医药有限公司899,873,302.76190,767,977.001,090,641,279.76922,152,031.93922,152,031.93794,147,957.58189,737,485.97983,885,443.55837,812,365.02837,812,365.02

单位： 元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司1,132,730.60-2,474,578.26-2,474,578.26-2,170,985.71-3,321,208.47-3,321,208.47-3,143,078.31
福州海王福药制药有限公司185,528,993.807,116,346.707,116,346.7011,941,519.02157,562,234.285,068,248.215,068,248.2110,245,816.08
河南海王银河医药有限公司568,755,332.6210,210,161.3810,210,161.38156,352,643.29830,871,153.9738,804,314.7738,804,314.77-36,200,477.16
安徽海王国安医药有限公司570,665,814.8422,416,169.3022,416,169.3033,202,078.98534,164,825.1217,830,280.8317,830,280.83-67,238,719.91

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

1. 深圳市明汇智融咨询管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“明汇智融”）以2.71亿元人民币对本集团部分子公司进行增资，其中以人民币7,100万元对河南海王医药集团有限公司增资，增资后明汇智融占河南海王持股比例为4.49%；以人民币9,500万元对湖北海王医药集团有限公司增资，增资后明汇智融占湖北海王持股比例为11.86%；以人民币1.05亿元对广东海王医药集团有限公司增资，增资后明汇智融占广东海王持股比例为27.26%，本次增资导致归属于母公司所有者权益减少，少数股东权益增加。

2. 本集团将子公司深圳市海王银河医药投资有限公司持有广西海王银河医药有限公司股权转让给子公司广东海王医药集团有限公司，被动降低对广西海王银河医药有限公司的持股比例25.09%，同时以150万元收购少数股东持有的5%股权，最终本集团间接控制广西海王银河医药有限公司37.82%股权

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
深圳市海王医疗投资管理有限公司深圳深圳实业投资32.00%权益法
潍坊海王银河医疗新技术有限公司潍坊潍坊医药商业40.00%权益法
山东康力医疗器械科技有限公司枣庄枣庄医疗器械40.00%权益法
哈尔滨质子肿瘤医院有限公司哈尔滨哈尔滨医疗服务55.00%权益法
珠海海王华夏股权投资基金（有限合伙）珠海珠海股权投资26.66%权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
山东康力医疗器械科技有限公司珠海海王华夏股权投资基金（有限合伙）山东康力医疗器械科技有限公司珠海海王华夏股权投资基金（有限合伙）
流动资产153,030,628.25248,442,127.91155,040,999.55267,265,885.97
非流动资产78,864,390.24434,140,357.0079,410,610.12417,640,357.00
资产合计231,895,018.49682,582,484.91234,451,609.67684,906,242.97
流动负债86,077,469.3017,875,000.00107,280,413.64
非流动负债17,000,000.00
负债合计103,077,469.3017,875,000.00107,280,413.64
归属于母公司股东权益128,817,549.19664,707,484.91127,171,196.03684,906,242.97
按持股比例计算的净资产份额51,527,019.68664,707,484.9150,868,478.41684,906,242.97
营业收入37,429,736.891,626,441.9443,603,182.043,346,561.16
净利润1,682,343.61-20,198,758.064,578,260.18-2,937,250.18
综合收益总额1,682,343.61-20,198,758.064,578,260.18-2,937,250.18

十、与金融工具相关的风险

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。董事局负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

本集团应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本集团持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本集团所承担的外汇变动市场风险不重大。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
（三）其他权益工具投资175,223,050.00175,223,050.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
深圳海王集团股份有限公司深圳医药集团12,051.6244.03%44.03%

本企业的母公司情况的说明深圳海王集团股份有限公司（以下简称海王集团）期末持有本公司股份1,216,445,128.00股（均为无限售条件的流通股），持

44.03%，为本公司第一大股东。深圳海王控股集团有限公司（以下简称海王控股）持有海王集团59.68%的股权，为海王集团第一大股东，（香港）恒建企业有限公司（以下简称香港恒建）持有海王集团20.32%的股权，为海王集团第二大股东；深圳市海合投资发展有限公司（以下简称海合投资）持有海王集团20.00%的股权，为海王集团第三大股东。张思民先生持有海王控股70%股权，持有香港恒建15%的股权，持有海合投资100%股权。张思民先生通过海王控股、海合投资、香港恒建实际控制海王集团，并通过海王集团间接控股本公司，为本公司实际控制人。本企业最终控制方是张思民。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注附注九。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系
山东康力医疗器械科技有限公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
杭州海王星辰健康药房有限公司同一控制人
青岛市海王星辰健康药房连锁有限公司同一控制人
山东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司同一控制人
深圳市海王星辰健康药房连锁有限公司同一控制人
深圳市海王星辰医药有限公司同一控制人
深圳海王药业有限公司同一控制人
杭州海王生物工程有限公司同一控制人
三亚海王海洋生物科技有限公司同一控制人
深圳市全药网药业有限公司同一控制人
深圳市海王健康实业有限公司同一控制人
江苏海王健康生物科技有限公司同一控制人
四川海王星辰健康药房连锁有限公司同一控制人
山东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司同一控制人
深圳市海王参玉实业有限公司同一控制人
山东康力医疗器械科技有限公司联营企业
深圳市宏阳物业管理有限公司同一控制人
深圳市海王物业管理有限公司同一控制人
江苏海王健康生物科技有限公司同一控制人
江苏海王星辰医药有限公司同一控制人
南宁海王健康生物科技有限公司关联自然人
董事、经理、财务总监及董事局秘书关键管理人员

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方关联交易内容本期发生额是否超过交易额度上期发生额
杭州海王生物工程有限公司采购商品9,404,337.73否
江苏海王健康生物科技有限公司采购商品3,688,082.99否
深圳海王药业有限公司采购商品83,860,461.87否43,848,027.09
深圳市海王健康实业有限公司采购商品876,969.48否550,444.02
深圳市海王参玉实业有限公司采购商品288,144.59否
深圳市全药网药业有限公司采购商品191,661,240.2否299,991,880.33
山东康力医疗器械科技有限公司采购商品582,980.55否
南宁海王健康生物科技有限公司采购商品17,832,388.23否

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
江苏海王健康生物科技有限公司销售商品11,040.00
江苏海王星辰医药有限公司销售商品4,427,092.60964,814.18
青岛市海王星辰健康药房连锁有限公司销售商品1,139,698.89
山东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司销售商品6,380,310.03
深圳海王药业有限公司服务费2,559,433.02
深圳市海王健康实业有限公司销售商品91,103.00
深圳市海王星辰健康药房连锁有限公司销售商品519,441.45
深圳市海王星辰医药有限公司销售商品3,355,177.056,493,121.73
深圳市全药网药业有限公司销售商品8,425,250.052,489,426.68

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

□ 适用 √ 不适用

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
深圳海王集团股份有限公司海王银河科技大厦办公楼3,708,287.013,846,431.32
深圳市海王药业有限公司海王工业园仓库96,224.46352,966.26

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
陕西海王银河医疗科技有限公司10,000,000.002018年11月23日2019年11月20日否
山东海王医药集团有限公司50,000,000.002019年03月24日2020年03月24日否
山东海王医药集团有限公司50,000,000.002019年03月25日2020年03月25日否
山东海王医药集团有限公司50,000,000.002019年03月26日2020年09月26日否
山东海王医药集团有限公司50,000,000.002019年03月27日2020年09月27日否
河南海王医药集团有限公司20,000,000.002018年07月13日2019年07月27日否
河南海王医药集团有限公司30,000,000.002018年09月19日2019年09月19日否
河南海王医药集团有限公司15,000,000.002018年09月17日2019年09月17日否
河南海王医药集团有限公司21,850,000.002018年12月29日2019年12月16日否
河南海王医药集团有限公司19,908,200.002019年03月29日2020年03月27日否
河南海王医药集团有限公司24,500,000.002019年04月15日2020年04月15日否
河南海王医药集团有限公司162,300.002019年04月16日2019年07月16日否
河南海王医药集团有限公司8,697,700.002019年04月16日2019年10月16日否
河南海王医药集团有限公司7,846,900.002019年05月13日2019年11月13日否
河南海王医药集团有限公司3,153,100.002019年05月13日2020年05月13日否
河南海王医药集团有限公司5,500,000.002019年06月12日2020年06月12日否
河南海王医药集团有限公司20,000,000.002018年11月20日2019年11月20日否
河南海王医药集团有限公司30,000,000.002019年01月24日2020年01月24日否
河南海王医药集团有限公司14,500,000.002019年01月14日2020年01月14日否
河南海王医药集团有限公司9,500,000.002019年06月21日2019年12月21日否
河南海王医药集团有限公司5,000,000.002019年06月27日2019年12月27日否
河南海王医药集团有限公司21,000,000.002018年11月14日2019年11月04日否
河南海王医药集团有限公司30,000,000.002018年11月20日2019年11月20日否
河南东森医药有限公司25,000,000.002018年07月06日2019年07月09日否
河南东森医药有限公司28,000,000.002018年07月30日2019年07月30日否
河南东森医药有限公司30,000,000.002019年04月24日2019年10月24日否
河南东森医药有限公司1,500,000.002019年04月23日2019年10月23日否
河南东森医药有限公司15,350,000.002019年04月25日2019年10月25日否
河南东森医药有限公司35,000,000.002019年06月13日2020年06月13日否
河南东森医药有限公司50,000,000.002019年03月04日2020年03月04日否
河南东森医药有限公司20,000,000.002018年09月13日2019年09月13日否
河南东森医药有限公司1,140,000.002019年01月02日2019年07月02日否
河南东森医药有限公司5,000,000.002018年09月10日2019年09月10日否
河南东森医药有限公司5,000,000.002018年11月12日2019年11月12日否
河南东森医药有限公司4,000,000.002019年03月11日2019年09月11日否
河南东森医药有限公司4,800,000.002019年05月22日2019年11月22日否
河南东森医药有限公司25,000,000.002019年03月20日2020年03月19日否
河南东森医药有限公司35,000,000.002019年05月27日2020年05月26日否
河南东森医药有限公司10,000,000.002019年06月11日2020年06月10日否
河南东森医药有限公司12,000,000.002018年07月06日2019年07月06日否
河南东森医药有限公司17,687,900.002018年08月02日2019年08月02日否
河南东森医药有限公司7,459,300.002018年08月23日2019年08月23日否
河南东森医药有限公司4,238,000.002019年05月17日2019年11月17日否
河南东森医药有限公司13,000,000.002019年06月05日2020年06月05日否
河南东森医药有限公司10,000,000.002019年06月06日2020年06月06日否
河南东森医药有限公司13,000,000.002019年06月25日2020年06月25日否
河南东森医药有限公司2,593,400.002019年06月28日2019年12月28日否
河南东森医药有限公司40,000,000.002018年09月29日2019年09月29日否
河南东森医药有限公司40,000,000.002019年01月23日2020年01月23日否
河南东森医药有限公司10,000,000.002019年01月28日2020年01月25日否
河南东森医药有限公司30,000,000.002018年12月25日2019年12月25日否
河南东森医药有限公司16,000,000.002019年01月04日2020年01月04日否
河南东森医药有限公司2,348,400.002019年01月08日2019年07月08日否
河南东森医药有限公司9,000,000.002019年01月10日2020年01月10日否
河南东森医药有限公司10,000,000.002019年01月11日2020年01月11日否
河南东森医药有限公司13,000,000.002019年01月14日2020年01月14日否
河南东森医药有限公司4,190,600.002019年01月31日2019年07月31日否
河南东森医药有限公司4,500,000.002019年02月27日2020年02月27日否
河南东森医药有限公司7,147,000.002019年02月27日2020年02月27日否
河南东森医药有限公司30,000,000.002018年10月15日2019年10月15日否
河南海王银河医药有限公司40,000,000.002019年03月18日2020年03月18日否
河南海王银河医药有限公司10,000,000.002019年06月27日2020年06月27日否
河南海王银河医药有限公司10,000,000.002019年02月12日2019年08月12日否
河南海王银河医药有限公司10,000,000.002019年02月18日2019年08月18日否
河南海王银河医药有限公司30,000,000.002018年08月10日2019年07月10日否
河南海王银河医药有限公司15,000,000.002019年03月07日2019年09月10日否
河南海王银河医药有限公司8,000,000.002018年07月02日2019年07月02日否
河南海王银河医药有限公司3,000,000.002018年07月03日2019年07月03日否
河南海王银河医药有限公司7,000,000.002018年07月04日2019年07月04日否
河南海王银河医药有限公司12,000,000.002019年05月10日2020年05月08日否
河南海王银河医药有限公司43,000,000.002018年10月10日2019年10月09日否
河南海王银河医药有限公司5,000,000.002019年05月15日2020年05月14日否
河南海王银河医药有限公司5,000,000.002019年05月15日2020年05月14日否
河南海王银河医药有限公司5,000,000.002019年05月15日2020年05月14日否
河南海王银河医药有限公司5,000,000.002019年05月15日2020年05月14日否
河南海王银河医药有限公司10,000,000.002019年05月20日2020年05月20日否
河南海王银河医药有限公司10,000,000.002019年05月20日2020年05月20日否
河南海王银河医药有限公司5,000,000.002018年07月06日2019年07月06日否
河南海王银河医药有限公司15,000,000.002019年01月07日2020年01月06日否
河南海王银河医药有限公司10,000,000.002018年12月21日2019年11月09日否
周口市仁和药业有限公司59,200.002018年08月13日2019年08月13日否
河南海王医疗器械有限公司15,000,000.002019年01月31日2019年07月31日否
河南海王医疗器械有限公司15,000,000.002019年02月20日2020年02月20日否
河南海王医疗器械有限公司15,000,000.002018年12月25日2019年12月25日否
河南海王医疗器械有限公司5,000,000.002018年12月26日2019年12月26日否
河南海王医疗器械有限公司10,000,000.002018年11月28日2019年11月28日否
河南海王医疗器械有限公司10,000,000.002018年07月16日2019年07月16日否
河南海王医疗器械有限公司30,000,000.002018年07月11日2019年07月11日否
河南海王康瑞药业有限公司20,000,000.002019年05月30日2020年05月29日否
河南德济堂医药有限公司2,500,000.002019年01月16日2019年07月16日否
河南德济堂医药有限公司5,000,000.002019年05月16日2019年11月15日否
河南德济堂医药有限公司20,000,000.002019年05月20日2020年04月01日否
河南恩济药业有限公司10,000,000.002019年01月11日2019年11月28日否
河南恩济药业有限公司20,000,000.002018年10月31日2019年10月26日否
河南恩济药业有限公司10,000,000.002018年11月07日2019年10月23日否
河南恩济药业有限公司8,000,000.002019年05月07日2019年11月05日否
河南恩济药业有限公司6,000,000.002019年06月26日2019年12月26日否
河南恩济药业有限公司30,000,000.002018年11月30日2019年11月28日否
河南恩济药业有限公司15,000,000.002019年01月21日2020年01月14日否
河南佐今明医药有限公司8,250,000.002019年04月24日2019年10月24日否
河南佐今明医药有限公司5,491,500.002019年05月17日2019年11月17日否
河南佐今明医药有限公司4,508,500.002019年05月24日2019年11月24日否
河南冠宝云统药业有限公司2,853,100.002019年01月25日2019年07月25日否
河南冠宝云统药业有限公司6,063,800.002019年01月30日2019年07月30日否
河南冠宝云统药业有限公司6,678,600.002019年03月12日2019年09月12日否
安阳恒峰医药有限公司10,000,000.002019年03月29日2020年03月29日否
安阳恒峰医药有限公司5,200,000.002019年05月23日2019年11月22日否
安阳恒峰医药有限公司4,800,000.002019年03月19日2019年10月19日否
内蒙古海王医药有限公司30,000,000.002019年01月17日2019年07月15日否
苏鲁海王医药集团有限公司10,000,000.002018年07月23日2019年07月22日否
苏鲁海王医药集团有限公司10,000,000.002019年04月28日2020年04月27日否
苏鲁海王医药集团有限公司3,830,000.002019年01月03日2019年07月03日否
苏鲁海王医药集团有限公司1,925,000.002019年01月18日2019年07月18日否
苏鲁海王医药集团有限公司10,000,000.002019年05月22日2019年11月22日否
苏鲁海王医药集团有限公司3,655,000.002019年06月21日2019年12月20日否
苏鲁海王医药集团有限公司7,500,000.002019年06月28日2019年12月28日否
苏鲁海王医药集团有限公司30,000.002019年06月21日2020年06月20日否
苏鲁海王医药集团有限公司8,000,000.002018年09月07日2019年09月07日否
苏鲁海王医药集团有限公司11,790,000.002019年04月19日2020年04月19日否
苏鲁海王医药集团有限公司20,000,000.002019年06月25日2020年06月25日否
苏鲁海王医药集团有限公司2,105,000.002019年01月07日2019年07月07日否
苏鲁海王医药集团有限公司330,000.002019年01月21日2019年07月21日否
苏鲁海王医药集团有限公司2,775,000.002019年02月01日2019年08月01日否
苏鲁海王医药集团有限公司5,000,000.002019年03月12日2019年09月12日否
苏鲁海王医药集团有限公司38,000,000.002018年07月17日2021年06月26日否
苏鲁海王医药集团有限公司10,000,000.002019年05月10日2020年05月09日否
苏鲁海王医药集团有限公司10,000,000.002019年05月20日2020年05月09日否
济宁海王华森医药有限公司10,000,000.002018年09月21日2019年09月20日否
济宁海王华森医药有限公司10,000,000.002018年11月15日2019年11月14日否
湖北海王医药集团有限公司19,004,358.002018年09月05日2019年07月15日否
湖北海王医药集团有限公司20,000,000.002019年06月18日2020年06月17日否
湖北海王医药集团有限公司5,000,000.002019年06月27日2020年06月24日否
湖北海王德明医药有限公司8,000,000.002018年09月30日2019年09月30日否
湖北海王德明医药有限公司7,000,000.002018年11月30日2019年11月30日否
湖北海王德明医药有限公司5,000,000.002019年01月16日2020年01月16日否
湖北海王德明医药有限公司361,000.002019年01月29日2019年07月29日否
湖北海王德明医药有限公司33,866.002019年02月28日2019年08月28日否
湖北海王德明医药有限公司94,866.002019年02月28日2019年08月28日否
湖北海王德明医药有限公司90,000.002019年02月28日2019年08月28日否
湖北海王德明医药有限公司139,480.002019年02月28日2019年08月28日否
湖北海王德明医药有限公司335,816.702019年02月28日2019年08月28日否
湖北海王德明医药有限公司40,950.002019年02月28日2019年08月28日否
湖北海王德明医药有限公司18,999.002019年03月28日2019年09月28日否
湖北海王德明医药有限公司265,071.002019年03月28日2019年09月28日否
湖北海王德明医药有限公司579,722.502019年03月28日2019年09月28日否
湖北海王德明医药有限公司832,080.002019年04月22日2019年10月22日否
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湖北海王德明医药有限公司10,000,000.002018年12月27日2019年12月27日否
湖北海王德明医药有限公司12,500,000.002019年01月07日2020年01月06日否
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湖北海王德明医药有限公司10,838.702019年03月27日2019年09月25日否
湖北海王德明医药有限公司322,500.002019年04月30日2019年10月28日否
湖北海王德明医药有限公司76,491.502019年05月21日2019年11月16日否
湖北海王德明医药有限公司1,614,488.752019年05月23日2019年11月22日否
湖北海王德明医药有限公司198,794.852019年06月19日2019年12月18日否
湖北海王德明医药有限公司45,600,000.002019年03月29日2020年03月29日否
湖北海王德明医药有限公司2,400,000.002019年03月29日2019年09月29日否
湖北海王朋泰医药有限公司8,000,000.002018年08月10日2019年08月10日否
湖北海王朋泰医药有限公司8,000,000.002018年12月05日2019年12月05日否
湖北海王朋泰医药有限公司12,000,000.002019年03月19日2020年03月19日否
湖北海王朋泰医药有限公司5,700,000.002019年06月25日2020年06月25日否
湖北海王朋泰医药有限公司397,292.672019年03月21日2019年08月21日否
湖北海王朋泰医药有限公司4,791,042.152019年03月21日2019年09月21日否
湖北海王朋泰医药有限公司986,982.662019年03月25日2019年09月25日否
湖北海王朋泰医药有限公司29,989.052019年03月27日2019年08月27日否
湖北海王凯安晨医药有限公司131,250.002019年05月31日2019年11月30日否
湖北海王凯安晨医药有限公司327,540.502019年06月18日2019年12月18日否
湖北海王凯安晨医药有限公司1,309,068.002019年06月28日2019年12月28日否
湖北海王凯安晨医药有限公司108,000.002019年06月28日2019年12月28日否
湖北海王凯安晨医药有限公司160,000.002019年06月28日2019年12月28日否
海王（武汉）医药有限公司10,000,000.002018年11月23日2019年09月21日否
海王（武汉）医药有限公司9,000,000.002018年12月21日2019年09月21日否
海王（武汉）医药有限公司5,000,000.002019年01月24日2019年09月21日否
海王（武汉）医药有限公司6,000,000.002019年03月19日2019年09月21日否
海王（武汉）医药贸易有限公司30,000,000.002019年06月28日2020年06月27日否
海王（武汉）医药发展有限公司40,000,000.002018年08月17日2019年08月16日否
海王（武汉）医药发展有限公司1,200,000.002018年11月06日2019年11月05日否
海王（武汉）医药发展有限公司6,800,000.002018年11月26日2019年11月15日否
海王（武汉）医药发展有限公司10,000,000.002019年04月24日2019年11月15日否
海王（武汉）医药发展有限公司10,000,000.002019年06月17日2019年11月15日否
湖南海王医药有限公司10,000,000.002019年01月16日2020年01月15日否
湖南海王医药有限公司20,000,000.002019年03月29日2020年03月28日否
湖南海王医药有限公司18,000,000.002019年06月30日2020年06月29日否
湖南海王医药有限公司2,406,552.002019年01月25日2019年07月25日否
湖南海王医药有限公司366,676.532019年02月27日2019年08月27日否
湖南海王医药有限公司3,469,113.792019年03月20日2019年09月20日否
长沙海王医药有限公司7,100,396.002019年04月10日2020年04月09日否
长沙海王医药有限公司1,497,660.002019年04月23日2020年04月22日否
长沙海王医药有限公司5,000,000.002019年06月21日2020年06月20日否
长沙海王医药有限公司1,401,900.002019年05月07日2020年05月06日否
长沙海王医药有限公司20,000,000.002019年06月27日2020年06月26日否
邵阳海王医药有限公司30,000,000.002018年08月03日2019年08月02日否
邵阳海王医药有限公司10,000,000.002019年06月11日2020年06月11日否
株洲海王医疗器械有限公司2,720,000.002018年08月30日2019年08月24日否
株洲海王医疗器械有限公司1,000,000.002018年09月12日2019年09月06日否
株洲海王医疗器械有限公司500,000.002018年09月13日2019年09月07日否
株洲海王医疗器械有限公司8,000,000.002018年09月28日2019年09月22日否
株洲海王医疗器械有限公司2,000,000.002018年11月21日2019年11月15日否
株洲海王医疗器械有限公司10,000,000.002018年12月13日2019年12月07日否
株洲海王医疗器械有限公司2,780,000.002018年12月20日2019年12月14日否
株洲海王医疗器械有限公司3,000,000.002019年04月16日2019年12月31日否
株洲海王医疗器械有限公司9,900,000.002018年11月28日2019年11月27日否
安徽海王国安医药有限公司18,500,000.002018年11月12日2019年11月12日否
安徽海王国安医药有限公司19,000,000.002018年12月24日2019年12月24日否
安徽海王国安医药有限公司7,200,000.002019年06月25日2020年05月05日否
安徽海王国安医药有限公司9,996,000.002019年01月17日2019年07月17日否
安徽海王国安医药有限公司13,800,000.002019年01月24日2020年01月24日否
安徽海王国安医药有限公司1,500,000.002019年03月13日2019年09月13日否
安徽海王国安医药有限公司15,000,000.002018年09月27日2019年09月27日否
安徽海王医疗器械有限公司25,000,000.002019年01月25日2020年01月25日否
安徽海王医药集团有限公司5,000,000.002018年09月27日2019年09月27日否
安徽海王天禾医药有限公司21,000,000.002019年03月15日2019年09月15日否
安徽海王天禾医药有限公司19,000,000.002019年06月05日2019年12月05日否
安徽海王天禾医药有限公司10,000,000.002018年10月17日2019年10月17日否
安徽海王天禾医药有限公司7,000,000.002019年02月01日2019年11月01日否
安徽海王天成医药有限公司5,500,000.002019年04月10日2020年04月10日否
安徽海王天成医药有限公司3,500,000.002019年05月30日2020年05月30日否
安徽海王天成医药有限公司4,000,000.002019年06月05日2020年06月05日否
黑龙江省海王医药有限公司23,000,000.002018年08月03日2019年08月02日否
黑龙江省海王医药有限公司27,000,000.002018年08月17日2019年08月16日否
聚赢医疗器械（上海）有限公司93,500,000.002019年04月19日2020年04月18日否
聚赢医疗器械（上海）有限公司52,800,000.002019年04月08日2020年04月07日否
聚赢医疗器械（上海）有限公司5,000,000.002018年11月02日2019年11月01日否
聚赢医疗器械（上海）有限公司48,000,000.002019年03月28日2020年03月27日否
海王医疗配送服务（广东）有限公司15,000,000.002019年02月21日2020年02月20日否
上海方承医疗器械有限公司70,400,000.002019年04月08日2020年04月08日否
上海海王运和医疗技术服务有限公司19,750,000.002019年05月24日2019年09月10日否
海王业威医疗科技（上海）有限公司3,000,000.002019年06月26日2020年06月25日否
海王业威医疗科技（上海）有限公司2,800,000.002019年06月25日2019年08月25日否
宁波建昌中兴国际贸易有限公司9,800,000.002019年02月28日2020年02月19日否
宁波建昌中兴国际贸易有限公司3,000,000.002019年02月27日2019年08月26日否
宁波建昌中兴国际贸易有限公司1,957,500.002019年03月29日2019年09月28日否
宁波建昌中兴国际贸易有限公司5,206,100.002019年03月26日2019年09月21日否
宁波建昌中兴国际贸易有限公司1,806,800.002019年04月11日2019年10月10日否
宁波建昌中兴国际贸易有限公司7,560,000.002019年06月06日2019年12月06日否
宁波建昌中兴国际贸易有限公司5,146,540.002019年06月14日2019年12月14日否
宁波建昌中兴国际贸易有限公司2,695,200.002019年06月17日2019年12月17日否
广东海王医药集团有限公司65,000,000.002018年10月08日2019年10月07日否
广东海王医药集团有限公司15,000,000.002019年01月30日2020年01月29日否
广东海王医药集团有限公司43,300,000.002019年01月31日2020年01月30日否
广东海王医药集团有限公司45,000,000.002019年02月18日2020年02月18日否
广东海王医药集团有限公司11,700,000.002019年04月02日2020年04月01日否
惠州海王鸿钰药业有限公司472,500.002019年02月14日2020年01月03日否
惠州海王鸿钰药业有限公司1,039,500.002019年02月14日2020年01月03日否
惠州海王鸿钰药业有限公司2,142,434.002019年02月14日2020年01月03日否
惠州海王鸿钰药业有限公司2,134,580.002019年02月22日2020年01月03日否
惠州海王鸿钰药业有限公司1,007,737.472019年02月22日2020年01月03日否
惠州海王鸿钰药业有限公司189,000.002019年02月22日2020年01月03日否
海王（韶关）医药有限公司1,135,400.002018年07月10日2019年07月09日否
海王（韶关）医药有限公司8,737,600.002019年05月14日2020年05月13日否
海王（韶关）医药有限公司1,262,400.002019年05月27日2020年05月26日否
海王（韶关）医药有限公司6,000,000.002019年06月05日2020年06月04日否
海王（清远）医药有限公司20,000,000.002019年04月26日2020年04月26日否
海王（清远）医药有限公司4,000,000.002019年04月29日2020年04月29日否
广西桂林海王医药有限公司2,000,000.002018年11月27日2019年11月26日否
广西桂林海王医药有限公司222,100.002019年01月30日2019年07月30日否
广西桂林海王医药有限公司71,700.002019年03月06日2019年09月06日否
广西桂林海王医药有限公司50,000.002019年04月03日2019年07月03日否
广西桂林海王医药有限公司29,600.002019年04月18日2019年07月18日否
广西桂林海王医药有限公司91,500.002019年04月18日2019年07月18日否
广西桂林海王医药有限公司55,500.002019年04月18日2019年07月18日否
广西桂林海王医药有限公司213,500.002019年04月18日2019年07月18日否
广西桂林海王医药有限公司56,900.002019年04月18日2019年10月18日否
广西桂林海王医药有限公司65,700.002019年05月09日2019年08月09日否
广西桂林海王医药有限公司108,300.002019年05月09日2019年08月09日否
广西桂林海王医药有限公司55,000.002019年05月09日2019年08月09日否
广西桂林海王医药有限公司55,000.002019年05月23日2019年08月23日否
广西桂林海王医药有限公司40,600.002019年05月23日2019年08月23日否
广西桂林海王医药有限公司99,800.002019年05月23日2019年08月23日否
广西桂林海王医药有限公司55,500.002019年05月23日2019年08月23日否
广西桂林海王医药有限公司315,600.002019年05月29日2019年08月29日否
广西桂林海王医药有限公司2,227,300.002019年06月12日2019年12月12日否
广西桂林海王医药有限公司87,600.002019年06月13日2019年09月13日否
广西桂林海王医药有限公司76,500.002019年06月13日2019年09月13日否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
深圳海王集团股份有限公司300,000,000.002019年06月06日2020年06月01日否
深圳海王集团股份有限公司300,000,000.002019年06月14日2019年07月31日否
深圳海王集团股份有限公司100,000,000.002018年08月07日2019年08月03日否
深圳海王集团股份有限公司100,000,000.002017年08月08日2019年08月03日否
深圳海王集团股份有限公司200,000,000.002018年11月07日2019年11月07日否
深圳海王集团股份有限公司200,000,000.002019年01月01日2019年10月01日否
深圳海王集团股份有限公司90,000,000.002019年01月30日2020年01月10日否
深圳海王集团股份有限公司148,000,000.002019年06月17日2019年12月17日否
深圳海王集团股份有限公司100,000,000.002019年04月04日2020年04月04日否
深圳海王集团股份有限公司50,000,000.002019年05月20日2020年05月20日否
深圳海王集团股份有限公司200,000,000.002018年09月10日2019年09月10日否
深圳海王集团股份有限公司100,000,000.002018年09月12日2019年09月12日否
深圳海王集团股份有限公司100,000,000.002019年03月15日2019年08月15日否
深圳海王集团股份有限公司100,000,000.002019年04月12日2019年11月12日否
深圳海王集团股份有限公司100,000,000.002019年04月25日2019年11月25日否
深圳海王集团股份有限公司250,000,000.002019年05月22日2020年05月16日否
深圳海王集团股份有限公司50,000,000.002019年06月28日2020年05月16日否
深圳海王集团股份有限公司250,000,000.002019年06月21日2019年12月26日否
深圳海王集团股份有限公司500,000,000.002019年06月27日2020年06月26日否
深圳海王集团股份有限公司41,000,000.002018年09月29日2019年09月29日否
深圳海王集团股份有限公司98,000,000.002019年03月13日2020年03月13日否
深圳海王集团股份有限公司80,000,000.002019年03月15日2020年03月15日否
深圳海王集团股份有限公司179,000,000.002019年04月03日2020年04月03日否
深圳海王集团股份有限公司29,000,000.002019年05月10日2020年05月10日否
深圳海王集团股份有限公司5,000,000.002019年05月10日2020年05月10日否
深圳海王集团股份有限公司50,000,000.002019年06月05日2020年06月05日否
深圳海王集团股份有限公司100,000,000.002018年09月13日2019年09月13日否
深圳海王集团股份有限公司5,365,000.002019年02月27日2019年08月27日否
深圳海王集团股份有限公司11,825,000.002019年04月29日2019年10月29日否
深圳海王集团股份有限公司18,285,000.002019年05月29日2019年11月29日否
深圳海王集团股份有限公司9,910,500.002019年06月28日2019年12月28日否
深圳海王集团股份有限公司24,000,000.002018年11月29日2019年11月28日否
深圳海王集团股份有限公司30,000,000.002019年06月03日2019年11月28日否
深圳海王集团股份有限公司30,000,000.002019年06月03日2020年05月31日否
深圳海王集团股份有限公司24,000,000.002019年06月14日2020年06月10日否
深圳海王集团股份有限公司6,850,000.002019年01月11日2019年07月11日否
深圳海王集团股份有限公司16,500,000.002019年02月19日2020年02月19日否
深圳海王集团股份有限公司100,000,000.002019年04月02日2019年10月01日否
深圳海王集团股份有限公司3,000,000.002019年06月14日2020年06月11日否
深圳海王集团股份有限公司15,000,000.002019年06月14日2020年06月11日否
深圳海王集团股份有限公司30,000,000.002019年04月16日2019年08月16日否
深圳海王集团股份有限公司11,000,000.002018年08月09日2019年08月09日否
深圳海王集团股份有限公司20,000,000.002018年11月23日2019年11月23日否
深圳海王集团股份有限公司40,000,000.002018年09月28日2019年09月28日否
深圳海王集团股份有限公司20,000,000.002018年10月09日2019年10月09日否
深圳海王集团股份有限公司28,000,000.002018年10月26日2019年10月26日否
深圳海王集团股份有限公司12,000,000.002019年06月14日2020年03月14日否
深圳海王集团股份有限公司50,000,000.002019年01月31日2020年01月31日否
深圳海王集团股份有限公司96,000,000.002019年04月19日2020年04月19日否
深圳海王集团股份有限公司26,415,000.002019年01月14日2019年07月24日否
深圳海王集团股份有限公司6,515,000.002019年03月08日2019年09月08日否
深圳海王集团股份有限公司27,240,000.002019年03月20日2019年09月20日否
深圳海王集团股份有限公司10,000,000.002019年04月13日2019年07月13日否
深圳海王集团股份有限公司5,560,000.002019年04月13日2019年10月13日否
深圳海王集团股份有限公司80,000,000.002018年10月24日2019年10月24日否
深圳海王集团股份有限公司20,000,000.002018年11月01日2019年11月01日否
深圳海王集团股份有限公司45,000,000.002018年10月25日2019年10月25日否
深圳海王集团股份有限公司55,000,000.002018年10月26日2019年10月26日否
深圳海王集团股份有限公司100,000,000.002018年11月14日2019年11月14日否
深圳海王集团股份有限公司10,000,000.002018年09月17日2019年09月17日否
深圳海王集团股份有限公司20,000,000.002019年03月22日2019年11月20日否
深圳海王集团股份有限公司115,670,000.002019年06月24日2020年06月24日否
深圳海王集团股份有限公司85,050,000.002019年06月23日2020年06月23日否
深圳海王集团股份有限公司50,000,000.002019年06月21日2020年06月20日否
深圳海王集团股份有限公司26,000,000.002019年04月30日2019年09月30日否
深圳海王集团股份有限公司35,000,000.002019年05月16日2019年10月25日否
深圳海王集团股份有限公司33,220,000.002019年04月30日2020年04月29日否
深圳海王集团股份有限公司800,000.002019年05月17日2020年05月16日否
深圳海王集团股份有限公司5,700,000.002019年05月29日2020年05月28日否
深圳海王集团股份有限公司12,700,000.002019年06月21日2020年06月20日否
深圳海王集团股份有限公司13,300,000.002019年02月21日2019年10月18日否
深圳海王集团股份有限公司4,000,000.002019年01月11日2019年07月11日否
深圳海王集团股份有限公司15,940,000.002019年03月19日2019年08月18日否
深圳海王集团股份有限公司20,000,000.002019年03月21日2020年03月21日否
深圳海王集团股份有限公司4,220,562.822019年06月26日2019年12月26日否
深圳海王集团股份有限公司10,006,300.002019年03月27日2019年09月27日否
深圳海王集团股份有限公司5,000,000.002019年02月26日2020年02月26日否
深圳海王集团股份有限公司20,000,000.002019年03月15日2020年03月15日否
深圳海王集团股份有限公司7,375,782.962019年02月26日2019年08月26日否
深圳海王集团股份有限公司6,831,100.002019年03月26日2019年09月26日否
深圳海王集团股份有限公司5,577,916.602019年06月26日2019年12月26日否
深圳海王集团股份有限公司5,016,500.002019年03月28日2019年09月28日否

（4）关联方资金拆借

单位： 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
深圳市海王星辰医药有限公司5,000,000.002018年06月21日-未约定还款时间
深圳市海王星辰医药有限公司20,000,000.002019年06月17日-未约定还款时间
深圳市海王星辰医药有限公司20,000,000.002019年06月24日-未约定还款时间
深圳海王药业有限公司10,000,000.002018年06月21日-未约定还款时间
深圳市全药网药业有限公司50,000,000.002019年04月30日-未约定还款时间
深圳市全药网药业有限公司58,000,000.002019年06月24日-未约定还款时间
深圳海王集团股份有限公司150,000,000.002018年12月29日2019年01月07日
深圳海王集团股份有限公司3,000,000.002018年12月29日2019年01月10日
深圳海王集团股份有限公司405,000,000.002018年12月29日2019年01月17日
深圳海王集团股份有限公司21,000,000.002018年12月29日2019年01月24日
深圳海王集团股份有限公司17,057,354.132018年12月29日2019年01月29日
深圳海王集团股份有限公司120,000,000.002019年01月10日2019年01月29日
深圳海王集团股份有限公司192,942,645.872019年01月14日2019年01月29日
深圳海王集团股份有限公司45,000,000.002019年01月14日2019年02月20日
深圳海王集团股份有限60,057,354.132019年01月14日2019年02月27日
公司
深圳海王集团股份有限公司2,000,000.002019年01月17日2019年02月27日
深圳海王集团股份有限公司117,942,645.872019年01月25日2019年02月27日
深圳海王集团股份有限公司90,000,000.002019年01月25日2019年03月20日
深圳海王集团股份有限公司110,000,000.002019年01月25日2019年03月20日
深圳海王集团股份有限公司50,000,000.002019年01月25日2019年03月26日
深圳海王集团股份有限公司2,057,354.132019年01月25日2019年03月29日
深圳海王集团股份有限公司67,942,645.872019年01月31日2019年04月08日
深圳海王集团股份有限公司10,000,000.002019年01月31日2019年04月24日
深圳海王集团股份有限公司122,057,354.132019年01月31日2019年04月26日
深圳海王集团股份有限公司50,000,000.002019年03月28日2019年04月26日
深圳海王集团股份有限公司27,942,645.872019年03月28日2019年04月26日
深圳海王集团股份有限公司5,000,000.002019年03月28日2019年04月28日
深圳海王集团股份有限公司50,000,000.002019年03月28日2019年05月09日
深圳海王集团股份有限公司27,057,354.132019年03月28日2019年05月13日
深圳海王集团股份有限公司70,000,000.002019年04月03日2019年05月13日
深圳海王集团股份有限公司200,000,000.002019年04月28日2019年05月13日
深圳海王集团股份有限公司300,000,000.002019年05月15日2019年05月23日
深圳海王集团股份有限公司17,000,000.002019年05月24日2019年05月30日
深圳海王集团股份有限公司3,000,000.002019年05月24日2019年06月12日
深圳海王集团股份有限公司150,000,000.002019年05月24日2019年06月19日
深圳海王集团股份有限公司20,000,000.002019年05月24日2019年06月26日
深圳海王集团股份有限公司3,200,000.002019年05月24日2019年06月28日
深圳海王集团股份有限公司103,857,354.132019年05月24日-未约定还款时间
深圳海王集团股份有限公司15,000,000.002019年05月30日-未约定还款时间
深圳海王集团股份有限公司2,000,000.002019年05月30日-未约定还款时间
深圳海王集团股份有限公司40,000,000.002019年06月06日-未约定还款时间
深圳海王集团股份有限公司30,000,000.002019年06月14日-未约定还款时间
深圳海王集团股份有限公司120,000,000.002019年06月17日-未约定还款时间
拆出

（5）关键管理人员报酬

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬4,435,919.984,437,919.98

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款深圳市全药网药业有限公司804,102.4016,377,444.83
应收账款山东潍坊海王星辰民康连锁药店有限公司497,564.02
应收账款青岛市海王星辰健109,170.1653,584.72
康药房连锁有限公司
应收账款潍坊海王银河医疗新技术有限公司6,328,817.10
应收账款深圳市海王星辰医药有限公司6,210,209.51532,547.996,943,636.26
应收账款深圳市海王星辰健康药房连锁有限公司286,007.45160,854.40
应收账款四川海王星辰健康药房连锁有限公司270,557.20
应收账款江苏海王星辰医药有限公司7,758,510.755,594,610.79
应收账款深圳市海王健康实业有限公司48,630.0052,812.00
应收账款江苏海王健康生物科技有限公司11,040.00
应收账款深圳海王药业有限公司1,481,726.58
应收账款合计17,206,960.87532,547.9935,782,317.30
其他应收款深圳海王药业有限公司555.8876,640.26
其他应收款潍坊海王银河医疗新技术有限公司750.00750.00
其他应收款深圳海王集团股份有限公司1,093,511.541,093,511.54
其他应收款江苏量点科技有限公司5,219,675.00619,719.545,219,675.00
其他应收款深圳市海王星辰医药有限公司57,346.50
其他应收款深圳市宏阳物业管理有限公司109,484.28109,484.28
其他应收款深圳市海王物业管理有限公司107,276.09107,276.09
其他应收款合计6,531,252.79619,719.546,664,683.67
预付账款江苏海王健康生物科技有限公司339,674.40
预付账款深圳市全药网药业有限公司51,399,886.6854,586,720.85
预付账款山东康力医疗器械科技有限公司810.00
预付账款深圳市海王健康实业有限公司10,105.00
预付账款合计51,399,886.6854,937,310.25

（2）应付项目

单位： 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款深圳海王药业有限公司8,245,360.8821,922,860.22
应付账款深圳市海王健康实业有限公司69,676.45167,233.24
应付账款深圳市全药网药业有限公司10,366,775.237,292,156.59
应付账款杭州海王生物工程有限公司2,432,393.722,431,942.43
应付账款江苏海王健康生物科技有限公司700,038.50550,990.09
应付账款深圳市海王参玉实业有限公司19,104.00
应付账款山东康力医疗器械科技有限公司313,731.58
应付账款合计22,127,976.3632,384,286.57
其他应付款深圳市海王星辰医药有限公司45,000,000.0010,000,000.00
其他应付款深圳海王药业有限公司10,000,000.0010,000,000.00
其他应付款深圳市全药网药业有限公司108,000,000.00
其他应付款深圳海王集团股份有限公司310,857,354.13596,057,354.13
其他应付款合计473,857,354.13616,057,354.13
预收账款杭州海王生物工程有限公司670,795.60
预收账款江苏海王健康生物科技有限公司339,674.40
预收账款深圳市海王健康实业有限公司10,105.00
预收账款深圳市全药网药业有限公司62,294.10
预收账款合计1,082,869.10

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额131,460,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据预计可达到行权条件
本期估计与上期估计有重大差异的原因无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额35,740,687.50
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额35,740,687.50

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

□ 适用 √ 不适用

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

经审议批准宣告发放的利润或股利55,251,665.14

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位： 元

项目期末余额期初余额
应收利息29,723,045.1013,799,318.71
其他应收款10,728,693,363.2311,537,682,001.80
合计10,758,416,408.3311,551,481,320.51

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目期末余额期初余额
定期存款29,723,045.1013,799,318.71
合计29,723,045.1013,799,318.71

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款10,723,499,597.3811,531,162,674.53
备用金5,911,642.607,337,268.55
质押金、保证金3,489,477.643,485,242.59
其他510,176.02414,346.54
合计10,733,410,893.6411,542,399,532.21

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额4,717,530.414,717,530.41
2019年1月1日余额在本期————————
2019年6月30日余额4,717,530.414,717,530.41

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄期末余额
1年以内（含1年）10,724,487,082.77
1至2年3,454,804.60
2至3年1,371,195.40
3年以上4,097,810.87
3至4年4,097,810.87
合计10,733,410,893.64

3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
深圳市海王银河医药投资有限公司往来款2,650,824,478.271年以内24.71%0.00
河南海王医药集团有限公司往来款1,799,180,457.441年以内16.77%0.00
苏鲁海王医药集团有限公司往来款1,391,919,900.501年以内12.97%0.00
山东康诺盛世有限公司往来款490,898,096.701年以内4.58%0.00
安徽海王医药集团有限公司往来款293,215,985.431年以内2.73%0.00
合计--6,626,038,918.34--61.76%

2、长期股权投资

单位： 元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资804,750,194.59804,750,194.59754,750,194.59754,750,194.59
对联营、合营企业投资115,707,484.91115,707,484.91134,906,242.97134,906,242.97
合计920,457,679.50920,457,679.50889,656,437.56889,656,437.56

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
深圳市银河科技有限公司500,000.00500,000.00
深圳市海王银河医药投资有限公司333,022,549.60333,022,549.60
河南海王医药集团有限公司120,000,000.00120,000,000.00
湖北海王医药集团有限公司5,200,000.0050,000,000.0055,200,000.00
苏鲁海王医药集团有限公司25,970,311.6925,970,311.69
深圳海王东方投资有限公司600,000.00600,000.00
南阳海王银河投资有限公司1,500,000.001,500,000.00
深圳市海王健康科技发展有限公司54,000,000.0054,000,000.00
深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司109,112,329.39109,112,329.39
福州海王金象中药制药有限公司845,003.91845,003.91
深圳海王医药科技研究院有限公司80,000,000.0080,000,000.00
安徽海王医药集团有限公司24,000,000.0024,000,000.00
合计754,750,194.5950,000,000.00804,750,194.59

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
枣庄海王新旧动能转换基金合伙企业（有限合伙）1,000,000.001,000,000.00
珠海海王华夏股权投资基金（有限合伙）134,906,242.97-20,198,758.06114,707,484.91
小计134,906,242.971,000,000.00-20,198,758.06115,707,484.91
合计134,906,242.971,000,000.00-20,198,758.06115,707,484.91

（3）其他说明

3、营业收入和营业成本

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
其他业务3,609,703.451,938,242.992,022,123.211,918,692.42
合计3,609,703.451,938,242.992,022,123.211,918,692.42

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

4、投资收益

单位： 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益229,329,389.86
权益法核算的长期股权投资收益-20,198,758.06-2,937,250.18
处置长期股权投资产生的投资收益16,479,983.04
合计-20,198,758.06242,872,122.72

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-300,398.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）19,114,813.69主要是多个子公司收到当地政府扶持基金合计约1070.34万元补贴，具体明细请参看第十节 七、57
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,658,266.50
其他符合非经常性损益定义的损益项目39,245.14
处置子公司收到投资收益-30,254,609.81主要是处置部分子公司确认投资亏损
减：所得税影响额5,851,632.14
少数股东权益影响额（税后）2,295,337.14
合计-14,889,652.30--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润3.24%0.07480.0748
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.48%0.08030.0803

第十一节 备查文件目录本公司在办公地点备置下列备查文件供股东和投资者查询：

1、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

深圳市海王生物工程股份有限公司

董事局主席：张思民二〇一九年八月二十三日
  附件：公告原文
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