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华侨城A:2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-30

深圳华侨城股份有限公司

2019年半年度报告

2019年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人段先念、主管会计工作负责人冯文红及会计机构负责人(会计主管人员)叶肖虹声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名
余海龙独立董事因公务未能出席会议吴安迪

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

目录

2019年半年度报告 ...... 1

第一节 重要提示、释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 14

第三节 公司业务概要 ...... 17

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 18

第五节 重要事项 ...... 31

第六节 股份变动及股东情况 ...... 44

第七节 优先股相关情况 ...... 47

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 49

第九节 公司债相关情况 ...... 48

第十节 财务报告 ...... 52

第十一节 备查文件目录 ...... 219

释义

释义项释义内容
华侨城集团华侨城集团有限公司
康佳集团康佳集团股份有限公司
南磨房北京南磨房旅游发展有限公司
华夏演出深圳华夏演出有限公司
华夏艺术中心深圳华夏艺术中心有限公司
东部华侨城深圳东部华侨城有限公司
茶艺度假深圳东部华侨城茶艺度假有限公司
泰州华侨城泰州华侨城有限公司
东部物业深圳东部华侨城物业管理有限公司
东部置业深圳东部华侨城置业有限公司
大鹏旅游深圳大鹏华侨城旅游开发有限公司
华侨城房地产深圳华侨城房地产有限公司
都市娱乐深圳华侨城都市娱乐投资公司
上海天祥华侨城上海天祥华侨城投资有限公司
上海万锦置业上海万锦置业发展有限公司
北京四方北京四方投资管理有限公司
侨建监理深圳市侨建工程监理有限公司
华侨城物业深圳市华侨城物业服务有限公司
北京物业北京华侨城物业服务有限公司
侨城加油深圳市侨城加油站有限公司
侨香加油深圳市侨香加油站有限公司
消防安装深圳市华侨城消防安装工程有限公司
建筑安装深圳特区华侨城建筑安装工程公司
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上海浦深上海浦深投资管理有限公司
天津华侨城天津华侨城实业有限公司
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天津东丽湖天津东丽湖华侨城旅游投资有限公司
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侨城装饰深圳特区华侨城装饰工程公司
深圳欢乐谷深圳华侨城欢乐谷旅游公司
威尼斯酒店深圳威尼斯酒店
华侨城旅行社深圳华侨城国际旅行社有限公司
国际传媒深圳华侨城国际传媒演艺有限公司
传媒广告深圳市华侨城传媒广告有限公司
文化演艺营销深圳华侨城文化演艺营销有限公司
上海华侨城上海华侨城投资发展有限公司
北京华侨城北京世纪华侨城实业有限公司
歌舞团演艺深圳歌舞团演艺有限公司
云南华侨城云南华侨城实业有限公司
武汉华侨城武汉华侨城实业发展有限公司
哈克公司深圳华侨城哈克文化有限公司
华侨城投资深圳市华侨城投资有限公司
水电公司深圳华侨城水电有限公司
华侨城售电深圳市华侨城售电有限公司
旅游策划公司深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司
文化旅游科技深圳华侨城文化旅游科技股份有限公司
青岛华侨城青岛华侨城实业有限公司
资产管理公司深圳华侨城股份有限公司资产管理分公司
华侨城大酒店深圳华侨城大酒店有限公司
海景酒店深圳华侨城海景酒店有限公司
滨海投资深圳华侨城滨海有限公司
酒店管理公司深圳市华侨城国际酒店管理有限公司
兴侨实业深圳市华侨城兴侨实业发展有限公司
香港华侨城香港华侨城有限公司
华侨城亚洲华侨城(亚洲)控股有限公司
耀豪国际耀豪国际有限公司
豪科投资豪科投资有限公司
上海置地华侨城(上海)置地有限公司
成都华侨城成都天府华侨城实业发展有限公司
成都湖滨商业成都天府华侨城湖滨商业管理有限公司
成都创展商业成都天府华侨城创展商业区管理有限公司
成都大剧院成都天府华侨城大剧院管理有限公司
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成都都市娱乐成都天府华侨城都市娱乐有限公司
成都公园广场成都天府华侨城公园广场管理有限公司
成都酒店管理成都天府华侨城酒店管理有限公司
成都商业管理成都天府华侨城纯水岸商业管理有限公司
成都商业广场成都天府华侨城商业广场管理有限公司
华力控股华力控股有限公司
港亚控股深圳华侨城港亚控股发展有限公司
华励惠州华励包装(惠州)有限公司
中山华励中山华励包装有限公司
中山华力中山华力包装有限公司
安徽华力安徽华力包装有限公司
惠州华力惠州华力包装有限公司
苏州华力苏州华力环保包装科技有限公司
深圳华友投资深圳市华友投资有限公司
华京投资公司深圳市华京投资有限公司
深圳世界之窗深圳世界之窗有限公司
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长沙世界之窗长沙世界之窗有限公司
星美机电深圳星美机电科技实业有限公司
江通动画江通动画股份有限公司
江通传媒武汉江通动画传媒股份有限公司
兴侨科技深圳市华侨城兴侨科技发展有限公司
招商华侨城深圳招商华侨城投资有限公司
招商华侨城物业深圳招商华侨城物业管理有限公司
体育中心深圳市华侨城体育文化中心有限公司
宁波华侨城宁波华侨城投资发展有限公司
景区管理公司深圳华侨城旅游景区管理有限公司
华侨城湖北旅行社深圳华侨城国际旅行社湖北有限公司
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顺德华侨城广东顺德华侨城实业发展有限公司
北京广盈北京广盈房地产开发有限公司
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重庆华侨城重庆华侨城实业发展有限公司
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华侨城城市更新深圳华侨城城市更新投资有限公司
新南水门深圳市新南水门投资有限公司
协跃房地产深圳市协跃房地产开发有限公司
和冠房地产深圳市和冠房地产开发有限公司
鸿怡达房地产深圳市鸿怡达房地产开发有限公司
德恒基房地产深圳市德恒基房地产开发有限公司
协豪房地产深圳市协豪房地产开发有限公司
华秦发展华秦发展有限公司
华昌国际华昌国际有限公司
西安置地西安华侨城置地有限公司
成都文旅成都文化旅游发展股份有限公司
侨城汇深圳市侨城汇网络科技有限公司
南京华侨城南京华侨城实业发展有限公司
北京侨禧北京侨禧投资有限公司
华鑫环城成都市华鑫环城实业有限公司
华侨城创盈成都华侨城创盈企业管理有限公司
鑫金农发成都市鑫金农发投资有限公司
南京置地南京华侨城置地有限公司
陕西华侨城陕西华侨城商业投资有限公司
上海华合上海华合房地产开发有限公司
上海华筵上海华筵房地产开发有限公司
华侨城沃泰深圳华侨城沃泰实业有限公司
宁波欢乐海岸置业宁波欢乐海岸置业有限公司
宁波欢乐海岸投资宁波欢乐海岸投资发展有限公司
武汉都市发展武汉华侨城都市发展有限公司
成都投资华侨城(成都)投资有限公司
北京投资发展华侨城(北京)投资发展有限公司
秦皇岛华侨城秦皇岛华侨城实业有限公司
渤海证券渤海证券股份有限公司
成都体产成都体育产业有限责任公司
保鑫泉盛成都市保鑫泉盛房地产开发有限公司
中铁华兴北京中铁华兴房地产开发有限公司
首茂城置业武汉首茂城置业有限公司
花伴里深圳市花伴里投资股份有限公司
华恒达深圳市华恒达投资有限公司
洛带华侨城成都洛带华侨城文化旅游开发有限公司
郑州华侨城郑州华侨城都市置业有限公司
成都华侨城盈创成都华侨城盈创实业有限责任公司
南昌华侨城华侨城(南昌)实业发展有限公司
东莞华侨城城市更新东莞华侨城城市更新投资有限公司
深圳华侨城置业深圳华侨城置业投资有限公司
招华会展实业深圳市招华会展实业有限公司
佛山华侨城佛山华侨城置业有限公司
宁波四明山谷宁波华侨城四明山谷投资发展有限公司
天津华锦万吉天津华锦万吉置业有限公司
华侨城东部开发深圳华侨城东部开发有限公司
华侨城(西安)发展华侨城(西安)发展有限公司
沣东华侨城发展西安沣东华侨城发展有限公司
华侨城华鑫股权投资深圳市华侨城华鑫股权投资管理有限公司
华侨城融资租赁华侨城融资租赁有限公司
华侨城涿州文化旅游华侨城涿州文化旅游开发有限公司
华侨城(天津)投资华侨城(天津)投资有限公司
欢乐谷文化旅游发展欢乐谷文化旅游发展有限公司
华侨城三江置业宜宾华侨城三江置业有限公司
华侨城华越投资深圳市华侨城华越投资发展有限公司
云南华侨城置业云南华侨城置业有限公司
杭州华侨城杭州华侨城投资发展有限公司
常熟华侨城华侨城(常熟)投资发展有限公司
武汉当代华侨城武汉当代华侨城实业发展有限公司
华侨城新玺发展深圳市华侨城新玺发展有限公司
宁波文化旅游宁波华侨城文化旅游发展有限公司
招华国际会展运营深圳市招华国际会展运营有限公司
招华会展置地深圳市招华会展置地有限公司
招华国际会展发展深圳市招华国际会展发展有限公司
民生教育集团民生教育集团有限公司
华侨城大湾区投资深圳华侨城大湾区投资有限公司
华侨城置业发展华侨城置业发展(深圳)有限公司
四川圣铭四川省圣铭置业有限公司
斋堂文旅发展北京华侨城斋堂文旅发展有限公司
深圳万霖深圳市万霖投资有限公司
南京龙西南京龙西置业有限公司
信和置业信和置业(成都)有限公司
中保投基金中保投华侨城(深圳)旅游文化城市更新股权投资基金合伙企业(有限合伙)
新华创新基金新华创新基金的独立投资组合
华侨城资本投资深圳华侨城资本投资管理有限公司
武汉誉天红光武汉誉天红光置业有限公司
文化置业深圳华侨城文化置业投资有限公司
中联嘉信深圳市中联嘉信实业有限公司
西安汉城发展西安华侨城汉城发展有限公司
济南华侨城济南华侨城实业有限公司
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湖北交投襄阳文旅发展湖北交投襄阳文旅发展有限公司
杭州兰侨置业杭州兰侨置业有限公司
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杭州康侨置业杭州康侨置业有限公司
郑州华侨城文化旅游开发郑州华侨城文化旅游开发有限公司
珠海城市更新珠海华侨城城市更新发展有限公司
四川齐盛艺库文化旅游发展四川齐盛艺库文化旅游发展有限责任公司
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成都齐盛博物馆成都齐盛当代艺术博物馆
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山西华侨城山西华侨城房地产开发有限公司
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天津华侨城泽沣置业天津华侨城泽沣置业有限公司
天津嘉运置业天津嘉运置业有限公司
亮亨投资亮亨投资有限公司
深圳荷坳深圳华侨城荷坳发展有限公司
惠州帝豪置业惠州帝豪置业有限公司
华侨城南粤投资深圳华侨城南粤投资发展有限公司
成都洛带华侨城置地成都洛带华侨城置地发展有限公司
华侨城桦盛投资深圳市华侨城桦盛投资有限公司
东部华侨城都市投资发展深圳东部华侨城都市投资发展有限公司
昆明华侨城投资昆明华侨城投资发展有限公司
自贡华侨城文化旅游开发自贡华侨城文化旅游开发有限公司
温州华侨城温州华侨城投资发展有限公司
共青城华侨城华鑫一号(有限合伙)共青城华侨城华鑫一号投资合伙企业(有限合伙)
华侨城都市娱乐运营深圳华侨城都市娱乐运营有限公司
江门华侨城投资发展江门华侨城投资发展有限公司
华侨城东部城市发展深圳华侨城东部城市发展有限公司
华侨城城投低碳发展深圳华侨城城投低碳发展有限公司
昆明华侨城城市更新投资昆明华侨城城市更新投资有限公司
武汉华侨城文旅武汉华侨城文旅发展有限公司
荥阳华侨城文化旅游荥阳华侨城文化旅游开发有限公司
天津华侨城都市建设天津华侨城都市建设发展有限公司
淄博华侨城淄博华侨城实业有限公司
太原侨晋置业太原侨晋置业有限公司
太原侨辰置业太原侨辰置业有限公司
太原侨君置业太原侨君置业有限公司
太原侨鼎置业太原侨鼎置业有限公司
太原侨冠置业太原侨冠置业有限公司
太原侨硕置业太原侨硕置业有限公司
太原侨隆置业太原侨隆置业有限公司
太原侨诺置业太原侨诺置业有限公司
无锡华侨城实业无锡华侨城实业发展有限公司
常熟市沙家浜华鼎常熟市沙家浜华鼎置地有限公司
肇庆华侨城实业肇庆华侨城实业发展有限公司
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肇庆华侨城小镇开发肇庆华侨城小镇开发有限公司
肇庆华侨城小镇文旅肇庆华侨城小镇文旅开发有限公司
丽江济海文创投资丽江济海文创投资开发有限公司
中山华侨城实业中山华侨城实业发展有限公司
潮州华侨城实业潮州华侨城实业有限公司
宁波弘禄房地产信息宁波弘禄房地产信息咨询有限公司
杭州龙颐房地产杭州龙颐房地产开发有限公司
宁波弘福房地产宁波弘福房地产信息咨询有限公司
杭州龙诚房地产杭州龙诚房地产开发有限公司
惠州市利华房地产惠州市利华房地产有限公司
成都佳利成都佳利投资有限公司
杭州锦杭杭州锦杭企业管理有限责任公司
昆明华侨城置地昆明华侨城置地有限公司
广州华侨城城市更新广州华侨城城市更新投资有限公司
佛山华侨城更新佛山南海区华侨城更新置业发展有限公司
茂名华侨城茂名华侨城投资发展有限公司
华侨城湾区发展深圳华侨城湾区发展有限公司
上海首驰上海首驰企业管理有限公司
西部置业深圳华侨城西部置业有限公司
瑞湾发展深圳华侨城瑞湾发展有限公司
淄博来仪淄博来仪置业有限公司
淄博于飞淄博于飞置业有限公司
淄博和鸣淄博和鸣置业有限公司
广州华侨城文旅小镇投资广州华侨城文旅小镇投资有限公司
广州华侨城小镇运营管理广州华侨城小镇运营管理有限公司
深汕华侨城广东深汕华侨城投资有限公司
东莞华侨城文化旅游发展东莞华侨城文化旅游发展有限公司
潮州华侨城投资潮州华侨城投资发展有限公司
东莞华侨城城市发展东莞华侨城城市发展有限公司
重庆悦岚房地产开发重庆悦岚房地产开发有限公司
西安思睿置地西安思睿置地有限公司
西安康兴置业西安康兴置业有限公司
深圳华侨城低碳城城市发展深圳华侨城低碳城城市发展有限公司
顺德欢乐海岸商业运营管理广东顺德欢乐海岸商业运营管理有限公司
深圳华侨城港华投资深圳华侨城港华投资控股有限公司
合肥华侨城实业合肥华侨城实业发展有限公司
合肥华侨城环巢文旅合肥华侨城环巢文旅置业发展有限公司
扬州华侨城物业扬州华侨城物业服务有限公司
西咸文茂房地产西咸新区文茂房地产有限公司
巫溪华侨城巴渝民宿巫溪县华侨城巴渝民宿有限公司
宁波创东华远置业宁波创东华远置业有限公司
杭州保泓房地产杭州保泓房地产开发有限公司
中山禹鸿房地产中山禹鸿房地产开发有限公司
深圳爱义南海房地产深圳市爱义南海房地产开发有限公司
注:除特别说明外,金额单位为人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称华侨城A股票代码000069
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称深圳华侨城股份有限公司
公司的中文简称(如有)华侨城
公司的外文名称(如有)Shenzhen Overseas Chinese Town Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)OCT
公司的法定代表人段先念

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名关山陈兰
联系地址广东省深圳市南山区华侨城集团办公大楼广东省深圳市南山区华侨城集团办公大楼
电话0755-269090690755-26909069
传真0755-266009360755-26600936
电子信箱000069IR@chinaoct.com000069IR@chinaoct.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2018年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2018年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)17,654,104,160.0914,718,085,499.6619.95%
归属于上市公司股东的净利润(元)2,809,665,596.272,013,783,469.8639.52%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)2,657,079,062.031,828,714,110.6245.30%
经营活动产生的现金流量净额(元)-8,543,719,070.46-9,229,750,116.067.43%
基本每股收益(元/股)0.34250.245539.51%
稀释每股收益(元/股)0.34250.245539.51%
加权平均净资产收益率4.63%3.80%0.83%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)334,602,561,989.83294,167,136,809.8013.75%
归属于上市公司股东的净资产(元)59,864,070,363.7059,123,312,515.261.25%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数期末数期初数
按中国会计准则2,809,665,596.272,013,783,469.8659,864,070,363.7059,123,312,515.26
按国际会计准则调整的项目及金额

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数期末数期初数
按中国会计准则2,809,665,596.272,013,783,469.8659,864,070,363.7059,123,312,515.26
按境外会计准则调整的项目及金额

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-219,287.49
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)55,464,307.67
对外委托贷款取得的损益132,753,594.62
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,183,492.11
减:所得税影响额25,154,651.91
少数股东权益影响额(税后)5,073,936.54
合计152,586,534.24--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)华侨城集团业务概述

华侨城集团按照高质量发展要求,以“中国文化产业的领跑者、中国新型城镇化的引领者、中国全域旅游的示范者”为战略定位,践行“文化+旅游+城镇化”、“旅游+互联网+金融”的创新发展模式,着力搭建文化产业、旅游产业、新型城镇化、电子产业及相关业务投资五大业务板块。2019年以来,华侨城集团深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想,坚决贯彻落实党中央、国务院国资委各项决策部署,勇担国企“顶梁柱”重任,关键经营指标再上新台阶。上半年,华侨城集团经营再上新台阶,资产总额突破5000亿元,营业收入和利润总额均有较大幅度的增长。在国资委7月份通报的2018年度及2016-2018年任期考核结果中,华侨城集团连续第9年评级为A级,并荣膺“业绩优秀企业”称号。为持续支持和激励文化旅游产业发展,华侨城集团制定了《文化旅游产业五年发展战略《2019-2023)》、《关于促进华侨城文化旅游业务跨越式发展的若干决定》等文件,明确了未来3-5年华侨城文化旅游产业的总体战略、发展目标和保障机制,持续深化文化旅游融合发展。

(二)本公司业务概述

在集团公司整体战略布局下,公司以“主题公园领导者、旅游产业领军者、城镇化价值实现者”为战略定位,以文化旅游、房地产为主营业务,不断在文化旅游发展新模式、房地产业务差异化构造、旅游与互联网融合等方面进行探索与实践。

1、文化旅游业务

华侨城股份公司文化旅游业务以“文化+旅游”为内核,采用“旅游+”为载体的协同发展模式,业态上以主题公园、文化主题酒店、旅行社、旅游综合体为核心,涵盖规划、设计、建设、运营全产业链。公司始终坚持创新、坚持品质、坚持特色,视游客为朋友,视员工为亲人,致力于传承、展现、弘扬中国优秀文化,满足人们对美好生活的向往和需求,成为中国文化旅游业的领军企业。

2、房地产业务

公司秉承“优质生活创想家”的品牌定位和“在花园中建城市”的开发理念,以文化内涵融入房地产开发,形成了文化旅游、酒店、住宅和商业类地产业务融合发展的独特优势,以人文社区、花园社区、品质社区为居民提供优质生活及人文体验。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
货币资金占总资产10.50%,比年初增加29.02%,主要为后续投资预留资金
长期股权投资占总资产4.68%,比年初增加41.47%,主要为投资增加及对联营及合营公司的投资收益增加
存货占总资产53.65%,比年初增加12.04%,主要为土地储备及项目建设开发投入
其他应收款占总资产10.48%,比年初增加12.03%,主要为保证金、项目合作款及关联方往来增加

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
投资性房地产购买234,991,372.03中国香港对外出租已按相关制度管理良好0.30%

三、核心竞争力分析

(一)华侨城是中国主题公园产业的开创者和领跑者,是中国旅游业的一面旗帜,具有行业领军优势。公司在旅游、酒店、房地产行业拥有多个知名品牌,其中“欢乐谷”品牌是中国主题公园行业唯一的全国驰名商标。公司多年从事城市综合开发和景区开发经营,在规划设计、开发建设和运营服务等方面积累了丰富经验,形成了一套成熟的标准规范体系,培育出一支优秀的管理和专业技术人才队伍。 (二)华侨城拥有成熟且可延展的商业模式。经过多年发展,华侨城构筑了成熟的成片综合开发模式,开创“旅游+地产”模式。进入新时代,华侨城根据国家战略,创造性提出“文化+旅游+城镇化”、“旅游+互联网+金融”的发展模式,现有商业模式顺应经济发展需求与国家战略方向,具备极强的延展性和创新力,未来将创造更大的商业价值。 (三)公司具有卓越的战略协同能力,是控股股东华侨城集团的价值实现者。公司在“主题公园领导者、旅游产业领军者、城镇化价值实现者”的战略定位引领下,承接华侨城集团的发展战略和平台优势,在资源获取、产业互动、产融结合等方面获得集团的有力支持,专注于运营短平快、轻资产、可以产生即期效益的项目。公司与华侨城集团的战略协同效应,有助于进一步拓展发展空间、增加优质资源储备、促进公司持续快速发展。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

(一)宏观经济及行业市场环境

上半年国内生产总值同比增长6.3%,保持了稳中有进的发展态势,主要宏观经济指标运行在合理区间,我国发展当前处于并将长期处于重要战略机遇期,中央坚定改革发展的决心不会改变,推动高质量发展的积极因素增多。今年的形势纷繁复杂,全球经济增长趋缓,外部不稳定不确定因素增多,我国经济发展面临新的风险挑战,国内经济下行压力加大。从行业环境看,中央政治局会议重申“房住不炒”,提出不将房地产作为短期刺激经济的手段。区域市场分化加剧,一二线城市尤其是热点地区土地市场竞争仍然激烈,三四线城市去化和房价有所回落,房地产行业整体规模增速较2018年显著放缓。但也看到,我国城镇化率相比发达国家80%的水平仍有较大提升空间,国家大力实施城镇老旧小区改造、培育发展现代化都市圈,以“城市群”和“都市圈”为主体的新型城镇化给我们带来新的发展机遇。同时,文化旅游迈入融合发展新时代,国内旅游持续增长,旅游产业保持景气水平,这也是我们发挥文旅品牌优势,大有可为的地方。

(二)公司经营情况回顾

今年以来,面对复杂严峻的宏观形势,公司紧紧围绕高质量发展目标,坚持稳中求进工作总基调,砥砺奋进,攻坚克难,企业改革发展取得积极进展,经营保持了稳步增长的良好势头。

1、经营业绩快速增长,各业务稳中向好

上半年,公司实现营业收入177亿元,利润总额41亿元,归属于上市公司股东净利润28亿元,分别同比增长20%、23%和40%。公司资产规模进一步扩大,总资产达到3346亿元,较年初增长14%。

分业务看,旅游业务保持行业领先,2019年6月,根据AECOM联合TEA共同发布的《2018全球主题公园和博物馆报告》,华侨城继续蝉联全球主题公园集团四强。报告期内,公司旗下共有19家景区、开放式休闲旅游区、度假区及独立运营的演艺项目和24家酒店、1家旅行社。公司上半年累计接待游客1782万人次,同比持平。七地欢乐谷接待游客人次同比有小幅增长;北京欢乐谷、武汉欢乐谷、重庆欢乐谷游客增幅均超10%。

房地产业务持续担当公司高质量发展的“稳定器”。在坚持“房住不炒”、“因城施策”、调控力度不减的政策环境下,各地产业务单位积极创新营销举措,多管齐下抢抓市场,项目推盘、销售、回款同比去年均有大幅增长。累计签约销售回款额同比大幅增长,华侨城房地产公司、中部事业部销售回款表现良好。

酒店及物业商业板块运营平稳。公司旗下酒店累计实现收入7亿元、同比增长7%,华侨城酒店集团再次跻身“2018年度中国饭店集团60强”榜单。高端酒店表现突出,上海宝格丽酒店开业一个月即实现GOP 回正,开业以来间房收益保持上海市场第一,宾客满意度位列全球六家宝格丽酒店及亚太奢华酒店品牌榜首;前海万豪酒店持续表现优异,上半年入住率达81%,利润同比增长26%。

2、共享联动机制深入推进,协同效应进一步呈现

进入2019年,落实共享共赢理念已经成为华侨城人的一种行动自觉,各区域事业部、子公司围绕公司统一战略部署,发挥各自优势,开展多种形式的联合作战,协同意识显著增强,协同效应进一步呈现。西部事业部与欢乐谷集团在西安沣东、香港华侨城与华东事业部在合肥巢湖等项目深入合作,形成了良性互动;酒店集团和物商集团也积极发挥自身专业优势,服务各地镇化项目,酒店集团新签约管理3家酒店,新增客房650间;物商集团创新机制,走出华侨城,与民企合作成立扬州公司,开拓区域市场。

3、旅游供给侧结构性改革不断深化,注入发展新动能

公司紧密关注市场形势变化,全力推动产品、服务及发展模式创新。产品及服务推陈出新,北京欢乐谷五期、南昌玛雅乐园如期开业,为主题公园注入新的活力;重庆欢乐谷引入超级飞侠IP,实现优质文化IP利用的突破。公司整合营销全面发力,依托花橙平台搭建起与各大在线旅游平台的营销合作体系,实现华侨城全部旅游产品线上销售;启动第二届华侨城文布,全体员工参与营销推广;欢乐谷集团统筹七地欢乐谷,整合经典传统节目和当下新颖的元素,联合开展魔术节、网易游

戏《第五人格》等系列活动,增强了景区吸引力。

4、项目投资节奏稳健,资源版图持续扩张

公司按照“以收定投”策略,不断优化资源储备结构。上半年共落地项目18个,权益口径总投资金额181.40亿元,新增权益建筑面积436.78万㎡,同比上升90%。公司新增土地储备仍以一线和二线重点城市为主,进一步深化了在深圳、西安、无锡、南京、武汉、济南、成都、郑州等城市的战略布局。同时,契合党和国家支持深圳建设中国特色社会主义先行示范区的重大战略部署,落实“发展更具竞争力的文化产业和旅游业”等多项涉及文化旅游领域的相关举措,发挥公司的文化旅游产业优势,抓住在粤港澳大湾区的发展机遇,在深圳、潮州、茂名、汕尾等城市落地多个新项目。在获取资源的过程中,公司积极发挥文化旅游品牌优势,新获取的16个土地项目中有12个以底价成交,以较低的成本储备了一批优质资源,与同行其他企业相比有较大成本优势。

(三)下半年经营策略

下半年,公司将持续关注国家政策、市场形势变化,积极落实华侨城 “价值实现者”的新战略部署,确保企业的高质量发展。

1、强化底线思维,加快资源周转

全面梳理盘点公司现有可售货源和土地资源,重新审视各项目开盘、回款计划,按照“紧前不紧后”的原则,力争开盘节奏再提速、回款周期再缩短,加快现金回流,控制负债率,防范化解各类重大风险。

一坚持“现金为王”,提高项目推盘速度。密切关注项目所在地的政策调控走向,提高市场预判能力,准确把握切入市场的最佳时机;不断创新合作开发模式,多渠道优化开发团队,进一步提高项目建设和推盘速度,同时做好成本控制,提高项目运营能力,争取项目利益最大化。二是坚持“回款”才是硬道理,加快项目去化。对于部分总盘货值大、政府调控、市场遇冷的产品,制定灵活的价格和销售策略,通过“整售+散售”结合、“以量换价”、“以时间换空间”等多样化手段实现去化。对于去化难度大的产品,果断决策,积极通过资产证券化、股权转让、资产处置等方式,快速盘活。

2、坚持稳中求进,优化资源储备结构

做好项目去化和储备平衡。一方面全力压缩已售项目的回款周期,确保公司流动资金安全、充裕、合理;另一方面,聚焦能确保公司高质量、可持续发展的优质项目资源,继续发挥公司在在文化旅游方面的优势,以优中选优原则,滚动补充公司的优质项目资源储备,并优化项目资源储备结构。深刻理解国家关于京津冀协同发展、长三角区域一体化发展、粤港澳大湾区、中部崛起、西部开发等区域的发展战略,深入研究各地城市的经济、社会发展状况,把握机遇、择优布局;对已有布局的重点核心城市,要持续深耕,实现一城多点扩大化发展。

3、落实创新驱动,增强旅游核心竞争力

加快实施创新驱动发展战略,持续强化华侨城主题公园“特色、品质、创新”的核心竞争力,提升华侨城旅游竞争力,保持文化旅游行业创新发展的排头兵位置。

一是激发创新活力,加快创新步伐。整合旅游管理部、欢乐谷集团等创新研究力量,发挥各自优势,强化公司内部的业务协同,提升创新效能。紧跟数字化、网络化、智能化融合发展的契机,加大IP培育和新产品研发力度,加快智慧景区建设,推动公司旅游业务发展质量变革、效率变革、动力变革。以市场化方式引进一流创新人才,让优秀创新人才得到合理回报。

二是以更高的视野融入全球创新。积极与国内外知名旅游集团探索多种形式的合作,推进对优质主题公园项目的并购整合,补齐旅游产业链,推动华侨城打造世界一流文化旅游企业进程。

4、增进业务协同,提升管理水平

匹配当前改革发展的实际情况和高质量发展的要求,着力加强自身能力建设,提高规范化管理水平,进一步提升协同作战能力。一是增进内部协同,从全局出发,打开各子公司间的合作边界,充分挖掘各自资源禀赋优势,相互补强、协同发展;二是加强与战略合作伙伴的业务协同,用好地产联盟、策划规划联盟等平台,以更加积极开放的心态创新合作模式,让专业的人干专业的事,实现在战略、能力、资源等方面的补差,为公司高质量发展助力;三是强化下属企业能力建设,梳理管理权限,明确权责清单,做实、做强区域事业部本部,提升下属企业的综合管理和平台运营水平,增强区域管控能力;四是加快建设资金结算中心,大力推进资金统筹,提高使用效率。

(四)公司房地产相关业务经营情况

1、土地储备情况

截至报告期末,公司新增土地储备情况如下:

序号项目名称区域类别权益比例是否并表待开发土地面积(万平方米)待开发计容建筑面积(万平方米)权益建筑面积 (万平方米)是否2019年新增项目
1济南章丘绣源河项目二期济南市综合100%28.2661.8161.81
2郑州华侨城中原项目二期郑州市商业62%2.018.024.97
3无锡经开区运河湾项目无锡市住宅51%14.3922.3011.37
4南京江北新区丰字河项目南京市综合40%10.4434.5513.82
5西安沣东华侨城项目一期(第一批)西安市综合65%63.1693.1460.54
6自贡中华彩灯大世界项目自贡市住宅51%36.7455.6728.39
7武汉青山红坊项目武汉市综合100%6.5828.5028.50
8深汕华侨城启动区项目深汕合作区住宅100%13.5413.9413.94
9潮洲意溪镇石牌区项目潮州市住宅100%14.6451.2351.23
10茂名歌美海东岸项目茂名市综合100%22.2355.1355.13
11增城白水寨背阴项目广州市其他51%13.0015.607.96
12潮州工艺美术文化科技产业园(产业地块)潮州市工业51%15.8863.5332.40
13深圳坪山坪环城市综合体项目深圳市商业100%2.4619.6919.69
14潮州工艺美术文化科技产业园(住宅地块)潮州市住宅49%9.5433.3916.36
15龙岗低碳文化会议中心项目深圳市商业50%3.9226.7313.36
16合肥巢湖半岛温泉小镇项目合肥市综合51%41.4533.9417.31
合 计-298.24617.17436.78-

2、房地产租赁情况

截至报告期末,公司主要房地产出租情况如下:

序号区域主要可出租面积 (万平方米)已出租面积 (万平方米)出租率租金收入 (万元)
1北方事业部4.54.4498.67%1,634.03
2华东事业部4.974.7294.97%1,228.86
3中部事业部6.756.2292.15%1,723.33
4西部事业部18.814.8679.04%4,441.42
5深圳总部10.27987.63%5,959.36
合 计45.2939.2486.64%14,987

二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:人民币元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入17,654,104,160.0914,718,085,499.6619.95%公司着力提升各项主营业务的开发和运营能力,收入规模增长
营业成本6,111,945,496.246,369,759,593.31-4.05%房地产项目结转结构的调整,上半年结转项目集中在一、二线城市,毛利率较高
销售费用479,337,561.78440,623,335.248.79%销售规模增加,市场拓展费、人工成本等增加
管理费用1,070,993,197.60794,899,292.1934.73%人工成本、能源费用等增加
财务费用1,352,257,948.781,015,366,753.9733.18%上半年贷款增加所致
所得税费用1,178,946,905.151,023,530,747.7015.18%随利润增长而增加
经营活动产生的现金流量净额-8,543,719,070.46-9,229,750,116.067.43%因本年销售回款增加所致
投资活动产生的现金流量净额-4,730,052,368.49-6,160,269,585.7923.22%股权投资减少所致
筹资活动产生的现金流量净额22,805,673,051.4829,649,380,685.07-23.08%筹资借款减少所致
现金及现金等价物净增加额9,541,553,873.8014,111,190,437.80-32.38%---

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。主营业务构成情况

单位:人民币元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
旅游综合行业5,724,520,419.973,857,589,370.6232.61%22.45%32.06%-4.90%
房地产行业12,126,368,228.512,356,372,061.6980.57%22.53%-28.49%13.86%
分产品
旅游综合行业5,724,520,419.973,857,589,370.6232.61%22.45%32.06%-4.90%
房地产行业12,126,368,228.512,356,372,061.6980.57%22.53%-28.49%13.86%
分地区
华北地区252,243,999.89236,919,025.456.08%6.02%13.35%-6.07%
西部地区410,597,424.51400,125,528.772.55%-50.93%-47.84%-5.78%
华东地区1,333,497,624.68703,132,532.4947.27%128.10%92.25%9.83%
华中地区485,960,027.35226,586,479.1653.37%-54.51%-32.23%-15.33%
华南地区15,368,589,572.054,647,197,866.4369.76%27.05%-2.31%9.09%

三、非主营业务分析

单位:人民币元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益424,531,888.0110.37%联营及合营公司确认的投资收益
资产减值-2,056,613.03-0.05%坏账、存货、商誉等减值损失
营业外收入11,724,184.900.29%资产处置利得及政府补助
营业外支出12,249,329.380.30%资产处置损失及其他非经营性支出

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位:人民币元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金35,128,896,446.9910.50%43,888,812,376.3617.09%-6.59%---
存货179,515,285,051.4653.65%125,030,054,562.1148.68%4.97%---
长期股权投资15,649,626,194.574.68%7,996,277,088.313.11%1.57%---
在建工程4,023,536,911.091.20%2,578,540,321.011.00%0.20%---
短期借款28,015,588,333.338.37%12,214,217,249.994.76%3.61%---
长期借款75,558,905,433.0822.58%66,530,926,691.2325.91%-3.33%---

2、以公允价值计量的资产和负债

单位:人民币元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数
金融资产
1.其他权益工具投资2,347,129,177.14---98,284,310.15---------2,855,134,197.15
2.其他非流动金融资产275,689,223.52---------------275,689,223.52
金融资产小计2,622,818,400.66---98,284,310.15---------3,130,823,420.67
上述合计2,622,818,400.66---98,284,310.15---------3,130,823,420.67
金融负债0.00---0.00---------0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见本报告第十节附注七、13和14。

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
5,041,630,943.736,650,294,062.36-24.19%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资 期限产品 类型截至资产负债表日的进展情况预计 收益本期投资盈亏是否 涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
杭州保泓房地产商务服务业新设1,000,000,000.0039.00%自由资金浙江保利房地产开发有限公司;杭州滨江房产集团股份有限公司;上海泓喆房地产开发有限 公司长期长期股权投资完成0.00-2,102,863.37
国寿侨城(深圳)投资合伙企业(有限合伙)创业投资增资1,502,460,000.0015.00%自由资金中国人寿保险股份有限公司,南宁申寿润投资管理有限责任公司长期长期股权投资完成0.000.00
合计----2,502,460,000.00------------0.00-2,102,863.37------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

(1)证券投资情况

证券品种证券 代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动 损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票001979招商蛇口1,500,000,000.00公允价值计量1,102,754,236.70-171,610,170.200.000.001,328,389,829.80其他权益工具投资自有资金
境内外股票00780同程艺龙1,176,470,588.00公允价值计量1,161,835,504.71269,894,480.350.000.000.001,446,365,068.35其他权益工具投资自有资金和银行借款
境内外股票839475江通传媒10,000,000.00公允价值计量10,000,000.0010,000,000.00其他权益工具投资自有资金
期末持有的其他证券投资0.00--0.000.000.000.000.000.000.00----
合计2,686,470,588.00--2,274,589,741.410.0098,284,310.150.000.000.002,784,754,898.15----

(2)衍生品投资情况

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:人民币元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
华侨城房地产公司子公司地产10,000,000,00099,836,283,773.4035,577,289,544.5511,355,739,836.815,334,487,423.514,004,754,083.90

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
西咸文茂房地产非同一控制下企业合并招商雍景湾项目开发需要
侨城汇非同一控制下企业合并公司发展需要
太原侨硕置业债转股通过债转股引入外部投资者,实现优势互补、风险共担、收益共享,放大国有资本功能,降低资产负债率
太原侨隆置业债转股
太原侨诺置业债转股

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2019年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(一)可能面临的风险因素:

公司所处行业为旅游和房地产业。旅游业可能面临的风险主要为安全运营风险。因目前经营主题公园、景区等设有大型主题游乐项目和一般游乐项目,相关设备都严格通过相应的检测验收,安全系数较高。如果机器设备故障、电力中断、员工误操作等原因导致游乐设施发生故障,或者因自然、人为因素发生火灾等事故,将对公司业务运营及声誉产生负面影响;房地产行业可能面临的风险为资金方面风险,主要为资金链安全及负债率过高的风险。随着公司规模不断扩大,资产负债结构对公司而言愈发重要,如果负债水平不能保持在合理的范围内,公司将面临一定的财务风险。

(二)应对措施:

针对旅游业务可能面临的风险:严格落实安全生产责任制,不断完善安全生产风险分级管控和隐患排查治理双重预防体系,强化安全专项督查巡查和培训,推动科技兴安、加快安全生产信息系统建设,防风险、除隐患、遏事故,为企业健康发展营造安全稳定的环境。

针对房地产业务可能面临的风险: 一方面加强回款安排,加速去化,提高资金周转率;另一方面在全力促回款,保持资金流动性合理充裕的基础上,聚焦可持续高质量发展的需要,优中选优、滚动补充优质资源,持续优化资源储备结构。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2018年年度股东大会年度股东大会61.54%2019年04月24日2019年04月25日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网披露《2018年年度股东大会决议公告》,公告编号:2019-21

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺华侨城集团购买公司资产在收购“水秀”及“海洋奇梦馆”两项目资产后,将欢乐海岸投资公司委托给公司经营2013年12月14日持续上述资产已收购完毕,本承诺正在履行(相关内容详见公司2013-46号公告。)
承诺是否及时履行

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

不适用

七、破产重整相关事项

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

九、处罚及整改情况

不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

截止报告期末,公司不存在未履行法院生效判决的情况。公司控股股东、实际控制人华侨城集团诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期末清偿等情况。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

(一)激励计划的制订和修改

2015年3月18日,公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于公司限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》,同意按照上述方案履行相关程序,实施激励计划。

2015年9月10日,公司第六届董事会第十五次临时会议对激励计划的业绩考核指标解锁要求、激励对象授予额度及授予总量进行了修订。

2015年9月28日,公司召开2015年第三次临时股东大会,审议通过了《关于公司限制性股票激励计划的提案》、《深圳华侨城股份有限公司限制性股票激励计划(草案)》等事项。

(二)限制性股票的授予情况

本次激励计划授予的限制性股票共计8,265万股,约占目前总股本的1%,授予的对象共计271名。公司2014年度权益分派实施完成后,本次股权激励计划的授予价格调整为4.66元/股。

2015年11月9日,华侨城A限制性股票在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成登记手续。

(三)限制性股票第一期解除限售

2017年10月19日,公司第七届董事会第六次临时会议审议通过了《关于限制性股票第一期解除限售的议案》,同意本期对267名激励对象的限制性股票共计2,026.25万股解除限售,并于2017年10月30日解除限售上市流通。

(四)限制性股票二期解除限售

2019年4月8日,公司召开第七届董事会第十六次临时会议,审议通过了《关于限制性股票第二期解除限售的议案》,同意本期对258名激励对象的限制性股票共计1,962.50万股解除限售,并于2019年4月16日解除限售上市流通。

报告期内,根据激励计划的有关规定,公司对陈跃华监事长、离职员工邱尼克、李廷波、刘达、王虎、汪宇丹、吴学俊、高宏的限制性股票进行回购注销。该回购注销事项已于2019年8月13日前在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成登记手续,具体内容详见8月13日披露的《关于部分股权激励对象所持已获授但尚未解锁的限制性股票注销完成的公告》。

十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额 (万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露 索引
华侨城集团及其子公司和联营公司母公司及同受母公司控制接受劳务支付租金等服务市场公允价格市场公允价格1,371.69.05%13,850转账结算2019年03月30日2019-07
康佳集团及其子公司和联营公司同受母公司控制接受劳务支付租金等服务市场公允价格市场公允价格0.000.001,000转账结算2019年03月30日2019-07
华侨城集团及其子公司和联营公司母公司及同受母公司控制购买商品采购货物市场公允价格市场公允价格816.440.03%2,000转账结算2019年03月30日2019-07
康佳集团及其子公司和联营公司同受母公司控制购买商品采购货物市场公允价格市场公允价格17.020.00%3,000转账结算2019年03月30日2019-07
康佳集团及其子公同受母公司控制销售商品水电按深圳市政府规定市场公允价格67.531.02%1,000转账结算2019年03月30日2019-07
司和联营公司的水电费标准定价
华侨城集团及其子公司和联营公司母公司销售商品水电按深圳市政府规定的水电费标准定价市场公允价格224.743.39%1,200转账结算2019年03月30日2019-07
华侨城集团及其子公司和联营公司母公司及同受母公司控制提供劳务酒店客房餐饮、门票等市场公允价格市场公允价格87.180.06%2,000转账结算2019年03月30日2019-07
华侨城集团及其子公司和联营公司母公司及同受母公司控制提供劳务租金、提供劳务等市场公允价格市场公允价格1,566.711.25%16,000转账结算2019年03月30日2019-07
康佳集团及其子公司和联营公司同受母公司控制提供劳务租金、提供劳务等市场公允价格市场公允价格1,496.951.36%2,000转账结算2019年03月30日2019-07
华侨城 集团母公司商标使用权商标使用权市场公允价格市场公允价格0.000.00%150转账结算2019年03月30日2019-07
深圳世界之窗本公司之合营公司销售商品水电按深圳市政府规定的水电费标准定价市场公允价格659.419.96%2,200转账结算2019年03月30日2019-07
锦绣中华本公司之合营公司销售商品水电按深圳市政府规定的水电费市场公允价格320.444.84%1,000转账结算2019年03月30日2019-07
标准定价
华侨城 医院同受母公司控制销售商品水电按深圳市政府规定的水电费标准定价市场公允价格58.660.89%200转账结算2019年03月30日2019-07
何香凝美术馆同受母公司控制销售商品水电按深圳市政府规定的水电费标准定价市场公允价格35.580.54%200转账结算2019年03月30日2019-07
华夏艺术中心同受母公司控制销售商品水电按深圳市政府规定的水电费标准定价市场公允价格46.120.70%200转账结算2019年03月30日2019-07
合计----6,768.38--46,000----------
大额销货退回的详细情况
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2019年3月30日披露索引2019-07号,预计2019年全年日常关联交易金额46000万元,2019年1-6月实际发生 6,768.38 万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用√不适用

4、关联债权债务往来

详见本报告第十节,附注十二。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

不适用

十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
武汉誉天红光2019年03月30日40,8002017年07月04日16,320一般保证5年
深圳市招华国际会展发展有限 公司2019年03月30日276,5002018年06月20日160,000连带责任保证15年
深圳市招华国际会展发展有限 公司2019年03月30日250,0002017年10月30日75,035连带责任保证5年
武汉首贸城2019年03月30日178,2002016年12月08日82,006一般保证5年
武汉首贸城2019年03月30日49,5002018年03月02日32,699一般保证3年
重庆华辉盛锦房地产开发有限 公司2019年03月30日13,0262019年05月22日13,026一般保证3年
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)808,026报告期内对外担保实际发生额合计(A2)379,085.77
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)808,026报告期末实际对外担保余额合计(A4)379,085.77
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
武汉华侨城2019年03月30日100,0002013年10月08日19,200一般保证10年
武汉华侨城2019年03月30日350,0002017年07月28日350,000一般保证6年
武汉华侨城2019年03月30日80,0002017年07月17日65,600一般保证5年
武汉华侨城2019年03月30日70,0002018年03月07日50,000一般保证3年
武汉华侨城2019年03月30日50,0002018年06月19日45,000一般保证5年
武汉华侨城2019年03月30日100,0002019年02月15日80,000一般保证3年
南昌华侨城2019年03月30日350,0002017年12月01日57,000一般保证3年
南昌华侨城2019年03月30日500,0002018年07月05日350,000一般保证3年
华侨城(亚洲)控股有限公司2019年03月30日87,9662019年02月28日43,983一般保证3年
天津华侨城实业有限公司2019年03月30日3,5002019年01月29日2,512连带责任保证1年
南京华侨城实业2019年03月30日230,0002017年06月27日43,700连带责任保证无固定期限
南京华侨城实业2019年03月30日40,0002018年06月28日19,000连带责任保证2年
南京华侨城实业2019年03月30日60,0002019年01月16日58,000连带责任保证3年
南京华侨城实业2019年03月30日80,0002019年01月25日66,000连带责任保证3年
宁波华侨城投资发展有限公司2019年03月30日97,5002018年02月05日48,000一般保证12年
上海华侨城投资发展有限公司2019年03月30日170,0002019年01月02日95,588连带责任保证10年
温州华侨城投资发展有限公司2019年03月30日20,0002019年06月19日20,000连带责任保证2年
成都天府华侨城实业发展有限 公司2019年03月30日150,0002014年12月04日56,000一般保证8年
重庆华侨城2019年03月30日50,0002018年05月04日49,425一般保证3年
重庆华侨城2019年03月30日38,0002018年05月02日25,000一般保证3年
重庆华侨城2019年03月30日40,0002018年08月17日39,800一般保证1年
重庆华侨城2019年03月30日34,0002019年03月01日34,000一般保证4年
洛带华侨城2019年03月30日60,0002018年04月23日33,600一般保证7年
云南华侨城实业2019年0340,0002015年09月20,160连带责任保证10年
有限公司月30日16日
云南华侨城实业有限公司2019年03月30日100,0002016年10月25日100,000连带责任保证5年
云南华侨城实业有限公司2019年03月30日50,0002018年03月23日17,200连带责任保证2年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)2,950,966报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)1,788,768.10
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)2,950,966报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)1,788,768.10
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
深圳市协跃房地产开发有限公司2019年03月30日66,3002016年11月04日66,300一般保证3年
深圳市和冠房地产开发有限公司2019年03月30日3,4682016年08月17日3,457一般保证3年
深圳市和冠房地产开发有限公司2019年03月30日24,4802018年02月25日5,100一般保证4年
深圳华侨城城市更新投资有限 公司2019年03月30日29,3762017年05月24日27,336一般保证4年
深圳市协跃房地产开发有限公司2019年03月30日130,0002016年11月04日130,000一般保证3年
深圳市和冠房地产开发有限公司2019年03月30日48,0002018年02月25日10,000一般保证4年
深圳华侨城城市更新投资有限 公司2019年03月30日81,6002018年10月10日15,300一般保证40月
深圳市鸿怡达房地产开发有限 公司2019年03月30日10,2002019年05月21日10,200一般保证3年
深圳市协跃房地产开发有限公司2019年03月30日22,9732018年10月10日22,973一般保证3年
深圳市协跃房地产开发有限公司2019年03月30日1,9592018年12月15日1,959一般保证3年
深圳市协跃房地产开发有限公司2019年03月30日45,0462018年10月10日45,046一般保证3年
深圳市协跃房地产开发有限公司2019年03月30日3,841.082018年12月15日3,841.08一般保证3年
深圳市和冠房地产开发有限公司2019年03月30日69,4002019年06月18日36,000一般保证5年
深圳招商华侨城投资有限公司2019年03月30日170,0002018年03月14日105,000一般保证7年
深圳华侨城置业投资有限公司2019年03月30日48,0002019年01月17日25,000一般保证7年
广东顺德华侨城实业发展有限 公司2019年03月30日702018年10月23日70一般保证3年
佛山华侨城置业有限公司2019年03月30日76,0002018年01月29日17,160一般保证3年
佛山华侨城置业有限公司2019年03月30日50,0002018年07月26日19,040一般保证3年
佛山华侨城置业有限公司2019年03月30日10,0002018年07月17日100一般保证3年
深圳华侨城都市娱乐投资公司2019年03月30日50,0002018年08月24日940一般保证3年
深圳市华侨城新玺发展有限公司2019年03月30日360,0002019年02月01日240,000一般保证5年
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)1,300,713.01报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)784,822.19
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)1,300,713.01报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)784,822.19
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)5,059,705.01报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)2,952,676.06
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)5,059,705.01报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)2,952,676.06
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例49.32%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)2,527,155.96
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)2,527,155.96
未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明无

(2)违规对外担保情况

不适用公司报告期无违规对外担保情况。

3、其他重大合同

不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1、上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

不适用公司及所属各单位不属于环境保护部门公布的重点排污单位。上半年,公司深入践行绿色发展理念,严格落实环保工作责任,全力推动企业生产经营发展与环境改善实现双赢。公司下属企业始终关注生态环境保护,通过“自然梦想家”“华?生态讲堂”等品牌活动创新社会公益活动模式,取得良好社会效益,上半年分别荣获深圳关爱行动“十佳创意项目”“百佳市民满意项目”称号;深圳华侨城湿地持续通过开展水质管理、鸟类监测和植物管理,搭接公共社会资源,采取各项有效措施推进生态环境维护工作,实现维持湿地生态平衡。1月,在广东省学雷锋志愿服务先进典型宣传推选互动中,华侨城湿地自然学校志愿服务队被广东省精神文明建设委员会推选为“最佳志愿服务项目”。公司继承华侨城30多年来环保公益实践的经验和理念,在探讨人与环境日益复杂的关系的同时,不断践行企业社会责任,呼吁对自然及生命万物的敬畏与珍惜。公司将继续关注城市发展与生态平衡,以回归自然的纯粹初衷,扎实开展好环保公益的绿色实践。此外,公司旗下各单位还结合自身实际,将绿色理念融入环境管理、生产运营日常办公等环节,通过环境保护和业务发展齐抓共管,完善环境管控,推进节能减排等,多种途径践行环保理念,助力生态文明建设。例如旗下华侨城房地产公司项目严格执行建筑节能设计和节能选材,通过推广绿色节能技术应用及绿色施工,确保节能降耗取得良好成效;各地景区通过设施设备升级改造、使用可循环材料、强化内部管控、严防“跑冒滴漏”等措施实现节能减排;酒店及物业社区通过狠抓品质,以标准化引领质量提升,致力打造绿色健康宜居环境。

2、履行精准扶贫社会责任情况

公司2019年上半年暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

3、履行其他社会责任情况

2019年上半年,公司认真落实党中央、国务院关于安全生产的重大决策部署,强化红线意识,加强风险管控,严格安全考核,压实安全责任,加大宣教培训,推动科技兴安,扎实做好安全生产各项工作,保障公司安全生产形势持续稳定好转,上半年未发生较大及以上生产安全事故。公司高度重视安全生产工作,以“防风险、除隐患、遏事故”为抓手,推动企业落实安全生产主体责任,深入推进安全风险管控,督促企业抓好应急体系建设,强化隐患排查治理,加大安全宣教培训力度,确保企业生产经营平稳安全有序。

十六、其他重大事项的说明

不适用

十七、公司子公司重大事项

不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份2,058,229,61825.088%----------870,828,112-870,828,1121,187,401,50614.473%
1、国家持股------------------------
2、国有法人持股1,284,995,23015.663%----------146,842,878-146,842,8781,138,152,35213.873%
3、其他内资持股772,971,8889.422%----------723,897,734-723,897,73449,074,1540.598%
其中:境内法人持股704,845,8158.591%----------704,845,815-704,845,815---
境内自然人持股68,126,0730.830%----------19,051,919-19,051,91949,074,1540.598%
4、外资持股262,5000.003%----------87,500-87,500175,0000.002%
其中:境外法人持股------------------------
境外自然人持股262,5000.003%----------87,500-87,500175,0000.002%
二、无限售条件股份6,145,851,79774.912%---------870,828,112870,828,1127,016,679,90985.527%
1、人民币普通股6,145,851,79774.912%---------870,828,112870,828,1127,016,679,90985.527%
2、境内上市的外资股---------------------------
3、境外上市的外资股---------------------------
4、其他---------------------------
三、股份总数8,204,081,415100.00%---------------8,204,081,415100.00%

根据激励计划的有关规定,公司对陈跃华监事长、离职员工邱尼克、李廷波、刘达、王虎、汪宇丹、吴学俊、高宏的限制性股票进行回购注销,回购注销完成后公司总股本将减少为8,202,506,415股。该回购注销事项已于2019年8月13日前在中国证券登记结算有限公司深圳分公司完成登记手续,具体内容详见8月13日披露的《关于部分股权激励对象所持已获授但尚

未解锁的限制性股票注销完成的公告》。

2、限售股份主要变动情况

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
限制性股票激励对象(259人)59,212,50019,625,000039,587,500股权激励股票限售2019年4月16日
华侨城集团有限公司1,284,995,230146,842,87801,138,152,352非公开发行股份锁定2019年1月7日
前海人寿保险股份有限公司587,371,513587,371,51300同上2019年1月7日
深圳市钜盛华股份有限公司117,474,302117,474,30200同上2019年1月7日
合计2,049,053,545871,313,69301,177,739,852----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数109,492报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)---
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
华侨城集团有限公司国有法人46.99%3,855,685,442-1,138,152,3522,717,533,090--
前海人寿保险股份有限公司-海利年年境内非国有法人7.53%618,062,871--618,062,871--
国新投资有限公司国有法人3.27%268,292,085--268,292,085--
北京诚通金控投资有限公司国有法人3.24%265,864,078--265,864,078--
中国证券金融股份有限公司国有法人2.99%245,302,846--245,302,846--
香港中央结算有限公司境外法人2.17%178,108,855--178,108,855--
深圳市钜盛华股份有限公司境内非国有法人1.43%117,474,302--117,474,302质押117,400,795
全国社保基金四零三组合其他1.34%109,780,813--109,780,813--
全国社保基金一零三组合其他0.94%77,001,004--77,001,004--
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人0.93%76,116,400--76,116,400--
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有) (参见注3)不适用。
上述股东关联关系或一致行动的说明前十名普通股股东中,国有法人股东华侨城集团与其他股东不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;前海人寿保险股份有限公司与深圳市钜盛华股份有限公司存在关联关系,属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;除此之外,未知前十名其他股东是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
华侨城集团有限公司2,717,533,090人民币普通股2,717,533,090
前海人寿保险股份有限公司-海利年年618,062,871人民币普通股618,062,871
国新投资有限公司268,292,085人民币普通股268,292,085
北京诚通金控投资有限公司265,864,078人民币普通股265,864,078
中国证券金融股份有限公司245,302,846人民币普通股245,302,846
香港中央结算有限公司178,108,855人民币普通股178,108,855
深圳市钜盛华股份有限公司117,474,302人民币普通股117,474,302
全国社保基金四零三组合109,780,813人民币普通股109,780,813
全国社保基金一零三组合77,001,004人民币普通股77,001,004
中央汇金资产管理有限责任公司76,116,400人民币普通股76,116,400
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明前十名普通股股东中,国有法人股东华侨城集团与其他股东不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;前海人寿保险股份有限公司与深圳市钜盛华股份有限公司存在关联关系,属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;除此之外,未知前十名其他股东是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)不适用。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2018年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
覃军监事被选举2019年04月24日2019年4月24日召开的公司2018年年度股东大会上,当选为公司监事。
叶向阳监事离任2019年04月24日离任

第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
2016华侨城公司债0116侨城011123762016年04月13日2021年04月13日66,712.552.98%每年付息一次,到期一次还本
2016 华侨城公司债0216 侨城021123772016年04月13日2023年04月13日100,0003.40%每年付息一次,到期一次还本
2018 华侨城公司债0118 侨城011126342018年01月18日2023年01月18日250,0005.59%每年付息一次,到期一次还本
2018 华侨城公司债0218 侨城021126352018年01月18日2025年01月18日100,0005.70%每年付息一次,到期一次还本
2018 华侨城公司债0318 侨城031126422018年02月05日2023年02月05日200,0005.54%每年付息一次,到期一次还本
2018 华侨城公司债0418 侨城041126432018年02月05日2025年02月05日300,0005.74%每年付息一次,到期一次还本
2018 华侨城公司债0518 侨城051126552018年03月12日2023年03月12日80,0005.35%每年付息一次,到期一次还本
2018 华侨城公司债0618 侨城061126562018年03月12日2025年03月12日20,0005.50%每年付息一次,到期一次还本
2019 华侨城公司债 0119 侨城 011128782019年03月19日2024年03月19日250,0003.88%每年付息一次,到期一次还本
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排
报告期内公司债券的付息兑付情况按时足额付息
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)1、品种间回拨选择权;2、发行人上调票面利率选择权;3、投资者回售选择权;报告期内,“16侨城01”执行投资者回售选择权,执行情况如下:“16侨城01”的回售数量为18,328,745张,回售金额为1,887,494,160.10元(含利息),回售本金1,832,874,500.00元及回售部分本期利息54,619,660.10元已全部足额划至中国结算公司指定的账户。

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称中信证券股份有限公司/兴业证券股份有限公司办公地址广东省深圳市福田区中心三路8 号卓越时代广场(二期)北座/北京市西城区锦什坊街35号801联系人刘忠江、王艳艳、朱军、赵志鹏/浦航,张慧芳联系人电话010-60833551、 010-60833585、010-50911203
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称联合信用评级有限公司办公地址北京市朝阳区建国门外大街2号
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)未发生

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序公司严格按照本期债券募集说明书的约定、 《公司债券发行与交易管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定和要求使用募集资金,并及时、真实、准确、完整的对相关信息进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形。
期末余额(万元)截至 2019年06 月 30 日止,“16 侨城 01”、“16侨城 02”,“18侨城01”、 “18侨城02”、 “18侨城03”、 “18侨城04”、 “18侨城05”和“18侨城06” 募集资金已使用完毕,“19侨城01”募集资金已用于归还“16侨城01”所有回售本金及利息,还未使用完毕。募集资金两个专户余额为人民币61068.30万元,其中结息219.18万元。
募集资金专项账户运作情况运作良好,未发生违反相关规定及资金监管协议的情况。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致一致

四、公司债券信息评级情况

(一)2016年首评

深圳华侨城股份有限公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为“稳定”深圳华侨城股份有限公司公开发行的“16侨城01”、“16侨城02”债券信用等级为AAA

(二)2016年跟踪评级

深圳华侨城股份有限公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为“稳定”深圳华侨城股份有限公司公开发行的“16侨城01”、“16侨城02”债券信用等级为AAA

(三)2017年跟踪评级

深圳华侨城股份有限公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为“稳定”深圳华侨城股份有限公司公开发行的“16侨城01”、“16侨城02”债券信用等级为AAA

(四)2018年跟踪评级

深圳华侨城股份有限公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为“稳定”深圳华侨城股份有限公司公开发行的“16侨城01”、“16侨城02”、“18侨城01”、“18侨城02”、“18侨城03”、“18侨城04”“18侨城05”、“18侨城06”债券信用等级为AAA

(五)2019年跟踪评级

深圳华侨城股份有限公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为“稳定”深圳华侨城股份有限公司公开发行的“16侨城01”、“16侨城02”、“18侨城01”、“18侨城02”、“18侨城03”、“18侨城04”“18侨城05”、“18侨城06”和“19侨城01”债券信用等级为AAA评级情况无变化,主体与债券评级无差异

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

本期债券为无担保债

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内,公司债券受托管理人中信证券股份有限公司及兴业证券股份有限公司严格按照相关法律、法规、《公司债券发行与交易管理办法》、《债券募集说明书》及《债券受托管理协议》等规定,积极履行受托管理职责,持续关注公司日常生产经营及财务状况,努力维护债券持有人的合法权益。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率161.15%161.60%-0.45%
资产负债率76.70%73.77%2.93%
速动比率52.06%51.10%0.96%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数3.464.52-23.45%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

公司于2019年1月16日分别刊登了《深圳华侨城股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2018年付息公告》18侨城01和18侨城02,债权登记日为2019年1月17日,付息日为2019年1月18日。利息费用共计19,675万元,该次付息工作已于2019年1月18日实施完毕;公司于2019年1月31日分别刊登了《深圳华侨城股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)2018年付息公告》18侨城03和18侨城04,债权登记日为2019年2月1日,付息日为2019年2月11日。利息费用共计28,300万元,该次付息工作已于2019年2月11日实施完毕;公司于2019年3月9日分别刊登了《深圳华侨城股份有限公司2018年面向合格投资者公开发行公司债券(第三期)2018年付息公告》18侨城05和18侨城06,债权登记日为2019年3月11日,付息日为2019年3月12日。利息费用共计5,380万元,该次付息工作已于2019年3月12日实施完毕;

公司于2019年4月12日分别刊登了《深圳华侨城股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)2018年付息公告》16侨城01和16侨城02,债权登记日为2019年4月12日,付息日为2019年4月15日。利息费用共计10,850万元,该次付息工作已于2019年4月15日实施完毕。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截止到报告期末,公司合并口径共获得银行授信1,532.93亿,已使用436.09亿。所有银行贷款均能按期偿还本息,不存在逾期情况。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格执行公司债券募集说明书的有关约定及承诺,未出现损害债券投资者利益的事项。

十三、报告期内发生的重大事项

十四、公司债券是否存在保证人

□ 是 √ 否

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

除特别说明外,本财务报告的单位均为:人民币元。

1、合并资产负债表

编制单位:深圳华侨城股份有限公司

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金35,128,896,446.9927,228,304,224.55
结算备付金------
拆出资金------
交易性金融资产------
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产------
衍生金融资产------
应收票据---52,244,148.28
应收账款365,559,199.23346,487,001.20
应收款项融资------
预付款项10,849,573,879.8410,670,070,850.97
应收保费------
应收分保账款------
应收分保合同准备金------
其他应收款35,062,669,439.1231,298,167,513.68
其中:应收利息607,961,551.19494,361,336.84
应收股利103,932,839.8725,000,000.00
买入返售金融资产------
存货179,515,285,051.46160,224,892,511.15
合同资产------
持有待售资产------
一年内到期的非流动资产---65,342,221.44
其他流动资产5,042,265,293.474,437,473,434.92
流动资产合计265,964,249,310.11234,322,981,906.19
非流动资产:
发放贷款和垫款------
债权投资------
可供出售金融资产---1,185,293,672.43
其他债权投资------
持有至到期投资------
长期应收款1,379,711,865.721,115,065,990.51
长期股权投资15,649,626,194.5711,062,359,890.88
其他权益工具投资2,855,134,197.151,161,835,504.71
其他非流动金融资产275,689,223.52275,689,223.52
投资性房地产6,530,828,690.926,704,441,380.79
固定资产14,332,771,027.5714,553,211,476.91
在建工程4,023,536,911.093,139,928,146.96
生产性生物资产------
油气资产------
使用权资产------
无形资产7,484,235,775.017,582,847,750.78
开发支出------
商誉89,335,425.4487,116,029.52
长期待摊费用724,484,594.79679,819,296.25
递延所得税资产9,514,742,453.778,956,509,091.88
其他非流动资产5,778,216,320.173,340,037,448.47
非流动资产合计68,638,312,679.7259,844,154,903.61
资产总计334,602,561,989.83294,167,136,809.80
流动负债:
短期借款28,015,588,333.3313,130,955,933.33
向中央银行借款------
拆入资金------
交易性金融负债------
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债------
衍生金融负债------
应付票据113,636,615.87139,529,993.34
应付账款11,114,678,746.0114,066,761,928.46
预收款项58,275,692,940.1342,284,211,146.95
卖出回购金融资产款------
吸收存款及同业存放------
代理买卖证券款------
代理承销证券款------
应付职工薪酬1,038,515,550.441,231,203,356.10
应交税费2,520,503,846.217,186,327,177.27
其他应付款59,476,168,860.2455,923,833,861.20
其中:应付利息1,402,411,045.661,446,510,449.31
应付股利29,909,532.9229,909,532.92
应付手续费及佣金------
应付分保账款------
合同负债4,741,096,181.412,429,538,016.38
持有待售负债------
一年内到期的非流动负债774,200,000.008,606,759,053.81
其他流动负债------
流动负债合计166,070,081,073.64144,999,120,466.84
非流动负债:
保险合同准备金------
长期借款75,558,905,433.0859,410,511,780.30
应付债券13,579,870,294.6511,137,014,774.85
其中:优先股------
永续债------
租赁负债------
长期应付款78,987,310.5940,220,780.12
长期应付职工薪酬------
预计负债------
递延收益1,324,280,981.191,371,702,947.25
递延所得税负债37,172,963.3746,232,724.46
其他非流动负债------
非流动负债合计90,579,216,982.8872,005,683,006.98
负债合计256,649,298,056.52217,004,803,473.82
所有者权益:
股本8,202,506,415.008,203,106,415.00
其他权益工具------
其中:优先股------
永续债------
资本公积5,511,237,205.565,496,389,628.98
减:库存股------
其他综合收益-818,860,685.01-1,179,112,785.24
专项储备------
盈余公积3,937,949,823.653,937,949,823.65
一般风险准备------
未分配利润43,031,237,604.5042,664,979,432.87
归属于母公司所有者权益合计59,864,070,363.7059,123,312,515.26
少数股东权益18,089,193,569.6118,039,020,820.72
所有者权益合计77,953,263,933.3177,162,333,335.98
负债和所有者权益总计334,602,561,989.83294,167,136,809.80

法定代表人:段先念 主管会计工作负责人:冯文红 会计机构负责人:叶肖虹

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金7,408,385,311.525,490,529,428.85
交易性金融资产------
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产------
衍生金融资产------
应收票据------
应收账款16,700,423.567,699,253.98
应收款项融资------
预付款项6,536,378,746.544,223,990,968.86
其他应收款22,179,187,066.3921,339,239,424.05
其中:应收利息2,472,661,545.551,492,186,334.04
应收股利23,444,726.9123,444,726.91
存货13,315,407.0612,019,790.94
合同资产------
持有待售资产------
一年内到期的非流动资产------
其他流动资产------
流动资产合计36,153,966,955.0731,073,478,866.68
非流动资产:
债权投资49,362,463,332.85---
可供出售金融资产---1,169,893,672.43
其他债权投资------
持有至到期投资---39,820,410,812.41
长期应收款3,265,952,119.202,705,167,970.46
长期股权投资35,278,968,534.9033,835,468,723.57
其他权益工具投资1,393,369,128.80---
其他非流动金融资产------
投资性房地产200,270,050.44214,906,645.26
固定资产504,206,382.69529,110,557.05
在建工程236,651,889.38193,371,347.48
生产性生物资产------
油气资产------
使用权资产------
无形资产54,617,657.8255,761,930.42
开发支出------
商誉------
长期待摊费用124,450,714.81132,353,451.60
递延所得税资产181,855,658.1528,699,835.44
其他非流动资产------
非流动资产合计90,602,805,469.0478,685,144,946.12
资产总计126,756,772,424.11109,758,623,812.80
流动负债:
短期借款43,670,000,000.0027,530,000,000.00
交易性金融负债------
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债------
衍生金融负债------
应付票据------
应付账款103,154,757.40122,547,014.09
预收款项33,790,799.1655,315,541.10
合同负债------
应付职工薪酬109,632,717.20131,085,996.38
应交税费22,176,780.421,067,902.79
其他应付款3,208,330,081.762,707,485,099.70
其中:应付利息1,203,792,327.851,090,991,178.85
应付股利26,003,750.0026,003,750.00
持有待售负债------
一年内到期的非流动负债---1,830,028,412.63
其他流动负债------
流动负债合计47,147,085,135.9432,377,529,966.69
非流动负债:
长期借款32,793,284,000.0030,439,304,000.00
应付债券13,579,870,294.6511,137,014,774.85
其中:优先股------
永续债------
租赁负债------
长期应付款------
长期应付职工薪酬------
预计负债------
递延收益1,356,147.601,441,799.04
递延所得税负债------
其他非流动负债------
非流动负债合计46,374,510,442.2541,577,760,573.89
负债合计93,521,595,578.1973,955,290,540.58
所有者权益:
股本8,202,506,415.008,203,106,415.00
其他权益工具------
其中:优先股------
永续债------
资本公积8,591,229,857.328,578,734,780.74
减:库存股------
其他综合收益-195,020,144.39-420,655,737.49
专项储备------
盈余公积3,117,361,698.523,117,361,698.52
未分配利润13,519,099,019.4716,324,786,115.45
所有者权益合计33,235,176,845.9235,803,333,272.22
负债和所有者权益总计126,756,772,424.11109,758,623,812.80

3、合并利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入17,654,104,160.0914,718,085,499.66
其中:营业收入17,654,104,160.0914,718,085,499.66
利息收入------
已赚保费------
手续费及佣金收入------
二、营业总成本14,033,817,995.9411,713,172,267.11
其中:营业成本6,111,945,496.246,369,759,593.31
利息支出------
手续费及佣金支出------
退保金------
赔付支出净额------
提取保险合同准备金净额------
保单红利支出------
分保费用------
税金及附加5,019,283,791.543,092,523,292.40
销售费用479,337,561.78440,623,335.24
管理费用1,070,993,197.60794,899,292.19
研发费用------
财务费用1,352,257,948.781,015,366,753.97
其中:利息费用2,078,415,889.031,268,646,763.65
利息收入737,255,646.85279,663,225.57
加:其他收益50,577,625.31880,095.00
投资收益(损失以“-”号填列)424,531,888.01333,590,036.24
其中:对联营企业和合营企业的投资收益293,877,173.3795,821,228.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)------
汇兑收益(损失以“-”号填列)------
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)------
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)------
信用减值损失(损失以“-”号填列)2,041,617.74---
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,056,613.03-25,878,208.60
资产处置收益(损失以“-”号填列)9,047.241,332,803.09
三、营业利润(亏损以“-”号填列)4,095,389,729.423,314,837,958.28
加:营业外收入11,724,184.9022,790,493.99
减:营业外支出12,249,329.3814,914,693.85
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)4,094,864,584.943,322,713,758.42
减:所得税费用1,178,946,905.151,023,530,747.70
五、净利润(净亏损以“-”号填列)2,915,917,679.792,299,183,010.72
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,915,917,679.792,299,183,010.72
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)------
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润2,809,665,596.272,013,783,469.86
2.少数股东损益106,252,083.52285,399,540.86
六、其他综合收益的税后净额442,936,391.42-150,651,617.11
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额360,252,100.23-150,651,617.11
(一)不能重分类进损益的其他综合收益427,480,865.55---
1.重新计量设定受益计划变动额------
2.权益法下不能转损益的其他综合收益------
3.其他权益工具投资公允价值变动427,480,865.55---
4.企业自身信用风险公允价值变动------
5.其他------
(二)将重分类进损益的其他综合收益-67,228,765.32-150,651,617.11
1.权益法下可转损益的其他综合收益------
2.其他债权投资公允价值变动------
3.可供出售金融资产公允价值变动损益------
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额------
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益------
6.其他债权投资信用减值准备------
7.现金流量套期储备------
8.外币财务报表折算差额-67,228,765.32-118,236,362.89
9.其他------
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额82,684,291.19---
七、综合收益总额3,358,854,071.212,148,531,393.61
归属于母公司所有者的综合收益总额3,169,917,696.501,863,131,852.75
归属于少数股东的综合收益总额188,936,374.71285,399,540.86
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.34250.2455
(二)稀释每股收益0.34250.2455

法定代表人:段先念 主管会计工作负责人:冯文红 会计机构负责人:叶肖虹

4、母公司利润表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、营业收入342,092,781.75349,295,777.16
减:营业成本147,873,585.63151,346,228.76
税金及附加9,032,338.137,471,720.96
销售费用17,901,891.7923,664,212.49
管理费用235,503,558.14121,679,577.31
研发费用------
财务费用1,576,782,882.561,222,788,821.30
其中:利息费用1,632,227,196.331,246,895,109.98
利息收入53,188,710.6824,821,764.87
加:其他收益341,022.17300,000.00
投资收益(损失以“-”号填列)1,145,857,858.25976,522,071.19
其中:对联营企业和合营企业的投资收益113,479,674.6078,686,619.79
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)------
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)------
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)------
信用减值损失(损失以“-”号填列)------
资产减值损失(损失以“-”号填列)------
资产处置收益(损失以“-”号填列)------
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-498,802,594.08-200,832,712.47
加:营业外收入427,257.94834,539.60
减:营业外支出241,463.92483,950.96
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-498,616,800.06-200,482,123.83
减:所得税费用-135,399,206.81-106,303,081.26
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-363,217,593.25-94,179,042.57
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-363,217,593.25-94,179,042.57
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)------
五、其他综合收益的税后净额225,635,593.10-32,415,254.22
(一)不能重分类进损益的其他综合收益225,635,593.10---
1.重新计量设定受益计划变动额------
2.权益法下不能转损益的其他综合收益------
3.其他权益工具投资公允价值变动225,635,593.10---
4.企业自身信用风险公允价值变动------
5.其他------
(二)将重分类进损益的其他综合收益----32,415,254.22
1.权益法下可转损益的其他综合收益------
2.其他债权投资公允价值变动------
3.可供出售金融资产公允价值变动损益----32,415,254.22
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额------
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益------
6.其他债权投资信用减值准备------
7.现金流量套期储备------
8.外币财务报表折算差额------
9.其他------
六、综合收益总额-137,582,000.15-126,594,296.79
七、每股收益:
(一)基本每股收益------
(二)稀释每股收益------

5、合并现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金37,058,163,051.0524,109,196,269.34
客户存款和同业存放款项净增加额------
向中央银行借款净增加额------
向其他金融机构拆入资金净增加额------
收到原保险合同保费取得的现金------
收到再保险业务现金净额------
保户储金及投资款净增加额------
收取利息、手续费及佣金的现金------
拆入资金净增加额------
回购业务资金净增加额------
代理买卖证券收到的现金净额------
收到的税费返还4,302,666.603,097,141.95
收到其他与经营活动有关的现金18,590,392,527.635,478,237,001.22
经营活动现金流入小计55,652,858,245.2829,590,530,412.51
购买商品、接受劳务支付的现金25,759,441,030.2421,697,003,489.07
客户贷款及垫款净增加额------
存放中央银行和同业款项净增加额------
支付原保险合同赔付款项的现金------
为交易目的而持有的金融资产净增加额------
拆出资金净增加额------
支付利息、手续费及佣金的现金------
支付保单红利的现金------
支付给职工以及为职工支付的现金1,563,749,401.161,294,316,722.12
支付的各项税费14,944,280,690.726,857,629,268.48
支付其他与经营活动有关的现金21,929,106,193.628,971,331,048.90
经营活动现金流出小计64,196,577,315.7438,820,280,528.57
经营活动产生的现金流量净额-8,543,719,070.46-9,229,750,116.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金------
取得投资收益收到的现金465,271,975.24108,552,830.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额167,357.6022,608,992.91
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额931,205,268.15---
收到其他与投资活动有关的现金3,203,468,725.454,069,118,255.43
投资活动现金流入小计4,600,113,326.444,200,280,079.13
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,522,682,539.781,085,678,935.17
投资支付的现金5,213,179,861.315,901,844,104.08
质押贷款净增加额------
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额19,860,520.292,966,175,628.28
支付其他与投资活动有关的现金2,574,442,773.55406,850,997.39
投资活动现金流出小计9,330,165,694.9310,360,549,664.92
投资活动产生的现金流量净额-4,730,052,368.49-6,160,269,585.79
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金491,820,527.211,156,526,857.15
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金491,820,527.211,156,526,857.15
取得借款收到的现金55,065,172,905.1860,279,948,237.67
发行债券收到的现金2,496,000,000.009,467,773,076.93
收到其他与筹资活动有关的现金2,422,528,972.8288,491,732.84
筹资活动现金流入小计60,475,522,405.2170,992,739,904.59
偿还债务支付的现金29,505,138,186.6039,377,527,585.01
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,139,166,917.101,896,601,266.26
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润---45,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金4,025,544,250.0369,230,368.25
筹资活动现金流出小计37,669,849,353.7341,343,359,219.52
筹资活动产生的现金流量净额22,805,673,051.4829,649,380,685.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响9,652,261.27-148,170,545.42
五、现金及现金等价物净增加额9,541,553,873.8014,111,190,437.80
加:期初现金及现金等价物余额24,194,928,760.0127,508,532,032.04
六、期末现金及现金等价物余额33,736,482,633.8141,619,722,469.84

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金316,682,007.37354,929,923.08
收到的税费返还567,914.82---
收到其他与经营活动有关的现金6,241,326,824.292,756,673,151.52
经营活动现金流入小计6,558,576,746.483,111,603,074.60
购买商品、接受劳务支付的现金1,221,041,731.2840,202,782.62
支付给职工以及为职工支付的现金90,751,108.00109,249,999.26
支付的各项税费25,135,651.5935,904,119.51
支付其他与经营活动有关的现金6,895,269,585.285,398,710,147.81
经营活动现金流出小计8,232,198,076.155,584,067,049.20
经营活动产生的现金流量净额-1,673,621,329.67-2,472,463,974.60
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金5,873,777,957.1014,344,114,037.30
取得投资收益收到的现金51,902,972.14133,421,993.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额65,000.0058,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额------
收到其他与投资活动有关的现金1,990,404.98533,778,914.02
投资活动现金流入小计5,927,736,334.2215,011,372,944.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金69,591,970.4044,316,235.21
投资支付的现金18,504,474,626.2823,202,409,330.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额------
支付其他与投资活动有关的现金---59,382,384.24
投资活动现金流出小计18,574,066,596.6823,306,107,949.45
投资活动产生的现金流量净额-12,646,330,262.46-8,294,735,004.48
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金------
取得借款收到的现金42,924,000,000.0039,536,600,000.00
发行债券收到的现金2,496,000,000.009,467,773,076.93
收到其他与筹资活动有关的现金---11,291,140.32
筹资活动现金流入小计45,420,000,000.0049,015,664,217.25
偿还债务支付的现金24,430,020,000.0034,064,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,804,568,585.75606,659,125.75
支付其他与筹资活动有关的现金1,947,588,534.8111,210,674.99
筹资活动现金流出小计29,182,177,120.5634,682,469,800.74
筹资活动产生的现金流量净额16,237,822,879.4414,333,194,416.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-15,404.64-24,417.10
五、现金及现金等价物净增加额1,917,855,882.673,565,971,020.33
加:期初现金及现金等价物余额5,290,326,056.335,432,158,798.64
六、期末现金及现金等价物余额7,208,181,939.008,998,129,818.97

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额8,203,106,415.00---------5,496,389,628.98-1,179,112,785.243,937,949,823.6542,664,979,432.8759,123,312,515.2618,039,020,820.7277,162,333,335.98
加:会计政策变更---------------------------------------------
前期差错更正---------------------------------------------
同一控制下企业合并---------------------------------------------
其他-------------------------------937,921.91----937,921.91----937,921.91
二、本年期初余额8,203,106,415.00---------5,496,389,628.98----1,179,112,785.24---3,937,949,823.65---42,664,041,510.9659,122,374,593.3518,039,020,820.7277,161,395,414.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-600,000.00---------14,847,576.58---360,252,100.23---------367,196,093.54741,695,770.3550,172,748.89791,868,519.24
(一)综合收益总额------------------360,252,100.23---------2,809,665,596.27---3,169,917,696.50188,936,374.713,358,854,071.21
(二)所有者投入和减少资本-600,000.0014,847,576.5814,247,576.58-11,614,943.702,632,632.88
1.所有者投入的普通股491,820,527.21491,820,527.21
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-600,000.0012,495,076.5811,895,076.5811,895,076.58
4.其他2,352,500.002,352,500.00-503,435,470.91-501,082,970.91
(三)利润分配-2,442,469,502.73-2,442,469,502.73-127,148,682.12-2,569,618,184.85
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-2,442,469,502.73-2,442,469,502.73-127,148,682.12-2,569,618,184.85
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额8,202,506,415.005,511,237,205.56-818,860,685.013,937,949,823.6543,031,237,604.5059,864,070,363.7018,089,193,569.6177,953,263,933.31

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额8,204,081,415.005,636,898,807.44-259,975,714.333,605,908,167.0834,861,502,197.4552,048,414,872.6413,427,497,820.7865,475,912,693.42
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额8,204,081,415.005,636,898,807.44-259,975,714.333,605,908,167.0834,861,502,197.4552,048,414,872.6413,427,497,820.7865,475,912,693.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-487,500.0024,517,547.90-150,651,617.111,925,775,161.121,799,153,591.911,339,634,245.843,138,787,837.75
(一)综合收益总额-150,651,617.112,013,783,469.861,863,131,852.75285,399,540.862,148,531,393.61
(二)所有者投入和减少资本-487,500.0024,517,547.9024,030,047.901,206,542,873.811,230,572,921.71
1.所有者投入的普通股1,156,526,857.151,156,526,857.15
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-487,500.0024,517,547.9024,030,047.9024,030,047.90
4.其他50,016,016.6650,016,016.66
(三)利润分配-88,008,308.74-88,008,308.74-152,308,168.83-240,316,477.57
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-88,008,308.74-88,008,308.74-152,308,168.83-240,316,477.57
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额8,203,593,915.005,661,416,355.34-410,627,331.443,605,908,167.0836,787,277,358.5753,847,568,464.5514,767,132,066.6268,614,700,531.17

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2019年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额8,203,106,415.008,578,734,780.74-420,655,737.493,117,361,698.5216,324,786,115.4535,803,333,272.22
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额8,203,106,415.008,578,734,780.74-420,655,737.493,117,361,698.5216,324,786,115.4535,803,333,272.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-600,000.0012,495,076.58225,635,593.10-2,805,687,095.98-2,568,156,426.30
(一)综合收益总额225,635,593.10-363,217,593.25-137,582,000.15
(二)所有者投入和减少资本-600,000.0012,495,076.5811,895,076.58
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-600,000.0012,495,076.5811,895,076.58
4.其他
(三)利润分配-2,442,469,502.73-2,442,469,502.73
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-2,442,469,502.73-2,442,469,502.73
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额8,202,506,415.008,591,229,857.32-195,020,144.393,117,361,698.5213,519,099,019.4733,235,176,845.92

上期金额

单位:元

项目2018年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额8,204,081,415.008,533,772,869.43-256,779,660.882,785,320,041.9515,795,456,214.7935,061,850,880.29
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额8,204,081,415.008,533,772,869.43-256,779,660.882,785,320,041.9515,795,456,214.7935,061,850,880.29
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-487,500.0024,517,547.90-32,415,254.21-94,179,042.57-102,564,248.88
(一)综合收益总额-32,415,254.21-94,179,042.57-126,594,296.78
(二)所有者投入和减少资本-487,500.0024,517,547.9024,030,047.90
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额-487,500.0024,517,547.9024,030,047.90
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额8,203,593,915.008,558,290,417.33-289,194,915.092,785,320,041.9515,701,277,172.2234,959,286,631.41

三、公司基本情况

1、公司设立情况

深圳华侨城股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名深圳华侨城控股股份有限公司,是经国务院侨务办公室侨经发(1997)第03号文及深圳市人民政府深府函[1997]第37号文批准,由华侨城经济发展总公司(国有独资,现名华侨城集团有限公司)经重组其属下部分优质旅游及旅游配套资产独家发起设立的、从事旅游业及相关产业经营的股份有限公司。1997年7月22日经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监发字[1997]第396号文批准,公司于1997年8月4日向社会公开发行人民币普通股5,000万股(含内部职工股442万股),发行价每股人民币6.18元。1997年9月2日,本公司在深圳市工商行政管理局注册登记,营业执照注册号为440301103282083,执照号为深司字N32726,注册资本为人民币19,200万元。1997年9月10日,社会公众股(除内部职工股外)在深圳证券交易所上市交易,股票简称“华侨城A”,股票代码“000069”。

2、公司设立后股本变化情况

1998年9月15日,经本公司临时股东大会决议,并经深圳市证券管理办公室深证办复[1998]75号文批准,本公司以1998年6月30日的股份总数19,200万股为基数,向全体股东每10股送2股红股,同时以资本公积每10股转增6股,共送红股3,840万股,转增11,520万股,此次送股及转增后,公司股份总数为34,560万股,注册资本变更为人民币34,560万元。

经本公司1999年度第一次临时股东大会决议及中国证监会批准,本公司于2000年9月实施1999年度配股方案,配股价为每股9元,共配售2,700万股,配股后,公司股份总数为37,260万股,注册资本变更为人民币37,260万元。

2001年5月10日,经本公司2000年度股东大会决议,以2000年12月31日的总股本37,260万股为基数,用资本公积金向全体股东按每10股转增2股,转增后公司股份总数为44,712万股,注册资本变更为人民币44,712万元。

2003年4月28日,经本公司2002年度股东大会决议,以2002年12月31日的总股本44,712万股为基数,向全体股东每10股送6股红股,同时以资本公积每10股转增2股,共送红股26,827.20万股,转增8,942.40万股,此次送股及转增后,公司股份总数为80,481.60万股,注册资本变更为人民币80,481.60万元。

2003年9月23日,经本公司2003年度第二次临时股东大会决议,以2003年6月30日的总股本80,481.60万股为基数,以资本公积向全体股东按每10股转增3股,转增后公司股份总数为104,626.08万股,注册资本变更为人民币104,626.08万元。

经中国证监会证监发行字[2003]143号文件核准,公司于2003年12月31日向社会公开发行4,000,000张可转换公司债券,每张面值100元,发行总额4亿元,期限为3年,于2004年1月6日起于深圳证券交易所挂牌交易。自2005年1月31日至2005年3月8日,公司股票价格已经连续20个交易日的收盘价高于当期转股价格(6.15元/股)的30%,符合《可转换公司债券募集说明书》约定的赎回条件,公司于第三届董事会第八次临时会议通过《关于赎回公司可转债的决议》,决定行使侨城转债赎回权。截止赎回日2005年4月22日,共有账面价值399,409,600元可转换公司债券实施转股,本次转股增加64,944,442股。转股赎回完成后,公司总股本由1,046,260,800股增加至1,111,205,242股。

经中国证监会证监发字[2006]125号文核准,本公司于2005年度向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股东以10:3.8的比例免费派发百慕大式认股权证,共计149,522,568份,截止2007年11月23日交易时间结束时,共有149,338,821份“侨城HQC1”成功行权,占权证总发行数量的99.877%,尚有183,746份“侨城HQC1”认购权证未成功行权,已被注销。本次认股权行权后,公司注册资本变更为1,310,544,063元。

2006年6月23日,本公司第一次临时股东大会决议,通过了关于公司限制性股票激励计划,本公司以发行新股的方式,向激励对象授予5,000万股限制性股票,授予价格为人民币7.00元/股。本限制性股票激励计划期限为6年,包括等待期1年、禁售期1年、限售期4年,自限制性股票激励计划获批之日起1年为授予等待期;等待期满,本公司发行有限售条件股份5,000万股,注册资本变更为人民币1,161,205,242元。2008年8月14日,本公司2008年第三次临时股东大会决议对原《关于公司限制性股票激励计划有关事项的提案》进行了修改。主要修改内容为“本限制性股票激励计划的期限为8年,包括禁售期2年和解锁期6年。自本限制性股票激励计划获得本公司2006年第一次临时股东大会批准实施之日起2年,为限制性股票禁售期”。

2008年3月28日,根据本公司2007年年度股东大会决议和修改后的章程规定,公司申请新增注册资本人民币

1,310,544,063.00元,以2007年末总股本1,310,544,063.00股为基数,每10股派发现金红利2.30元(含税),每10股转增10股的比例,以资本公积金向全体股东转增股份总额1,310,544,063股,每股面值1.00元,合计增加股本1,310,544,063.00元。转增基准日为2008年4月10日,变更后的注册资本为人民币2,621,088,126.00元。

经本公司2009年第二次临时股东大会决议,并经中国证监会2009年10月14日证监许可[2009]1083号文《关于核准深圳华侨城控股股份有限公司向华侨城集团公司发行股份购买资产的批复》、商务部商合批[2008]626号文《商务部关于同意香港华侨城有限公司股权转让的批复》核准,本公司采取非公开发行股票方式向控股股东华侨城集团公司发行股份486,389,894股,华侨城集团公司以资产认购486,389,894股,发行价为15.16元/股。变更后的注册资本为人民币3,107,478,020.00元。2011年4月14日,根据本公司2010年年度股东大会决议,公司以2010年末总股本3,107,478,020股为基数,每10股派发现金红利0.60元(含税)、每10股送5股红股,以资本公积金每10股转增3股,送股和转增后总股本由3,107,478,020股增至5,593,460,436股,变更后的注册资本为人民币5,593,460,436.00元。2012年5月28日,根据本公司2011年年度股东大会决议,公司以2011年末总股本5,593,460,436股为基数,每10股派发现金红利0.60元(含税)、每10股送3股红股,送股后总股本由5,593,460,436股增至7,271,498,566股,变更后注册资本为人民币7,271,498,566.00元。

2014年4月3日,根据本公司2013年年度股东大会决议,公司回购注销已获授但尚未解锁的限制性股票155,844.00股,变更后注册资本为人民币7,271,342,722.00元。

2015年9月28日,根据本公司第三次临时股东会决议,以发行新股的方式向本公司高级管理人员、中层管理干部以及核心管理、技术骨干共计271人发行限制性股票,共计人民币普通股(A股)82,650,000股,每股面值为1.00元,合计增加股本82,650,000.00元,变更后注册资本为人民币7,353,992,722.00元。

2015年4月24日,根据本公司第一次临时股东大会决议,并经中国证监会证监许可[2015]2880号文《关于核准深圳华侨城股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司采取非公开发行股票方式向华侨城集团公司、前海人寿保险股份有限公司、深圳市钜盛华股份有限公司发行股份851,688,693股。本次非公开发行后,本公司注册资本变更为人民币8,205,681,415.00元。

2017年5月3日,根据公司2016年年度股东大会决议通过的《关于回购公司离职员工股权的提案》、《关于修订深圳华侨城股份有限公司章程的提案》、公司注册资本变更为8,204,981,415.00元;2017年12月15日,根据公司2017年第一次临时股东大会决议通过的《关于修订公司章程的提案》,公司注册资本变更为8,204,081,415.00元。

根据《深圳华侨城股份有限公司限制性股票激励计划》的规定,公司对975,000 股限制性股票进行回购。2018年8月17日,根据公司第七届董事会第五次会议决议通过的《关于修订<深圳华侨城股份有限公司章程>的议案》,公司注册资本变更为8,203,106,415.00元。

2019年3月27日,根据公司第七届董事会第七次会议决议通过的《关于回购公司离职员工股权的提案》、《关于修订深圳华侨城股份有限公司章程的提案》、公司注册资本变更为8,202,506,415元;2019年4月24日,根据公司2018年年度股东大会决议通过的《关于修订公司章程的提案》,公司注册资本变更为8,202,506,415元。

3、本公司及子公司(统称“本公司”)属旅游服务行业,主要经营主题公园、酒店服务、房地产开发等。

4、公司经营范围包括:旅游及其关联产业的投资和管理;房地产开发;自有物业租赁;酒店管理;文化活动组织策划;会展策划;旅游项目策划;旅游信息咨询;旅游工艺品的销售;投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业(不含专营、专控、专卖商品);经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。

5、本公司的母公司及实际控制人为华侨城集团有限公司,最终控制人为国务院国有资产监督管理委员会。

6、本公司基本组织架构

本财务报表业经本公司董事会于2019年8月27日决议批准报出。本公司2019年度纳入合并范围的子公司共217户,详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加22户,减少4户,详见本附注八“合并范围的变更”。

7、本报告中提及的公司名称简称对照表

公司简称公司全称
华侨城集团华侨城集团有限公司
康佳集团康佳集团股份有限公司
南磨房北京南磨房旅游发展有限公司
华夏演出深圳华夏演出有限公司
华夏艺术中心深圳华夏艺术中心有限公司
东部华侨城深圳东部华侨城有限公司
茶艺度假深圳东部华侨城茶艺度假有限公司
泰州华侨城泰州华侨城有限公司
东部物业深圳东部华侨城物业管理有限公司
东部置业深圳东部华侨城置业有限公司
大鹏旅游深圳大鹏华侨城旅游开发有限公司
华侨城房地产深圳华侨城房地产有限公司
都市娱乐深圳华侨城都市娱乐投资公司
上海天祥华侨城上海天祥华侨城投资有限公司
上海万锦置业上海万锦置业发展有限公司
北京四方北京四方投资管理有限公司
侨建监理深圳市侨建工程监理有限公司
华侨城物业深圳市华侨城物业服务有限公司
北京物业北京华侨城物业服务有限公司
侨城加油深圳市侨城加油站有限公司
侨香加油深圳市侨香加油站有限公司
消防安装深圳市华侨城消防安装工程有限公司
建筑安装深圳特区华侨城建筑安装工程公司
华侨城高尔夫深圳市华侨城高尔夫俱乐部有限公司
华侨城会所深圳华侨城会所管理有限公司
上海浦深上海浦深投资管理有限公司
天津华侨城天津华侨城实业有限公司
天津丽湖天津华侨城丽湖旅游开发有限公司
天津东丽湖天津东丽湖华侨城旅游投资有限公司
西安华侨城西安华侨城实业有限公司
曲江华侨城西安曲江华侨城投资发展有限公司
创意园深圳华侨城创意园有限公司
侨城装饰深圳特区华侨城装饰工程公司
深圳欢乐谷深圳华侨城欢乐谷旅游公司
威尼斯酒店深圳威尼斯酒店
华侨城旅行社深圳华侨城国际旅行社有限公司
国际传媒深圳华侨城国际传媒演艺有限公司
传媒广告深圳市华侨城传媒广告有限公司
文化演艺营销深圳华侨城文化演艺营销有限公司
上海华侨城上海华侨城投资发展有限公司
北京华侨城北京世纪华侨城实业有限公司
歌舞团演艺深圳歌舞团演艺有限公司
云南华侨城云南华侨城实业有限公司
武汉华侨城武汉华侨城实业发展有限公司
哈克公司深圳华侨城哈克文化有限公司
华侨城投资深圳市华侨城投资有限公司
水电公司深圳华侨城水电有限公司
华侨城售电深圳市华侨城售电有限公司
旅游策划公司深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司
文化旅游科技深圳华侨城文化旅游科技股份有限公司
青岛华侨城青岛华侨城实业有限公司
资产管理公司深圳华侨城股份有限公司资产管理分公司
华侨城大酒店深圳华侨城大酒店有限公司
海景酒店深圳华侨城海景酒店有限公司
滨海投资深圳华侨城滨海有限公司
酒店管理公司深圳市华侨城国际酒店管理有限公司
兴侨实业深圳市华侨城兴侨实业发展有限公司
香港华侨城香港华侨城有限公司
华侨城亚洲华侨城(亚洲)控股有限公司
耀豪国际耀豪国际有限公司
豪科投资豪科投资有限公司
上海置地华侨城(上海)置地有限公司
成都华侨城成都天府华侨城实业发展有限公司
成都湖滨商业成都天府华侨城湖滨商业管理有限公司
成都创展商业成都天府华侨城创展商业区管理有限公司
成都大剧院成都天府华侨城大剧院管理有限公司
成都万汇商城成都天府华侨城万汇商城管理有限公司
成都都市娱乐成都天府华侨城都市娱乐有限公司
成都公园广场成都天府华侨城公园广场管理有限公司
成都酒店管理成都天府华侨城酒店管理有限公司
成都商业管理成都天府华侨城纯水岸商业管理有限公司
成都商业广场成都天府华侨城商业广场管理有限公司
华力控股华力控股有限公司
港亚控股深圳华侨城港亚控股发展有限公司
华励惠州华励包装(惠州)有限公司
中山华励中山华励包装有限公司
中山华力中山华力包装有限公司
安徽华力安徽华力包装有限公司
惠州华力惠州华力包装有限公司
苏州华力苏州华力环保包装科技有限公司
深圳华友投资深圳市华友投资有限公司
华京投资公司深圳市华京投资有限公司
深圳世界之窗深圳世界之窗有限公司
锦绣中华深圳锦绣中华发展有限公司
长沙世界之窗长沙世界之窗有限公司
星美机电深圳星美机电科技实业有限公司
江通动画江通动画股份有限公司
江通传媒武汉江通动画传媒股份有限公司
兴侨科技深圳市华侨城兴侨科技发展有限公司
招商华侨城深圳招商华侨城投资有限公司
招商华侨城物业深圳招商华侨城物业管理有限公司
体育中心深圳市华侨城体育文化中心有限公司
宁波华侨城宁波华侨城投资发展有限公司
景区管理公司深圳华侨城旅游景区管理有限公司
华侨城湖北旅行社深圳华侨城国际旅行社湖北有限公司
华港企业华港企业有限公司
顺德华侨城广东顺德华侨城实业发展有限公司
北京广盈北京广盈房地产开发有限公司
福州华侨城福州华侨城实业发展有限公司
创意文化酒店深圳市华侨城创意文化酒店有限公司
重庆华侨城重庆华侨城实业发展有限公司
重庆置地重庆华侨城置地有限公司
江苏华侨城江苏华侨城控股有限公司
资汇控股公司资汇控股有限公司
豪力公司豪力有限公司
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华侨城城市更新深圳华侨城城市更新投资有限公司
新南水门深圳市新南水门投资有限公司
协跃房地产深圳市协跃房地产开发有限公司
和冠房地产深圳市和冠房地产开发有限公司
鸿怡达房地产深圳市鸿怡达房地产开发有限公司
德恒基房地产深圳市德恒基房地产开发有限公司
协豪房地产深圳市协豪房地产开发有限公司
华秦发展华秦发展有限公司
华昌国际华昌国际有限公司
西安置地西安华侨城置地有限公司
成都文旅成都文化旅游发展股份有限公司
侨城汇深圳市侨城汇网络科技有限公司
南京华侨城南京华侨城实业发展有限公司
北京侨禧北京侨禧投资有限公司
华鑫环城成都市华鑫环城实业有限公司
华侨城创盈成都华侨城创盈企业管理有限公司
鑫金农发成都市鑫金农发投资有限公司
南京置地南京华侨城置地有限公司
陕西华侨城陕西华侨城商业投资有限公司
上海华合上海华合房地产开发有限公司
上海华筵上海华筵房地产开发有限公司
华侨城沃泰深圳华侨城沃泰实业有限公司
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北京投资发展华侨城(北京)投资发展有限公司
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四、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

本公司从2019年1月1日起执行新金融工具准则,并于2019年第一季度财务报告起按新金融工具准则要求进行会计报表披露,不重述2018年末可比数。

本公司及各子公司属旅游服务行业,主要经营主题公园、酒店服务、房地产开发等业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、建造合同完工百分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、25“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、31“重大会计判断和估计”。

1、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

2、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司所属从事房地产产品开发与销售业务之子公司其正常营业周期通常超过一年,本公司及其他子公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

3、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司香港华侨城及所属公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进

一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、13“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

5、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合

并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、13“长期股权投资”或本附注五、9“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、13、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

6、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、13(2)② “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资

产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

7、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

9、金融工具

金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

(1)金融资产及金融负债的确认和初始计量

金融资产和金融负债在公司成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款,按照根据会计政策确定的交易价格进行初始计量。

(2)金融资产的分类和后续计量

①金融资产的分类

通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

除非改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产: 管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标; 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产。

管理金融资产的业务模式,是指如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

②金融资产的后续计量

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息和股利收入) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

以摊余成本计量的金融资产:初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资:初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资:初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(3)金融负债的分类和后续计量

将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保负债及以摊余成本计量的金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。

初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

(4)抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5)金融资产和金融负债的终止确认

满足下列条件之一时,终止确认该金融资产: 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; 该金融资产已转移,

且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方; 该金融资产已转移,虽然既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对该金融资产的控制。金融资产转移整体满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: 被转移金融资产在终止确认日的账面价值; 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资) 之和。金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债 (或该部分金融负债) 。

(6)减值

以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备: 以摊余成本计量的金融资产; 合同资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资; 租赁应收款。持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。

①预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

在计量预期信用损失时,需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包括考虑续约选择权) 。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内 (若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于应收账款、租赁应收款和合同资产,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。

除应收账款、租赁应收款和合同资产外,对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备: 该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或 该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具有较低的信用风险:如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

信用风险显著增加:通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括: 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况; 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化; 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化; 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质,以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

②已发生信用减值的金融资产

在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

③预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

④核销

如果不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,被减记的金融资产仍可能受到催收到期款项相关执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(7)权益工具

发行权益工具收到的对价扣除交易费用后,计入股东权益。回购权益工具支付的对价和交易费用,减少股东权益。回购股份时,回购的股份作为库存股管理,回购股份的全部支出转为库存股成本,同时进行备查登记。库存股不参与利润分配,在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。

库存股注销时,按注销股票面值总额减少股本,库存股成本超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积和未分配利润;库存股成本低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积 (股本溢价) 。

库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积 (股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积 (股本溢价) 、盈余公积、未分配利润。

(8)可转换工具

①含权益成分的可转换工具

对于发行的可转换为权益股份且转换时所发行的股份数量和对价的金额固定的可转换工具,将其作为包含负债和权益成分的复合金融工具。

在初始确认时,将相关负债和权益成分进行分拆,先确定负债成分的公允价值 (包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值),再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益成分的价值,计入权益。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

初始确认后,对于没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债成分,采用实际利率法按摊余成本计量。权益成分在初始计量后不再重新计量。

当可转换工具进行转换时,将负债成分和权益成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时,赎回支付的价款以及发生的交易费用被分配至权益和负债成分。分配价款和交易费用的方法与该工具发行时采用的分配方法一致。价款和交易费用分配后,其与权益和负债成分账面价值的差异中,与权益成分相关的计入权益,与负债成分相关的计入损益。

② 不含权益成分的其他可转换工具

对于发行的不含权益成分的其他可转换工具,在初始确认时,可转换工具的衍生工具成分以公允价值计量,剩余部分作为主债务工具的初始确认金额。

初始确认后,衍生工具成分以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。对于主债务工具,采用实际利率法按摊余成本计量。

当可转换工具进行转换时,将主债务工具和衍生工具成分转至权益相关科目。当可转换工具被赎回时,赎回支付的价款与主债务工具和衍生工具成分账面价值的差异计入损益。

(9)优先股和永续债

根据所发行的优先股、永续债的合同条款及其所反映的经济实质,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将这些金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

对于其发行的同时包含权益成分和负债成分的优先股和永续债,按照与含权益成分的可转换工具相同的会计政策进行处理。对于其发行的不包含权益成分的优先股和永续债,按照与不含权益成分的其他可转换工具相同的会计政策进行处理。

对于其发行的应归类为权益工具的优先股和永续债,按照实际收到的金额,计入权益。存续期间分派股利或利息的,作为利润分配处理。按合同条款约定赎回优先股和永续债的,按赎回价格冲减权益。

10、应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款等。

(1)坏账准备的计提方法

① 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

本公司将单项金额占年末余额的比例超过10%的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

对单项金额重大的应收款项按照12个月内或整个存续期内预计信用损失,单独进行信用风险评估,计提减值准备。此类应收款项单独进行信用风险评估后,不再纳入信用风险组合。

② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法

A.信用风险特征组合的确定依据

本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。

不同组合的确定依据:

项 目确定组合的依据
账龄组合以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
关联方组合以与本公司的关联关系为信用风险特征划分组合
款项性质组合以应收备用金、押金及保证金等具有类似性质款项为信用风险特征划分组合

B.根据信用风险特征组合确定的计提方法按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。公司考虑前瞻性信息,按照12个月内或整个存续期内预计信用损失,进行信用风险评估,计提减值准备。不同组合计提坏账准备的计提方法:

项 目计提方法
账龄组合按账龄分析法计提坏账准备
关联方组合经单独测试无特别风险的不计提
款项性质组合经单独测试无特别风险的不计提

a.组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年,下同)1-51-5
1-2年3-103-10
2-3年5-305-30
3年以上5-1005-100

③单项金额不重大但单项计提坏账准备的计提方法:

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。客观证据如下:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。

(2)坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。

如果资产负债表日应收账款的预期信用损失小于该应收账款减值准备账面金额,则应将差额确认为减值利得。

本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

11、存货

(1)存货的分类

本公司存货分为房地产存货和非房地产存货两大类。房地产存货主要包括在建开发产品(开发成本)、已完工开发产品(开发产品)等;非房地产存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、生产成本、建造合同形成的存货等。

①已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。

②在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。

③原材料包括用于制造纸板箱的原料纸和影视剧本(是指计划提供拍摄电影或电视剧的文学剧本的实际成本)。

④库存商品包含纸包装企业制造纸板箱和纸壳、电影企业电影片、电影拷贝及其后产品、电视剧等各种产成品的实际成本

⑤生产成本是指在影片制片、译制、洗印以及工业制造纸板箱和纸壳等生产过程所发生的各项生产费用。

⑥建造合同形成存货

建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的,在取得合同时计入合同成本;未满足上述条件的,则计入当期损益。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。

(2)存货取得和发出的计价方法

房地产存货按成本进行初始计量,开发产品的成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。

①公共配套设施按实际成本计入开发成本,完工时摊销转入住宅等可售物业的成本,但如具有经营价值且本公司拥有收益权的配套设施并能单独出售和计量的计入“投资性房地产”。

②为开发房地产物业而发生的借款费用的会计政策详见附注五、17“借款费用”计价。

非房地产存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

领用和发出时,采用加权平均法确定其实际成本,惟影视剧产品发出采用计划收入比例法核算。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。建造合同预计总成本超过合同总收入的,则形成合同预计损失,提取存货跌价准备,并确认为当期费用。建造合同完工时,将已提取的存货跌价准备冲减合同费用。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已

计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。

12、持有待售资产和处置组

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

13、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、9“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、5、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益

法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

14、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,

以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

15、固定资产

(1)固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2)各类固定资产的折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法5-400-102.25-20.00
机器设备年限平均法5-300-103.00-20.00
运输设备年限平均法2-100-109.00-50.00
电子设备年限平均法3-100-109.00-33.33
其他设备年限平均法3-400-102.25-33.33

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

(4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(5)其他说明

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

16、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

17、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

18、无形资产

(1)无形资产

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)研究与开发支出

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。

19、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

20、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21、职工薪酬

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中:

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

22、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。

23、股份支付

(1)股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

24、优先股、永续债等其他金融工具

(1)永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分

的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

(2)永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注五、17“借款费用”)以外,均计入当期损益。归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

25、收入

本公司的营业收入主要包括商品销售收入、房地产销售收入、物业出租收入、门票收入、旅游团费收入及其他提供劳务服务收入、提供劳务收入、建造合同收入、让渡资产使用权收入。

“尚未执行新收入准则的公司” 的相关会计政策如下:

(1)商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

(2)房地产销售收入的确认方法

签订了销售合同,房地产已完工验收合格,并达到销售合同约定的可交付使用条件,同时房款已按销售合同约定全部收清时确认销售收入的实现。

(3)物业出租收入的确认方法

物业出租收入的确认方法详见本附注五、28(2)。

(4)门票收入、旅游团费收入及其他提供劳务服务收入的确认方法

本公司在资产负债表日劳务已经提供,相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时,确认门票收入、旅游团费收入及其他提供劳务服务收入的实现。

(5)提供劳务收入

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益很可能流入企业;

③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量

的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

(6)建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按经客户确认的形象进度确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利益很可能流入企业;

③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。

合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。

(7)使用费收入

根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。

(8)利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和约定利率计算确定。

“已经执行新收入准则的公司” 的相关会计政策如下:

收入是在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时,属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;客户能够控制公司履约过程中在建的商品;公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,会考虑下列迹象:就该商品或服务享有现时收款权利;已将该商品的实物转移给客户;已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;客户已接受该商品或服务等。

已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利 (且该权利取决于时间流逝之外的其他因素) 作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。与取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

(1) 物业销售:物业开发活动主要在中国大陆进行。考虑到合约条款、业务惯例以及中国大陆的法律及监管环境,物业销售合约不符合在一段时间内确认收入的要求,因此物业销售收入将继续在某个时点予以确认。早前,于签署买卖协议和完成物业开发之间的较后日期确认物业销售收入,即采用该物业的风险和所有权回报转移至客户的时点。根据新收入准则中的控制转移方法,物业销售收入通常于客户取得物业控制权时进行确认,即客户有能力直接使用物业并获得该物业的绝大部分剩余利益。

(2)货物销售:当货物按照客户指定的地点及时运到,客户接收并能控制货物时收入被确认。销售货物收入不包括增值税或其他销售税费,且已扣除任何贸易折扣。

(3)销售主题公园门票:销售主题公园门票于服务已提供且门票款项已收到时确认。销售主题公园门票收入不包括与销售有关的税项,且已扣除任何贸易折扣。

(4)经营租赁的租金收入:经营租赁的应收租金收入在租期所涉期间,以等额分期款项于损益确认,惟倘有其他基准能更清楚地反映使用租赁资产而产生的收益模式则除外。所授租赁优惠于损益确认为应收租赁净付款总额的一部分。或有租金在产生的会计期间确认为收益。

26、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:

(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收

益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

27、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

28、租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

(1)本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3)本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(4)本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

29、其他重要的会计政策和会计估计

(1)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注五、12“持有待售资产和处置组”相关描述。

(2)回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。

转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

(3)资产证券化

本公司将部分欢乐谷主题公园在特定期间内特定数量的入园凭证(“信托财产”)证券化,将资产信托给特定目的实体,由该实体向投资者发行优先级资产支持证券,本公司持有次级资产支持证券,次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商,提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务;同时本公司作为流动性支持机构,在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持,以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后,优先用于偿付优先级资产支持证券的本息,全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益,归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬,故未对信托财产终止确认。

30、重要会计政策、会计估计的变更

(1)会计政策变更

①执行新金融工具准则导致的会计政策变更

本公司及其所属公司于2019年1月1日起执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》四项新金融工具会计准则,详见“首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。

②执行新的财务报表格式导致的会计政策变更

根据财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),本公司对财务报表格式进行了以下修订:

资产负债表:将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目;将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目。

利润表:将“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损失以“-”号填列)”;将“减:信用减值损失”调整为“加:信用减值损失(损失以“-”号填列)”。

上述会计政策变更事项已经第七届董事会第七次会议审议批准。

(2)会计估计变更

本年无会计估计变更。

(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金27,228,304,224.5527,228,304,224.55---
结算备付金---------
拆出资金---------
交易性金融资产---------
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---------
衍生金融资产---------
应收票据52,244,148.2852,244,148.28---
应收账款346,487,001.20346,487,001.20---
应收款项融资---------
预付款项10,670,070,850.9710,670,070,850.97---
应收保费---------
应收分保账款---------
应收分保合同准备金---------
其他应收款31,298,167,513.6831,298,167,513.68---
其中:应收利息494,361,336.84494,361,336.84---
应收股利25,000,000.0025,000,000.00---
买入返售金融资产---------
存货160,224,892,511.15160,224,892,511.15---
合同资产---------
持有待售资产---------
一年内到期的非流动资产65,342,221.4465,342,221.44---
其他流动资产4,437,473,434.924,437,473,434.92---
流动资产合计234,322,981,906.19234,322,981,906.19---
非流动资产:
发放贷款和垫款---------
债权投资---------
可供出售金融资产1,185,293,672.43----1,185,293,672.43
其他债权投资---------
持有至到期投资---------
长期应收款1,115,065,990.511,115,065,990.51---
长期股权投资11,062,359,890.8811,062,359,890.88---
其他权益工具投资1,161,835,504.712,347,129,177.141,185,293,672.43
其他非流动金融资产275,689,223.52275,689,223.52---
投资性房地产6,704,441,380.796,704,441,380.79---
固定资产14,553,211,476.9114,553,211,476.91---
在建工程3,139,928,146.963,139,928,146.96---
生产性生物资产---------
油气资产---------
使用权资产---------
无形资产7,582,847,750.787,582,847,750.78---
开发支出---------
商誉87,116,029.5287,116,029.52---
长期待摊费用679,819,296.25679,819,296.25---
递延所得税资产8,956,509,091.888,956,509,091.88---
其他非流动资产3,340,037,448.473,340,037,448.47---
非流动资产合计59,844,154,903.6159,844,154,903.61---
资产总计294,167,136,809.80294,167,136,809.80---
流动负债:
短期借款13,130,955,933.3313,130,955,933.33---
向中央银行借款---------
拆入资金---------
交易性金融负债---------
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---------
衍生金融负债---------
应付票据139,529,993.34139,529,993.34---
应付账款14,066,761,928.4614,066,761,928.46---
预收款项42,284,211,146.9542,284,211,146.95---
卖出回购金融资产款---------
吸收存款及同业存放---------
代理买卖证券款---------
代理承销证券款---------
应付职工薪酬1,231,203,356.101,231,203,356.10---
应交税费7,186,327,177.277,186,327,177.27---
其他应付款55,923,833,861.2055,923,833,861.20---
其中:应付利息1,446,510,449.311,446,510,449.31---
应付股利29,909,532.9229,909,532.92---
应付手续费及佣金---------
应付分保账款---------
合同负债2,429,538,016.382,429,538,016.38---
持有待售负债---------
一年内到期的非流动负债8,606,759,053.818,606,759,053.81---
其他流动负债---------
流动负债合计144,999,120,466.84144,999,120,466.84---
非流动负债:
保险合同准备金---------
长期借款59,410,511,780.3059,410,511,780.30---
应付债券11,137,014,774.8511,137,014,774.85---
其中:优先股---------
永续债---------
租赁负债---------
长期应付款40,220,780.1240,220,780.12---
长期应付职工薪酬---------
预计负债---------
递延收益1,371,702,947.251,371,702,947.25---
递延所得税负债46,232,724.4646,232,724.46---
其他非流动负债---------
非流动负债合计72,005,683,006.9872,005,683,006.98---
负债合计217,004,803,473.82217,004,803,473.82---
所有者权益:
股本8,203,106,415.008,203,106,415.00---
其他权益工具---------
其中:优先股---------
永续债---------
资本公积5,496,389,628.985,496,389,628.98---
减:库存股---------
其他综合收益-1,179,112,785.24-1,179,112,785.24---
专项储备---------
盈余公积3,937,949,823.653,937,949,823.65---
一般风险准备---------
未分配利润42,664,979,432.8742,664,979,432.87---
归属于母公司所有者权益合计59,123,312,515.2659,123,312,515.26---
少数股东权益18,039,020,820.7218,039,020,820.72---
所有者权益合计77,162,333,335.9877,162,333,335.98---
负债和所有者权益总计294,167,136,809.80294,167,136,809.80---

母公司资产负债表

单位:元

项目2018年12月31日2019年01月01日调整数
流动资产:
货币资金5,490,529,428.855,490,529,428.85---
交易性金融资产---------
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产---------
衍生金融资产---------
应收票据---------
应收账款7,699,253.987,699,253.98---
应收款项融资---------
预付款项4,223,990,968.864,223,990,968.86---
其他应收款21,339,239,424.0521,339,239,424.05---
其中:应收利息1,492,186,334.041,492,186,334.04---
应收股利23,444,726.9123,444,726.91---
存货12,019,790.9412,019,790.94---
合同资产---------
持有待售资产---------
一年内到期的非流动资产---------
其他流动资产---------
流动资产合计31,073,478,866.6831,073,478,866.68---
非流动资产:
债权投资---39,820,410,812.4139,820,410,812.41
可供出售金融资产1,169,893,672.43----1,169,893,672.43
其他债权投资---------
持有至到期投资39,820,410,812.41----39,820,410,812.41
长期应收款2,705,167,970.462,705,167,970.46---
长期股权投资33,835,468,723.5733,835,468,723.57---
其他权益工具投资---1,169,893,672.431,169,893,672.43
其他非流动金融资产---------
投资性房地产214,906,645.26214,906,645.26---
固定资产529,110,557.05529,110,557.05---
在建工程193,371,347.48193,371,347.48---
生产性生物资产---------
油气资产---------
使用权资产---------
无形资产55,761,930.4255,761,930.42---
开发支出---------
商誉---------
长期待摊费用132,353,451.60132,353,451.60---
递延所得税资产28,699,835.4428,699,835.44---
其他非流动资产---------
非流动资产合计78,685,144,946.1278,685,144,946.12---
资产总计109,758,623,812.80109,758,623,812.80---
流动负债:
短期借款27,530,000,000.0027,530,000,000.00---
交易性金融负债---------
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债---------
衍生金融负债---------
应付票据---------
应付账款122,547,014.09122,547,014.09---
预收款项55,315,541.1055,315,541.10---
合同负债---------
应付职工薪酬131,085,996.38131,085,996.38---
应交税费1,067,902.791,067,902.79---
其他应付款2,707,485,099.702,707,485,099.70---
其中:应付利息1,090,991,178.851,090,991,178.85---
应付股利26,003,750.0026,003,750.00---
持有待售负债---------
一年内到期的非流动负债1,830,028,412.631,830,028,412.63---
其他流动负债---------
流动负债合计32,377,529,966.6932,377,529,966.69---
非流动负债:
长期借款30,439,304,000.0030,439,304,000.00---
应付债券11,137,014,774.8511,137,014,774.85---
其中:优先股---------
永续债---------
租赁负债---------
长期应付款---------
长期应付职工薪酬---------
预计负债---------
递延收益1,441,799.041,441,799.04---
递延所得税负债---------
其他非流动负债---------
非流动负债合计41,577,760,573.8941,577,760,573.89---
负债合计73,955,290,540.5873,955,290,540.58---
所有者权益:
股本8,203,106,415.008,203,106,415.00---
其他权益工具---------
其中:优先股---------
永续债---------
资本公积8,578,734,780.748,578,734,780.74---
减:库存股---------
其他综合收益-420,655,737.49-420,655,737.49---
专项储备---------
盈余公积3,117,361,698.523,117,361,698.52---
未分配利润16,324,786,115.4516,324,786,115.45---
所有者权益合计35,803,333,272.2235,803,333,272.22---
负债和所有者权益总计109,758,623,812.80109,758,623,812.80---

31、重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)收入确认

“本公司尚未执行新收入准则的公司”

在建造合同结果可以可靠估计时,本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注五、25、“收入”所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。

在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。

“本公司已执行新收入准则的公司”

如本附注五、25、“收入”所述,公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定等等。本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断,这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。

(2)租赁的归类

本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。

(3)坏账准备计提

本公司采用预期信用损失模型对金融资产的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(4)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌

价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(5)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(6)长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(7)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

(10)预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种具体税率情况
增值税商品销售收入按13%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。水电公司供水采用简易办法计缴增值税,税率为6%。房地产销售:2016年4月30日前开工的项目,适用简易征收方式,税率5%;2016年4月30日后开工的项目,以扣减土地价款后的收入为计税额,适用一般征收方式,税率9%。不动产租赁:2016年4月30日前取得的房产,适用简易征收方式,税率5%;2016年4月30日后取得的房产,适用一般征收方式,税率9%。动产租赁:适用于融资性租赁及经营性租赁,税率13%。公园门票、文化创意服务:适用体育文化服务或旅游娱乐服务的简易征收或一般征收方式,税率3%或6%。旅游团费:以取得的全部价款和价外费用扣除代旅游者支付给其他单位或者个人的住宿费、餐费、交通费、旅游景点门票和支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额为计税营业额,税率6%。住宿、餐饮、物业等生活服务:适用一般征收方式,税率6%。交通运输业务:适用于其他陆路运输服务,税率9%、策划规划业务等应税劳务:适用于其他现代服务,税率6%。
城市维护建设税城市维护建设税按实际缴纳流转税额的1%、5%、7%计缴;教育费附加按实际缴纳流转税额的3%计缴,地方教育费附加按实际缴纳流转税额的2%计缴。
企业所得税本公司于中国境内注册的企业之企业所得税适用税率为25%。根据开曼群岛及英属维尔京群岛的规则及规例,香港华侨城本报告期内无需缴纳开曼群岛及英属维尔京群岛任何所得税。
土地增值税本公司房地产收入之土地增值税按超率累进税率或核定征收率计算。
房产税除上海华侨城按房产原值80%为计税依据外,本公司其他单位以房产原值的70%为计税依据,适用税率为1.2%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

项目期末余额期初余额
库存现金5,823,676.315,029,769.52
银行存款33,730,658,957.5024,189,898,990.49
其他货币资金1,392,413,813.183,033,375,464.54
合计35,128,896,446.9927,228,304,224.55
其中:存放在境外的款项总额1,500,593,450.542,214,080,892.46

注:其他货币资金主要为不可随时支取的各类保证金存款等,其中银行承兑汇票保证金72,238,602.5元,保函及信用证等保证金570,725,608.43元,交易冻结款及其他749,449,602.25元。

2、应收票据

(1)应收票据分类列示

项目期末余额期初余额
银行承兑票据---51,249,222.71
商业承兑票据---994,925.57
合计---52,244,148.28

(2)期末无已质押的应收票据情况

(3)期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

(4)期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

3、应收账款

(1)应收账款分类

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款21,645,291.435.00%21,645,291.43100.00%---
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项21,645,291.435.00%21,645,291.43100.00%---
按组合计提坏账准备的应收账款411,444,697.6595.00%45,885,498.4211.15%365,559,199.23
其中:
组合1:账龄组合386,181,446.8289.17%45,885,498.4211.88%340,295,948.40
组合2:关联方组合25,263,250.835.83%25,263,250.83
合计433,089,989.08100.00%67,530,789.8515.59%365,559,199.23

(续)

类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款21,645,291.435.20%21,645,291.43100.00%---
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项21,645,291.435.20%21,645,291.43100.00%---
按组合计提坏账准备的应收账款394,411,791.0694.80%47,924,789.8612.15%346,487,001.20
其中:
组合1:账龄组合362,547,650.7287.14%47,924,789.8613.22%314,622,860.86
组合2:关联方组合31,864,140.347.66%------31,864,140.34
合计416,057,082.49100.00%69,570,081.2916.72%346,487,001.20

①期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项:

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
深圳市九和天下餐饮管理有限公司9,274,261.209,274,261.20100.00%收回的可能性小
李琳3,850,452.653,850,452.65100.00%收回的可能性小
段文茂2,657,918.002,657,918.00100.00%收回的可能性小
深圳西湖印象餐饮管理有限公司1,937,977.891,937,977.89100.00%收回的可能性小
其他3,924,681.693,924,681.69100.00%收回的可能性小
合计21,645,291.4321,645,291.43------

②按组合计提坏账准备:

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内304,429,864.352,685,983.140.88%
1至2年18,357,417.842,469,072.7013.45%
2至3年7,526,668.451,984,782.4726.37%
3至4年5,630,468.482,643,504.9546.95%
4至5年26,500,733.7413,099,312.6949.43%
5年以上23,736,293.9523,002,842.4796.91%
合计386,181,446.8245,885,498.42---

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

上半年转回坏账2,039,291.44元。

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为54,773,441.73元,占应收账款期末余额合计数的比例为12.65%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为38,660,435.63元。

4、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内10,140,753,204.8093.47%10,453,826,310.3297.97%
1至2年579,942,252.795.35%86,377,038.780.81%
2至3年13,372,840.040.12%14,314,355.910.13%
3年以上115,505,582.211.06%115,553,145.961.09%
合计10,849,573,879.84---10,670,070,850.97---

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为9,208,200,000.00元,占预付账款期末余额合计数的比例为84.87%。

5、其他应收款

项目期末余额期初余额
应收利息607,961,551.19494,361,336.84
应收股利103,932,839.8725,000,000.00
其他应收款34,350,775,048.0630,778,806,176.84
合计35,062,669,439.1231,298,167,513.68

(1)应收利息

项目期末余额期初余额
委托贷款及其他607,961,551.19494,361,336.84
合计607,961,551.19494,361,336.84

(2)应收股利

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
成都文旅---25,000,000.00
天立教育国际控股有限公司2,867,691.60---
禹洲地产股份有限公司86,433,403.07---
易居(中国)企业控股有限公司14,631,745.20---
合计103,932,839.8725,000,000.00

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

类 别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款---------------
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款---------------
组合1:账龄组合1,243,069,606.503.6137,343,764.863.001,205,725,841.65
组合2:关联方组合20,777,719,648.9860.39------20,777,719,648.98
组合3:款项性质组合12,367,329,557.4435.95------12,367,329,557.44
组合小计34,388,118,812.9299.9537,343,764.860.1134,350,775,048.06
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款17,577,033.990.0517,577,033.99100.00---
合 计34,405,695,846.91100.0054,920,798.850.1634,350,775,048.06

(续)

类 别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款---------------
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款---------------
组合1:账龄组合696,353,461.352.2637,346,091.185.36659,007,370.17
组合2:关联方组合18,049,331,013.9858.54------18,049,331,013.98
组合3:款项性质组合12,070,467,792.6939.15------12,070,467,792.69
组合小计30,816,152,268.0299.9437,346,091.180.1230,778,806,176.84
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款17,577,033.990.0617,577,033.99100.00---
合 计30,833,729,302.01100.0054,923,125.170.1830,778,806,176.84

2)坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额---37,346,091.1817,577,033.9954,923,125.17
2019年1月1日余额在本期————————
--转入第二阶段------------
--转入第三阶段------------
--转回第二阶段------------
--转回第一阶段------------
本期计提------------
本期转回---2,326.32---2,326.32
本期转销------------
本期核销------------
其他变动------------
2019年6月30日余额---37,343,764.8617,577,033.9954,920,798.85

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回
组合1:账龄组合37,346,091.18---2,326.3237,343,764.86
合计37,346,091.18---2,326.3237,343,764.86

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额为13,939,668,470.74元,占其他应收款期末余额合计数的比例为40.52%,全部属于关联方组合或款项性质组合,故未计提坏账准备。

6、存货

(1)存货明细情况

项目期末数
账面余额其中:借款费用资本化金额存货跌价准备账面价值
房地产开发项目:
开发成本166,817,256,658.214,675,294,949.4514,435,000.00166,802,821,658.21
开发产品12,588,546,254.47686,806,799.3118,263,792.7812,570,282,461.69
小计179,405,802,912.685,362,101,748.7632,698,792.78179,373,104,119.90
非房地产开发项目:
原材料68,952,353.16------68,952,353.17
低值易耗品11,025,551.44---2,080.8011,023,470.64
库存商品57,611,200.95------57,611,200.95
生产成本4,593,906.81------4,593,906.80
小计142,183,012.36---2,080.80142,180,931.56
合计179,547,985,925.045,362,101,748.7632,700,873.58179,515,285,051.46
项目期初数
账面余额其中:借款费用资本化金额存货跌价准备账面价值
房地产开发项目:
开发成本146,696,479,774.034,630,841,917.7714,435,000.00146,682,044,774.03
开发产品13,415,531,387.63683,452,236.0218,263,792.7813,397,267,594.85
小计160,112,011,161.665,314,294,153.7932,698,792.78160,079,312,368.88
非房地产开发项目:
原材料49,672,166.96------49,672,166.96
低值易耗品12,124,078.21---50,400.5612,073,677.65
库存商品79,100,490.03------79,100,490.03
生产成本4,733,807.63------4,733,807.63
小计145,630,542.83---50,400.56145,580,142.27
合计160,257,641,704.495,314,294,153.7932,749,193.34160,224,892,511.15

(2)开发成本明细情况

项目名称开工时间预计下批竣工时间预计总投资(亿元)期末数期初数
华侨城房地产项目2014年2019年80.055,538,119,990.766,650,141,698.93
上海天祥华侨城项目2017年2023年28.38689,217,004.83767,532,304.22
曲江华侨城项目2011年2019年51.53910,846,412.441,086,406,130.53
天津华侨城项目2017年2019年77.511,670,050,040.311,606,135,011.04
上海置地项目2010年2020年141.163,895,015,137.343,198,572,511.65
成都华侨城项目2007年2020年72.59427,356,127.83288,517,698.23
武汉华侨城项目2015年2019年161.441,587,158,149.941,543,339,548.60
深圳万霖项目2018年2021年30.621,837,957,419.881,814,241,593.75
云南华侨城项目2009年6.10516,466,408.61516,466,408.61
宁波华侨城项目2016年2019年140.003,194,845,723.892,587,399,194.83
顺德华侨城项目2013年2019年120.002,406,068,099.142,114,347,741.32
重庆华侨城项目2016年2019年104.169,678,546,760.898,338,684,619.65
招商华侨城项目2016年2019年71.022,183,142,279.151,999,131,883.28
华侨城城市更新项目2017年2020年6.983,456,998,241.532,947,711,213.78
南京置地项目2017年2019年214.4010,277,589,380.6410,029,841,822.21
上海华合项目2018年2020年45.243,710,587,854.823,607,427,002.03
南京华侨城项目2016年2019年135.003,672,243,667.013,263,984,621.58
陕西华侨城项目2018年2023年43.541,317,703,872.301,316,985,825.07
佛山华侨城项目2017年2020年31.002,359,380,779.522,223,108,598.37
信和置业项目2017年2020年196.949,547,775,717.629,008,497,334.05
南昌华侨城项目2018年2019年149.696,924,928,802.506,833,479,702.25
深圳华侨城置业2017年2019年90.967,360,659,960.437,061,705,779.85
滨海投资项目2017年2020年56.443,640,320,124.873,304,975,416.60
尚都新城项目2017年2019年8.60406,537,373.25403,056,671.02
天津华锦万吉项目2017年2019年76.675,711,080,110.345,453,301,689.47
四川圣铭项目2017年2021年17.66886,755,217.91809,461,938.37
华侨城三江置业项目2018年2021年87.021,550,818,778.661,357,364,591.58
招华会展实业项目2017年2022年217.1911,793,465,445.8111,489,203,212.15
成都华侨城盈创项目2017年2020年44.98432,421,552.43417,823,494.29
南京龙西2017年2019年11.10211,418,792.84211,418,792.84
武汉都市发展项目2017年2022年99.903,086,259,538.313,059,562,202.13
郑州华侨城项目2018年2020年138.09---1,326,639,497.99
洛带华侨城项目2010年2022年41.982,851,178,383.712,807,399,153.79
武汉当代华侨城项目2018年2021年56.833,041,263,139.822,837,501,793.04
济南天侨项目2019年2021年18.08449,458,272.72419,786,600.02
襄阳文旅项目2019年2020年100.251,938,626,933.481,884,324,160.22
惠州帝豪2018年2021年20.38589,794,573.88584,332,884.54
惠州利华2019年2022年78.943,375,533,759.083,367,482,000.00
新玺发展项目2018年2022年208.099,801,098,100.019,090,950,914.41
江门华侨城项目2,801,886.73924,528.28
常熟华鼎置地2019年2020年6.50275,662,999.87264,611,290.32
肇庆华侨城2019年2020年27.00995,942,166.38481,994,682.27
丽江济海2019年2021年282,188,120.00282,188,120.00
滨海奉化项目2019年2023年98.65382,363,928.47371,986,442.28
扬州实业项目2019年2024年111.971,943,741,421.451,213,861,254.16
温州华侨城项目2018年2021年44.862,305,330,362.152,210,315,424.97
沣东华侨城项目2019年190.003,320,382,505.19621,737,463.60
济南华侨城实业项目2019年2021年134.372,599,543,102.611,657,838,161.64
天津嘉运置业项目2019年2021年19.911,092,656,474.281,058,667,577.83
天津华侨城泽丰项目2019年2021年16.31561,694,939.39543,700,209.30
杭州华侨城项目20,540,224.222,679,245.23
杭州兰侨项目2018年2021年80.386,323,508,959.175,941,290,519.67
杭州龙颐项目2018年2020年23.001,651,980,468.131,509,023,733.51
涿州文旅项目2019年2021年56.00482,566.04482,566.04
无锡华侨城项目2019年2020年52.123,104,155,387.682,906,935,298.64
潮州华侨城纯水岸项目2019年2021年42.31854,615,132.82---
中山华侨城60.00454,734.50---
茂名华侨城项目2019年2023年56.83524,857,988.90---
深汕华侨城项目2019年2022年29.55706,436,903.59---
山西太原项目2019年2022年170.846,370,195,880.94---
山东淄博项目2020年2022年12.844,088,206.20---
巢湖环巣文旅项目2019年2020年36.31564,944,371.00---
合计166,817,256,658.21146,696,479,774.03

注:本年度不再纳入合并范围的郑州华侨城项目开发成本相应转出。

(3)开发产品明细情况

项目名称竣工时间期初数本年增加本年减少期末数
东部华侨城项目2012年25,376,475.40------25,376,475.40
云南华侨城项目2014年13,092,865.98------13,092,865.98
武汉华侨城项目2018年798,979,507.97---45,000,959.00753,978,548.97
华侨城房地产项目2018年1,809,820,157.461,791,793,719.531,366,165,427.502,235,448,449.49
上海天祥华侨城项目2017年1,048,768,810.2819,712,942.60120,169,540.50948,312,212.38
西安华侨城项目2014年82,994,813.733,159,253.75---86,154,067.48
天津华侨城项目2018年88,128,853.73---17,473,645.6370,655,208.10
北京华侨城项目2014年111,534,088.51------111,534,088.51
成都华侨城项目2018年825,306,524.42---24,519,126.64800,787,397.78
曲江华侨城项目2017年128,547,337.384,169,867.0732,615,230.52100,101,973.93
招商华侨城项目2018年1,631,638,410.9475,836,742.84235,377,179.331,472,097,974.45
上海置地项目2018年1,461,140,706.0248,539,252.25---1,509,679,958.27
顺德华侨城项目2018年1,924,825,323.51---383,779,463.381,541,045,860.13
宁波华侨城项目2018年235,785,262.79---107,471,179.81128,314,082.98
华侨城城市更新项目2018年266,137,324.85820,863.0833,164,856.53233,793,331.40
重庆华侨城项目2018年274,358,634.6168,186,214.4232,095,088.21310,449,760.82
南京华侨城项目2018年701,360,525.91---226,738,200.60474,622,325.31
信和置业项目2018年1,237,003,546.24---214,634,091.051,022,369,455.19
洛带华侨城项目2018年750,732,217.90------750,732,217.90
合计13,415,531,387.632,012,218,855.542,839,203,988.7012,588,546,254.47

(4)存货跌价准备

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
房地产开发项目:
开发成本14,435,000.00------------14,435,000.00
开发产品18,263,792.78------------18,263,792.78
小计32,698,792.78------------32,698,792.78
非房地产开发项目:
低值易耗品50,400.56------48,319.76---2,080.80
小计50,400.56------48,319.76---2,080.80
合计32,749,193.34------48,319.76---32,700,873.58

(5)存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因

项目计提存货跌价准备的具体依据本年转回存货跌价准备的原因本年存货跌价准备减少的原因
房地产开发项目:
开发成本可变现净值低于账面成本------
开发产品可变现净值低于账面成本------
非房地产开发项目:
原材料可变现净值低于账面成本------
低值易耗品可变现净值低于账面成本---销售结转
库存商品可变现净值低于账面成本------

7、一年内到期的非流动资产

项目期末余额期初余额
一年内到期的融资租赁款---65,342,221.44
合计---65,342,221.44

8、其他流动资产

项目期末余额期初余额
预缴及留抵税费3,619,287,767.292,994,495,908.74
天津华侨城解除部分土地使用权1,422,977,526.181,422,977,526.18
其他---20,000,000.00
合计5,042,265,293.474,437,473,434.92

9、长期应收款

(1)长期应收款情况

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款498,275,880.152,759,754.43495,516,125.72233,630,004.942,759,754.43230,870,250.51---
其中:未实现融资收益-7,440,222.16----7,440,222.16-29,448,720.42----29,448,720.42---
项目保证金724,195,740.00---724,195,740.00724,195,740.00---724,195,740.00---
项目投资款160,000,000.00---160,000,000.00160,000,000.00---160,000,000.00---
合计1,382,471,620.152,759,754.431,379,711,865.721,117,825,744.942,759,754.431,115,065,990.51---

坏账准备减值情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额---2,759,754.43---2,759,754.43
2019年1月1日余额在本期------------
2019年6月30日余额---2,759,754.43---2,759,754.43

10、长期股权投资

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业---------------------------------
深圳世界之窗275,613,316.58------45,684,640.78---------------321,297,957.36---
锦绣中华168,462,779.10------10,963,787.22---------------179,426,566.32---
招商华侨城物业3,091,132.37------------------------3,091,132.37---
保鑫泉盛242,540,363.88-------395,494.98---------------242,144,868.90---
中铁华兴---------------------------------
宁波文化旅游22,086,430.45-------1,121,810.90---------------20,964,619.55---
招华国际会展运营---------------------------------
华侨城城投低碳发展32,781,614.3336,000,000.00---------------------68,,781,614.33---
山西华侨城2,836,000.00------------------------2,836,000.00---
郑州华侨城文化旅游开发8,060,000.00------------------------8,060,000.00---
自贡华侨城文化旅游开发2,738,692.39116,178,000.00---------------------118,916,692.39---
成都湖滨商业44,789,839.32-------169.27---------------44,789,670.05---
小计803,000,168.42152,178,000.00---55,130,952.85---------------1,010,309,121.27---
二、联营企业
长沙世界之窗95,524,461.16------3,992,307.46---------------99,516,768.62---
星美机电------------------------------426,284.88
兴侨科技------------------------------765,000.00
北京广盈126,294,232.79------423.21---------------126,294,656.00---
成都文旅248,134,711.98------16,413,339.86---------------264,548,051.84---
侨城汇1,634,913.55----------------------1,634,913.55------
渤海证券2,398,777,221.50------57,381,858.45---------------2,456,159,079.95---
首茂城置业699,865,623.42-------2,915,967.77---------------696,949,655.65---
成都体产805,953,738.21-------2,525,520.49---------------803,428,217.72---
上海华筵865,079,002.61------------------------865,079,002.61---
招华会展置地50,295,453.07------205,896.89---------------50,501,349.96---
招华国际会展发展614,042,199.28125,000,000.00----4,748,816.20---------------734,293,383.08---
民生教育集团417,337,861.01------13,750,000.00---------------431,087,861.01---
资汇控股421,883,111.28------5,929,556.32---------------427,812,667.60---
ChinaUrbanizationInvestmentLtd3,969,518.92------------------------3,969,518.92---
华侨城大湾区投资137,936.19------------------------137,936.19---
深圳荷坳103,910,175.93------------------------103,910,175.93---
湖北交投襄阳文旅发展14,700,000.00-------931,012.34---------------13,768,987.66---
重庆华辉盛锦房地产开发有限公司---8,350,000.00----5,860,299.01-------------2,489,700.99------
重庆旭宇华锦房地产开发有限公司2,781,681.434,995,000.00----1,584,520.14---------------6,192,161.29---
宁波弘福房地产咨询有限公司399,341,314.62-------5,745,206.00---------------393,596,108.62---
成都佳利103,522,848.00------------------------103,522,848.00---
天立教育国际控股有限公司145,254,646.81------6,748,000.00-------2,867,691.60------149,134,955.21---
易居(中国)企业控股有限公司884,445,125.12------29,940,000.00-------14,631,745.20------899,753,379.92---
禹州地产股份有限公司1,856,473,945.58------132,734,000.00-------86,433,403.07------1,902,774,542.51---
国寿侨城(深圳)投资---1,502,460,000.00---------------------1,502,460,000.00---
郑州华侨城---259,880,000.00---90,744.81---------------259,970,744.81---
巫溪华侨城巴渝民宿---7,500,000.00----355,327.54---------------7,144,672.46---
宁波创东华远置业---120,000,000.00----1,670,373.62---------------118,329,626.38---
杭州保泓房地产---1,000,000,000.00----2,102,863.37---------------997,897,136.63---
中山禹鸿房地产---106,263,447.00---------------------106,263,447.00---
深圳爱义南海房地产---1.00---------------------1.00---
钻石毛坯交易中心---14,820,136.73---------------------14,820,136.73---
太原侨隆置业---250,000,000.00---------------------250,000,000.00---
太原侨诺置业---400,000,000.00---------------------400,000,000.00---
太原侨硕置业---450,000,000.00---------------------450,000,000.00---
小计10,259,359,722.464,249,268,584.73---238,746,220.51-------103,932,839.87----4,124,614.5414,639,317,073.301,191,284.88
合计11,062,359,890.884,401,446,584.73---293,877,173.36-------103,932,839.87----4,124,614.5415,649,626,194.571,191,284.88

11、其他权益工具投资

(1)其他权益工具投资情况

项目期末余额期初余额
同程艺龙控股有限公司1,446,365,068.351,161,835,504.71
招商蛇口1,328,389,829.801,102,754,236.70
江通动画54,979,299.0054,979,299.00
江通传媒10,000,000.0010,000,000.00
体育中心1,400,000.001,400,000.00
天津东丽湖14,000,000.0014,000,000.00
钻石毛坯交易中心---2,160,136.73
合计2,855,134,197.152,347,129,177.14

(2)分项披露本期非交易性权益工具投资

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
同程艺龙控股有限公司------------根据新准则,或在投资确认之初,企业可以将非交易性权益工具投资指定为FVOCI,一经作出,不得撤销(该情况一般适用于企业投资其他上市公司股票或者非上市公司股权)。本公司对于打算长期持有的股权投资,在投资之初,统一指定为FVOCI。---
招商蛇口---------------
江通动画---------------
江通传媒---------------
体育中心---------------
天津东丽湖---------------
钻石毛坯交易中心---------------

12、其他非流动金融资产

项目期末余额期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产275,689,223.52275,689,223.52
其中:权益工具投资275,689,223.52275,689,223.52
合计275,689,223.52275,689,223.52

13、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额8,641,911,638.268,641,911,638.26
2.本期增加金额42,262,165.4442,262,165.44
(1)外购------
(2)存货\固定资产\在建工程转入42,262,165.4442,262,165.44
(3)企业合并增加------
3.本期减少金额102,525,580.51102,525,580.51
(1)处置------
(2)其他转出102,525,580.51102,525,580.51
4.期末余额8,581,648,223.198,581,648,223.19
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额1,937,470,257.471,937,470,257.47
2.本期增加金额113,349,274.80113,349,274.80
(1)计提或摊销113,349,274.80113,349,274.80
3.本期减少金额------
(1)处置------
(2)其他转出------
4.期末余额2,050,819,532.272,050,819,532.27
三、减值准备
1.期初余额------
2.本期增加金额------
(1)计提------
3、本期减少金额------
(1)处置------
(2)其他转出------
4.期末余额------
四、账面价值
1.期末账面价值6,530,828,690.926,530,828,690.92
2.期初账面价值6,704,441,380.796,704,441,380.79

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况

截止2019年6月30日,尚未办妥产权证书的房屋建筑账面价值为206,084.89万元。

(3)期末用于债务担保的账面价值为1788.06万元。详见附注七55、所有权或使用权受限制的资产。

14、固定资产

项目期末余额期初余额
固定资产14,332,771,027.5714,553,004,596.39
固定资产清理---206,880.52
合计14,332,771,027.5714,553,211,476.91

(1)固定资产情况

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额15,692,258,704.117,739,731,637.70294,079,618.621,680,836,110.851,360,214,095.4126,767,120,166.69
2.本期增加金额184,093,688.06153,100,219.4244,931,264.8139,742,556.5623,561,618.68445,429,347.53
(1)购置9,586,751.2113,596,397.8244,931,264.8138,869,348.677,936,999.76114,920,762.27
(2)在建工程转入174,506,936.85139,503,821.60---873,207.8915,624,618.92330,508,585.26
3.本期减少金额32,676,921.0524,891,003.174,048,332.3448,165,864.088,628,544.74118,410,665.38
(1)处置或报废32,676,921.0524,891,003.174,048,332.3448,165,864.088,628,544.74118,410,665.38
4.期末余额15,843,675,471.127,867,940,853.95334,962,551.091,672,412,803.331,375,147,169.3527,094,138,848.84
二、累计折旧
1.期初余额5,069,111,951.684,462,875,261.84223,189,144.861,080,872,920.04676,052,563.3411,512,101,841.76
2.本期增加金额253,063,973.22264,272,485.5032,344,406.9543,137,476.0275,305,567.00668,123,908.69
(1)计提253,063,973.22264,272,485.5032,344,406.9543,137,476.0275,305,567.00668,123,908.69
3.本期减少金额37,511,578.6331,047,952.074,052,154.7643,980,262.554,279,709.71120,871,657.72
(1)处置或报废37,511,578.6331,047,952.074,052,154.7643,980,262.554,279,709.71120,871,657.72
4.期末余额5,284,664,346.274,696,099,795.27251,481,397.051,080,030,133.51747,078,420.6312,059,354,092.73
三、减值准备
1.期初余额655,277,503.3240,178,316.39452,494.505,627,496.25477,918.08702,013,728.54
2.本期增加金额------------------
(1)计提------------------
3.本期减少金额------------------
(1)处置或报废------------------
4.期末余额655,277,503.3240,178,316.39452,494.505,627,496.25477,918.08702,013,728.54
四、账面价值
1.期末账面价值9,903,733,621.533,131,662,742.2983,028,659.54586,755,173.57627,590,830.6414,332,771,027.57
2.期初账面价值9,967,869,249.113,236,678,059.4770,437,979.26594,335,694.56683,683,613.9914,553,004,596.39

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

截止2019年6月30日,尚未办妥产权证书的房屋建筑账面价值为480,241.51万元。

(3)固定资产清理

项目期末余额期初余额
上海华侨城资产---32,683.25
国酒管资产---3,266.94
华侨城房地产资产---170,930.33
合计---206,880.52

15、在建工程

项目期末余额期初余额
在建工程4,023,536,911.093,139,928,146.96
合计4,023,536,911.093,139,928,146.96

(1)在建工程情况

项目期末余额期初余额
账面余额减值账面价值账面余额减值账面价值
准备准备
公园景区、商业地产等项目3,985,041,069.95---3,985,041,069.953,102,949,976.51---3,102,949,976.51
其他38,495,841.14---38,495,841.1436,978,170.45---36,978,170.45
合计4,023,536,911.09---4,023,536,911.093,139,928,146.96---3,139,928,146.96

(2)重要在建工程项目本期变动情况

项目名称预算数(万元)期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额
上海华侨城项目342,200.0028,861,582.3658,088,434.52---39,305,495.0547,644,521.83
云南华侨城项目270,000.00325,038,934.98---------325,038,934.98
东部华侨城项目242,005.2934,122,476.002,418,879.98------36,541,355.98
天津华侨城项目166,000.0019,711,418.646,678,515.11------26,389,933.75
武汉华侨城项目263,468.00941,514,697.1472,768,674.6311,989,571.121,981,480.161,000,312,320.49
成都华侨城项目184,363.004,056,664.54133,165,223.65------137,221,888.19
北京华侨城项目2,624.00207,065,852.6950,026,724.70251,443,834.86---5,648,742.53
顺德华侨城项目20,000.00103,442,606.73142,325,856.64------245,768,463.37
重庆华侨城项目290,000.0076,971,946.3228,009,108.53------104,981,054.85
深圳欢乐谷项目9,269.00193,371,347.4843,280,541.90------236,651,889.38
南京华侨城项目376.93581,726,422.26324,987,938.96------906,714,361.22
秦皇岛华侨城项目8,500.0024,650,765.382,336,468.93------26,987,234.31
南昌华侨城项目390,000.00181,663,798.42172,587,553.897,809,394.59---346,441,957.72
滨海投资项目450,400.00296,833,684.73215,362,726.82------512,196,411.55
成都地润置13,000.0070,360,919.1110,513,961.7059,265,784.69---21,609,096.12
业项目
洛带华侨城项目69,000.0013,556,859.7344,854,163.32---53,518,119.374,892,903.68
其他36,978,170.451,517,670.69------38,495,841.14
合计2,721,206.223,139,928,146.961,308,922,443.97330,508,585.2694,805,094.584,023,536,911.09

16、无形资产

(1)无形资产情况

项目土地使用权专利权其他合计
一、账面原值
1.期初余额8,723,918,085.0977,312,943.157,870,980.678,809,102,008.91
2.本期增加金额1,915,048.873,608,253.10142,750.145,666,052.11
(1)购置1,915,048.873,608,253.10142,750.145,666,052.11
3.本期减少金额7,265,433.25---32,453.167,297,886.41
(1)处置7,265,433.25---32,453.167,297,886.41
4.期末余额8,718,567,700.7180,921,196.257,981,277.658,807,470,174.61
二、累计摊销
1.期初余额1,188,770,019.3036,168,042.841,316,195.991,226,254,258.13
2.本期增加金额91,683,148.755,073,592.97223,399.7596,980,141.47
(1)计提91,683,148.755,073,592.97223,399.7596,980,141.47
3.本期减少金额------------
(1)处置------------
4.期末余额1,280,453,168.0541,241,635.811,539,595.741,323,234,399.60
三、减值准备
1.期初余额------------
2.本期增加金额------------
(1)计提------------
3.本期减少金额------------
(1)处置------------
4.期末余额------------
四、账面价值
1.期末账面价值7,438,114,532.6639,679,560.446,441,681.917,484,235,775.01
2.期初账面价值7,535,148,065.7941,144,900.316,554,784.687,582,847,750.78

17、商誉

(1)商誉账面原值

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并 形成的其他处置其他
增持上海天祥华侨城股份1,140,491,268.66------------1,140,491,268.66
收购南戴河国际娱乐6,326.91------------6,326.91
收购侨城汇---4,324,328.71---------4,324,328.71
合计1,140,497,595.574,324,328.71---------1,144,821,924.28

(2)商誉减值准备

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
增持上海天祥华侨城股份1,053,375,239.142,104,932.79---------1,055,480,171.93
收购南戴河国际娱乐6,326.91------------6,326.91
合计1,053,381,566.052,104,932.79---------1,055,486,498.84

(3)商誉减值测试方法和减值准备计提方法

2008年4月,本公司之子公司华侨城房地产单方增持上海天祥华侨城之股权形成1,140,491,268.66元商誉,上述事项产生的商誉与被投资公司开发项目相关,随着项目开发的陆续完成,商誉中所包含的经济利益逐步实现,故随相关项目土地开发完成实现销售时,计提相应的减值准备。

18、长期待摊费用

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
绿化景观252,167,477.121,169,360.794,976,765.23---248,360,072.68
演艺创作费7,211,753.392,952,672.263,119,129.04---7,045,296.61
装修费112,522,021.6828,730,035.4247,856,962.4493,320.4093,301,774.26
其他307,918,044.06100,113,198.9231,359,208.10894,583.64375,777,451.24
合计679,819,296.25132,965,267.3987,312,064.81987,904.04724,484,594.79

19、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)递延所得税资产明细

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产3,170,623,817.97792,655,954.494,083,051,957.401,020,762,989.35
因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产32,192,398,091.358,048,099,522.8431,338,355,148.207,834,588,787.05
留抵以后年度抵扣应纳税所得额的所得税资产2,695,947,905.76673,986,976.44404,629,261.92101,157,315.48
合计38,058,969,815.089,514,742,453.7735,826,036,367.528,956,509,091.88

(2)递延所得税负债明细

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税负债124,655,386.0031,163,846.50107,277,455.2026,819,363.80
其他24,036,467.486,009,116.8777,653,442.6419,413,360.66
合计148,691,853.4837,172,963.37184,930,897.8446,232,724.46

20、其他非流动资产

项目期末余额期初余额
东园物业经营权和新侨大厦经营权4,166,320.174,574,110.17
支付股权款---120,000,000.00
长期资产购置预付款---6,614,338.30
委托贷款及其他5,774,050,000.003,208,849,000.00
合计5,778,216,320.173,340,037,448.47

21、短期借款

(1)短期借款分类

项目期末余额期初余额
信用借款2,861,153,533.337,720,508,333.33
委托借款22,712,100,000.004,655,777,600.00
担保借款2,442,334,800.00754,670,000.00
合计28,015,588,333.3313,130,955,933.33

(2)本期无已逾期未偿还的短期借款情况

22、应付票据

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票109,163,822.94136,884,822.56
银行承兑汇票4,472,792.932,645,170.78
合计113,636,615.87139,529,993.34

23、应付账款

项目期末余额期初余额
1年以内7,206,323,371.227,782,918,798.37
1-2年1,683,371,862.792,893,667,937.39
2-3年872,862,439.861,318,275,542.59
3年以上1,352,121,072.142,071,899,650.11
合计11,114,678,746.0114,066,761,928.46

注:应付账款期末数中账龄超过1年的大额应付账款主要系未结算的工程款。

24、预收款项

(1)预收款项列示

项目期末余额期初余额
1年以内39,651,217,388.4833,682,046,109.77
1-2年18,315,987,933.568,398,356,095.20
2-3年257,532,132.97147,706,138.22
3年以上50,955,485.1256,102,803.76
合计58,275,692,940.1342,284,211,146.95

(2)账龄超过1年的重要预收款项

预收款项期末数中账龄超过1年的大额预收款项主要是尚未结算的预收房款等。

(3)预收房款

项目名称期末数期初数
深圳纯水岸项目3,102,212.825,279,763.00
上海新浦江新城项目104,906,353.8654,644,699.53
招商华侨城红山项目2,175,011,402.402,116,284,857.00
武汉东湖天樾项目13,678,174.002,936,839,022.82
西安天鹅堡项目1,378,603,566.721,078,043,819.01
深圳香山里项目5,421,908,798.795,702,283,464.12
西安108坊项目48,595,444.00---
云南华侨城项目---9,681,852.00
天津华侨城项目436,479,353.00295,971,550.00
深圳燕晗山苑项目---500,000.00
深圳香山美墅花园项目18,537,506.00130,428,669.00
顺德天鹅湖项目1,861,567,459.001,272,000,451.74
顺德蓝岸公寓项目397,462,951.00244,709,702.00
华侨城城市更新项目---29,034,513.00
宁波欢乐海岸项目4,669,161,795.003,455,792,086.00
重庆华侨城项目1,174,804,340.28341,186,059.66
重庆天澜美墅项目461,474,315.191,032,917,357.81
重庆天际湾项目2,316,411,248.002,048,981,152.00
深圳天鹅湖花园3,298,822,997.636,925,715,083.00
南京置地海珀星晖花园项目11,572,432,165.009,930,211,240.00
南京华侨城翡翠天域项目880,022,685.97229,276,089.88
杭州龙颐项目2,164,091,407.001,461,562,753.00
天津华锦万吉项目---326,025,596.00
招华会展湾南岸广场项目1,563,182,029.00333,200,000.00
华侨城大厦10,000,000,000.00---
佛山云溪别院项目2,960,000.00---
武汉东湖原岸项目4,919,087,099.00---
泊里中心420,572,157.60---
宜宾华侨城纯水岸一期项目332,995,492.00---
其他项目262,730,899.32248,023,943.19
合计55,898,601,852.5840,208,593,723.76

25、合同负债

项目期末余额期初余额
上海置地143,890,251.9391,053,006.04
成都华侨城195,765,944.2159,993,220.46
南昌华侨城4,394,862,639.972,274,385,205.70
信和置业6,577,345.304,106,584.18
合计4,741,096,181.412,429,538,016.38

26、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,214,850,521.611,249,698,622.451,440,974,970.181,023,574,173.88
二、离职后福利-设定提存计划16,024,015.0893,732,504.4094,856,898.2414,899,621.24
三、辞退福利85,412.00571,367.06615,023.7441,755.32
四、一年内到期的其他福利243,407.41---243,407.41---
合计1,231,203,356.101,344,002,493.911,536,690,299.571,038,515,550.44

(2)短期薪酬列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴1,113,304,908.83978,603,727.171,173,870,197.42918,038,438.58
2、职工福利费10,511,699.2553,467,950.1861,396,799.432,582,850.00
3、社会保险费5,151,763.0256,084,753.3855,542,103.905,694,412.50
其中:医疗保险费4,120,695.9750,167,919.9550,023,119.014,265,496.91
工伤保险费316,669.182,693,270.131,761,422.461,248,516.85
生育保险费714,397.873,223,563.303,757,562.43180,398.74
4、住房公积金5,788,905.5270,546,360.1471,369,267.204,965,998.46
5、工会经费和职工教育经费74,576,262.1726,391,868.9522,968,064.3578,000,066.77
6、短期带薪缺勤0.003,871,358.963,848,840.4922,518.47
7、其他短期薪酬5,516,982.8260,732,603.6751,979,697.3914,269,889.10
合计1,214,850,521.611,249,698,622.451,440,974,970.181,023,574,173.88

(3)设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险12,633,417.5584,245,017.3987,861,026.489,017,408.46
2、失业保险费541,053.872,255,746.692,215,329.35581,471.21
3、企业年金缴费2,849,543.667,231,740.324,780,542.415,300,741.57
合计16,024,015.0893,732,504.4094,856,898.2414,899,621.24

27、应交税费

项目期末余额期初余额
增值税1,501,831.63395,002,143.74
企业所得税1,461,759,889.265,462,044,864.34
个人所得税23,952,713.4423,571,397.14
土地增值税934,929,522.071,154,498,638.59
营业税6,090,754.807,256,674.89
城市维护建设税7,797,260.8024,531,566.00
教育费附加5,444,676.1410,703,097.51
房产税26,815,134.6414,077,682.41
土地使用税18,212,979.0720,795,602.02
其他33,999,084.3673,845,510.63
合计2,520,503,846.217,186,327,177.27

28、其他应付款

项目期末余额期初余额
应付利息1,402,411,045.661,446,510,449.31
应付股利29,909,532.9229,909,532.92
其他应付款58,043,848,281.6654,447,413,878.97
合计59,476,168,860.2455,923,833,861.20

(1)应付利息

项目期末余额期初余额
借款利息1,075,952,278.42883,235,449.39
企业债券利息326,458,767.24563,274,999.92
合计1,402,411,045.661,446,510,449.31

(2)应付股利

项目期末余额期初余额
华侨城股份股东26,003,750.0026,003,750.00
深圳市盐田区投资控股有限公司3,900,000.003,900,000.00
华侨城亚洲股东5,782.925,782.92
合计29,909,532.9229,909,532.92

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

项目期末余额期初余额
1年以内27,832,683,615.4426,553,265,938.05
1-2年15,756,708,866.4814,446,191,450.56
2-3年8,334,890,662.137,395,054,744.80
3年以上6,119,565,137.616,052,901,745.56
合计58,043,848,281.6654,447,413,878.97

2)账龄超过1年的重要其他应付款

项目期末余额未偿还或结转的原因
预提税金—土地增值税11,185,554,251.78未到清算期预提土地增值税

3)账龄超过1年的重要其他应付款本公司根据国税发[2006]187号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》基于清算口径计提了土地增值税,2019年6月30日余额人民币26,897,005,500.20元。

29、一年内到期的非流动负债

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款774,200,000.006,775,080,668.06
一年内到期的应付债券---1,830,028,412.63
一年内到期的长期应付款---1,649,973.12
合计774,200,000.008,606,759,053.81

30、长期借款

(1)长期借款分类

项目期末余额期初余额
抵押借款①2,520,987,983.461,936,000,000.00
保证借款13,406,289,999.3326,122,375,769.88
信用借款37,214,421,926.2420,756,339,247.64
委托借款23,191,405,524.0517,370,877,430.84
减:一年内到期的长期借款774,200,000.006,775,080,668.06
合计75,558,905,433.0859,410,511,780.30

注:①南京置地以其持有的土地使用权《苏(2017)宁建不动产权第0012319号》与金融机构签订了抵押贷款合同,贷款额度为115,000.00万元,期限为2018年11月22日至2021年11月22日。截至2019年06月30日,借款余额为76,000.00万元,抵押物账面价值225,743.82万元。杭州龙颐房地产以其持有的土地使用权抵押,与金融机构签订了固定资产贷款合同,借款额度为65,000.00万元,期限为2018年9月12日至2021年8月30日。截至2019年6月30日,借款余额为40,000.00万元,抵押物账面价值121,959.95万元。成都市东盛房屋开发以其持有的房屋权证《龙房权证监证字第0704048号》、《龙房权证监证字第0730386号》、《龙房权证龙房权证监证字第0703885号、0703887号》为四川齐盛艺库文化旅游发展提供抵押贷款担保,贷款额度2,000.00万元。截至2019年6月30日,借款余额为1,500.00万元,抵押物账面价值1,788.06万元。华侨城东部开发以其子公司深圳万霖持有的土地使用权抵押,与金融机构签订了固定资产借款合同,借款额度为50,000.00万元,期限为2018年1月12日至2021年1月12日。深圳万霖以其持有的土地使用权抵押,与金融机构签订了固定资产借款合同,借款额度为24,000.00万元,期限为2017年9月25日至2020年9月22日。截至2019年6月30日,借款余额为72,800.00万元,抵押物账面价值为人民币181,424.63万元。宁波华侨城以其持有土地使用权、在建工程或竣工房屋与金融机构签订了抵押贷款合同,贷款额度为97,500.00万元,期限为2018年2月5日至2030年2月4日。截至2019年6月30日,借款余额为48,000.00万元,抵押物账面价值101,499.46万元。上海华合以其持有的土地使用权《沪(2018)静字不动产权第109845号》与金融机构签订了抵押贷款合同,贷款额度为10000.00万元,期限2019年4月1日至2024年4月1日。截至2019年6月30日,借款余额10,000.00万元,抵押物账面价值321,500万元。西咸文茂房地产以其持有的土地使用权《陕(2018)西咸新区不动产权第0000414号》与金融机构签订了抵押贷款合同,贷款额度为47,000.00万元,期限为2019年5月24日至2022年5月23日。截至2019年6月30日,借款余额为3,798.80元,抵押物账面价值73,561.19万元。

31、应付债券

(1)应付债券

项目期末余额期初余额
公司债券13,579,870,294.6512,967,043,187.48
减:一年内到期部分年末余额---1,830,028,412.63
合计13,579,870,294.6511,137,014,774.85

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

债券名称面值(万元)发行日期债券期限发行金额期初余额
16侨城01250,000.002016/4/143+2年2,491,519,230.772,496,118,000.21
16侨城02100,000.002016/4/145+2年996,607,692.31998,107,721.27
18侨城01250,000.002018/1/183+2年2,491,519,230.772,493,196,684.62
18侨城02100,000.002018/1/185+2年996,607,692.31997,086,103.68
18侨城03200,000.002018/2/53+2年1,993,215,384.621,994,340,100.76
18侨城04300,000.002018/2/55+2年2,989,823,076.922,990,998,129.89
18侨城0580,000.002018/3/123+2年797,286,153.85797,782,602.03
18侨城0620,000.002018/3/125+2年199,321,538.46199,413,845.02
19侨城01250,000.002019/3/193+2年2,496,000,000.00
合计1,550,000.00------15,451,900,000.0112,967,043,187.48
债券名称本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
16侨城01---37,250,000.00876,334.621,887,494,160.10609,500,174.73
16侨城02---17,000,000.00287,919.87---998,395,641.14
18侨城01---69,875,000.00879,051.07---2,494,075,735.69
18侨城02---28,500,000.00250,922.17---997,337,025.85
18侨城03---55,400,000.00700,664.53---1,995,040,765.29
18侨城04---86,100,000.00733,072.51---2,991,731,202.40
18侨城05---21,400,000.00281,947.16---798,064,549.19
18侨城06---5,500,000.0052,484.44---199,466,329.46
19侨城012,496,000,000.0076,271,232.88258,870.90---2,496,258,870.90
合计2,496,000,000.00397,296,232.884,321,267.271,887,494,160.1013,579,870,294.65

32、长期应付款

项目期末余额期初余额
长期应付款74,706,844.5735,320,314.10
专项应付款4,280,466.024,900,466.02
合计78,987,310.5940,220,780.12

(1)按款项性质列示长期应付款

项目期末余额期初余额
肇庆悦华鼎盛文旅投资有限公司63,987,182.9931,258,700.00
融资租赁长期应付款3,279,672.724,184,102.04
中保投华侨城(深圳)旅游文化城市更新股权投资基金合伙企业5,826,510.00---
其他1,613,478.861,527,485.18
减:一年内到期部分(附注七、29)1,649,973.12
合 计74,706,844.5735,320,314.10

(2)专项应付款

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
文化产业发展专项资金1,620,000.00---620,000.001,000,000.00---
华侨城湿地环保专项资金2,565,647.57------2,565,647.57---
湿地生态修复提升项目财政资金670,770.45------670,770.45---
深圳市南山区文44,048.00------44,048.00---
化馆文化资助
合计4,900,466.02---620,000.004,280,466.02---

33、递延收益

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助1,371,702,947.25---47,421,966.061,324,280,981.19---
合计1,371,702,947.25---47,421,966.061,324,280,981.19---

其中:涉及政府补助的项目

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
水上过山车项目1,441,799.04---------------1,441,799.04与资产相关
中国艺库创意文化产业园项目23,451,489.95------551,167.44------22,900,322.51与收益相关
重庆欢乐谷项目产业扶持资金1,346,309,658.26------46,870,798.62------1,299,438,859.64与资产相关
碑林区CBD招商引资专项补助500,000.00---------------500,000.00与收益相关
合计1,371,702,947.25------47,421,966.06------1,324,280,981.19---

34、股本

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数8,203,106,415.00----------600,000.00-600,000.008,202,506,415.00

注:股本减少600,000.00元系回购的限制性股票。

35、资本公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)5,281,099,946.16---2,140,000.005,278,959,946.16
其中:投资者投入的资本5,281,099,946.16---2,140,000.005,278,959,946.16
其他资本公积215,289,682.8216,987,576.58---232,277,259.40
其中:以权益结算的股份支付权益工具公允价值400,973,099.4414,635,076.58---415,608,176.02
合计5,496,389,628.9816,987,576.582,140,000.005,511,237,205.56

注:本期资本溢价减少2,140,000.00元系本公司回购股份所致;其他资本公积增加14,635,076.58元系本公司股份支付确认的资本公积,增加2,352,500.00元系本公司之子公司华侨城新玺发展的少数股东深圳市新玺投资有限公司多承担的借款利息。

36、其他综合收益

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-524,015,486.29510,165,156.74---------427,480,865.5582,684,291.19-96,534,620.74
其他权益工具投资公允价值变动-524,015,486.29510,165,156.74---------427,480,865.5582,684,291.19-96,534,620.74
二、将重分类进损益的其他综合收益-655,097,298.95-67,228,765.32----------67,228,765.32----722,326,064.27
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-23,409,974.99-------------------23,409,974.99
外币财务报表折算差额-631,687,323.96-67,228,765.32----------67,228,765.32----698,916,089.28
其他综合收益合计-1,179,112,785.24442,936,391.42---------360,252,100.2382,684,291.19-818,860,685.01

37、盈余公积

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积3,926,381,255.33------3,926,381,255.33
任意盈余公积11,568,568.32------11,568,568.32
合计3,937,949,823.65------3,937,949,823.65

38、未分配利润

项目本期上期
调整前上期末未分配利润42,664,979,432.8734,861,502,197.45
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-937,921.91---
调整后期初未分配利润42,664,041,510.9634,861,502,197.45
加:本期归属于母公司所有者的净利润2,809,665,596.272,013,783,469.86
应付普通股股利2,442,469,502.7388,008,308.74
期末未分配利润43,031,237,604.5036,787,277,358.57

39、营业收入和营业成本

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务17,620,394,986.036,103,966,768.1214,661,194,243.906,350,446,725.25
其他业务33,709,174.067,978,728.1256,891,255.7619,312,868.06
合计17,654,104,160.096,111,945,496.2414,718,085,499.666,369,759,593.31

40、税金及附加

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税62,818,837.0441,857,849.53
教育费附加27,790,182.2230,028,094.31
房产税71,544,576.0558,033,743.27
土地使用税49,757,632.5239,067,009.87
印花税34,945,214.8224,041,168.32
车船使用税70,761.00191,685.78
营业税2,511,979.9516,570,494.51
文化事业建设费1,128,018.401,196,455.35
土地增值税4,749,428,135.342,880,289,895.09
其他19,288,454.201,246,896.37
合计5,019,283,791.543,092,523,292.40

41、销售费用

项目本期发生额上期发生额
人工成本124,386,888.61101,503,497.02
折旧摊销费用10,449,573.959,557,984.83
能源费用15,205,228.9414,961,326.32
市场拓展费用229,653,304.27190,801,157.29
租赁及物业管理费7,351,593.3221,807,809.75
销售佣金80,097,023.4787,304,093.17
其他费用12,193,949.2214,687,466.86
合计479,337,561.78440,623,335.24

42、管理费用

项目本期发生额上期发生额
人工成本515,801,371.60434,853,121.24
折旧摊销费用181,723,045.01163,052,487.29
能源费用30,045,781.4429,685,321.33
行政税费6,060,987.775,318,967.10
租赁及物业管理费132,747,705.2350,255,575.32
其他费用204,614,306.55111,733,819.91
合计1,070,993,197.60794,899,292.19

43、财务费用

项目本期发生额上期发生额
利息支出2,078,415,889.031,268,646,763.65
减:利息收入737,255,646.85279,663,225.57
汇兑损益-10,112,095.54-8,154,132.21
手续费19,811,882.9933,928,371.57
其他1,397,919.15608,976.53
合计1,352,257,948.781,015,366,753.97

44、其他收益

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
企业补贴收入46,870,798.62---
文化创意产业发展专项资金款---869,700.00
其他补贴收入3,706,826.6910,395.00
合计50,577,625.31880,095.00

45、投资收益

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益293,877,173.3795,821,228.01
处置长期股权投资产生的投资收益----9,376,151.07
可供出售金融资产在持有期间的投资收益---39,406,779.64
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得---12,108,135.00
其他130,654,714.64195,630,044.66
合计424,531,888.01333,590,036.24

46、信用减值损失

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失2,326.30---
应收票据及应收款项坏账损失2,039,291.44---
合计2,041,617.74---

47、资产减值损失

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失---244,886.97
二、存货跌价损失48,319.7669,873.74
十三、商誉减值损失-2,104,932.79-26,192,969.31
合计-2,056,613.03-25,878,208.60

48、资产处置收益

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益9,047.241,332,803.09

49、营业外收入

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助4,886,682.364,652,617.844,886,682.36
罚款净收入2,968,546.043,803,254.412,968,546.04
赔偿费收入276,615.385,256,817.66276,615.38
违约金收入1,864,899.896,968,430.951,864,899.89
其他1,727,441.232,109,373.131,727,441.23
合计11,724,184.9022,790,493.9911,724,184.90

计入当期损益的政府补助:

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
企业科技补贴收入---250,000.00与收益相关
文化创意产业发展专项资金款601,885.00---与收益相关
旅游度假区奖励金1,059,733.613,781,100.00与收益相关
企业补贴收入3,225,063.75621,517.84与收益相关
合计4,886,682.364,652,617.84

50、营业外支出

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失7,667,138.111,185,539.647,667,138.11
对外捐赠59,804.6850,000.0059,804.68
罚款支出121,765.414,460,034.93121,765.41
赔偿费支出1,914,159.224,123,054.481,914,159.22
其他支出2,486,461.965,096,064.802,486,461.96
合计12,249,329.3814,914,693.8512,249,329.38

51、所得税费用

(1)所得税费用表

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,538,692,797.531,335,898,059.92
递延所得税费用-359,745,892.38-312,367,312.22
合计1,178,946,905.151,023,530,747.70

(2)会计利润与所得税费用调整过程

项目本期发生额
利润总额4,094,864,584.94
按法定/适用税率计算的所得税费用1,023,716,146.23
子公司适用不同税率的影响4,684,303.98
调整以前期间所得税的影响16,853,542.42
非应税收入的影响8,711,739.73
不可抵扣的成本、费用和损失的影响-5,539,926.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-1,360,259.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响164,281,654.89
其他-32,400,296.60
所得税费用1,178,946,905.15

52、其他综合收益

详见附注七、36。

53、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
利息收入252,275,854.92226,371,487.05
押金、保证金12,736,324,517.442,398,917,649.22
补贴收入3,866,409.385,532,712.84
往来款项4,867,957,987.172,093,000,000.00
其他729,967,758.72754,415,152.11
合计18,590,392,527.635,478,237,001.22

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
银行手续费13,883,858.45107,641,498.11
押金、保证金、备用金10,747,372,930.023,387,336,775.62
往来款项9,101,356,002.602,980,191,830.59
其他付现费用2,066,493,402.552,496,160,944.58
合计21,929,106,193.628,971,331,048.90

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
收回股份对侨禧委贷---4,019,000,000.00
企业往来款3,203,468,725.4550,118,255.43
合计3,203,468,725.454,069,118,255.43

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
付北方信托增资保证金---20,000,000.00
企业往来款1,130,052,136.51386,850,997.39
项目合作款1,444,390,637.04---
合计2,574,442,773.55406,850,997.39

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
企业往来款2,422,528,972.8288,491,732.84
合计2,422,528,972.8288,491,732.84

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本期发生额上期发生额
企业往来款2,137,955,715.2269,230,368.25
偿还公司债1,887,588,534.81---
合计4,025,544,250.0369,230,368.25

54、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润2,915,917,679.792,299,183,010.72
加:资产减值准备14,995.2925,878,208.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧781,473,183.491,308,930,898.39
无形资产摊销96,980,141.4798,476,566.71
长期待摊费用摊销87,312,064.8150,499,848.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-9,047.241,332,803.09
财务费用(收益以“-”号填列)1,331,048,146.641,268,646,763.65
投资损失(收益以“-”号填列)424,531,888.01333,590,036.24
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-558,233,361.89-261,969,274.83
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-9,059,761.09-119,065,618.61
存货的减少(增加以“-”号填列)-19,290,392,540.31-19,571,607,863.84
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,764,501,925.44-2,929,408,657.10
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)7,441,199,466.018,265,763,162.25
经营活动产生的现金流量净额-8,543,719,070.46-9,229,750,116.06
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额33,736,482,633.8141,619,722,469.84
减:现金的期初余额24,194,928,760.0127,508,532,032.04
现金及现金等价物净增加额9,541,553,873.8014,111,190,437.80

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物7,013,510.00
其中:侨城汇7,013,510.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物6,365,340.66
其中:侨城汇6,365,340.66
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物19,212,350.95
取得子公司支付的现金净额19,860,520.29

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

金额
本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物---
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物---
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物931,205,268.15
处置子公司收到的现金净额931,205,268.15

(4)现金和现金等价物的构成

项目期末余额期初余额
一、现金33,736,482,633.8124,194,928,760.01
其中:库存现金5,823,676.315,029,769.52
可随时用于支付的银行存款33,730,658,957.5024,189,898,990.49
三、期末现金及现金等价物余额33,736,482,633.8124,194,928,760.01

55、所有权或使用权受到限制的资产

项目期末账面价值(万元)受限原因
货币资金138,543.53为不可随时支取的各类保证金存款。
存货1,025,689.05已完工待售单位、土地使用权证、房产证用于抵押取得贷款
投资性房地产1,788.06用于抵押取得贷款
合计1,166,020.64--

56、外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金1,464,822,041.59
其中:美元212,918,957.026.87471,463,753,953.83
欧元136,636.537.81701,068,087.76
港元45,064,269.860.8796639,641,235.63
短期借款2,920,471,200.00
其中:港币3,320,000,000.000.879662,920,471,200.00
长期借款11,788,825,873.90
其中:港币13,401,570,918.190.8796611,788,825,873.90

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
西咸文茂房地产2019年04月01日5,075,000.0050.00%现金 购买2019年04月01日实施控制----3,015,333.93
侨城汇2019年03月31日7,013,510.0051.00%现金 购买2019年03月31日实施控制5,192,334.83566,135.41

(2)合并成本及商誉

合并成本西咸文茂房地产侨城汇
--现金5,075,000.007,013,510.00
合并成本合计5,075,000.007,013,510.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额5,075,000.002,689,181.29
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额---4,324,328.71

注:被合并净资产公允价值结合经资产评估事务所确定的估值结果确定。

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

西咸文茂房地产侨城汇
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
货币资金16,350,387.9416,350,387.946,365,340.666,365,340.66
存货662,437,781.48662,437,781.48------
其他资产17,076,779.8817,076,779.885,064,707.495,064,707.49
预收款项------2,137,570.632,137,570.63
其他负债685,732,764.55685,732,764.554,019,573.034,019,573.03
净资产10,132,184.7510,132,184.755,272,904.495,272,904.49
减:少数股东权益5,057,184.75---2,583,723.20---
取得的净资产5,075,000.00---2,689,181.29---

2、处置子公司

(1)单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额
太原侨硕置业---50债转股2019-3-12通过变更章程议案并完成工商变更---
太原侨隆置业---50债转股2019-3-12通过变更章程议案并完成工商变更---
太原侨诺置业---50债转股2019-3-12通过变更章程议案并完成工商变更---

(续)

子公司名称丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
太原侨硕置业50---------评估确定---
太原侨隆置业50---------评估确定---
太原侨诺置业50---------评估确定---

3、其他原因的合并范围变动

(1)合并范围增加

序号公司名称新纳入合并范围的原因持股比例(%)期末净资产本年净利润
1深圳华侨城西部置业有限公司新设立10011,038,542.38-3,961,457.62
2深圳华侨城瑞湾发展有限公司新设立10013,656,788.46-736,300.00
3广州华侨城文旅小镇投资有限公司新设立51136,829,959.15-3,070,040.85
4广州华侨城小镇运营管理有限公司新设立51------
5广东深汕华侨城投资有限公司新设立100712,694,566.68-1,305,433.32
6重庆悦岚房地产开发有限公司新设立10028,101.91-873,298.09
7深圳华侨城低碳城城市发展有限公司新设立51120,079,294.2379,294.23
8扬州华侨城物业服务有限公司新设立51------
9淄博来仪置业有限公司新设立70283,964,188.92405.73
10淄博于飞置业有限公司新设立70979,986.23424.01
11淄博和鸣置业有限公司新设立704,323,884.611,760.15
12东莞华侨城文化旅游发展有限公司新设立26.01------
13潮州华侨城投资发展有限公司新设立51665,819.58-4,334,180.42
14东莞华侨城城市发展有限公司新设立34.17-1,940.00-1,940.00
15西安思睿置地有限公司新设立33.15-61,209,117.35-61,209,117.35
16西安康兴置业有限公司新设立33.15------
17广东顺德欢乐海岸商业运营管理有限公司新设立100------
18深圳华侨城港华投资控股有限公司新设立70.94------
19合肥华侨城环巢文旅置业发展有限公司新设立36.1794-212,575.00-212,575.00
20合肥华侨城实业发展有限公司新设立36.1794------

(2)合并范围减少

郑州华侨城由武汉华侨城、平安信托有限责任公司、深圳智迪创业投资有限公司出资设立,分别持股34%、33%、33%。深圳智迪创业投资有限公司向武汉华侨城出具的一致行动人承诺函于2018年12月31日到期,鉴于深圳智迪创业投资有限公司自2019年1月1日起不再向武汉华侨城出具一致行动人承诺函,本公司不再将其纳入合并范围。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
华侨城旅行社深圳深圳旅游业100.00%---投资设立
北京华侨城北京北京旅游业、房地产业29.28%33.97%投资设立
东部华侨城深圳深圳旅游业、房地产业50.00%50.00%投资设立
上海华侨城上海上海旅游业、房地产业68.45%31.55%投资设立
云南华侨城云南云南旅游业、房地产业50.00%20.00%投资设立
武汉华侨城武汉武汉旅游业、房地产业66.06%33.94%投资设立
青岛华侨城青岛青岛旅游业、房地产业60.00%40.00%投资设立
宁波华侨城宁波宁波旅游业、房地产业100.00%---投资设立
景区管理公司深圳深圳景区管理100.00%---投资设立
华侨城房地产深圳深圳房地产业100.00%---同一控制下企业合并
香港华侨城香港香港制造业100.00%---同一控制下企业合并
华侨城投资深圳深圳投资业100.00%---同一控制下企业合并
华侨城售电深圳深圳电力制造业71.83%28.17%同一控制下企业合并
水电公司深圳深圳水电服务业100.00%---同一控制下企业合并
华侨城大酒店深圳深圳服务业93.24%6.76%同一控制下企业合并
海景酒店深圳深圳服务业79.71%20.29%同一控制下企业合并
滨海投资深圳深圳服务业85.00%15.00%同一控制下企业合并
酒店管理公司深圳深圳服务业100.00%---同一控制下企业合并
旅游策划公司深圳深圳服务业100.00%---非同一控制下企业合并
重庆华侨城重庆重庆旅游业、房地产业100.00%---投资设立
华侨城湖北旅行社武汉武汉旅游业---100.00%投资设立
江苏华侨城泰州泰州房地产业100.00%---投资设立
茶艺度假深圳深圳服务业---80.00%投资设立
东部置业深圳深圳房地产业---100.00%投资设立
东部物业深圳深圳服务业---100.00%投资设立
大鹏旅游深圳深圳旅游业、房地产业---60.00%投资设立
侨建监理深圳深圳房地产业---100.00%同一控制下企业合并
华侨城物业深圳深圳服务业45.00%55.00%同一控制下企业合并
侨香加油深圳深圳服务业---60.00%同一控制下企业合并
消防安装深圳深圳房地产业---100.00%同一控制下企业合并
建筑安装深圳深圳建筑业---100.00%同一控制下企业合并
华侨城高尔夫深圳深圳娱乐业10.00%90.00%同一控制下企业合并
上海天祥华侨城上海上海房地产业---86.12%同一控制下企业合并
华侨城会所深圳深圳服务业---100.00%同一控制下企业合并
天津华侨城天津天津旅游业、房地产业40.00%60.00%同一控制下企业合并
天津丽湖天津天津旅游业---100.00%同一控制下企业合并
西安华侨城西安西安房地产业---92.735%同一控制下企业合并
侨城加油深圳深圳服务业---60.00%同一控制下企业合并
北京物业北京北京服务业---85.30%同一控制下企业合并
北京四方北京北京投资公司---70.00%同一控制下企业合并
上海浦深上海上海投资公司---50.00%同一控制下企业合并
曲江华侨城西安西安房地产业---60.00%同一控制下企业合并
创意园深圳深圳文化业---100.00%同一控制下企业合并
招商华侨城深圳深圳房地产业---50.00%同一控制下企业合并
顺德华侨城顺德顺德旅游业、房地产业---70.00%同一控制下企业合并
PacificClimaxLimited香港英属维尔京群岛投资---100.00%同一控制下企业合并
OCTTravelInvestmentLimited香港英属维尔京群岛投资---100.00%同一控制下企业合并
宽利发展有限公司香港英属维尔京群岛投资---100.00%同一控制下企业合并
豪科投资有限公司香港香港投资---70.94%同一控制下企业合并
翠恒有限公司香港英属维尔京群岛投资---70.94%同一控制下企业合并
定佳管理有限公司香港英属维尔京群岛投资---100.00%同一控制下企业合并
华侨城亚洲香港英属开曼群岛投资---70.94%同一控制下企业合并
深圳港威置业策划有限公司深圳深圳投资---100.00%同一控制下企业合并
华侨城企业有限公司香港香港投资---100.00%同一控制下企业合并
群陞发展有限公司香港香港投资---100.00%同一控制下企业合并
盈丰有限公司香港英属维尔京群岛投资---70.94%同一控制下企业合并
OCTInvestmentsLimited香港英属维尔京群岛投资---70.94%同一控制下企业合并
ForeverGalaxiesLimited香港英属维尔京群岛投资---70.94%同一控制下企业合并
裕冠国际有限公司香港英属维尔京群岛投资---70.94%同一控制下企业合并
MiracleStoneDevelo pmentLimited香港英属维尔京群岛投资---70.94%同一控制下企业合并
华力控股香港香港投资---70.94%同一控制下企业合并
GrandSignalLimited香港英属维尔投资---70.94%同一控制下企业合并
京群岛
耀豪国际香港香港投资---70.94%同一控制下企业合并
荣添投资有限公司香港香港投资---70.94%同一控制下企业合并
汇骏发展有限公司香港香港投资---70.94%同一控制下企业合并
兴永投资有限公司香港香港投资---70.94%同一控制下企业合并
锐振有限公司香港香港投资---70.94%同一控制下企业合并
创力发展有限公司香港香港投资---70.94%同一控制下企业合并
华港企业香港香港投资---70.94%同一控制下企业合并
深圳华力深圳深圳制造加工---70.94%同一控制下企业合并
苏州华力苏州苏州制造加工---70.94%同一控制下企业合并
中山华励中山中山制造加工---70.94%同一控制下企业合并
安徽华力安徽安徽制造加工---70.94%同一控制下企业合并
惠州华力惠州惠州制造加工---70.94%同一控制下企业合并
深圳华友包装深圳深圳制造加工---70.94%同一控制下企业合并
上海置地上海上海房地产业---85.32%同一控制下企业合并
成都华侨城成都成都旅游业、房地产业24.20%60.98%同一控制下企业合并
成都创展商业成都成都商业---85.18%同一控制下企业合并
成都大剧院成都成都剧院---85.18%同一控制下企业合并
成都万汇商城成都成都商业---85.18%同一控制下企业合并
成都都市娱乐成都成都娱乐---85.18%同一控制下企业合并
成都公园广场成都成都商业---85.18%同一控制下企业合并
成都酒店管理成都成都酒店---85.18%同一控制下企业合并
成都商业管理成都成都商业---85.18%同一控制下企业合并
成都商业广场成都成都商业---85.18%同一控制下企业合并
华京投资公司深圳深圳房地产业---70.94%同一控制下企业合并
创意文化酒店深圳深圳服务业---100.00%同一控制下企业合并
华侨城城市更新深圳深圳房地产业---51.00%非同一控制下企业合并
新南水门深圳深圳房地产业---51.00%非同一控制下企业合并
协跃房地产深圳深圳房地产业---51.00%非同一控制下企业合并
和冠房地产深圳深圳房地产业---51.00%非同一控制下企业合并
鸿怡达房地产深圳深圳房地产业---51.00%非同一控制下企业合并
华秦发展香港英属维尔京群岛投资---70.94%投资设立
华昌国际香港香港投资---70.94%投资设立
西安置地西安西安房地产业---70.94%投资设立
南京华侨城南京南京旅游业、房地产业100.00%---投资设立
南京置地南京南京房地产业---51.00%投资设立
陕西华侨城西安西安房地产业---70.00%投资设立
上海华合上海上海房地产业---50.00%投资设立
宁波欢乐海岸置业宁波宁波房地产业---100.00%投资设立
宁波欢乐海岸投资宁波宁波房地产业---100.00%投资设立
武汉都市发展武汉武汉房地产业---100.00%投资设立
成都投资成都成都房地产业100.00%---投资设立
北京投资发展北京北京房地产业100.00%---投资设立
秦皇岛华侨城秦皇岛秦皇岛旅游业---70.00%非同一控制下企业合并
四川圣铭成都成都房地产业---51.00%非同一控制下企业合并
尚都新城北京北京房地产业---100.00%非同一控制下企业合并
深圳万霖深圳深圳房地产业---100.00%非同一控制下企业合并
南京龙西南京南京房地产业---51.00%非同一控制下企业合并
信和置业成都成都房地产业---80.00%非同一控制下企业合并
洛带华侨城成都成都租赁和商务服务业---60.00%投资设立
成都华侨城盈创成都成都房地产业---100.00%投资设立
南昌华侨城南昌南昌租赁和商务服务业---100.00%投资设立
东莞华侨城城市更新(a)东莞东莞租赁和商务服务业---40.80%投资设立
深圳华侨城置业深圳深圳房地产业---100.00%投资设立
招华会展实业深圳深圳房地产业50.00%---投资设立
佛山华侨城佛山佛山房地产业---100.00%投资设立
宁波四明山谷宁波宁波租赁和商务服务业---100.00%投资设立
天津华锦万吉天津天津房地产业---100.00%投资设立
华侨城东部开发深圳深圳建筑业---51.00%投资设立
华侨城(西安)发展西安西安房地产业51.00%---投资设立
沣东华侨城发展(b)西安西安房地产业---33.15%投资设立
华侨城华鑫股权投资深圳深圳金融业---70.94%投资设立
华侨城融资租赁深圳深圳金融业---70.94%投资设立
华侨城涿州文化旅游涿州涿州租赁和商务服务业---60.00%投资设立
华侨城(天津)投资天津天津租赁和商务服务业100.00%---投资设立
欢乐谷文化旅游发展深圳深圳水利、环境和公共设施管理业60.00%---投资设立
宜宾华侨城三江置业(c)宜宾宜宾房地产业---35.00%投资设立
华侨城华越投资深圳深圳房地产业---51.00%投资设立
云南华侨城置业昆明昆明房地产业---70.00%投资设立
杭州华侨城杭州杭州房地产业100%---投资设立
常熟华侨城常熟常熟房地产业---70.94%投资设立
武汉当代华侨城武汉武汉房地产业---50.50%投资设立
华侨城新玺发展深圳深圳租赁和商务服务业---60.00%投资设立
华侨城置业发展深圳深圳房地产业---60.00%新设立
华侨城东部城市发展深圳深圳房地产业---51.00%同一控制下企业合并
四川齐盛艺库文化旅游发展成都成都商务服务业---51.00%非同一控制下企业合并
成都市东盛房屋开发成都成都房地产业---51.00%非同一控制下企业合并
成都齐盛博物馆成都成都文化业---51.00%非同一控制下企业合并
成都地润置业成都成都房地产业---60.00%非同一控制下企业合并
中联嘉信(d)深圳深圳服务业---34.17%非同一控制下企业合并
惠州帝豪置业惠州惠州房地产业---100.00%非同一控制下企业合并
文化置业深圳深圳商务服务业---51.00%新设立
西安汉城发展(e)西安西安房地产业---30.60%新设立
济南华侨城济南济南商务服务业---100.00%新设立
济南天侨实业济南济南商务服务业---100.00%新设立
宁波滨海投资宁波宁波商务服务业100.00%---新设立
襄阳华侨城文旅发展襄阳襄阳商务服务业---51.00%新设立
杭州兰侨置业杭州杭州房地产业---100.00%新设立
深圳华侨城汇富投资(f)深圳深圳资本市场服务---34.17%新设立
杭州康侨置业杭州杭州房地产业---100.00%新设立
珠海城市更新(g)珠海珠海商务服务业---34.17%新设立
扬州华侨城扬州扬州商务服务业70.00%---新设立
华侨城酒店发展深圳深圳商务服务业100.00%---新设立
华侨城物业商业发展深圳深圳房地产业100.00%---新设立
天津华侨城泽沣置业天津天津商务服务业---100.00%新设立
天津嘉运置业天津天津房地产业---100.00%新设立
亮亨投资香港英属维尔京群岛投资---100.00%新设立
华侨城南粤投资深圳深圳商务服务业---60.00%新设立
成都洛带华侨城置地(h)成都成都房地产业---30.00%新设立
华侨城桦盛投资深圳深圳资本市场服务---51.00%新设立
东部华侨城都市投资发展深圳深圳房地产业---51.00%新设立
温州华侨城温州温州商务服务业100%---新设立
共青城华侨城华鑫一号(有限合伙)九江九江商务服务业---70.94%新设立
华侨城都市娱乐运营深圳深圳商务服务业---100.00%新设立
江门华侨城投资发展江门江门商务服务业---100.00%新设立
昆明华侨城城市更新投资(i)昆明昆明商务服务业---47.85%新设立
常熟市沙家浜华鼎常熟常熟房地产业---70.00%新设立
无锡华侨城实业无锡无锡商务服务业---100.00%新设立
武汉华侨城文旅武汉武汉商务服务业---70.00%新设立
荥阳华侨城文化旅游荥阳荥阳公共设施管理业---51.00%新设立
天津华侨城都市建设天津天津商务服务业---70.00%新设立
淄博华侨城淄博淄博商务服务业---70.00%新设立
太原侨晋置业太原太原房地产业---100.00%新设立
太原侨辰置业太原太原房地产业---100.00%新设立
太原侨君置业太原太原房地产业---100.00%新设立
太原侨鼎置业太原太原房地产业---100.00%新设立
太原侨冠置业太原太原房地产业---100.00%新设立
肇庆华侨城实业肇庆肇庆商务服务业---57.00%新设立
肇庆华侨城小镇实业(j)肇庆肇庆房地产业---39.90%新设立
肇庆华侨城小镇开发(j)肇庆肇庆房地产业---39.90%新设立
肇庆华侨城小镇文旅(j)肇庆肇庆商务服务业---29.07%新设立
丽江济海文创投资丽江丽江商务服务业---51.00%同一控制下企业合并
中山华侨城实业中山中山商务服务业---100.00%新设立
潮州华侨城实业潮州潮州房地产业51.00%---新设立
宁波弘禄房地产信息(k)宁波宁波房地产业---50.00%非同一控制下企业合并
杭州龙颐房地产(k)杭州杭州房地产业---50.00%非同一控制下企业合并
惠州市利华房地产(l)惠州惠州房地产业---34.00%新设立
杭州锦杭杭州杭州商务服务业---50.00%新设立
昆明华侨城置地(m)昆明昆明房地产业---26.01%新设立
广州华侨城城市更新(n)广州广州商务服务业---34.68%新设立
佛山华侨城更新(o)佛山佛山房地产业---34.17%新设立
茂名华侨城茂名茂名商务服务业---100.00%新设立
华侨城湾区发展深圳深圳建筑装饰和其他建筑业---100.00%新设立
上海首驰上海上海商务服务业---85.32%新设立
侨城汇深圳深圳商务服务业---79.00%非同一控制下企业合并
西部置业深圳深圳旅游业、房地产业100.00%---新设立
瑞湾发展深圳深圳旅游业、房地产业100.00%---新设立
淄博来仪淄博淄博旅游业、房地产业---70.00%新设立
淄博于飞淄博淄博旅游业、房地产业---70.00%新设立
淄博和鸣淄博淄博旅游业、房地产业---70.00%新设立
广州华侨城文旅小镇 投资广州广州投资和商务服务业---51.00%新设立
广州华侨城小镇运营 管理广州广州商务服务业---51.00%新设立
深汕华侨城深圳深圳房地产业---100.00%新设立
东莞华侨城文化旅游 发展(p)东莞东莞旅游业、房地产业---26.01%新设立
潮州华侨城投资潮州潮州房地产业---51.00%新设立
东莞华侨城城市发展(q)东莞东莞房地产业---34.17%新设立
重庆悦岚房地产开发重庆重庆房地产业---100.00%新设立
西安康兴置业(r)西安西安房地产业---33.15%新设立
西安思睿置地(s)西安西安房地产业---33.15%新设立
深圳华侨城低碳城城市发展深圳深圳商务服务业---51.00%新设立
顺德欢乐海岸商业运营管理佛山佛山旅游业---100.00%新设立
深圳华侨城港华投资深圳深圳商务服务业---70.94%新设立
合肥华侨城实业(t)合肥合肥房地产业---36.1794%新设立
合肥华侨城环巢文旅(u)合肥合肥旅游业、房地产业---36.1794%新设立
扬州华侨城物业扬州扬州服务业---51.00%新设立
西咸文茂房地产(v)西安西安房地产业---25.50%新设立

注:(a)东莞华侨城城市更新由华侨城城市更新、广东茂华置业有限公司出资设立,华侨城城市更新持有其80%的股权,本公司将其纳入合并范围。(b)沣东华侨城发展由华侨城(西安)发展、西安沣东发展集团有限公司出资设立,华侨城(西安)发展持有其65%的股权,本公司将其纳入合并范围。(c)宜宾华侨城三江置业由成都投资、四川量典置业有限公司、深圳康佳通信科技有限公司、成都体产出资设立,分别持股35%、25%、20%、20%,鉴于深圳康佳通信科技有限公司同意作为成都投资的一致行动人,本公司将其纳入合并范围。

(d)中联嘉信由华侨城城市更新、深圳市向阳种子实业有限公司设立,华侨城城市更新持有其67%股权,本公司将其纳入合并范围。

(e)西安汉城发展由华侨城(西安)发展、西安丰盛资产管理有限公司设立,西安汉城发展持有其60%股权,本公司将其纳入合并范围。

(f)深圳华侨城汇富投资由华侨城城市更新、深圳前海广汇富投资发展有限公司出资设立、华侨城城市更新持有其67%股权,本公司将其纳入合并范围。

(g)珠海城市更新由华侨城城市更新、珠海润合投资有限公司出资设立、华侨城城市更新持有其67%股权,本公司将其纳入合并范围。

(h)成都洛带华侨城置地由洛带华侨城、成都富江置业有限公司出资设立、洛带华侨城持有其50%股权并实施控制,本公司将其纳入合并范围。

(i)昆明华侨城城市更新投资由华侨城城市更新、华侨城房地产、华侨城(云南)投资有限公司出资设立,华侨城城市更新持有其35%股权,华侨城房地产持有其30%股权,本公司将其纳入合并范围。

(j)肇庆华侨城小镇实业由肇庆华侨城实业、肇庆悦华鼎盛文旅投资有限公司出资设立,肇庆华侨城实业持有其70%股权,本公司将其纳入合并范围,同时其持有肇庆华侨城小镇开发100%股权。肇庆华侨城实业持有肇庆华侨城小镇文旅51%股权。

(k)宁波弘禄房地产信息由杭州华侨城、宁波环高投资管理有限公司出资设立,杭州华侨城持有其50%股权并实施控制,本公司将其纳入合并范围。同时其持有杭州龙颐房地产100%股权。

(l)惠州市利华房地产由深圳华侨城置业、深圳市润投咨询有限公司、保利湾区投资发展有限公司出资设立,深圳华侨城置业持有其34%股权,根据章程约定其享有52%表决权实施控制,本公司将其纳入合并范围。

(m)昆明华侨城置地由华侨城(西安)发展、华侨城(云南)投资有限公司出资设立,华侨城(西安)发展持有其51%股权,本公司将其纳入合并范围。

(n)广州华侨城城市更新由华侨城城市更新、广州广怡置业有限公司、珠海润合投资有限公司出资设立,华侨城城市更新持有其68%股权,本公司将其纳入合并范围。

(o)佛山华侨城城市更新由华侨城城市更新、佛山市南海万基拓展有限公司出资设立,华侨城城市更新持有其67%股权,本公司将其纳入合并范围。

(p)东莞华侨城文化旅游发展由文化置业、广东泉海控股集团有限公司出资设立,文化置业持有其51%股权,本公司将其纳入合并范围。

(q)东莞华侨城城市发展由华侨城城市更新、东莞市近道投资咨询有限公司出资设立,华侨城城市更新持有其67%股

权,本公司将其纳入合并范围。(r)西安康兴置业由沣东华侨城发展出资设立,沣东华侨城发展持有其100%股权,本公司将其纳入合并范围。(s)西安思睿置地由西安康兴置业出资设立,西安康兴置业持有其100%股权,本公司将其纳入合并范围。(t)合肥华侨城实业由深圳华侨城港华投资、合肥华兴空港投资有限公司出资设立,深圳华侨城港华投资持有其51%股权,本公司将其纳入合并范围。

(u)合肥华侨城环巢文旅由港亚控股、合肥国嘉产业资本管理有限公司出资设立,港亚控股持有其51%股权,本公司将其纳入合并范围。(v)西咸文茂房地产由华侨城(西安)发展、重庆招商依云房地产有限公司出资设立,华侨城(西安)发展持有其50%股权并实施控制,本公司将其纳入合并范围。

(2)重要的非全资子公司

子公司名称少数股东持股比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京华侨城36.753661,225.53---538,222,114.66
上海天祥华侨城13.878516,990,445.21---447,521,786.78
招商华侨城50.00118,409,743.87---629,455,026.31
信和置业20.002,741,838.79---2,206,784,819.83

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

子公司名称期末余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京华侨城562,885,436.171,425,348,713.451,988,234,149.62395,076,579.34---395,076,579.34
上海天祥华侨城2,618,178,852.522,704,209,212.215,322,388,064.732,162,781,191.48---2,162,781,191.48
招商华侨城5,155,995,470.301,381,131,364.776,537,126,835.073,177,964,683.682,100,252,098.775,278,216,782.45
信和置业4,986,956,433.78191,018,877.535,177,975,311.31315,516,708.54---315,516,708.54

(续)

子公司名称期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京华侨城620,121,520.821,396,137,672.082,016,259,192.90424,900,728.91---424,900,728.91
上海天祥华侨城3,645,324,781.892,162,172,921.705,807,497,703.592,770,313,608.10---2,770,313,608.10
招商华侨城4,988,704,481.281,323,252,097.646,311,956,578.923,189,613,915.262,100,252,098.775,289,866,014.03
信和置业11,337,160,967.72162,161,527.6311,499,322,495.35470,094,948.919,012,641.24479,107,590.15
子公司名称本期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京华侨城182,449,434.181,799,106.291,799,106.2963,730,735.75
上海天祥华侨城373,621,572.00122,422,777.78122,422,777.78-379,025,570.63
招商华侨城511,076,177.28236,819,487.73236,819,487.73182,610,038.36
信和置业11,575,335.3713,709,193.9613,709,193.96-1,984,034.17

(续)

子公司名称上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京华侨城162,754,267.498,044,970.918,044,970.9132,838,243.25
上海天祥华侨城163,997,786.9749,081,305.5649,081,305.56206,597,754.26
招商华侨城2,598,980,089.09731,070,476.25731,070,476.251,140,602,209.31
信和置业146,655,010.5011,421,500.4911,421,500.49-1,317,086,855.10

2、在合营企业或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接(%)间接(%))
深圳世界之窗深圳深圳旅游业49.00---权益法
锦绣中华深圳深圳旅游业49.00---权益法
渤海证券天津天津证券业---9.1431权益法
成都体产成都成都体育产业---49.00权益法

注:本公司在渤海证券的董事会派驻了一名董事,并相应享有实质性的参与决策权,因此按权益法核算。

(2)重要合营企业的主要财务信息

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
深圳世界之窗锦绣中华深圳世界之窗锦绣中华
流动资产420,903,460.25175,450,952.06360,412,167.82142,207,516.01
其中:现金和现金等价物255,716,268.8672,803,375.93101,585,439.7642,376,193.75
非流动资产355,957,644.37252,300,965.71348,638,594.91255,747,705.82
资产合计776,861,104.62427,751,917.77709,050,762.73397,955,221.83
流动负债318,396,558.4789,514,437.93167,126,646.0182,854,155.59
负债合计318,396,558.4789,514,437.93167,126,646.0182,854,155.59
归属于母公司股东权益458,464,546.15338,237,479.84541,924,116.72315,101,066.24
按持股比例计算的净资产份额224,647,627.61165,736,365.12265,542,817.19154,399,522.46
--其他97,027,621.5912,973,669.5610,828,408.5814,643,007.93
对合营企业权益投资的账面价值321,297,957.36179,426,566.32276,371,225.77169,042,530.39
营业收入234,358,923.20115,939,056.78222,522,213.94113,283,793.32
财务费用-5,578,062.16-1,994,996.70-5,159,951.21-1,743,695.51
所得税费用31,334,648.057,712,137.9030,882,191.277,364,072.66
净利润94,003,944.1223,136,413.6092,646,573.8020,848,428.81
综合收益总额94,003,944.1223,136,413.6092,646,573.8020,848,428.81

(3)重要联营企业的主要财务信息

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
成都体产渤海证券成都体产渤海证券
流动资产575,153,095.8847,790,670,772.52547,687,385.4243,717,579,787.88
非流动资产1,106,837,437.692,894,188,455.181,093,247,303.365,266,316,690.97
资产合计1,681,990,533.5750,684,859,227.701,640,934,688.7848,983,896,478.85
流动负债4,675,196.7826,811,870,391.4820,089,248.2725,863,051,464.50
非流动负债60,341,916.673,932,052,284.85---3,216,769,466.28
负债合计65,017,113.4530,743,922,676.3320,089,248.2729,079,820,930.78
少数股东权益---------210,930.36
归属于母公司股东权益1,616,973,420.1219,940,936,551.371,620,845,440.5119,903,864,617.71
按持股比例计算的净资产份额792,316,975.861,823,219,769.83794,214,265.851,819,830,245.86
--其他11,111,241.86632,939,310.1211,739,472.36578,946,975.64
对联营企业权益投资的账面价值803,428,217.722,456,159,079.95805,953,738.212,398,777,221.50
营业收入2,755,489.261,430,521,027.245,393,049.11568,773,164.00
净利润-3,872,020.39627,597,406.192,556,563.51206,563,765.00
综合收益总额-3,872,020.39627,597,406.192,556,563.51206,563,765.00

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、借款、应付款项等,各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

(一)风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

1、市场风险

(1)外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与港币、美元有关,除注册地在境外的子公司外,本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2019年6月30日,外币货币性项目见附注七、56,该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险的影响。

(2)利率风险-现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。

(3)其他价格风险

本公司以市场价格销售房地产商品,因此受到此等价格波动的影响。

2、信用风险

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录,无重大信用集中风险。

3、流动风险

流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
其他权益工具投资2,855,134,197.15----2,855,134,197.15
其他非流动金融资产----275,689,223.52275,689,223.52
持续以公允价值计量的资产总额2,855,134,197.15--275,689,223.523,130,823,420.67

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

上市公司股票的公允价值根据交易所于资产负债表日最后一个交易日收盘价确定。

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

其他非流动金融资产估值技术重要参数参数定量比例
深圳远致富海新兴产业投资企业 (有限合伙)企业价值与销售比法(EV/Sales)流动性折扣率(DLOM)20%
深圳远致富海十号投资企业(有限合伙)可比公司市盈率法(P/E)流动性折扣率(DLOM)20%
上海利保华辰投资中心(有限合伙)可比公司市盈率法、企业价值与销售比法(EV/Sales)流动性折扣率(DLOM)20%

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
华侨城集团深圳旅游业、地产业、电子业120亿元46.99%46.99%

注:本企业的最终控制方是国务院国有资产监督管理委员会。

2、本企业的子公司情况

详见附注九、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

详见附注九、2、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
北京侨禧本公司之前联营企业
中铁华兴北京投资之合营企业
保鑫泉盛华侨城创盈之合营企业
宁波文化旅游宁波华侨城之合营企业
招商华侨城物业华侨城物业之合营企业
自贡华侨城文化旅游开发成都投资之合营企业
华侨城城投低碳发展东部华侨城之合营企业
北京广盈华京投资之联营企业
成都佳利成都投资之合营企业
华侨城(北京)商业管理有限公司母公司之联营企业
华侨城旅游投资管理有限公司母公司之联营企业
宁波弘福房地产杭州华侨城之联营企业
上海华筵华侨城房地产之联营企业
深圳市康侨佳城置业投资有限公司母公司之前联营企业
招华国际会展发展本公司之联营企业
招华会展置地本公司之联营企业
首茂城置业武汉华侨城之联营企业
重庆华辉盛锦房地产开发有限公司重庆华侨城之联营企业
重庆旭宇华锦房地产开发有限公司重庆华侨城之联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
博罗康佳精密科技有限公司同受母公司控制
成都安仁华侨城文化旅游开发有限公司同受母公司控制
成都华侨城黄龙溪投资发展有限公司同受母公司控制
海口华侨城文化旅游发展有限公司同受母公司控制
海南华侨城实业有限公司同受母公司控制
海南华侨城文化演艺有限公司同受母公司控制
华侨城(海南)集团有限公司同受母公司控制
华侨城(云南)投资有限公司同受母公司控制
华侨城北方投资有限公司同受母公司控制
华侨城光明(深圳)投资有限公司同受母公司控制
华侨城华东投资有限公司同受母公司控制
华侨城西部投资有限公司同受母公司控制
华侨城医院同受母公司控制
华侨城中部投资有限公司同受母公司控制
康佳集团及所属子公司同受母公司控制
昆山康盛投资发展有限公司同受母公司控制
林芝市华侨城南山旅游投资发展有限公司同受母公司控制
宁波环高投资管理有限公司其他关联方
宁波龙辰房地产发展有限公司其他关联方
宁波龙湖恒立房地产发展有限公司其他关联方
宁波龙嘉房地产发展有限公司其他关联方
宁波隆地房地产开发有限公司其他关联方
绍兴龙嘉房地产开发有限公司其他关联方
深圳华侨城创新研究院有限公司同受母公司控制
深圳华侨城东部投资有限公司同受母公司控制
国际传媒同受母公司控制
哈克公司同受母公司控制
深圳华侨城欢乐海岸投资有限公司同受母公司控制
深圳华侨城鹏城发展有限公司同受母公司控制
深圳华侨城文创投资有限公司同受母公司控制
深圳华侨城文化集团有限公司同受母公司控制
文化旅游科技同受母公司控制
文化演艺营销同受母公司控制
深圳华侨城文旅科技股权投资管理有限公司同受母公司控制
华侨城资本投资同受母公司控制
华夏艺术中心同受母公司控制
传媒广告同受母公司控制
体育中心本公司投资之公司
深圳市康佳壹视界商业显示有限公司同受母公司控制
深圳市西部投资有限公司同受母公司控制
泰州华侨城同受母公司控制
天津华侨城文化发展有限公司同受母公司控制
云南世博旅游控股集团有限公司同受母公司控制
云南文化产业投资控股集团有限责任公司同受母公司控制
云南文投曲靖文旅开发投资有限公司同受母公司控制
保利湾区投资发展有限公司惠州利华房地产之股东
南磨房北京华侨城之股东
广东顺控城投置业有限公司顺德华侨城之股东
湖北交投产城控股集团有限公司襄阳华侨城之股东
江苏金惠投资发展有限公司扬州华侨城之股东
莱安地产集团有限公司陕西华侨城之股东
南京万科企业有限公司南京置地之股东
南京中交投资有限公司南京龙西置业之股东
深圳开元嘉盈投资合伙企业华侨城东部开发之股东
深圳市东部华城联合投资有限公司荷坳发展之股东
深圳市汉能投资有限公司华侨城东部开发之股东
深圳市花伴里投资股份有限公司华侨城城市更新之股东
深圳市润投咨询有限公司惠州利华房地产之股东
深圳新玺投资有限公司华侨城新玺发展之股东
深圳招商房地产有限公司招商华侨城之股东
深圳智迪创业投资有限公司郑州华侨城之股东
四川量典置业有限公司华侨城三江置业之股东
西安沣东发展集团有限公司沣东华侨城之股东
西安曲江旅游投资(集团)有限公司曲江华侨城之股东
信和置业中国投资集团有限公司信和置业之股东
扬州瘦西湖旅游发展集团有限公司扬州华侨城之股东
云南城投置业股份有限公司云南华侨城之股东
招商局蛇口工业区控股股份有限公司招华会展实业之股东
中保投基金四川圣铭之股东
常熟市沙家浜镇经营投资有限公司常熟市沙家浜华鼎之股东
南京绿地国际商务中心有限公司南京置地之股东
江苏中鼎房地产开发有限责任公司常熟市沙家浜华鼎之股东
陈学光四川齐盛艺库文化旅游发展及成都市东盛房屋开发之股东
陈学建四川齐盛艺库文化旅游发展及成都市东盛房屋开发之股东
陈雪峰其他关联方
成都碧桂园富高置业有限公司其他关联方
成都成就双享企业管理中心(有限合伙)其他关联方
成都富江置业有限公司其他关联方
成都高新九点酒店有限责任公司其他关联方
成都锦鹏企业管理咨询合伙企业(普通合伙)其他关联方
成都盛邦展景资产管理有限责任公司其他关联方
成都盛地研创投资有限责任公司其他关联方
成都盛境房地产开发有限责任公司其他关联方
成都盛田文化传播有限责任公司其他关联方
成都盛同文化传播有限责任公司其他关联方
成都市青白江区九九点酒店有限责任公司其他关联方
都江堰九点水语酒店有限责任公司其他关联方
堆龙德庆区碧享企业管理有限公司其他关联方
杭州恒煜达贸易有限公司其他关联方
杭州龙诚房地产其他关联方
杭州龙凯房地产开发有限公司其他关联方
杭州龙正房地产开发有限公司其他关联方
何香凝美术馆其他关联方
华润置地投资有限公司其他关联方
嘉兴龙湖嘉昊房地产开发有限公司其他关联方
南京金域蓝湾置业有限公司其他关联方
南京万东置业有限公司其他关联方
深圳华侨城当代艺术中心其他关联方
四川九点酒店有限责任公司其他关联方
四川齐盛建筑工程有限责任公司其他关联方
四川盛德物业管理有限责任公司其他关联方
四川盛品房地产开发有限责任公司其他关联方
四川雨泽园林绿化工程有限责任公司其他关联方
万科企业股份有限公司其他关联方
信和(福州)物业管理有限公司成都分公司其他关联方
张克春成都佳利之股东
郑州锦智尚实业有限公司其他关联方
重庆置地其他关联方
豪力有限其他关联方
钻石毛坯交易中心本公司投资之公司
江通传媒本公司投资之公司
南京威丰房地产开发有限公司本公司投资之公司
昆明启平置业有限公司本公司投资之公司
重庆招商依云房地产有限公司西咸文茂房地产之股东
招商局置地(深圳)有限公司其他关联方
合肥国嘉产业资本管理有限公司合肥华侨城环巢文旅之股东

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

①采购商品/接受劳务情况表

关联方关联交易内容本年发生额上年发生额
华侨城集团租赁支出13,716,000.0013,836,232.00
康佳集团及其子公司采购货物170,238.08447,649.60
锦绣中华采购商品142,897.59509,970.03
世界之窗采购商品116,737.57302,392.73
华夏艺术中心采购商品471,698.1030,000.00
华侨城集团采购商品7,433,080.347,267,751.16

②出售商品/提供劳务情况表

关联方关联交易内容本年发生额上年发生额
康佳集团及其子公司水电675,258.553,488,895.38
华侨城集团水电2,247,410.15513,421.79
锦绣中华水电3,204,397.963,501,034.52
深圳世界之窗水电6,594,090.067,665,392.85
华侨城医院水电586,644.38651,047.96
康佳集团及其子公司包装纸箱---8,984,651.09
华侨城集团及其子公司酒店客房餐饮、门票871,805.462,052,006.56
华侨城集团及其子公司租金、提供劳务等15,667,106.9128,366,693.77
康佳集团及其子公司租金、提供劳务14,969,482.211,319,747.46
何香凝美术馆水电355,754.3038,780.81
华夏艺术中心水电390,364.37438,263.28
华夏艺术中心酒店客房餐饮、门票70,837.9348,733.16

(2)关联方担保情况

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
华侨城房地产武汉誉天红光RMB163,200,000.002017/7/42022/7/3
本公司招华国际会展RMB1,600,000,000.002018/6/202033/6/19
本公司招华国际会展RMB750,350,000.002017/10/302022/10/29
本公司首茂城置业RMB820,060,599.602016/12/82021/12/8
本公司首茂城置业RMB326,987,100.002018/3/22021/3/1
本公司重庆华辉盛锦RMB130,260,000.002019/5/222022/5/21
本公司武汉华侨城RMB192,000,000.002013/10/82023/10/7
本公司武汉华侨城RMB3,500,000,000.002017/7/282023/5/10
本公司武汉华侨城RMB656,000,000.002017/7/172022/7/16
本公司武汉华侨城RMB500,000,000.002018/3/72021/3/7
本公司武汉华侨城RMB450,000,000.002018/6/192023/6/23
本公司武汉华侨城RMB800,000,000.002019/2/152022/2/14
本公司南昌华侨城RMB570,000,000.002017/12/12020/12/1
本公司南昌华侨城RMB3,500,000,000.002018/7/52021/7/4
本公司华侨城亚洲RMB439,830,000.002019/2/282022/1/31
本公司天津华侨城RMB25,121,000.002019/1/292019/12/23
本公司南京华侨城RMB437,000,000.002017/6/27无固定期限
本公司南京华侨城RMB190,000,000.002018/6/282020/6/27
本公司南京华侨城RMB580,000,000.002019/1/162021/1/15
本公司南京华侨城RMB660,000,000.002019/1/252021/1/24
本公司宁波华侨城RMB480,000,000.002018/2/52030/2/4
本公司上海华侨城RMB955,882,400.002019/1/22028/12/28
本公司温州华侨城RMB200,000,000.002019/6/192021/6/19
本公司成都华侨城RMB560,000,000.002014/12/42022/12/3
本公司重庆华侨城RMB494,250,000.002018/5/42021/4/25
本公司重庆华侨城RMB250,000,000.002018/5/22021/5/2
本公司重庆华侨城RMB398,000,000.002018/8/172019/12/31
本公司重庆华侨城RMB340,000,000.002019/3/12023/2/25
本公司、华侨城集团洛带华侨城RMB336,000,000.002018/4/232025/4/22
本公司、云南城投置业股份有限公司云南华侨城RMB201,600,000.002015/9/162025/9/15
本公司、云南城投置业股份有限公司云南华侨城RMB1,000,000,000.002016/10/252021/10/24
本公司、云南城投置业股份有限公司云南华侨城RMB172,000,000.002018/3/232020/3/22
华侨城房地产协跃房地产RMB663,000,000.002016/11/42019/12/15
华侨城房地产和冠房地产RMB34,571,880.002016/8/172019/6/23
华侨城房地产和冠房地产RMB51,000,000.002018/2/252022/6/7
华侨城房地产华侨城城市更新RMB273,360,000.002017/5/242021/6/1
华侨城城市更新协跃房地产RMB1,300,000,000.002016/11/42019/12/15
华侨城城市更新和冠房地产RMB100,000,000.002018/2/252022/6/7
华侨城房地产华侨城城市更新RMB153,000,000.002018/10/102022/2/9
华侨城房地产深圳市鸿怡达房地产开发有限公司RMB102,000,000.002019/5/212022/5/21
华侨城房地产协跃房地产RMB229,732,973.102018/10/102021/10/9
华侨城房地产协跃房地产RMB19,589,497.802018/12/152021/12/14
华侨城城市更新协跃房地产RMB450,456,810.002018/10/102021/10/9
华侨城城市更新协跃房地产RMB38,410,780.002018/12/152021/12/14
华侨城城市更新和冠房地产RMB360,000,000.002019/6/202024/6/19
华侨城房地产招商华侨城RMB1,050,000,000.002018/3/142025/3/14
华侨城房地产深圳华侨城置业投资有限公司RMB250,000,000.002019/1/172021/1/17
华侨城房地产顺德华侨城RMB700,000.002018/10/232021/10/22
华侨城房地产佛山华侨城RMB171,600,000.002018/1/292021/7/29
华侨城房地产佛山华侨城RMB190,400,000.002018/7/262021/7/26
华侨城房地产佛山华侨城RMB1,000,000.002018/7/172022/1/10
华侨城房地产都市娱乐RMB9,400,000.002018/8/242021/8/24
华侨城房地产华侨城新玺发展RMB2,400,000,000.002019/2/12024/1/31
深圳市汉能投资有限公司深圳万霖RMB240,000,000.002017/9/252020/9/22
华侨城集团香港华侨城HKD6,345,256,734.552017/11/92020/11/9
华侨城集团香港华侨城HKD1,300,000,000.002017/10/202020/11/2
华侨城集团华侨城亚洲USD800,000,000.002017/10/10无固定期限
华侨城集团成都投资RMB360,000,000.002018/8/12023/7/31
深圳市康佳视讯系统工程有限公司本公司RMB6,899,980,000.002018/2/122022/2/1

(3)关联方资金拆借

关联方拆借金额起始日到期日
拆出方:拆入方:
华侨城集团本公司25,900,000,000.002018-4-25至2019-5-92019-1-8至2023-7-24
锦绣中华本公司90,000,000.002016-10-9至2018-7-302019-10-9至2021-7-30
深圳世界之窗本公司150,000,000.002016/10/92019/10/9
中保投基金本公司2,800,000,000.002017/10/272026/12/31至2027/12/31
招华国际会展发展本公司750,500,000.002018/12/10无固定期限
本公司中铁华兴2,580,000,000.002017-6-15至2019-3-282020-6-15至2022-3-28
重庆华侨城置地有限公司深圳华侨城港亚控股发展有限公司860,000,000.002019-2-12至2019-3-152020-2-11至2020-3-14
深圳市华京投资有限公司中山禹鸿房地产1,680,000.002019/4/282022/4/27
深圳市华京投资有限公司中山禹鸿房地产4,200,000.002019/4/182022/4/17
何香凝美术馆华侨城房地产10,000,000.002016/6/82026/6/7
中保投基金华侨城房地产2,990,000,000.002017/9/252027/9/4
中保投基金华侨城房地产3,000,000,000.002017/9/252026/9/5
华侨城房地产上海华筵10,000,000.002016/10/19无固定期限
华侨城房地产上海华筵1,028,500,000.002018/6/222019/6/21
华侨城房地产上海华筵20,000,000.002018/10/25无固定期限
招商局蛇口工业区控股股份有限公司招华会展5,339,538,670.502017/11/22无固定期限
招商华侨城深圳招商房地产有限公司200,000,000.002018/12/25无固定期限
招商华侨城招商局蛇口工业区控股股份有限公司800,000,000.002018-5-29至2018-7-20无固定期限
华侨城城市更新武汉誉天红光1,285,935,163.532017-1-13至2018-12-20无固定期限
华侨城城市更新华恒达投资1,100,201,000.002016/12/16无固定期限
中保投华侨城(深圳)旅游文化城市更新股权投资基金合伙企业(有限合伙)深圳市和冠房地产开发有限公司360,000,000.002019/6/202024/6/19
云南文化产业投资控股集团有限责任公司丽江济海文创投资265,000,000.002017-12-8至2018-8-31无固定期限
深圳新玺投资有限公司华侨城新玺发展2,600,000,000.002017/8/29无固定期限
深圳市明嘉汇康投资有限公司华侨城新玺发展200,000,000.002018/4/32022/3/29
深圳市耀得投资公司华侨城新玺发展650,000,000.002018/4/32022/3/29
深圳市中夏鹏博投资公司华侨城新玺发展150,000,000.002018/4/32022/3/29
深圳新玺投资有限公司华侨城新玺发展800,000,000.002018/8/1无固定期限
深圳新玺投资有限公司华侨城新玺发展9,500,000.002019/3/20无固定期限
深圳新玺投资有限公司华侨城新玺发展20,000,000.002019/4/17无固定期限
深圳新玺投资有限公司华侨城新玺发展21,866,666.672019/6/20无固定期限
深圳新玺投资有限公司华侨城新玺发展280,000,000.002019-1-4、2019-1-15无固定期限
深圳市润投咨询有限公司惠州市利华房地产1,111,808,511.002018/12/24无固定期限
保利湾区投资发展有限公司惠州市利华房地产1,111,808,511.002018/12/24无固定期限
深圳市润投咨询有限公司惠州市利华房地产9,900,000.002019/5/182020/5/17
保利湾区投资发展有限公司惠州市利华房地产9,900,000.002019/5/182020/5/17
华侨城文化集团深圳华侨城文化置业投资有限公司416,500,000.002019/4/17-2020/4/162020/4/16
深圳华侨城文旅科技股权投资管理有限公司肇庆华侨城实业发展有限公司13,350,000.002018/11/19无固定期限
深圳华侨城文旅科技股权投资管理有限公司肇庆华侨城实业发展有限公司89,470,000.002018/12/29无固定期限
深圳华侨城文旅科技股权投资管理有限公司肇庆华侨城实业发展有限公司143,798,044.482019/2/2无固定期限
肇庆悦华鼎盛文旅投资有限公司肇庆华侨城小镇实业发展有限公司12,800,000.002018/11/20无固定期限
肇庆悦华鼎盛文旅投资有限公司肇庆华侨城小镇实业发展有限公司18,458,700.002018/12/29无固定期限
肇庆悦华鼎盛文旅投资有限公司肇庆华侨城小镇实业发展有限公司30,807,200.892019/1/29无固定期限
肇庆悦华鼎盛文旅投资有限公司肇庆华侨城小镇实业发展有限公司1,921,282.102019/2/3无固定期限
武汉华侨城首茂城置业831,929,000.002017-4-13至2018-11-192019-11-16至2020-4-10
华侨城(天津)投资有限公司太原侨硕置业有限 公司451,500,000.002019-1-1至2019-6-30无固定期限
华侨城(天津)投资有限公司太原侨隆置业有限 公司273,000,000.002019-1-1至2019-6-30无固定期限
华侨城(天津)投资有限公司太原侨诺置业有限 公司401,057,000.002019-1-1至2019-6-30无固定期限
华侨城(天津)投资有限公司郑州华侨城文化旅游开发有限公司1,365,040,000.002019/1/16无固定期限
华侨城旅游投资管理集团有限公司淄博华侨城实业有限公司82,834,000.002019/1/9-2019/5/27无固定期限
苏州泓生国华股权投资基金合伙企业(有限合伙)淄博华侨城实业有限公司45,417,000.002019/1/2-2019/5/27无固定期限
华侨城(北京)投资发展有限公司北京中铁华兴房地产开发有限公司75,000,000.002017/3/202020/3/19
华侨城北方投资有限公司秦皇岛华侨城实业有限公司15,000,000.002019/3/262020/2/19
华润置地投资有限公司上海华合10,000,000.002016/11/222017-11-21,可展期
华润置地投资有限公司上海华合957,500,000.002018/3/142019-3-13,可展期
江苏中鼎房地产常熟市沙家浜华鼎50,960,000.002018/7/172021/7/17
常熟市沙家浜镇经营投资有限公司常熟市沙家浜华鼎25,480,000.002018/7/182021/7/18
杭州华侨城宁波弘福房地产358,525,375.002018/6/1无固定期限
宁波弘禄宁波龙辰房地产发展有限公司47,720,000.002017/5/8无固定期限
宁波弘禄宁波龙湖恒立房地产发展有限公司36,369,500.002017/11/7无固定期限
宁波弘禄宁波环高投资管理有限公司1,022,125,000.002018/12/1-2019/6/28无固定期限
宁波弘禄杭州龙诚房地产450,055,061.302017/11/7无固定期限
宁波龙嘉房地产发展有限公司宁波弘禄125,001,000.002017/12/7无固定期限
绍兴龙嘉房地产开发有限公司宁波弘禄505,995,375.002017/10/27-2018/2/2无固定期限
宁波隆地房地产开发有限公司宁波弘禄80,000,000.002017/11/7无固定期限
杭州龙凯房地产开发有限公司宁波弘禄6,250,000.002018/4/26无固定期限
杭州龙颐房地产杭州恒煜达贸易有限公司40,612,500.002018/12/12019/1/9
杭州龙诚房地产杭州龙颐房地产3,000,000.002018/6/29无固定期限
宁波弘福房地产杭州龙颐房地产279,499,434.972018/6/1无固定期限
南京万科企业有限公司南京华侨城1,507,000,000.002017/6/27无固定期限
南京绿地国际商务中心有限公司南京置地730,236,005.292016/12/6无固定期限
南京万科置业有限公司南京置地354,053,820.752016/12/6无固定期限
扬州瘦西湖旅游发展集团扬州华侨城320,000,000.002018-9-25至2018-11-302018-10-25至2019-11-29
江苏金惠投资扬州华侨城156,000,000.002018/9/252018-10-25至2019-9-24
宁波华侨城投资发展有限公司宁波创东华远置业1,014,579,750.002018.7.9-2019.1.20无固定期限
宁波华侨城投资发展有限公司杭州保泓房地产1,079,894,985.002018.10.15-2019.1.25无固定期限
深圳开元嘉盈投资合伙企业华侨城东部开发有限公司991,000,000.002017/8/232022/8/23
深圳市汉能投资有限公司华侨城东部开发有限公司142,000,000.002018/12/19-2019/6/52020/12/18-2021/6/4
潮州市柏丰投资有限公司潮州华侨城实业发展有限公司24,500,000.002019/1/22020/1/2
中保投华侨城(深圳)旅游文化城市更新股权投资基金合伙企业四川省圣铭置业有限公司600,000,000.002017/10/272019/10/26
深圳康佳通讯科技有限公司宜宾华侨城三江置业有限公司100,000,000.002018/10/252021/10/24
四川量典置业有限公司宜宾华侨城三江置业有限公司125,000,000.002017/12/14至2019/1/222020/12/13至2021/7/21
成都体育产业有限责任公司宜宾华侨城三江置业有限公司100,000,000.002017/12/12至2018/8/82020/12/11至2020/2/7
深圳华侨城文化集团有限公司成都洛带华侨城文化旅游开发有限公司942,434,800.002018/9/4至2019/6/192019/9/3至2020/6/18
华侨城(成都)投资有限公司成都佳利投资有限 公司631,559,616.462018/4/12至2019/2/2无固定到期日
华侨城(成都)投资有限公司自贡华侨城文化旅游开发有限公司255,000,000.002018/6/25无固定到期日
成都天府华侨城湖滨商业管理有限公司成都天府华侨城实业发展有限公司283,000,000.002019/1/252020/1/25
华侨城(西部)投资有限公司华侨城(西安)发展有限公司2,427,600,137.192018/7/9至2019/5/152019/7/8至2020/5/14
华侨城(云南)投资有限公司昆明华侨城置地有限公司1,046,048,259.642019/2/21至2019/5/152020/2/20至2020/5/14
昆明华侨城置地有限公司昆明启平置业有限 公司2,156,881,141.242018/12/25至2019/5/152019/12/24至2020/5/14
西安曲江华侨城投资发展有限公司西安曲江旅游投资(集团)有限公司240,000,000.002018/9/27至2018/12/282019/9/26至2019/12/27
西安沣东发展集团有限公司西安沣东华侨城发展有限公司603,287,510.002018/11/15至2019/1/162019/11/14至2020/1/15
重庆招商依云房地产有限公司西咸新区文茂房地产有限公司358,959,980.002019/4/1至2019/4/262021/3/31至2021/4/25
莱安地产集团有限公司陕西华侨城商业投资有限公司262,701,000.002018/7/12至2018/9/12020/7/11至2020/8/31
重庆华侨城实业发展有限公司重庆华辉盛锦房地产开发有限公司869,353,570.002018/6/27至2019/03/012019/6/26至2020/3/1
重庆华侨城实业发展有限公司重庆旭宇华锦房地产开发有限公司825,429,277.802019/6/28至2019/03/212019/6/27至2020/3/21
云南城投置业股份有限公司云南华侨城实业有限公司37,032,333.332017-08-11至2019-03-202019-08-10至2019-12-19

(4)关键管理人员报酬

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬2,728,403.801,085,446.64

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款康佳集团及所属子公司624,031.66---432,558.33---
华侨城集团9,657,403.90---7,402,256.99---
深圳世界之窗1,464,021.71---2,538,599.02---
华夏艺术中心3,749.95---97,684.82---
深圳市华侨城当代艺术中心31,036.16---37,190.18---
华侨城医院22,446.80---133,464.96---
何香凝美术馆333,776.68---16,224.26---
锦绣中华8,148.00---497,944.95---
华侨城西部投资有限公司100,835.90---4,146.01---
深圳华侨城东部投资有限公司6,041.05---6,760.00---
深圳华侨城文化集团有限公司12,067.53---------
哈克公司74,048.81---50,075.27---
文化旅游科技19,146.82---15,656.62---
南磨房435,065.00---113,540.00---
中铁华兴4,250.00---4,250.00---
成都安仁华侨城文化旅游开发有限公司2,447,000.91---3,179,517.97---
海南华侨城实业有限公司136,012.88---3,300.00---
华侨城(海南)集19,639.99---20,829.33---
团有限公司
华侨城光明(深圳)投资有限公司------8,960.00---
华侨城资本投资5,337.22---2,927.35---
国际传媒9,995.14---9,985.24---
深圳华侨城欢乐海岸投资有限公司3,828,812.27---3,325,428.30---
深圳市康侨佳城置业投资有限公司70,785.49---214.00---
泰州华侨城992,522.72---6,966,482.18---
华侨城旅游投资管理有限公司42,104.51---34,358.80---
成都华侨城黄龙溪投资发展有限公司4,264,168.03---4,766,968.53---
成都盛邦展景资产管理有限责任公司169,552.30---249,073.44---
华侨城(云南)投资有限公司26,805.99---34,800.60---