2019年年度报告全文
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
2019年年度报告
2020
年
月
2019年年度报告全文
第一节重要提示、目录和释义
公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司董事局主席余刚先生、主管会计工作负责人公司副总裁杨旭华先生、以及会计机构负责人(
会计主管人员)
周平先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节“
经营情况讨论与分析”
之“
公司未来发展的展望”
之“
可能面对的风险”
相关内容。
公司经本次董事局会议审议通过的利润分配预案为：以3,569,685,327
为基数，向全体股东每
股派发现金红利
0.72
元（含税），送红股
股（含税），不以公积金转增股本。
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目录
第一节
重要提示、目录和释义
...... 5
第二节
公司简介和主要财务指标 ...... 9
第三节
公司业务概要 ...... 21
第四节
经营情况讨论与分析 ...... 42
第五节
重要事项 ...... 64
第六节
股份变动及股东情况 ...... 70
第七节
优先股相关情况 ...... 70
第八节
可转换公司债券相关情况 ...... 70
第九节
董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 71
第十节
公司治理 ...... 72
第十一节
公司债券相关情况 ...... 83
第十二节
财务报告 ...... 89
第十三节
备查文件目录 ...... 90
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释义
释义项 指 释义内容本公司、公司、中金岭南 指 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司广晟公司 指 广东省广晟资产经营有限公司凡口矿 指 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司下属凡口铅锌矿韶关冶炼厂 指 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司下属韶关冶炼厂丹霞冶炼厂 指 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司下属丹霞冶炼厂广西中金公司、广西盘龙铅锌矿 指 广西中金岭南矿业有限责任公司Perilya Limited 指 澳大利亚佩利雅公司中金科技公司 指 深圳市中金岭南科技有限公司华加日公司 指 深圳华加日铝业有限公司财务公司 指 深圳市有色金属财务有限公司香港深业公司 指 深业有色金属有限公司金汇期货公司 指 深圳金汇期货经纪有限公司康发公司 指
限公司金康公司 指 天津金康房地产开发有限公司中金建安 指 广东中金建筑安装工程有限公司环保公司 指 广东中金岭南环保工程有限公司设计公司 指 广东中金岭南有色冶金设计研究有限公司设备公司 指 广东中金岭南设备科技有限公司
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 中金岭南 股票代码 000060股票上市证券交易所 深圳证券交易所公司的中文名称 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司公司的中文简称 中金岭南公司的外文名称（如有） SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET CO. LTD.
NONFEMET公司的法定代表人 余刚注册地址 深圳市罗湖区清水河街道清水河社区清水河一路112号深业进元大厦塔楼2座303C注册地址的邮政编码 518023办公地址 深圳市福田区深南大道6013号中国有色大厦23-26楼办公地址的邮政编码 518040公司网址 www.nonfemet.com电子信箱 zjln@nonfemet.com.cn
公司的外文名称缩写（如有）
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表姓名 薛泽彬 刘渝华联系地址
深圳市福田区深南大道6013号中国有色大厦24-26楼
深圳市福田区深南大道6013号中国有色大厦24-26楼电话 0755-82839363 0755-82839363传真 0755-83474889 0755-83474889电子信箱 dsh@nonfemet.com.cn dsh@nonfemet.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、公司董事局办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 914403001922063360
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
（1）1997年1月23
色金属的国内外贸易，铝型材生产和玻璃幕墙工程业务及房地产业务等。
（2）1999
| 年公司实施增资扩股方案，吸收合并广东韶关岭南铅锌集团有限公司，主营业务调整为有色金属铅锌的采矿、选矿、冶炼及铝型材、铝门窗、玻璃幕墙、 |
商贸、房地产等。
（3）2010年收购加拿大全球星矿业公司后，公司新增了铜、黄金等矿产资源的
采选业务。
历次控股股东的变更情况（如有）
（1）经中国证监会批准， 1997 年1 月23
牌上市交易。公司控股股东为中国有色金属工业总公司。
（2）按照国务院文件规定，1998年公司原控股股东中国有色金属工业总公司解
散，组建国家有色金属工业局，国家有色局取代中国有色金属工业总公司成为公司控股股东。
（3）按照国务院、广东省人民政府、财政部等文件规定，2001年中国有色金属
工业广州公司取代国家有色金属工业局成为公司控股股东。
（4）按照广东省人民政府文件规定，2001年中国有色金属工业广州公司将持有
的公司20,160
| 万股国家股划转给广东省广晟资产经营有限公司，广东省广晟资产 |
经营有限公司成为公司控股股东。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层签字会计师姓名 龚静伟、吴梓豪
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间国泰君安证券股份有限公司
深圳市益田路6009号新世界中心35楼
谢良宁、徐慧璇
2017年7月4日至2019年12月26日中信建投证券股份有限公司
广州市天河区珠江东路30号1002单元
龙敏、龚建伟
2019年12月27日至2019年12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
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六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2019年 2018年 本年比上年增减 2017年营业收入（元）
| 22,800,522,837.36 | 19,963,409,521.93 |
14.21%
| 18,966,588,411.31 |
归属于上市公司股东的净利润（元）
919,939,796.37
| 852,105,138.63 |
-7.37%
| 1,066,992,868.26 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
936,353,959.34
| 667,332,408.75 |
-28.73%
| 909,914,382.25 |
经营活动产生的现金流量净额（元）
| 2,221,317,093.40 | 1,971,769,055.95 |
12.66%
| 2,489,029,926.75 |
基本每股收益（元/股） 0.24
0.26
-7.69%
0.46
稀释每股收益（元/股） 0.24
0.26
-7.69%
0.46
加权平均净资产收益率 8.05%
9.09%
减少1.04个百分点
| 12.01% |
2019年末 2018年末 本年末比上年末增减 2017年末总资产（元）
| 20,320,601,646.97 | 19,506,332,203.20 |
4.17%
| 18,868,841,945.67 |
归属于上市公司股东的净资产（元）
| 10,934,718,084.99 | 10,324,313,227.17 |
5.91%
| 10,003,243,588.44 |
、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入
| 4,104,611,638.52 | 5,168,104,377.65 | 8,068,435,423.91 | 5,459,371,397.28 |
归属于上市公司股东的净利润
| 260,730,712.04 | 209,853,953.02 | 165,446,557.01 | 216,073,916.56 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
| 199,253,289.51 | 165,279,156.17 | 175,750,723.16 | 127,049,239.91 |
经营活动产生的现金流量净额
| 28,139,775.98 | 383,584,647.55 | 655,232,297.12 | 1,154,360,372.75 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
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九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 2019年金额 2018年金额 2017年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
-10,592,202.95
-1,171,738.83
| 112,587,979.78 |
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
68,842,788.30
29,125,201.79
| 61,105,361.84 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
183,761,824.45
29,130,912.39
| 26,975,695.84 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-3,027,742.27
-79,322,771.06
-3,000,282.45
减：所得税影响额 51,913,132.19
-6,957,957.28
| 40,330,193.75 |
少数股东权益影响额（税后） 2,298,805.46
1,133,724.54
260,075.25
合计 184,772,729.88
-16,414,162.97
| 157,078,486.01 |
--对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求公司主要是从事铅锌铜等有色金属的采矿、选矿、冶炼和深加工一体化生产的企业，目前已形成铅锌采选年产金属量30万吨以上的生产能力。公司通过一系列收购兼并、资源整合，直接掌控的已探明的铅锌铜等有色金属资源总量超千万吨，逐步成长为具有一定影响力的跨国矿业企业。(
一)
公司主要产品及其用途；
公司主要产品有铅锌精矿、铜精矿、铅锭、锌锭及锌合金、白银、黄金、粗铜、电铜、铟锭、工业硫酸、硫磺等产品。
铅金属主要用于铅酸蓄电池、铅材和铅合金，其他用途还包括氧化铅、铅盐、电缆等其他铅产品。
锌金属主要用于镀锌、压铸合金、氧化锌、黄铜、电池等领域。
报告期内公司其他产品包括铝型材、铝门窗及幕墙工程、电池锌粉、片状锌粉、冲孔镀镍钢带等，广泛运用于建筑工程、汽车部件、轨道交通及电池材料。
（二）公司主要产品的工艺流程；
公司主要生产活动为铅锌矿的开采、选矿和铅锌金属的冶炼，主要产品为铅锌精矿、冶炼产品铅、锌及锌制品（锌合金），公司铅锌矿山采用地下开采方式，目前主要采矿方法有：
无底柱深孔后退式采矿、盘区机械化中深孔采矿、 全尾砂充填、泡沫砂浆充填等采矿技术。选矿工艺有：高碱快速浮选电位调控优化工艺、新四产品选矿工艺等浮选技术。
公司韶关冶炼厂是国内首家采用密闭鼓风炉冶炼铅锌技术（ISP工艺）生产铅锭、锌锭。该技术具有原料适应性广，特别适合处理复杂难选的铅锌混合精矿，产品质量稳定，杂质含量低等特点。
公司丹霞冶炼厂是国内首家大规模运用锌氧压浸出工艺生产锌锭。该技术具有综合回收好，属环保型清洁生产工艺，为国家鼓励项目，对国内锌冶炼技术的技术升级、以及锌氧压
浸出工艺在国内的推广应用起到了重要的推动作用。工艺流程图：
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凡口铅锌矿采选工艺流程图
丹霞冶炼厂锌氧压浸出工艺流程图
2019年年度报告全文
韶关冶炼厂ISP工艺流程图
（三）公司主要经营模式，包括生产模式和销售模式；
公司主要的生产活动为铅锌矿的开采、选矿以及铅锌金属的冶炼。公司的生产模式为：公司直属凡口铅锌矿、子公司广西中金岭南矿业公司和澳大利亚佩利雅公司负责铅锌矿的开采、选矿，公司直属韶关冶炼厂和丹霞冶炼厂负责将铅锌精矿冶炼为铅锭、锌锭和锌制品（热镀锌等锌合金）；两大生产环节分别由上述企业实施，彼此相对独立，凡口铅锌矿和佩利雅公司生产出来的铅锌精矿部分供给韶关冶炼厂和丹霞冶炼厂，部分销售给国内外其他铅锌冶炼企业，韶关冶炼厂和丹霞冶炼厂生产使用的铅锌精矿主要来源于上述铅锌采选企业，同时根据生产工艺安排，冶炼厂也外购铅锌精矿、粗铅、粗锌等原料和中间产品，以保证冶炼产能的综合效率；公司采取上述集中管理、统筹安排的生产模式将采选、冶炼两大生产环节有机结合，保证了铅锌精矿、铅锌金属冶炼两大生产系统的高效运行。
公司主要销售产品为铅锌精矿、金属铅、金属锌及锌制品、银锭等。销售模式为直销方式，采取长约与现货销售结合，顺价销售、全产全销、公开报价、定金定价、款到发货等销售策略。
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（四）公司在全行业或区域市场的市场地位、竞争优势等情况；
2019年，我国有色金属行业产量平稳增长，据工业和信息化部统计，2019年我国十种有色金属产量5841.59万吨，同比增长3.55%，其中铅锌产量1203.35万吨，我公司冶炼企业生产铅锌金属28.02万吨，占比2.33%；2019年我国六种精矿含量591.55万吨，同比下降1.15%，其中铅精矿含量123.12万吨，我公司生产5.18万吨，占比4.21%；其中锌精矿含量280.58万吨，我公司生产12.43万吨，占比4.43%。
（五）公司年度资源储量情况：
1、凡口铅锌矿资源储量情况
2019
| 年 |
| 月底） | |
| 矿区 | |
| 资源储量种类 | 矿石量 |
| 锌金属量 | 铅金属量 |
| 银金属量 | 备案情况 |
| 万吨 | 万吨 |
| 万吨 | 公斤 |
凡口铅锌矿 基础储量122b
102.97
| 1099.75 | 56.52 |
2019】35
| 号 |
资源量333
52.22
| 560.99 | 32.9 |
1614700小计 1660.74 155.19 89.42 1614700凡口外围探
矿权
资源量332+333 221.7 18.03 12.12 207680
号
合 计 基础储量122b 1099.75 102.97 56.52 0
| 国土资储备字[2014]264 |
资源量332+333 782.69 70.25 45.02 1822380
总
计
| 1882.44 | 173.22 | 101.54 | 1822380 |
备注：根据自然资源部储量评审中心通过的2017年底广东省仁化县凡口铅锌矿资源储量核实报告（自然资矿评储字【2019】35号）和2014年国土资源部《关于<广东省仁化县凡口铅锌矿外围铅锌矿详查报告>矿产资源储量评审备案证明》（国土资储备字【2014】264号），结合之后进行的勘探活动所增加的资源储量、开采活动所消耗的资源储量情况，得出的截止2019年12月31日资源储量情况。
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2、广西盘龙矿
2019年底广西盘龙矿资源量及储量情况表
| 矿区 | 资源储量种类 |
| 万吨 | 锌金属量 |
| 万吨 | 铅金属量 |
| 万吨 | 锌 |
+
| 铅金属量 万吨 | 备注 |
基础储量
| 盘龙铅锌矿 | 122b | 2433.09 | 73.31 | 17.91 | 91.22 |
桂资储备
2016
| 】 |
67号资源量333+3326403.87 161.81 40.23 202.04合计8836.96 235.12 58.14 293.26备注: 2019年度广西中金岭南矿业有限责任公司盘龙铅锌矿未进行任何勘查活动,以上资源储量情况是根据2016年11月广西壮族自治区国土资源厅《关于<广西武宣县盘龙矿区采矿权及探矿权范围内铅锌矿、重晶石矿资源储量核实报告>矿产资源储量评审备案证明》(桂资储备案[2016]67号)，以及结合开采活动所动用的资源储量情况,得出的截止2019年11月30日资源储量情况。
3、澳大利亚
（1）澳大利亚布罗肯山资源量和储量表（截止
2019
年
月
日）
| 截止到2019年6月30日 资源量及储量 | 矿石量 | 锌品位 | 铅品位 | 银品位 | 锌金属量 |
| 铅金属量 | 银金属量 | |||||||
| 万吨 | % | % | 克/吨 | 万吨 | 万吨 | 吨 | ||
| 资 源 |
探明资源量
| 量 | 1100.0 | 9.9 | 8.1 | |
| 108.9 | 89.1 | 1089.0 |
推定资源量
| 1100.0 | 8.8 | 7.7 |
| 96.8 | 84.7 | 968.0 |
推测资源量
| 400.0 | 6.9 | 4.1 |
| 27.6 | 16.4 | 164.0 |
合计
| 2600.0 | 9.0 | 7.3 |
| 233.3 | 190.2 | 2221.0 |
| 量 |
证实储量
| 540.0 | 5.9 | 3.9 | 46 | 31.9 | 21.1 | 248.4 | ||
概实储量
| 510.0 | 4.9 | 3.4 |
| 25.0 | 17.3 | 209.1 |
合计
| 1050.0 | 5.4 | 3.7 | 44 | 56.9 | 38.4 | 457.5 |
备注：1、根据JORC2012。
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（2）弗林德斯运营点资源量表（截止2019年12月31日）
2019
| 年 |
| 日的矿产资源量 |
| 矿石量 | 锌 | 铅 | 锌金属量 | 铅金属量 | ||
| 万吨 | % | % | 万吨 | 万吨 | ||
| 资源量 |
推定资源量
| 56.9 | 35.0 | 1.4 | 19.9 | 0.8 | ||
推测资源量
| 12.5 | 28.3 |
| 1.2 | 3.5 | 0.2 | ||
合计
| 69.4 | 33.7 | 1.4 | 23.4 | 1.0 |
备注：采用的边际品位为锌10%。
（3）蒙特奥赛德项目矿产资源量（截止2019年12月31日）
| 截止2019年12月31日的矿产资源量 | 矿石量 | 铜 | 银 | 铜 金属量 | 银 金属量 | |
| 万吨 | % | 克/吨 | 万吨 | 吨 | ||
| 资源量 | ||||||
推定资源量
| 1,110.0 | 1.6 | 9.6 | 17.76 | 106.56 |
推测资源量
| 480.0 | 1.0 | 5.2 | 4.8 | 24.96 |
合计
| 1590.0 | 1.4 | 8.3 | 22.56 | 131.52 |
备注：1、根据JORC2012；2、边际品位为铜 0.5%。
（4）蒙特奥赛德项目钴资源量（截止2019年12月31日）
| 截止2019年12月31日钴资源量 | 矿石量 | 钴品位 | 钴金属量 | |
| 万吨 | % | 吨 | ||
| 资源量 | ||||
探明资源量
| 51.5 | 0.25 | 1288.0 |
推定资源量
| 597.5 | 0.22 | 13145.0 | |
推测资源量
| 265.6 |
| 0.24 | 6374.0 | ||
合计
| 914.6 | 0.23 | 20807.0 |
备注：1、根据JORC2012；2、边际品位钴0.1%。3、不在铜资源建模范围内。
4、多米尼加
多米尼加迈蒙矿资源储量表（截止2019年12月31日）
2019
| 月 |
| 日迈蒙矿露天矿坑资源量 | 矿石量 |
| 铜品位 | 锌品位 | 银品位 |
| 位 | 铜金属量 |
| 属量 | 银金属量 | 金金属量 |
| 万吨 | % |
| % | 克 |
/吨
/吨
| 克 | 万吨 |
| 万吨 | 吨 |
公斤
| 资 源 量 | 硫化矿 |
| 探明资源量 | 4.7 | 2.00 | 2.5 | 41 | 1.10 | 0.09 | 0.12 | 1.93 | 52 | |
| 推定资源量 | ||||||||||
| 16.3 | 1.70 | 2.0 | 31 | 1.00 | 0.28 | 0.33 | 5.05 | 163 | |
| 推测资源量 |
| 1.4 | 1.10 | 2.2 | 18 | 0.60 | 0.02 | 0.03 | 0.25 | 8 | |
| 合计 | 22.4 | 1.74 | 2.1 | 32 | 1.00 | 0.39 | 0.48 | 7.23 | 223.0 |
铜边际品位>=0.6%
2019
2019年年度报告全文
年
| 月 |
| 日迈蒙矿露天矿坑储量 | 矿石量 |
| 铜品位 | 锌品位 | 银品位 |
| 金品位 | 铜金属量 |
| 属量 | 银金属量 | 金金属量 |
| 万吨 | % |
| % | 克 |
/吨
/吨
| 克 | 万吨 |
| 万吨 | 吨 |
| 公斤 | ||
| 储 量 |
| 硫化矿 |
| 证实储量 | 4.7 | 1.80 | 2.3 | 37 | 1.00 | 0.09 | 0.11 | 1.74 | 47 |
| 概实储量 |
| 16.0 | 1.50 | 1.9 | 29 | 0.90 | 0.24 | 0.30 | 4.64 | 144 |
| 合计 | 20.7 | 1.60 | 2.0 | 31 | 0.92 | 0.33 | 0.41 | 6.38 | 191 | |
| 2019年12月31日迈蒙矿北部地下资源量 | ||||||||||
*
| 矿石量 | 铜品位 | 锌品位 | 银品位 | 金品位 | 铜金属量 | 锌金 属量 | 银金属量 | 金金属量 |
| 万吨 | % | % | 克/ |
吨
| 克/ |
吨
| 万吨 | 万吨 | 吨 | 公斤 |
| 源 |
| 量 | 硫 |
| 矿 |
| 探明资源量 | 79.5 | 2.10 | 2.4 | 38 | 1.20 | 1.67 | 1.91 | 30.21 | 954 |
| 推定资源量 | 214.2 | 1.80 | 2.1 | 35 | 1.10 | 3.86 | 4.50 | 74.97 | 2356 |
| 推测资源量 | 73.1 | 1.30 | 1.7 | 24 | 0.90 | 0.95 | 1.24 | 17.54 | 658 |
| 合计 |
| 366.8 | 1.70 | 2.1 | 33 | 1.08 | 6.48 | 7.65 | 122.72 | 3968 |
备注：铜边际品位>=0.6%
| 2019年12月31日迈蒙矿南部地下资源量 | |
*
| 矿石量 | 铜品位 | 锌品位 | 银品位 | 金品位 | 铜金属量 | 锌金 属量 | 银金属量 | 金金属量 |
| 万吨 |
| % | % |
/吨
| 克 | 克 |
/吨
| 万吨 | 万吨 |
| 吨 | 公斤 |
| 源 |
| 化 |
| 探明资源量 | 484 | 2.50 | 3.5 | 47 | 1.50 | 12.10 | 16.94 | 227.48 | 7260 |
| 推定资源量 | 497 | 2.50 | 3.2 | 47 | 1.50 | 12.43 | 15.90 | 233.59 | 7455 |
| 推测资源量 | 2008 | 2.10 | 2.5 | 40 | 1.20 | 42.17 | 50.20 | 803.20 | 24096 |
| 合计 |
| 2989 | 2.23 | 2.8 | 42 | 1.30 | 66.70 | 83.04 | 1264.27 | 38811 |
备注：铜边际品位＞＝0.8%，矿体厚度>=3米
5、多米尼加探矿项目资源量（截止2019年12月31日JORC2012）
（1）劳马派撒达（Loma Pesada）远景区矿产资源量（截至2019年12月31日）
| 截止2019年12月31日 | 矿石量 | 铜品位 | 银品位 | 金品位 | 锌品位 | 铜金属量 | 银金属量 | 金金属量 | 锌金属量 |
| 万吨 |
| % | 克 |
/
| 吨 | 克 |
/
| 吨 | % |
| 万吨 | 吨 |
| 吨 | 万吨 |
| 资源量 | 硫化矿 |
| 推定资源量 | 86.50 | 2.00 | 5.30 | 0.10 | 0.60 | 1.73 | 4.58 | 0.09 | 0.52 |
| 推测资源量 | 61.10 | 1.60 | 6.00 | 0.10 | 0.50 | 0.98 | 3.67 | 0.06 | 0.31 |
| 小计 | 147.60 | 1.84 | 5.59 | 0.10 | 0.56 | 2.71 | 8.25 | 0.15 | 0.83 |
备注：硫化矿资源采用边界品位为铜 0.50%
2019年年度报告全文
（2）劳马巴布托（Loma Barbuito）远景区矿产资源量（截至2019年12月31日）
| 截止2019年12月31日 | 矿石量 | 铜品位 | 银品位 | 金品位 | 锌品位 | 铜金属量 |
| 银金属量 | 金金属量 |
| 锌金属量 | ||
| 万吨 |
%
/
| 吨 |
/
| 吨 |
%
| 万吨 | 吨 |
| 吨 | 万吨 |
| 资 源 量 | 硫化矿 |
推测资源量
| 184.00 | 0.60 | 16.30 | 1.10 | 1.30 | 1.10 | 29.99 | 2.02 | 2.39 |
小计
| 184.00 | 0.60 | 16.30 | 1.10 | 1.30 | 1.10 | 29.99 | 2.02 | 2.39 |
备注：硫化矿资源采用的边界品位为铜当量0.5%
（3）赛罗期奥斯可（Cerro Kiosko）远景区矿产资源量（截至2019年12月31日）
2019
| 年 |
| 日 |
| 矿石量 | 铜品位 | 银品位 | 金品位 | 铜金属量 |
| 银金属量 | 金金属量 |
%
| 万吨 | 克 |
/
| 吨 | 克 |
/
| 吨 | 万吨 |
| 吨 | 吨 |
| 资 源 量 | 硫化矿 |
推测资源量
| 278.80 | 0.60 | 4.70 |
2.20
| 1.67 | 13.10 | 6.13 |
小计
| 278.80 | 0.60 | 4.70 |
2.20
| 1.67 | 13.10 | 6.13 |
备注：硫化矿资源采用的边界品位为铜当量0.5%
（4）阿曼达夫人（Dona Amanda）远景区矿产资源量（截至2019年12月31日）
2019
| 年 |
| 日 |
| 矿石量 | 铜品位 | 银品位 | 金品位 | 铜金属量 |
| 银金属量 | 金金属量 |
%
| 万吨 | 克 |
/
| 吨 | 克 |
/
| 吨 | 万吨 |
| 吨 | 吨 |
| 资 源 量 | 硫化矿 |
| 推测资源量 | 5,461.60 | 0.37 | 1.40 | 0.23 | 20.21 | 76.46 | 12.56 |
小计
| 5,461.60 | 0.37 | 1.40 | 0.23 | 20.21 | 76.46 | 12.56 |
备注：硫化矿资源采用的边界品位为铜当量0.3%
（5）堪派山项目（包括堪派山和劳玛玛拉区域）矿产资源量（截至2019年12月31日）
| 截止2019年12月31日 | 矿石量 |
| 镍品位 | 镍金属量 |
%
| 万吨 | 万吨 |
| 资源量 |
推定资源量
300.00
| 1.49 | 4.47 | |||
推测资源量
320.00
| 1.50 | 4.80 |
合计
620.00
| 1.50 | 9.27 |
备注：采用的边际品位为镍1.0%
2019年年度报告全文
（六）报告期内公司开展的矿产勘探活动情况
1、凡口矿探矿情况
2019年度凡口铅锌矿在矿区外围探矿权范围完成的主要勘查实物工作量包括：1：5000地质测量（修测）32km2；1:10000水文地质测量57km2。 1:5000矿区水文、工程、环境地质测量7km2；地质岩芯钻探51748.25m；工程点测量72个点等。本年度完成的72个地表探矿钻孔中，有48个孔见矿，见矿率66.67%，效果良好，对矿区外围贵湖区段新发现的11个矿体进行了资源量估算，新增黄铁铅锌矿石量62.56万吨、铅锌金属量14.78万吨，找矿成果显著。
2019年度凡口铅锌矿探矿费用4479.38万元。
2、广西盘龙矿
报告期内无勘探活动。
3、澳洲矿山勘探情况
布罗肯区域勘探情况
2019年度布罗肯区域探矿主要在波多西矿体和中央矿块之间的靶区（CML5）展开，钻探非常成功，显示了这两个区域间的矿化连续性较好，并截获了厚度14.6米、铅+锌品位14.7%的矿化。2020年计划开展进一步的加密钻探，提升资源等级，为下步采矿方案做准备。
2019年飞行医生区域探矿主要是在CML6靶区展开，已在历史钻孔87JV09周边施工完成了613米导向孔，目前正努力将其延伸至1200米，进一步查明此区域矿化情况。
布罗肯区域在2019年的勘探活动并不多，主要工作是审查评估历史勘探区发现潜力，缩减勘查面积，共减少了60平方公里发现潜力差的探矿权区域，目前总探矿权区域面积为340平方公里。
弗林德斯区域勘探情况
经前期勘查发现弗林德斯区域内有一些高品位锌矿。2009年发现的北莫鲁鲁矿体资源量
为21.4万吨（锌品位34.4%按10%边界品位），锌金属有7.35万吨。随后的研究表明北莫鲁鲁矿体有开采潜力，2019年继续收集了基础数据来支撑开采。2018年底通过施工水文孔测试含水情况，建立矿体基础地下水情况模型。另外还对矿体做了开拓采矿设计。
2019年弗林德斯区域的主要工作是计划开展RC钻探，但是由于政府审批原因导致计划推迟至2020年初。RC钻孔计划在Beltana和Blinman区域（包括 Emu，Wallrider，Eregunda Creek，Ti-Tree Gorge）。
2019年年度报告全文
蒙特奥赛德区域勘探情况
蒙特奥赛德区域的控制级+推断级资源量为1590万吨，品位1.43%铜按0.5%边界品位，并有钴和银。
2017年预测钴资源量为914.6万吨，品位0.23%按0.1%的边界品位。目前正在开展金属选冶实验和开采的技术经济评估及开采方案对比。
2019年澳洲方面勘探费用合计280万澳元。
4、多米尼加矿山勘探情况
之前的勘查都表明迈蒙矿南部矿资源非常好。探获的资源量截至2019年12月31日南部矿资源量为2989万吨，品位铜2.23%，锌2.8%，金1.3克/吨和银42克/吨.
2019年对南部矿开展了加密和延伸钻孔来更好的确定矿脉情况。今年只在南部矿的南边开展几个钻孔勘探就已经发现了200万吨推断级资源量，南部矿已经延伸超2500米并在东南方向仍未闭合，地表的地球化学异常显示南部矿可能继续沿走向延伸500米。南部矿的矿脉厚大，为10米到60米，北部矿则为2到15米，说明探矿仍然很有潜力。目前基础地质工作还在持续开展，地球化学研究分析同步进行，有一些近地表勘探靶区已被确定钻探。
2019年多米尼加探矿费用总额为240万澳元。
2019年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明股权资产 相比年初增加8.19%固定资产 相比年初增加21.07%无形资产 相比年初增加6.85%在建工程 相比年初增加1.48%
、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
资产的具体
内容
形成原因 资产规模 所在地 运营模式
保障资产安全性的控制
措施
收益状况
境外资产占公司净资产的比重
是否存在重大减值风险
佩利雅公司 收购
2019年末资产总额折合人民币51.91亿元
澳大利亚
公司通过向境外子公司
善境外子公司重大事项决策相关流
| 程等措施，进 |
一步强化管
司的发展战
| 略、经营决策 |
与公司发展战略保持一
司国际化经
| 营管控能力。 |
公司在以董事会为核心的境外子公司治理基础上逐步将境外子公司全面纳入公司
序推进境外子公司内部控制规范建设工作和以内控测试检查为核心的评价工作。
2019年末净利润折合人民币616.46万元
| 管控体系，有 | 25.50% |
否
三、核心竞争力分析
1、国内外优质资源优势
公司以资源战略为引领，响应国家一带一路倡议，放眼东盟“前哨站策略”，在中国、澳大利亚、美洲、欧洲等国家和地区拥有多个铅锌为主的金属矿山项目，其中在爱尔兰波利
纳拉克资源公司持有40%股权，通过澳大利亚佩利雅公司持有缅甸金属公司19.9%股权。公司已形成立足国内（凡口铅锌矿、广西矿业盘龙铅锌矿），面向中、南亚（缅甸金属公司），走向世界（澳大利亚布罗肯山矿、多米尼加迈蒙矿）的矿产资源新格局，形成铅锌采选年产金属量30万吨以上的生产能力。
2019年年度报告全文
2、产业综合优势
公司全面打造绿色、安全、智能、集约、世界一流的生产制造与管理体系，打造集勘探、资源开发、冶炼、新材料加工于一体，产业与金融、产业与贸易、产业与工程技术融合的发展模式，形成以矿产资源开发、冶炼、新材料加工为支柱主体，金融贸易、工程技术为两翼的“一体两翼”产业发展格局，构建完整的有色金属产业链，凸显产业综合优势。
3、运营管理优势
公司以提质增效，降本增效，行稳致远、长治久安为核心管理理念，将精准管理落实到细节；实施了全套的风险管理、预案机制，使用有效措施严控各类风险；具有多年的跨国管理经验，国际化管理水平不断提升。
4、技术创新优势
公司设立中金岭南科学技术研究院，全面整合院士工作站、博士后科研工作站等研发资源，加强与国内外优秀科研院所、专业院校合作，深化产学研融合，构建了多层次自主创新和资源共享体系。公司不断开展新技术、新工艺、新设备、新材料的研发和应用，在节能降耗、环境保护、资源综合利用、高新材料等领域取得重大成效，荣获“2019年度中国铅锌行业绿色发展杰出贡献奖”，凡口矿综合生态修复项目入选“广东省首届国土空间生态修复十大范例”。
2019年年度报告全文
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2019年，是公司面临多年少有的内外部复杂严峻形势，迎难而上、克难制胜的一年。报告期，由于主产品铅锌价格深度回调，燃辅料价格快速上涨，安全环保标准日益严格，给生产经营带来前所未有的挑战。在极度困难的背景下，公司通过实施精准管理、降本增效、营销模式改革、事业部制落地等一系列有效举措，有效化解了价格、成本双重挤压带来的巨大影响，较好完成了各项任务目标。
二、主营业务分析
、概述
2019年，公司生产精矿铅锌金属量29.23万吨，比上年同期下降3.91%；硫精矿67.28万吨，比上年同期下降4.69%；精矿含银135.94吨，比上年同期增长2.14%。冶炼产品铅锌总产量28.02万吨，比上年同期增长8.02%；硫酸23.15万吨，比上年同期增长2.75%。加工企业生产铝型材
1.56万吨，比上年同期下降16.13%；铝门窗及幕墙工程总产量63.87万平方米，比上年同期增
长19.94%；无汞锌粉1.23万吨，比上年同期下降4.65%；片状锌粉192吨，比上年同期下降
17.24%；冲孔镀镍钢带936吨，比上年同期增长9.22%。全年实现营业总收入228.38亿元，同
比增长14.14%；实现归属母公司净利润8.52亿元。
2019年年度报告全文
、收入与成本
（
）营业收入构成
单位：元
2019年 2018年
同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计
100%
| 22,800,522,837.36 | 19,963,409,521.93 |
100%
| 14.21% |
分行业
销售
| 铅锌铜采掘、冶炼及 | 6,677,937,423.52 |
29.29%
| 7,664,615,349.38 |
38.39%
-
| 12.87% | |||
| 铝、镍、锌加工及销 |
售
7.22%
| 1,646,304,353.02 | 1,542,883,826.04 |
7.73%
6.70%
有色金属贸易业务
65.29%
| 14,886,049,204.66 | 10,877,832,317.20 |
54.49%
| 36.85% |
其他
2.39%
| 545,251,043.54 | 430,568,016.73 |
2.16%
| 26.64% |
分部间抵消 -
-4.19%
| 955,019,187.38 |
-
-2.77%
| 552,489,987.42 |
分产品精矿产品
10.85%
| 2,474,571,317.86 | 3,148,438,117.02 |
15.77%
-
| 21.40% |
冶炼产品
21.02%
| 4,792,412,806.80 | 4,724,044,107.34 |
23.66%
1.45%
铝型材
| 481,248,956.78 | 2.11% | 540,293,340.87 |
2.71%
-
| 10.93% |
幕墙门窗
3.07%
| 699,161,366.52 | 494,602,416.70 |
2.48%
| 41.36% |
电池材料
1.63%
| 370,673,964.33 | 386,823,207.61 |
1.94%
-4.17%
有色金属贸易业务
65.29%
| 14,886,049,204.66 | 10,877,832,317.20 |
54.49%
| 36.85% |
其他
2.94%
| 670,739,673.82 | 662,609,258.24 |
3.32%
1.23%
产品间抵销 -
-6.90%
| 1,574,334,453.41 |
-
-4.36%
| 871,233,243.05 |
分地区中国大陆
44.01%
| 10,035,429,383.34 | 9,076,896,366.27 |
45.47%
| 10.56% |
其他国家和地区
58.38%
| 13,311,925,252.29 | 11,454,402,119.26 |
57.38%
| 16.22% |
地区间抵销 -
-2.40%
| 546,831,798.27 |
-
-2.84%
| 567,888,963.60 |
）占公司营业收入或营业利润10%
以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第2号——上市公司从事固体矿产资源相关业务》的披露要求
单位：元营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上
年同期增减
营业成本比上年同期增减
毛利率比上年同期增减分行业铅锌铜采掘、冶炼及销售
2019年年度报告全文
6,647,668,858.63
| 6,647,668,858.63 | 4,912,481,812.28 |
26.10%
-11.99%
-6.07%
-
| 4.66% |
铝、镍、锌加工及销售
| 1,554,942,115.60 | 1,336,971,739.12 |
14.02%
9.37%
10.33%
-
| 0.75% |
有色金属贸易业务
| 14,886,049,204.66 | 14,883,076,525.24 |
0.02%
36.85%
36.98%
-
| 0.10% |
其他
| 505,900,907.22 | 441,008,657.54 |
12.83%
29.23%
29.46%
-
| 0.15% |
分部间抵消 -
-
| 955,019,187.38 | 955,019,187.38 |
合计
| 22,639,541,898.73 | 20,618,519,546.80 |
8.93%
14.97%
20.61%
-
| 4.26% |
分产品精矿产品
| 2,474,571,317.86 | 1,800,377,575.88 |
27.24%
-21.40%
-4.49%
-
| 12.88% |
冶炼产品
| 4,792,412,806.80 | 3,731,419,502.42 |
22.14%
1.45%
1.84%
-
| 0.30% |
铝型材
| 481,248,956.78 | 388,469,117.97 |
19.28%
-10.93%
-
| 11.50% | 0.52% |
幕墙门窗
| 699,161,366.52 | 631,075,716.37 |
9.74%
41.36%
43.36%
-
| 1.26% |
电池材料
| 370,673,964.33 | 313,643,859.80 |
15.39%
-4.17%
-5.70%
| 1.37% |
有色金属贸易业务
| 14,886,049,204.66 | 14,883,076,525.24 |
0.02%
36.85%
36.98%
-
| 0.10% |
其他
| 509,758,735.19 | 444,791,702.53 |
12.74%
30.20%
30.55%
-
| 0.23% |
产品间抵销 -
-
| 1,574,334,453.41 | 1,574,334,453.41 |
合计
| 22,639,541,898.73 | 20,618,519,546.80 |
8.93%
14.97%
20.61%
-
| 4.26% |
分地区中国大陆
| 9,874,448,444.71 | 8,165,458,211.28 |
17.31%
12.10%
15.76%
-
| 2.61% |
其他国家和地区
| 13,311,925,252.29 | 12,999,231,738.05 |
2.35%
16.24%
22.53%
-
| 5.01% |
地区间抵销 -
-
| 546,831,798.27 | 546,170,402.53 |
合计
| 22,639,541,898.73 | 20,618,519,546.80 |
8.93%
14.97%
20.61%
-
| 4.26% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（
）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2019年 2018年 同比增减精矿含铅锌金属量
销售量 吨 289,917
2019年年度报告全文
307,781
-5.80%
生产量 吨 292,290
304,200
-3.92%
库存量 吨 9,283
6,910
| 34.34% |
精矿含铜金属量
销售量 吨 5,373
7,804
-
生产量 吨 5,656
| 31.15% | ||
7,661
-
| 26.17% |
库存量 吨 686
| 69.91% | ||||
| 冶炼产品铅、锌及锌 |
制品
销售量 吨 286,471
254,604
| 12.52% |
生产量 吨 280,219
259,416
8.02%
库存量 吨 1,970
8,222
-
| 76.04% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、精矿含铅锌金属量库存增加34.34%，是销量小于产量所致；
2、精矿含铜产量下降31.15%，产量减少所致；
3、精矿含铜库存增加69.91%，是销量略小于产量所致；
4、冶炼产品库存下降76.04%，是销量大于产量所致。
（
）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（
）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元行业分类 项目
2019年 2018年
同比增减金额
占营业成本
比重
金额
占营业成本
比重铅锌铜采掘、冶炼及销售
原材料
43.25%
| 2,124,613,771.05 |
2,434,505,265.74
46.55%
-
燃料及动力
| 12.73% | ||
| 978,962,700.55 |
19.93%
882,469,232.81
16.87%
| 10.93% |
其他成本费用
36.82%
| 1,808,905,340.67 |
1,913,222,934.58
36.58%
-
合计 4,912,481,812.27
| 5.45% | ||
100.00%
5,230,197,433.13
100.00%
-
| 6.07% |
铝、镍、锌加工及销售
原材料
78.63%
| 1,051,246,996.93 |
923,912,108.61
76.24%
| 13.78% |
燃料及动力
1.68%
| 22,512,382.89 |
23,303,758.56
1.92%
-
其他成本费用
| 3.40% | ||
| 263,212,359.30 |
19.69%
264,620,063.56
21.84%
-
| 0.53% |
合计
100.00%
| 1,336,971,739.12 | 1,211,835,930.73 |
100.00%
| 10.33% |
有色金属贸易业务
采购成本
2019年年度报告全文
14,883,076,525.24
100.00%
| 14,883,076,525.24 |
10,864,991,914.75
100.00%
| 36.98% |
其他
原材料
73.21%
| 322,873,249.09 |
249,797,857.68
73.33%
| 29.25% |
燃料及动力 175,812.41
0.04%
188,723.83
0.06%
-
其他成本费用
| 6.84% | ||
| 117,959,596.04 |
26.75%
90,666,561.06
26.62%
| 30.10% |
合计
100.00%
| 441,008,657.54 |
340,653,142.57
100.00%
| 29.46% |
单位：元产品分类 项目
2019年 2018年
同比增减金额
占营业成本
比重
金额
占营业成本
比重
精矿产品
原材料
22.23%
| 400,219,237.78 |
390,834,754.73
20.73%
| 2.40% |
燃料及动力
11.43%
| 205,790,384.61 |
199,619,952.94
10.59%
| 3.09% |
其他成本费用
66.34%
| 1,194,367,953.48 |
1,294,577,413.99
68.68%
-
合计 1,800,377,575.87
| 7.74% | ||
100.00%
1,885,032,121.66
100.00%
-
| 4.49% |
冶炼产品
原材料
62.81%
| 2,343,709,799.29 |
2,362,413,766.63
64.48%
-
燃料及动力
| 0.79% | ||
| 773,172,315.94 |
20.72%
682,849,279.87
18.64%
| 13.23% |
其他成本费用
16.47%
| 614,537,387.19 |
618,645,520.59
16.88%
-
合计
| 0.66% | ||
| 3,731,419,502.42 |
100.00%
3,663,908,567.09
100.00%
| 1.84% |
有色金属贸易业务
采购成本
100.00%
| 14,883,076,525.24 |
10,864,991,914.75
100.00%
| 36.98% |
其他
原材料
77.29%
| 1,374,120,246.02 |
1,173,709,966.29
75.60%
| 17.07% |
燃料及动力
1.28%
| 22,688,195.30 |
23,492,482.39
1.51%
-
其他成本费用
| 3.42% | ||
| 381,171,955.34 |
21.44%
355,286,624.62
22.88%
| 7.29% |
合计
100.00%
| 1,777,980,396.66 |
1,552,489,073.30
100.00%
| 14.52% |
说明
（
）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计30家，合并范围比上年度增加1家、减少3家，分别为新设主体：深圳市中金岭南投资发展有限公司，注销：天津金康房地产开发有限公司、韶关市金胜金属贸易有限公司、韶关市中金岭南商储有限公司，详见财务报表附注七“合并范围的变更”。
2019年年度报告全文
（
）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（
）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例
| 7,875,819,502.59 |
| 34.79% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例
公司前5大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例1 第一名
0.00%
2,759,328,929.72
| 2,759,328,929.72 | 12.19% |
2 第二名
7.56%
| 1,711,432,303.67 |
3 第三名
6.98%
| 1,579,873,957.17 |
4 第四名
4.04%
| 915,219,173.86 |
5 第五名
4.02%
| 909,965,138.17 |
合计 --
| 7,875,819,502.59 | 34.79% |
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司前五名客户与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在其中没有直接或者间接拥有权益。
公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例
| 8,334,359,644.60 |
| 38.74% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例
公司前5名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例1 第一名
0.00%
2,755,250,319.27
| 2,755,250,319.27 | 12.81% |
2 第二名
8.05%
| 1,731,597,378.19 |
3 第三名
7.34%
| 1,579,221,302.55 |
4 第四名
6.31%
| 1,357,496,458.26 |
5 第五名
4.23%
| 910,794,186.32 |
合计 --
| 8,334,359,644.60 | 38.74% |
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在其中没有直接或者间接拥有权益。
2019年年度报告全文
、费用
单位：元2019年 2018年 同比增减 重大变动说明销售费用
| 283,588,796.72 | 289,734,852.44 |
-
管理费用
| 2.12% | ||
| 533,457,262.87 | 471,253,138.97 | 13.20% |
财务费用
| 177,860,837.13 | 280,432,049.61 |
-
| 36.58% | 主要原因是本年存款利息同比增加， |
以及本年汇兑收益而上年同期为汇兑损失。研发费用
| 296,244,452.16 | 189,332,238.95 | 56.47% | 主要原因是本年增加研发费用投入。 |
、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发投入情况
公司通过加大科研投入，全面深化科研项目和费用管理改革、创新激励评价机制，整合创新资源，加强深化产学研融合，自主创新能力显著提升。“有色金属矿山超细尾砂充填新材料研究与应用”项目、“原矿预先抛废技术研究”项目和“二氧化碳选硫连选试验研究”项目等一批重大科研项目相继取得突破，形成了一批重大创新成果。在智能制造领域更是取得突破性进展，“锌铸锭浮渣处理机器人研制”项目及“铅锌矿智能分选设备的研制”项目均获得成功，为公司的发展注入了全新活力。
中金岭南公司科技创新工作始终坚持以问题为导向，因地制宜、有序推进，锚定矿业、冶金、材料、环保等四大产业板块、针对产业转型、资源综合利用、精深加工、生态环保、可持续发展等五大突出问题，构建生产、环境和社会效益相协调的有色金属产业创新发展模式，为实现成为“国家资源安全的保障者、国内铅锌行业的领跑者、绿色安全智能生产制造的标杆示范者”的战略目标贡献力量。
2019年 2018年 变动比例研发人员数量（人） 833
2019年年度报告全文
4.52%
研发人员数量占比 8.67%
8.09%
0.58%
研发投入金额（元）
189,332,238.95
| 296,244,452.16 | 56.47% |
研发投入占营业收入比例 1.30%
0.95%
0.35%
研发投入资本化的金额（元）
0.00
0.00
0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例
0.00%
0.00%
0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
研发费用本年发生额较上年增加56.47%，主要原因是本年增加研发费用投入。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
、现金流
单位：元
项目 2019年 2018年 同比增减经营活动现金流入小计
21,481,438,817.96
| 21,485,664,776.77 | 0.02% |
经营活动现金流出小计
19,509,669,762.01
| 19,264,347,683.37 |
-
经营活动产生的现金流量净额
| 1.26% | ||
| 2,221,317,093.40 |
1,971,769,055.95
| 12.66% |
投资活动现金流入小计
1,749,612,974.23
| 2,733,120,899.15 | 56.21% |
投资活动现金流出小计
3,263,495,327.90
| 4,226,574,340.00 | 29.51% |
投资活动产生的现金流量净额 -
-1,513,882,353.67
| 1,493,453,440.85 |
-
筹资活动现金流入小计
| 1.35% | ||
| 5,380,017,138.68 |
5,597,860,491.84
-
| 3.89% |
筹资活动现金流出小计
6,269,429,930.56
| 6,040,039,125.15 |
-
筹资活动产生的现金流量净额 -
| 3.66% | ||
| 660,021,986.47 |
-671,569,438.72
-
| 1.72% |
现金及现金等价物净增加额
-237,680,687.95
| 58,684,800.78 |
-
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资活动现金流入同比增加主要原因是结构性存款到期收回所致。
2、现金及现金等价物净增加额增加主要原因是经营活动产生的现金流量净额增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
2019年年度报告全文
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
、资产构成重大变动情况
单位：元
2019年末 2019年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金
| 2,746,320,345.47 |
13.51%
| 3,249,752,990.11 |
16.66%
-3.15%
应收账款
2.67%
| 543,089,537.78 |
547,801,222.37
2.81%
-0.14%
存货
| 1,703,024,771.12 |
8.38%
| 2,185,561,626.35 |
11.20%
-2.82%
投资性房地产
0.26%
| 53,704,448.96 |
47,218,484.29
0.24%
0.02%
长期股权投资
| 609,916,766.32 |
3.00%
563,770,704.84
2.89%
| 0.11% |
固定资产
35.61%
| 7,235,364,215.60 | 5,976,063,102.10 |
30.64%
4.97%
在建工程
4.25%
| 863,404,355.15 |
850,802,046.55
4.36%
-
短期借款
| 0.11% | ||
| 3,316,159,817.52 |
16.32%
| 3,181,208,492.85 |
16.31%
0.01%
长期借款
4.50%
| 915,312,609.95 |
705,726,566.10
3.62%
0.88%
、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元项目 期初数
本期公允价值
变动损益
计入权益的累计公允价
值变动
本期计提的减值
本期购买
金额
本期出售金
额
其他变动 期末数金融资产
1.交易性金融
283,835,753.17
| 资产（不含衍生金融资产） | 151,619,021.25 | 576,260,827.61 |
2.衍生金融资
产
6,921,777.81
| 14,253,427.56 |
4.其他权益工
具投资
19,461,475.21
| 20,290,185.77 |
金融资产小计
310,219,006.19
| 151,619,021.25 | 610,804,440.94 |
上述合计 310,219,006.19
| 151,619,021.25 | 610,804,440.94 |
金融负债 0.00
2019年年度报告全文
0.00
0.00
其他变动的内容报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 年末账面价值 受限原因货币资金
| 781,034,992.35 | 环保履约保证金、保函保证金、法定存款准备金、结 |
构性存款等交易性金融资产
云南铜业非公开发行股票限售股份上市流通时间为
2020年2月3日应收款项融资
| 365,240,629.22 | |
| 23,793,469.56 |
质押借款、应收账款保理
固定资产
693,423,679.60
未办妥房产证的房产、短期借款抵押合计
| 693,423,679.60 | ||
| 1,863,492,770.73 |
、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
| 690,848,007.07 | 1,180,023,412.52 |
-41.45%
、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元被投资公司名
称
主要业
务
投资方
式投资金
额
持股比
例
资金来
源
合作方
投资期限产品类
型
截至资产负债表日的进展情
况
预计收
益
本期投资盈亏
是否涉诉披露日期（如
有）
披露索引（如有）深圳市中金岭南投资发展有限公司
物业管理
新设
000.00
52.00%
自有资金
中国建基控股有限公司
长期
新设公司
完成投资
-97,332.38
否
合计 -- --
000.00
-- -- -- -- -- -- 0
-97,332
.38
-- -- --
2019年年度报告全文
、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√ 不适用
、金融资产投资
（
）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元证券品
种证券代码证券简称最初投资成本
会计计量模式
期初账面价值
本期公允价值变动损
益
计入权益的累计公允价值变动本期购买金额
本期出售金额
报告期
损益
期末账面价值
会计核算科目
资金来源
境内外股票
LandseaGreenProperties #106
.55
公允价值计量
624,292
.50
-96,024.
557,623.05
交易性金融资产
香港深
业公司
自有资
金其他 489098
工银瑞信资管计划
| 24,171, |
669.71
公允价值计量
37,697,
259.74
11,292,7
44.55
48,990,
004.29
交易性金融资产
财务公
司自有
资金债券 混合型 其他
公允价值计量
576.46
5,000.0
5,576.4
交易性金融资产
财务公
司自有
资金境内外股票
000878
云南铜业
,993.16
公允价值计量
165,240,636.06
199,999,993.16
165,240,636.06
365,240,629.22
交易性金融资产
金汇期
货公司
自有资
金
其他
银行理财产品
建行乾元-福顺盈开放式理财产品
公允价值计量
75,000,
000.00
75,000,
000.00
433,150
.68
交易性金融资产
金汇期
货公司
自有资
金
债券 010107
21国债(7)
574.01
公允价值计量
85,203,
507.21
85,203,
507.21
4,024,2
29.40
交易性金融资产
金汇期
货公司
自有资
金其他
资产管理计划
资产管理计划
,000.00
公允价值计量
135,924,066.48
206,757
.95
213,300,000.00
174,130,824.43
6,005,2
16.41
175,300,000.00
交易性金融资产
金汇期
货公司
自有资
金
其他
券商收益凭证
联储证券储金1号92期
2019年年度报告全文
20,000,
000.00
公允价值计量
40,000,
000.00
20,000,
000.00
293,775.31
20,000,
000.00
交易性金融资产
金汇期货公司自有资金其他
券商收益凭证
联储证券储金1号99期
575.34
公允价值计量
15,162,
575.34
164,228
.48
15,162,
575.34
交易性金融资产
金汇期货公司自有资金其他
国债逆回购
国债逆回购
公允价值计量
47,716,
558.79
| 4,744,000.00 |
95,380,
438.57
138,339,443.86
619,517
.08
4,757,5
53.50
其他
金汇期货公司自有资金期末持有的其他证券投资
--
-- --合计
,887.77
--
307,165,684.72
176,644,690.24
638,848,007.07
541,669,356.25
176,780,753.42
581,018,381.11
-- --证券投资审批董事会公告披露日期
不适用证券投资审批股东会公告披露日期（如有)
不适用
（
）衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
衍生品投资操作方名称
关联关
系
是否关联交易
衍生品投资类型衍生品投资初始投资金额
起始日
期
终止日
期
期初投资金额
报告期内购入
金额
报告期内售出金额
计提减值准备
有）
期末投资金额
期末投资金额占公司报告期末净资产比例
报告期实际损益金
额WBC、SG、金汇
经纪公司
否 铅
38,614.7
| 金额（如 | ||
2019年01月01日
2019年12月31日
18,272.6
| 4,882.76 |
20,342.0
9,376.01
0.83%
1,280.
WBC、SG、广
| 发、国投 |
安信、Marex、BNP
经纪公司
否 锌
1,580,11
5.11
2019年01月01日
2019年12月31日
776,738.
803,377.
| 0.00% |
11,91
9.73
金汇
经纪公司
否 银
21,527.5
2019年01月01日
2019年12月31日
10,542.2
10,985.3
| 0.00% |
443.0
金汇
经纪公司
否 焦炭 1,603.18
2019年年度报告全文
2019年01月01日
2019年12月31日
800.8
802.38
| 0.00% |
1.58
金汇
经纪公司
否 铝 1,268.6
2019年01月01日
2019年12月31日
637.28
631.33
| 0.00% |
-5.95
金汇
经纪公司
否 铜 4,737.86
2019年01月01日
2019年12月31日
2,358.9
2,378.96
| 0.00% |
20.05
合计
1,647,86
7.01
-- --
809,349.
| 4,882.76 |
838,517.
9,376.01
0.83%
13,65
8.88
衍生品投资资金来源 自有资金涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)
2019年01月26日衍生品投资审批股东会公告披露日期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）
报告期内持仓衍生品面临市场价格上涨带来的浮动或到期亏损风险，公司对主产品铅、
锌、铜和白银进行保值，合理控制保值比例，价格上涨带来的风险可控。合约全为期
货合约，流动性较好，经纪公司信用良好，法律风险小。已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定
报告期内，公司持仓的衍生品是期货合约。其公允价值直接按照市场价格计算，不用
设置各类参数。报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
无独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见
报告期公司套期保值业务均严格遵照公司相关制度执行，不存在公司套期保值业务有
不符合相关法律法规和公司有关规定的情形。
报告期内持仓衍生品面临市场价格上涨带来的浮动或到期亏损风险，公司对主产品铅、
、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（
）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元募集年份 募集方式
募集资金
总额
本期已使用募集资
金总额
已累计使用募集资
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总
额比例
尚未使用募集资金总额
尚未使用募集资金用途及去
向
闲置两年
以上募集
资金金额2015年
非公开发行股票
2019年年度报告全文
124,489.32
44,295
| 124,489.32 | 134,499.53 |
0.00%
- 0
2017年
非公开发行股票
| 149,222.04 |
38,235.59
| 87,483.24 |
68,588.58
| 68,588.58 |
45.96%
| 71,749.67 |
尚未使用的募集资金除55,000万元购买保本型银行理财产品
放于募集资金专户
| 中，用于募 |
集资金投资项目的
| 后续投入。 | 16,749.67 |
合计 --
82,530.59
| 273,711.36 | 221,982.77 |
68,588.58
| 68,588.58 |
25.06%
| 71,749.67 |
--
募集资金总体使用情况说明
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市中金岭南有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2015]171 号）核准，公司向特定对象非公开发行人币普通股（A 股）149,687,058 股，募集资金总额1,272,339,993.00
16,749.67
元，
扣除承销保荐等发行费用后实际募集资金净额人民币1,244,893,193.14 元。该项募集资金于2015 年2 月17
| 日全部到位， |
已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具了瑞华验字[2015]48060002 号《验资报告》。截至2019 年12 月31
本公司累计已使用募集资金134,499.53 万元，募集资金全部使用完毕。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市中金岭南有色金属股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2017]64 号）核准，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）167,162,280 股，募集资金总额1,524,519,993.60
| 元， |
扣除保荐和承销费用人民币32,490,399.87 元（含税）后，余额人民币1,492,029,593.73
费用1,747,162.28（含税）后，实际募集资金净额人民币1,490,282,431.45 元。该项募集资金于2017 年6 月20 日全部到位，已经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具了瑞华验字[2017]48080004 号《验资报告》。截至2019 年12 月31 日，本公司累计已使用募集资金87,483.24 万元，募集资金余额71,749.67 万元。
元，再扣除验资费、律师费等发行
（
）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
承诺投资项目和超募
资金投向
是否已变更项目(含部分变更)
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)本报告期投入金额
2019年年度报告全文
截至期末累计投入
金额(2)
截至期末投资进度
(3)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目A. 凡口铅锌矿选矿厂技术升级改造工程项目
否
| 67,086 | 67,086 | 18,699.11 | 51,158.07 | 76.26% |
2019年08月
不适用 否B. 广西中金岭南矿业有限责任公司铅锌采选3000t/d扩产改造项目
否
| 21,978 | 21,978 | 22,167.62 | 100.86% |
2015年09月
否 否C. 补充一般流动资金项目
否
| 1,645.36 | ||||||
| 38,170 | 38,170 | 2,592.06 | 38,170 | 100.00% |
不适用
不适用 否D. 尾矿资源综合回收及环境治理开发项目
是
| 60,701 | 34,402.3 |
429.42
429.42
| 1.25% |
2021年12月
不适用 是E. 高性能复合金属材料项目
否
| 26,328 | 26,328 | 2,333.62 | 5,694.23 | 21.63% |
2021年07月
不适用 否F. 高功率无汞电池锌粉及其综合利用项目
是
| 15,096 | 7,208.42 |
987.89
| 3,969.89 | 55.07% |
2020年09月
不适用 否G. 新材料研发中心项目
否
| 4,592 | 4,592 |
298.38
698.38
| 15.21% |
2020年12月
不适用 否H. 补充一般流动资金项目
否
| 45,735 | 45,735 | 42,505.04 | 92.94% |
不适用
不适用 否I. 永久补充流动资金 否
| 34,186.28 | 34,186.28 | 34,186.28 | 100.00% |
不适用
不适用承诺投资项目小计 --
| 279,686 | 279,686 |
59,526.76
198,978.9
-- --
-- --超募资金投向
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
B. 广西中金岭南矿业有限责任公司铅锌采选3000t/d扩产改造项目未达到预计效益，主要原因是近年来铅锌精矿价格下滑，且因安全环保等因素公司产能未能完全发挥，综合导致项目的整体效益未能达到预计效益。G. 新材料研发中心项目建设进度较慢，主要原因是：
（1）新材料研发中心项目原设计方案主要根据功能要求选用标准设备。后结合市场调研并经严格技
术论证，决定改用适应性更好的定制非标设备。非标定制类设备设计制造周期长，致使后续工作延期开展。（2）
1,645.36
经审慎研究，为提升安全性和设备生产效率、满足设施的降温需求，拟定制于制粉实验室的制
粉设施超出原建筑标高，须对原建筑物作增高改造。由此导致的建筑物外观变化须报政府规划部门进行审批，相关工作延长了工期。
（3）部分设备的招标发生了流标，再次招标导致了相应采购工作相对原计划延后。
项目可行性发生重大变化的情况说明
D.
2019年年度报告全文
尾矿资源综合回收及环境治理开发项目在募集资金到位后，由于客观环境变化，项目实施可行性
发生了重大变化，主要原因是：(1)根据广东省生态环境厅关于矿产资源开发活动集中区域执行部分重金属水污染物特别排放限值的要求等相关政策，凡口矿存在实现生产零排放并逐步退出尾矿库的需要，项目实施的工艺技术路径需提升与改进；(2)
| 因项目产品市场供需发生重大变化，同时原项目 |
生产所需原辅料材料市场价格发生较大不利变化，导致原项目经济效益指标受到较大影响。综上原因，本着对国有资产、对股东负责的原则，公司决定调整该项目募集资金投入金额为34,402.30
项目达到预定可使用状态日期为2021年12月。
| 万元， | |
| 超募资金的金额、用途 |
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况
适用报告期内发生E.
更为深圳市深汕特别合作区鹅埠镇标准工业厂房，项目达到预定可使用状况日期为2021年7月。募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
适用
2015年3月31日，公司第七届董事局第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入
募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用99,954,145.69元的募集资金置换预先已投入广西中金岭
南矿业有限责任公司铅锌采选3000t/d扩产改造项目的自筹资金。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
适用
A-C：截至2019年12月31日，公司2015年非公开发行股票募集资金投资项目实施完毕，前次募
集资金项目的实际投资总额111,495.70万元，承诺投资金额为127,234.00万元，差异金额为
变更高性能复合金属材料项目实施主体为深汕特别合作区中金岭南新材料有限公司，实施地址变
15,738.30
万元，主要是因为凡口铅锌矿选矿厂技术升级改造工程项目结余15,927.93万元以及广西中金岭南矿
业有限责任公司铅锌采选3000t/d扩产改造项目使用募集资金产生的理财投资收益189.62万元。差
异原因如下：（1）公司在募投项目实施过程中，本着科学、高效、节约的原则，从募投项目实施的
实际情况出发，加强项目的预算和流程管理，优化项目设计方案。加强施工过程监督，认真编制审
核施工组织设计，制定经济合理的施工方案，控制措施工程费用，
| 降低项目成本和费用，压缩了资 |
金支出。（2）公司为了提高募集资金利用效率，在确保不影响公司募集资金投资计划正常进行和募
集资金安全的前提下，公司利用闲置募集资金进行现金管理，并获得了一定的投资收益。尚未使用的募集资金用途及去向
D-I：截止2019年12月31日，尚未使用的募集资金除55,000
余存放于募集资金专户中，用于募集资金投资项目的后续投入。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无
2019年年度报告全文
（
）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润香港深业公司
子公司 贸易
23,989,278.0
| 111,608,259. |
12,188,531,6
03.67
| 11,799,928.5 |
| 10,589,649.9 |
华加日公司 子公司
生产经营铝门窗及铝合金制品
188,128,200.
| 1,014,234,76 |
0.24
| 665,337,929. |
1,191,851,60
7.76
| 59,658,726.4 |
| 55,544,612.5 |
中金科技 子公司
高性能粉体材料研发生产销售
115,357,992.
| 740,783,181. |
| 350,888,573. |
454,452,745.
| 15,273,732.6 |
| 12,235,044.7 |
财务公司 子公司
同业拆借、成员单位内金融业务
300,000,000.
| 2,008,084,75 |
3.05
| 562,964,916. |
67,714.28
| 36,518,281.3 |
| 27,246,989.1 |
广西中金公司
子公司
铅锌矿开采、加工、销售
392,920,180.
| 1,584,793,22 |
5.38
| 1,042,957,57 |
2.18
316,485,823.
| 17,940,709.5 |
| 16,453,636.5 |
中金建安 子公司
冶炼工程施工总承包
60,170,000.0
| 257,490,022. |
| 65,974,107.7 |
285,137,400.
| 4,484,667.58 | 3,275,174.98 |
金汇期货 子公司
期货经纪业务、咨询、培训
560,000,000.
6.36
| 713,088,482. |
1,410,587,99
7.62
| 164,742,705. |
| 124,569,649. |
PerilyaLimited
子公司
铅锌铜矿等勘
| 探、开采、加工、 |
销售
1,694,136,57
2.70
0.54
| 2,788,493,22 |
6.07
1,631,427,36
1.94
| 22,685,534.4 |
| 6,164,588.72 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响深圳市中金岭南投资发展有限公司 投资设立 -97332.38韶关市中金岭南商储有限公司 注销 -65341.70韶关市金胜金属贸易有限公司 注销 -天津金康房地产开发有限公司 注销 -主要控股参股公司情况说明
2019年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局与趋势
报告期内，有色金属行业总体延续了平稳运行态势，1-11月，十种有色金属产量为5331.3万吨，同比增长3.9%。其中，铅产量519.8万吨，同比增长16.6%；锌产量569.2万吨，同比增长9.0%。报告期内，有色金属行业总体延续了平稳运行态势。据工业和信息化部统计，2019年，十种有色金属产量为5841.59万吨，同比增长3.55%。其中，铅产量579.71万吨，同比增长
14.86%；锌产量623.64万吨，同比增长9.22%
当前，全球经济增速放缓，贸易摩擦不断，地方保护主义抬头，铅锌产业面临新的风险挑战，下行压力加大。与此同时，铅锌市场需求依然较为稳定，铅锌产业发展机遇与挑战并存。主要呈现以下发展趋势：
1、矿山与冶炼、原生与再生、钢铁与有色的融合发展步伐将会进一步加快；
2、随着国家供给侧结构性改革的深化，环保法律制度进一步完善，绿色发展要求越来越
高，产业优化重组的力度将会进一步加大，产业集中度将显著提升，生产要素进一步向大型矿业集团、矿业公司集中，形成以大型矿业公司为主导的行业发展新格局；
3、随着铅锌产品消费逐步进入平台期，特别是国内铅消费开始进入趋势性衰减，推动铅
锌行业进行结构调整、转型升级，促使铅锌企业通过科技创新、挖潜增效，提高资源的综合回收、尾渣的综合利用水平，走向高质量发展之路；
4、再生铅锌产业进入快速扩张期，再生铅企业与铅酸蓄电池企业的深度合作、钢铁产业
高炉瓦斯灰、电葫芦烟尘等含锌二次物料在再生锌产业中的有效利用等，铅锌行业逐步进入到原生铅锌和再生铅锌共同发展的阶段；
5、随着国家“一带一路”战略持续推进，走出去步伐进一步加快，国际化水平将显著提
升；
6、两化融合进程进一步推进，计算机模拟仿真、智能控制、大数据、云平台、5G、物联
网等技术将广泛应用于铅锌企业生产、管理及服务等领域。
2019年年度报告全文
（二）公司发展战略
坚持以高质量高效益发展为中心，坚持外延发展与内涵发展并举，坚持“资源拓展、适度多元、创新驱动、绿色发展、文化引领”五位一体的战略方针，以持续提升全球优质矿产资源拥有量为发展基础，以加快向价值链前端和价值链高端延伸为重点，以改革创新、提质增效为主要内生动力，实现业务板块化、布局全球化、资源利用多样化、经营国际化、管理信息化、生产绿色集约智能化发展格局，不断提高公司发展质量和效益，提升公司综合实力和竞争力，推动公司实现高质量快速发展，成为世界一流的多金属国际化资源公司。
（三）公司2020年经营计划
铅锌精矿金属量28.2万吨，其中铅金属量9.2万吨，锌金属量19万吨；高铁硫精矿66.8万吨，精矿含铜8068吨，精矿含银131吨，精矿含金192公斤。冶炼产品铅锌总产量29万吨，其中铅锭4.3万吨，锌及锌制品24.7万吨；工业硫酸24.2万吨，粗铜1600吨，电铜300吨，白银60吨。铝型材1.7万吨，门窗及幕墙49万平方米；无汞锌粉1.2万吨，片状锌粉250吨，冲孔镀镍钢带900吨。
（四）可能面对的风险
1、政策风险
我国对国内铅锌等有色金属行业实行较严格的行业准入制度和管制措施，公司的业务遵守国家对行业的相关法律、法规及政策。若国家相关产业政策在未来进行调整或更改，对矿产开发的行业标准和相关政策作出更加严格的规定，将会给公司的业务产生一定的影响。同时，国家在诸如宏观调控政策、财政货币政策、税收政策、贸易政策等方面的变化，都将可能对公司的经营产生一定影响。公司积极跟踪研究产业政策的发展和变化，严格遵守行业相关法律、法规及政策，确保公司持续发展。
2、宏观经济波动风险
公司所属的行业为资本密集型行业，需要投入较多的固定资产。而公司主要产品的需求受宏观经济波动的影响较大。尽管我国经济预计在较长时期内仍将保持增长态势，但不排除经济增长过程中受国内外多种因素的影响而出现波动的可能性。一旦宏观经济出现不利于公司的波动，将会对公司的生产经营和盈利能力产生一定影响。公司积极跟踪研究宏观经济形势的发展和变化，制定积极灵活的经营策略，落实深化改革措施，符合国家产业发展方向，确保公司持续发展。
3、有色金属价格波动风险
有色金属的价格波动及供需关系变化将对公司的盈利能力产生重要影响。由于有色金属行业与宏观经济景气周期关联度很大，且受国际经济形势、货币政策、汇率变化、投机资本等多重因素的复杂影响。当宏观经济处于较快发展期，市场对有色金属的需求旺盛，有色金属的价格总体上会处于上行通道；反之市场对有色金属的需求不足，有色金属的价格可能会处于下行通道。有色金属的价格波动幅度往往较大，可能为公司生产经营带来风险。公司将深入开展市场研究，跟踪市场趋势，正确制定营销策略，提高市场营销效能，减少金属价格波动带来的风险。
4、安全环保风险
公司从事以铅锌矿为主的有色金属的采矿、选矿、冶炼等业务，在作业时会因为自然因素或人为因素而造成一定的安全隐患，这些安全隐患所造成的事故可能对公司的生产经营造成干扰，从而对公司的财务状况产生影响。公司所从事的有色金属采矿、冶炼属于国家生态环境部列明的重污染行业之一，其采选、冶炼、深加工过程中会产生一定的废水、废气、废渣、粉尘、噪音等污染，公司未来自身的经营行为以及区域内其他企业的经营行为均可能导致一定的环保风险，进而可能影响公司的生产经营。同时，国家对环保要求的不断提高，可能导致公司的环保投入上升，增加公司生产成本，从而对公司的经营业绩产生一定的影响。公司认真贯彻执行国家有关环保的法规和政策，完善安全环保责任管理体系，落实安全环保的各项制度措施，排查整治安全环保隐患，实施清洁生产。
2019年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引2019年02月27日 实地调研 机构
2019年年度报告全文
深交所互动易投资者关系平台，投资者
关系活动记录表 编号：2019-012019年07月16日 实地调研 机构
| 深交所互动易投资者关系平台，投资者 |
| 深交所互动易投资者关系平台，投资者 |
关系活动记录表 编号：2019-02接待次数 2接待机构数量 11接待个人数量 14接待其他对象数量 0是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
2019年年度报告全文
第五节重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、公司2019年度利润分配预案为：
以公司目前总股本3,569,685,327股为基数，每10股派人民币现金0.72元（含税），现金分红总额257,017,343.54元（含税）。
2、公司2018年度利润分配方案为：
以公司2019年5月15日（权益分派股权登记日）总股本3,569,685,327股为基数，每10股派人民币现金0.80元（含税），现金分红总额285,574,826.16元（含税）。
3、公司2017年度利润分配方案为：
以公司2018年5月15日（权益分派股权登记日）总股本2,379,790,218股为基数，每10股派人民币现金2.50元（含税），现金分红总额594,947,554.50元（含税）。公司2017年度公积金转增股本方案为：
以公司2018年5月15日（权益分派股权登记日）总股本2,379,790,218股为基数，以资本公积金中股本溢价科目向全体股东每10股转增5股。
4、公司2017年半年度利润分配方案为：
以公司2017年11月23日（权益分派股权登记日）总股本2,379,790,218股为基数，每10股派人民币现金0.30元（含税），现金分红总额71,393,706.54（含税）。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度
现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润
现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比
率
以其他方式（如回购股份）现金分
红的金额
以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例
现金分红总额（含其他方式）
现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率2019年 257,017,343.54
2019年年度报告全文
| 852,105,138.63 |
30.16%
0.00
0.00%
257,017,343.54
| 30.16% |
2018年 285,574,826.16
| 919,939,796.37 |
31.04%
0.00
0.00%
285,574,826.16
| 31.04% |
2017年 666,341,261.04
| 1,066,992,868.26 |
62.45%
0.00
0.00%
666,341,261.04
| 62.45% |
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每10股送红股数（股） 0
每10股派息数（元）（含税） 0.72
每10股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股）
| 3,569,685,327 |
现金分红金额（元）（含税）
| 257,017,343.54 | |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） |
0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）
| 257,017,343.54 |
可分配利润（元）
| 3,198,201,736.75 | |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 |
比例
100%
本次现金分红情况公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明以公司目前总股本3,569,685,327股为基数，每10股派人民币现金0.72元（含税），现金分红总额257,017,343.54
元（含税）。
元（含税）。
三、承诺事项履行情况
、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限
2019年年度报告全文
履行情况
股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
广晟公司 其他承诺
本企业将不越权干预中金岭南经营管理活动，不侵占中金岭南利益。
承担相应的法律责任。
2019年12月03日
长期有效 正在履行
| 若本企业违反、未履行或未完全履行本承诺函，本企业将根据证券监管机构的有关规定 |
广晟公司 其他承诺
《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
披露了中金岭南在报告期内房地产开发项
| 目的自查情况，如中金岭南因存在自查范围内未披露的闲置土地和炒地，捂盘惜售、哄抬房价的违法违规行为，给公司和投资者造成损失的，本企业将承担相应的赔偿责任。 |
2019年12月03日
长期有效 正在履行
公司 其他承诺
2016年8月18
| 日，公司作出承诺：本次通 |
过非公开发行补充流动资金不用于房地产相关业务，且未来不会新增房地产开发业务。公司将于2018年12月31日之前放弃
下简称“康发公司”）的控股权。2018年12月28日，公司2018年第三次临
| 时股东大会审议通过《关于调整并延期履行 |
<关于公司房地产开发业务的声明及承诺函>的议案》，同意将承诺中关于“公司将于2018年12月31日之前放弃对康发公司的控股权”调整为“康发公司及其控股子公司天津金康房地产开发有限公司将通过变更经营范围和公司名称，于2019年12月31
转型”。
2016年08月18日
2019年12月31日之前
履行完毕
| 日之前退出房地产开发业务，实施业务经营 |
公司 其他承诺
2016年8月18
2019年年度报告全文
日，公司作出承诺：将积极
促进深圳华加日铝业有限公司（以下简称“华加日铝业”）于2018年12月31日之前
| 放弃对深圳华加日幕墙科技有限公司（以下 |
简称“华加日幕墙公司”）之控股权。2018年12月28日，公司2018年第三次临
<关于对深圳华加日幕墙科技有限公司控股权的承诺函>
| 的议案》，同意公司将原承诺期 |
限延期两年至2020年12月31日，延期期间，公司相关工作计划如下：
（1）加快推动华加日幕墙公司混改方案的
项。
（2）同时，不放弃华加日幕墙公司整合并
| 购相关企业的工作，在不影响公司现有权益 |
的情况下，解决同业竞争问题。
2016年08月18日
2020年12月31日之前
正在履行
公司 其他承诺
| （一）承诺真实、准确、完整、公平和及时地公布定期报告、披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会和深圳证券 |
交易所的监督管理；
生误导性影响的任何公共传播媒体出现的消息后，将及时予以公开澄清；
| （三）本公司董事、监事、高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已 |
获得的内幕消息和其他不正当手段直接或
证向深圳证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者重大遗漏，并在提出上市申请期
| 间，未经深圳证券交易所同意，不擅自披露 |
有关信息。
2015年03月18日
长期有效 正在履行
公司董事、高级管理人员
其他承诺
公司董事和高级管理人员关于公开发行可转换公司债券摊薄即期回报采取填补措施的承诺如下：（1
2019年年度报告全文
）承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用
其他方式损害公司利益。（2
| ）承诺对董事和 |
高级管理人员的职务消费行为进行约束。
（3）承诺不动用公司资产从事与其履行职
责无关的投资、消费活动。（4
局或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。（5
| ）如公司未来实施股权激励方案，承诺未来股权激励 |
方案的行权条件将与公司填补回报措施的
项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反上述承诺或拒不履行承
| 诺，将按照《关于首发及再融资、重大资产 |
重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31
意依法承担相应补偿责任。
2019年12月03日
长期有效
正在履行
| 号）等相关规定履行解释、道歉等相应义务，并同意中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所、中国上市公司协会依法作出的监管措施；给公司或者股东造成损失的，本人愿 |
公司董事、监事、高级管理人员
其他承诺
《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
披露了中金岭南在报告期内房地产开发项
| 目的自查情况，如中金岭南因存在自查范围内未披露的闲置土地和炒地，捂盘惜售、哄抬房价的违法违规行为，给公司和投资者造 |
成损失的，本人将承担相应的赔偿责任。
2019年12月03日
长期有效 正在履行
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
广晟公司 其他承诺
根据广东省国土资源厅《关于韶关冶炼厂地
块增补纳入"三旧"
| 改造范围的批复》（粤国 |
土资试点函【2011】1063
关冶炼厂所占用的土地被纳入"三旧"改造范围。2011年12月31日该土地的主要权属人本公司大股东广东省广晟资产经营有限公司承诺，将对韶关冶炼厂因"三旧"改造停产及异地搬迁造成的损失在韶关冶炼厂地块进行"三旧"改造开发时予以补偿。
2011年12月31日
长期有效 正在履行
| 号），公司下属韶 |
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划
不适用
2019年年度报告全文
、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期
“
非标准审计报告”
的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用 □ 不适用
执行新金融工具准则导致的会计政策变更财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。
经本公司第八届董事局第十三次次会议于2019年4月25日决议通过，本公司于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2019年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计30家，合并范围比上年度增加1家、减少3家，分别为新设主体：深圳市中金岭南投资发展有限公司，注销：天津金康房地产开发有限公司、韶关市金胜金属贸易有限公司、韶关市中金岭南商储有限公司，详见财务报表附注七“合并范围的变更”。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 106境内会计师事务所审计服务的连续年限 2境内会计师事务所注册会计师姓名 龚静伟、吴梓豪境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 龚静伟2年、吴梓豪1年当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘请了中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，预计支付内部控制审计费用30万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
2019年年度报告全文
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易
方
关联关系
关联交易类型
关联交易内容
关联交易定价
原则
关联交易价格
关联交易金额
（万元）
占同类交易金额的比
例
获批的交易额度（万
元）
是否超过获批
额度
关联交易结算
方式
可获得的同类交易市
价
披露日
期
披露索
引
华日轻金(深圳)有限公司
本公司控股子公司之联营企业
采购商品/接受劳务情况
材料采购
市场原则
市场价格
688.99
100.00
%
否 转账
公允价格
2019年3月30日
公告编号：
2019－
华日轻金(深圳)有限公司
本公司控股子公司之联营企业
出售商品/提供劳务情况
销售铝型材
市场原则
市场价格
| 12,680. |
26.35%
16,500
否 转账
公允价格
华日轻金(深圳)有限公司
本公司控股子公司之联营企业
关联租赁情况
向关联方出租厂房
市场原则
市场价格
376.29
100.00
%
否 转账
公允价格
华日轻金(深圳)有限公司
本公司控股子公司之联营企业
提供劳务
物业管理等服务
市场原则
市场价格
284.08
2019年年度报告全文
100.00
%
否 转账
公允价格广东省广晟资产经营有限公司
本公司控股股东
其他关联交易
土地租赁
市场原则
市场价格
1,200
100.00
%
1,200
否 转账
公允价格
广晟有色金属进出口有限公司
本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司之子公司
出售商品/提供劳务情况
销售精矿
市场原则
市场价格
115.99
0.28%
2,000
否 转账
公允价格
广晟有色金属进出口有限公司
本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司之子公司
采购商品/接受劳务情况
销售精矿
市场原则
市场价格
411.41
0.03%
6,500
否 转账
公允价格
深圳市华加日金属制品有限公司
本公司控股子公司之联营企业
出售商品/提供劳务情况
销售铝型材
市场原则
市场价格
205.08
0.43%
否 转账
公允价格
深圳市华加日金属制品有限公司
本公司控股子公司之联营企业
接受劳务
铝制品加工
市场原则
市场价格
982.42
100.00
%
1,000
否 转账
公允价格
南储仓储管理集团有限公司
2019年年度报告全文
本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司之子公司
采购商品/接受劳务情况
仓储及物流服务
市场原则
市场价格
622.68
30.82%
961.5
否 转账
公允价格
东江环保股份有限公司
本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司之子公司
采购商品/接受劳务情况
材料采购及污水处理
市场原则
市场价格
288.48
15.04%
1,050
否 转账
公允价格
合计 -- --
| 17,855. |
--
31,139.
-- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 不适用按类别对本期将发生的日常关联交
实际履行情况（如有）
不适用交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）
不适用
易进行总金额预计的，在报告期内的
、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
2019年年度报告全文
、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
、托管、承包、租赁事项情况
（
）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（
）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（
）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（
）担保情况
单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度 实际发生日期
实际担保金
额
担保类型 担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度 实际发生日期
实际担保金额
担保类型 担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保
深圳中金岭南科技有限公司
2018年08月29日
5,000
2019年05月31日
2,000
连带责任保证
12个月 否 否2019年11月29日
2,000
连带责任保证
12个月 否 否佩利雅有限公司
2017年04月01日
20,929
2017年05月23日
20,928.6
连带责任保证
36个月 否 否
佩利雅有限公司
2018年08月29日
20,929
2019年年度报告全文
2019年04月05日
20,928.6
连带责任保证
36个月 否 否佩利雅有限公司
2018年08月29日
13,952
2019年05月06日
13,952.4
连带责任保证
36个月 否 否
佩利雅有限公司
2019年01月26日
80,226
2019年05月21日
24,416.7
连带责任保证
36个月 否 否2019年08月20日
27,904.8
连带责任保证
36个月 否 否广西中金岭南矿业有限公司
2019年01月26日
3,500
2019年03月25日
3,500
连带责任保证
12个月 否 否广西中金岭南矿业有限公司
2019年08月29日
9,960
2019年12月10日
9,960
连带责任保证
12个月 否 否广西中金岭南矿业有限公司
2019年01月26日
4,000
2019年03月29日
4,000
连带责任保证
12个月 否 否广西中金岭南矿业有限公司
2019年04月29日
4,000
2019年05月08日
4,000
连带责任保证
12个月 否 否广西中金岭南矿业有限公司
2019年08月29日
4,500
2019年09月09日
4,500
连带责任保证
12个月 否 否广西中金岭南矿业有限公司
2019年08月29日
5,000
2019年09月26日
5,000
连带责任保证
36个月 否 否报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）
| 119,486.3 |
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）
122,162.5
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）
180,295.9
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）
143,091.1
子公司对子公司的担保情况担保对象名称
担保额度相关公告披露日期
担保额度 实际发生日期
实际担保金
额
担保类型 担保期
是否履行
完毕
是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）
119,486.3
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）
122,162.5
| 119,486.3 |
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）
180,295.9
报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）
143,091.1
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.09%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
2019年年度报告全文
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
责任的情况说明（如有）
无违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无采用复合方式担保的具体情况说明
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
（
）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
、委托他人进行现金资产管理情况
（
）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额银行理财产品 2015年募集资金
| 32,000 |
银行理财产品 2017年募集资金
| 90,000 |
55,000
合计
55,000
| 122,000 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元受托机构名称（或受托人姓名）
受托机构（或受托人）类
型
产品类
型
金额
资金来源
起始日期终止日期
资金投向
报酬确定方式
参考年化收益
率
预期收益（如
有
报告期实际损益金
额
报告期损益实际收回情
况
计提减值准备金额（如有）
是否经过法定程序
未来是否还有委托理财计划
事项概述及相关查询索引（如有）广发银行深圳湾支行
银行
银行理财产品
4,000
2015年募集资金
2018年09月07日2019年03月06日
主要投资但不限于
保本浮动收益型
4.30%
| 债券、 | 30.16 |
收回
是 否
公告
| 编号： |
2018-
广发银行深圳湾支行
银行
银行理财产品
2019年年度报告全文
26,000
2015年募集资金
2018年11月16日2019年04月25日
货币市场
债权及权益类资产等金融市场工具。
保本浮动收益型
4.25%
| 工具、 | 375.4 | |||
收回
是 否
公告
| 编号： |
2018-
广发银行深圳湾支行
银行
银行理财产品
32,000
2015年募集资金
2019年04月26日2019年08月12日
保本浮动收益型
3.94%
373.06
收回
是 否
公告
2019-
广发银行深圳湾支行
银行
银行理财产品
| 编号： | ||
30,000
2017年募集资金
2018年09月07日
2019年03月06日
保本浮动收益型
4.30%
226.19
收回
是 否
公告
2018-
兴业银行深圳中心区支行
银行
银行理财产品
| 编号： | ||
50,000
2017年募集资金
2018年09月07日
2019年03月06日
保本浮动收益型
4.35%
381.37
收回
是 否
公告
2018-
中国银行深圳坑梓支行
银行
银行理财产品
| 编号： | ||
10,000
2017年募集资金
2018年09月29日
2019年07月01日
保证收益型
4.00%
301.37
收回
是 否
公告
2018-
广发银行深圳湾支行
银行
银行理财产品
| 编号： | ||
5,000
2017年募集资金
2019年03月06日
2019年06月06日
保本浮动收益型
4.10%
| 51.67 |
收回
是 否
公告
| 编号： |
2019-
广发银行深圳湾支行
银行
银行理财产品
20,000
2017年募集资金
2019年03月07日
2019年08月26日
保本浮动收益型
4.10%
386.41
收回
是 否
公告
2019-
中国银行深圳分行
银行
银行理财产品
| 编号： | ||
20,000
2017年募集资金
2019年03月07日
2019年08月26日
保证收益型
3.00%
282.74
收回
是 否
公告
2019-
中国银行深圳分行
银行
银行理财产品
2019年年度报告全文
20,000
2017年募集资金
2019年03月07日2019年08月26日
保证收益型
5.00%
471.23
收回
是 否
公告
2019-
工商银行韶关南门支行
银行
银行理财产品
| 编号： | ||
20,000
2017年募集资金
2019年03月07日
2019年08月26日
保本浮动收益型
4.00%
376.99
收回
是 否
公告
2019-
广发银行深圳湾支行
银行
银行理财产品
| 编号： | ||
5,000
2017年募集资金
2019年09月04日
2019年12月03日
保本浮动收益型
4.00%
| 49.32 |
收回
是 是
公告
| 编号： |
2019-
兴业银行中心区支行
银行
银行理财产品
30,000
2017年募集资金
2019年09月04日
2020年03月03日
保本浮动收益型
4.00%
595.07
391.23
未到期
是 是
公告
2019-
工商银行韶关南门支行
银行
银行理财产品
| 编号： | ||
25,000
2017年募集资金
2019年09月05日2020年03月03日
保本浮动收益型
4.00%
493.15
323.29
未到期
是 是
公告
| 编号： |
2019-
合计
297,00
-- -- -- -- -- --
1,088.
| 4,020. |
--
-- -- --委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（
）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
2019年年度报告全文
十八、社会责任情况
、履行社会责任情况
详见公司2020年3月10日在巨潮资讯网披露的《2019年度社会责任报告》
、履行精准扶贫社会责任情况
（
）年度精准扶贫概要
积极履行社会责任既是依法办企的要求，也是企业责任担当的体现。2019年，中金岭南积极开展支持地方及周边发展、扶贫“双到”等工作，在对口扶贫工作中，公司总部及韶关、广西片企业先后投入资金达300多万元，用于支持希望工程、扶贫、救灾、慈善等公益事业以及支援地方经济建设，带动地方经济发展。
2019年以来，公司认真按照各级政府和上级公司关于精准扶贫工作的相关要求和部署，实施定点扶贫，精准确定帮扶对象，通过种植经济作物及科技扶贫等措施，提高了当地村民的自我造血功能，增加了村民的收入，有力地提升了企业履行社会责任能力和社会形象。
（
）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 311.34
2.物资折款 万元 4.8
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 178
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——其中： 1.1产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫 1.2产业发展脱贫项目个数 个 5
1.3产业发展脱贫项目投入金额 万元 21
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 44
2.转移就业脱贫 —— ——其中： 2.1职业技能培训投入金额 万元 0.7
2.2职业技能培训人数 人次 5
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数
人 6
2019年年度报告全文
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——其中： 4.1资助贫困学生投入金额 万元 20.1
4.2资助贫困学生人数 人 106
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——其中： 6.1项目类型 —— 开展生态保护与建设 6.2投入金额 万元 53
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— —— 8.2定点扶贫工作投入金额 万元 34.94
9.其他项目 —— ——其中： 9.1.项目个数 个 5
9.2.投入金额 万元 164.1
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 128
三、所获奖项（内容、级别） —— ——省“红棉杯”
、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是公司或子公
司名称
主要污染物及特征污染
物的名称
排放方式 排放口数量
排放口分布
情况
排放浓度
执行的污染物排放标准
排放总量
核定的排放
总量
超标排放情
况
凡口矿
废水：
COD 、氨氮
处理达标后排放
条埂冲沉泥库排放口、尾矿库排放口
COD<60mg/L、氨氮（以N计）<8mg/L；自6月1
COD<50mg/L
| 氨氮（以 |
N计）<5mg/L
《铅、锌工业污染物排放标准》(GB25466-2010)
COD：
181.36 t氨
氮：5.3 t
COD：
500t/a、氨氮:6t/a
无
韶关冶炼厂
2019年年度报告全文
废气：二氧化硫、颗粒物、铅及其化合物、汞及其化合物
处理达标后排放
29 废气排放口
SO2<400m
| g/m3 |
颗粒物
铅及其化合物<8
| mg/m3 |
汞及其化合物<0.05mg/m
颗粒物<
| 30mg/m3 |
SO2<100m
自7月1日起，颗粒物<20mg/m3SO2<50mg/m3
《铅、锌工业污染物排放标准》（GB25466-2010)；《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2010）,自7月1日起执行《锅炉大气污染物排放标准》（
| g/m3 | DB |
44/765-2019）
颗粒物：
42.769 t
SO2 :126.458t 铅及其化合物：
汞及其化合物：0.0136 t
SO2:1320t/a 颗粒物：
铅及其化合物：
| 12.5877 |
t/a 汞及其化合物：0.1485t/a
无
丹霞冶炼厂
废水：
COD、氨氮
处理达标后排放
1 污水总排口
COD<60mg/L、氨氮（以N计）<8mg/L自6月1日起，COD<50mg/L
| 氨氮（以 |
N计）<5mg/L
《铅、锌工业污染物排放标准》（GB25466-2010)
COD ：
氨氮：2.68t
COD：
氨氮：3t/a
无
丹霞冶炼厂
2019年年度报告全文
废气：二氧化硫、氮氧化物
处理达标后排放
22 废气排放口
SO2<400m
氮氧化物
| <300mg/m3 |
颗粒物
铅及其化合物<8
| mg/m3 |
汞及其化合物<0.05mg/m3 锅炉：
SO2<400m
氮氧化物<300
| mg/m3 |
颗粒物
自7月1日起，SO2<300m
| g/m3 |
氮氧化物<300
颗粒物<50mg/m3
《铅、锌工业污染物排放标准》（GB25466-2010)；《锅炉大气污染物排放标准》（DB44/765-2010）,自7月1日起执行《锅炉大气污染物排放标准》（
| mg/m3 | DB |
44/765-201
染物排放限值》（DB44/27-2001）等
SO2：
| ）；《大气污 | 45.799t |
氮氧化物：
颗粒物：
| 15.858 t |
铅及其化合物：
t、 汞及其化合物：
0.006875t
SO2：
| 0.03469 | 254t/a |
氮氧化物：
颗粒物：
| 99.2 t/a |
铅及其化合物：
0.858824
t/a、汞及其化合物：
0.0372t/a
无
防治污染设施的建设和运行情况各类污染物排污口均按照规范化要求设置排污口、标识牌等设施，按“三同时”要求设置污染物治理设施，在报告期间，各单位防治污染设施运行稳定。废水治理方面，公司开展清污分流、雨污分流，从源头减少废水产生量，不断提高回水利用率，末端进行废水深度净化处理，经过物理沉降，以及利用生物协同氧化等技术处理后达标外排。
废气治理方面，各单位积极探索新工艺、新技术，通过回收、去除或减少有害气体，确保废气达标排放，实施煤改气工程，采用高效的布袋除尘、湿法除尘及高效电收尘工艺、先进的离子液吸收技术等技术处理后达标外排。
2019年年度报告全文
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况报告期内，公司严格执行建设项目“三同时”管理制度，项目建设“环境影响评价”和“三同时”制度执行率达到100%。
公司所属各单位均执行排污许可证管理规定，按规定更换并领取排污许可证，进行排污申报。韶关冶炼厂、丹霞冶炼厂于2017年底按照排污许可证制度申领了新的排污许可证，并严格按照排污许可管理条例合法排污；各单位均按要求及时缴纳环保税，履行企业的社会职责。
突发环境事件应急预案
根据环保部门和相关法律法规要求，公司所属各生产单位对存在环境风险点进行识别，结合本单位的实际情况编制突发环境事件应急救援预案与专项应急救援预案，组建应急救援组织，配备应急救援物资，并进行预案评审与备案。2019年，各单位均按计划组织开展了相应应急预案的培训、演练与修订工作。
环境自行监测方案
公司各生产单位高度重视环境监测工作，年初制定详实、可行的监测方案。采用自动监测的，全天连续监测；采用手工监测的，根据国家或地方发布的规范性文件、规划、标准中明确规定的监测频次和监测因子开展监测，准确、及时、全面地了解环境质量现状及发展趋势。公司所属凡口铅锌矿、韶关冶炼厂、丹霞冶炼厂通过广东省重点污染源监管信息平台，将企业的年度监测方案及日监测数据按要求如实公开，接受社会公众的监督和指导。
其他应当公开的环境信息
2019年，公司通过加大污染防治与减排的投入，持续开展清洁生产，持续改进与完善环保基础设施，污染防治水平得到了进一步的提高，通过开展环境风险隐患排查与危险废物规范化管理等专项工作，强化现场管理，外排污染物得到有效控制，环保设备设施与生产设备同步运转率100%，“三废”达标排放，无环保事故。
2019年年度报告全文
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、韶关冶炼厂异地升级改造事项
根据2011年4月13日广东省国土资源厅印发《关于韶关冶炼厂地块增补纳入“三旧”改造范围的批复》（粤国土资试点函【2011】1063号），本公司所属韶关冶炼厂所占用的2,449.7亩土地被纳入“三旧”改造范围。因此，本公司将按政府要求，抓紧实施韶关冶炼厂的异地搬迁升级改造。2011年度，韶关冶炼厂一系统主流程全面停产且不再恢复生产，部分员工与冶炼厂解除劳动关系。至2019年12月31日止，停用的一系统固定资产净值为405,474,094.96元，因停产异地升级改造安置员工支出395,181,432.47元，其他支出110,369,328.26元，共计911,024,855.69元，已在报表项目“其他非流动资产”中列示。由于“三旧”改造地块之土地使用权主要为本公司之大股东广东省广晟资产经营有限公司所有，其已于2011年12月31日承诺，将对韶关冶炼厂因“三旧”改造停产及异地搬迁造成的损失在韶关冶炼厂地块进行“三旧”改造开发时予以补偿。
2、使用部分闲置募集资金购买结构性存款
本公司于2019年8月27日召开第八届董事局第十五次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用2017年度非公开发行项目不超过60,000万元闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好、期限不超过一年、有保本约定的结构性存款，相关决议自董事局审议通过一年之内有效，该资金额度在决议有效期内可滚动使用。截至2019年12月31日，公司办理结构性存款本金余额合计5.50亿元，其中：在兴业银行办理结构性存款余额为3.00亿元，期限由2019年9月4日至2020年3月3日止，预期年化收益率为4.0745%或4.0%；在中国工商银行办理结构性存款余额为2.50亿元，期限由2019年9月5日至2020年3月3日止，预期年化收益率为1.3%-4.0%。
3、公司公开发行可转换公司债券事项
本公司于2019年12月3日召开第八届董事局第十九次会议，审议通过《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》。公司本次发行的可转债每张面值100.00元人民币，按面值发行，期限为发行之日起6年，还本付息方式采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。
公司本次拟发行可转债总额不超过人民币38.00亿元（含38.00亿元），扣除相关发行费用后的净额将全部用于以下项目：其中17.30亿元用于多米尼加矿业公司迈蒙矿年产200万吨采选工程项目，14.10亿元用于丹霞冶炼厂炼锌渣绿色化升级改造项目，1.60亿元用于凡口铅锌矿采掘废石资源化利用技术改造项目，5.00亿元作为补充流动资金。
2019年年度报告全文
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、全资子公司深圳金汇期货经纪有限公司参与认购战略合作方云南铜业股份有限公司非
公开发行股票
2018年12月20日，公司第八届董事局第七次会议审议通过《关于公司全资子公司深圳金汇期货经纪有限公司拟参与认购战略合作方云南铜业股份有限公司非公开发行股票的议案》，同意公司向全资子公司深圳金汇期货经纪有限公司（以下简称“金汇公司”）增加注册资本金不超过2亿元人民币，同意金汇公司以总额不超过2亿元自有资金以战略投资方式参与云南铜业非公开发行的股票，具体认购价格授权管理层根据市场情况予以确定。2018年12月21日，金汇公司参与云南铜业非公开发行股票报价，以7.48元/股，成功认购云南铜业26,737,967股本次非公开发行股票，认购金额人民币199,999,993.16元。2019年1月30日，云南铜业本次非公开发行股票已完成在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记工作，于2019年1月31日在深圳证券交易所上市。
2019年年度报告全文
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例
发行新股
送股公积金转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 1,459,232
| 0.04% |
-171,786
-171,786
1,287,446
0.04%
3、其他内资持股 1,459,232
| 0.04% |
-171,786
-171,786
1,287,446
0.04%
境内自然人持股 1,459,232
| 0.04% |
-171,786
-171,786
1,287,446
0.04%
二、无限售条件股份
| 3,568,226,095 | 99.96% |
171,786
171,786
| 3,568,397,881 |
99.96%
1、人民币普通股
| 3,568,226,095 | 99.96% |
171,786
171,786
| 3,568,397,881 |
99.96%
三、股份总数
| 3,569,685,327 | 100.00% | 3,569,685,327 |
100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
详见本节“2、限售股份变动情况”。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股股东名称
期初限售
股数
本期增加限售股数
本期解除限售股数
期末限售股数
限售原因
解除限售
日期余 刚 112,500
2019年年度报告全文
112,500
高管锁定股 不适用吴圣辉
| 90,000 |
90,000
高管锁定股 不适用储 虎 311,869
311,869
高管锁定股 不适用余中民
| 213,750 |
213,750
高管锁定股 不适用梁 铭
| 33,750 |
33,750
高管锁定股 不适用
郑金华
| 60,000 | 15,000 |
45,000
高管锁定股。2018年8月13日因监事会换
| 届选举，不再担任公司职工监事，其所持股 |
票自离职本公司职工监事之日起全部限售
6个月。2018年9月25日聘任为公司副总
份总数的75%，故报告期末解除限售25%
| 。 |
不适用
姚 曙
| 67,500 |
67,500
高管锁定股。2019年1月8日离职，因其
职之日起全部限售6
| 个月，之后其所持本公司股票仍将根据《上市公司董事、监事和高 |
级管理人员所持本公司股份及其变动管理
规则》每年限售所持本公司股份总数的
75%，故报告期末限售股份数量与年初一
致。
2022年2月13日（原任期届满6个月后）
张光炎
| 88,500 | 88,500 |
高管锁定股。任期届满后离职超过6
| 个月， |
报告期末全部股份解除限售。
2019年2月13日
彭 玲
| 413,076 |
413,077
高管锁定股。2019年1月24
| 日离职，因其是任期届满前离职，其所持本公司股票自离 |
职之日起全部限售6
级管理人员所持本公司股份及其变动管理
规则》每年限售所持本公司股份总数的
75%。报告期增加1
| 股限售股份，系中国证 |
券登记结算有限责任公司办理限售股份时
零碎股处理所致。
2022年2月13日（原任期届满6个月后）
陈少华
| 23,287 | 23,287 |
高管锁定股。任期届满后离职超过6
| 个月， |
报告期末全部股份解除限售。
不适用黄建民
| 45,000 | 45,000 |
高管锁定股。任期届满后离职超过6
| 个月， |
报告期末全部股份解除限售。
2019年2月
13日合计
| 1,459,232 | 171,787 | 1,287,446 |
-- --
2019年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
、公司股东数量及持股情况
单位：股报告期末普通股股东总数
159,426
年度报告披露日前上一月末普通股股东总数
| 154,281 |
报告期末表决权恢复的优先股股
见注8）
| 东总数（如有）（参 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股
（参见注8）
| 股东总数（如有） |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质
持股比例
报告期末持股数量
报告期内增减变动情况
持有有限售条件的股份数量
持有无限售条件的股份
数量
质押或冻结情况股份状
态
数量广东省广晟资产经营有限公司
国有法人
| 27.51% |
981,890,359
981,890,359
质押 143,887,001
深圳市广晟投资发展有限公司
国有法人
| 3.91% |
139,715,902
139,715,902
质押 53,100,000
中信保诚基金-浦发银行-云南国际信托-云信智兴2017-510号单一资金信托
其他
| 2.29% |
81,743,419
81,743,419
中国证券金融股份有限公司
其他
| 2.26% |
80,753,105
80,753,105
香港中央结算有限公司 境外法人
| 1.58% |
56,329,964
36,163,942
56,329,964
中央汇金资产管理有限责任公司
国有法人
| 1.24% |
44,176,350
44,176,350
云南铜业股份有限公司 国有法人
| 0.92% |
32,894,736
32,894,736
广东广晟有色金属集团有限公司
国有法人
2019年年度报告全文
0.86%
30,653,662
| 0.86% |
30,653,662
质押 15,000,000
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金
其他
24,638,517
| 0.69% |
-1,374,050
24,638,517
财通基金－建设银行－银
限公司
其他
| 华财富资本管理（北京）有 | 0.46% |
16,447,368
16,447,368
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10
注3）
不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司第二大股东深圳市广晟投资发展有限公司和公司第八大股东广东广晟有色金属集团有限公司为公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司的控股子公司和全资子公司；本公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前10名无限售条件股东持股情况股东名称
报告期末持有无限售条件
股份数量
股份种类股份种类 数量广东省广晟资产经营有限公司
名股东的情况（如有）（参见981,890,359
人民币普通股 981,890,359
| 981,890,359 |
深圳市广晟投资发展有限公司
人民币普通股 139,715,902
| 139,715,902 |
中信保诚基金-浦发银行-云南国际信托-云信智兴2017-510号单一资金信托
人民币普通股 81,743,419
| 81,743,419 |
中国证券金融股份有限公司
人民币普通股 80,753,105
| 80,753,105 |
香港中央结算有限公司
人民币普通股 56,329,964
| 56,329,964 |
中央汇金资产管理有限责任公司
人民币普通股 44,176,350
| 44,176,350 |
云南铜业股份有限公司
人民币普通股 32,894,736
| 32,894,736 |
广东广晟有色金属集团有限公司
人民币普通股 30,653,662
| 30,653,662 |
中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金
人民币普通股 24,638,517
| 24,638,517 |
财通基金－建设银行－银华财富资本管理（北京）有限公司
人民币普通股 16,447,368
| 16,447,368 |
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
公司第二大股东深圳市广晟投资发展有限公司和公司第八大股东广东广晟有色金属集团有限公司为公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司的控股子公司和全资子公司；本公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）
不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2019年年度报告全文
、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股控股股东类型：法人
控股股东名称
法定代表人
/单位负责
人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务
广东省广晟资产经营有限公司
刘卫东
1999年12月23日
91440000719283849E
经相关部门批准后方可开展经营活动。）
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
报告期末，广晟公司及其一致行动人直接及间接合计持有其他境内外上市公司股权的情况如下：
1、合计持有广晟有色（A股） 129,372,517 股，占其总股本比例为42.87%；
2、合计持有风华高科（A股） 183,495,085 股，占其总股本比例为20.50%；
3、合计持有国星光电（A股） 131,804,995 股，占其总股本比例为21.31%；
4、合计持有佛山照明（A+B股） 359,632,344 股，占其总股本比例为25.70%；
5、合计持有东江环保（A+H股） 192,000,110 股，占其总股本比例为21.84%；
6、合计持有中国电信（H股）5,614,082,653股，占其总股本比例为6.94%；
7、合计持有中原证券（A股）1,302,363股，占其总股本的比例为0.03%。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
资产管理和运营，股权管理和运营，投资经营，投资收益的管理及再投资；省国资管理部门授权的其他业务；承包境外工程和境内国际招标工程，承包上述境外工程的勘测、咨询、设计和监理项目，上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员：物业出租；稀土矿产品开发、销售、深加工（由下属分支机构持许可证经营）。（依法须经批准的项目，
、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
实际控制人名称
法定代表人/单位
负责人
成立日期 组织机构代码 主要经营业务广东省人民政府国有资产监督管理委员会
李成 不适用 不适用 不适用
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况
2019年年度报告全文
不适用实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
、其他持股在10%
以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
2019年年度报告全文
第七节优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
2019年年度报告全文
第八节可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
2019年年度报告全文
第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 任职状态 性别 年龄
任期起始日
期
任期终止日
期
期初持股数（股）
本期增持股份数量（股）
本期减持股份数量（股）
其他增减变动
期末持股数（股）
| （股） |
余 刚
党委书记、董事局主席
现任 男 53
2017年10月27日
2021年08月12日
150,000
150,000
张木毅
党委副书记、总裁、董事
现任 男 55
2019年01月08日
2021年08月12日
吴圣辉
专职党委副书记、董事
现任 男 49
2015年07月07日
2021年08月12日
120,000
120,000
戚思胤 董事 现任 男 39
2018年08月13日
2021年08月12日
杨宁宁 董事 现任 女 36
2018年08月13日
2021年08月12日
张谦 董事 现任 男 43
2018年08月13日
2021年08月12日
任旭东 独立董事 现任 男 66
2014年08月04日
2021年08月12日
李映照 独立董事 现任 男 57
2014年08月04日
2021年08月12日
刘放来 独立董事 现任 男 67
2016年02月18日
2021年08月12日
彭卓卓
党委委员、纪委书记、监事会主席
现任 男 38
2019年04月25日
2021年08月12日
何利玲 监事 现任 女 35
2019年04月23日
2021年08月12日
田志刚 职工监事 现任 男 45
2018年08月13日
2021年08月12日
储 虎
党委委员、副总裁
现任 男 57
2008年04月18日
2021年08月12日
415,826
415,826
余中民
党委委员、副总裁
现任 男 47
2011年07月22日
2021年08月12日
285,000
285,000
梁 铭
党委委员、副总裁
现任 男 58
2016年03月29日
2021年08月12日
45,000
2019年年度报告全文
45,000
郑金华
党委委员、副总裁
现任 男 51
2018年09月25日
2021年08月12日
60,000
60,000
杨旭华 副总裁 现任 男 47
2019年02月25日
2021年08月12日
薛泽彬 董事局秘书 现任 男 34
2018年08月13日
2021年08月12日
姚 曙
原党委委员、常务副总裁、董事
离任 男 53
2018年08月13日
2019年01月08日
90,000
赵学超 原监事会主席 离任 男 49
2018年08月13日
2019年04月23日
丘旭明 原监事 离任 男 36
2018年08月13日
2019年04月23日
彭 玲
原党委委员、副总裁
离任 女 54
2011年07月22日
2019年01月24日
550,769
合计 -- -- -- -- -- --
| 1,716,595 |
1,075,826
备注：
1、公司原董事、常务副总裁、党委委员姚曙先生于2019年1月8日离职。其所持公司
股票自离职之日起6个月全部限售；离职6月后至原任期终止日（即2021年8月12日）止，其所持本公司股票每年限售75%，解除限售25%；故公司未知其年末持有本公司股票数量。
2、公司原副总裁、党委委员彭玲女士于2019年1月24日离任。其所持公司股票自离任
之日起6个月全部限售；离任6月后至原任期终止日（即2021年8月12日）止，其所持本公司股票每年限售75%，解除限售25%；故公司未知其年末持有本公司股票数量。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因余 刚
党委书记、董事局主席
任免
2019年01月08日
2019年1月8日，公司董事局收到公司总裁余刚先生书面辞职
员会召集人等职务。张木毅
董事、党委副书记、总裁
选举
2019年01月08日
2019年1月8日，公司第八届董事局第九次会议聘任张木毅先
生为公司总裁；2019年1月25日，公司2019年第一次临时股
东大会选举张木毅先生为公司第八届董事局非独立董事。
彭卓卓
监事会主席、纪委书记、党委委员
选举
2019年04月25日
2019年4月23日，公司2018年度股东大会选举彭卓卓先生为公司第八届监事会股东代表监事；2019年4月25
2019年年度报告全文
日，公司第八届监事会第七次会议选举彭卓卓先生为公司第八届监事会主席。
何利玲 监事 选举
2019年04月23日
2019年4月23日，公司2018年度股东大会选举何利玲女士为公司第八届监事会股东代表监事。杨旭华 副总裁 聘任
2019年02月25日
2019年2月25
日，公司第八届监事会第七次会议选举彭卓卓先生为公司第八届监事会主席。
日，公司第八届董事局第十一次会议聘任杨旭华
先生为公司副总裁。姚 曙
原董事、常务副总裁、党委委员
离任
2019年01月08日
2019年1月8日，公司董事、常务副总裁姚曙先生因工作变动
| 日，公司第八届董事局第十一次会议聘任杨旭华 |
| 原因辞去本公司第八届董事局董事、董事局战略委员会委员、董 |
事局审计委员会委员、公司常务副总裁职务。赵学超
原监事会主席
离任
2019年04月23日
2019年4月10
事职务；2019年4月23日，公司2018年度股东大会选举产生
新任监事后其辞职正式生效。丘旭明 原监事 离任
2019年04月23日
2019年4月10
| 日，监事会主席赵学超先生因工作安排原因向监事会提交书面辞职报告，申请辞去公司第八届监事会主席以及监 |
| 日，监事丘旭明先生因工作安排原因向监事会提 |
交书面辞职报告，申请辞去公司第八届监事会监事职务；2019
年4月23日，公司2018年度股东大会选举产生新任监事后其辞
职正式生效。彭 玲
原副总裁、党委委员
离任
2019年01月24日
2019年1月24
总裁职务。
日，公司副总裁彭玲女士因个人原因辞去公司副
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
、董事
余刚先生：
1966年11月出生，中国国籍，无境外居留权；大学本科学历，教授级高级工程师。曾任长沙有色冶金设计研究院有限公司执行董事、副总经理（主持工作）、总经理，本公司董事、常务副总裁、党委副书记、总裁，现任本公司党委书记、董事局主席。
张木毅先生：
1964年11月出生，中国国籍，无境外居留权；大学本科学历，工程硕士学位、中山大学EMBA，教授级高级工程师。曾任本公司党委委员、副总裁，广晟有色金属股份有限公司董事、党委副书记、总裁，现任本公司董事、党委副书记、总裁，兼任佩利雅公司董事长。
吴圣辉先生：
1970年7月出生，中国国籍，无境外居留权；大学本科学历，广东省委党校经济管理专业研究生。曾任广东省广晟资产经营有限公司人力资源部副部长、党群人事部部长，本公司党委书记、董事，现任本公司董事、专职党委副书记。
戚思胤先生：
1980年5月出生，中国国籍，无境外居留权；双硕士研究生。曾任广东省
广晟资产经营有限公司资本运营部副部长，（香港）广晟投资发展有限公司董事兼常务副总经理，曾兼任广东广晟有色金属股份有限公司监事，广东省广晟资产经营有限公司资本运营部副部长（正部）、部长、董事会办公室主任；现任广东风华高新科技股份有限公司董事，佛山照明股份有限公司董事，佛山市国星光电股份有限公司董事，广东南粤银行股份有限公司董事，易方达基金管理有限公司董事，广东省广晟资产经营有限公司董事会办公室主任、本公司董事。
2019年年度报告全文
杨宁宁女士：
1983年7月出生，中国国籍，无境外居留权；硕士研究生，审计师、国际特许公认注册会计师(ACCA)。曾任审计署驻广州特派员办事处主任科员，广东省广晟资产经营有限公司投资发展部、资本运营部高级主管、资本运营部副部长，现任广东省广晟资产经营有限公司投资发展部副部长、本公司董事。
张谦先生：
1976年10月出生，中国国籍，无境外居留权；硕士研究生。2013年9月至2016年9月，任广东省广晟资产经营有限公司综合部、资本运营部主管，现任广东省广晟资产经营有限公司董事会办公室高级主管，本公司董事。
任旭东先生：
1953年11月出生，中国国籍，无境外居留权；大学专科，高级工程师。曾任中国有色金属工业总公司办公厅经理办副主任、主任，中色建设集团非洲（赞比亚）矿业有限公司副总经理、集团副总经理、党委副书记，中国有色金属（香港）集团有限公司副总经理、执行董事，中国矿业国际有限公司董事、副总裁、总裁，中国五矿集团有限公司总裁助理，中国铝业公司总经理助理、副总经理、党组成员，现任中国有色金属工业协会常务副会长、党委副书记，中国航天科工集团有限公司外部董事，中国国新控股有限公司外部董事，中国冶金科工股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
李映照先生：
1962年10月出生，中国国籍，无境外居留权；管理学博士，会计学教授。曾任湖南省怀化市地委党校讲师、华南理工大学数学系会计教研室副主任、讲师、副教授，现任华南理工大学工商管理学院会计系会计学教授，汕头超声电子集团股份有限公司独立董事，广东天元实业集团独立董事，广州海格通信集团股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
刘放来先生：
1952年出生，中国国籍，无境外居留权；本科学历，毕业于东北大学采矿工程专业。全国设计大师、享受国务院政府特殊津贴专家、教授级高级工程师。曾任长沙有色冶金设计研究院首席专家、副总工程师，中国铝业公司首席工程师，2012年4月退休。现任长沙有色冶金设计研究院有限公司专家，全国勘察设计注册采矿工程师专家组组长，中国有
色金属工业协会专家委员会委员，西部矿业股份有限公司独立董事，铜陵有色金属集团股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
2019年年度报告全文
、监事
彭卓卓先生：
1981月8月出生，中国国籍，无境外永久居留权；硕士研究生，审计师、高级政工师。曾任广东省审计厅科员、副主任科员、主任科员；广东省国资委纪委广东省监察厅派驻省国资委监察专员办公室主任科员；广东省铁路建设集团有限公司监察审计部副部长；广东省广晟资产经营有限公司纪检监察室副主任、主任，现任本公司党委委员、纪委书记、监事会主席。
何利玲女士：
1984年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权。硕士研究生。2016年9月任广东省广晟资产经营有限公司审计监事会工作部高级主管兼监事，2019年1月任广东省广晟资产经营有限公司纪检监察室高级主管，兼任广东省电子信息产业集团有限公司、广东省广晟建设投资集团有限公司、广东华建集团有限公司监事，广东省广晟金融控股有限公司、广东省广晟财务有限公司、（香港）广晟投资发展有限公司监察专员；现任本公司监事。
田志刚先生：
1974年5月出生，中国国籍，无境外居留权；大学本科学历，高级工程师。曾任本公司凡口铅锌矿矿长助理兼采矿车间主任、副矿长，现任凡口铅锌矿党委副书记、矿长、本公司职工监事。
、非董事高级管理人员
储虎先生：
1962年5月出生，中国国籍，无境外居留权；大专学历、MBA，高级会计师。曾任本公司财务部经理、总经理助理、总会计师，现任本公司党委委员、副总裁，兼任深圳华加日铝业有限公司董事。
余中民先生：
1972年9月出生，中国国籍，无境外居留权；本科学历，工程师。曾任本公司企管部副经理、办公室副主任、办公室主任兼外事办主任，现任本公司党委委员、副总裁，兼任北京安泰科信息股份有限公司副董事长、深圳市金洲精工科技股份有限公司董事。
梁铭先生：
1961年3月出生，中国国籍，无境外居留权；本科学历，高级经济师。曾任深圳金粤铝制品有限公司总经理，本公司总经理助理，丹霞冶炼厂党委书记，深圳市中金联合实业开发有限公司董事长、总经理，现任本公司党委委员、副总裁，兼任深圳华加日铝业有限公司董事。
郑金华先生：
1968年4月出生，中国国籍，无境外居留权；本科学历，MBA，高级工程师。曾任韶关冶炼厂厂长，本公司总裁助理兼韶关冶炼厂厂长，总裁助理兼贸易事业部部长、
职工监事，现任本公司党委委员、副总裁，兼任中金岭南（香港）矿业有限公司董事长、深业有色金属有限公司董事长、广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司执行董事、佩利雅公司董事。
2019年年度报告全文
杨旭华先生：
1972年6月出生，中国国籍，无境外居留权；大学本科学历，监理工程师、造价工程师、一级建造师、审计师、高级经济师。曾任广东珠三角城际轨道交通有限责任公司计划财务部协管、主管、计划合同部部长助理、土建工程第一建设指挥部指挥长助理兼计合科科长、监察审计部副部长，广东省广晟资产经营有限公司审计监事会工作部高级主管，现任本公司副总裁。
薛泽彬先生：
1985年5月出生，中国国籍，无境外居留权；大学本科学历；曾任中共广东省委办公厅综合一处科员、副主任科员，广东省广晟资产经营有限公司综合部（办公室）高级主管，本公司资本运营部（原证券部）副总经理；现任本公司董事局秘书。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 股东单位名称
在股东单位担任的职务
任期起始日期 任期终止日期
在股东单位是否
领取报酬津贴戚思胤 广东省广晟资产经营有限公司
董事会办公室主任
2019年01月29日
是杨宁宁 广东省广晟资产经营有限公司
投资发展部副部长
2019年01月29日
是张 谦 广东省广晟资产经营有限公司
董事会办公室高级主管
2019年01月29日
是何利玲 广东省广晟资产经营有限公司
纪检监察室高级主管
2019年01月14日
是在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 其他单位名称
在其他单位担任的职务
任期起始日期 任期终止日期
在其他单位是否
领取报酬津贴余 刚 佩利雅公司 董事长
2019年01月22日
2019年10月10日
否张木毅 佩利雅公司 董事长
2019年10月10日
否戚思胤 广东风华高新科技股份有限公司 董事
2018年04月10日
否
佛山电器照明股份有限公司 董事
2016年10月18日
否佛山市国星光电股份有限公司 董事
2016年09月23日
否广东南粤银行股份有限公司 董事
2017年04月01日
否易方达基金管理有限公司 董事
2018年03月20日
否
任旭东
中国有色金属工业协会
2019年年度报告全文
常务副会长、
党委副书记
2013年03月01日
否中国航天科工集团有限公司 外部董事
2015年01月01日
是中国国新控股有限公司 外部董事
2015年01月01日
是中国冶金科工股份有限公司 独立董事
2014年11月13日
是
李映照
华南理工大学 教授
1997年06月01日
是深圳市格林美高新技术股份有限公司 独立董事
2013年03月19日
2019年03月20
日
是盈峰环境科技集团股份有限公司 独立董事
2013年11月08日
2019年12月26日
是汕头超声电子集团股份有限公司 独立董事
2015年10月20日
是广东天元实业集团 独立董事
2016年12月22日
是广州海格通信集团股份有限公司 独立董事
2019年09月03日
是
刘放来
长沙有色冶金设计研究院有限公司 专家
2012年04月01日
是全国勘察设计注册采矿工程师专家组 组长
2004年07月01日
否中国有色金属工业协会
专家委员会委员
2012年04月01日
否西部矿业股份有限公司 独立董事
2014年04月01日
是铜陵有色金属集团股份有限公司 独立董事
2016年05月20日
是
何利玲
广东省广晟建设投资集团有限公司 监事
2019年4月9日
否广东省电子信息产业集团有限公司 监事
2018年7月30日
否广东华建企业集团有限公司 监事
2014年9月10日
否广东广晟金控投资有限公司 监察专员 2019年1月 否广东省广晟财务有限公司 监察专员 2019年1月 否（香港）广晟投资发展有限公司 监察专员 2019年1月 否储 虎
深圳华加日铝业有限公司 董事
2000年02月01日
否广东省广晟韶关投资发展有限公司 董事
2012年07月20日
2019年12月09
日
否
余中民
北京安泰科信息股份有限公司 副董事长
2017年02月15日
否深圳市金洲精工科技股份有限公司 董事
2011年09月01日
否梁 铭 深圳华加日铝业有限公司 董事
2018年06月08日
否
郑金华
中金岭南（香港）矿业有限公司 董事长
2018年04月24日
否深业有色金属有限公司 董事长
2018年04月24日
否广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司
董事
2012年07月20日
2019年12月09
日
否深圳金汇期货经纪有限公司 董事
2010年10月20日
2019年04月12日
否广东省广晟韶关投资发展有限公司 董事 否佩利雅公司 董事
2019年10月10日
否公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
2019年年度报告全文
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司高级管理人员的薪酬分配是激励的主要办法，薪酬方案经董事会审议批准。薪酬分为基本薪酬、绩效薪酬、单项特别奖励三部分，按完成年度各项经济指标完成情况发放。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态
从公司获得的税前报酬总额
是否在公司关联方获取报酬余 刚
党委书记、董事局主席
男 53 现任 352.38
2019年年度报告全文
否张木毅
党委副书记、总裁、董事
男 55 现任 131.87
否吴圣辉
专职党委副书记、董事
男 49 现任 314.21
否戚思胤 董事 男 39 现任 0
是杨宁宁 董事 女 36 现任 0
是张 谦 董事 男 43 现任 0
是任旭东 独立董事 男 66 现任 15
否李映照 独立董事 男 57 现任 15
否刘放来 独立董事 男 67 现任 15
否彭卓卓
| 党委委员、纪委书记、 |
监事会主席
男 38 现任 47.56
否何利玲 监事 女 35 现任 0
是田志刚 职工监事 男 45 现任 155.22
否储 虎 党委委员、副总裁 男 57 现任 251.39
否余中民 党委委员、副总裁 男 47 现任 270.86
否梁 铭 党委委员、副总裁 男 58 现任 254.85
否郑金华 党委委员、副总裁 男 51 现任 210.29
否杨旭华 副总裁 男 47 现任 105.4
否薛泽彬 董事局秘书 男 34 现任 99.08
否姚 曙
原党委委员、常务副总裁、董事
男 53 离任 103.33
赵学超 原监事会主席 男 49 离任 0
是丘旭明 原监事 男 36 离任 0
是彭 玲 原党委委员、副总裁 女 54 离任 177.66
否合计 -- -- -- -- 2,519.1
--
备注：
1、原党委委员、常务副总裁、董事姚曙2019年1月离任；报告期发放的是其2018年度的
奖金；
2、原党委委员、副总裁彭玲2019年1月离任；2019年度其收入构成：发放2018年度的奖
金1309730.15元；发放1月份高管工资79106.51元；发放非高管工资及内退工资260029.52元。
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
2019年年度报告全文
五、公司员工情况
、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 6,694
主要子公司在职员工的数量（人） 2,917
在职员工的数量合计（人） 9,611
当期领取薪酬员工总人数（人） 9,611
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 7,046
专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 6,353
销售人员 131
技术人员 1,551
财务人员 138
行政人员 1,438
合计 9,611
教育程度教育程度类别 数量（人）博士 8
硕士 151
大学本科 1,912
大学专科 1,773
中专、高中及以下 5,767
合计 9,611
、薪酬政策
公司对总部员工各个层级均制定了详细的薪酬制度，公司所属各企业结合企业实际情况也各自制定了详细的薪酬制度。为发挥薪酬的激励作用，薪酬中的绩效薪酬与员工绩效业绩
挂钩。
2019年年度报告全文
、培训计划
为提升员工素质，公司每年有计划、有针对性地开展各项培训活动，对管理人员和专业技术人员主要开展专题讲座和外派培训；对一线操作和技能员工，主要开展岗前培训、班前安全教育、特种作业人员培训及等级培训。
、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时）
劳务外包支付的报酬总额（元）
| 2,441,392 |
| 93,993,596.18 |
2019年年度报告全文
第十节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司已按国家和中国证监会颁布的法律、法规及规章制度的相关要求，建立了股东大会、董事局、监事会和经理层。公司的最高权力机构是股东大会，董事局对股东大会负责，监事会负责监督董事及高管工作。公司董事局下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会。根据中共中央《关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加强党的建设的若干意见》和《中华人民共和国公司法》的要求，结合公司实际情况，《公司章程》明确规定“公司设立中国共产党的组织，在公司发挥领导核心和政治核心作用”。公司制定了《党委议事规则》及相关配套工作制度，确保决策科学、运作高效，全面履行职责。根据《上市公司股东大会规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》，从制度上保障公司治理层各组织机构的规范运作。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1．在业务方面，公司拥有独立的采购、生产、销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。
2．在人员方面，公司拥有独立的人事、劳动及工资管理体系。公司总裁、副总裁、总师等高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在股东单位任职及领取薪酬。
3．在资产方面，公司资产主要是房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具和其他设
备等，属于公司所有，公司用于生产使用的主要土地使用权为公司自有及向控股股东租用，并办理了相关的法律手续。公司现有资产不存在被股东无偿占用的情况。4．在机构方面，公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在混合经营、合署办公的情形；公司自主设置内部机构，独立行使职权。
5．在财务方面，公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司独立进行财务决策，公司拥有独立的银行账户，依法独立纳税。
2019年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引2019年第一次临时股东大会
临时股东大会 32.74%
2019年01月25日 2019年01月26日
| 巨潮资讯网，公告编 |
号：2019-162018年度股东大会 年度股东大会 32.83%
2019年04月23日 2019年04月24日
| 巨潮资讯网，公告编 |
号：2019-472019年第二次临时股东大会
临时股东大会 32.89%
2019年09月16日 2019年09月17日
| 巨潮资讯网，公告编 |
号：2019-782019年第三次临时股东大会
临时股东大会 32.35%
2019年12月11日 2019年12月12日
| 巨潮资讯网，公告编 |
号：2019-1082019年第四次临时股东大会
临时股东大会 33.26%
2019年12月27日 2019年12月28日
| 巨潮资讯网，公告编 |
号：2019-118
、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
2019年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名
本报告期应参加董事会次数
现场出席董事会次数
以通讯方式参加董事会次数
委托出席董事
会次数
缺席董事会次
数
是否连续两次未亲自参加董
事会会议
出席股东大会次数任旭东 13 5 7 1 0 否 5李映照 13 5 8 0 0 否 2刘放来 13 5 8 0 0 否 4连续两次未亲自出席董事会的说明
、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事对董事局提交的全部议案认真审议，对需表决的议案，均投出赞成票，没有反对、弃权的情况，对公司本年度董事局各项议案没有提出异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、提名委员会
（1）2019年1月8日，公司第八届董事局提名委员会2019年第一次会议，审议通过了《关
于变更第八届董事局董事的议案》、《关于变更公司总裁的议案》。
（2）2019年2月25日，公司第八届董事局提名委员会2019年第二次会议，审议通过了《关
于公司副总裁候选人提名的议案》。
2、审计委员会
（1）2019年1月25日，公司第八届董事局审计委员会2019年第一次会议暨公司独立董事
履行年报编制见面职责会议，听取公司管理层关于公司2018年度生产经营情况的报告，审议通过了《公司2018年内部审计工作报告》、《公司2018年度审计工作安排》。
（2）公司2018年度报告编制期间，审计委员会对中审众环会计师事务所的审计工作进行
了持续检查和督促，对公司财务报表进行了认真审核并发表了审核意见。
（3）2019年3月28日，公司第八届董事局审计委员会2019年第二次会议，审议通过了《2018
年度内部控制评价报告》、《2018年度报告和年报摘要》、《2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《公司2018年度募集资金专项审计报告》、《关于中审众环会计师事务所2018年度审计工作总结报告》、《关于续聘中审众环会计师事务所为公司2019年度财务报表和内部控制审计机构的议案》。
（4）2019年4月25日，公司第八届董事局审计委员会2019年第三次会议，审议通过了《公
司2019年第一季度报告及其摘要》、《公司2019年第一季度募集资金专项审计报告》。
（5）2019年8月27日，公司第八届董事局审计委员会2019年第四次会议，审议通过了《2019
年半年度报告及其摘要》、《2019年半年度内部审计工作报告》、《2019年半年度募集资金专项审计报告》。
（6）2019年10月25日，公司第八届董事局审计委员会2019年第五次会议，审议通过了
《2019年第三季度报告及其摘要》、《2019年第三季度募集资金专项审计报告》。
2019年年度报告全文
3、薪酬与考核委员会
（1）2019年8月27日，公司第八届董事局薪酬与考核委员会2019年第一次会议，审议通
过了《关于公司高管人员和经营班子科技创新等专项奖励金提取的议案》。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司为激励高级管理人员，建立了高级管理人员考核评价和激励制度，将其收入报酬与公司经营业绩及个人工作绩效挂钩，并在廉政、纪检监察等方面加强对高级管理人员的监督
检查。
2019年年度报告全文
九、内部控制情况
、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2020年3月10日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（ww.cninfo.com.cn)纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
94.12%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
91.90%
缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告
定性标准
① 以下任一情况可视为重大缺陷的判断
标准：——识别出董事、监事和高级管理人员舞弊；——对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；——当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；——公司审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。② 以下任一情况可视为重要缺陷的判断标准：——未依照公认会计准则选择和应用会计政策； ——未建立反舞弊程序和控制措施； ——对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施,
——对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 ③一般缺陷的判断标准：一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
①以下迹象通常表明非财务报告内部
控制可能存在重大缺陷：——公司决策
| 且没有相应的补偿性控制； | 程序程序不科学，如决策失误，导致重 |
大失误； ——
——
| 安全、环保事故对公司造成重大负 |
面影响的；——公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重； ——媒体频
产量占该主产品年计划产量的比率达到50%以上； ——公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效； ——公司
| 内部控制重大或重要缺陷未得到整改。 |
②以下迹象通常表明非财务报告内部
控制可能存在重要缺陷：——公司决策程序程序不科学，如决策失误，导致出现一般失误； ——
且造成重要损失；——公司管理人员或关键岗位业务人员纷纷流失； ——媒
| 体出现负面新闻，导致公司某一主产品 |
减产产量占该主产品年计划产量的比率达到30%—50%； ——公司重要业务制度或系统存在缺陷。③一般缺陷是
他控制缺陷。
定量标准
将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。（1）财务报告缺陷认定的定量判断标准如下：在执行内部控制缺陷的定量认定标准时，需要结合公司年度合并财务报表层次的重要性水平与可容忍误差，对所发现的缺陷进行量化评估。重要性水平：公司采用年度合并报表税前利润的5%作为重要性水平的量化指标。根据本年度经审计的合并报表税前利润计算的重要性水平为5,131.00万元。可容忍误差：公司采用本年度重要性水平的75%作为可容忍误差的量化指标。根据本年度经审计的合并报表税前利润计算的可容忍误差为3,848.25万元。在内部控制缺陷评价过程中，公司参照上述定量指标和下列定性因素对所发现的内部控制缺陷进行分析和评价。当内部控制缺陷对财务报表产生的潜在影响金额超过重要性水平时，该缺陷被认定为重大缺陷；当内部控制缺陷对财务报表产生的潜在影响金额超过可容忍误差时，该缺陷被认定为重要缺陷；否则，该缺陷被认定为一般缺陷。
（1）非财务报告内部控制缺陷定量认
定参照财务报告内部控制缺陷的认定标准。
财务报告重大缺陷数量（个） 0非财务报告重大缺陷数量（个） 0财务报告重要缺陷数量（个） 0非财务报告重要缺陷数量（个） 0
2019年年度报告全文
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期 2020年03月10日内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（ww.cninfo.com.cn)内控审计报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
2019年年度报告全文
第十一节公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
2019年年度报告全文
第十二节
财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2020年03月06日审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 众环审字（2020）050004号注册会计师姓名 龚静伟、吴梓豪
审计报告正文
审
计
报
告
众环审字（2020）050004号
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东：
一、
审计意见
我们审计了深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、
关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）
2019年年度报告全文
应收账款坏账准备的计提
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
请参见财务报表附注四、9；附注四、10；附注六、5。
应收账款于2019年12月31日的账面价值为人民币54,308.95万元，为贵公司合并资产负债表重要组成项目。贵公司根据应收账款的可回收性为判断基础确认坏账准备。鉴于应收账款年末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此，应收账款的可回收性被视为关键审计事项。
我们的审计程序包括：
末可回收性评估相关的内部控制；
| 、分析贵公司应收账款坏账准备会计估计 |
的合理性，包括确定应收账款组合的依据、重大金额的判断、单独计提坏账准备的估计等；
| 、对于按账龄组合计提坏账准备的应收账 |
款，选取样本检查贵公司管理层编制的应收款项账龄分析表的准确性；执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性；
4、对于单独计提坏账准备的应收账款选取
样本，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性。
5、我们也关注了财务报告中“附注四、9；
附注四、10；附注六、5”对应收账款减值准备相关信息披露的充分性。
（二）
存货跌价准备的计提
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
请参见财务报表附注四、12
10。
存货于2019年12月31日账面价值为人民币170,302.48万元，为贵公司合并资产负债表重要组成项目。存货跌价准备的
我们的审计程序包括：
| ；附注六、 | 、评估和测试贵公司存货跌价准备相关的 |
内部控制的设计与运行有效性；
、对存货实施监盘程序，抽
状况等；
2019年年度报告全文
关键审计事项
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
计提取决于贵公司管理层对存货可变现净值的估计。存货可变现净值的确定，要求贵公司管理层对存货的售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计。鉴于存货年末账面价值的确定需要贵公司管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，为此我们确定存货减值准备的计提为关键审计事项。
3、获取存货跌价准备计算表，复核存货减
值测试过程，抽查是否按贵公司相关会计政策执行，检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况等，核实存货跌价准备计提是否充分。
4、我们也关注了财务报告中“附注四、12
| ； |
附注六、10”对存货减值准备相关信息披露的充分性。
四、
其他信息
贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、
管理层和治理层对财务报表的责任
贵公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
2019年年度报告全文
六、
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
（本页无正文）
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）：
龚静伟
中国注册会计师：
吴梓豪
中国·武汉 2020年03月06日
2019年年度报告全文
会合01 表
会合01 表
编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司单位：人民币元
资 产注释
| 合并资产负债表(资产) |
| 衍生金融资产六、414,253,427.56 6,921,777.81 应收票据 227,799,582.82应收账款六、5543,089,537.78 547,801,222.37 549,529,599.19应收款项融资六、6380,380,119.32 229,527,959.64 不适用 预付款项六、793,580,881.24 99,268,309.17 99,268,309.17 其他应收款六、8136,884,495.97 139,355,606.02139,355,606.02 其中：应收利息19,005,874.28 20,404,882.6420,404,882.64 应收股利2,589,894.05 4,892,098.004,892,098.00买入返售金融资产六、94,757,553.50 47,716,558.7947,716,558.79 存货六、101,703,024,771.12 2,185,561,626.352,185,561,626.35 其他流动资产六、11230,377,124.58 217,135,377.94 443,623,377.94 流动资产合计6,661,762,844.08 7,157,312,584.92 7,138,443,592.91非流动资产： 债权投资六、12 85,203,507.21 不适用可供出售金融资产不适用不适用38,330,467.22其他债权投资 不适用持有至到期投资不适用不适用85,203,507.21 长期股权投资六、13609,916,766.32 563,770,704.84 563,770,704.84 其他权益工具投资六、1420,290,185.77 19,461,475.21 不适用 投资性房地产六、1553,704,448.96 47,218,484.2947,218,484.29 固定资产六、167,235,364,215.60 5,976,063,102.105,976,063,102.10 在建工程六、17863,404,355.15 850,802,046.55850,802,046.55 无形资产六、183,221,381,744.10 3,014,998,947.603,014,998,947.60 商誉六、19140,882,354.35 140,882,354.35140,882,354.35 长期待摊费用六、2024,232,392.32 16,019,124.8216,019,124.82 递延所得税资产六、21410,419,136.90 362,042,443.90362,042,443.90 其他非流动资产六、221,079,243,203.42 1,272,557,427.411,272,557,427.41非流动资产合计13,658,838,802.89 12,349,019,618.28 12,367,888,610.29 资产总计 20,320,601,646.97 19,506,332,203.20 19,506,332,203.20 |
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
2019年年度报告全文
会合01 表编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司单位：人民币元
| 合并资产负债表(负债及所有者权益) |
| 其中：应付利息4,862,680.71 1,985,787.51 1,985,787.51 应付股利1,552,470.00 1,547,982.28 1,547,982.28 |
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债六、3350,368,126.25 876,283,481.73876,283,481.73 |
| 其他流动负债六、342,627,394.61 3,498,410.193,498,410.19 |
| 流动负债合计6,267,158,182.26 6,389,425,442.83 6,389,425,442.83 |
| 非流动负债： |
| 长期借款六、35915,312,609.95 705,726,566.10705,726,566.10 |
| 应付债券 |
| 其中：优先股 |
| 永续债 |
| 长期应付款六、3638,739,566.01 45,840,013.06 45,840,013.06 |
| 长期应付职工薪酬六、37742,537,321.04 765,265,545.26 765,265,545.26 |
| 预计负债六、38243,839,777.93 222,961,461.00 222,961,461.00 |
| 递延收益六、3967,563,810.07 80,602,673.43 80,602,673.43 |
| 递延所得税负债六、21681,620,985.20 579,555,567.67 579,555,567.67 |
| 其他非流动负债 |
| 非流动负债合计2,689,614,070.20 2,399,951,826.52 2,399,951,826.52 |
| 负债合计8,956,772,252.46 8,789,377,269.35 8,789,377,269.35 |
| 股东权益： |
| 股本六、403,569,685,327.00 3,569,685,327.003,569,685,327.00 |
| 其他权益工具 |
| 其中：优先股 |
| 永续债 |
| 资本公积六、411,549,222,337.33 1,544,585,626.831,544,585,626.83 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益六、42-287,827,670.58 -326,963,832.91 -326,963,832.91 |
| 专项储备六、43435,211.61 333,539.09 333,539.09 |
| 盈余公积六、44964,588,370.74 898,035,651.20 898,035,651.20 |
| 未分配利润六、455,138,614,508.89 4,638,636,915.964,638,636,915.96 |
| 归属于母公司所有者权益合计10,934,718,084.99 10,324,313,227.17 10,324,313,227.17 |
| 少数股东权益429,111,309.52 392,641,706.68392,641,706.68 |
| 所有者权益合计11,363,829,394.51 10,716,954,933.85 10,716,954,933.85 |
| 负债和所有者权益总计 20,320,601,646.97 19,506,332,203.20 19,506,332,203.20 |
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
2019年年度报告全文
会合02 表
会合02 表
编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司单位：人民币元项 目注释本年金额上年金额
| 合并利润表 | |
| 9,326,156.32 6,119,975.52 | |
| （8）外币财务报表折算差额45,340,081.81 10,079,349.91 | |
| （9）其他 | |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-730,630.90 -284,283.64 | |
| 七、综合收益总额909,793,500.77 907,416,811.29 | |
| （一）归属于母公司股东的综合收益总额891,241,300.96 918,062,919.35 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额18,552,199.81 -10,646,108.06 | |
| 八、每股收益： | |
| （一）基本每股收益（元/股）0.24 0.26 | |
| （二）稀释每股收益（元/股）0.24 0.26 | |
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
2019年年度报告全文
会合03 表
会合03 表
编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
| 合并现金流量表 |
| 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额6,691,768.47 29,771,041.05支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金10,271,151.90 7,028,280.12支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金1,699,288,708.04 1,623,797,405.49 |
| 支付的各项税费856,560,013.72 1,001,676,724.21 |
| 支付其他与经营活动有关的现金六、62（2）291,255,436.67 327,765,101.89 |
| 经营活动现金流出小计19,264,347,683.37 19,509,669,762.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额2,221,317,093.40 1,971,769,055.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金217,105,525.28 140,904,854.47 |
| 取得投资收益收到的现金193,975,675.80 84,982,882.28 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额423,481.41 23,667,538.41 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,616,216.66 13,778,520.98 |
| 收到其他与投资活动有关的现金六、62（3）2,320,000,000.00 1,486,279,178.09 |
| 投资活动现金流入小计2,733,120,899.15 1,749,612,974.23 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,024,281,466.41 1,462,999,801.08 |
| 投资支付的现金409,975,737.22 550,495,526.82 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额22,317,136.37 |
| 支付其他与投资活动有关的现金六、62（4）1,770,000,000.00 1,250,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计4,226,574,340.00 3,263,495,327.90 |
| 投资活动产生的现金流量净额-1,493,453,440.85 -1,513,882,353.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 4,200,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,200,000.00 |
| 取得借款收到的现金5,037,347,924.79 5,593,660,491.84 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金六、62（5）342,669,213.89 |
| 筹资活动现金流入小计5,380,017,138.68 5,597,860,491.84 |
| 偿还债务支付的现金5,529,172,358.41 5,399,208,066.27 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金510,866,766.74 844,947,081.83 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润12,304,566.46 2,220,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金六、62（6）25,274,782.46 |
| 筹资活动现金流出小计6,040,039,125.15 6,269,429,930.56 |
| 筹资活动产生的现金流量净额-660,021,986.47 -671,569,438.72 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-9,156,865.30 -23,997,951.51 |
| 五、现金及现金等价物净增加额58,684,800.78 -237,680,687.95 |
| 加：期初现金及现金等价物余额1,906,600,552.34 2,144,281,240.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额1,965,285,353.12 1,906,600,552.34 |
| 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
2019年年度报告全文
会合04表
会合04表
编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
| 编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 |
| 优先股 永续债 其他 |
| 一、上年年末余额3,569,685,327.001,544,585,626.83-326,963,832.91333,539.09898,035,651.204,638,636,915.9610,324,313,227.17392,641,706.6810,716,954,933.85 |
| 加：会计政策变更 |
| 前期差错更正 |
| 同一控制下企业合并 |
| 其他 |
| 二、本年年初余额3,569,685,327.00 1,544,585,626.83 -326,963,832.91333,539.09898,035,651.204,638,636,915.9610,324,313,227.17392,641,706.6810,716,954,933.85 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 4,636,710.50 39,136,162.33 101,672.52 66,552,719.54499,977,592.93 610,404,857.82 36,469,602.84646,874,460.66 |
| （一）综合收益总额 39,136,162.33 852,105,138.63 891,241,300.96 18,552,199.81 909,793,500.77 |
| （二）股东投入和减少资本 4,636,710.50 4,636,710.50 30,221,969.49 34,858,679.99 |
| 1、股东投入的普通股 4,636,710.50 4,636,710.50 30,221,969.49 34,858,679.99 |
| 2、其他权益工具持有者投入资本 |
| 3、股份支付计入股东权益的金额 |
| 4、其他 |
| （三）利润分配 66,552,719.54 -352,127,545.70 -285,574,826.16 -12,304,566.46 -297,879,392.62 |
| 1、提取盈余公积 66,552,719.54 -66,552,719.54 |
| 2、提取一般风险准备 |
| 3、对股东的分配 -285,574,826.16 -285,574,826.16 -12,304,566.46 -297,879,392.62 |
| 4、其他 |
| （四）股东权益内部结转 |
| 1、资本公积转增资本（或股本） |
| 2、盈余公积转增资本（或股本） |
| 3、盈余公积弥补亏损 |
| 4、设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5、其他综合收益结转留存收益 |
| 6、其他 |
| （五）专项储备 101,672.52 101,672.52 101,672.52 |
| 1、本期提取 66,637,661.05 66,637,661.05 66,637,661.05 |
| 2、本期使用 66,535,988.53 66,535,988.53 66,535,988.53 |
| （六）其他 |
| 四、本年年末余额 3,569,685,327.00 1,549,222,337.33 -287,827,670.58 435,211.61 964,588,370.74 5,138,614,508.89 10,934,718,084.99 429,111,309.52 11,363,829,394.51 |
合并所有者权益变动表单位：人民币元
| 单位：人民币元 | |||||
| 本年金额 | |||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||
| 其他权益工具 | 小计 | ||||
法定代表人：
主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
项 目
项 目
股本
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 |
2019年年度报告全文
会合04表
| 会合04表 |
| 编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 |
| 优先股 永续债 其他 |
| 一、上年年末余额2,379,790,218.00 2,734,480,735.83-325,086,955.892,379,265.21845,888,642.894,365,791,682.40 10,003,243,588.44402,310,427.1510,405,554,015.59 |
| 加：会计政策变更 |
| 前期差错更正 |
| 同一控制下企业合并 |
| 其他 |
| 二、本年年初余额2,379,790,218.00 2,734,480,735.83-325,086,955.892,379,265.21845,888,642.894,365,791,682.40 10,003,243,588.44402,310,427.1510,405,554,015.59 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,189,895,109.00 -1,189,895,109.00 -1,876,877.02 -2,045,726.12 52,147,008.31272,845,233.56 321,069,638.73 -9,668,720.47 311,400,918.26 |
| （一）综合收益总额 -1,876,877.02 919,939,796.37 918,062,919.35 -10,646,108.06 907,416,811.29 |
| （二）股东投入和减少资本 1,189,895,109.00 -1,189,895,109.00 4,200,000.00 4,200,000.00 |
| 1、股东投入的普通股 1,189,895,109.00 -1,189,895,109.00 4,200,000.00 4,200,000.00 |
| 2、其他权益工具持有者投入资本 |
| 3、股份支付计入股东权益的金额 |
| 4、其他 |
| （三）利润分配 52,147,008.31 -647,094,562.81 -594,947,554.50 -2,220,000.00 -597,167,554.50 |
| 1、提取盈余公积 52,147,008.31 -52,147,008.31 |
| 2、提取一般风险准备 |
| 3、对股东的分配 -594,947,554.50 -594,947,554.50 -2,220,000.00 -597,167,554.50 |
| 4、其他 |
| （四）股东权益内部结转 |
| 1、资本公积转增资本（或股本） |
| 2、盈余公积转增资本（或股本） |
| 3、盈余公积弥补亏损 |
| 4、设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5、其他综合收益结转留存收益 |
| 6、其他 |
| （五）专项储备 -2,045,726.12 -2,045,726.12 -1,002,612.41 -3,048,338.53 |
| 1、本期提取 60,590,992.52 60,590,992.52 60,590,992.52 |
| 2、本期使用 62,636,718.64 62,636,718.64 1,002,612.41 63,639,331.05 |
| （六）其他 |
| 四、本年年末余额 3,569,685,327.00 1,544,585,626.83 -326,963,832.91 333,539.09 898,035,651.20 4,638,636,915.96 10,324,313,227.17 392,641,706.68 10,716,954,933.85 |
合并所有者权益变动表（续）单位：人民币元
| 单位：人民币元 | ||||||
| 上年金额 | ||||||
| 归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | ||||
| 其他权益工具 | 其他 | 小计 | ||||
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
项 目
项 目 股本
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 |
2019年年度报告全文
会企01 表
会企01 表
编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
| 母公司资产负债表(资产) | |
| 非流动资产合计10,534,913,189.26 9,991,181,849.91 9,991,181,849.91 资产总计14,223,164,396.17 14,382,339,163.24 14,382,339,163.24 | |
| 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: |
2019年年度报告全文
会企01 表编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司单位：人民币元
负债和所有者权益附注2019年12月31日2019年1月1日2018年12月31日流动负债：
| 所有者权益： | |
| 母公司资产负债表(负债及所有者权益) | |
| 股本3,569,685,327.00 3,569,685,327.00 3,569,685,327.00 | |
| 资本公积1,442,247,742.67 1,442,247,742.67 1,442,247,742.67 | |
| 减：库存股 | |
| 其他综合收益-173,570,161.65 -152,463,049.83 -152,463,049.83 | |
| 专项储备202.43 5,130.62 5,130.62 | |
| 盈余公积964,588,370.74 898,035,651.20 898,035,651.20 | |
| 未分配利润3,198,201,736.75 2,884,802,087.05 2,884,802,087.05 | |
| 所有者权益合计9,001,153,217.94 8,642,312,888.71 8,642,312,888.71 | |
| 负债和所有者权益总计14,223,164,396.17 14,382,339,163.24 14,382,339,163.24 | |
| 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: |
2019年年度报告全文
会企02 表
会企02 表
编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司单位：人民币元
| 母公司利润表 |
| 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额644,420,083.58508,383,025.40 |
| 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: |
2019年年度报告全文
会企03表
会企03表
编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司单位：人民币元
| 投资所支付的现金182,000,000.00216,063,384.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金1,770,000,000.001,150,000,000.00投资活动现金流出小计2,537,519,340.23 1,915,619,198.79 投资活动产生的现金流量净额-90,868,128.84 -254,952,558.27 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金借款所收到的现金2,780,000,000.005,130,000,000.00发行债券收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金323,860,000.000.00筹资活动现金流入小计3,103,860,000.00 5,130,000,000.00 偿还债务所支付的现金3,520,000,000.004,741,300,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金442,984,485.83798,150,575.60支付的其他与筹资活动有关的现金374,631.44筹资活动现金流出小计3,962,984,485.83 5,539,825,207.04 筹资活动产生的现金流量净额-859,124,485.83 -409,825,207.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-672,876.64516,038.30五、现金及现金等价物净增加额-93,380,447.41 379,934,462.87 加：期初现金及现金等价物余额924,954,639.74 545,020,176.87 六、期末现金及现金等价物余额831,574,192.33 924,954,639.74 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: |
| 母公司现金流量表 |
2019年年度报告全文
会企04表
会企04表
编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司单位：人民币元
一、上年年末余额
| 四、本年年末余额3,569,685,327.001,442,247,742.67 | |||||
| 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| -173,570,161.65202.43964,588,370.743,198,201,736.759,001,153,217.94 | |||||
| 法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||
母公司所有者权益变动表本年金额
| 项 目 | 本年金额 | |||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | ||
2019年年度报告全文
会企04表
会企04表
编制单位：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司单位：人民币元
一、上年年末余额
| 四、本年年末余额3,569,685,327.001,442,247,742.670.00-152,463,049.835,130.62898,035,651.202,884,802,087.058,642,312,888.71法定代表人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||
| 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
母公司所有者权益变动表上年金额
| 项 目 | 上年金额 | |||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | ||
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司
2019
年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、
公司基本情况
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992年5月更名为中国有色金属工业深圳公司。1993年12月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。1996年7月本公司以派生分立方式重组，1997年1月本公司2000万股普通股（A股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。1999年1月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收购广东岭南铅锌集团有限公司参与配股后的剩余权益。重组后本公司更为现名。统一社会信用代码为914403001922063360。
截至2019年12月31日，本公司注册资本为人民币356,968.5327万元，股本为人民币356,968.5327万元，股本（股东）情况详见六、40。
1.
本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司。
本公司注册地址：深圳市罗湖区清水河街道清水河社区清水河一路112号深业进元大厦塔楼2座303C。
本公司总部办公地址：广东省深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24-26楼。
2.
本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及各子公司（统称“本集团”）主要从事铅锌铜等有色金属的采矿、选矿、冶炼和深加工一体化生产、贸易、金融、期货经纪业务，目前已形成铅锌采选年产金属量30万吨生产能力。公司主要产品有铅锌精矿、铜精矿、铅锭、锌锭及锌合金、白银、黄金、镉锭、锗锭、铟锭、工业硫酸、硫磺等产品。有色金属贸易包括铅锌、电解铜、白银等贸易，设有财务公司及期货经纪公司从事成员单位存贷、同业拆借及期货经纪等业务。
铅金属主要用于铅酸蓄电池、铅材和铅合金，其他用途还包括氧化铅、铅盐、电缆等其他铅产品。锌金属主要用于镀锌、压铸合金、氧化锌、黄铜、电池等领域。
公司其他产品包括铝型材、铝门窗及幕墙工程、电池锌粉、片状锌粉、冲孔镀镍钢带等，广泛运用于建筑工程、汽车部件、轨道交通及电池材料。
3.
母公司以及实际控制人的名称
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本公司的母公司为广东省广晟资产经营有限公司，本公司的实际控制人为广东省人民政府国有资产监督管理委员会。
4.
财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2020年03月06日经公司第八届董事局第23次会议决议通过。
截至2019年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共30户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本集团本年合并范围比上年增加1户，减少3户，详见本附注七“合并范围的变更”。
二、
财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2014年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
三、
遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2019年12月31日的财务状况及2019年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
四、
重要会计政策和会计估计
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、23“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、31“重大会计判断和估计”。
1.
会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
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2.
营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3.
记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币、澳元、美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4.
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内
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出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”
（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各
段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
5.
合并财务报表的编制方法
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（1） 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在
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该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。6.
合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自
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共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。7.
现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8.
外币业务和外币报表折算
（1） 外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2） 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3） 外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期加权平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的
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利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期加权平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。9.
金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此
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类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益
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的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
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（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，
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作为利润分配处理。
10.
金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
（1） 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加。
（2） 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3） 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同
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的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4） 金融资产减值的会计处理方法
年末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5） 各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行商业承兑汇票 承兑人为信用风险较小的企业
②应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据未逾期组合 本组合为在信用期内的客户的应收款项。逾期组合 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
③其他应收款
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
项目 确定组合的依据保证金及押金
本组合为日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。
代垫款项 本组合为日常经营活动中代垫的应收款项。往来款及其他 本组合为日常经营活动中与其他单位或个人的往来款项。
④债权投资
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债权投资主要核算以摊余成本计量的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失，单项评估债权投资的信用风险。
⑤其他债权投资
其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失，单项评估其他债权投资的信用风险。
⑥长期应收款（包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款除外）
本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。单项评估长期应收款的信用风险。
11.
应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。
12.
存货
（1） 存货的分类
存货主要包括库存商品及产成品、发出商品、原材料、委托加工物资、在产品、包装物及低值易耗品、开发产品、开发成本八大类。
（2） 存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品成本结转时按实际成本结算。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过
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已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。
（3） 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4） 存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
13.
长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1） 投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为
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合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2） 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用
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权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构
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成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本集团2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
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实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。14.
投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事局（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
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投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。15.
固定资产
（1） 固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 各类固定资产的折旧方法
固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 10-40年 3%-10% 2.38%-9.70%专用设备 5-22年 3%-10% 4.32%-19.4%通用设备 5-22年 3%-10% 4.32%-19.4%运输设备 4-14年 3%-10% 6.79%-22.5%其他设备 5-25年 3%-10% 3.8%-19.4%
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3） 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
（4） 融资租入固定资产的认定依据及计价方法
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融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5） 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
16.
在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。
17.
借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
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资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。18.
无形资产
（1） 无形资产
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
公司的矿产权主要为铅锌矿的采矿权及探矿权，采矿权以成本进行初始计量，成本包括支付的采矿权价款及其他直接费用。探矿权在没有开采之前不进行摊销，转入采矿权开采后按照产量法进行摊销。采矿权依据经济可采矿产储量按产量法计提摊销。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段
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的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3） 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。19.
长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括办公室区域装修。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。20.
长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计
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算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。21.
职工薪酬
本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本集团的设定受益计划，具体为退休后福利计划。本集团聘请独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本集团将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
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本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
22.
预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
23.
收入
（1） 商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2） 提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发
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生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损益。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3） 建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4） 使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5） 利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
（6） 代理手续费收入
代理手续费收入为本集团向客户收取的交易净手续费（扣减公司应付交易所交易手续费）作为手续费净收入确认。
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24.
政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为
保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
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超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。25.
递延所得税资产/
递延所得税负债
（1） 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2） 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足
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够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3） 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4） 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。26.
租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
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确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。27.
安全生产费
2012年2月14日由财政部、安全监管总局以财企〔2012〕16号印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，本集团按照该办法，对生产企业计提和使用安全生产费用。
28.
终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
29.
分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
30.
重要会计政策、会计估计的变更
（1） 会计政策变更
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①执行新金融工具准则导致的会计政策变更
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。经本集团第八届董事局第十三次次会议于2019年4月25日决议通过，本集团于2019年1月1日起开始执行前述新金融工具准则。
在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本集团该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。
本集团追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本集团选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本集团调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。
执行新金融工具准则对本集团的主要变化和影响如下：
——本集团于2019年1月1日及以后将持有的部分非交易性股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为其他权益工具投资。
——本集团持有的某些理财产品、信托产品、股权收益权及资产管理计划等，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为可供出售金融资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本集团在2019年1月1日及以后将其重分类为以公
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允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。——本集团持有的部分可供出售债务工具，其在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，本集团在2019年1月1日及以后将其从可供出售金融资产重分类至其他债权投资。
——本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本集团在2019年1月1日及以后将该等应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资。——本集团在日常资金管理中将部分特定客户的应收款项通过无追索权保理进行出售，针对该部分特定客户的应收款项，既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因此，本集团在2019年1月1日及以后将该等特定客户的应收款项重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产类别，列报为应收款项融资或其他债权投资。A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表a、对合并财务报表的影响2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益
45,400,538.97
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益
264,966,761.16可供出售金融资产
以公允价值计量（权益工具）
18,868,992.01
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益-资管产品
18,868,992.01衍生金融资产
6,921,777.81其他流动资产 226,488,000.00
持有至到期投资
摊余成本 85,203,507.21 债权投资 摊余成本 85,203,507.21可供出售金融资产
以成本计量（权
益工具）
19,461,475.21
其他权益工具投资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
19,461,475.21应收账款 摊余成本 549,529,599.19 应收账款 摊余成本 547,801,222.37应收票据 摊余成本 227,799,582.82 应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
229,527,959.64b、对公司财务报表的影响
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2018年12月31日（变更前） 2019年1月1日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值可供出售金融资产
以成本计量（权益工具）
13,330,222.19
其他权益工具投资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
13,330,222.19应收票据 摊余成本 11,890,449.39 应收款项融资
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
11,890,449.39B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表a、对合并报表的影响项目
年
| 12 |
月
日（变更前）
重分类 重新计量
年
| 1 |
月
日（变更后）
摊余成本：
应收账款（原准则） 549,529,599.19
减：转出至应收款项融资
1,728,376.82
按新金融工具准则列示的余额
547,801,222.37应收票据（原准则） 227,799,582.82
减：转出至应收款项融资
227,799,582.82按新金融工具准则列示的余额
持有至到期投资（原准则）
85,203,507.21
减：转出至债权投资
85,203,507.21
按新金融工具准则列示的余额
——债权投资 ——
加：自持有至到期投资（原准则）转入
85,203,507.21
按新金融工具准则列示的余额
85,203,507.21以公允价值计量且其变动计入当期损益：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原准则）
45,400,538.97
减：转入交易性金融资产
38,478,761.16
减：转入衍生金融资产
6,921,777.81
按新金融工具准则列示的余额
——衍生金融资产
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项目
年
| 12 |
月
日（变更前）
重分类 重新计量
年
| 1 |
月
日（变更后）
加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原准则）转入
6,921,777.81
按新金融工具准则列示的余额
6,921,777.81交易性金融资产 ——
加：自以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（原准则）转入
38,478,761.16
加：自其他流动资产转入
226,488,000.00
加：可供出售金融资产转入
18,868,992.01
按新金融工具准则列示的余额
283,835,753.17其他流动资产（原准则） 226,488,000.00
减：转出至交易性金融资产
226,488,000.00
按新金融工具准则列示的余额
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
可供出售金融资产（原准则）
38,330,467.22
减：转出至其他权益工具投资
19,461,475.21
减：转出至交易性金融资产
18,868,992.01
按新金融工具准则列示的余额
——其他权益工具投资 ——
加：自可供出售金融资产（原准则）转入
重新计量：按公允价值重新计量
19,461,475.21
按新金融工具准则列示的余额
19,461,475.21应收款项融资
加：自应收票据转入
227,799,582.82
加：自应收账款转入 1,728,376.82按新金融工具准则列示的余额
229,527,959.64
b、对公司财务报表的影响项目
2018年12月31日（变
更前）
重分类 重新计量
2019年1月1日（变
更后）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
可供出售金融资产（原准13,330,222.19
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
项目
年
| 12 |
月
日（变更前）
重分类 重新计量
年
| 1 |
月
日（变更后）
则）
减：转出至其他权益工具投资
13,330,222.19
按新金融工具准则列示的余额
——
其他权益工具投资 ——
加：自可供出售金融资产（原准则）转入
13,330,222.19
重新计量：按公允价值重新计量
13,330,222.19
按新金融工具准则列示的余额
13,330,222.19应收票据（原准则）
减：转出至应收款项融资 11,890,449.39
应收款项融资
加：自应收票据转入
11,890,449.39
11,890,449.39
C、首次执行日，金融资产减值准备调节表无。D、对2019年1月1日留存收益和其他综合收益的影响无。
②财务报表格式变更
财政部于2018年6月和2019年4月分别发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2018】15号）和《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式编制财务报表：
a.新增“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；
b.原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；
c.原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；
d.原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；
e.原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；
f.原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；
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g.原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；h.进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；i.在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；j.股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团股东权益无影响。31.
重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1） 收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本集团采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、23、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2） 租赁的分类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资
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租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（3） 金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（4） 存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（5） 金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。
（6） 长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
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在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7） 折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8） 开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（9） 递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10） 所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（11） 内部退养福利及补充退休福利
本集团内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本集团内部退养福利和补充退休福利的费用
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及负债余额。
（12） 预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中，本集团会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
（13） 公允价值计量
本集团的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本集团的董事局已成立估价委员会（该估价委员会由本集团的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本集团采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本集团会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本集团董事局呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。
五、
税项
1.
主要税种及税率
税种
计税依据
税率
增值税
应纳税增值额
应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算
| ) |
3%、6%、9%、10%、13%、16%
（矿产特许权使用费）
根据货物的价值，扣除一定可以抵扣的项目后从价计征
4%城市维护建设税
应纳增值税额 1%、3%、5%、7%企业所得税
应纳税所得额
15%
、
| 16.5% |
、
、
| 25% |
、
30%房产税
房屋原值的70%、80% 1.2%资源税
从
26.5%
、2016
年
| 7 |
月
日开始，根据《关于全面推进资源税改革的通知》，本集团的铅精矿、锌
3%
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税种
计税依据
税率
精矿按销售额作为计税基数。
城镇土地使用税
使用土地量 2元-30元/平方米
本集团发生增值税应税销售行为或者进口货物，于2019年1～3月期间的适用税率为16%/10%，根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号）规定，自2019年4月1日起，适用税率调整为13%/9%。
2.
税收优惠及批文
1）根据《自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施若干规定的通知》（桂政发[2001]100号）和《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号）以及《转发财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（桂财税[2011]68号）的有关规定，广西中金岭南矿业有限责任公司自2011年度至2020年度享受国家鼓励类税收优惠政策，减按15%的税率缴纳企业所得税。
2）本集团下列公司被认定为高新技术企业，2019年度按15.00%的税率计缴企业所得税：
编号 纳税主体名称 证书编号 获得证书的时间 有效期
1 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 GR201844202427 2018-11-09 三年2 深圳市中金岭南科技有限公司 GR201844204308 2018-11-09 三年3 深圳华加日西林实业有限公司 GR201844204164 2018-11-09 三年4 深圳市鑫越新材料科技有限公司 GR201844200870 2018-10-16 三年5 赣州市中金高能电池材料有限公司 GR201736000253 2017-08-23 三年6 湖南华品轨道交通有限公司 GR201743001025 2017-12-01 三年7 湖南中金岭南康盟环保科技有限公司 GR201743000261 2017-09-05 三年
3）根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）的有关规定，深圳中金岭南金汇资本管理有限公司、仁化伟达企业发展公司、仁化凡口铅锌矿建筑安装工程公司、广东中金岭南有色冶金设计研究有限公司2019年度享受国家小型微利企业普惠性所得税减免政策，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3.
其他说明
1）根据国家税务总局颁布的《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》（国家税务总局公告2012年第57号）的有关规定，本集团总机构与下属分支机构凡口铅锌矿、韶关
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冶炼厂和丹霞冶炼厂属跨地区经营汇总纳税企业。本集团总机构统一计算全部应纳税所得额后，依照57号文规定的比例计算划分不同地区机构的应纳企业所得税额。
2）根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。
六、
合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2019年1月1日，“年末”指2019年12月31日，“上年年末”指2018年12月31日，“本年”指2019年度，“上年”指2018年度。
1.
货币资金
项目 年末余额 年初余额现金114,427.85 143,815.21银行存款1,811,190,924.61 1,895,282,652.62其他货币资金921,773,486.48 1,343,925,036.31存放中央银行款项13,241,506.53 10,401,485.97合计2,746,320,345.47 3,249,752,990.11其中：存放在境外的款项总额442,183,802.62 752,084,734.94其他货币资金：
项目 年末余额 年初余额结构性存款550,000,000.00 1,100,000,000.00证券期货账户存放资金140,738,494.13 772,598.54环保履约保证金147,146,922.99 146,379,428.21劳务工保证金1,013,433.32 1,010,356.66保函保证金及信用保证金2,726,626.64 18,370,255.89外埠存款16,246,136.67法定存款准备金65,783,149.50 59,091,381.03其他14,364,859.90 2,054,879.31
合计921,773,486.48 1,343,925,036.31
【注】上述其他货币资金除证券期货账户存放资金140,738,494.13元外，使用均受到限制。2.
结算备付金
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项目 年末余额 年初余额应收货币保证金 232,833,759.93 145,616,403.55应收质押保证金 4,819,000.00
合计 232,833,759.93 150,435,403.55
（1）应收货币保证金
项目
年末余额结算准备金 交易保证金 合计大连商品交易所51,336,608.84 42,555,057.60 93,891,666.44上海期货交易所46,925,901.85 21,692,257.95 68,618,159.80郑州商品交易所19,701,580.42 3,436,929.40 23,138,509.82中国金融期货交易所30,066,651.45 10,210,063.20 40,276,714.65能源交易所6,859,899.22 48,810.00 6,908,709.22合计154,890,641.78 77,943,118.15 232,833,759.93续表
项目
年初余额结算准备金 交易保证金 合计大连商品交易所15,320,425.42 20,373,306.05 35,693,731.47上海期货交易所21,288,515.66 32,025,740.25 53,314,255.91郑州商品交易所23,969,878.88 3,346,335.95 27,316,214.83中国金融期货交易所20,119,399.40 2,345,911.20 22,465,310.60能源交易所6,576,519.74 250,371.00 6,826,890.74合计87,274,739.10 58,341,664.45 145,616,403.55
（2）应收质押保证金
项目
年末余额 年初余额标准仓单 标准仓单上海期货交易所
4,819,000.00
3.
交易性金融资产
项目 年末余额 年初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 576,260,827.61 283,835,753.17其中：债务工具投资 100,000,000.00
资产管理计划175,300,000.00145,356,992.01
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项目 年末余额 年初余额权益工具投资400,960,827.6138,478,761.16合计
576,260,827.61 283,835,753.17权益工具投资是本集团之子公司购入的股票、基金，按年末股票、基金收市价确定的公允价值入账。该等投资变现不存在重大限制。4.
衍生金融资产
项目 年末余额 年初余额衍生金融资产 14,253,427.56 6,921,777.81
衍生金融资产是本集团从事期货套期保值期货持有的合约，按年末期货合约收市价确定的公允价值入账。该等投资变现不存在重大限制。5.
应收账款
（1） 应收账款分类披露：
类别
年末余额账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%) 金额
计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款
| (%) | ||
4,184,741.12
0.67
3,565,078.68
85.19 619,662.44
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
620,763,309.64 99.33 78,293,434.30 12.61 542,469,875.34其中:（1）未逾期款项 464,541,763.93 74.33 1,837,150.39 0.40 462,704,613.54
（2）逾期款项 156,221,545.71 25.00 76,456,283.91 48.94 79,765,261.80合计 624,948,050.76 100.00 81,858,512.98 13.10543,089,537.78续表
类别
年初余额账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%) 金额
计提比例
(%)
按单项计提坏账准备的应收账款
| (%) | ||
3,525,150.35 0.57 3,525,150.35 100.00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
617,127,192.48 99.43 69,325,970.11 11.23 547,801,222.37其中:（1）未逾期款项 440,524,296.50 70.98 2,202,578.07 0.50 438,321,718.43
（2）逾期款项 176,602,895.98 28.45 67,123,392.04 38.01 109,479,503.94合计 620,652,342.83 100.00 72,851,120.46 11.74
547,801,222.37
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄
年末余额账面余额 坏账准备
计提比例
1年以内 42,238,679.95 2,111,934.00 5.001至2年 20,706,552.31 3,105,982.83 15.002至3年 10,500,801.41 3,150,240.43 30.003至4年 21,821,112.06 10,910,556.04 50.004至5年 18,884,146.88 15,107,317.51 80.005年以上 42,070,253.10 42,070,253.10 100.00
合计 156,221,545.71 76,456,283.91
续表
账龄
年初余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内 56,094,255.54 2,804,712.78 5.001至2年 29,677,366.83 4,451,605.02 15.002至3年 28,971,452.29 8,691,435.69 30.003至4年 19,133,128.35 9,566,564.18 50.004至5年 5,588,092.99 4,470,474.39 80.005年以上 37,138,599.98 37,138,599.98 100.00
合计 176,602,895.98 67,123,392.04
组合中，采用余额百分比计提坏账准备的应收账款：
组合名称
年末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)未逾期款项 464,541,763.93 1,837,150.39 0.40
合计 464,541,763.93 1,837,150.39
续表
组合名称
年初余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)未逾期款项 440,524,296.50 2,202,578.07 0.50
合计 440,524,296.50 2,202,578.07
（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况
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本年计提坏账准备金额8,979,565.59元，汇率变动的影响金额为27,826.93元。
（3）本年无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
截至年末按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为141,764,842.72元，占应收账款年末余额合计数的比例为22.68%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为1,383,063.17元。
（5）公司本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（6）公司本年转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债
金融资产转移方式 继续涉入的应收账款金额 与继续涉入相关的利得或损失应收账款保理
409,052.24
| 20,220,000.00 |
6.
应收款项融资
（1）应收票据分类列示
项目 年末余额 年初余额银行承兑汇票 304,484,600.66 173,664,033.09商业承兑汇票 56,084,570.90 54,135,549.73应收账款保理 19,810,947.76 1,728,376.82
合计 380,380,119.32
229,527,959.64
（2）年末已质押的应收票据
项目 年末已质押金额银行承兑汇票 3,982,521.80
合计 3,982,521.80
（3）年末已贴现或背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 年末终止确认金额银行承兑汇票 31,216,638.27
合计 31,216,638.277.
预付账款
（1）预付账款按账龄结构列示：
账龄结构 年末余额 年初余额
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%)1年以内 91,407,031.24 97.68 96,900,053.03 97.611至2年 333,064.71 0.36 204,902.77 0.212至3年 173,474.55 0.19 96,030.43 0.103年以上 1,667,310.74 1.77 2,067,322.94 2.08
合计 93,580,881.24 100.00 99,268,309.17 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
截至年末按供应商归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为37,889,213.77元，占预付款项年末余额合计数的比例为40.49%。8.
其他应收款
科目 年末余额 年初余额应收利息 19,005,874.28 20,404,882.64应收股利 2,589,894.05 4,892,098.00其他应收款 115,288,727.64 114,058,625.38
合计 136,884,495.97 139,355,606.02
（1）应收利息
项目 年末余额 年初余额定期存款利息11,809,709.90 7,756,334.71结构性存款利息7,196,164.38 12,648,547.93
合计19,005,874.28 20,404,882.64
【注】本集团本年无逾期应收利息。
（2）应收股利
被投资单位 年末余额 年初余额深圳金粤幕墙装饰工程有限公司
4,892,098.00
| 2,589,894.05 |
合计
4,892,098.00
| 2,589,894.05 |
（3）其他应收款
1）按账龄披露
账龄 年末余额未逾期 114,121,063.58
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账龄 年末余额1年以内 697,855.251至2年 659,238.562至3年 283,248.913至4年 572,850.764至5年 81,160.005年以上 15,894,335.02
小计 132,309,752.08
减：坏账准备17,021,024.44
合计115,288,727.64
2）按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额保证金及押金 60,795,603.75 72,847,771.60代垫款项 1,253,476.31 1,335,802.27往来款及其他 70,260,672.02 57,436,224.77
小计 132,309,752.08 131,619,798.64减：坏账准备 17,021,024.44 17,561,173.26
合计 115,288,727.64 114,058,625.383）坏账准备计提情况坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损失（未发生
信用减值）
整个存续期预期信
| 用损失（已发生信用 |
减值）
2019年1月1日余额 557,575.59 17,003,597.67 17,561,173.26本年计提本年转回 992.76539,563.06 540,555.82本年转销本年核销
其他变动-汇率变动 407.00 407.002019年12月31日余额556,582.83
16,464,441.61
17,021,024.444）本年计提、收回或转回的坏账准备情况本年第一阶段转回坏账准备992.76元，第三阶段转回坏账准备金额539,563.06元，汇率变动影响金额为407.00元。5）本年无实际核销其他应收款。
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6）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项性质 年末余额 账龄
占其他应收款年末余额合计数的比
例
坏账准备年
末余额天津市和平区土地整理中心
| (%) | ||
保证金 50,000,000.00 未逾期 37.79 250,000.00中锦程精选2号资管计划 保证金 15,280,000.00 未逾期 11.55 76,400.00武宣县财政局 保证金 9,972,600.00 未逾期 7.54 49,863.00温州市中金环保有限公司 往来款 3,851,898.52 5年以上 2.91 3,851,898.52韶关市达威工贸有限公司 材料款 2,585,994.16 5年以上 1.95 2,585,994.16
合计 81,690,492.68 61.74 6,814,155.68
7）本集团本年无涉及政府补助的应收款项8）本集团本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。9）本集团本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。9.
买入返售金融资产
项目 年末余额 年初余额债券
47,716,558.79
| 4,757,553.50 |
其中：国债
47,716,558.79
| 4,757,553.50 |
10.
存货
（1）存货分类
项目
年末余额账面余额 跌价准备 账面价值产成品及库存商品 496,239,696.73 34,364,472.86 461,875,223.87发出商品 1,485,696.011,485,696.01原材料 580,022,407.62 20,518,860.68 559,503,546.94在产品 518,790,306.99 8,209,329.28 510,580,977.71委托加工物资 10,426,045.95 3,896,003.57 6,530,042.38包装物及低值易耗品等
163,049,284.21 163,049,284.21合计 1,770,013,437.51 66,988,666.39 1,703,024,771.12
续表项目 年初余额
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
账面余额 跌价准备 账面价值产成品及库存商品
577,217,315.64 36,056,647.14 541,160,668.50发出商品 3,923,856.87 3,923,856.87原材料 893,373,343.47 18,459,001.03 874,914,342.44在产品 573,382,029.49 5,309,329.28 568,072,700.21委托加工物资 9,209,418.96 3,896,003.57 5,313,415.39开发产品 41,975,647.21 41,975,647.21包装物及低值易耗品等
150,200,995.73 150,200,995.73合计 2,249,282,607.37 63,720,981.02 2,185,561,626.35
（2）存货跌价准备
存货种类 年初余额
本年增加金额 本年减少金额
年末余额计提 其他 转回或转销 其他产成品及库存商品
36,056,647.14 8,182,085.89 242,741.30 10,117,001.47
34,364,472.86发出商品原材料 18,459,001.03 2,059,859.65
20,518,860.68在产品 5,309,329.28 2,900,000.00
8,209,329.28委托加工物资 3,896,003.57 3,896,003.57包装物及低值易耗品等
合计 63,720,981.0213,141,945.54 242,741.3010,117,001.47 66,988,666.39
计提存货跌价准备的具体依据及本年转回或转销存货跌价准备的原因项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转销存货跌价准备产成品及库存商品 可变现净值低于存货成本 存货出售原材料 可变现净值低于存货成本在产品 可变现净值低于存货成本委托加工物资 可变现净值低于存货成本
11.
其他流动资产
项目 年末余额 年初余额待抵扣增值税进项税额 220,982,571.64 217,135,377.94待认证增值税进项税额 9,394,552.94
合计230,377,124.58217,135,377.94
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12.
债权投资
（1） 债权投资情况
项目
年末余额 年初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额
减值准备
账面价值国债
85,203,507.21 85,203,507.21减：一年内到期的债权投资
合计
85,203,507.21 85,203,507.21
（2） 年末重要的债权投资
续表项目
年末余额 年初余额面值
票面利率（%）
实际利率（%）
到期日 面值
票面利率（%）
实际利率（%）
到期日
年记账式（七期）国债
82,340,000.00 4.26 4.26
2021年7月31日合计
82,340,000.00 —— —— ——
（3）减值准备的计提情况：无。
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13.
长期股权投资
被投资单位 年初余额
本年增减变动
年末余额
减值准备年末余额
追加投资
减少投资权益法下确认的投资
损益
汇率变动 其他权益变动
宣告发放现金
股利或利润
计提减值准备其他深圳市金洲精工科技股份有限公司
157,905,212.08 34,345,102.01 27,499,266.00 164,751,048.09
广州华立颜料化工有限公司
39,314,597.78 -899,824.38 38,414,773.40
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司
75,147,823.46 7,016,669.43
1,070,088.46
83,234,581.35
爱尔兰
资源有限公司
25,991,851.54 -1,056,622.74 24,935,228.80
北京安泰科信息股份有限公司
127,430,094.34 3,013,062.53 378,385.18 130,064,771.69
华日轻金
| ( |
深圳
有限公司
59,603,067.62 11,361,679.42 70,964,747.04
深圳金汇城金属板材有限公司
1,238,358.87 -1,429.38 1,236,929.49
深圳市华加日金属制品有限公司
956,879.67 79,312.28 1,036,191.95
湘潭市泽宇新材料科技有限公司
7,503,626.37 -1,026,526.10 6,477,100.27
MyanmarMetalsLimited（缅甸金属有限公司）
68,679,193.11 22,317,136.37 -3,377,881.65 1,182,946.41 88,801,394.24
合计563,770,704.84 22,317,136.37 49,453,541.42 2,253,034.87 27,877,651.18 609,916,766.32
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14.
其他权益工具投资
（1）其他权益工具投资情况
项目 年末余额 年初余额广发银行股份有限公司8,853,075.00 8,853,075.00山东景芝酒业有限公司3,159,000.00 3,159,000.00深圳市金鹰出租汽车有限公司1,318,147.19 1,318,147.19GreenRockEnergyLimited3,487,049.96 2,727,067.49PoseidonNickelLimited21,979.35 20,265.00AfricanNickel3,450,934.27 3,383,920.53合计20,290,185.77 19,461,475.21
【注】上述权益投资不是为了近期出售、短期获利，也不是衍生工具，公司将该类非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）非交易性权益工具投资情况
项目
本年确认的
股利收入
累计利得 累计损失
其他综合收益转入留存收益的金额
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原
因
其他综合收益转入留存收益的原因广发银行股份有限公司 123,431.15山东景芝酒业有限公司深圳市金鹰出租汽车有限公司
GreenRockEnergyLimited 2,488,619.74PoseidonNickelLimited 158,224.97AfricanNickel 555,053.10
合计
123,431.15 3,043,672.84 158,224.97
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15.
投资性房地产
（1）本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量：
项目 房屋、建筑物
一、账面原值1．年初余额 77,519,687.522．本年增加金额 8,828,170.92存货/固定资产转入 8,828,170.923．本年减少金额4．年末余额 86,347,858.44
二、累计折旧和累计摊销1．年初余额 29,990,903.992．本年增加金额 2,342,206.25计提或摊销 2,342,206.253．本年减少金额4．年末余额 32,333,110.24
三、减值准备1．年初余额 310,299.242．本年增加金额3．本年减少金额4．年末余额 310,299.24
四、账面价值1．年末账面价值 53,704,448.962．年初账面价值 47,218,484.29
（2）本年计提投资性房地产折旧与摊销金额2,342,206.25 元。
16.
固定资产
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（1） 固定资产情况
项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值
1.年初余额
5,911,495,465.97 2,964,355,573.74 1,671,991,899.94 227,607,691.59 592,880,862.73 11,368,331,493.97
2.本年增加金额
1,036,054,760.96 429,017,946.28 209,655,895.42 80,363,273.74 61,933,611.85 1,817,025,488.25
（1）购置
3,846,602.06 45,229,879.33 11,853,068.16 16,265,853.48 16,826,691.27 94,022,094.30
（2）在建工程转入【注1】
975,190,675.23 376,986,217.80 189,099,131.97 63,448,100.97 44,556,883.37 1,649,281,009.34
（3）存货转入
31,894,365.81 31,894,365.81
（4）汇率变动
25,123,117.86 6,801,849.15 8,703,695.29 649,319.29 550,037.21 41,828,018.80
3.本年减少金额
27,516,348.35 35,702,830.10 48,120,619.18 7,487,784.94 16,646,932.50 135,474,515.07
（1）处置或报废
25,999,764.92 31,742,474.11 44,573,618.51 7,487,784.94 15,581,999.81 125,385,642.29
（2）政府补助冲减固定资产原值
3,960,355.99 3,547,000.67 1,064,932.69 8,572,289.35
（3）其他
1,516,583.43 1,516,583.43
4.年末余额
6,920,033,878.58 3,357,670,689.92 1,833,527,176.18 300,483,180.39 638,167,542.08 13,049,882,467.15
二、累计折旧
1.年初余额
1,964,580,109.68 1,713,199,790.96 990,557,749.66 140,558,446.10 274,657,473.53 5,083,553,569.93
2.本年增加金额
157,398,148.66 230,742,152.25 104,046,149.85 18,281,286.72 23,101,694.72 533,569,432.20
（1）计提【注2】
151,893,617.87 227,365,739.12 100,024,466.15 18,162,538.83 22,680,023.79 520,126,385.76
（2）汇率变动
5,504,530.79 3,376,413.13 4,021,683.70 118,747.89 421,670.93 13,443,046.44
3.本年减少金额
23,099,538.42 28,894,448.82 40,981,617.10 7,188,309.02 14,859,820.51 115,023,733.87
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项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其他设备 合计
（1）处置或报废
22,511,104.18 28,894,448.82 40,981,617.10 7,188,309.02 14,859,820.51 114,435,299.63
（2）其他
588,434.24 588,434.24
4.年末余额
2,098,878,719.92 1,915,047,494.39 1,053,622,282.41 151,651,423.80 282,899,347.74 5,502,099,268.26
三、减值准备
1.年初余额
33,709,826.19 77,419,772.25 191,202,782.12 6,382,441.38 308,714,821.94
2.本年增加金额
324,307.24 951,501.00 2,349,911.91 78,441.20 3,704,161.35汇率变动324,307.24 951,501.00 2,349,911.91 78,441.20 3,704,161.35
3.本年减少金额
4.年末余额
34,034,133.43 78,371,273.25 193,552,694.03 6,460,882.58 312,418,983.29
四、账面价值
1.年末账面价值
4,787,121,025.23 1,364,251,922.28 586,352,199.74 148,831,756.59 348,807,311.76 7,235,364,215.60
2.年初账面价值
3,913,205,530.10 1,173,736,010.53 490,231,368.16 87,049,245.49 311,840,947.82 5,976,063,102.10
【注1】本年由在建工程转入固定资产原值为1,649,281,009.34元。【注2】本年计提的折旧520,126,385.76元。
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（2）本集团本年无暂时闲置的固定资产。
（3）本集团通过融资租赁租入的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值专用设备284,860,776.13 131,313,173.51 153,547,602.62
（4）本集团本年无通过经营租赁租出的固定资产。
（5）本集团本年未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因本集团韶关冶炼厂部分厂房
该等建筑物占用的土地是租赁本公司之控股股东广东省广晟经营有限公司，因此未取得房产证
| 295,747,869.39 |
本集团丹霞冶炼厂厂房
正在办理中
17.
377,675,810.21
在建工程
（1）在建工程基本情况
项目
年末余额 年初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值在建工程 851,815,168.43 851,815,168.43 837,062,735.48
837,062,735.48工程物资 11,589,186.72 11,589,186.72 13,739,311.07
13,739,311.07合计 863,404,355.15 863,404,355.15 850,802,046.55
850,802,046.55
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
（2）重要在建工程项目本年变动情况
项目名称 预算数 年初余额 本年增加金额 本年转入固定资产金额 本年其他减少金额 年末余额选矿厂技术升级改造工程670,000,000.00 289,717,282.10 183,890,469.95 473,607,752.05槽罐区、管桥区污水分类收集及平衡使用18,000,000.00 10,976,555.84 475,571.90 11,452,127.74片锌新生产线10,394,944.00 5,698,275.75 5,446,627.72 11,144,903.47高容量微型电源800,000.00 8,185,575.59 3,640,611.42 11,826,187.01尾矿资源综合回收及环境治理开发项目386,000,000.00 1,191,033.16 4,505,659.11 5,696,692.27激光增材制造（
打印）用高性能钛合金粉末研发及产业化
18,000,000.00 2,551,484.08 16,981.13 2,568,465.21高功率无汞电池锌粉及其综合利用项目112,891,900.00 1,801,505.86 35,562,847.21 37,364,353.07新材料研发中心项目50,000,000.00 161,796.61 181,810.66 343,607.27钇稳定超细氧化锆粉体制备技术开发项目雾化焙烧系统委托开发及生产试验
3,000,000.00 1,453,201.84 481,560.69 1,934,762.536000t/d扩产改造工程788,561,700.00 65,033,125.54 53,797,428.98 118,830,554.52尾矿管更换工程（延续)39,500,000.00 28,045,450.10 10,290,531.89 38,335,981.99东矿带、-650米以下开拓工程36,800,000.00 18,227,964.71 613,796.18 18,841,760.89矿山井下压风、通风、排水集中控制16,000,000.00 13,390,765.37 1,241,485.83 14,632,251.20井下高、低压电缆更换为阻燃电缆26,000,000.00 17,264,931.93 6,168,022.79 23,432,954.72东风井、老南风井喷淋系统15,500,000.00 11,062,735.14 20,000.00 11,082,735.14深部5#溜井修复完善15,432,952.00 9,292,659.59 9,292,659.59井下通风系统回风巷整改28,000,000.00 1,018,233.73 6,892,039.32 6,556,986.69 1,353,286.36尾矿库清污分流15,000,000.00 8,594,563.07 1,899,821.99 10,494,385.06
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
项目名称 预算数 年初余额 本年增加金额 本年转入固定资产金额 本年其他减少金额 年末余额凡口铅锌矿尾矿库清污分流及
号尾矿库生态恢复工程
8,000,000.00 6,936,936.93 1,063,063.07 8,000,000.00加压泵房及井下水澄清池19,500,000.00 11,418,027.95 6,410,321.08 17,828,349.03镓锗铟铜综合回收130,452,000.00 800,000.00 973,925.65 1,773,925.65凡口矿老南风井和东风井井下通风系统重金属粉尘治理工程
6,000,000.00 5,991,755.40 5,991,755.40酸解液脱氟氯系统4,900,000.00 6,475,243.69 194,750.43 6,669,994.12井下通风系统整改(延续）18,999,528.00 7,019,148.73 7,019,148.73开拓工程36,000,000.00 22,301,797.76 22,301,797.76精炼系统天然气替代发生炉煤气及综合节能减排改造项目
28,350,000.00 4,625,408.88 16,412,326.97 21,037,735.85烧结机清洁生产技术改造6,500,000.00 4,597,662.19 2,607,421.67 7,205,083.86自来水取水管道改造工程53,000,000.00 39,586,331.89 4,903,124.23 44,489,456.12新能源材料基地22,000,000.00 19,324,847.92 1,467,588.66 18,268,749.27 2,523,687.31中金岭南国际贸易中心项目1,081,280,000.00 17,477,306.28 110,454,202.04 127,931,508.32高性能复合金属材料项目350,000,000.00 32,426,748.74 33,184,846.93 65,611,595.67东风井2#通风机改造及喷淋除尘系统施工15,000,000.00 1,531,786.92 6,508,562.80
8,040,349.72井下掘进方法与掘进革新改造19,000,000.00 1,001,921.11 6,503,898.08
7,505,819.19矿区环保整改专项30,000,000.00
14,345,276.49
14,345,276.49井下路面及线路整改专项8,000,000.00
5,240,013.70
5,240,013.70凡口铅锌矿选矿废水净化处理与回用关键技术示范工程
5,000,000.00
4,846,017.67
4,846,017.67应对特别排放限值水处理改造工程11,300,000.00
9,355,674.02
9,355,674.02
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项目名称 预算数 年初余额 本年增加金额 本年转入固定资产金额 本年其他减少金额 年末余额二期东侧、南侧挡土墙64,000,000.00
33,374,692.65
33,374,692.65炼锌渣绿色化升级改造1,589,000,000.00 1,508,749.99 3,617,307.54
5,126,057.53中金岭南大厦700,000,000.0013,297,632.18
13,297,632.18波多西矿矿山开拓及掘进12,320,294.5215,361,912.80 15,361,912.80
北矿矿山巷道修复、开拓及掘进85,366,421.70
110,617,280.06 94,108,629.69
16,508,650.37其他182,673,718.85 936,847,386.83 970,936,313.86 8,457,160.48140,127,631.34合计837,062,735.48 1,675,014,290.08 1,649,281,009.34 10,980,847.79 851,815,168.43
续表
项目名称
工程累计投入占预算比
例（
）
工程进度 利息资本化累计金额
其中：本年利息资本
化金额
本年利息资本
化率（%）
资金来源选矿厂技术升级改造工程
72.68
完工
募集资金槽罐区、管桥区污水分类收集及平衡使用
63.62
完工
自筹资金片锌新生产线
107.21
在建
自筹资金高容量微型电源
147.83
在建
自筹资金尾矿资源综合回收及环境治理开发项目
1.48
在建
募集资金激光增材制造（3D打印）用高性能钛合金粉末研发及产业化
14.27
在建
自筹资金高功率无汞电池锌粉及其综合利用项目
50.59
在建
募集资金新材料研发中心项目
0.69
在建
募集资金钇稳定超细氧化锆粉体制备技术开发项目雾化焙烧系统委托开发及生产试验
64.49
在建
自筹资金
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
项目名称
工程累计投入占预算比
例（
）
工程进度 利息资本化累计金额
其中：本年利息资本
化金额
本年利息资本化率（%）
资金来源6000t/d扩产改造工程
15.07
在建10,345,395.42 3,797,678.52 4.53自筹资金尾矿管更换工程（延续)
97.05
在建
自筹资金东矿带、-650米以下开拓工程
51.20
在建
自筹资金矿山井下压风、通风、排水集中控制
91.45
在建
自筹资金井下高、低压电缆更换为阻燃电缆
90.13
在建
自筹资金东风井、老南风井喷淋系统
71.50
在建
自筹资金深部5#溜井修复完善
60.21
在建
自筹资金井下通风系统回风巷整改
68.45
在建
自筹资金尾矿库清污分流
69.96
在建
自筹资金凡口铅锌矿尾矿库清污分流及2号尾矿库生态恢复工程
100.00
在建
自筹资金加压泵房及井下水澄清池
91.43
在建
自筹资金镓锗铟铜综合回收
142.22
完工
自筹资金凡口矿老南风井和东风井井下通风系统重金属粉尘治理工程
99.86
在建
自筹资金酸解液脱氟氯系统
136.12
完工
自筹资金井下通风系统整改(延续）
36.94
在建
自筹资金开拓工程
61.95
完工
自筹资金精炼系统天然气替代发生炉煤气及综合节能减排改造项目
74.21
在建
自筹资金烧结机清洁生产技术改造
110.85
完工
自筹资金自来水取水管道改造工程
83.94
在建
自筹资金
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
项目名称
工程累计投入占预算比例（
）
工程进度 利息资本化累计金额
其中：本年利息资本
化金额
本年利息资本化率（%）
资金来源新能源材料基地
94.51
完工
自筹资金中金岭南国际贸易中心项目
16.58
在建
自筹资金高性能复合金属材料项目
18.75
在建
募集资金东风井2#通风机改造及喷淋除尘系统施工
53.60
在建
自筹资金井下掘进方法与掘进革新改造
39.50
在建
自筹资金矿区环保整改专项
47.82
在建
自筹资金井下路面及线路整改专项
65.50
在建
自筹资金凡口铅锌矿选矿废水净化处理与回用关键技术示范工程
96.92
在建
自筹资金应对特别排放限值水处理改造工程
82.79
在建
自筹资金二期东侧、南侧挡土墙
52.15
在建
自筹资金炼锌渣绿色化升级改造
0.32
在建
自筹资金中金岭南大厦
1.90
在建
自筹资金波多西矿矿山开拓及掘进
124.69
完工
自筹资金北矿矿山巷道修复、开拓及掘进
129.58
在建
自筹资金其他
自筹资金合计10,345,395.42 3,797,678.52
（3）本集团本年无在建工程减值情况。
（4）工程物资
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项目
年末余额 年初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值工程物资 11,589,186.72 11,589,186.72 13,739,311.07
13,739,311.07合计 11,589,186.72 11,589,186.72 13,739,311.07
13,739,311.0718.
无形资产
（1） 无形资产情况
项目 土地使用权 矿产权 软件 冲孔钢带生产专利权 专有技术 合计
一、账面原值
1．年初余额751,286,201.75 5,247,999,181.50 23,537,234.64 1,200,000.00 127,916,253.75 6,151,938,871.642．本年增加金额324,913,187.31 131,581,455.46 2,825,290.46 3,000,000.00 462,319,933.23
（1）购建
324,913,187.31 80,702,821.69 2,755,748.60 3,000,000.00411,371,757.60
（2）汇率变动
50,878,633.7769,541.8650,948,175.633．本年减少金额282,787.17 282,787.17政府补助冲减无形资产原值282,787.17 282,787.174．年末余额1,076,199,389.06 5,379,580,636.96 26,079,737.93 1,200,000.00 130,916,253.756,613,976,017.70
二、累计摊销
1．年初余额77,341,624.66 2,930,926,546.94 19,252,303.92 1,200,000.00 61,534,564.91 3,090,255,040.432．本年增加金额24,435,386.15 221,963,172.02 2,733,613.79 6,484,556.76 255,616,728.72
（1）计提
24,435,386.15 188,207,022.76 2,664,071.95 6,484,556.76 221,791,037.62
（2）汇率变动
33,756,149.26 69,541.84 33,825,691.10
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项目 土地使用权 矿产权 软件 冲孔钢带生产专利权 专有技术 合计3．本年减少金额
4．年末余额101,777,010.813,152,889,718.9621,985,917.71 1,200,000.00 68,019,121.673,345,871,769.15
三、减值准备
1．年初余额3,061,054.21 43,623,829.40 46,684,883.612．本年增加金额37,620.84 37,620.84汇率变动37,620.84 37,620.843．本年减少金额
4．年末余额
43,623,829.40
| 3,098,675.05 | 46,722,504.45 |
四、账面价值
1．年末账面价值974,422,378.25 2,223,592,242.95 4,093,820.22 19,273,302.68 3,221,381,744.102．年初账面价值673,944,577.09 2,314,011,580.35 4,284,930.72 22,757,859.44 3,014,998,947.60
（2） 本年计提无形资产摊销金额221,791,037.62元。
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19.
商誉
（1）商誉账面原值
被投资单位名称或形成商誉的
事项
年初余额
本年增加 本年减少
年末余额企业合并形成的
其他 处置 其他广西中金岭南矿业有限责任公司
70,079,321.81 70,079,321.81澳大利亚佩利雅有限公司 51,543,152.12 51,543,152.12深圳市华加日西林实业有限公司
3,305,067.29 3,305,067.29湖南中金岭南康盟环保科技有限公司
15,954,813.13 15,954,813.13合计 140,882,354.35 140,882,354.35
（2）公司本年商誉未发生减值。
（3）商誉资产组及减值测试说明
1）商誉形成2008年本集团收购武宣县盘龙铅锌矿有限责任公司（现名广西中金岭南矿业有限责任公司）时，企业合并成本341,000,000.00元，大于确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额270,920,678.19元，形成的差异为70,079,321.81元；
2009年本集团收购佩利雅公司时，企业合并成本407,979,048.34元，大于确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额356,435,896.22元，形成的差异为51,543,152.12元；2009年本集团之子公司深圳华加日铝业有限公司收购深圳市华加日西林实业有限公司时，企业合并成本128,549,615.82元，大于确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额125,244,548.53元，形成的差异为3,305,067.29元。
2017年本集团之子公司广东中金岭南环保工程有限公司对湖南中金岭南康盟环保科技有限公司增资44,970,000.00元，大于确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额29,015,186.87元，形成的差异为15,954,813.13元。
2）商誉减值测试说明
本集团结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中收益的资产或资产组进行商誉减值测试，由于较难直接获得包含商誉的资产或资产组的市场公允价值，因此采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。其预计现金流量根据资产或资产组未来现金流量预测为基础，根据历史实际经营数据、行业发展趋势、产能规划、预期收入增长率、毛利率等指标编制预测未来现金流量。减值测试中的采用的其他关键数据包括：矿山储量、产品预期销售收入、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
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本年末商誉所在资产组与收购日形成商誉时所确定的资产组一致，其构成未发生变化。本集团现金流量预测所用的折现率是11.11%~12.15%。根据测试结果，商誉相关的资产组可回收金额大于资产组可辨认账面价值和全部商誉（包含少数股东）的账面价值，该商誉无需计提减值准备。20.
长期待摊费用
项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销 本年其他减少 年末余额办公区域装修等 16,019,124.82 11,942,548.72 3,729,281.22 24,232,392.32
合计 16,019,124.82 11,942,548.72 3,729,281.22 24,232,392.32
21.
递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 未经抵消的递延所得税资产
项目
年末余额 年初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产计提减值准备的资产 110,487,243.69 19,974,952.98 122,324,737.52 21,617,758.27按公允价值或摊余成本计量的资产或负债
46,315,252.42 13,779,567.39 11,964,738.21 3,589,421.46可弥补亏损 547,973,184.36 162,996,228.41 433,126,166.04 128,106,819.63内退及离退休薪酬 471,844,048.42 70,776,607.26 452,630,211.32 67,894,531.69应付职工薪酬余额 107,682,140.60 32,304,642.18 103,002,719.76 30,900,815.93未实现内部销售损益 52,445,911.47 7,866,886.72 31,922,032.87 5,024,603.28预计负债及预提费用 262,444,124.63 78,733,237.39 262,093,613.66 78,628,084.10与税法有差异的外币折算
33,180,541.20 9,954,162.36 66,536,728.31 19,961,018.49其他 46,856,471.43 14,032,852.21 21,777,626.35 6,319,391.05
合计 1,679,228,918.22 410,419,136.90 1,505,378,574.04 362,042,443.90
（2）未经抵消的递延所得税负债
项目
年末余额 年初余额应纳税暂时性差
异
递延所得税负
债
应纳税暂时性差
异
递延所得税负
债
按公允价值或摊余成本计量的资产或负债
165,240,636.06 41,310,159.02 13,228,407.80 3,320,596.56企业合并确认的被购买方可辨认净资产公允价值与其账面价值的差额
1,206,046,079.65 270,424,752.41 1,342,910,145.80 267,328,138.91折旧或摊销年限和税局规定不符的资产 1,099,445,116.20 329,833,534.86 918,725,999.54 271,443,313.98与税法有差异的资产价值 111,639,280.76 33,345,043.43 118,483,864.69 35,681,460.31其他 22,358,318.23 6,707,495.48 5,940,193.02 1,782,057.91
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项目
年末余额 年初余额应纳税暂时性差
异
递延所得税负
债
应纳税暂时性差
异
递延所得税负
债
合计 2,604,729,430.90 681,620,985.20 2,399,288,610.85 579,555,567.67
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细
项目 年末余额 年初余额可抵扣暂时性差异394,674,217.07392,730,548.61可抵扣亏损161,541,395.43157,124,806.69合计556,215,612.50549,855,355.30
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 年末余额 年初余额2020年 46,023,432.90 46,023,432.902021年 81,546,728.69 81,546,728.692022年 22,961,234.45 22,961,234.452023年 6,593,410.65 6,593,410.652024年 4,416,588.74
合计 161,541,395.43 157,124,806.69
22.
其他非流动资产
项目 年末余额 年初余额员工安置支出【注2】 395,181,432.47 395,181,432.47待处理固定资产【注2】 405,474,094.96 405,474,094.96预付股权投资款【注1】 199,999,993.16预付工程款131,248,796.62115,013,083.78预付设备款 35,569,551.11 45,119,494.78期货会员资格 1,400,000.00 1,400,000.00其他【注2】 110,369,328.26 110,369,328.26
合计 1,079,243,203.42 1,272,557,427.41【注1】全资子公司深圳金汇期货经纪有限公司2018年12月21日认购云南铜业非公开发行股票，2019年1月30日本次认购股票已完成股权登记。【注2】基于韶关市政府“三旧”改造政策，本集团所属韶关冶炼厂计划异地升级改造，截止2019年12月31日，停用的一系统固定资产的净值为405,474,094.96元，因停产异地升级改造安置员工支出395,181,432.47元，其他支出110,369,328.26元，共计911,024,855.69元，详见本附注“十五、
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8、(1)”。
23.
短期借款
（1）短期借款分类
借款类别 年末余额 年初余额质押借款 1,737,062.13抵押借款 10,000,000.00保证借款 415,697,132.45
200,000,000.00信用借款 2,900,462,685.07 2,969,471,430.72
合计 3,316,159,817.52
3,181,208,492.85
（2）本年无已逾期未偿还的短期借款情况。
24.
吸收存款及同业存放
项目 年末余额 年初余额活期存款
| 13,884,611.01 |
合计
| 13,884,611.01 |
25.
应付票据
项目 年末余额 年初余额银行承兑汇票
| 9,620,775.00 |
合计
| 9,620,775.00 |
26.
应付账款
项目 年末余额 年初余额应付货款864,284,417.37 793,994,256.10
合计864,284,417.37 793,994,256.10【注】本年末无账龄超过1年的重要应付账款。27.
预收账款
（1）预收款项分类
项目 年末余额 年初余额预收货款 152,344,202.21 213,093,709.33售楼款 1,102,380.95
合计 152,344,202.21 214,196,090.28
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（2））账龄超过1年的重要预收款项：无。
28.
卖出回购金融资产款
项目 年末余额 年初余额票据
| 250,251,355.00 | 71,728,287.47 |
合计
| 250,251,355.00 | 71,728,287.47 |
29.
应付手续费及佣金
项目 年末余额 年初余额经纪人佣金
| 206,732.50 | 203,866.11 |
合计
| 206,732.50 | 203,866.11 |
30.
应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、短期薪酬 202,111,663.56 1,560,984,148.71 1,535,981,711.29 227,114,100.98
二、离职后福利 54,991,392.18 223,915,143.59 219,711,530.07 59,195,005.70设定提存计划 405,494.39 159,462,937.58 159,505,927.02 362,504.95设定受益计划【附注六、37】 54,585,897.79 64,452,206.01 60,205,603.05 58,832,500.75
三、辞退福利【附注六、37】 61,900,397.50 82,914,222.55 82,625,148.13 62,189,471.92
合计 319,003,453.24 1,867,813,514.85 1,838,318,389.49 348,498,578.60
（2）短期薪酬列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴
140,789,338.02 1,296,799,823.47 1,266,369,338.03 171,219,823.46
2、职工福利费
32,192,556.99 32,192,556.99
3、社会保险费
22,209.54 78,302,725.17 78,324,657.27 277.44其中：医疗保险费20,347.45 57,390,190.71 57,410,538.16工伤保险费
313.75 15,911,447.64 15,911,761.39生育保险费1,548.34 5,001,086.82 5,002,357.72 277.44
4、住房公积金
7,502.00 78,429,082.23 78,432,142.23 4,442.00
5、工会经费和职工教育经费
7,892,837.19 16,508,586.08 18,096,433.07 6,304,990.20
6、短期带薪缺勤
48,906,409.83 57,950,962.91 57,272,804.86 49,584,567.88
7、其他
4,493,366.98 800,411.86 5,293,778.84
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项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额合计202,111,663.56 1,560,984,148.71 1,535,981,711.29 227,114,100.98
（3）离职后福利—设定提存计划列示
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
1、基本养老保险费 42,134.21 122,426,050.64 122,468,184.85
2、失业保险费 361,043.18 2,978,723.51 2,980,370.10 359,396.59
3、企业年金缴费 2,317.00 34,058,163.43 34,057,372.07 3,108.36
合计 405,494.39 159,462,937.58 159,505,927.02 362,504.95
31.
应交税费
项目 年末余额 年初余额增值税30,149,074.30 47,381,519.68资源税4,594,921.06 8,941,717.29企业所得税25,909,023.72 80,862,670.43土地增值税7,623,622.26 7,623,622.26城市维护建设税1,142,181.34 2,486,011.13房产税167,585.01 3,350,257.02土地使用税21,413.06 3,627,281.62个人所得税11,401,517.34 18,423,728.55印花税923,681.15 460,233.75教育费附加551,847.38 2,507,831.53Royalities（矿产特许使用权费）9,773,782.88 13,862,570.33其他 185,469.51 31,969.31
合计92,444,119.01 189,559,412.90
32.
其他应付款
项目 年末余额 年初余额应付利息 4,862,680.71 1,985,787.51应付股利 1,552,470.00 1,547,982.28其他应付款 1,173,937,513.48 722,331,311.16
合计 1,180,352,664.19 725,865,080.95
【注】上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
（1）应付利息
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项目 年末余额 年初余额吸收存款利息 1,985,787.51借款利息 3,451,537.96票据贴现利息 1,411,142.75
合计 4,862,680.71 1,985,787.51
（2）应付股利
项目 年末余额 年初余额子公司应付少数股东股利 1,552,470.00 1,547,982.28
合计 1,552,470.00 1,547,982.28
（3）其他应付款
款项性质 年末余额 年初余额往来款【注】 801,259,308.93
456,346,515.76客户期货保证金 372,678,204.55
265,984,795.40合计 1,173,937,513.48
722,331,311.16【注】其中向广东省广晟资产经营有限公司借款323,860,000.00元。33.
一年内到期的非流动负债
项目 年末余额 年初余额一年内到期的长期借款836,361,802.14一年内到期的长期应付款50,368,126.25 39,921,679.59合计50,368,126.25 876,283,481.7334.
其他流动负债
项目 年末余额 年初余额待转销项税额 2,627,394.61 3,498,410.19
合计 2,627,394.61 3,498,410.19
35.
长期借款
项目 年末余额 年初余额保证借款865,312,609.95 1,042,088,368.24信用借款50,000,000.00 500,000,000.00减：一年内到期的长期借款【附注六、33】836,361,802.14
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项目 年末余额 年初余额合计915,312,609.95 705,726,566.10
36.
长期应付款
项目 年末余额 年初余额应付融资租赁款 89,107,692.26 85,761,692.65
减：一年内到期的长期应付款【附注六、33】 50,368,126.25 39,921,679.59
38,739,566.01 45,840,013.0637.
合计
长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
项目 年末余额 年初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
543,107,866.62 560,791,526.70减：将于一年内支付的离职后福利【附注六、30】58,832,500.75 54,585,897.79
二、辞退福利
261,538,420.44 266,864,003.93减：将于一年内支付的辞退福利【附注六、30】62,189,471.92 61,900,397.50
三、其他长期福利
58,913,006.65 54,096,309.92合计742,537,321.04 765,265,545.26
（1） 设定受益计划变动情况
1）设定受益计划义务现值
项目 年末余额 年初余额
一、年初余额
560,791,526.70 583,944,890.67
二、计入当期损益的设定受益成本
24,846,239.09 29,637,760.77
1、当期服务成本
5,611,764.11 6,157,748.90
2、利息净额
19,234,474.98 23,480,011.87
三、计入其他综合收益的设定受益成本
19,288,039.67 15,302,511.89
1、精算损失（盈余以“－”表示）
19,288,039.67 15,302,511.89
四、其他变动
-61,817,938.84 -68,093,636.63
1、已支付的福利
-56,606,245.37 -53,717,473.27
2、计划资产
-5,211,693.47 -14,376,163.36
五、年末余额
543,107,866.62 560,791,526.70减：将于一年内支付的离职后福利【附注六、30】58,832,500.75 54,585,897.79
六、扣除一年内支付的离职后福利后的年末余额
484,275,365.87 506,205,628.91
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2）设定受益计划的主要风险、对集团未来现金流量、时间和不确定性的影响说明设定受益计划的主要风险、对集团未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：设定主要风险有国债利率的变动风险以及退休人员未来余命提高的风险。国债利率的下降将导致设定受益负债的增加，退休人员未来余命提高（如生命表的调整，死亡率的降低）会导致设定受益负债增加，增加未来现金支出金额和延长支付期限。
③设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
评估设定受益计划采用的主要精算假设有折现率和医疗保险缴费年增长率。2019年12月31日时点的主要精算假设如下：
离职后福利计划年折现率为3.15%，辞退福利计划年折现率为2.75%，离休人员医疗报销和医疗保险缴费年增长率为6.00%。
以下是精算假设的敏感性分析结果：
若折现率提高0.25%，2019年12月31日离职后福利净负债减少约1,258.00万元；
若折现率降低0.25%，2019年12月31日离职后福利净负债增加约1,319.00万元。
若医疗保险缴费年增长率提高1.00%，2019年12月31日离职后福利净负债增加约689.00万元；
若医疗保险缴费年增长率降低1.00%，2019年12月31日离职后福利净负债减少约661.00万元。
38.
预计负债
项目 年末余额 年初余额 形成原因矿山环境复原义务负债 243,839,777.93 222,961,461.00 矿山复原预提
合计 243,839,777.93 222,961,461.0039.
递延收益
（1）递延收益分类
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额政府补助80,602,673.43 15,185,476.20 28,224,339.56 67,563,810.07合计80,602,673.43 15,185,476.20 28,224,339.56 67,563,810.07
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（2） 涉及政府补助的项目
负债项目 期初余额
本期新增补助
金额
本期计入其他收益金额
冲减固定资产或无形资产价值
其他变动 期末余额
与资产相关
| / |
与收益相关
凡口铅锌矿尾矿库清污分流及
| 2 |
号尾矿库生态恢复补助
12,200,787.89
3,454,303.68
8,746,484.21 与收益相关有色金属功能材料创新能力建设专项 11,000,000.00
1,081,196.22
9,918,803.78 与资产相关铅锌尾矿环保治理与资源综合利用技术研发及工程示范
8,000,000.00
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关凡口矿老南风井和东风井井下通风系统重金属粉尘治理补助
6,000,000.00
8,244.60
5,991,755.40 与收益相关凡口铅锌矿选矿废水净化处理与关键技术及示范工程
5,000,000.00
5,000,000.00 与资产相关工程实验室政府补助 4,928,448.27
946,580.30
3,981,867.97 与资产相关矿区综合节能环保（一期）工程技术改造项目奖励资金
3,052,226.42
585,886.79
2,466,339.63 与收益相关PC硬盘项目政府补助 3,000,000.00
3,000,000.00 与资产相关锌氧压浸出余热利用技改工程（技能技改项目) 2,852,300.00
2,852,300.00
与资产相关材料科研资助项目补助 2,273,504.24
1,468,010.00 175,000.00
630,494.24 与资产及收益相关2018年战略性新兴产业和未来产业资金 2,000,000.00
2,000,000.00 与收益相关面向高精度激光布线应用的银浆银粉材料关键技术研发
1,768,629.78
1,768,629.78 与收益相关尾矿库外排水处理系统运营 1,560,000.00
1,560,000.00
与资产相关激发企业发展活力类军民融合专项资助 1,515,000.00
1,515,000.00 与资产相关铅锌尾矿绿色高效回收重晶石及废水循环利用研究及示范
1,500,000.00
1,500,000.00 与资产相关高导互联纳米低温浆料技术研究开发补助 1,423,054.89
800,000.00 623,054.89 与收益相关新南风井喷淋除尘及周边环境空气自动监测站补助
1,216,500.00
1,216,500.00 与收益相关
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负债项目 期初余额
本期新增补助
金额
本期计入其他收益金额
冲减固定资产或
无形资产价值
其他变动 期末余额
与资产相关
| / |
与收益相关
深圳激光增材制造用高性能金属分体材料工程实验室补助
1,091,014.52
1,091,014.52 与收益相关氧硫混合型铅锌矿尾矿资源化和减量化高效利用技术开发补助
1,050,000.00
1,050,000.00
与收益相关绿色矿山建设项目补助 900,000.00
900,000.00 与收益相关凡口铅锌矿能源管理中央建设奖励 712,016.39
684,175.48
27,840.91 与收益相关固化剂替代水泥固化尾砂胶结充填费用补助 700,000.00
700,000.00
与收益相关井下采空区治理费用补助 700,000.00
700,000.00
与收益相关配电变压器能效提升改造（节能减排项目） 550,000.00 400,000.00
950,000.00 与资产相关矿山执行系统（MES）建设费用补助 550,000.00
550,000.00
与收益相关防跑车装置项目 500,000.00
500,000.00
与资产相关凡口矿变压器效能提升补助 391,670.54
130,556.85
261,113.69 与收益相关镓锗铟铜综合回收技改补助 250,000.00
250,000.00
与资产相关凡口矿综合节能环保改造奖励资金
4,776,200.00
4,776,200.00 与收益相关韶冶节能减排财政政策综合示范城市项目奖补
2,438,000.00 948,111.11
1,489,888.89 与收益相关转窑脱硫超低尾气排放
3,300,000.00
3,300,000.00
与资产相关科技研发奖
1,500,000.00
1,500,000.00 与收益相关其他 3,917,520.49 2,771,276.20 2,479,974.53
4,208,822.16 与资产及收益相关合计 80,602,673.43 15,185,476.20 12,759,263.04 8,855,076.52 6,610,000.00 67,563,810.07
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40.
股本
项目 年初余额
本报告期变动增减(+,)
年末余额发行新股
送股
公积金转股
其他
小计股份总数3,569,685,327.00 3,569,685,327.0041.
资本公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额股本溢价 1,256,198,666.31 1,256,198,666.31其他资本公积 288,386,960.52 4,636,710.50
293,023,671.02
合计 1,544,585,626.83 4,636,710.50 1,549,222,337.33
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42.
其他综合收益
项目 期初余额
本期发生额
期末余额本期所得税前发生额
减：前期计入其
他综合收益当
期转入损益
减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益
减：所得税费用
税后归属于母公司
税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的
其他综合收益
-155,031,238.94 -18,855,967.18
-18,239,893.34 -616,073.84 -173,271,132.28其中：重新计量设定受益计划变动额
-157,177,010.78 -19,595,643.22
-18,979,569.38 -616,073.84 -176,156,580.16 其他权益工具投资公允价值变动
2,145,771.84 739,676.04
739,676.04
2,885,447.88
二、将重分类进损益的其
他综合收益
-171,932,593.97 60,913,171.99 -714,444.90
4,366,118.28 57,376,055.67 -114,557.06 -114,556,538.30其中：金融资产重分类计入其他综合收益的金额
-3,246,974.39 2,815,281.48 -714,444.90
282,751.99 3,246,974.39
其他债权投资公允价值变动
-766,722.25
-115,008.34 -537,156.85 -114,557.06 -537,156.85 现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
248,147.82 13,524,530.95
4,198,374.63 9,326,156.32
9,574,304.14 外币财务报表折算差额
-168,933,767.40 45,340,081.81
45,340,081.81
-123,593,685.59其他综合收益合计-326,963,832.91 42,057,204.81 -714,444.90
4,366,118.28 39,136,162.33 -730,630.90 -287,827,670.58
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43.
专项储备
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额安全生产费333,539.09 66,637,661.05 66,535,988.53 435,211.61合计333,539.09 66,637,661.05 66,535,988.53 435,211.6144.
盈余公积
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额法定盈余公积791,605,138.37 66,552,719.54 858,157,857.91任意盈余公积106,430,512.83 106,430,512.83合计898,035,651.20 66,552,719.54 964,588,370.74
【注】根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。
45.
未分配利润
项目 本年发生额 上年发生额年初未分配利润4,638,636,915.96 4,365,791,682.40加：年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润4,638,636,915.96 4,365,791,682.40加：本年归属于母公司所有者的净利润852,105,138.63 919,939,796.37减：提取法定盈余公积66,552,719.54 52,147,008.31应付普通股股利285,574,826.16 594,947,554.50年末未分配利润5,138,614,508.89 4,638,636,915.9646.
营业收入和营业成本
项目
本年发生额 上年发生额营业收入 营业成本 营业收入 营业成本主营业务收入22,639,541,898.73 20,618,519,546.8019,692,315,538.87 17,095,188,433.76其他业务收入160,980,938.63 108,106,356.25271,093,983.06 173,884,200.47利息收入25,232,081.89 4,685,957.4824,785,750.80 2,374,641.84手续费及佣金收入11,814,762.40 3,599,406.9119,969,343.19 4,255,811.10合计22,837,569,681.65 20,734,911,267.4420,008,164,615.92 17,275,703,087.1747.
税金及附加
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项目 本年发生额 上年发生额城建税 16,650,566.57 20,645,337.68教育费附加 15,454,503.96 14,594,015.28资源税 54,339,802.57 75,104,467.67Royalities（矿产特许权使用费） 52,292,208.47 81,017,066.70土地增值税 1,647,136.43 1,687,582.41房产税 21,102,304.67 20,864,214.20土地使用税 11,353,512.60 14,320,029.70车船使用税 68,468.69 73,030.04印花税 9,804,085.50 5,812,195.61其他 1,237,103.37 1,915,587.25
合计 183,949,692.83 236,033,526.54
48.
销售费用
项目 本年发生额 上年发生额职工薪酬 74,185,482.74 71,800,732.65折旧费 5,413,233.73 3,108,506.63广告费 998,283.44 989,155.04运输装卸费 170,177,673.44 180,401,615.95包装费 11,711,341.67 12,415,176.57办公费 1,281,432.24 961,546.29差旅费 2,232,463.77 2,555,262.90销售代理费1,221,965.97634,562.30修理费 3,073,779.92 4,242,235.65仓储费 1,075,990.87 563,179.28租赁费 1,107,541.72 1,675,372.47其他 11,109,607.21 10,387,506.71
合计283,588,796.72289,734,852.44
49.
管理费用
项目 本年发生额 上年发生额职工薪酬362,450,325.49 327,144,616.05折旧、无形资产摊销59,102,629.14 45,530,047.41租赁费17,916,706.20 17,696,602.08
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项目 本年发生额 上年发生额水电费3,780,169.79 3,789,893.61业务招待费9,945,337.95 5,451,589.48办公费6,781,388.07 9,494,617.78差旅费11,414,166.42 11,367,190.83修理费2,556,582.56 2,370,858.01自有汽车费2,748,460.85 2,764,262.51会议费1,586,780.54 506,527.95财产保险费3,564,712.47 1,890,240.28中介机构服务费21,882,121.16 16,718,095.52其他29,727,882.23 26,528,597.46合计533,457,262.87 471,253,138.9750.
研发费用
项目 本年发生额 上年发生额人员人工费用143,808,038.9389,319,076.68直接投入费用88,564,618.23 39,092,615.60折旧费用7,144,171.514,958,474.50无形资产摊销1,173,309.261,079,187.28新产品设计费991,463.441,703,163.43其他54,562,850.7953,179,721.46合计296,244,452.16189,332,238.9551.
财务费用
项目 本年发生额 上年发生额利息支出243,346,016.88 247,779,527.33减：利息收入88,400,200.94 47,399,552.35汇兑净损失-9,156,865.30 43,580,507.96手续费支出3,575,634.94 2,400,190.90未确认融资费用摊销23,948,351.50 31,135,814.09其他4,547,900.05 2,935,561.68
合计177,860,837.13 280,432,049.61
52.
其他收益
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（1）其他收益分类情况
项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额政府补助 68,842,788.30 29,125,201.79 68,842,788.30
合计 68,842,788.30 29,125,201.79 68,842,788.30
（3） 计入当期损益的政府补助
补助项目 本期发生额 上期发生额
计入当年非经常性
损益的金额
深圳激光增材制造用高性能金属分体材料工程实验室补助
3,196,164.95科技创新专项资金项目资助计划
1,200,000.00科技公司获深圳市企业研发资助 904,000.00 1,104,000.00 904,000.00高精度激光布线应用的银浆银粉材料关键技术研发坪山区配套资金
600,000.00高精度铝合金材料关键工艺材料改造
550,000.00凡口铅锌矿尾矿库清污分流及2号尾矿库生态恢复补助 3,454,303.68 806,096.36 3,454,303.68高导互联纳米低温浆料技术研究开发
1,522,719.00
电费补助 904,317.00 2,458,883.00 904,317.00华加日获深圳市研发费用补助
1,379,000.00矿区综合节能环保（一期）工程技术改造项目奖励资金 585,886.79
585,886.79 585,886.79华加日企业实施产业化技术升级项目资助
1,590,700.00区产业发展综合补助
1,085,000.00韶关冶炼厂ISP系统提质增效技术改造奖补 8,295,000.00 7,896,700.00 8,295,000.00面向高精度激光布线应用的银浆银粉材料关键技术研发
1,100,062.49
凡口铅锌矿井下通风系统及循环风利用综合治理改造工程奖补
20,130,000.00
20,130,000.00区产业发展专项 3,820,000.00
3,820,000.00企业研究开发资助计划 3,322,000.00
3,322,000.002017年中央财政节能减排补助 3,313,000.00
3,313,000.00企业实施技术改造专项资金收益 1,787,269.00
1,787,269.00资源综合利用产品及劳务增值税即征即退 1,720,388.43
1,720,388.43经信委电费补助 1,630,585.00
1,630,585.00材料科研资助项目补助款 1,468,010.00
1,468,010.002018年第三批研发资助收益 1,377,000.00
1,377,000.00总部经济 1,331,300.00
1,331,300.00锌清洁冶炼与高效利用关键技术和装备研究奖补 1,300,000.00
1,300,000.00
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补助项目 本期发生额 上期发生额
计入当年非经常性
损益的金额
2018年经济发展专项资金 1,195,560.00
1,195,560.00氧硫混合型铅锌矿尾矿资源化和减量化高效利用技术研发费用补助
1,050,000.00
1,050,000.00韶冶节能减排财政政策综合示范城市项目奖补 948,111.11
948,111.11打造深圳标准专项资金 900,000.00
900,000.00固化剂替代水泥固化尾砂胶结充填费用补助 700,000.00
700,000.00井下采空区治理费用补助 700,000.00
700,000.00配电变压器能效提升补贴 697,417.00
697,417.00凡口铅锌矿能源管理中央建设奖励 684,175.48
684,175.48工信发展专项经费 590,000.00
590,000.00矿山执行系统（MES）建设费用补助 550,000.00
550,000.00其他 5,484,464.81 4,049,989.20 5,484,464.81
合计 68,842,788.30 29,125,201.79 68,842,788.30
53.
投资收益
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 49,453,541.42 40,791,146.50处置长期股权投资产生的投资收益 -65,341.70 878,206.91衍生金融工具取得的投资收益 120,112,900.11 29,477,607.02持有至到期投资在持有期间的投资收益
2,243,319.92处置可供出售金融资产取得的投资收益
-681,852.63理财产品及资产管理计划 9,910,069.51 37,819,225.51处置交易性金融资产取得的投资收益 27,735,145.54
债权投资在持有期间取得的利息收入 4,024,229.40
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 123,431.15
其他 1,967,781.82 659,482.76
合计 213,261,757.25 111,187,135.99
54.
汇兑收益
项目 本年发生额 上年发生额汇兑损益 54,192.92 126,834.79
合计 54,192.92 126,834.7955.
公允价值变动收益
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项目 本年发生额 上年发生额衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -60,191.60交易性权益工具投资公允价值变动 151,619,021.25 -11,787,470.08
合计 151,619,021.25 -11,847,661.6856.
信用减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
一、应收账款减值损失
-8,979,565.59——
二、其他应收款坏账损失
540,555.82——合计-8,439,009.77——57.
资产减值损失
项目 本年发生额 上年发生额
一、坏账损失 -6,963,415.47
二、存货跌价损失
-13,141,945.54-28,646,658.59
三、无形资产减值损失 -35,421,829.40
合计-13,141,945.54-71,031,903.4658.
资产处置收益
项目 本年发生额 上年发生额处置非流动资产的利得（“损失”） 1,704,588.52
其中:固定资产处置利得 1,704,588.52
合计 1,704,588.52
59.
营业外收入
项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废利得138,946.50 349,228.20 138,946.50罚款收入155,219.05 88,650.06 155,219.05其他827,454.75 711,618.41 827,454.75合计1,121,620.30 1,149,496.67 1,121,620.30
60.
营业外支出
项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额非流动资产毁损报废损失 10,665,807.75 3,225,555.55 10,665,807.75捐赠支出 3,200,000.00 3,119,751.77 3,200,000.00
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项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额三供一业支出 76,119,415.15其他 810,416.07 172,254.20 810,416.07
合计 14,676,223.82 82,636,976.67 14,676,223.82
61.
所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本年发生额 上年发生额当年所得税费用 107,153,846.35 154,546,519.79加：递延所得税费用（收益以“-”列示） 47,657,757.70 179,327,946.45
合计154,811,604.05333,874,466.24
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本年发生额利润总额1,026,199,573.39按法定/适用税率计算的所得税费用153,929,936.01子公司适用不同税率的影响43,855,860.40调整以前期间所得税的影响1,555,377.95非应税收入的影响-26,855,623.66不可抵扣的成本、费用和损失的影响12,757,498.76本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-677,751.19其他-29,753,694.22所得税费用154,811,604.05
62.
现金流量表相关信息
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额收到的其他往来款 35,074,153.75 141,323,356.78利息收入 88,400,200.94 47,399,552.35客户期货保证金净增加 106,693,409.15收到的政府补助等 72,251,675.27 39,865,401.56
合计 302,419,439.11 228,588,310.69
（2）支付其他与经营活动有关的现金
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
项目 本年发生额 上年发生额各项经营、管理费用及手续费 204,846,664.22 191,592,991.81存放于期货交易所的货币保证金净增加 82,398,356.38 4,506,000.00营业外支出 4,010,416.07 61,078,792.06客户期货保证金净减少
70,587,318.02
合计 291,255,436.67 327,765,101.89
（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额理财产品减少1,436,279,178.09结构性存款减少2,320,000,000.00 50,000,000.00
合计2,320,000,000.00 1,486,279,178.09
（4）支付其他与投资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额理财产品增加100,000,000.00结构性存款增加1,770,000,000.00 1,150,000,000.00
合计1,770,000,000.00 1,250,000,000.00
（5）收到其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额非金融企业借款 323,860,000.00
被质押的银行存款减少 18,809,213.89
合计 342,669,213.89
（6）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本年发生额 上年发生额被质押的银行存款增加 25,274,782.46
合计 25,274,782.46
（2） 合并现金流量表补充资料
1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息
项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
项目 本年金额 上年金额净利润 871,387,969.34 909,577,971.95加：资产减值准备及信用减值准备 21,580,955.31 71,031,903.46固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 536,193,727.17 511,562,293.89无形资产摊销 255,616,728.72 231,508,734.14长期待摊费用摊销 3,729,281.22 2,802,386.18处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
－
| ” |
号填列）
-1,704,588.52固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 10,526,861.25 2,876,327.35公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -151,619,021.25 11,847,661.68财务费用（收益以“－”号填列） 258,137,503.08 275,096,297.03投资损失（收益以“－”号填列） -213,261,757.25 -111,187,135.99递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -48,376,693.00 165,359,064.66递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 102,065,417.53 4,104,552.71存货的减少（增加以“－”号填列） 479,269,169.86 34,364,682.62经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,903,487.78 -363,450,706.38经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 113,970,439.20 227,979,611.17其他经营活动产生的现金流量净额 2,221,317,093.40 1,971,769,055.95
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 1,965,285,353.12 1,906,600,552.34减：现金的年初余额 1,906,600,552.34 2,144,281,240.29加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 58,684,800.78 -237,680,687.952）本年无支付的取得子公司的现金净额。3）本年无收到的处置子公司的现金净额。4）现金和现金等价物的构成
项目 本年金额 上年金额
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
项目 本年金额 上年金额
一、现金 1,965,285,353.12 1,906,600,552.34其中：库存现金 114,427.85 143,815.21可随时用于支付的银行存款 1,824,432,431.14 1,905,684,138.59可随时用于支付的其他货币资金 140,738,494.13 772,598.54
二、现金等价物
三、年末现金及现金等价物余额 1,965,285,353.12 1,906,600,552.3463.
所有权或使用权受到限制的资产
项目 年末账面余额 受限原因货币资金781,034,992.35
环保履约保证金、保函保证金、法定存款准备金、结构性存款等
交易性金融资产365,240,629.22
云南铜业非公开发行股票限售股份上市流通时间为
| 2020 |
年
月
| 3 |
日
应收款项融资23,793,469.56质押借款、应收账款保理固定资产693,423,679.60
未办妥房产证的房产、短期借款抵押
合计1,863,492,770.73
64.
外币项目
（1）除以外币作为记账本位币的子公司外，本集团的外币货币性项目
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额库存现金
其中：美元1,973.70 6.9762 13,768.93港元49,020.69 0.8958 43,911.75银行存款
其中：美元9,844,400.48 6.9762 68,676,506.63澳元
211.86 4.8843 1,034.79欧元
807.58 7.8155 6,311.64港元5,971,056.76 0.8958 5,348,753.22日元28,784,874.00 0.0641 1,844,707.44应收账款
其中：美元364,171.42 6.9762 2,540,532.66其他应收款
其中：美元2,553,983.87 6.9762 17,817,102.27
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额其他应付款
其中：美元5,898.09 6.9762 41,146.26
（2）本集团境外主要经营地包括香港、澳大利亚等，各经营实体按其主要业务货币作为记账
本位币。于2019年12月31日，合并财务报表中包含的香港子公司及澳大利亚子公司的财务报表均已折算为人民币列示，资产负债项目折算汇率为中国人民银行2019年12月31日公布的港币及澳元对人民币的汇率，具体为1港币=0.8958人民币，及1澳元=4.8843人民币。损益表项目已按照2019年月平均汇率进行折算。65.
政府补助
（1）政府补助的基本情况
种类 金额 列报项目
计入当期损益
的金额
2017年中央财政节能减排补助3,313,000.00其他收益3,313,000.002018年第三批研发资助收益1,377,000.00其他收益1,377,000.002018年经济发展专项资金1,195,560.00其他收益1,195,560.00凡口铅锌矿井下通风系统及循环风利用综合治理改造工程奖补
20,130,000.00其他收益20,130,000.00经信委电费补助1,630,585.00其他收益1,630,585.00企业实施技术改造专项资金收益1,787,269.00其他收益1,787,269.00企业研究开发资助计划3,322,000.00其他收益3,322,000.00区产业发展专项3,820,000.00其他收益3,820,000.00韶关冶炼厂ISP系统提质增效技术改造奖补8,295,000.00其他收益8,295,000.00锌清洁冶炼与高效利用关键技术和装备研究奖补1,300,000.00其他收益1,300,000.00资源综合利用产品及劳务增值税即征即退1,720,388.43其他收益1,720,388.43总部经济1,331,300.00其他收益1,331,300.00电力补助奖1,111,276.20递延收益904,317.00凡口矿综合节能环保改造项目4,776,200.00递延收益
科技研发奖1,500,000.00递延收益
韶冶节能减排财政政策综合示范城市项目奖补2,438,000.00递延收益948,111.11转窑脱硫超低尾气排放3,300,000.00递延收益
其他8,921,422.83
其他收益/递延收益
7,281,422.83合计71,269,001.46
58,355,953.37
（2）政府补助退回情况
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
项目 金额 原因尾矿库外排水处理系统运1,560,000.00未在规定期限内使用，退回给政府
七、 合并范围的变更
1.
非同一控制下企业合并
无。2.
同一控制下企业合并
本年未发生的同一控制下企业合并。3.
反向购买
无。4.
处置子公司
无。5.
其他合并范围的变更
（1）本年新设主体如下：
名称 设立时间 年末净资产
合并日至年末净利润
深圳市中金岭南投资发展有限公司 2019年1月18日 99,812,822.34 -187,177.66
（2）子公司天津金康房地产开发有限公司、韶关市金胜金属贸易有限公司、韶关市中金岭南
商储有限公司分别于2019年12月13日、2019年8月22日、2019年4月24日注销，本期不再纳入合并范围。
八、 在其他主体中的权益
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
1.
在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例(%)
表决权比
例(%)
取得方式直接 间接
深业有色金属有限公司 香港 香港 贸易
99.17
99.17
设立
深圳市中金高能电池材料有限公司 深圳市 深圳市 高能电池材料生产销售
85.92 14.08 100.00
设立
深圳市中金岭南科技有限公司 深圳市 深圳市 高性能粉体材料研发生产销售
100.00
100.00
设立
中金岭南（香港）矿业有限公司 香港 香港 实施股权收购项目
100.00
100.00
设立
深圳市有色金属财务有限公司 深圳市 深圳市 同业拆借、成员单位内金融业务
100.00
100.00
同一控制下合并
深圳市康发实业发展有限公司 深圳市 深圳市 物业管理
100.00
100.00
同一控制下合并
深圳华加日铝业有限公司 深圳市 深圳市 生产经营铝门窗及铝合金制品
72.00
72.00
同一控制下合并
深圳金汇期货经纪有限公司 深圳市 深圳市 期货经纪业务、咨询、培训
100.00
100.00
同一控制下合并
广东中金建筑安装工程有限公司 韶关市 韶关市 工程施工总承包
100.00
100.00
同一控制下合并
仁化伟达企业发展公司 韶关市 韶关市 房产出租
100.00
100.00
同一控制下合并
仁化凡口铅锌矿建筑安装工程公司 韶关市 韶关市 建筑安装工程
100.00
100.00
同一控制下合并
广西中金岭南矿业有限责任公司 武宣县 武宣县 铅锌矿开采、加工、销售
83.00
83.00
非同一控制下合并
澳大利亚佩利雅有限公司 澳大利亚 澳大利亚
铅锌矿等勘探、开采、加工、销售
100.00 100.00
非同一控制下合并
深圳市华加日西林实业有限公司 深圳市 深圳市 铝型材、铝制品生产加工及销售
100.00 100.00
非同一控制下合并
加拿大全球星矿业有限公司 加拿大 加拿大
铜金银矿等勘探、开采、加工、销售
100.00 100.00
非同一控制下合并
湖南华品轨道交通有限公司 株洲市 株洲市
轨道交通领域产品、交通设施、器材和材料的生产
51.00 51.00
设立
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例(%)
表决权比例(%)
取得方式直接 间接
深圳华加日幕墙科技有限公司 深圳市 深圳市
建筑幕墙、建筑门窗等研发、销售
100.00 100.00
设立
深圳市鑫越新材料科技有限公司 深圳市 深圳市
电池材料、功能材料、稀贵金属等新材料、新产品的技术开发及其销售
100.00 100.00
设立
深圳中金岭南金汇资本管理有限公司
深圳市 深圳市 投资管理、投资咨询
100.00 100.00
设立
广东中金岭南环保工程有限公司 韶关市 韶关市
从事环保工程、环境监测领域内的技术研发、技术转让、技术咨询及技术服务
100.00
100.00
设立
广东中金岭南有色冶金设计研究有限公司
韶关市 韶关市
从事冶金行业和建筑行业的项目咨询、工程设计、规划设计、工程监理、项目管理、工程总承包服务及工程技术应用研究和试验发展、技术推广服务
100.00
100.00
设立
广东中金岭南设备科技有限公司 韶关市 韶关市 机械设备的研发和设备
100.00
100.00
设立
赣州市中金高能电池材料股份有限公司
江西省赣州市
江西省赣州市
高能电池材料生产销售
60.00 60.00
设立
广州中金国际商贸有限公司 广州市 广州市 批发业
100.00
100.00
设立
中金岭南经贸（深圳）有限公司 深圳市 深圳市
国内贸易、进出口业务、矿产品及矿物制品、金属材料、非金属矿及制品的销售。
100.00 100.00
设立
湖南中金岭南康盟环保科技有限公司
湖南省长沙市
湖南省长沙市
环保技术开发、服务和咨询
51.00 51.00
非同一控制下企业合并
深汕特别合作区中金岭南新材料有限公司
深汕合作区 深汕合作区 复合金属新材料技术开发
100.00 100.00
设立
广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司
广州市 广州市 贸易
100.00
100.00
设立
韶关市中金岭南营销有限公司 韶关市 韶关市 贸易
100.00
100.00
设立
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
持股比例(%)
表决权比
例(%)
取得方式直接 间接
深圳市中金岭南投资发展有限公司 深圳市 深圳市 物业管理
52.00
52.00
投资新设
（2）重要的非全资子公司
重要非全资子公司的少数股东持有的权益与损益信息如下：
子公司名称
少数股东的持股比例
（
%
）
本年归属于少数股东的损
益
本年向少数股东宣告分派
的股利
年末少数股东权益余额深业有色金属有限公司 0.83
228,285.00深圳华加日铝业有限公司 28.00 15,739,577.35 12,304,566.46 179,578,543.78广西中金岭南矿业有限责任公司 17.00 4,946,035.08
130,744,451.11
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
子公司名称
年末余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计深业有色金属有限公司272,191,666.67 72,229,229.63 344,420,896.30 232,812,636.40
232,812,636.40深圳华加日铝业有限公司697,054,282.88 317,180,477.36 1,014,234,760.24 329,958,607.64 18,938,222.73 348,896,830.37广西中金岭南矿业有限责任公司37,253,095.15 1,547,540,130.23 1,584,793,225.38 356,792,931.40 185,042,721.80 541,835,653.20续表
子公司名称
年初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计深业有色金属有限公司255,013,997.95 68,017,680.31 323,031,678.26 224,400,651.83
224,400,651.83
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
子公司名称
年初余额流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计深圳华加日铝业有限公司676,207,743.63 307,267,410.49 983,475,154.12 312,340,254.45 15,196,438.39 327,536,692.84广西中金岭南矿业有限责任公司47,995,508.05 1,509,200,718.38 1,557,196,226.43 342,595,164.50 188,182,721.80 530,777,886.30
续表
子公司名称
本年发生额营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量深业有色金属有限公司12,188,531,603.67 10,589,649.91 12,977,233.47 42,152,366.44深圳华加日铝业有限公司1,191,851,607.76 55,544,612.52 53,344,348.79 46,466,593.81广西中金岭南矿业有限责任公司316,485,823.97 16,453,636.58 16,453,636.58 96,530,581.58
续表
子公司名称
上年发生额营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量深业有色金属有限公司10,341,479,104.15 4,527,311.01 10,929,663.36 92,210,971.91深圳华加日铝业有限公司1,044,549,441.62 6,556,443.04 5,532,561.45 33,749,872.65广西中金岭南矿业有限责任公司274,899,771.36 36,926,278.60 36,926,278.60 59,001,291.35
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
2.
在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要联营企业的基础信息
被投资单位名称
主要经营地
注册地 业务性质
持股比例（%）
会计处理方法直接 间接深圳市金洲精工科技股份有限公司
深圳 深圳
生产精密微型钻头、铣刀及各类精密模具
25.00 权益法
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司
深圳 深圳
生产经营铝门窗、铝合金制品及安装
17.90 25.00 权益法
（2）重要的联营企业的主要财务信息
项目
深圳市金洲精工科技股份有限公司 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额流动资产487,694,336.81
| 501,832,971.01 | 1,478,059,762.41 | 1,217,463,081.97 |
非流动资产427,657,799.12
| 380,779,764.29 | 249,080,667.11 | 343,695,022.81 |
资产合计915,352,135.93
| 882,612,735.30 | 1,727,140,429.52 | 1,561,158,104.78 |
流动负债63,923,140.29
| 65,616,747.40 | 1,449,503,935.53 | 1,179,366,267.89 |
非流动负债189,366,531.86
| 184,742,058.33 | 96,025,767.55 | 89,178,898.61 |
负债合计253,289,672.15
| 250,358,805.73 | 1,545,529,703.08 | 1,268,545,166.50 |
少数股东权益
归属于母公司股东权益
662,062,463.78
| 632,253,929.57 | 181,610,726.44 | 292,612,938.28 |
营业收入816,607,751.81
| 783,137,602.01 | 1,644,680,852.45 | 1,493,764,256.16 |
净利润137,380,408.04
| 126,783,572.77 | 16,519,872.31 | 14,879,831.07 |
综合收益总额137,380,408.04
| 126,783,572.77 | 16,519,872.31 | 14,879,831.07 |
本年度收到的来自联营企业的股利
27,499,266.00
| 7,638,685.00 |
2,226,040.00
| 1,066,700.00 |
本集团的主要金融工具，包括货币资金、衍生金融资产、应收票据及应收账款、贷款和应收款项、买入返售金融资产、可供出售金融资产、因经营产生的其他金融负债（如应付款项）等，这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营提供资金。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。
1.
金融工具分类信息
资产负债表日及年初各类金融工具的账面价值如下：
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
项目 2019年12月31日 2019年1月1日金融资产货币资金2,746,320,345.47 3,249,752,990.11结算备付金232,833,759.93 150,435,403.55交易性金融资产576,260,827.61 283,835,753.17衍生金融资产14,253,427.56 6,921,777.81应收账款543,089,537.78 547,801,222.37应收款项融资380,380,119.32 229,527,959.64其他应收款136,884,495.97 139,355,606.02买入返售金融资产4,757,553.50 47,716,558.79债权投资
85,203,507.21其他权益工具投资20,290,185.77 19,461,475.21
合计4,655,070,252.91 4,760,012,253.88(续表)
项目2019年12月31日 2019年1月1日金融负债
短期借款3,316,159,817.52 3,181,208,492.85吸收存款及同业存放13,884,611.01应付票据9,620,775.00应付账款864,284,417.37 793,994,256.10卖出回购金融资产款250,251,355.00 71,728,287.47应付手续费及佣金206,732.50 203,866.11其他应付款1,180,352,664.19 725,865,080.95一年内到期的非流动负债50,368,126.25 876,283,481.73其他流动负债2,627,394.61 3,498,410.19长期借款915,312,609.95 705,726,566.10长期应付款38,739,566.01 45,840,013.06合计6,627,923,458.40 6,418,233,065.57
2.
信用风险
2019年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了
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其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本集团建立了信用额度确定和审批的机制，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
截至2019年12月31日，本集团的应收账款、应收款项融资、其他应收款三项合计占资产总额的5.22%（上年末为4.70%），且上述款项主要为1年以内，本集团并未面临重大信用风险。本集团因应收票据及应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口参见“六、5应收票据；6、应收款项融资；8、其他应收款”的披露。
3.
流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本集团保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。
从本集团年初、年末金融工具变动情况可以看出：本集团报告年末“金融资产”与“金融负债”的比例为
70.23%。银行借款是本集团重要资金来源，本集团对银行借款的使用情况进行监控并确
保遵守借款协议，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，以降低流动性风险。2019年12月31日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币99.18亿元（含等值美元）【2018年12月31日：人民币91.39亿元（含等值美元）】。
4.
市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（
） 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
截止2019年12月31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见本附注六、64“外币货币性项目”。
于2019年12月31日，以人民币为记账本位币的公司，其外币余额的资产和负债按币种列示如下：
项目
年末数美元折人民币 其他外币折人民币
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项目
年末数美元折人民币 其他外币折人民币货币资金68,690,275.56 7,244,718.84应收账款2,540,532.66其他应收款17,817,102.27其他应付款41,146.26
以下表格显示在资产负债表日其他变量保持固定的情况下，汇率的合理可能变化导致本集团利润总额变化的敏感性。
项目 汇率变动 本年度对利润总额的影响外币货币性项目 对人民币升值1.00%963,337.75
外币货币性项目 对人民币贬值1.00%-963,337.76
本集团境外主要经营地包括有香港、澳大利亚等，各经营实体按其主要业务货币作为记账本位币。以外币作为记账本位币的公司年末净资产为人民币2,900,101,485.97元。
项目 汇率变动 本年度对股东权益的影响外币报表项目 对人民币升值1.00%29,001,014.86
外币报表项目 对人民币贬值1.00%-29,001,014.86
随着本集团的境外子公司业务量不断增加，汇率变动将对本集团产生较大影响，本集团将密切关注汇率变动对本集团的影响，加强对汇率风险管理政策研究，适时制定汇率风险管理策略以降低汇率变动带来的风险。
（
） 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团面临的利率风险主要来源于银行长期借款。本集团通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足本集团各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
截止2019年12月31日，本集团有息负债情况如下：
报表项目 金额 利率区间(%) 备注短期借款 3,316,159,817.52
3.48-5.22
长期借款 915,312,609.95
4.75-5.80
合计 4,231,472,427.47
（
） 其他价格风险
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本集团持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资（2018年12月31日或之前为可供出售金融资产、交易性金融资产和其他非流动资产）在资产负债表日以公允价值计量。因此，本集团承担着证券市场变动的风险。该等投资金额不大，因此市场价格变动对公司影响不大。
十、 公允价值的披露
以公允价值计量的资产和负债的年末公允价值
项目
年末公允价值
合计第一层次公允价值计量
一、持续的公允价值计量 -- --
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产
590,514,255.17 590,514,255.17
（1）资管产品计划 175,300,000.00 175,300,000.00
（2）权益工具投资 400,960,827.61 400,960,827.61
（3）衍生金融资产 14,253,427.56 14,253,427.56
2.
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
20,290,185.77
20,290,185.77
（四）投资性房地产
（五）生物资产
持续以公允价值计量的资产总额
（六）交易性金融负债
（七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融负债
二、非持续的公允价值计量 -- --
十一、 关联方关系及其交易
1.
本公司的母公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本企业的持股比例
（
）
母公司对本企业的表决权比例（
）
广东省广晟资产经营有限公司 广州市
资产管理和运营，股权管理和运营，投资经营
100亿元 32.49 32.49
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本企业最终控制方是广东省国有资产监督管理委员会。
2.
本公司的子公司情况
详见附注八、1。3.
本集团的合营和联营企业情况
关联方名称 关联方与本集团关系华日轻金(深圳)有限公司 本公司控股子公司之联营企业深圳市华加日金属制品有限公司 本公司控股子公司之联营企业北京安泰科信息股份有限公司 本公司之联营企业深圳金汇城金属板材有限公司 本公司控股子公司之联营企业
详见附注“八、2”及“六、13”。4.
其他关联方
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系深圳市中金联合实业开发有限公司 本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司之全资子公司广东省大宝山矿业有限公司 本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司之控股子公司东江环保股份有限公司 本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司之控股子公司南储仓储管理集团有限公司 本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司之间接控股子公司广晟有色金属进出口有限公司 本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司之间接控股子公司
5.
关联方交易
（
）关联方商品和劳务
1）采购商品/接受劳务情况表
关联方 关联交易类型 本年发生额 上年发生额东江环保股份有限公司 材料采购 2,884,770.5016,009,135.25华日轻金(深圳)有限公司 材料采购 6,889,873.94 7,739,821.00南储仓储管理集团有限公司 仓储运输 6,226,820.729,232,202.21广晟有色金属进出口有限公司 材料采购4,114,082.4530,090,273.29深圳市华加日金属制品有限公司 铝制品加工 9,824,226.41 8,793,877.39
合计 29,939,774.0271,865,309.14
2）出售商品/提供劳务情况表
关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额
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关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额华日轻金(深圳)有限公司
销售型材
126,803,328.03155,215,066.37深圳市华加日金属制品有限公司 销售型材2,050,816.50664,754.46华日轻金(深圳)有限公司
物业管理等
2,840,769.072,569,990.93广东省大宝山矿业有限公司
工程施工
2,645,526.42广晟有色金属进出口有限公司销售精矿
1,159,859.86
合计 132,854,773.46161,095,338.18
（
）本集团本年无关联受托管理/
承包及委托管理/
出包情况。
（
）关联租赁
本集团之控股子公司华加日公司作为出租人：
承租方名称 租赁资产种类
确认的租赁收益本年数 上年同期数华日轻金(深圳)有限公司
厂房3,762,850.56 3,433,554.58深圳市华加日金属制品有限公司 出租资产
17,862.07
合计 3,762,850.56 3,451,416.65
（
）其他关联交易
1）支付利息
关联方 本年发生额 上年发生额深圳市中金联合实业开发有限公司
598,371.612）土地租赁
关联方
关联交易内容
本年发生额 上年发生额金额
占同类交易金额的比例（
）
金额
的比例（
| % |
）
广东省广晟资产经营有限公司 土地租赁费 12,000,000.00
100.00
| 12,000,000.00 |
100.00
【注】广晟公司与本公司双方签订关于《继续履行<关于国家有色金属工业局与深圳中金实业股份有限公司关于广东韶关岭南铅锌集团有限公司参与配股剩余资产处置方式的协议>》的补充协议，公司每年向广晟公司支付土地租赁费1,200.00万元。
（
）本集团本年无关联担保情况。
（
）关联方资金拆借
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
323,860,000.00 2019/9/24 2020/12/20 拆入【注】为落实广东省委省政府关于加快补齐广东省固体废物处置能力短板等工作要求，支持广东省属企业加快推进固体废物处理处置设施项目建设及运营，广东省国资委向本公司控股股东广晟公司注入省财政专项环保资金。为有效发挥该笔资金使用效益，支持本公司推进固体废物处理处置设施等环保项目的建设，广晟公司向本公司提供人民币32,386.00万元的专项环保借款，专项用于本公司及下属子公司环保项目建设及运营，借款期限为借款汇入公司账户之日起至2020年12月20日（经双方同意可展期），本次借款的利息按中国人民银行同期贷款基准利率下浮10%收取。至2019年12月31日止，该笔借款本金及计提利息期末余额327,311,537.96元。
广东省广晟资产经营有限公司【注】
（
）关联方资产转让、债务重组情况
无。
（
）关键管理人员报酬
单位：万元项目 本年发生额 上年发生额关键管理人员报酬 2,519.10 2,751.37
6.
关联方应收应付款项余额
（1） 应收关联方款项
项目 关联方
年末余额 年初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收账款
广东省大宝山矿业有限公司2,703,229.07 13,516.15
华日轻金(深圳)有限公司29,683,045.67 148,415.23 33,683,140.00 168,415.70
深圳市华加日金属制品有限公司267,046.42 1,335.23 608,070.16 3,040.35
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司1,455,633.23 1,455,633.23 1,967,989.94 1,967,989.94应收股利深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 2,589,894.05 4,892,098.00合计33,995,619.37 1,605,383.69 43,854,527.17 2,152,962.14
（2）应付关联方款项
项目 关联方 年末账面余额 年初账面余额应付账款
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项目 关联方 年末账面余额 年初账面余额
东江环保股份有限公司
367,287.04 2,303,670.73
深圳市华加日金属制品有限公司123,528.39 424,984.68
南储仓储管理集团有限公司
277,218.20其他应付款
广东省广晟资产经营有限公司
323,860,000.00 10,000,000.00
广州华立颜料化工有限公司10,000,000.00 10,000,000.00
华日轻金(深圳)有限公司
535,609.96 535,609.96
深圳金汇城金属板材有限公司1,898,047.75 1,902,047.75应付利息
广东省广晟资产经营有限公司3,451,537.96合计340,513,229.30 25,166,313.12
7.
关联方承诺
无。8.
其他
无
十二、 股份支付
无。
十三、 承诺及或有事项
1.
重要承诺事项
本公司之子公司佩利雅公司已签约但未计入负债的资本化支出承诺为26,411,329.68澳元（均在1年以内支付）。
（2）经营租赁承诺
本公司于2019年12月31日后应承担的经营租赁支出为人民币8,408,443.68元，其中将于1年以内支付金额为人民币2,361,275.28元。
本公司之子公司佩利雅公司于2019年6月30日后应承担的经营租赁支出为1,658,351.12澳元（其中1年以内331,368.80澳元，1年以上1,326,982.32澳元）。
（3）融资租赁承诺
佩利雅公司通过融资租赁方式取得部分设备。根据融资租赁合约，每期租金支出金额固定且
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无租金调整条款，佩利雅公司在支付约定租金的期限内可以使用和留置设备，并且有权在合约期满时以商定的公允价值购买融资租入的设备。已计入负债的融资租赁承诺列示如下：
项目 原币(澳元) 折人民币1年以内
| 10,920,279.00 | 53,337,918.72 |
1年以上5年以内
| 8,271,944.00 | 40,402,656.08 |
合计
| 19,192,223.00 | 93,740,574.80 |
减：未确认融资费用
| 948,525.66 | 4,632,882.54 |
确认的负债金额
| 18,243,697.34 | 89,107,692.26 |
减：一年内到期的应付融资租赁款【附注六、33】
| 10,312,250.73 | 50,368,126.25 |
一年以上的应付融资租赁款【附注六、36】
| 7,931,446.61 | 38,739,566.01 |
（4）勘探及开采资本性支出承诺
为保留现有勘探区域的探矿权，根据相关规定，佩利雅公司每年应支付最低勘探及开采资本性支出为4,111,000.00澳元。
2.
或有事项
无。
3.
其他
无
十四、 资产负债表日后事项
1.
重要的非调整事项
本集团本年无重要的非调整事项。
2.
利润分配情况
经本公司2020年03月06日第八届董事局23次会议审议通过，公司2019年度利润分配预案为：以公司目前总股本3,569,685,327股为基数，每10股派人民币现金0.72元（含税），现金分红总额257,017,343.54元（含税）。剩余未分配利润2,941,184,393.21元拟结转下一年度。此议案尚须提请公司股东大会审议通过。
3.
销售退回
在资产负债表日后未发生重要销售退回。
4.
其他资产负债表日后事项说明
无。
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十五、 其他重要事项
1.
前期会计差错更正
本集团本年无重要的前期会计差错更正。2.
债务重组情况
本集团无资产置换情况。3.
资产置换情况
本集团无资产置换情况。4.
年金计划
本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立了《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司企业年金方案》（以下简称“年金方案”）。本集团按照上一年度工资总额的一定比例计提企业年金，并为符合年金方案条件的职工缴纳企业年金。本集团的企业年金计划经深圳市人力资源社会保障行政部门备案，于2015年1月1日全面实施，该年金计划的托管人及账户管理人为中国银行股份有限公司，受托管理人为平安养老保险股份有限公司，投资管理人为平安养老保险股份有限公司及中国人民养老保险有限责任公司。根据与受托管理人签订的《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司企业年金计划受托管理（含投资管理条款）》合同规定，由投资管理人在合同存续期间内，负责企业年金的投资管理运作。5.
终止经营
无。
6.
分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本集团以内部组织结构、管理要求及内部报告制度等为依据确定经营分部。本集团的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本集团从行业和产品角度将集团业务划分为铅锌铜采选冶分部、铝镍锌加工分部、有色金属贸易分部及其他分部。分部报告信息所采用的会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础保持一致。
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（2） 报告分部的财务信息
项目 铅锌铜采选冶 铝镍锌加工 有色金属贸易 其他 分部间抵销 合计营业收入 6,677,937,423.52 1,646,304,353.02 14,886,049,204.66 545,251,043.54 -955,019,187.38 22,800,522,837.36营业成本 4,933,460,372.69 1,416,349,742.21 14,883,076,525.24 448,758,450.29 -955,019,187.38 20,726,625,903.05资产总额 15,432,869,718.33 1,619,897,455.62 311,293,117.13 5,003,524,890.12 -2,046,983,534.23 20,320,601,646.97负债总额 5,732,524,435.15 417,504,733.29 216,850,131.77 3,529,659,455.25 -939,766,503.00 8,956,772,252.46
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7.
其他对投资者决策有影响的重要事项
无。8.
其他
（1）韶关冶炼厂异地升级改造事项
根据2011年4月13日广东省国土资源厅印发《关于韶关冶炼厂地块增补纳入“三旧”改造范围的批复》（粤国土资试点函【2011】1063号），本公司所属韶关冶炼厂所占用的2,449.7亩土地被纳入“三旧”改造范围。因此，本公司将按政府要求，抓紧实施韶关冶炼厂的异地搬迁升级改造。2011年度，韶关冶炼厂一系统主流程全面停产且不再恢复生产，部分员工与冶炼厂解除劳动关系。至2019年12月31日止，停用的一系统固定资产净值为405,474,094.96元，因停产异地升级改造安置员工支出395,181,432.47元，其他支出110,369,328.26元，共计911,024,855.69元，已在报表项目“其他非流动资产”中列示。由于“三旧”改造地块之土地使用权主要为本公司之大股东广东省广晟资产经营有限公司所有，其已于2011年12月31日承诺，将对韶关冶炼厂因“三旧”改造停产及异地搬迁造成的损失在韶关冶炼厂地块进行“三旧”改造开发时予以补偿。
（2）全资子公司深圳金汇期货经纪有限公司参与认购战略合作方云南铜业股份有限公司非公
开发行股票
2018年12月20日，公司第八届董事局第七次会议审议通过《关于公司全资子公司深圳金汇期货经纪有限公司拟参与认购战略合作方云南铜业股份有限公司非公开发行股票的议案》，同意公司向全资子公司深圳金汇期货经纪有限公司（以下简称“金汇公司”）增加注册资本金不超过2亿元人民币，同意金汇公司以总额不超过2亿元自有资金以战略投资方式参与云南铜业非公开发行的股票，具体认购价格授权管理层根据市场情况予以确定。2018年12月21日，金汇公司参与云南铜业非公开发行股票报价，以7.48元/股，成功认购云南铜业26,737,967股本次非公开发行股票，认购金额人民币199,999,993.16元。2019年1月30日，云南铜业本次非公开发行股票已完成在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记工作，于2019年1月31日在深圳证券交易所上市。
（3）使用部分闲置募集资金购买结构性存款
本公司于2019年8月27日召开第八届董事局第十五次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用2017年度非公开发行项目不超过60,000万元闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好、期限不超过一年、有保本约定的结构性存款，相关决议自董事局审议通过一年之内有效，该资金额度在决议有效期内可滚动使用。截至2019年12月31日，公司办理结构性存款本金余额合计5.50亿元，其中：在兴业银行办理结构性存款余额为3.00亿元，期限由2019年9月4日至2020年3月3日止，预期年化收益率为4.0745%或4.0%；在中国工商银行办理结构性存款余额为2.50亿元，期限由2019年9月5日至2020年3月3日止，预
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期年化收益率为1.3%-4.0%。
（4）公司公开发行可转换公司债券事项
本公司于2019年12月3日召开第八届董事局第十九次会议，审议通过《关于公司符合公开发行可转换公司债券条件的议案》。公司本次发行的可转债每张面值100.00元人民币，按面值发行，期限为发行之日起6年，还本付息方式采用每年付息一次的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。
公司本次拟发行可转债总额不超过人民币38.00亿元（含38.00亿元），扣除相关发行费用后的净额将全部用于以下项目：其中17.30亿元用于多米尼加矿业公司迈蒙矿年产200万吨采选工程项目，14.10亿元用于丹霞冶炼厂炼锌渣绿色化升级改造项目，1.60亿元用于凡口铅锌矿采掘废石资源化利用技术改造项目，5.00亿元作为补充流动资金。
十六、 母公司财务报表主要项目附注
1.
应收账款
1）应收账款分类披露：
类别
年末余额账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%) 金额 比例(%)单项计提坏账准备的应收账款
34,269,954.01 10.75 34,269,954.01 100.00按组合计提坏账准备的应收账款
284,432,394.97 89.25 13,103,769.88 4.61 271,328,625.09其中:（1）合并范围内组合 164,653,951.73 51.66 164,653,951.73
（2）未逾期款项 79,061,906.79 24.81 79,061,906.79
（3）逾期款项 40,716,536.45 12.78 13,103,769.88 32.18 27,612,766.57
合计 318,702,348.98 100.00 47,373,723.89 14.86 271,328,625.09续表
种类
年初余额账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%) 金额 比例(%)单项计提坏账准备的应收账款 34,269,954.01 15.24 34,269,954.01 100.00按组合计提坏账准备的应收账款
190,591,738.64 84.76 10,370,093.50 5.44 180,221,645.14其中:（1）合并范围内组合 116,057,519.97 51.62 116,057,519.97
（2）未逾期款项 52,355,650.81 23.28 261,778.25 0.50 52,093,872.56
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种类
年初余额账面余额 坏账准备
账面价值金额 比例(%) 金额 比例(%)
（3）逾期款项 22,178,567.86 9.86 10,108,315.25 45.58 12,070,252.61
合计 224,861,692.65 100.00 44,640,047.51 19.85 180,221,645.14
年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款（按单位）
年末余额应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由深圳市中金高能电池材料有限公司
| 34,269,954.01 |
34,269,954.01
100.00
进行清算阶段合计
34,269,954.01
| 34,269,954.01 |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
账龄
年末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内（含1年）21,631,984.13 1,081,599.22 5.001至2年
2至3年
30.21 9.06 30.003至4年14,124,721.05 7,062,360.54 50.004至5年
5年以上4,959,801.06 4,959,801.06 100.00合计40,716,536.45 13,103,769.88
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称
年末余额账面余额 坏账准备 计提比例(%)合并报表范围内组合 164,653,951.73未逾期款项79,061,906.79
合计 243,715,858.52
2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况本年计提坏账准备金额2,733,676.38元。3）本报告期无实际核销的应收账款情况4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
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截至年末按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为169,685,587.26元，占应收账款年末余额合计数的比例为53.24%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为35,650,827.22元。
5） 公司本年无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
6） 公司本年无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。
2.
其他应收款
科目 年末余额 年初余额应收利息7,145,205.4812,648,547.93应收股利1,066,700.002,052,990.00其他应收款770,223,514.12433,480,748.48合计778,435,419.60448,182,286.41
（1）应收利息
1）应收利息分类
项目 年末余额 年初余额结构性存款利息 7,145,205.48 12,648,547.93
合计 7,145,205.48 12,648,547.93
2）本公司本年无逾期应收利息。
（2）应收股利
被投资单位 年末余额 年初余额深圳金粤幕墙装饰工程有限公司
| 1,066,700.00 | 2,052,990.00 |
合计
| 1,066,700.00 | 2,052,990.00 |
（3） 其他应收款
1）按账龄披露
账龄 年末余额未逾期692,542,126.501年以内539,234.251至2年17,132.962至3年23,500.003至4年47,727.765年以上207,124,332.22
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账龄 年末余额小计900,294,053.69减：坏账准备
合计
770,223,514.122）按款项性质分类情况
款项性质 年末账面余额 年初账面余额保证金及押金25,979,470.00570,413.21代垫款项640,558.371,094,296.39往来款及其他873,674,025.32561,920,647.10小计 900,294,053.69 563,585,356.70减：坏账准备130,070,539.57130,104,608.22合计770,223,514.12433,480,748.483）坏账准备计提情况坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）
130,070,539.57
| 整个存续期预期信用损失（已发生信用减 |
值）
2019年1月1日余额150,642.98
129,953,965.24 130,104,608.22本年计提
7,234.987,234.98本年转回41,303.63
41,303.63本年转销本年核销其他变动2019年12月31日余额109,339.35 129,961,200.22 130,070,539.57
4）本年计提、收回或转回的坏账准备情况本年第一阶段转回坏账准备41,303.63元，第三阶段计提坏账准备金额7,234.98元。5）本公司无实际核销其他应收款。6）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
单位名称 款项性质 年末余额 账龄
占其他应收款年末余额合计数的比例
坏账准备年末
余额广州中金国际商贸有限公司 资金调拨 283,481,024.99 未逾期 31.49深圳市康发实业发展有限公司
(%)
资金调拨 152,361,306.54 5年以上 16.92 75,140,949.06
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单位名称 款项性质 年末余额 账龄
占其他应收款年末余额合计数的比例
坏账准备年末
余额韶关市中金岭南营销有限公司
| (%) | ||
资金调拨 134,338,101.85 未逾期 14.92深圳市中金岭南投资发展有限公司
资金调拨 122,477,735.47 未逾期 13.60深圳市中金高能电池材料有限公司
资金调拨 50,629,000.00 5年以上 5.62 50,629,000.00合计 743,287,168.85 82.56 125,769,949.06
7）本公司本年无涉及政府补助的应收款项8）本公司本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。9）本公司本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。
3.
长期股权投资
项目
年末余额 年初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
投资
4,604,029,936.21 44,336,000.00 4,559,693,936.21 4,442,029,936.21 44,336,000.00 4,397,693,936.21
营、合
| 营企业投 |
资
390,593,014.72 390,593,014.72 363,270,609.32
363,270,609.32合计 4,994,622,950.93 44,336,000.00 4,950,286,950.93 4,805,300,545.53 44,336,000.004,760,964,545.53
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（1）对子公司投资
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额香港深业有色金属有限公司 23,989,278.00
23,989,278.00
深圳市康实业发展有限公司 10,000,000.00
10,000,000.00
天津金康房地产开发有限公司 10,000,000.00
10,000,000.00
深圳市有色金属财务有限公司 406,014,575.32
406,014,575.32
深圳华加日铝业有限公司 125,713,687.80
125,713,687.80
深圳市中金岭南科技有限公司 310,889,707.44
310,889,707.44
深圳市中金高能电池材料有限公司
44,336,000.00
44,336,000.00
44,336,000.00广西中金岭南矿业有限责任公司
992,200,000.00
992,200,000.00
中金岭南（香港）矿业有限公司
881.89
881.89
深圳市金汇期货经纪有限公司 556,124,532.18
556,124,532.18
广东中金建筑安装工程有限公司
61,300,343.83 47,050,000.00
108,350,343.83
仁化伟达企业发展公司 16,470,947.46
16,470,947.46
仁化凡口铅锌矿建筑安装工程公司
6,150,617.92
6,150,617.92
韶关市中金岭南商储有限公司 47,050,000.00
47,050,000.00
PerilyaLimited 1,511,289,364.37
1,511,289,364.37
韶关市金胜金属贸易有限公司 10,000,000.00
10,000,000.00
广东中金岭南有色冶金设计研究有限公司
10,000,000.00
10,000,000.00
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被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额广东中金岭南环保工程有限公司
70,000,000.00
70,000,000.00
广东中金岭南设备科技有限公司
30,500,000.00
30,500,000.00
广州中金国际商贸有限公司 200,000,000.00
200,000,000.00
韶关市中金岭南营销有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00广州市南沙区中金岭南国际贸易有限公司
100,000,000.00 100,000,000.00深圳市中金岭南投资发展有限公司
52,000,000.00 52,000,000.00合计 4,442,029,936.21 229,050,000.00 67,050,000.00 4,604,029,936.21
44,336,000.00
（2）对联营、合营企业投资
被投资单位
年初余额 本年增减变动 年末余额原值
减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认
的投资损益
其他综合收益调整
其他权益
变动
宣告发放现金股利或利
润
计提减值准备
其他 原值
减值准备联营企业
深圳市金洲精工科技股份有限公司
157,905,212.08
34,345,102.01
27,499,266.00 164,751,048.09
广州华立颜料化工有限公司39,314,597.78
-899,824.38
38,414,773.40
深圳金粤幕墙装饰工程有限公司
29,470,135.63
2,957,057.14
32,427,192.77
爱尔兰
资源有限公司
25,991,851.52
-1,056,622.74
24,935,228.78
北京安泰科信息股份有限公司110,588,812.31
16,828,886.86
2,975,176.98
328,104.47 130,064,771.68
深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 2019年度财务报表附注
被投资单位
年初余额 本年增减变动 年末余额原值
减值准备
追加投资
减少投资
权益法下确认
的投资损益
其他综合收益调整
其他权益
变动
宣告发放现金股利或利润
计提减值准备
其他 原值
减值准
备合计363,270,609.32 16,828,886.86 38,320,889.01 27,827,370.47 390,593,014.72
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4.
营业收入和营业成本
项目
本年发生额 上年发生额收入 成本 收入 成本主营业务6,105,914,071.99 4,673,478,127.785,656,536,593.00 4,281,455,543.28其他业务29,772,484.66 20,978,560.41108,070,628.36 41,954,874.71合计6,135,686,556.65 4,694,456,688.195,764,607,221.36 4,323,410,417.99
5.
投资收益
产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额成本法核算的长期股权投资收益 43,504,056.89 106,000,000.00权益法核算的长期股权投资收益 38,320,889.01 32,978,330.15处置长期股权投资产生的投资收益 -8,353,783.34
9,293,136.86理财产品投资收益
32,865,487.83衍生金融工具取得的投资收益 52,588,941.20 26,037,471.49其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 123,431.15其他 77,736.86
合计 126,261,271.77 207,174,426.33
十七、 补充资料
1.
非经常性损益
本报告期本集团非经常性损益发生情况如下：
（收益以正数列示，损失以负数列示）项目 金额 说明非流动资产处置损益 -
| 10,592,202.95 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 |
定量享受的政府补助除外）
| 68,842,788.30 |
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
| 183,761,824.45 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-
小计
| 3,027,742.27 |
| 238,984,667.53 |
减：所得税影响额
少数股东权益影响额
| 51,913,132.19 |
| 2,298,805.46 |
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项目 金额 说明合计
2.
184,772,729.88
净资产收益率及每股收益
本报告期本集团净资产收益率及每股收益情况如下：
项目
加权平均净资产收益率(%)
每股收益基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润
8.05 0.24 0.24扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
6.31 0.19 0.19
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第十三节
备查文件目录
（一）载有签名的年度报告文本。
（二）载有企业负责人、主管财务工作负责人、财务机构负责人签名盖章的会计报表。
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（四）报告期内在《中国证券报》《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
件、公司章程。
（五）文件存放地：深圳证券交易所、公司董事局办公室
法定代表人：余刚
2020年3月10日