北方华锦化学工业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
北方华锦化学工业股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014-068
2014 年 10 月
北方华锦化学工业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李春建、主管会计工作负责人王维良及会计机构负责人(会计主管人员)孙伟声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 28,505,774,010.59 28,444,026,904.20 28,503,438,337.69 0.01%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,025,947,270.15 7,008,085,429.00 7,008,085,429.00 -14.01%
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 9,547,412,544.21 0.50% 27,470,750,416.78 -10.93%
归属于上市公司股东的净利润（元） -225,140,108.09 -21.14% -988,414,479.79 -87.18%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-233,969,599.82 -14.44% -998,848,561.14 -87.99%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 36,402,500.90 -95.32%
基本每股收益（元/股） -0.19 -26.67% -0.82 -86.36%
稀释每股收益（元/股） -0.19 -26.67% -0.82 -86.36%
加权平均净资产收益率 -3.71% -0.84% -15.33% -7.91%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -30,575.55
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
2,997,382.16 按资产年限逐期摊销递延收益
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,972,897.46 主要是处理呆账增加营业外收入
减：所得税影响额 3,484,926.02
少数股东权益影响额（税后） 20,696.70
合计 10,434,081.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 58,161
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
北方华锦化学工业集团有限公司 国有法人 51.14% 613,930,000
陈立雄 境内自然人 0.86% 10,348,150
浙江江南涤化有限公司 境内非国有法人 0.85% 10,200,000
肖恋沙 境内自然人 0.82% 9,903,270
徐冉 境内自然人 0.76% 9,138,766
黄琳 境内自然人 0.74% 8,934,851
高卫东 境内自然人 0.72% 8,699,590
吴蔓涵 境内自然人 0.70% 8,435,001
吴银华 境内自然人 0.56% 6,704,681
北京杰思汉能资产管理股份有限公司 境内非国有法人 0.44% 5,280,162
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
北方华锦化学工业集团有限公司 613,930,000 人民币普通股 613,930,000
陈立雄 10,348,150 人民币普通股 10,348,150
浙江江南涤化有限公司 10,200,000 人民币普通股 10,200,000
肖恋沙 9,903,270 人民币普通股 9,903,270
徐冉 9,138,766 人民币普通股 9,138,766
黄琳 8,934,851 人民币普通股 8,934,851
高卫东 8,699,590 人民币普通股 8,699,590
吴蔓涵 8,435,001 人民币普通股 8,435,001
吴银华 6,704,681 人民币普通股 6,704,681
北京杰思汉能资产管理股份有限公司 5,280,162 人民币普通股 5,280,162
本公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于
上述股东关联关系或一致行动的说明
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东
无
情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动比率 说明
主要是与中石油及中石化结算时间差
异形成，同时公司为了促进销售，调
应收账款 397,271,270.52 12,391,380.84 3106% 整销售策略，允许部分产品先货后款
也是形成应收账款增加的因素，变动
比率大的原因主要是期初基数较小。
主要代垫款项及待摊保险费等增加形
其他应收款 33,283,574.60 5,355,829.49 521%
成
其他流动资产 6,742,944.85 42,861,222.66 -84% 主要是本期增值税等留抵减少形成
在建工程 634,133,527.78 1,865,901,949.07 -66% 主要是新疆化肥改造转固形成
主要是大伙房水库、内蒙煤化工等工
工程物资 75,275,449.48 21,983,278.88 242%
程项目备料增加形成
主要原因是预收销售款及销售保证金
预收款项 527,923,936.96 405,488,133.33 30%
增加形成
应交税费 196,749,523.91 95,365,152.52 106% 主要是本期应交各项税费增加形成
主要原因本期计提各项带息负债利息
应付利息 314,027,980.13 106,144,002.29 196%
形成
主要原因是本期计提的安全生产费使
专项储备 15,576,201.07 9,299,880.13 67%
用额度低于计提额形成
未分配利润 740,324,515.39 1,728,738,995.18 -57% 主要原因是本期经营亏损形成
二、利润表项目 本期金额 上期金额调整
主要是本期冲回前期计提部分存货跌
资产减值损失 4,230,682.63 43,261,975.96 -90%
价准备形成
营业外收入 17,666,914.45 6,611,023.51 167% 主要是本期处理往来呆账增加
主要是本期子公司新疆化肥锦西化肥
所得税费用 8,379,711.57 41,410,515.89 -80%
亏损导所得税费用下降
主要是本期控股公司锦阳化工亏损额
少数股东损益 -401,223.92 -7,711,956.32 -95%
较同期下降
三、现金流量表项目 本期金额 上期金额
经营活动产生的
36,402,500.90 777,611,144.84 -95% 主要是经营亏损形成
现金流量净额
投资活动产生的 主要是去年新疆化肥改造投大较多形
-397,656,768.11 -1,027,275,765.99 -61%
现金流量净额 成
筹资活动产生的
147,512,092.19 470,665,548.48 -69% 主要是本期银行借款额下降形成
现金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
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三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
北方华 待完成北沥公司 待完成北沥 北方华锦持有北沥公司股份 14,610 万股，占北沥公司股本
首次公开
锦化学 75.27%的股权收 公司 75.27% 总额的 45.03%；北方华锦关联方中国北方化学工业总公司
发行或再
工业集 购及内部整合工 2007 年 的股权收购 持有北沥公司 7861 万股，占北沥公司股本总额的 24.23%。
融资时所
团有限 作后，将北沥公司 及内部整合 华锦股份不持有北沥公司的股份。北方华锦在 2007 年做出
作承诺
公司 纳入华锦股份。 工作后 的承诺未履行。
承诺是否
否
及时履行
未完成履行承诺具体原因：根据北方华锦出具的说明，其未完整履行将持有的北沥公司股份注入华锦股份的原
因是由于北沥公司的主要产品系危险化学品，且厂区与周边居民区存在安全冲突，有较大拆迁风险。原国家环
未完成履 境保护总局下发的《关于辽宁华锦化工（集团）有限责任公司乙烯原料扩建工程环境影响报告书的批复》（环审
行的具体 [2007]69 号）中已认定“随着盘锦市城市发展，北沥公司于当地居民区规划上的矛盾已显现。2006 年，我局在化
原因及下 工石化建设项目环境风险排查中已要求当地政府尽早开展规划环境影响评价，协调好装置布局与城市规划之间
一步计划 的关系。因此，对北沥公司应先限制性发展，从长远看，应逐步实施搬迁和关停计划”。如在北沥公司搬迁前，
（如有） 将所持北沥公司股份转让给华锦股份，存在着对华锦股份及其中小股东的利益造成较大损害的可能。
解决方案：对承诺予以优化和规范
解决进展：董事会、股东大会已审议通过优化承诺。公司已于 2014 年 8 月开始对北沥公司的评估、审计工作。
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,430,358,433.07 2,644,100,608.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据 330,519,598.59 335,601,837.42
应收账款 397,271,270.52 12,391,380.84
预付款项 346,561,921.29 336,957,254.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 33,283,574.60 5,355,829.49
买入返售金融资产
存货 5,060,005,872.12 4,593,774,730.92
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,742,944.85 42,861,222.66
流动资产合计 8,604,743,615.04 7,971,042,864.00
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 5,000,000.00 5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 17,409,643,980.12 16,777,449,336.50
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项目 期末余额 期初余额
在建工程 634,133,527.78 1,865,901,949.07
工程物资 75,275,449.48 21,983,278.88
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,598,048,189.28 1,666,094,752.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 81,418,966.29 93,598,683.73
递延所得税资产 97,510,282.60 102,367,472.59
其他非流动资产
非流动资产合计 19,901,030,395.55 20,532,395,473.69
资产总计 28,505,774,010.59 28,503,438,337.69
流动负债：
短期借款 10,767,183,365.07 10,123,155,744.98
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 36,414,300.00
应付账款 863,634,401.55 957,712,580.47
预收款项 527,923,936.96 405,488,133.33
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 273,533,479.80 289,966,467.78
应交税费 196,749,523.91 95,365,152.52
应付利息 314,027,980.13 106,144,002.29
应付股利
其他应付款 1,477,991,147.50 1,425,754,930.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 150,000,000.00 174,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 14,607,458,134.92 13,577,587,011.59
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项目 期末余额 期初余额
非流动负债：
长期借款 4,904,415,685.43 4,951,060,263.49
应付债券 2,678,520,185.93 2,674,164,798.92
长期应付款 82,191,060.38 82,191,060.38
专项应付款 14,940,140.78 17,401,958.78
预计负债
递延所得税负债 25,845,454.02 26,921,633.74
其他非流动负债 107,002,314.50 106,773,203.74
非流动负债合计 7,812,914,841.04 7,858,512,919.05
负债合计 22,420,372,975.96 21,436,099,930.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,200,506,367.00 1,200,506,367.00
资本公积 3,842,506,924.63 3,842,506,924.63
减：库存股
专项储备 15,576,201.07 9,299,880.13
盈余公积 227,033,262.06 227,033,262.06
一般风险准备
未分配利润 740,324,515.39 1,728,738,995.18
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 6,025,947,270.15 7,008,085,429.00
少数股东权益 59,453,764.48 59,252,978.05
所有者权益（或股东权益）合计 6,085,401,034.63 7,067,338,407.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计 28,505,774,010.59 28,503,438,337.69
法定代表人：李春建 主管会计工作负责人：王维良 会计机构负责人：孙伟
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2、母公司资产负债表
编制单位：北方华锦化学工业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,186,775,527.18 2,390,222,353.37
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据 87,161,323.99 44,915,574.40
应收账款 567,330,613.22 252,891,025.71
预付款项 190,960,347.78 162,925,787.62
应收利息
应收股利
其他应收款 681,835,057.44 616,502,792.24
存货 4,839,760,498.84 4,435,905,900.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,110,383.19
流动资产合计 8,553,823,368.45 7,912,473,816.55
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,604,361,269.60 1,464,361,269.60
投资性房地产
固定资产 14,141,399,901.78 14,983,933,600.57
在建工程 386,473,075.25 266,067,199.57
工程物资 722,241.90 473,356.17
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,432,236,729.40 1,497,224,778.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 52,800,510.72 68,737,946.41
递延所得税资产 74,269,847.81 77,411,979.24
其他非流动资产
非流动资产合计 17,692,263,576.46 18,358,210,129.60
资产总计 26,246,086,944.91 26,270,683,946.15
流动负债：
短期借款 9,718,| 北方华锦化学工业股份有限公司2014年第三季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2014-10-17 |
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| 附件：公告原文 |
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