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中国宝安:2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-28

2020年半年度报告

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈政立、主管会计工作负责人贺德华及会计机构负责人(会计主管人员)游仕旭声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。

公司已在本报告中详细描述公司存在的风险因素,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司面临的风险和应对措施部分内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 股份变动及股东情况 ...... 38

第七节 优先股相关情况 ...... 42

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 42

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 43

第十节 公司债相关情况 ...... 44

第十一节 财务报告 ...... 48

第十二节 备查文件目录 ...... 255

释义

释义项释义内容
中国宝安集团、本公司、公司、本集团、集团中国宝安集团股份有限公司
中宝控股中国宝安集团控股有限公司
富安公司深圳市富安控股有限公司
宝投公司深圳市宝安区投资管理集团有限公司
贝特瑞贝特瑞新材料集团股份有限公司
国际精密国际精密集团有限公司
大地和深圳市大地和电气股份有限公司
友诚科技张家港友诚新能源科技股份有限公司
万鑫石墨谷哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司
武汉华博武汉华博通讯有限公司
江西宝安新材料江西宝安新材料科技有限公司
深圳泰格尔深圳市泰格尔航天航空科技有限公司
成都泰格尔成都市泰格尔航天航空科技有限公司
北京宝航北京宝航新材料有限公司
宁波拜特宁波拜特测控技术股份有限公司
马应龙马应龙药业集团股份有限公司
大佛药业深圳大佛药业股份有限公司
绿金高新成都绿金高新技术股份有限公司
港宝置业海南儋州港宝置业有限公司
恒通置地海南儋州恒通置地有限公司
恒运实业海南儋州恒运实业有限公司
陕西鸿基陕西宝安鸿基房地产开发有限公司(现更名为:鸿基创展地产有限公司)
湖北宝安湖北宝安房地产有限公司
广聚源置业武汉广聚源置业有限公司
新疆宝安新疆宝安房地产开发有限公司
库尔勒国投库尔勒国泰资产投资管理有限公司
华信达深圳市华信达房地产开发有限公司
运通公司深圳市运通物流实业有限公司
恒安公司深圳恒安房地产开发有限公司
古马岭金矿集安市古马岭金矿有限责任公司
中国风投中国风险投资有限公司
金融投资公司中国宝安集团金融投资有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称中国宝安股票代码000009
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称中国宝安集团股份有限公司
公司的中文简称(如有)中国宝安集团
公司的外文名称(如有)CHINA BAOAN GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写(如有)CBG
公司的法定代表人陈政立

二、联系人和联系方式

董事局秘书证券事务代表
姓名郭山清叶翩翩、张晓明
联系地址深圳市笋岗东路1002号宝安广场A座28-29层深圳市笋岗东路1002号宝安广场A座28-29层
电话0755-251703360755-25161202、0755-25170382
传真0755-251703670755-25170300
电子信箱zgbajt@163.netzgbajt@163.net

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2019年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)3,975,994,699.665,891,655,023.50-32.51%
归属于上市公司股东的净利润(元)135,287,660.25138,075,594.70-2.02%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)-94,653,222 .36123,290,984.15-176.77%
经营活动产生的现金流量净额(元)250,205,786.73715,659,945.14-65.04%
基本每股收益(元/股)0.05250.0535-1.87%
稀释每股收益(元/股)0.05250.0535-1.87%
加权平均净资产收益率2.41%2.62%-0.21%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)29,639,145,062.4430,209,805,595.97-1.89%
归属于上市公司股东的净资产(元)5,677,337,816.335,534,993,365.672.57%

截止披露前一交易日的公司总股本:

截止披露前一交易日的公司总股本(股)2,579,213,965
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.0525

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

□ 适用 √ 不适用

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)31,179,928.89
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)100,341,891.50
债务重组损益623,924.03
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益197,128,570.03
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回1,622,885.44
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,455,969.90
减:所得税影响额32,914,660.66
少数股东权益影响额(税后)55,585,686 .72
合计229,940,882.61--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目涉及金额(元)原因
符合政策的增值税返还0.00符合国家政策,按标准持续享受的政府补助

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守特殊行业的披露要求否

2020年上半年,本集团继续围绕“建设一个以新材料为主的高科技产业集团”的发展战略,以《宝安宪章》统领全局,坚持“证券化、轻资产、低负债、高效率”的基本策略,以人才与机制的有机融合为基本手段,贯彻落实“增收、降耗、提质、升级”的工作方针,持续提升经营质量和效益,驱动集团持续稳定发展。

(一)高新技术产业

本集团高新技术产业主要涉及新材料、新能源汽车、精密零件制造及军工等领域。

本集团旗下新三板挂牌企业贝特瑞是一家专业从事锂离子电池正、负极材料的研发、生产和销售的国家高新技术企业,拥有锂离子电池负极材料完整产业链,是全球锂离子电池负极材料龙头企业,其所生产的产品主要应用于电子数码、新能源汽车动力电池和储能领域;旗下国际精密为香港联交所主板上市公司,主要从事精密金属零件制造及销售业务,其产品主要用于汽车零件、液压设备、硬盘驱动器、电子及其他仪器的精密金属零件及装配零件;旗下新三板挂牌企业大地和是行业内最早进入新能源汽车领域、启动新能源汽车驱动系统研究的企业之一,其所生产的电机、控制器等产品主要应用于商用车、乘用车、低速车等领域,其产品的多项核心指标均处于国内先进地位;旗下友诚科技是国内最早进入新能源汽车充电连接器领域的企业之一,其主要产品电动汽车交直流充电连接器产品在充电桩、电动车等市场占有率位居前列,并广泛应用于新能源汽车、通用机械等相关领域。此外,本集团还控股了从事石墨新材料研发的高科技企业万鑫石墨谷、军用模拟训练器及军工通信产品等军工产品的研制生产企业武汉华博、汽车尾气净化器及民用空气净化类产品生产企业江西宝安新材料、航天航空用轻量化材料及制件生产企业北京宝航、全系列动力电池测试系统集成以及氢能燃料电池测试平台生产企业宁波拜特等多家企业。

(二)生物医药产业

本集团生物医药产业主要涉及药品生产经营、医院诊疗服务、生物农业等领域。

本集团旗下沪市主板上市公司马应龙是拥有四百多年历史的“中华老字号”企业,经营业务主要包括药品制造、医药零售及批发和医院诊疗服务等,在国内肛肠治痔领域占据主导地位;旗下新三板挂牌企业大佛药业专业从事耳鼻喉和呼吸系统领域药品的研发、生产和销售,是国内少数专注于喷雾剂、吸入制剂的生产企业之一;旗下新三板挂牌企业绿金高新主要产品为生物农药和生物肥料,是一家集印楝种植、研发、生产和销售为一体的高新技术企业。

(三)房地产及其他产业

本集团涉足房地产行业已超过三十年,开发设计的“江南系列”产品拥有一定行业品牌影响力,目前本集团在广东、海南、天津、湖北、山东、新疆等地区有从事房地产开发业务。

本集团其他产业主要涉及投融资、矿产资源采选等领域,分别通过本集团参股或控股的专业公司运营管理。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产未发生重大变化
固定资产未发生重大变化
无形资产未发生重大变化
在建工程未发生重大变化
应收票据较年初减少33.66%,主要系本期票据背书或承兑所致
应收款项融资较年初减少37.85%,主要系本期票据背书或承兑所致
预付款项较年初增加40.77%,主要系预付材料款及房地产项目款项增加所致
其他非流动资产较年初增加33.19%,主要系预付股权投资款、工程款及设备款增加

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

单位:人民币元

资产的具体 内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
国际精密及其子公司并购1,849,037,947.29香港精密零部件的生产、研发及销售主要董事会成员由公司任命,管理层定期向公司汇报经营情况2,377,290.578.77%
其他情况说明

三、核心竞争力分析

公司需遵守特殊行业的披露要求否报告期内,公司的核心竞争力未发生重大变化,具体可参见公司《2019年年度报告》。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2020年上半年,面对新冠肺炎疫情对全球经济带来的冲击以及复杂多变的外部环境,本集团积极采取各项应对措施,在防控疫情的同时做好生产经营管理工作,继续保持整体平稳发展。报告期内,本集团实现营业总收入401,211.09万元,比上年同期下降32.16%;营业成本259,166.92万元,比上年同期下降31.31%;销售费用43,783.16万元,比上年同期下降20.70%;管理费用31,271.93万元,比上年同期下降13.37%;财务费用22,527.72万元,比上年同期下降7.58%;实现营业利润47,569.26万元,比上年同期下降12.88%;归属于母公司所有者的净利润13,528.77万元,比上年同期下降2.02%。

(一)高新技术产业

本集团重点发展的高新技术产业报告期内整体业绩较去年同期有所下滑,实现销售收入216,393.32万元,同比下降

21.32%;实现利润总额25,896.41万元,同比下降9.24%。本集团控股的贝特瑞报告期内持续推行的“大客户”战略取得进展,人造石墨对国内外大客户发货量实现突破,高镍正极材料产线通过了国际客户审核验证,但受国内动力电池市场的激烈竞争和因新冠肺炎疫情导致的下游新能源汽车、消费电子等行业需求下降等因素影响,报告期内经营业绩有所下滑,实现营业收入156,490.48万元,同比下降23.86%;实现净利润21,970.39万元,同比下降9.77%;2020年7月27日,贝特瑞股票在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌。本集团控股的国际精密报告期内实现营业收入30,780.01万元,同比下降13.37%;净利润237.73万元,同比下降82.94%;面对新冠肺炎疫情和中美贸易摩擦等因素对国际市场造成的冲击,国际精密加快转型升级步伐,进一步加大对国内市场的开发力度,已获国内新客户订单。本集团控股的大地和大力调整客户结构和产品结构,在稳定国内客户关系的基础上,积极开发国际客户,经营质量有所改善,报告期内实现营业收入6,429.28万元,同比下降45.37%;实现净利润为-2,962.04万元,与上年同期相比减少亏损451.38万元。本集团控股的友诚科技报告期内实现营业收入8,354.18万元,同比下降21.75%;净利润459.07万元,同比下降71.17%;报告期内,友诚科技持续推进国内外市场拓展工作,在国际业务方面取得突破,实现对国际知名汽车生产企业批量供货;2020年8月3日,友诚科技由全国中小企业股份转让系统基础层调入创新层。本集团控股的深圳泰格尔报告期内拟转让其所持有的成都泰格尔不超过2,652万元注册资本,截至本报告披露日,第一期交易的成都泰格尔1,196万元注册资本和第二期交易的成都泰格尔1,378万元注册资本的工商变更已完成。此外,本集团部分下属高新技术企业目前仍处于脱困、培育阶段,盈利能力仍有待增强。

(二)生物医药产业

本集团生物医药产业报告期内实现销售收入119,067.34万元,同比下降18.97%;实现利润总额28,292.30万元,同比增长

8.82%;整体盈利能力稳步提升,展现了较好的抗风险能力。本集团控股的马应龙积极应对新冠肺炎疫情带来的冲击和挑战,及时调整业务结构,优化产业链协同,创新经营业态,加快线上业务发展,寻求把握后疫情时代的机遇,报告期内实现营业收入98,106.93万元,同比下降23.07%;实现净利润23,525.91万元,同比增长8.46%。本集团控股的大佛药业大力发展线上推广和销售业务,实现单一销售模式向多元化销售模式的转变,报告期内实现营业收入15,882.20万元,同比增长5.38%;实现净利润833.70万元,同比增长31.21%。本集团控股的绿金高新加强市场营销和新产品研发工作,报告期内实现营业收入5,078.20万元,同比增长16.76%;实现净利润89.45万元,与上年同期相比扭亏为盈。

(三)房地产及其他产业

本集团房地产业一季度销售业绩受新冠肺炎疫情影响较大,随着二季度部分城市房地产市场逐步回暖,本集团天津、山东、儋州等地区的房地产项目销售情况有所好转,但受房地产项目结算周期影响,整体业绩较去年同期有所下滑,报告期内实现销售收入44,085.40万元,同比下降71.02%;实现利润总额19,558.32万元,同比下降36.94%。报告期内,本集团拟将下属子公司港宝置业、恒通置地、恒运实业100%的股权转让给陕西鸿基(现更名为:鸿基创展地产有限公司),截至本报告披露日,本集团已收讫陕西鸿基支付的港宝置业的交易价款,并完成了港宝置业100%股权的工商变更手续,目前恒通置地、

恒运实业100%股权转让交易仍在进行中;本集团拟将持有的湖北宝安100%的股权转让给广聚源置业,目前已收到广聚源置业支付的股权转让款7,000万元,交易仍在进行中。7月,本集团下属子公司新疆宝安拟将位于新疆库尔勒市15号小区宝安江南城项目未开发的299.96亩住宅用地的土地使用权转让给库尔勒国投,截至本报告披露日,土地转让款已全部转入指定账户,目前正在办理土地使用权转移登记手续。本集团下属子公司华信达的深圳龙岗区横岗街道茂盛片区城市更新项目目前仍处于前期拆迁谈判以及前期申报专项规划审批阶段。本集团其他产业报告期内实现销售收入21,665.03万元,同比增长24.83%;实现利润总额27,711.21万元,同比增长

174.82%;利润总额同比增长较大主要系集团及下属金融投资公司等子公司证券投资盈利增长所致。本集团控股的运通公司、恒安公司与合作方共同推进的深圳市龙岗区布吉街道运通片区城市更新项目仍在积极推进中,目前合作各方正根据政府最新的城市更新政策完善相关材料。本集团控股的古马岭金矿上半年销售情况好于预期,但受新冠肺炎疫情、行业安全、环保等因素影响,报告期内仍未能有效改善经营业绩。在风险投资方面,本集团参股的中国风投及其旗下基金共计完成了对6个项目的投资。

二、主营业务分析

概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入3,975,994,699.665,891,655,023.50-32.51%主要系受疫情影响,本期高新产业、生物医药产业收入下滑及本期可结算房地产项目减少
营业成本2,591,669,221.333,772,878,211.96-31.31%主要系收入下降成本对应减少
销售费用437,831,643.47552,117,546.36-20.70%
管理费用312,719,308.71360,962,208.27-13.37%
财务费用225,277,241.73243,754,232.88-7.58 %
所得税费用128,386,368.93179,947,178.01-28.65%
研发投入171,511,684.87181,589,949.48-5.55%
经营活动产生的现金流量净额250,205,786.73715,659,945.14-65.04%主要系本期收入减少、支付了土地增值税导致经营现金流下降
投资活动产生的现金流量净额-113,439,697.44-320,956,166.96-64.66%主要系处置子公司、预收股权转让款增加及固定资产构建活动减少导致投资活动流出减少
筹资活动产生的现金流量净额-209,576,530.6940,369,509.99-619.15%主要系本期借款资金流入减少
现金及现金等价物净增加额-109,201,578.00442,937,806.02-124.65%主要系经营活动及筹资活动资金流入减少所致
税金及附加73,786,245.17232,221,397.79-68.23%主要系房地产本期可结算项目减少导致计提的税金减少
其他收益95,841,432.4550,967,341.8188.04%主要系本期政府补助增加
投资收益220,462,573.86-64,680,288.14440.85%主要系证券投资波动影响
公允价值变动收益2,709,962.7649,637,412.26-94.54%主要系证券投资波动影响
信用减值损失-9,026,138.68-31,597,885.01-71.43%主要系子公司相关风险客户应收账款金额减少对应计提的坏账准备变动引起所致
营业外收入12,408,419.1123,477,114.95-47.15%主要系受上期无法偿付的应付账款结转收入影响
营业外支出20,066,849.038,741,304.68129.56%主要系本期捐赠支出增加
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-94,653,222.36123,290,984.15-176.77%主要系受疫情影响本期高新产业、生物医药产业收入下滑及本期可结算房地产项目减少导致经营利润下滑

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成

单位:元

本报告期上年同期同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,975,994,699.66100%5,891,655,023.50100%-32.51%
分行业
高新技术产业分部2,163,933,190.9454.42%2,750,339,637.8646.68%-21.32%
生物医药产业分部1,190,673,355.0429.95%1,469,463,868.4924.94%-18.97%
房地产业分部440,854,013.7211.09%1,521,126,107.9825.82%-71.02%
其他产业分部180,534,139.964.54%150,725,409.172.56%19.78%
分产品
分地区
中国大陆地区3,011,351,280.2275.74%4,860,738,046.3082.50%-38.05%
中国大陆地区以外的国家和地区964,643,419.4424.26%1,030,916,977.2017.50%-6.43%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
高新技术产业分部2,163,933,190.941,548,446,704.6128.44%-21.32%-20.86%-0.42%
生物医药产业分部1,190,673,355.04554,170,568.6453.46%-18.97%-27.29%5.32%
房地产业分部440,854,013.72321,318,707.4527.11%-71.02%-64.92%-12.66%
分产品
分地区
中国大陆地区3,011,351,280.221,952,410,565.2935.16%-38.05%-35.51%-2.55%
中国大陆地区以外的国家和地区964,643,419.44639,258,656.0433.73%-6.43%-14.23%6.02%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、本期房地产业分部营业收入、营业成本分别下降71.02%、64.92%,主要系本期可结算房地产项目减少。

2、本期中国大陆地区营业收入、营业成本分别下降38.05%、35.51%,主要系受房地产项目收入成本下降影响。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益220,462,573.8647.10%主要系处置长期股权投资及证券投资产生的投资收益
公允价值变动损益2,709,962.760.58%主要系证券投资盈亏所致
资产减值-37,226,197.68-7.95%主要系本期存货跌价计提所致
营业外收入12,408,419.112.65%主要系政府补助及拆迁补偿款
营业外支出20,066,849.034.29%主要系捐赠支出、补偿支出

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年同期末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金5,260,335,871.7917.75%5,243,854,528.8717.49%0.26%无重大变化
应收账款1,712,539,734.585.78%2,268,526,441.897.57%-1.79%无重大变化
存货8,811,728,252.3129.73%9,616,441,175.9232.08%-2.35%无重大变化
投资性房地产563,510,307.331.90%271,218,430.010.90%1.00%无重大变化
长期股权投资1,378,760,261.584.65%1,051,490,257.623.51%1.14%无重大变化
固定资产4,454,877,339.5315.03%4,064,882,678.7413.56%1.47%无重大变化
在建工程741,347,185.962.50%1,393,056,300.104.65%-2.15%无重大变化
短期借款4,133,401,000.0013.95%3,711,462,600.0012.38%1.57%无重大变化
长期借款1,251,586,692.874.22%2,069,971,262.936.90%-2.68%无重大变化

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)1,004,839,592.222,709,962.763,923,888,913.244,035,123,907.121,081,330,715.22
其他
应收款项融资409,663,278.35577,962.4579,930,743.02
上述合计1,414,502,870.573,287,925.213,923,888,913.244,035,123,907.121,161,261,458.24

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项 目期末账面价值受限原因
货币资金110,011,554.04银行承兑汇票、信用证、保函保证金
应收票据13,695,150.00借款质押
长期股权投资(母公司)19,473,569.15借款质押
投资性房地产190,569,483.20借款抵押
固定资产262,370,294.63借款抵押
固定资产12,984,441.75融资租赁资产
在建工程5,432,931.11借款抵押
无形资产245,838,545.85借款抵押
合 计860,375,969.73

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
35,904,400.0035,381,500.001.48%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
股票548,387,479.7915,236,381.870.00845,372,454.291,245,422,347.85196,824,282.64330,030,146.13自有资金
股票20,000,000.00-11,320,000.00-11,320,000.0026,160,000.00自有资金及基金投资人投入
其他365,084,859.85-1,206,419.1110,000,000.001,000,000.00-773,755.32440,198,360.67自有资金及基金投资人投入
其他20,842,208.422,045,916,458.952,025,201,559.27127,308.7420,842,208.42自有资金
其他264,100,000.001,022,600,000.00763,500,000.004,939,703.84264,100,000.00自有资金
合计1,218,414,548.062,709,962.760.003,923,888,913.244,035,123,907.12189,797,539.901,081,330,715.22--

5、金融资产投资

(1)证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

证券品种证券 代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票000572ST 海马321,885,001.03公允价值计量119,637,000.00-6,330,000.00-6,330,000.00113,307,000.00交易性金融资产自有资金
境内外股票01810小米集团-w47,037,419.38公允价值计量34,184,039.747,227,595.9613,545,836.399,097,894.358,656,754.4548,087,135.36交易性金融资产自有资金
境内外股票600030中信证券30,646,012.03公允价值计量2,530,000.00282,027.9428,530,972.06275,751.1331,343,000.00交易性金融资产自有资金
境内外股票000063中兴通讯13,903,837.30公允价值计量24,773,000.00127,459.6953,187,504.0070,287,094.456,277,107.8914,045,500.00交易性金融资产自有资金
境内外股票600036招商银行13,672,565.00公允价值计量-184,565.0013,672,565.00-187,573.1013,488,000.00交易性金融资产自有资金
境内外股票00981中芯国际6,686,605.44公允价值计量2,181,905.095,637,806.4914,434,536.1114,975,212.4610,554,221.5112,331,440.00交易性金融资产自有资金
境内外股票300200高盟新材11,200,025.55公允价值计量281,317.6823,380,536.2612,473,366.00556,110.4811,481,343.23交易性金融资产自有资金
境内外股票300684中石科技9,584,985.02公允价值计量825,014.9826,036,825.4518,026,289.082,529,645.1510,410,000.00交易性金融资产自有资金
境内外股票03690美团点评-w5,358,914.99公允价值计量4,062,305.1713,267,779.189,265,015.625,328,414.089,421,220.16交易性金融资产自有资金
境内外股票06030中信证券11,932,808.76公允价值计量10,830,338.51-1,980,703.30307,567.40-1,981,225.249,373,721.28交易性金融资产自有资金
期末持有的其他证券投资76,479,305.29--333,978,858.645,288,122.260.00659,008,332.441,111,297,475.89171,145,076.2956,741,786.10----
合计548,387,479.79--528,115,141.9815,236,381.870.00845,372,454.291,245,422,347.85196,824,282.64330,030,146.13----
证券投资审批董事局公告披露日期2020年4月29日

(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出 售 日交易 价格 (万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润 (万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
平潭立溗股权投资合伙企业(有限合伙)、广州才汇浚源股权投资基金合伙企业(有限合伙)、任长坤、彭建、杨春玲、刘佳、龙晓梅、王恩泽、翟凯、张清军、四川川投君融创新投资有限公司等成都市泰格尔航天航空科技有限公司不超过2,652万元注册资本尚未全部实施完成合计 不低于20,399万元不适用预计可增加公司净利润约1.2亿元不适用双方协商不 适 用2020年05月12日、2020年05月14日、2020年05月26日、2020年05月30日、2020年08月28日巨潮资讯网
陕西宝安鸿基房地产开发有限公司(现更名为:鸿基创展地产有限公司)海南儋州港宝置业有限公司、海南儋州恒通置地有限公司、海南儋州恒运实业有限公司100%的股权尚未全部实施完成预计股权转让对价款为72,929.91万元不适用预计可增加公司净利润约3亿元不适用双方协商不 适 用2020年05月29日、2020年07月28日巨潮资讯网
武汉广聚源置业有限公司湖北宝安房地产有限公司100%的股权尚未全部实施完成8,000不适用预计可增加公司净利润约5,300万元不适用双方协商不 适 用2020年07月01日巨潮资讯网

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司 类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
中国宝安集团金融投资有限公司子公司项目投资10,000,000.00138,387,949.96-149,609,450.9725,919,944.4625,919,944.46
深圳市宝利通小额贷款有限公司子公司小额贷款428,317,415.87441,995,469.93428,317,415.8736,116,205.3122,923,968.2517,714,412.58
恒丰国际有限公司子公司项目投资1,300,000.00450,234,772.7584,709,554.2854,276.6013,768,847.1713,768,847.17
集安市古马岭金矿有限责任公司子公司矿业开采241,875,000.00485,385,017.08-186,143,186.8923,134,918.81-42,377,034.67-41,640,647.23
深圳市丹晟恒丰投资有限公司子公司房地产开发50,000,000.00443,611,481.70105,237,425.75238,449,305.5738,677,838.0428,836,163.17
深圳市大地和电气股份有限公司子公司电机电控生产销售102,796,000.00420,959,112.26-54,260,967.7364,292,814.30-29,615,246.11-29,620,425.55
马应龙药业集团股份有限公司子公司中西药制造销售431,053,891.003,546,974,164.822,673,689,541.48981,069,296.61273,434,095.62235,259,123.11
宝安科技有限公司子公司项目投资802,200.001,050,600,426.3698,724,547.7332,036,347.1932,036,347.19
贝特瑞新材料集团股份有限公司子公司锂电池材料制造销售439,569,900.007,918,497,743.504,292,629,604.781,564,904,766.64271,695,488.16219,703,881.94

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
西安创正新材料有限公司收购股权对本期无重大影响
康立得大药房连锁(湖北)有限公司收购股权对本期无重大影响
湖北康途维大药房连锁有限公司收购股权对本期无重大影响
天津宝盛餐饮管理服务有限公司新设主体对本期无重大影响
宁波拜特新能源技术有限公司新设主体对本期无重大影响
武汉马应龙中医门诊部有限公司新设主体对本期无重大影响
广州宝顺商业服务有限公司新设主体对本期无重大影响
江苏安之宝生物科技有限公司新设主体对本期无重大影响
新疆宝安新能源矿业有限公司转让股权对本期无重大影响
宜宾金石新材料科技有限公司子公司转为联营企业对本期无重大影响
屏山金石新能源发展有限公司清算对本期无重大影响
宁波马应龙医院有限公司转让股权对本期无重大影响

主要控股参股公司情况说明

1、中国宝安集团金融投资有限公司净利润较上年同期增长685.60%,主要系证券投资盈利增长。

2、深圳市宝利通小额贷款有限公司净利润较上年同期增长53.86%,主要系对外放贷业务增长。

3、恒丰国际有限公司司净利润较上年同期增长7888.90%,主要系证券投资盈利增长。

4、深圳市丹晟恒丰投资有限公司净利润较上年同期减少62.45%,主要系可结算房地产项目减少。

5、宝安科技有限公司净利润较上年同期增长8059.33%,主要系证券投资盈利增长。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对2020年1-9月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1、高新技术产业

(1)行业政策风险:本集团高新技术产业涉及新材料、新能源汽车、军工等领域,部分企业被认定为高新技术企业,国家和地方关于新能源汽车车辆补贴、政府相关税费或补助、军队改革等方面政策调整,都将可能对企业经营发展产生影响。

(2)技术替代风险:当前高新技术产业发展迅速,行业竞争环境日趋激烈,本集团所属高新技术企业必须通过不断研发和创新来适应市场变化和客户需求,如果产品技术不能保持领先优势或具备持续创新能力,将可能面对被淘汰的风险。

(3)安全生产和环保风险:随着本集团高新技术产业规模逐步扩大,相关企业所面对的安全生产和环保方面的压力也在增加,在生产经营过程中可能会存在因设备故障、人为操作不当或自然灾害等不可抗力事件导致的安全生产和环保方面事故的风险。

应对措施:本集团所属高新技术企业将积极推行精益管理,严控成本,提升品质,加快周转,减少库存,同时加强应收

账款管理,加快资金回笼,降低应收账款风险;加大研发投入,建立创新机制,积极开发新产品、新客户、新市场,同时加强与客户合作开发模式,快速响应客户需求,提升产品核心竞争力;大力推行安全生产和环保标准化体系建设,增强各级管理干部和员工风险意识管理,落实各级安全生产和环保事故责任。

2、生物医药产业

(1)行业政策风险:本集团生物医药产业涉及药品生产经营、医院诊疗服务、生物农业等领域,受国家各种相关法规及行业政策影响较大,如两票制、药价改革、分级诊疗、社会资本办医、药品集中采购、税收等政策的变化都将可能对企业经营产生影响。

(2)新业务拓展风险:本集团生物医药产业传统业务面临瓶颈,亟需通过拓展新业务或整合现有产业链资源来推动企业可持续发展,若新业务持续未能实现突破,将可能制约企业的发展。

(3)质量安全风险:无论是中药、西药、药妆或是生物农药,产品质量受原材料采购以及产品生产、运输、贮存和使用等多个环节影响,任何环节的疏漏都可能对产品质量造成影响,给社会带来危害,给企业带来风险。

应对措施:本集团所属生物医药企业将高度关注相关产业政策的发展方向,增强对行业重大信息和敏感信息的分析能力,及时把握行业发展变化趋势,主动应对,规避风险,同时寻求发展机遇;创新营销方式,发展相关性业务、补充性业务和延展性业务,提升运营效益;推动产品和服务升级,培育新的利润增长点;创新商业模式,拓展定位空间、加快平台建设,整合上下游社会资源,扩大经营规模;始终将产品质量安全放在头等位置,以体系标准为指导,以责任意识为保障,不断加强品质管理,优化生产流程,严防产品质量安全风险。

3、房地产业

(1)政策与市场风险:近年来,为了引导和促进房地产行业持续稳定增长,政府对房地产市场的宏观调控力度明显加大,并一直在加快建立促进房地产市场平稳健康发展的长效机制,总体来看,房地产政策调控仍坚持“房住不炒”的总基调不变,因城施策,分类指导以及住房市场体系和住房保障体系不断完善,将可能对本集团房地产业务产生一定影响。

(2)行业周期性风险:本集团房地产业与宏观经济运行状况密切相关,行业发展与国民经济的景气度有较强的关联性,受固定资产投资规模、城镇化进程等宏观经济因素的综合影响较大,而现阶段国内经济形势面临较多不确定因素,若未来国内经济增速放缓或宏观经济出现周期性波动,将可能对本集团房地产业务产生一定影响。

(3)库存压力风险:本集团部分房地产项目仍存在一定的库存压力,若未来去库存工作持续未能改善,将可能影响本集团房地产业资金回笼。

应对措施:本集团所属房地产企业将不断提升风险控制和经营管理水平,把握市场机会和政策节奏,积极采取各种措施应对政策影响;围绕“抓销售、去库存、促回笼”的思路,进一步严抓在建项目、新项目工程进度,缩短开发周期,尽早实现销售和资金回笼,加快周转速度;把握市场机遇,提升销售能力,加快去库存,加速资金回笼,盘活资产。

随着新型冠状病毒肺炎疫情在全球蔓延,重大突发公共卫生事件对全球经济运行产生的严重冲击以及对国内外经济形势产生的深刻复杂变化,给本集团经营业务带来挑战,本集团将持续关注新型冠状病毒肺炎疫情的发展情况,积极应对其可能对本集团生产经营等方面的影响。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2020年第一次临时股东大会临时股东大会19.56%2020年01月20日2020年01月21日《2020年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2020-013)、巨潮资讯网
2019年度股东大会年度股东大会19.00%2020年06月29日2020年06月30日《2019年度股东大会决议公告》(公告编号:2020-047)、巨潮资讯网

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
其他对公司中小股东所作承诺贺德华股份减持承诺贺德华先生承诺其目前所持有的公司股票在未来两年内不再卖出,若违反上述承诺,卖出股票所得归公司所有。2018年03月19日2018年3月19日至2020年3月19日履行完毕
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
因本公司分别为深圳石化工业集团股份有限公司、深圳石化集团有限公司、深圳石化塑胶集团股份有限公司的借款提供担保并代其偿还本金及利息等合计人民币14,908.61万元事项,本公司向法院提起诉讼。14,908.61法院判决上述公司分别偿还本公司代偿的借款本金及利息。判决已生效。因被告无力还债,本公司向法院申请此三家被告公司破产。被告之一深圳石化工业集团股份有限公司破产一案经深圳中院裁定不予受理。被告所欠债款仍在追讨中。不适用
因华浩源合作房地产项目权益产生纠纷,本公司向深圳市中级人民法院起诉深圳市华浩源投资有限公司,请求判决确认深圳市华浩源投资有限公司在"布吉华浩源项1,875.362010年2月,深圳市中级人民法院判定深圳市华浩源投资有限公司向本公司支付人民币2,155.36万元,深圳市华浩源投资有限公司拥有未售商铺1,271.7平方米的产省高院(2010)粤高法民一终字第89号终审判定华浩源公司需向本公司支付1,875.36万2011年11月,自然人吴堂香申请华浩源投资有限公司破产清算,深圳市中级人民法院受理案号为(2011)深中法民七清算字第20号。本公司已将(2010)粤不适用
目"中已无权益,并退还多分配的5,243.46万元;深圳市华浩源投资有限公司提起反诉,要求本公司返还其剩余权益3,579.44万元及支付银行逾期贷款利息、违约金、赔偿金等。权,其他房产产权归本公司,驳回两家公司其他诉讼请求。深圳市华浩源投资有限公司向广东省高级人民法院提起上诉。元,华浩源B区会所产权属华浩源公司,其余基本维持原判。高法民一终字第89号判决书中判定的1,875.36万元债权申报到华浩源投资有限公司破产清算债权中。2014年9月15日,收到破产分配第一次分配款937.11万元。2016年8月24日,收到破产分配第二次分配款214.5533万元。目前破产清算程序仍在进行中。
因胡志强未依约履行回购本公司子公司中国宝安集团控股有限公司持有的深圳市云海通讯股份有限公司股权的义务,胡志群未依约就胡志强支付股权回购款、利息及违约金等承担连带责任,中国宝安集团控股有限公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼,诉请判令胡志强依约回购股票并支付回购款、利息及违约金合计1,920.47万元,胡志群等对上述款项承担连带责任。1,920.472016年1月14日立案。2017年9月25日,深圳市罗湖区人民法院作出一审判决:一、胡志强向中国宝安集团控股有限公司支付股权回购款999万元及违约金2,349,735元(截止2014年8月31日,其后的违约金以999万元为基数,按年利率24%计算至款项清偿之日止。);二、深圳市星力达通讯有限公司、长沙市云海通讯设备有限公司及深圳市云海通讯集成有限公司对胡志强的上述债务承担连带责任。深圳市星力达通讯有限公司、长沙市云海通讯设备有限公司及深圳市云海通讯集成有限公司不服上述判决,并于2017年10月23日向深圳市罗湖区人民法院递交了上诉状。2019年6月27日,深圳市中级人民法院作出终审判决,判令:一、胡志强向中国宝安集团控股有限公司支付股权回购款999万元及违约金2,349,735元(截止2014年8月31日,其后的违约金以999万元为基数,按年利率24%计算至款项清偿之日止。);二、深圳市星力达通讯有限公司对胡志强应支付的股权回购款999万元及以999万元为基数按年利率24%计算至2017年8月30日的债务承担连带责任。已申请强制执行,正在执行中。不适用
因本公司及深圳市亿汇科技有限公司等四家公司租赁给深圳宝安新锋综合贸易部的位于宝安县观澜镇松元下村向西小组的40亩土地被深圳市规划国土委龙华管理局批准建设为振能小学,新锋综合贸易部称其与深圳宝安新锋综合贸易部系同一主体且无法继续使用涉案土地为由,向深圳市龙华区人民法院提起诉讼,要求确认与本公司等四公司签署的《租赁土地协议书》无效,并要求返还租金799.92万元、租金的占用利息1,635.31万元,并诉请本公司等四公司对上述款项的支付承担连带清偿2,434.512020年1月8日立案。2020年7月7日,深圳市龙华区人民法院开庭审理了本案,暂未判决。2020年8月17日,深圳市龙华区人民法院作出一审裁定,裁定驳回原告新锋综合贸易部的起诉。一审裁定尚在上诉期内,暂未接到上诉状。一审裁定尚在上诉期内,暂未接到上诉状。不适用
责任。
因潘多军未依约支付收购本公司所持有的新疆鹏远新材料股份有限公司1,300万股份的股份转让款,本公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、潘多军向本公司支付股权转让款人民币17,457,200元及暂计至2017年7月31日的利息6,459,164元(其后的利息,按年利率12%计算至款项全部清偿之日止);二、确认潘多军交纳的履约保证金500万元归本公司所有;三、潘多军承担本案的诉讼费用(含受理费、财产保全费用、公告费、评估费、拍卖费等费用);四、鹏远新材及乌鲁木齐鹏基顺达物流有限公司对上述第一、三项诉讼请求承担连带责任。2,891.642017年8月14日立案。2018年4月19日,深圳市罗湖区人民法院作出一审判决,判令:一、被告潘多军应于本判决生效之日起十日内向中国宝安集团股份有限公司支付股权转让款人民币17,457,200元及利息(以股权转让款本金17,457,200元为基数,从2014年6月30日起按年利率12%标准计算至还清前述股权转让款之日止);二、确认被告潘多军提供的履约保证金人民币500万元整归中国宝安集团股份有限公司所有;三、被告新疆鹏远新材料股份有限公司对被告潘多军前述判决第一项义务承担连带清偿责任。一审判决已生效。已申请强制执行。因新疆鹏远新材料股份有限公司及其子公司等八家关联公司已于2018年8月5日被乌鲁木齐市新市区人民法院裁定合并破产,罗湖区人民法院于2019年9月20日裁定终结本次执行程序,未执行到财产。本案债权已申报至新疆鹏远新材料股份有限公司破产管理人,破产程序正在进行中,尚未进行破产财产分配。不适用
因新疆鹏远新材料股份有限公司未依约偿清所欠本公司借款,本公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼,诉请判令:一、鹏远新材支付借款本金13,937,200元及暂计至2017年7月31日的利息15,707,224.40元(其后的利息,按日1‰计算至款项全部清偿之日止);二、鹏远新材支付违约金1,000万元;三、鹏远新材承担本案的诉讼费用(含受理费、财产保全费用、公告费、评估费、拍卖费等费用);四、潘多军及乌鲁木齐鹏基顺达物流有限公司对上述第一、二、三项诉讼请求承担连带责任。3,964.442017年8月14日立案。2018年4月19日,深圳市罗湖区人民法院送达一审判决,判令:一、被告新疆鹏远新材料股份有限公司应于本判决生效之日起十日内向中国宝安集团股份有限公司支付借款本金人民币13,937,200元及利息(以借款本金13,937,200元为基数,从2014年6月30日起按年利率24%标准计算至还清前述借款之日止);二、驳回原告中国宝安集团股份有限公司的其他诉讼请求。一审判决已生效。已申请强制执行。因新疆鹏远新材料股份有限公司及其子公司等八家关联公司已于2018年8月5日被乌鲁木齐市新市区人民法院裁定合并破产,罗湖区人民法院于2019年9月20日裁定终结本次执行程序,未执行到财产。本案债权已申报至新疆鹏远新材料股份有限公司破产管理人,破产程序正在进行中,尚未进行破产财产分配。不适用
因赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司(以下简称"赣州鑫磊")及其实际控制人钟小伟隐瞒重大信息,误导本公司的投资行为,本公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、判令撤销签署的《增资扩股协议》及其补充协议;二、判令赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司返还本公司投资款2,850万元人民币;三、判令赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司向本公司赔偿损失280万元(按同期人民银行贷款利率计算至付清日,暂计3,2102018年8月29日立案。在诉讼过程中,西部证券股份有限公司提出管辖权异议并进行了上诉,深圳市中级人民法院于2019年3月29日裁定驳回上诉。2019年8月21日,深圳市罗湖区人民法院开庭审理了本案。2020年6月3日,深圳市罗湖区人民法院作出一审判决,判令:1、被告赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司及钟小伟应于判决生效之日起十日内赔偿本公司损失人民币200万元;2、驳回本公司其他诉讼请求。一审判决已生效。已申请强制执行,正在执行中。不适用
算至2018年8月30日);四、判令钟小伟对本公司的上述投资款和损失承担连带清偿责任;五、判令赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司及钟小伟承担律师费80万元(上述合计3,210万元);六、判令西部证券股份有限公司、亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)、广东盛唐律师事务所对上述债务承担补充清偿责任;七、判令本案诉讼费由上述被告承担。
因深圳市沃特玛电池有限公司、陕西沃特玛新能源有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司货款,深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向深圳市中级人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、深圳市沃特玛电池有限公司、陕西沃特玛新能源有限公司支付货款22,216.30万元、违约金944.19万元;二、保证人李金林对前述第一项诉讼请求承担连带责任;三、本案诉讼费用由上述被告承担。23,160.492018年3月30日立案。2020年7月9日,深圳市中级人民法院作出一审判决,判令:1、被告深圳市沃特玛电池有限公司、陕西沃特玛新能源有限公司应于判决书生效之日起10日内共同向原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司偿还货款11,707,082.64元;2、被告李金林应对上述第一判项所列明的被告深圳市沃特玛电池有限公司、陕西沃特玛新能源有限公司所负付款义务承担连带清偿责任;被告李金林在承担该责任后,有权向被告深圳市沃特玛电池有限公司、陕西沃特玛新能源有限公司追偿;3、驳回原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的其他诉讼请求。一审判决已生效。2019年11月7日,深圳市中级人民法院裁定受理对深圳市沃特玛电池有限公司的破产申请,深圳市贝特瑞纳米科技有限公司已于2020年3月9日将本案债权申报至深圳市沃特玛电池有限公司破产管理人。深圳市沃特玛电池有限公司破产管理人于2020年4月14日召开第一次债权人会议。破产程序正在进行中,尚未进行破产财产分配。不适用
因荆州市沃特玛电池有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司货款,深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向荆州市中级人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、荆州市沃特玛电池有限公司支付货款及违约金合计2,193.32万元;二、保证人李金林对前述第一项诉讼请求承担连带责任;三、本案诉讼费由上述被告承担。2,193.322018年4月11日立案。2019年5月22日,荆州市中级人民法院作出一审判决,判令:荆州市沃特玛电池有限公司在判决生效后15日内向原告支付货款2,030.4万元及利息,深圳市沃特玛电池有限公司承担连带责任。深圳市沃特玛电池有限公司不服上述一审判决并提出上诉。因荆州市沃特玛电池有限公司未按期缴纳诉讼费,湖北省高级人民法院裁定按撤回上诉处理。一审判决已生效。已申请强制执行,正在执行中。2019年11月7日,深圳市中级人民法院裁定受理对深圳市沃特玛电池有限公司的破产申请,深圳市贝特瑞纳米科技有限公司已将本案债权申报至深圳市沃特玛电池有限公司破产管理人。深圳市沃特玛电池有限公司破产管理人于2020年4月14日召开第一次债权人会议。破产程序正在进行中,尚未进行破产财产分配。不适用
因深圳市沃特玛电池有限公司拖欠本公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司科研项目专项资金,贝特瑞新材料股份有限公司向深圳市坪山区人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、深圳市沃特玛电池有限公司支付专1,0802018年7月19日立案。2019年1月11日,深圳市坪山区人民法院作出一审判决,判令:被告深圳市沃特玛电池有限公司于本判决生效之日起五日内向原告贝特瑞新材料集团股份有限公司支付国家支付给原告的科研资助经
2019年11月7日,深圳市中级人民法院裁定受理对深圳市沃特玛电池有限公司的破产申请,贝特瑞新材料集团股份有限公司已于2020年3月11日将本案债权申报至深圳市沃特玛电池有限公司破产管理人。深不适用
项资金1,080.00万元;二、本案诉讼费由上述被告承担。费1,080.00万元。被告深圳市沃特玛电池有限公司不服上述判决向深圳市中级人民法院提起上诉。圳市沃特玛电池有限公司破产管理人于2020年4月14日召开第一次债权人会议。破产程序正在进行中,尚未进行破产财产分配。
因河南国能电池有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的货款,深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向深圳市中级人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、河南国能电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司共同偿还河南国能电池有限公司拖欠深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的货款、利息合计20,179.50万元;二、判令担保人郭伟承担连带担保责任。三、本案诉讼费用由上述被告承担。20,179.52018年8月30日立案。2019年9月23日,深圳市中级人民法院作出一审判决,判令:一、被告河南国能电池有限公司应于本判决生效之日起十日向原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司支付货款198,352,020元;二、被告河南国能电池有限公司应于本判决生效之日起十日向原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司支付逾期付款违约金;三、被告北京国能电池科技股份有限公司、郭伟对上述第一、二判项所列明的被告河南国能电池有限公司所负款义务承担连带清偿责任;四、驳回原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的其他诉讼请求。北京国能电池科技股份有限公司不服上述一审判决并提出上诉。因北京国能电池科技股份有限公司提交了撤回上诉的申请,广东省高级人民法院裁定准许北京国能电池科技股份有限公司撤回上诉。一审判决已生效。已申请强制执行,正在执行中。不适用
因河南国能电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司分别拖欠本公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司的货款,贝特瑞新材料集团股份有限公司向北京市房山区人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、河南国能电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司共同偿还货款、利息合计4,213.01万元;二、判令担保人郭伟承担连带担保责任。三、本案诉讼费用由河南国能电池有限公司、北京国能电池科技股份有限公司、郭伟承担。后本公司将诉讼请求中应付货款的金额变更为33,271,451.62元。4,213.012019年2月25日立案。2019年11月21日,北京市房山区人民法院作出一审判决,判令:一、被告北京国能电池科技股份有限公司、河南国能电池有限公司于本判决生效后十日内共同给付原告贝特瑞新材料集团股份有限公司欠款33,271,451.62元;二、被告北京国能电池科技股份有限公司、河南国能电池有限公司按照中国人民银行同期贷款基准利率给付原告贝特瑞新材料集团股份有限公司逾期付款利息;三、被告郭伟对本判决第一项、第二项向原告贝特瑞新材料集团股份有限公司承担连带给付责任;四、驳回原告贝特瑞新材料集团股份有限公司的其他诉讼请求。一审判决已生效。已申请强制执行,正在执行中。不适用
因肇庆遨优动力电池有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司的货款,深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向肇庆市四会市人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、肇庆遨优动力电池有限公司支付货款3,111.62019年3月25立案。2019年5月29日,肇庆市四会市人民法院作出一审判决,判令:肇庆遨优动力电池有限公司应于本判决生效之日起20日内支付货款27,616,000元(判决时的货款余额)及逾期付款违约金。一审判决已生效。已申请强制执行,正在执行中。不适用
3,111.60万元及相应利息。二、本案诉讼费用由肇庆遨优动力电池有限公司承担。
河南国能电池有限公司以产品质量问题为由在郑州市中级人民法院提起诉讼案件,诉请该院判令本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司赔偿河南国能电池有限公司经济损失合计5,125.60万元;诉讼费用由深圳市贝特瑞纳米科技有限公司承担。后原告将诉讼标的变更为8,689万元并申请追加本公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司为共同被告。8,6892019年7月22日收到郑州市中级人民法院寄来应诉通知书。2020年4月15日,原告向深圳市中级人民法院提交撤诉申请材料。2020年4月30日,深圳市中级人民法院作出裁定准许撤回起诉。已结案。已结案。不适用
因江西远东电池有限公司拖欠本公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司货款,贝特瑞新材料集团股份有限公司向宜春市中级人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、被告支付货款2,112.38万元及相应违约金;二、本案诉讼费、保全费等由被告承担。2,112.382020年3月24日立案。2020年5月12日,宜春市中级人民法院开庭审理了本案。2020年5月29日,双方在法院调解结案。已调解结案已调解结案。不适用
因芜湖天弋能源科技有限公司拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司货款,深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向芜湖市中级人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、被告支付货款2,736.33万元及相应利息。;二、本案诉讼费、保全费等由被告承担。2,736.332020年3月13日立案。2020年6月28日,芜湖市中级人民法院作出一审判决,判令:一、芜湖天弋能源科技有限公司于本判决生效之日起十五内给付深圳市贝特瑞纳米科技有限公司货款27,363,319.61元及利息(以27,363,319.61元为基数自2019年11月1日起至实际付清之日止按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率计算);二、被告芜湖天弋能源科技有限公司于本判决生效之日起十五内给付原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司诉讼保全保险费用28,976.14元;三、案件受理费186,681元,保全费5,000元,合计191,681元,由被告芜湖天弋能源科技有限公司负担183,800元,原告深圳市贝特瑞纳米科技有限公司负担7,881元。一审判决已生效。已申请强制执行。不适用
因宁波奉化德朗能动力电池有限公司、上海德朗能动力电池有限公司、吴江峰等拖欠本公司子公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司货款,3,802.182020年4月20日立案。暂未开庭审理。正在审理中,尚未结案。正在审理中,尚未结案。不适用
深圳市贝特瑞纳米科技有限公司向深圳市宝安区人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、被告支付3,802.18万元及违约金;二、本案诉讼费、保全费等由被告承担。
因宁波奉化德朗能动力电池有限公司、上海德朗能动力电池有限公司、吴江峰等拖欠本公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司货款,贝特瑞新材料集团股份有限公司向深圳市宝安区人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、被告支付2,320.51万元及违约金;二、本案诉讼费、保全费等由被告承担。2,320.512020年4月28日立案,暂未开庭审理。正在审理中,尚未结案。正在审理中,尚未结案。不适用
因宁波奉化德朗能动力电池有限公司、上海德朗能动力电池有限公司、吴江峰等拖欠本公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司货款,贝特瑞新材料集团股份有限公司向深圳市宝安区人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、被告支付3,134.719万元及违约金;二、本案诉讼费、保全费等由被告承担。3,134.722020年4月29日立案,暂未开庭审理。正在审理中,尚未结案。正在审理中,尚未结案。不适用
因荣成华泰汽车有限公司拖欠本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司货款,深圳市大地和电气股份有限公司向荣成市人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、被告支付货款1,594.54万元及利息损失;二、本案保全费用、诉讼费由被告承担。1,594.542019年4月15日立案。2019年11月22日,荣成市人民法院作出一审判决,判令:被告荣成华泰汽车有限公司于本判决生效之日起十日内向原告深圳市大地和电气股份有限公司支付货款15,806,971元及利息。一审判决已生效。已申请强制执行,正在执行中。不适用
因重庆力帆乘用车有限公司拖欠本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司货款,深圳市大地和电气股份有限公司向重庆市第一中级人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、被告支付1,845.78元万元及利息损失;二、本案保全费用、诉讼费由被告承担。1,845.782019年7月24日立案。2020年1月8日,重庆市第一中级人民法院作出一审判决,判令:一、被告重庆力帆乘用车有限公司于本判决发生法律效力之日起十日内向原告深圳市大地和电气股份有限公司支付货款18,457,746.14元及逾期付款违约金;二、驳回原告深圳市大地和电气股份有限公司的其他诉讼请求。被告重庆力帆乘用车有限公司不服上述一审判决,向重庆市高级人民法院提起上诉。因重庆力帆乘用车有限公司未缴纳上诉费,重庆市高级人民法院于2020年6月5日裁定按撤回上诉处理,一审判决已生效。已向重庆市第一中级人民法院提交强制执行申请。不适用
因领途汽车有限公司拖欠本公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司货款,本公司子公司深圳市大地和电气3,177.752019年9月26日立案。2019年11月20日,邢台市中级人民法院开庭审理了本案,并于2020年4月10日作出一审判决已生效。已申请强制执行。因领途汽车有限公司于2020年6月4日被邢台市清河县人民法院裁定受理破产申请,6不适用
股份有限公司向邢台市中级人民法院提起诉讼,诉请该院判令:一、被告支付3,177.75万元及利息损失;二、本案保全费用、诉讼费由被告承担。一审判决,判令:被告领途汽车有限公司应于判决生效之日起十日内向原告深圳市大地和电气股份有限公司支付货款21,454,721.2元及利息。月12日收到清河县人民法院寄送的债权申报通知书,7月6日接到邢台市中级人民法院法院执行终结裁定书。已向破产管理人邮寄债权申报材料,破产程序正在进行中。

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

托管情况说明公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

√ 适用 □ 不适用

承包情况说明公司承包的项目主要为下属子公司中宝控股承包的广东吉兆湾万城旅游发展有限公司的经营权。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明公司租入的资产主要包括办公场所、土地、员工宿舍等,租出的资产主要包括办公场所、设备等。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
山西贝特瑞新能源科技有限公司2019年12月10日5,0002019年12月10日600连带责任保证担保终止日期2020年7月3日
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)5,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)600
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
贝特瑞新材料集团股份有限公司2018年03月27日35,0002019年01月09日10,000连带责任保证二年
2019年04月17日5,000连带责任保证二年
2019年06月21日5,000连带责任保证二年
贝特瑞新材料集团股份有限公司2018年05月15日20,0002018年10月26日10,000连带责任保证三年
贝特瑞新材料集团股份有限公司2018年08月30日40,0002019年11月25日203.58连带责任保证七年
2019年12月25日4,910.31连带责任保证七年
2020年03月09日137.29连带责任保证七年
贝特瑞新材料集团股份有限公司2020年03月10日20,0002020年04月03日11,681.18连带责任保证三年
2020年04月14日8,212.22连带责任保证三年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)20,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)20,030.69
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)115,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)55,144.58
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)20,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)20,030.69
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)120,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)55,744.58
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例9.82%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)0
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)0
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金159,77066,0590
合计159,77066,0590

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立 公司方名称合同订立 对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值 (万元)(如有)合同涉及资产的评估价值 (万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易 价格 (万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
深圳市泰格尔航天航空科技有限公司平潭立溗股权投资合伙企业(有限合伙)、广州才汇浚源股权投资基金合伙企业(有限合伙)、任长坤、彭建、杨春玲、刘佳成都市泰格尔航天航空科技有限公司1,196万元注册资本2020年05月12日667.01不适用不适用不 适 用双方协商9,200不适用已完成成都泰格尔1,196万元注册资本的工商变更。2020年05月14日、2020年05月26日巨潮资讯网
深圳市泰格尔航天航空科技有限公司龙晓梅、王恩泽、翟凯、张清军、成都市泰格尔航天航空科技有限公司338万元注册资本2020年05月12日188.50不适用不适用不 适 用双方协商2,600不适用已完成成都泰格尔338万元注册资本的工商变更。2020年05月14日、2020年05月26日、2020年08月28日巨潮资讯网
深圳市泰格尔航天航空科技有限公司四川川投君融创新投资有限公司成都市泰格尔航天航空科技有限公司1,040万元注册资本2020年05月29日580.01不适用不适用不 适 用双方协商8,000不适用已完成成都泰格尔1,040万元注册资本的工商变更。2020年05月30日、2020年08月28日巨潮资讯网
中国宝安集团股份有限公司陕西宝安鸿基房地产开发有限公司(现更名为:鸿基创展地产有限公司 )海南儋州港宝置业有限公司、海南儋州恒通置地有限公司、海南儋州恒运实业有限公司100%的股权2020年05月28日34,795.0568,708.21湖北众联资产评估有限公司2019年06月30日双方协商预计股权转让对价款为72,929.91万元不适用已收讫陕西鸿基支付的港宝置业的交易价款,并完成了港宝置业100%股权的工商变更手续。目前恒通置地、恒运实业100%股权转让交易仍在进行中。2020年05月29日、2020年7月28日巨潮资讯网
中国宝安集团股份有限公司、唐人投资有限公司、深圳市恒基物业管理有限公司武汉广聚源置业有限公司湖北宝安房地产有限公司100%的股权2020年06月30日1,863.707,851.53湖北众联资产评估有限公司2020年05月31日双方协商8,000不适用已收到广聚源置业支付的股权转让款7,000万元,交易仍在进行中。2020年07月01日巨潮资讯网

十六、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口 分布情况排放浓度执行的污染物 排放标准排放 总量核定的排放总量超标排放情况
贝特瑞新材料集团股份有限公司废水:COD、氨氮、磷酸盐、SS、BOD、pH值废水:自建废水站处理达标后排放废水:排放口1个废水:工业污水排放口废水:COD 8mg/L、氨氮 0.025 mg/L、磷酸盐 0.02 mg/L、SS 6 mg/L、BOD 2.2 mg/L、pH值7.1废水:《广东省水污染物排放限值》(DB44/26-2001)、《茅洲河流域水污染物排放标准》(DB 44/2130-2018)2020年1月-6月排水:5,985吨
广州市新豪精密科技有限公司废水:COD、BOD、石油类、总磷、氨氮、色度废水:自建废水处理站处理废水,处理后的废水全部回用。废水:排放口1个废水:污水处理站排放口废水:COD:20mg/L、BOD:4.6mg/L、石油类:0.71mg/L、氨氮:0.03mg/L、总磷:0.1mg/L、色度:8倍废水:《广东省水污染物排放限值》(DB44/26-2001)中二时段一级标准、《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)一级B标准的严者和《城市污水再生利用-工业用水水质》(GB/T19923-2005)2020年1-6月处理量:90,860吨废水:零排放,全部回用
北京马应龙长青肛肠医院污水:COD、悬浮物、粪大肠菌群数、BOD、氨氮、总余氯、pH经消毒处理达标后排放废气:排放口2个门诊北侧(停车场)、西院区南侧污水:COD 95mg/L、悬浮物 32 mg/L、粪大肠菌群数450 MPN/L、BOD 95 mg/L、氨氮34.8 mg/L、总余氯 3.7 mg/L、pH 7.58污水:《医疗机构水污染物排放标准》(GB18466-2005)、《北京市水污染物综合排放标准》(DB11/307-2013)污水:1,498吨/半年污水:36,229吨/年
集安市古马岭金矿有限责任公司地下水:pH、悬浮物、石油类、总硬度、硝酸盐、亚硝酸盐、硫化物、氰化物、铁、锰、氨氮、总砷;无组织颗粒物:厂界颗粒物;厂界噪声;锅炉废气:颗粒物、二氧化硫、氮氧化物;土壤:总砷、总汞、铅、镉、铜、镍、锌无组织颗粒物、锅炉废气:经过处理达标后排放锅炉废气:排放口1个地下水:尾矿库观察井、监测井(监测点);无组织颗粒物:厂界(监测点);厂界噪声:采区厂界、尾矿库厂界、选矿厂厂界(16个监测点);锅炉废气:锅炉房;土壤:尾矿库1-3号监测井地下水:pH 7.84、悬浮物5mg/L、石油类0.06 mg/L、总硬度40mg/L、硝酸盐3.7 mg/L、亚硝酸盐0.010mg/L、硫化物0.006mg/L、氰化物0.002mg/L、铁0.03 mg/L、锰 0.01mg/L、氨氮0.184mg/L、总砷0.007mg/L;无组织颗粒物:厂界颗粒物0.23mg/m3;锅炉废气:颗粒物13.2mg/m3、二氧化硫23mg/m3、氮氧化物 75mg/m3;土壤:(1号监测井)总砷0.6mg/kg、总汞1.3mg/kg、锌77mg/kg;(2号监测井)总砷0.7mg/kg、总汞1.62mg/kg、锌69mg/kg;(3号监测井)总砷0.7mg/kg、总汞2.23mg/kg、锌62mg/kg地下水:《地下水质量标准》(GB/T 14848-2017);无组织颗粒物:《大气污染物综合排放标准》(GB 16297-1996);厂界噪声:《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348-2008);锅炉废气:《锅炉大气污染物排放标准》(GB 13271-2014);土壤:土壤环境质量农用土壤污染风险管控标准(试行)GB15618-2018锅炉废气:二氧化硫 0.25吨、氮氧化物 0.81吨锅炉废气:二氧化硫15吨/年、氮氧化物 12吨/年

防治污染设施的建设和运行情况贝特瑞新材料集团股份有限公司废水处理站正常运行,无超标排放情况。广州市新豪精密科技有限公司废水处理站正常运行,生产过程中产生的废水经过处理后进入厂内氧化塘,进一步降解后,全部回用。

北京马应龙长青肛肠医院全面执行《环境保护法》等法律法规,防治污染设施建设齐全,定期维护、正常运行。污水经一体化污水处理池和消毒设备消毒处理达标后排入公共污水处理系统,污染物排放浓度均满足限值排放标准的要求,环境绩效显著。集安市古马岭金矿有限责任公司在生活用水管理方面,生产用水设计循环使用,主要设施有回水池、回水泵、回水管路、高位水池,实现污水零排放;土壤、地下水管理方面,尾矿库设置3口监测井,选矿厂设置5口监测井,分别监测尾矿库和选矿厂地下水土壤和水质;事故池管理方面,尾矿库坝下设置3个事故池,尾矿库至选矿厂的回水管路中间设置1个事故池,选矿厂外下游设置1个事故池;水循环、监测井、事故池设备设施运行正常。在无组织颗粒物管理方面,采取道路硬化、洒水抑尘、限制车速、车辆加盖篷布或者使用盖箱体密封车辆,有效防治废气扬尘污染。在厂界噪声管理方面,生产作业设备选用噪声小的设备,对现场作业人员发放耳罩、耳塞等防护用品,空压机等设备操作室及仪表控制室设置隔音间,车辆运输安排在昼间运输,有效控制噪声污染。在锅炉废气管理方面,按照环保要求使用脱硫塔ZL-8、脉冲袋式除尘器,有效防治废气污染;各项设备运行正常。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

贝特瑞新材料集团股份有限公司已取得环评批复:深光环承[2020]59号;于2019年12月领取排污许可证。

广州市新豪精密科技有限公司已取得环评批复:增环函[2017]983号、增环评[2013]52号;另外,还取得了《广东省污染物排放许可证》。

北京马应龙长青肛肠医院已取得环评批复:海环保险字[2014]0429号和海环保险字[2015]1053号。

集安市古马岭有限责任公司已取得环境批复文件:环审字[2012]72号、吉环审字[2017]132号、吉环审验字[2017]285号;此外,还取得排污许可证,编号:91220582677311003R001U。

突发环境事件应急预案

贝特瑞新材料集团股份有限公司编制了《突发环境事件应急预案》,包含综合应急预案、废水废气专项应急预案、现场处置预案,该应急预案已在环保部门备案。

广州市新豪精密科技有限公司编制了《突发环境事件应急预案》,包含综合应急预案、废水废气专项应急方案、现场处置预案等,该应急预案已在环保部门备案。

北京马应龙长青肛肠医院编制了《环境风险应急预案》,以预防突发环境事件为重点,不断完善处置突发环境事件的预警、处置及善后工作机制,建立了防范有力、指挥有序、快速高效和统一协调的突发环境事件应急处置体系。

集安市古马岭金矿有限责任公司已编制《突发环境事件应急预案》,其中包括:选矿区突发环境事件专项应急预案、尾矿库突发环境事件专项应急预案,该应急预案已在环保部门备案。

环境自行监测方案

贝特瑞新材料集团股份有限公司每季度委托第三方进行废水监测,同时设有废水在线监测系统进行实时监测。

广州市新豪精密科技有限公司制定自行监测方案,按方案要求每月委托第三方公司对废水进行监测。

北京马应龙长青肛肠医院聘请第三方专业监测机构定期对污水进行监测,并出具监测报告。

集安市古马岭金矿有限责任公司每年定期委托具备资质的第三方检测机构对土壤、地下水、无组织颗粒物、厂界噪音、锅炉废气等环境影响因素进行检测,保证各类污染物达标排放。

其他应当公开的环境信息

其他环保相关信息

2020年6月,深圳市生态环境局公布2019年市级企业环境信用评价结果,贝特瑞新材料集团股份有限公司被评为“环保良好企业”。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

2020年是全面打赢脱贫攻坚战收官之年,公司积极配合地方政府扶贫攻坚工作,帮扶救助弱势群体,推动社会和谐发展,为扶贫事业贡献企业的力量。

(2)半年度精准扶贫概要

2020年,集团旗下的马应龙药业集团股份有限公司持续参与精准扶贫工作,委派一名专员进驻武汉市江夏区湖泗街科农村协助开展美丽村湾建设,改善乡村基础设施,为贫困百姓创造良好生活环境。此外,2020年上半年通过湖北省红十字会向20个贫困地区捐赠了价值700万元的药品。

2020年6月,集团旗下的贝特瑞(天津)纳米材料制造有限公司在天津市宝坻区九园管委会的组织下,向甘肃省天水市武山县、兰州市永登县进行对口帮扶,提供农林产业扶贫金额为4万元人民币,帮助当地农民解决农产品的销售问题。此外,还与天津市宝坻区九园管委会签订扶贫物资合同,帮扶甘肃省天水市武山县等地区,购进扶贫物资5.1万元。

2020年上半年,集团旗下的广东宝安农林高科有限公司相应当地政府号召,积极参与清远市清新区林业局举办的“扶贫济困日”捐赠活动,捐款0.5万元。

2020年上半年,集团旗下的深圳市恒基物业管理有限公司在乐农舍(“社区的力量”“带一斤回家”精准消费扶贫专项活动农产品购物平台)上助力农产品销售1.52万斤,实现销售额11.32万元。此外,在2020年“广东扶贫济困日”建设专项活动中和深圳市对口扶贫广西省河池市都安县安业村扶贫活动中各捐款0.2万元,合计0.4万元。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
其中:1.资金万元31.12
2.物资折款万元700
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
其中: 1.1产业发展脱贫项目类型——电商扶贫;其他
1.2产业发展脱贫项目个数5
1.3产业发展脱贫项目投入金额万元24.42
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
其中: 5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额万元700
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
8.2定点扶贫工作投入金额万元3.1
8.3扶贫公益基金投入金额万元3.6
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

(4)后续精准扶贫计划

未来公司将积极根据自身发展战略与国家扶贫规划,结合公司实际情况,进一步做好总体规划和分项安排,切实履行精准扶贫社会责任。

十七、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》所规定的重大事件,以及本公司董事局判断为重大事件的事项,本公司已作为临时公告在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上及时予以披露。

十八、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,本公司控股子公司贝特瑞申请向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌,详情参见公司分别于2020年1月14日、2020年2月4日、2020年3月14日、2020年4月30日、2020年6月17日、2020年6月20日披露的《关于控股子公司启动在全国中小企业股份转让系统公开发行股票并进入精选层准备工作的提示性公告》(公告编号:2020-007)、《关于控股子公司进入全国中小企业股份转让系统精选层挂牌辅导期的提示性公告》(公告编号:2020-015)、《关于控股子公司拟向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌的提示性公告》(公告编号:2020-020)、《关于控股子公司贝特瑞拟向不特定合格投资者公开发行股票并在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌的进展暨贝特瑞股票停牌的提示性公告》(公告编号:2020-032)、《关于控股子公司贝特瑞向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌通过全国中小企业股份转让系统挂牌委员会审议的提示性公告》(公告编号:2020-045)、《关于控股子公司贝特瑞向不特定合格投资者公开发行股票获中国证券监督管理委员会核准批复的提示性公告》(公告编号:2020-046)。2020年7月27日,贝特瑞股票在全国中小企业股份转让系统精选层挂牌。

2、报告期内,本公司控股子公司深圳泰格尔拟转让其所持有的成都泰格尔不超过2,652万元注册资本,详情参见公司分别于2020年5月12日、2020年5月14日、2020年5月26日、2020年5月30日、2020年8月28日披露的《第十四届董事局第十一次会议决议公告》(公告编号:2020-033)、《关于控股子公司拟转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的公告》(公告编号:2020-034)、《关于控股子公司转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的进展公告》(公告编号:2020-035)、《关于控股子公司转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的进展公告》(公告编号:2020-036)、《关于控股子公司转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的进展公告》(公告编号:2020-039)、《关于控股子公司转让成都市泰格尔航天航空科技有限公司股权的进展公告》(公告编号:2020-061)。截至本报告披露日,第一期交易的成都泰格尔1,196万元注册资本和第二期交易的成都泰格尔1,378万元注册资本的工商变更已完成。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份35,377,0861.37%1135,377,0871.37%
2、国有法人持股2,246,9250.09%2,246,9250.09%
3、其他内资持股33,130,1611.28%1133,130,1621.28%
其中:境内法人持股22,686,4710.88%22,686,4710.88%
境内自然人持股10,443,6900.40%1110,443,6910.40%
二、无限售条件股份2,543,836,87998.63%-1-12,543,836,87898.63%
1、人民币普通股2,543,836,87998.63%-1-12,543,836,87898.63%
三、股份总数2,579,213,965100.00%2,579,213,965100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

上述有限售条件股份与无限售条件股份的变动是由于公司高管所持股份中的高管锁定股的数量变动。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
市房地产建设开发公司22,304,49422,304,494首发前限售股未知
岳敏5,521,0865,521,086因2015年发行股份购买资产事宜所认购的上市公司股份根据2015年发行股份购买资产事宜相关约定解除限售
深圳市龙华经济发展有限公司2,246,9252,246,925首发前限售股未知
贺雪琴1,246,9521,246,952因2015年发行股份购买资产事宜所认购的上市公司股份根据2015年发行股份购买资产事宜相关约定解除限售
贺德华1,105,9051,105,905因2015年发行股份购买资产事宜所认购的上市公司股份/高管锁定股根据2015年发行股份购买资产事宜相关约定解除限售/根据高管锁定股相关规定解除限售
陈政立771,9961771,997高管锁定股根据高管锁定股相关规定解除限售
曾广胜504,679504,679因2015年发行股份购买资产事宜所认购的上市公司股份/高管锁定股根据2015年发行股份购买资产事宜相关约定解除限售/根据高管锁定股相关规定解除限售
市税务局招待所374,484374,484首发前限售股未知
黄映芳205,878205,878因2015年发行股份购买资产事宜所认购的上市公司股份根据2015年发行股份购买资产事宜相关约定解除限售
杨红强147,611147,611因2015年发行股份购买资产事宜所认购的上市公司股份根据2015年发行股份购买资产事宜相关约定解除限售
其他947,076947,076因2015年发行股份购买资产事宜所认购的上市公司股份/首发前限售股-
合计35,377,0860135,377,087----

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数160,042报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称股东性质持股 比例报告期末持有的普通股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的普通股数量持有无限售条件的普通股数量质押或冻结情况
股份状态数量
深圳市富安控股有限公司境内非国有法人11.91%307,216,678307,216,678质押171,700,000
深圳市宝安区投资管理有限公司国有法人5.57%143,744,852143,744,852
李松强境内自然人4.95%127,746,899127,746,899
香港中央结算有限公司境外法人1.27%32,726,7841,348,72132,726,784
中国建设银行股份有限公司-华安宏利混合型证券投资基金其他0.87%22,508,46322,508,46322,508,463
市房地产建设开发公司境内非国有法人0.86%22,304,49422,304,494
全国社保基金五零三组合其他0.85%22,000,00022,000,00022,000,000
中国建设银行股份有限公司-华夏能源革新股票型证券投资基金其他0.68%17,426,89217,426,89217,426,892
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金其他0.60%15,370,350-5,076,40015,370,350
交通银行股份有限公司-华安策略优选混合型证券投资基金其他0.55%14,262,22414,262,22414,262,224
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况(如有)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前两大股东之间不存在关联关系或一致行动关系,股东李松强、李松琴为一致行动人关系,合计持有公司股份136,908,426股,持股比例为5.31%;未知其他股东之间是否存在关联关系或是属于一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件普通股股份数量股份种类
股份种类数量
深圳市富安控股有限公司307,216,678人民币普通股307,216,678
深圳市宝安区投资管理有限公司143,744,852人民币普通股143,744,852
李松强127,746,899人民币普通股127,746,899
香港中央结算有限公司32,726,784人民币普通股32,726,784
中国建设银行股份有限公司-华安宏利混合型证券投资基金22,508,463人民币普通股22,508,463
全国社保基金五零三组合22,000,000人民币普通股22,000,000
中国建设银行股份有限公司-华夏能源革新股票型证券投资基金17,426,892人民币普通股17,426,892
中国农业银行股份有限公司-中证500交易型开放式指数证券投资基金15,370,350人民币普通股15,370,350
交通银行股份有限公司-华安策略优选混合型证券投资基金14,262,224人民币普通股14,262,224
全国社保基金四零三组合11,582,000人民币普通股11,582,000
前10名无限售条件普通股股东之间,以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明公司前两大股东之间不存在关联关系或一致行动关系;股东李松强、李松琴为一致行动人关系,合计持有公司股份136,908,426股,持股比例为5.31%;未知其他股东之间是否存在关联关系或是属于一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)上述股东李松强通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份127,746,899股。

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司不存在控股股东。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司不存在实际控制人。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
张德冠董事被选举2020年01月20日公司2020年第一次临时股东大会选举张德冠先生为公司第十四届董事局董事。
邹晓锋监事被选举2020年06月29日公司2019年度股东大会选举邹晓锋先生为公司第十届监事会监事。
卢平原监事离任2020年06月29日卢平先生因工作原因辞去公司第十届监事会监事职务。

第十节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是

一、公司债券基本信息

债券名称债券简称债券代码发行日到期日债券余额(万元)利率还本付息方式
中国宝安集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)16宝安011123662016年03月28日2021年03月28日100,0005.60%每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
中国宝安集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)17宝安021125772017年08月29日2022年08月29日100,0006.08%每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券上市或转让的交易场所深圳证券交易所
投资者适当性安排符合《深圳证券交易所公司债券上市规则》及中国证监会《公司债券发行与交易管理办法》规定的合格投资者。
报告期内公司债券的付息兑付情况2020年3月28日,公司按时支付债券名称16宝安01利息。
公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特殊条款的,报告期内相关条款的执行情况(如适用)不适用

二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:
名称国信证券股份有限公司办公地址深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层联系人黄涛、余洋、陈少俊联系人电话0755-82130833
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:
名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司办公地址上海市汉口路398号华盛大厦14楼
报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的,变更的原因、履行的程序、对投资者利益的影响等(如适用)不适用

三、公司债券募集资金使用情况

公司债券募集资金使用情况及履行的程序募集资金扣除发行费用后,用于偿还公司银行借款及补充公司营运资金。本次债券募集资金的存储及使用程序均按照募集资金专户监管协议执行。
期末余额(万元)0
募集资金专项账户运作情况正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致

四、公司债券信息评级情况

2015年11月2日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司(简称“新世纪评级”)向本公司出具了《中国宝安集团股份有限公司2016年公司债券信用评级报告》,评定本公司主体信用等级为AA,债项信用等级为AA,评级展望为稳定。2016年6月28日,新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券跟踪评级报告》,维持本公司主体信用等级为AA,债项信用等级为AA,评级展望为稳定。2016年12月27日,新世纪评级发布了《新世纪评级关于调整中国宝安集团股份有限公司信用等级的公告》,上调本公司主体信用等级为AA+,评级展望为稳定;上调债项信用等级为AA+。2017年6月21日,新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)跟踪评级报告》,维持本公司主体信用等级为AA+,债项信用等级为AA+,评级展望为稳定。2017年8月17日,新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)信用评级报告》,评定本公司主体信用等级为AA+,债项信用等级为AAA,评级展望为稳定。

2018年6月27日,新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司及其发行的 16 宝安 01 与 17 宝安 02跟踪评级报告》,评定本公司主体信用等级为AA+,其中16宝安01债项信用等级为AA+,17宝安02债项信用等级为AAA,评级展望均为稳定。

2019年6月26日,新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司及其发行的16宝安01与17宝安02跟踪评级报告》,评定本公司主体信用等级为AA+,其中16宝安01债项信用等级为AA+,17宝安02债项信用等级为AAA,评级展望均为稳定。

2020年6月29日,新世纪评级出具了《中国宝安集团股份有限公司及其发行的16宝安01与17宝安02跟踪评级报告》,评定本公司主体信用等级为AA+,其中16宝安01债项信用等级为AA+,17宝安02债项信用等级为AAA,评级展望均为稳定。上述信用评级情况已在指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露,敬请投资者关注。

五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

“16宝安01”公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。详见公司于2016年3月24日在指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)募集说明书》。

“17宝安02”公司债券增信机制、债券偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内未发生变更。详见公司于2017年8月24日在指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)募集说明书》。

公司严格按照上述增信机制、偿债计划、偿债保障措施执行相关债券事项。

六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期内未召开债券持有人会议。

七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期内债券受托管理人按约定履行职责。截至本报告披露日,受托管理人国信证券于2020年6月29日出具了《2016年面向合格投资者公开发行公司债券(第一期)受托管理事务报告(2019年度)》和《2017年面向合格投资者公开发行公司债券(第二期)受托管理事务报告(2019年度)》。上述受托管理事务报告已在指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露,敬请投资者关注。

八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率148.47%160.02%-11.55%
资产负债率63.24%64.56%-1.32%
速动比率69.57%84.31%-14.74%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
EBITDA利息保障倍数2.493.18-21.70%
贷款偿还率100.00%100.00%0.00%
利息偿付率100.00%100.00%0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过30%的主要原因

□ 适用 √ 不适用

九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用

公司不存在逾期未偿还债项。

十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内,公司中期票据、公司债券的付息情况如下:

1、2020年3月28日,公司按时支付债券名称16宝安01利息5,600万元;

2、2020年1月4日,公司按时支付中期票据名称19宝安集MTN001利息7,000万元;

3、2020年4月30日,公司按时支付中期票据名称19宝安集MTN002利息3,780万元。

十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

截止2020年6月30日,公司累计获得银行授信额度总计157.77亿元,已使用额度64.39亿元。报告期内公司均按时偿还各项银行贷款。

十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格执行债券募集说明书相关的约定和承诺,不存在违背公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况而导致债券投资者利益受损的情形。

十三、报告期内发生的重大事项

根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》所规定的重大事件,以及本公司董事局判断为重大事件的事项,本公司已作为临时公告在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn/)上及时予以披露。

十四、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否

公司债券的保证人是否为法人或其他组织

√ 是 □ 否

是否在每个会计年度上半年度结束之日起2个月内单独披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益(股东权益)变动表

√ 是 □ 否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

合并资产负债表(资产)编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

资 产注释2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金六.15,260,335,871.795,492,924,494.61
交易性金融资产六.2641,132,354.55576,661,076.23
应收票据六.3240,499,073.87362,507,882.22
应收账款六.41,712,539,734.581,932,693,377.68
应收款项融资六.5254,608,455.18409,663,278.35
预付款项六.6240,436,043.05170,803,893.53
其他应收款六.7928,043,346.68867,843,570.25
其中:应收利息2,693,967.622,945,253.96
应收股利4,948,600.004,948,600.00
存货六.88,811,728,252.319,147,612,379.25
合同资产
持有待售资产六.9453,525,652.914,799,690.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产六.10743,944,394.42730,137,580.92
流动资产合计19,286,793,179.3419,695,647,223.85
非流动资产:
发放贷款及垫款六.11393,887,503.84388,329,862.53
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资六.121,378,760,261.581,325,239,711.64
其他权益工具投资
其他非流动金融资产六.13440,198,360.67428,178,515.99
投资性房地产六.14563,510,307.33526,181,854.67
固定资产六.154,454,877,339.534,663,303,248.79
在建工程六.16741,347,185.96734,179,640.65
无形资产六.171,071,521,352.301,098,314,569.05
开发支出六.1825,813,722.9124,998,573.95
商誉六.19464,884,078.80464,216,904.26
长期待摊费用六.20159,208,062.39173,911,138.77
递延所得税资产六.21456,345,331.09535,640,931.03
其他非流动资产六.22201,998,376.70151,663,420.79
非流动资产合计10,352,351,883.1010,514,158,372.12
资产总计29,639,145,062.4430,209,805,595.97

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

合并资产负债表(负债及股东权益)

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

负债和股东权益注释2020年6月30日2019年12月31日
流动负债:
短期借款六.234,133,401,000.003,884,868,945.15
交易性金融负债
应付票据六.24108,927,365.33321,265,123.36
应付账款六.251,912,096,158.562,286,499,671.49
预收款项1,046,480,142.61
合同负债六.261,140,361,154.83
应付职工薪酬六.27104,478,043.59139,307,435.15
应交税费六.28557,404,231.171,176,939,785.06
其他应付款六.291,106,837,938.90761,831,777.15
其中:应付利息6,049,005.2914,770,777.23
应付股利133,963,941.82952,562.48
持有待售负债六.3010,067,930.39
一年内到期的非流动负债六.313,847,819,347.192,586,610,390.79
其他流动负债六.3268,611,375.09104,754,839.96
流动负债合计12,990,004,545.0512,308,558,110.72
非流动负债:
长期借款六.331,251,586,692.871,673,552,589.82
应付债券六.342,528,152,534.893,522,549,062.95
长期应付款六.35634,641,001.71634,168,843.18
长期应付职工薪酬六.361,879,744.001,915,749.83
预计负债六.3710,217,238.649,915,012.91
递延收益六.38532,613,076.37556,728,418.26
递延所得税负债六.2199,139,673.3698,343,184.44
其他非流动负债六.39696,934,305.56696,484,305.56
非流动负债合计5,755,164,267.407,193,657,166.95
负债合计18,745,168,812.4519,502,215,277.67
股东权益:
股本六.402,579,213,965.002,579,213,965.00
资本公积六.41437,216,172.03424,889,438.13
其他综合收益六.4266,861,647.237,735,905.45
专项储备六.434,504,501.345,166,437.85
盈余公积六.44277,871,327.58277,871,327.58
未分配利润六.452,311,670,203.152,240,116,291.66
归属于母公司的股东权益合计5,677,337,816.335,534,993,365.67
少数股东权益5,216,638,433.665,172,596,952.63
股东权益合计10,893,976,249.9910,707,590,318.30
负债和股东权益总计29,639,145,062.4430,209,805,595.97

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

合并利润表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目注释2020年1-6月2019年1-6月
一、营业总收入4,012,110,904.975,914,482,224.79
其中:营业收入六.463,975,994,699.665,891,655,023.50
利息收入六.4736,116,205.3122,827,201.29
二、营业总成本3,819,131,706.545,340,585,790.12
其中:营业成本六.462,591,669,221.333,772,878,211.96
手续费及佣金支出六.477,151,511.222,999,490.83
税金及附加六.4873,786,245.17232,221,397.79
销售费用六.49437,831,643.47552,117,546.36
管理费用六.50312,719,307.71360,962,208.27
研发费用六.51170,696,535.91175,652,702.03
财务费用六.52225,277,241.73243,754,232.88
其中:利息费用276,309,816.64258,466,840.16
利息收入38,638,114.2931,063,961.74
加:其他收益六.5395,841,432.4550,967,341.81
投资收益(损失以“-”号填列)六.54220,462,573.86-64,680,288.14
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-4,537,172.80-9,329,434.14
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)六.552,709,962.7649,637,412.26
信用减值损失(损失以“-”号填列)六.56-9,026,138.68-31,597,885.01
资产减值损失(损失以“-”号填列)六.57-28,200,059.00-32,546,873.31
资产处置收益(损失以“-”号填列)六.58925,632.60358,446.90
三、营业利润(亏损以“-”号填列)475,692,602.42546,034,589.18
加:营业外收入六.5912,408,419.1123,477,114.95
减:营业外支出六.6020,066,849.038,741,304.68
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)468,034,172.50560,770,399.45
减:所得税费用六.61128,386,368.93179,947,178.01
五、净利润(净亏损以“-”号填列)339,647,803.57380,823,221.44
(一)按经营持续性分类:
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)339,647,803.57380,823,221.44
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类:
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)135,287,660.25138,075,594.70
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)204,360,143.32242,747,626.74
六、其他综合收益的税后净额六.6257,230,051.42-94,348,153.29
(一)归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额59,125,741.78-50,785,349.02
1.不能重分类进损益的其他综合收益-921,604.65
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能重分类转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动-921,604.65
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益59,125,741.78-49,863,744.37
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5) 现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-12,380,042.73-49,863,744.37
(7)其他71,505,784.51
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-1,895,690.36-43,562,804.27
七、综合收益总额396,877,854.99286,475,068.15
归属于母公司所有者的综合收益总额194,413,402.0387,290,245.68
归属于少数股东的综合收益总额202,464,452.96199,184,822.47
八、每股收益
(一)基本每股收益(元/股)0.05250.0535
(二)稀释每股收益(元/股)0.05250.0535

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

合并现金流量表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目注释2020年1-6月2019年1-6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,207,768,323.355,184,443,080.41
客户贷款及垫款净回收额
收取利息、手续费及佣金的现金37,988,369.5824,288,019.40
收到的税费返还52,327,086.6414,110,672.97
收到其他与经营活动有关的现金六.63634,126,467.59289,708,941.80
经营活动现金流入小计4,932,210,247.165,512,550,714.58
购买商品、接受劳务支付的现金2,531,907,787.012,673,977,871.82
客户贷款及垫款净增加额7,628,847.6470,255,150.12
支付利息、手续费及佣金的现金5,216,168.351,664,596.39
支付给职工以及为职工支付的现金633,041,489.81701,376,420.03
支付的各项税费870,663,144.77643,173,675.06
支付其他与经营活动有关的现金六.63633,547,022.85706,443,056.02
经营活动现金流出小计4,682,004,460.434,796,890,769.44
经营活动产生的现金流量净额250,205,786.73715,659,945.14
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,759,292,953.441,116,795,679.32
取得投资收益收到的现金9,275,783.446,107,367.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额60,517,860.48711,464.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额六.6422,261,229.80
收到其他与投资活动有关的现金六.6392,000,000.00
投资活动现金流入小计2,943,347,827.161,123,614,511.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金395,230,622.37451,858,853.22
投资支付的现金2,638,910,107.95942,105,111.58
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额六.642,851,988.3148,739,619.43
支付其他与投资活动有关的现金六.6319,794,805.971,867,094.04
投资活动现金流出小计3,056,787,524.601,444,570,678.27
投资活动产生的现金流量净额-113,439,697.44-320,956,166.96
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金30,610,000.0030,375,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金30,610,000.0030,375,000.00
取得借款收到的现金1,658,140,414.393,677,132,150.00
收到其他与筹资活动有关的现金六.6310,000,000.00
筹资活动现金流入小计1,698,750,414.393,707,507,150.00
偿还债务支付的现金1,535,468,231.783,213,535,503.03
分配股利、利润或偿付利息支付的现金367,842,781.30377,074,067.78
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润21,183,381.54134,687,468.36
支付其他与筹资活动有关的现金六.635,015,932.0076,528,069.20
筹资活动现金流出小计1,908,326,945.083,667,137,640.01
筹资活动产生的现金流量净额-209,576,530.6940,369,509.99
四、汇率变动对现金的影响-36,391,136.607,864,517.85
五、现金及现金等价物净增加额-109,201,578.00442,937,806.02
加:期初现金及现金等价物余额5,240,493,961.684,559,504,160.57
六、期末现金及现金等价物余额5,131,292,383.685,002,441,966.59

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

合并股东权益变动表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目2020年1-6月
归属于母公司的股东权益少数股东权益股东权益合计
股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润
一、上年年末余额2,579,213,965.00424,889,438.137,735,905.455,166,437.85277,871,327.582,240,116,291.665,172,596,952.6310,707,590,318.30
加:会计政策变更-12,149,469.46-9,940,475.00-22,089,944.46
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额2,579,213,965.00424,889,438.137,735,905.455,166,437.85277,871,327.582,227,966,822.205,162,656,477.6310,685,500,373.84
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)12,326,733.9059,125,741.78-661,936.5183,703,380.9553,981,956.03208,475,876.15
(一)综合收益总额59,125,741.78135,287,660.25202,464,452.96396,877,854.99
(二)股东投入和减少资本-28,191,127.36-28,191,127.36
1. 股东投入普通股42,710,000.0042,710,000.00
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入股东权益的金额
4.其他-70,901,127.36-70,901,127.36
(三)利润分配-51,584,279.30-101,660,924.56-153,245,203.86
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配-51,584,279.30-101,660,924.56-153,245,203.86
4.其他
(四)股东权益内部结转-18,527,758.30-18,527,758.30
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他-18,527,758.30-18,527,758.30
(五)专项储备-661,936.51-661,936.51
1.本期提取4,359,748.264,359,748.26
2.本期使用5,021,684.775,021,684.77
(六)其他12,326,733.90-102,686.7112,224,047.19
四、本年年末余额2,579,213,965.00437,216,172.0366,861,647.234,504,501.34277,871,327.582,311,670,203.155,216,638,433.6610,893,976,249.99

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

合并股东权益变动表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目2019年1-6月
归属于母公司的股东权益少数股东权益股东权益合计
股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润
一、上年年末余额2,149,344,971.00825,607,262.6351,627,453.078,384,691.23260,063,367.291,975,553,972.795,179,965,308.4110,450,547,026.42
加:会计政策变更21,796.692,188,345.132,878,997.653,222,469.338,311,608.80
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额2,149,344,971.00825,629,059.3253,815,798.208,384,691.23260,063,367.291,978,432,970.445,183,187,777.7410,458,858,635.22
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)24,227,560.40-50,785,349.02-1,327,163.0495,088,695.28-124,142,045.40-56,938,301.78
(一)综合收益总额-50,785,349.02138,075,594.70199,184,822.47286,475,068.15
(二)股东投入和减少资本13,359,342.1013,359,342.10
1. 股东投入普通股30,375,000.0030,375,000.00
2. 其他权益工具持有者投入资本
3. 股份支付计入股东权益的金额
4.其他-17,015,657.90-17,015,657.90
(三)利润分配-42,986,899.42-325,923,175.50-368,910,074.92
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配-42,986,899.42-325,923,175.50-368,910,074.92
4.其他
(四)股东权益内部结转7,218,552.587,218,552.58
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他7,218,552.587,218,552.58
(五)专项储备-1,327,163.04-1,327,163.04
1.本期提取937,861.28937,861.28
2.本期使用2,265,024.322,265,024.32
(六)其他24,227,560.40-17,981,587.056,245,973.35
四、本年年末余额2,149,344,971.00849,856,619.723,030,449.187,057,528.19260,063,367.292,073,521,665.725,059,045,732.3410,401,920,333.44

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

资产负债表(资产)编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

资 产注释2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金448,759,572.04303,171,478.78
交易性金融资产123,717,000.00210,823,554.60
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项908,232.41719,553.17
其他应收款十六.19,066,025,116.339,298,191,375.71
其中:应收利息
应收股利35,402,461.382,600,000.00
存货11,642,264.9811,642,264.98
合同资产
持有待售资产398,000,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,635,258.584,423,658.91
流动资产合计10,050,687,444.349,828,971,886.15
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十六.23,448,764,505.593,398,254,927.37
其他权益工具投资
其他非流动金融资产117,308,882.34117,680,264.95
投资性房地产36,336,369.6231,359,921.73
固定资产2,033,760.982,314,090.81
在建工程
无形资产63,996.96123,746.70
开发支出
商誉
长期待摊费用6,215,950.137,470,179.45
递延所得税资产121,693,868.49132,462,613.87
其他非流动资产10,000,000.00
非流动资产合计3,742,417,334.113,689,665,744.88
资产总计13,793,104,778.4513,518,637,631.03

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

资产负债表(负债及股东权益)

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

负债和股东权益注释2020年6月30日2019年12月31日
流动负债:
短期借款3,449,000,000.003,119,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款536,772.43536,772.43
预收款项436,369.55
合同负债436,369.55
应付职工薪酬144,731.368,893,026.19
应交税费3,696,126.263,898,903.77
其他应付款1,108,335,360.341,179,979,676.64
其中:应付利息
应付股利51,584,279.30
持有待售负债
一年内到期的非流动负债3,306,296,179.412,249,274,835.47
其他流动负债
流动负债合计7,868,445,539.356,562,019,584.05
非流动负债:
长期借款196,000,000.00
应付债券2,528,152,534.893,522,549,062.95
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债8,006,115.818,098,961.46
其他非流动负债
非流动负债合计2,536,158,650.703,726,648,024.41
负债合计10,404,604,190.0510,288,667,608.46
股东权益:
股本2,579,213,965.002,579,213,965.00
资本公积142,491,384.22142,491,384.22
其他综合收益
专项储备
盈余公积277,871,327.58277,871,327.58
未分配利润388,923,911.60230,393,345.77
股东权益合计3,388,500,588.403,229,970,022.57
负债和股东权益总计13,793,104,778.4513,518,637,631.03

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

利润表编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目注释2020年1-6月2019年1-6月
一、营业收入十六.3378,106.67106,021.70
减:营业成本十六.3715,623.12148,829.59
税金及附加926,674.9871,567.20
销售费用
管理费用43,728,513.6844,374,818.84
研发费用
财务费用89,028,100.27106,615,232.18
其中:利息费用269,206,842.65256,278,949.11
利息收入180,200,336.54156,124,323.93
加:其他收益366,515.42
投资收益(损失以“-”号填列)十六.4360,802,185.00321,416,486.84
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,990,421.78-888,043.54
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动净收益(损失以“-”号填列)-5,876,367.6333,394,658.47
信用减值损失(损失以“-”号填列)-159,714.17-17,920.21
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)221,111,813.24203,688,798.99
加:营业外收入14,382.72
减:营业外支出335,451.10
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)220,790,744.86203,688,798.99
减:所得税费用10,675,899.73-3,651,335.38
四、净利润(净亏损以“-”号填列)210,114,845.13207,340,134.37
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)210,114,845.13207,340,134.37
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
六、综合收益总额210,114,845.13207,340,134.37

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

现金流量表编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目注释2020年1-6月2019年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金388,498.00108,000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金637,092,315.06200,463,320.44
经营活动现金流入小计637,480,813.06200,571,320.44
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金47,525,976.4943,412,962.75
支付的各项税费218,440.90518,926.42
支付的其他与经营活动有关的现金119,480,729.77724,226,038.22
经营活动现金流出小计167,225,147.16768,157,927.39
经营活动产生的现金流量净额470,255,665.90-567,586,606.95
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金498,099,157.2586,766,398.72
取得投资收益所收到的现金41,481,937.625,124,915.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计539,581,094.8791,891,314.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金6,450,347.3519,277,716.94
投资所支付的现金790,203,316.20113,518,409.50
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计796,653,663.55132,796,126.44
投资活动产生的现金流量净额-257,072,568.68-40,904,811.92
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金949,000,000.002,532,260,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计949,000,000.002,532,260,000.00
偿还债务所支付的现金755,240,000.001,698,480,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金261,355,857.71153,489,610.14
支付的其他与筹资活动有关的现金60,218,919.24
筹资活动现金流出小计1,016,595,857.711,912,188,529.38
筹资活动产生的现金流量净额-67,595,857.71620,071,470.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响853.75206.00
五、现金及现金等价物净增加额145,588,093.2611,580,257.75
加:期初现金及现金等价物余额241,002,645.45262,090,864.34
六、期末现金及现金等价物余额386,590,738.71273,671,122.09

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

股东权益变动表

编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目2020年1-6月
股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计
一、上年年末余额2,579,213,965.00142,491,384.22277,871,327.58230,393,345.773,229,970,022.57
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额2,579,213,965.00142,491,384.22277,871,327.58230,393,345.773,229,970,022.57
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)158,530,565.83158,530,565.83
(一)综合收益总额210,114,845.13210,114,845.13
(二)股东投入和减少资本
1. 股东投入资本
2. 其他权益工具持有者投入普通股
3. 股份支付计入股东权益的金额
4.其他
(三)利润分配-51,584,279.30-51,584,279.30
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配-51,584,279.30-51,584,279.30
4.其他
(四)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本年年末余额2,579,213,965.00142,491,384.22277,871,327.58388,923,911.603,388,500,588.40

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

股东权益变动表编制单位:中国宝安集团股份有限公司 单位:人民币元

项 目2019年1-6月
股本资本公积其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润股东权益合计
一、上年年末余额2,149,344,971.00557,485,464.09260,063,367.2998,603,472.443,065,497,274.82
加:会计政策变更5,502,010.315,502,010.31
前期差错更正
其他
二、本年年初余额2,149,344,971.00557,485,464.09260,063,367.29104,105,482.753,070,999,285.13
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列)164,353,234.95164,353,234.95
(一)综合收益总额207,340,134.37207,340,134.37
(二)股东投入和减少资本
1. 股东投入资本
2. 其他权益工具持有者投入普通股
3. 股份支付计入股东权益的金额
4.其他
(三)利润分配-42,986,899.42-42,986,899.42
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配-42,986,899.42-42,986,899.42
4.其他
(四)股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本年年末余额2,149,344,971.00557,485,464.09260,063,367.29268,458,717.703,235,352,520.08

法定代表人:陈政立 主管会计工作负责人:贺德华 会计机构负责人:游仕旭

财务报表附注

(2020年6月30日)

一、 公司基本情况

中国宝安集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名为宝安县联合投资公司,系经深圳市人民政府(深府办复[1991]418号)文批准,于1991年6月1日改组为深圳市宝安企业(集团)股份有限公司。1991年6月公司普通股(A股)股票在深圳证券交易所挂牌交易。1993年7月12日经国家工商行政管理局企业登记司([1993]企名函字147号)文批准,更名为中国宝安集团股份有限公司。公司统一社会信用代码9144030019219665XD。截止2020年6月30日,本公司注册资本为人民币2,579,213,965.00元,股本为人民币2,579,213,965.00元。截止2020年6月30日,本公司尚有4家非流通股股东没有执行对价安排,涉及股份24,933,396股,涉及垫付股份4,986,680股。根据股改承诺,由深圳市富安控股有限公司和深圳市宝安区投资管理集团有限公司先行代为垫付,垫付比例各为50%,即各垫付2,493,340股。

1、 本公司注册地、组织形式和总部地址

本公司组织形式:股份有限公司。

本公司注册地址:深圳市笋岗东路1002号宝安广场A座28—29层。

本公司总部办公地址:深圳市笋岗东路1002号宝安广场A座28—29层。

2、本公司的业务性质和主要经营活动

本公司属于综合类企业集团。经营范围包括:新材料、新能源材料、新能源等高新技术产业项目的投资及经营;现代生物医药项目的投资及经营;房地产开发经营。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营新能源、新材料及其它高新技术产业;生物医药业;房地产业以及其他行业。

3、 母公司以及集团最终母公司的名称

截止2020年6月30日,第一大股东深圳市富安控股有限公司持股比例为11.91%;第二大股东深圳市宝安区投资管理集团有限公司持股比例为5.57%。本公司无控股股东、实际控制人。

4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报告于2020年8月27日,经公司第十四届董事局第十五次会议批准报出。

5、合并报表范围

截至2020年6月30日,本集团纳入合并范围的子公司共194户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本报告期合并范围的变化情况详见本附注七“合并范围的变更”。

二、 财务报表的编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

三、 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团2020年6月30日的财务状况及2020年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

四、 重要会计政策和会计估计

本集团根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、资产减值等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注四中的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注四、34“重大会计判断和估计”。

1、 会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

2、 营业周期

正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团所属房地产、农林公司由于房地产建造周期、营林周期较长,导致正常营业周期长于一年,尽管相关资产往往超过一年才变现、出售或耗用,仍然划分为流动资产;正常营业周期中的经营性负债项目即使在资产负债日后超过一年才予清偿,仍然划分为流动负债。除此以外,本集团所属其他行业公司的正常营业周期短于一年。

正常营业周期短于一年的,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

3、 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币或美元为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1) 同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2) 非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于

合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5“合并财务报表的编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

5、 合并财务报表的编制方法

(1) 合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本集团控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本集团将进行重新评估。

(2) 合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失

实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、14“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、14“长期股权投资”(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权

的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、14“长期股权投资”(2)②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本集团作为合营方对共同经营,确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本集团单独所发生的费用,以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。

当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况,本集团全额确认该损失;对于本集团自共同经营购买资产的情况,本集团按承担的份额确认该损失。

7、 现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、 外币业务折算

(1) 外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但本集团发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2) 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3) 外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,在合并财务报表中,其因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

9、 金融工具

(1) 金融资产的分类、确认和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本集团采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2) 金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本集团将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本集团对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了

控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4) 金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本集团(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7) 权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。

本集团权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

10、 金融资产减值本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

(1) 减值准备的确认方法

本集团以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指,本集团在每个资产负债表日评估金融资产(含其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

(2) 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

(3) 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

(4) 金融资产减值的会计处理方法

期末,本集团计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

(5) 各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
组合1-银行机构承兑的汇票承兑人为信用风险一般较小的商业银行
组合2-财务公司承兑的汇票承兑人为财务公司
组合3-商业承兑汇票承兑人为商业客户

②应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项,本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款,本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为以下主要不同组合:

项 目确定组合的依据
组合1-高新技术产业国内客户组合高新技术产业国内客户的应收账款。
组合2-高新技术产业国外客户组合高新技术产业国外客户的应收账款。
组合3-生物医药产业客户组合生物医药产业客户的应收账款。
组合4-房地产业客户组合房地产业客户的应收账款。
组合5-其他产业客户组合其他产业客户的应收账款
组合6-内部关联方组合本集团合并范围内关联方的应收账款

③其他应收款

本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
组合1-内部关联方组合本集团合并范围内关联方的其他应收款
组合2-政府部门、项目合作方组合本集团应收政府部门、项目合作方的其他应收款
组合3-其他往来方组合以其他应收款账龄作为信用风险特征

④其他债权投资

其他债权投资主要核算以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本集团依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

11、 应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注四、9“金融工具”及附注四、10“金融资产减值”。

12、 存货

(1) 存货的分类

本集团一般行业的存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、包装物、低值易耗品等周转材料、

产成品、库存商品、委托加工物资、发出商品等。

本集团房地产开发行业的存货主要包括在建开发产品(开发成本)、已完工开发产品(开发产品)

和意图出售而暂时出租的开发产品等。本集团农林行业的存货主要为消耗性生物资产。相关会计政策请参阅附注四、19“生物资产”。

(2) 存货取得和发出的计价方法

本集团一般行业的存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

存货领用和发出时按加权平均法计价。本集团房地产开发行业的存货按成本进行初始计量。开发产品的成本包括土地出让金、基础配套

设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。

存货发出时,采用加权平均法确定其实际成本。

(3) 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。存货的盘存制度为永续盘存制。

(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13、 持有待售资产和处置组

本集团若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产

在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

14、 长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9“金融工具”。

共同控制,是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1) 投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通

过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2) 后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比

例计算归属于本集团的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。对于本集团2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、“合并财务报表编制的方法”(2)中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15、 投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本集团持有以备经营出租的空置建筑物,将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。

自用房地产转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投

资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16、 固定资产

(1) 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2) 各类固定资产的折旧方法

固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的预计净残值率为3%-10%,折旧年限和年折旧率如下:

类 别使用年限(年)年折旧率(%)
房屋及建筑物20-501.80-4.85
机器设备5-109.00-19.40
电子设备518.00-19.40
运输设备5-615.00-19.40
其他设备5-109.00-19.40

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。

(4) 融资租入固定资产的认定依据及计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(5) 其他说明

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期

损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

17、 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。

18、 借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、 生物资产

本集团的生物资产主要为林木资产等消耗性生物资产。

消耗性生物资产是指为出售而持有的的生物资产,包括用材林等。消耗性生物资产按照成本进行初始

计量。自行栽培、营造的消耗性生物资产的成本,为该资产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出,包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出,计入当期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时,采用个别计价法按账面价值结转成本。资产负债表日,消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量,并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的跌价准备金额内转回,转回金额计入当期损益。如果消耗性生物资产改变用途,作为生产性生物资产,改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途,作为公益性生物资产,则按照《企业会计准则第8号——资产减值》规定考虑是否发生减值,发生减值时先计提减值准备,再按计提减值准备后的账面价值确定。

20、 无形资产

(1) 无形资产

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。报告期内使用寿命有限的无形资产具体摊销期限为:土地使用权、探采矿权按使用期限采用直线法分期平均摊销;专有技术按5-10年期限采用直线法分期平均摊销;管理类软件按5-10年期限采用直线法分期平均摊销。 期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2) 研究与开发支出

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学

或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本集团研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准为:

所属高新技术产业公司,研究阶段支出,指本公司实施探索性的研究,该研究获得有关管理部门专利权、形成完整的技术文件或类似行业专家委员会的机构出具验收结论之前的所有支出;开发阶段支出,指以本公司所获得专利权、具备完整技术文件或经过类似行业专家委员会的机构验收并具备后续开发可行性的技术为基础,为试制新产品、开发新工艺而发生的可直接归属的支出。所属生物医药业公司,研究阶段支出是指药品研发进入临床试验阶段前的所有支出;开发阶段支出是指药品研发进入临床试验阶段后的可直接归属的支出,进入临床试验以有关管理部门的批准文件为准。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(3) 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。

21、 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本集团的长期待摊费用主要包括固定资产改良支出、矿区林地补偿费、矿山露天剥离费等。其中:固定资产改良支出、矿区林地补偿费等按项目受益期采用直线法平均摊销,矿山露天剥离费按项目收益期采用产量法摊销。不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

22、 长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、 职工薪酬

本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利等。其中:

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

24、 质量保证金

根据施工合同规定,应留置支付施工单位的质量保证金,计入“应付账款”,待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。

25、 维修基金

本集团物业管理公司收到业主委托代为管理的公共设施专用基金、住房维修金,计入“长期应付款”,专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域公共设施的维修、更新。

26、 预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

27、 股份支付

(1) 股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2) 修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

28、 收入

本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额;本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。在合同开始日,本集团识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一,则本集团在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本集团考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。以下收入会计政策适用于2019年度及以前

(1) 商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

本集团的收入包括房地产销售收入、销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

(1)房地产销售收入

本集团在相关房地产销售合同已经签订;收取首期款项并已办理银行按揭手续或取得收取购房款权利;房屋主体完工并验收合格;该项销售的成本能够可靠地计量。上述条件同时满足时,确认为当期收入。

(2)销售商品收入

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。

具体的收入确认方式为:①对于国内常规模式销售,按销售合同约定的交货期自运或委托运输单位将货物运至购买方指定交货地点,经购买方签收后确认收入;对于购买方自行提货的,在货物交付时确认收入;②对于国内VMI模式销售,按销售合同约定的交货期自运或委托运输单位将货物运至购买方指定交货地点,根据客户实际使用量并经双方对账后确认收入;③对于国外销售,一般均采用FOB方式结算,以完成货物的报关并收到货运公司开出的提单作为确认销售收入的时点。

(3)提供劳务收入

①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定提供劳务交易完工进度的方法:已经发生的成本占估计总成本的比例。

②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

③本集团物业管理收入在物业管理服务已提供,与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业,与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。

(4)让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入、出租物业收入等。

本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。

本集团按照与承租方签定的租赁合同或协议的约定以直线法确认出租物业收入的实现。出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。

29、 政府补助

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

本集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本集团对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,根据与之相关资产的使用寿命按照直线法平均计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

30、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对当期税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2) 递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3) 所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4) 所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

31、 租赁

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

(1) 本集团作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2) 本集团作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(3) 本集团作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁

付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(4) 本集团作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

32、 终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本集团处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注四、13“持有待售资产和处置组”相关描述。

33、 重要会计政策、会计估计的变更

(1)会计政策变更

①执行新收入准则导致的会计政策变更

2017年7月5日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第 14 号——收入>的通知》(财会〔2017〕22 号,以下简称“新收入准则”),要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。经本集团第十四届董事局第十次会议会议于2020年4月28日决议通过,本集团于2020年1月1日起开始执行前述新收入准则。

②对2020年1月1日财务报表的影响

报表项目2019年12月31日(变更前)金额2020年1月1日(变更后)金额
合并报表公司报表合并报表公司报表
报表项目2019年12月31日(变更前)金额2020年1月1日(变更后)金额
合并报表公司报表合并报表公司报表
存货9,147,612,379.259,334,810,421.45
其他流动资产730,137,580.92733,661,127.87
递延所得税资产535,640,931.03543,004,245.85
预收账款1,046,480,142.61436,369.55
合同负债1,266,654,991.04436,369.55
未分配利润2,240,116,291.662,227,966,822.20
归属于母公司所有者权益合计5,534,993,365.675,522,843,896.21
少数股东权益5,172,596,952.635,162,656,477.63
所有者权益合计10,707,590,318.3010,685,500,373.84
负债和所有者权益30,209,805,595.9730,407,890,499.94

(2) 会计估计变更

本集团在报告期内无重要会计估计变更事项。

34、 重大会计判断和估计

本集团在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日,本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1) 金融资产减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史数据结合行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况等的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(2) 存货跌价准备

本集团根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(3) 金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的非上市公司股权等金融工具,本集团通过市场法、收益法或成本法等估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括查询近期融资价格、同行业市盈率、市净率等指标并考虑流动性调整等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本集团不将成本作为其公允价值的最佳估计。

(4) 长期资产减值准备

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(5) 折旧和摊销

本集团对投资性房地产、固定资产在考虑其残值后和对无形资产、长期待摊费用在不考虑其残值的情

况下,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(6) 递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(7) 所得税

本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

五、 税项

1、 主要税种及税率

(1)流转税

税目税基税率-征收率
增值税注116%/13%、10%/9%、6%、5%、3%
城市维护建设税实际缴纳的流转税7%、5%、1%
教育费附加实际缴纳的流转税3%
地方教育费附加实际缴纳的流转税2%、1.5%
堤防维护费实际缴纳的流转税2%
堤围防护费营业收入0.01%

注1:从2019年4月1日起,根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39号),纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%和10%税率的,税率分别调整为13%、9%。

小规模纳税人或一般纳税人采用简易计税方法的征收率为6%、5%、3%,按应税销售收入计算缴纳。

注2:根据《深圳市地方税务局关于免征我市堤围防护费的通告》,自2014年9月1日(所属期)起,深圳市免征堤围防护费。

注3:根据湖北省政府办公厅下发的鄂政办发〔2018〕13号文件的规定,至2020年12月31日,企业地方教育附加征收率继续按1.5%执行。

(2)房产税

自用物业的房产税,以房产原值的70%-90%为纳税基础,税率为1.2%;

对外租赁物业的房产税,以物业租赁收入为纳税基础,税率为12%。

(3)土地增值税

按照增值额的30%-60%超率累进税率征收。根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,房地产开发企业出售普通标准住宅且增值额未超过扣除项目金额20%的,免缴土地增值税;增值额超过20%的,按税法规定的超率累进税率计缴。根据国家税务总局(国税发[2004]100号文)和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定,本公司及从事房地产开发业务的子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税,待项目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。

(4)企业所得税

本公司企业所得税税率为25%;本公司于中国香港注册之子公司企业所得税税率为16.5%;本公司于美国注册之子公司企业所得税税率执行注册地法律规定;本公司于中国境内注册之子公司,除下列税收优惠中企业所得税项目列示的子公司企业所得税税率适用相应税率,以及符合小型微利企业认定标准的子公司按国家优惠政策确定适用的企业所得税优惠税率外,其他子公司企业所得税税率为25%。

2、税收优惠

(1)增值税

①根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》(财税[2002]7号)规定:生产企业自营或委托外贸企业代理出口自产货物,除另行规定外,增值税一律实行免、抵、退税管理办法。本集团出口自产货物免征生产销售环节增值税;本集团出口自产货物所耗用的原材料、燃料、动力等所含应予以退还的进项税额可以抵顶内销货物的应纳税额;本集团出口自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时,对未抵顶完的部分予以退税。

②根据武汉市江岸区国家税务局税务事务通知书,公司子公司武汉华博通讯有限公司符合财税字[1994]011号文《关于军队军工系统所属单位征收流转税 资源税问题的通知》的规定,公司军工产品于2013年1月1日起免征增值税。

③根据《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号),公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司软件产品销售相关增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退的优惠政策。

④根据《关于有机肥产品免征增值税的通知》(财税[2008]56号),公司子公司成都绿金生物科技有限责任公司生产的有机肥产品享受免征增值税的政策,免征期为2019年1月1日至长期。

⑤根据《关于农业生产资料征免增值税政策的通知》(财税[2011]113号),公司子公司成都绿金生物科技营销有限责任公司经当地税务机构税务事项备案通知,所销售的农业生产资料、有机肥产品免征增值税;公司子公司四川国科中农生物科技有限公司生产有机肥享受免征增值税的政策,免征期为2011年5月1日至长期。

⑥根据《关于有机肥产品免征增值税问题的通知》 (财税[2008]56号文件),公司子公司宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司生产、销售的饲料产品享受免征增值税的政策,免征期为2016年4月1日至长期;生产、销售的有机肥产品享受免征增值税的政策,免征期为2016年6月16日至长期

⑦根据清远市清新区国家税务局清新国税减[2012]42号文,公司子公司广东宝安农林高科有限公司自产农产品销售收入免征增值税,减免期间2012年1月1日-2049年12月31日。

⑧根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的规定,自2016年5月1日起,公司子公司武汉马应龙中西医结合肛肠医院有限公司、武汉马应龙综合门诊部有限公司、北京马应龙长青肛肠医院有限公司、西安马应龙肛肠医院有限公司、沈阳马应龙兴华肛肠医院(有限公司)、南京马应龙中医医院有限公司、大同马应龙肛肠医院有限公司及宁波马应龙医院有限公司的医疗服务免征增值税。

(2)所得税

①公司子公司马应龙药业集团股份有限公司、贝特瑞新材料集团股份有限公司、深圳市贝特瑞纳米科技有限公司、天津市贝特瑞新能源科技有限公司、惠州市贝特瑞新材料科技有限公司、鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司、贝特瑞(天津)纳米材料制造有限公司、贝特瑞(江苏)新材料科技有限公司、深圳市大地和电气股份有限公司、遵义市大地和电气有限公司、宁波拜特测控技术股份有限公司、武汉华博通讯有限公司、成都绿金生物科技有限责任公司、哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司、张家港友诚新能源科技股份有限公司、湖北马应龙八宝生物科技有限公司、四川国科中农生物科技有限公司、江西宝安新材料科技有限公司通过国家高新技术企业认定或复审,报告期内享受15%的企业所得税优惠税率。

②公司子公司西安马应龙肛肠医院有限公司、宜宾金石新材料科技有限公司满足《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)的相关规定,经当地主管税务机关备案批准,减按15%的优惠税率缴纳企业所得税。

③根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的规定,自2019年1月1日起至2021年12月31日,公司子公司符合小型微利企业认定标准的,其所得减按25%或50%计入应

纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。

六、 合并财务报表项目注释

以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,“期初”指2020年1月1日,“期末”指2020年6月30日,“上期期末”指2019年12月31日,“本期”指2020年半年度,“上期”指2019年半年度。

1、 货币资金

项 目期末余额期初余额
库存现金3,681,446.243,560,499.88
银行存款4,358,992,290.614,958,664,249.37
其他货币资金897,662,134.94530,699,745.36
合 计5,260,335,871.795,492,924,494.61
其中:存放在境外的款项总额293,931,690.02386,039,398.18

注1:期末其他货币资金,系可随时使用的存于证券营业部的未使用投资款等359,873,673.04元;短期定期存单等现金等价物400,000,000.00元;使用受到一定限制的长期定期存单75,168,833.33元、银行按揭保证金5,652,519.84元及银行承兑汇票、信用证、保函等保证金等56,967,108.73元。

注2:报告期末货币资金受限情况,详见附注六、65。

2、 交易性金融资产

项 目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产641,132,354.55576,661,076.23
其中:债务工具投资20,842,208.426,065,934.25
权益工具投资356,190,146.13565,595,141.98
混合工具投资264,100,000.005,000,000.00
合 计641,132,354.55576,661,076.23

3、 应收票据

(1) 应收票据分类列示

项 目期末余额期初余额
银行承兑汇票175,747,991.14285,648,203.20
商业承兑汇票68,424,588.1284,580,647.81
小 计244,172,579.26370,228,851.01
减:坏账准备3,673,505.397,720,968.79
合 计240,499,073.87362,507,882.22

(2) 期末已质押的应收票据情况

项 目期末已质押金额
银行承兑汇票13,695,150.00
合 计13,695,150.00

(3) 期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项 目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票390,203,048.2152,679,023.81
合 计390,203,048.2152,679,023.81

(4) 期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据

项 目期末转应收账款金额
银行承兑汇票3,496,349.00
合 计3,496,349.00

注:上述转应收账款的银行承兑汇票,系财务公司出具的银行承兑汇票。

(5) 按应收票据分类披露

类 别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例 (%)
单项计提坏账准备的应收票据
类 别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例 (%)
按组合计提坏账准备的应收票据244,172,579.26100.003,673,505.391.50240,499,073.87
其中:组合1156,956,550.2964.28156,956,550.29
组合218,791,440.857.701,037,348.785.5217,754,092.07
组合368,424,588.1228.022,636,156.613.8565,788,431.51
合 计244,172,579.26100.003,673,505.391.50240,499,073.87
类 别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例 (%)
单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据370,228,851.01100.007,720,968.792.09362,507,882.22
其中:组合1220,989,661.7759.69220,989,661.77
组合264,658,541.4317.463,052,105.034.7261,606,436.40
组合384,580,647.8122.854,668,863.765.5279,911,784.05
合 计370,228,851.01100.007,720,968.792.09362,507,882.22

注:对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

(6) 坏账准备的情况

期初余额本期增加本期减少期末余额
合并 范围变动本期计提本期收回本期转回本期核销合并 范围变动
7,720,968.79725.81-3,460,643.39587,545.823,673,505.39

(7)本期实际核销的应收票据情况

本期无核销应收票据的情况。

4、 应收账款

(1)应收账款分类披露

类别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金 额比例(%)金 额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款551,504,625.1625.84303,940,146.2155.11247,564,478.95
按组合计提坏账准备的应收账款1,582,906,777.8274.16117,931,522.197.451,464,975,255.63
其中:组合11,233,216,571.4557.7884,089,545.166.821,149,127,026.29
组合2107,826,110.735.051,370,783.781.27106,455,326.95
组合3190,827,808.978.9419,693,667.9310.32171,134,141.04
组合434,516,986.961.629,064,491.9126.2625,452,495.05
组合516,519,299.710.773,713,033.4122.4812,806,266.30
合 计2,134,411,402.98100.00421,871,668.4019.771,712,539,734.58
类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金 额比例(%)金 额计提比例(%)
单项计提坏账准备的应收账款644,719,902.0227.14327,052,810.2650.73317,667,091.76
按组合计提坏账准备的应收账款1,730,685,365.1772.86115,659,079.256.681,615,026,285.92
其中:组合11,354,738,177.1157.0388,112,112.426.501,266,626,064.69
组合2183,611,639.867.731,220,841.480.66182,390,798.38
组合3128,473,691.635.4114,446,892.1811.25114,026,799.45
组合455,952,235.962.368,897,585.4615.9047,054,650.50
类别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金 额比例(%)金 额计提比例(%)
组合57,909,620.610.332,981,647.7137.704,927,972.90
合 计2,375,405,267.19100.00442,711,889.5118.641,932,693,377.68

①单项计提坏账准备的应收账款

单位名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
河南国能电池有限公司242,425,386.0096,970,154.4040.00存在坏账风险
宁波奉化德朗能动力电池有限公司89,574,068.8313,436,110.3215.00存在坏账风险
深圳市沃特玛电池有限公司31,851,441.7931,851,441.79100.00存在坏账风险
芜湖天弋能源科技有限公司31,270,473.1331,270,473.13100.00存在坏账风险
肇庆遨优动力电池有限公司27,616,000.0027,616,000.00100.00存在坏账风险
领途汽车有限公司21,486,520.2015,040,564.1470.00存在坏账风险
重庆力帆乘用车有限公司18,457,746.1414,766,196.9180.00存在坏账风险
荣成华泰汽车有限公司15,925,171.8615,925,171.86100.00存在坏账风险
江西远东电池有限公司10,312,870.773,093,861.2330.00存在坏账风险
北京国能电池科技有限公司9,837,702.623,935,081.0540.00存在坏账风险
海霸能源有限公司7,725,546.007,725,546.00100.00存在坏账风险
中科泰能科技有限公司(天津)5,291,335.005,291,335.00100.00存在坏账风险
江苏威能汽车工业发展有限公司4,499,343.854,049,409.4790.00存在坏账风险
湖北奥赛瑞汽车电器有限公司3,471,200.003,471,200.00100.00存在坏账风险
北京乡村赛马场3,000,000.003,000,000.00100.00存在坏账风险
吉林省高新电动汽车有限公司2,952,200.002,952,200.00100.00存在坏账风险
领途汽车有限公司2,532,367.001,266,183.5050.00存在坏账风险
山东神工电池新科技有限公司2,296,922.162,296,922.16100.00存在坏账风险
无锡恩吉威新能源有限公司2,051,225.002,051,225.00100.00存在坏账风险
单位名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
杭州普拉格新能源汽车有限公司1,940,486.971,940,486.97100.00存在坏账风险
浙江泓源汽车集团有限公司1,798,829.00899,414.5050.00存在坏账风险
北京中福商贸公司1,410,000.001,410,000.00100.00存在坏账风险
江苏卡威汽车工业集团股份有限公司1,335,420.001,271,850.0095.24存在坏账风险
十堰茂竹实业有限公司1,186,843.031,186,843.03100.00存在坏账风险
宁夏易捷庄园枸杞科技有限公司1,067,523.401,067,523.40100.00存在坏账风险
湖北奥赛瑞汽车电器有限公司1,014,310.001,014,310.00100.00存在坏账风险
信阳福英纯电动汽车科技有限公司970,000.00970,000.00100.00存在坏账风险
湖北方辉物业有限公司900,000.00900,000.00100.00存在坏账风险
江苏易电通储能技术有限公司782,440.00782,440.00100.00存在坏账风险
山东泰丰制动系统科技股份有限公司727,800.00727,800.00100.00存在坏账风险
沈阳马应龙兴华肛肠医院有限公司684,677.52684,677.52100.00存在坏账风险
南京特种汽车制配厂有限公司600,000.00600,000.00100.00存在坏账风险
浙江康迪车业有限公司505,519.00505,519.00100.00存在坏账风险
其他小额户合计4,003,255.893,970,205.8399.17存在坏账风险
合 计551,504,625.16303,940,146.2155.11

②组合计提坏账准备的应收账款

组合1-高新技术产业国内客户期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)1,172,293,243.7451,681,643.224.41
1年至2年(含2年)24,732,701.983,861,650.9815.61
2年至3年(含3年)11,196,127.023,551,752.2531.72
3年以上24,994,498.7124,994,498.71100.00
组合1-高新技术产业国内客户期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
合 计1,233,216,571.4584,089,545.166.82
组合2-高新技术产业国外客户期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)107,141,029.54685,702.590.64
1年至2年(含2年)685,081.19685,081.19100.00
合 计107,826,110.731,370,783.781.27
组合3-生物医药产业客户期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)174,613,397.666,674,409.273.82
1年至2年(含2年)7,081,634.034,420,605.2162.42
2年至3年(含3年)4,496,213.933,962,090.1088.12
3年以上4,636,563.354,636,563.35100.00
合 计190,827,808.9719,693,667.9310.32
组合4-房地产业客户期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)24,271,401.00545,124.572.25
1年至2年(含2年)2,177,095.00450,876.3820.71
3年以上8,068,490.968,068,490.96100.00
合 计34,516,986.969,064,491.9126.26
组合5-其他产业客户期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)
1年以内(含1年)13,944,838.091,195,072.628.57
1年至2年(含2年)122.8758.5247.63
2年至3年(含3年)124,200.0067,763.5254.56
3年以上2,450,138.752,450,138.75100.00
合 计16,519,299.713,713,033.4122.48

注:确定该组合的依据详见本附注四、10。

③按账龄披露

账 龄账面余额
1年以内(含1年)1,569,452,198.43
1年至2年(含2年)237,987,084.43
2年至3年(含3年)210,844,515.03
3年以上116,127,605.09
小 计2,134,411,402.98
减:坏账准备421,871,668.40
合 计1,712,539,734.58

(2)坏账准备的情况

期初余额本期增加本期减少期末余额
汇率变动合并范围 变动本期计提本期收回本期转回本期核销合并范围 变动
442,711,889.519,364.7858,126.137,284,872.9412,233.5618,694,882.399,509,936.13421,871,668.40

注:本期无重要的坏账准备收回或转回情况

(3)实际核销的应收账款情况

项 目账面余额
郑州比克电池有限公司9,000,000.00
宁波奉化德朗能动力电池有限公司270,000.00
郑州比克电池有限公司7,571,046.92
深圳市比克动力电池有限公司1,853,835.47
合 计18,694,882.39

注:本期公司子公司与债务人进行了债务重组,故上述坏账准备予以核销。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为632,941,990.44元,占应收账款期末余额合计数的比例为29.65%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为258,463,502.33元。

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债情况。

(7)期末应收账款质押情况详见附注六、65。

5、 应收款项融资

(1)应收款项融资情况

项 目期末余额期初余额
应收票据174,677,712.16272,514,253.34
应收账款79,930,743.02137,149,025.01
合 计254,608,455.18409,663,278.35

注1:应收票据,系本集团在经营活动中所收取的银行机构出具的银行承兑汇票,考虑其信用风险很低且基本用于背书转让,故作为应收款项融资核算。

注2:应收账款,系本公司与三井住友银行(中国)有限公司签署相关协议,将定期对松下采购(中国)有限公司的应收账款,以不附任何追索权的方式转移给对方,故将应收松下采购(中国)有限公司款项作为应收款项融资核算。

(2)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
应收票据账面余额272,514,253.342,533,504,242.922,631,340,784.10174,677,712.16
公允价值变动
账面价值272,514,253.342,533,504,242.922,631,340,784.10174,677,712.16
应收账款账面余额138,534,368.70454,494,976.21512,291,220.6580,738,124.26
公允价值变动-1,385,343.69-4,544,949.76-5,122,912.21-807,381.24
账面价值137,149,025.01449,950,026.45507,168,308.4479,930,743.02
合 计409,663,278.352,983,454,269.373,138,509,092.54254,608,455.18

(3)应收款项融资坏账准备

本集团期末对应收款项融资按照预期信用损失一般方法评估后认为,相关信用风险极低,无需计提信用减值准备。

6、 预付款项

(1)预付款项按账龄列示

账龄结构期末余额期初余额
金额占总额的比例金额占总额的比例
1年以内(含1年)206,883,869.5286.05%155,857,983.3291.25%
1年至2年(含2年)21,714,572.259.03%9,036,826.205.29%
2年至3年(含3年)6,727,830.682.80%2,808,861.091.64%
3年以上5,109,770.602.12%3,100,222.921.82%
合计240,436,043.05100.00%170,803,893.53100.00%

注:期末本集团无账龄超过1年且金额重要的预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末本集团按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为57,356,391.29元,占预付款项期末余额合计数的比例为23.86%。

7、 其他应收款

项 目期末余额期初余额
应收利息2,693,967.622,945,253.96
应收股利4,948,600.004,948,600.00
其他应收款920,400,779.06859,949,716.29
合 计928,043,346.68867,843,570.25

(1)应收利息分类披露

项 目期末余额期初余额
定期存款应收利息2,693,967.622,945,253.96
小 计2,693,967.622,945,253.96
减:坏账准备
合 计2,693,967.622,945,253.96

注1:期末应收利息中无重要的逾期利息。注2:本集团期末对应收利息按照预期信用损失一般方法评估后认为,相关信用风险极低,无需计提信用减值准备。

(2)应收股利分类披露

被投资单位期末余额期初余额
浙江高泰昊能科技有限公司4,948,600.004,948,600.00
小 计4,948,600.004,948,600.00
减:坏账准备
合 计4,948,600.004,948,600.00

注1:期末无重要的账龄超过1年的应收股利注2:本集团期末对应收股利按照预期信用损失一般方法评估后认为,相关信用风险很小,无需计提信用减值准备。

(3)其他应收款分类披露

1)按账龄披露

账 龄期末余额
1年以内343,376,103.62
1至2年32,876,394.29
2至3年482,590,275.11
3至4年37,179,348.67
4至5年53,367,745.16
5年以上144,822,817.79
小 计1,094,212,684.64
减:坏账准备173,811,905.58
合 计920,400,779.06

2)按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款873,974,286.39845,409,394.87
保证金119,125,109.66116,853,571.50
押金10,110,126.7410,269,148.89
备用金59,615,736.9823,683,150.84
代收代付款项23,479,569.9626,783,144.93
出口退税86,343.80
应收股权转让款7,907,854.918,286,273.33
小 计1,094,212,684.641,031,371,028.16
减:坏账准备173,811,905.58171,421,311.87
合 计920,400,779.06859,949,716.29

3)坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月 预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额5,265,807.339,724,089.87156,431,414.67171,421,311.87
2020年1月1日余额在本年:
——转入第二阶段-721,707.22721,707.22
——转入第三阶段-31,727.15-3,615,340.033,647,067.18
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本年计提1,578,093.293,032,042.42-1,479,432.913,130,702.80
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动-8,884.51-9,565.66-721,658.92-740,109.09
2020年6月30日余额6,081,581.749,852,933.82157,877,390.02173,811,905.58

注:其他变动,系合并财务报表范围变化所致。4)坏账准备的情况

期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提合并范围变动本期转回本期核销合并范围变动
171,421,311.873,130,702.802,496.28742,605.37173,811,905.58

注:本期无重要的坏账准备收回或转回情况5)实际核销的其他应收款情况本期无其他应收款核销情况。6)按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况

单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
单位名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
广东天行健投资集团有限公司往来款357,416,618.291-4年38.83
威海南海新区财政局保证金122,651,936.001-2年13.33
深圳市盈富恒商业管理有限公司往来款49,536,371.651-2年5.38
深圳市横岗四联股份合作公司保证金46,007,275.003-4年5.00
吴川市中基置业发展有限公司往来款45,000,000.001-2年4.89
合计620,612,200.9467.43

6)期末涉及政府补助的应收款项期末无涉及政府补助的应收款项情况。7)本期因金融资产转移而终止确认的其他应收款本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。8)本期转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债情况。

8、 存货

(1) 存货分类

项 目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料447,553,551.7531,385,297.47416,168,254.28348,353,512.8033,222,900.66315,130,612.14
包装物29,122,103.66432,502.8828,689,600.7825,708,078.77433,453.0325,274,625.74
低值易耗品78,919,027.4023,362,003.4955,557,023.9178,802,966.8726,854,688.4051,948,278.47
在产品361,707,605.673,567,853.23358,139,752.44383,095,759.553,886,836.09379,208,923.46
自制半成品124,380,742.773,287,623.45121,093,119.32171,716,873.142,976,183.78168,740,689.36
库存商品762,157,969.0078,226,354.77683,931,614.23788,417,629.9973,371,364.16715,046,265.83
项 目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
发出商品265,147,996.5936,455,522.08228,692,474.51156,440,318.8536,876,742.78119,563,576.07
委托加工物资142,228,888.744,297,791.92137,931,096.82170,421,611.454,297,791.92166,123,819.53
开发成本4,671,033,048.161,242,864.004,669,790,184.164,962,574,130.261,242,864.004,961,331,266.26
开发产品2,028,182,733.0221,327,355.232,006,855,377.792,349,514,438.8621,327,355.232,328,187,083.63
消耗性生物资产115,147,783.2310,268,029.16104,879,754.07114,523,310.1210,268,029.16104,255,280.96
合计9,025,581,449.99213,853,197.688,811,728,252.319,549,568,630.66214,758,209.219,334,810,421.45

(2) 存货跌价准备

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他转销合并范围变动
原材料33,222,900.66577,471.743,895,112.92-1,480,037.9931,385,297.47
包装物433,453.03-950.15432,502.88
低值易耗品26,854,688.407,581,108.226,548,974.244,524,818.8923,362,003.49
在产品3,886,836.09135,715.97639,563.50-184,864.673,567,853.23
自制半成品2,976,183.78311,439.673,287,623.45
库存商品73,371,364.1617,720,653.3814,936,618.53-2,070,955.7678,226,354.77
发出商品36,876,742.78240,545.87661,766.5736,455,522.08
委托加工物资4,297,791.924,297,791.92
开发成本1,242,864.001,242,864.00
开发产品21,327,355.2321,327,355.23
消耗性生物资产10,268,029.1610,268,029.16
合计214,758,209.2126,565,984.7026,020,269.191,450,727.04213,853,197.68

注:可变现净值的确定依据详见附注四、12。本期转销存货跌价准备的原因系相关存货耗用或出售所

致。

(3)开发成本

项目名称期初余额期末余额备注
儋州花果山项目748,513,704.02312,164,057.71儋州宝安
库尔勒宝安·江南城一期190,169,793.55190,311,955.64新疆宝安
宝安.江南城项目394,705,181.51434,003,744.66山东宝安
白石龙工业区城市更新项目2,101,050.612,861,591.95丹晟恒丰
商住服务中心121,927,615.51123,237,095.24湖北红莲湖
果岭壹号2号楼精装修工程9,724,339.179,701,855.72湖北红莲湖
怡园二期8,822,963.558,822,963.55武汉宝安
半山墅更新改造工程40,861,527.0341,791,935.88武汉宝安
红塘项目扩宽道路建设10,588.0010,588.00广州红塘旅游
劳村社区三旧改造项目2,625,116.912,816,977.80广东锦园地产
山水龙城一期5,262,666.505,262,666.50湖北宝安
宝安.滨江新城1,180,000.001,180,000.00海南宝安
八门湾62,864.0062,864.00文昌宝安
宝安江东豪庭95,001,230.6596,980,798.85海南金诚信
横岗茂盛城市更新项目3,107,007,465.223,183,749,087.45深圳华信达
惠州中宝地产项目300,000.00300,000.00惠州中宝
运通片区城市更新项目13,144,327.2713,144,327.27运通物流
布吉运通片区城市更新项目19,709,689.8019,709,689.80恒安房地产
宝安吉兆湾73,602,008.8688,971,654.08广东吉兆湾
龙岗惠华片区城市更新项目55,449,865.6453,477,837.51深圳盈富恒
宝翠公馆72,392,132.4682,471,356.55惠州华富投资
合 计4,962,574,130.264,671,033,048.16

注:本期开发成本中利息及贷款手续费资本化金额为52,371,762.33元。

(4)开发产品

项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额备注
新世纪宝安花园一、二期51,984.1551,984.15武汉宝安
江南村100,900.45100,900.45武汉宝安
半山墅82,382,770.6382,382,770.63武汉宝安
仁海墅70号21,010,068.7621,010,068.76武汉宝安
天门宝安商业广场1,793,183.921,793,183.92天门宝安
月湖项目64,945,487.6164,945,487.61湖北美地
山水龙城一期3,418,631.273,418,631.27湖北宝安
仁海墅90号7,577,078.357,577,078.35湖北宝安
红莲湖果岭一号113,749,820.941,345,397.60-4,175.52115,099,394.06红莲湖旅游
景园项目8,777,157.938,777,157.93宝安集团
华浩源1-3期2,865,107.052,865,107.05宝安集团
宝安江南城1-3期10,411,183.7710,411,183.77海南实业
碧海名园车位6,834,811.366,834,811.36深圳恒安
世纪春城车位31,952,950.4931,952,950.49深圳恒安
宝安椰林湾73,035,875.4917,396,955.9755,638,919.52万宁宝安
宝安.江南城一期58,830,666.0025,475.0058,856,141.00山东宝安
宝安.江南城二期10,901,011.9610,901,011.96山东宝安
项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额备注
宝安江南城三期A3,379,493.97387,241.423,766,735.39山东宝安
宝安江南城三期B2,395,765.81679,520.96661,670.972,413,615.80山东宝安
宝安江南城三期D2,182,998.82-2,574,411.06-1,868,935.171,477,522.93山东宝安
宝安.江南城一期别墅144,252,076.01462,300.00144,714,376.01天津宝安
宝安.江南城一期高层44,788,252.7144,788,252.71天津宝安
宝安.江南城二期别墅445,963,326.0589,035.3322,247,210.26423,805,151.12天津宝安
宝安.江南城二期高层309,208,932.1373,052,035.64236,156,896.49天津宝安
宝安.江南城会所等1,193,560.101,193,560.10天津宝安
宝安公园家19,809,855.3719,809,855.37海南荣域
宝安.江南城一期388,815,823.5812,165,109.52376,650,714.06新疆宝安
白石龙工业区城市更新项目488,885,664.18-113,474.82196,789,358.50291,982,830.86丹晟恒丰
合 计2,349,514,438.86301,084.43321,632,790.272,028,182,733.02

(5)消耗性生物资产

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
林木资产114,523,310.12624,473.11115,147,783.23
合 计114,523,310.12624,473.11115,147,783.23

9、 持有待售资产

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
持有待售资产:
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
持有待售非流动资产16,533,613.0016,218,487.00315,126.0024,476,281.3719,676,590.564,799,690.81
持有待售处置组中的资产453,210,526.91453,210,526.91
合计469,744,139.9116,218,487.00453,525,652.9124,476,281.3719,676,590.564,799,690.81

(1)持有待售非流动资产的基本情况

项目期末余额减值准备期末账面价值公允价值所属分部预计处置费用预计处置时间
深圳市德威精密模具有限公司5.00%股权16,533,613.0016,218,487.00315,126.00420,168.00其他产业分部2020年
合计16,533,613.0016,218,487.00315,126.00420,168.00

(2)持有待售处置组中的资产的基本情况

项目期末余额减值准备期末账面价值公允价值所属分部预计处置费用预计处置时间
海南儋州恒通置地有限公司(货币资金、存货、其他流动资产)130,308,868.43130,308,868.43238,551,600.00房地产分部2020年-2021年
海南儋州恒运实业有限公司(货币资金、存货、其他流动资产)175,728,848.09175,728,848.09249,254,600.00房地产分部2020年-2021年
海南儋州港宝置业有限公司(货币资金、存货、其他流动资产)147,172,810.39147,172,810.39241,492,900.00房地产分部2020年-2021年
合计453,210,526.91453,210,526.91729,299,100.00

(3) 持有待售资产减值准备情况

项 目期初余额本期计提本期减少期末余额
深圳市德威精密模具有限公司5.00%股权16,218,487.0016,218,487.00
固定资产3,458,103.563,458,103.56
合 计19,676,590.563,458,103.5616,218,487.00

10、 其他流动资产

项 目期末余额期初余额
预付证券投资款19,006,481.54
预交增值税30,419,322.3727,588,110.85
待抵扣进项税额46,110,338.1337,078.85
待认证进项税额37,657,415.4950,992,723.12
增值税留抵税额195,219,220.99226,608,510.57
预缴企业所得税71,663.69653,700.26
预缴土地增值税结余23,882,805.6921,419,821.93
预缴关税结余1,257,030.73
结构性存款362,146,534.67401,580,529.52
电e盈电费专户款75.09
预缴附加税金及佣金3,523,546.95
合同取得成本29,430,611.85
合 计743,944,394.42733,661,127.87

11、 发放贷款及垫款

(1)发放贷款及垫款基本情况

项 目期末余额期初余额
发放贷款435,317,979.22427,689,131.58
减:贷款减值准备41,430,475.3839,359,269.05
合 计393,887,503.84388,329,862.53

(2)发放贷款及垫款分类披露

贷款分级情况期末余额
账面余额减值准备计提比例(%)
正常类361,646,408.155,424,696.121.50
关注类21,785,000.00653,550.003.00
可疑类41,335,854.5424,801,512.7360.00
损失类10,550,716.5310,550,716.53100.00
合 计435,317,979.2241,430,475.389.52

注:发放贷款结余,参照《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20号)的相关要求计提减值准备。

12、 长期股权投资

被投资单位期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
联营企业:
中国风险投资有限公司524,742,144.44524,742,144.44521,224,971.82521,224,971.82
赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司36,229,526.1636,229,526.1636,229,526.1636,229,526.16
深圳市安和威电力科技股份有限公司19,286,189.6419,286,189.6419,286,189.6419,286,189.64
北京博鲁斯潘精密机床有限公司13,691,073.5113,691,073.5114,177,330.5114,177,330.51
深圳市游视虚拟现实技术有限公司18,762,158.1916,821,270.881,940,887.3118,762,158.1916,821,270.881,940,887.31
深圳市金錋贵材科技有限公司35,079,221.8818,006,984.9517,072,236.9335,079,221.8818,006,984.9517,072,236.93
深圳市佳顺智能机器人股份有限公司1,660,478.681,660,478.681,660,478.681,660,478.68
江西石磊氟材料有限责任公司27,877,973.4427,877,973.4428,221,650.9428,221,650.94
深圳市雷迈科技有限公司8,714,854.462,988,140.135,726,714.338,784,356.962,988,140.135,796,216.83
广州魔龙网络科技有限公司2,650,000.002,650,000.002,650,000.002,650,000.00
常州瑞德丰精密技术有限公司25,845,550.0925,845,550.0926,299,988.8726,299,988.87
深圳市馨园网络信息科技有限公司5,065,142.135,065,142.135,065,142.135,065,142.13
深圳市康康网络技术有限公司4,002,833.864,002,833.864,002,833.864,002,833.86
被投资单位期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
广州市三甲医疗信息产业有限公司13,475,958.198,742,633.794,733,324.4014,452,507.908,742,633.795,709,874.11
深圳市时代高科技设备股份有限公司7,607,125.257,607,125.257,305,930.527,305,930.52
广州精科生物技术有限公司41,160,354.0541,160,354.0540,677,000.2740,677,000.27
深圳市光远科技有限公司24,232,451.6124,232,451.6124,411,539.7624,411,539.76
博智安全科技股份有限公司49,299,925.9749,299,925.9749,713,747.0949,713,747.09
深圳保利股权投资管理合伙企业(有限合伙)664,951.49664,951.49664,951.49664,951.49
百链数据科技(深圳)有限公司
百乐润信息技术(深圳)有限公司
深圳亿起融网络科技有限公司15,985,984.5515,985,984.5516,634,369.5916,634,369.59
广东芳源环保股份有限公司141,804,452.10141,804,452.10154,613,221.60154,613,221.60
深圳市深瑞墨烯科技有限公司11,497,281.8411,497,281.8411,985,804.0811,985,804.08
青岛洛唯新材料有限公司8,765,984.928,765,984.929,221,622.279,221,622.27
威立雅新能源科技(江门)有限公司3,600,000.003,600,000.002,794,000.002,794,000.00
筠连众益生物科技有限公司486,851.48486,851.48486,851.48486,851.48
哈尔滨万鑫投资有限公司29,453,429.2529,453,429.2529,488,593.3029,488,593.30
被投资单位期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
哈尔滨金纳科技有限公司580,340.25580,340.25953,966.34953,966.34
北京太华投资有限公司2,495,465.182,495,465.182,843,588.212,843,588.21
厦门意行半导体科技有限公司23,638,867.1923,638,867.1923,825,141.8423,825,141.84
深圳学泰科技有限公司9,291,026.067,940,272.021,350,754.049,291,026.066,306,197.722,984,828.34
深圳市和创诚技术有限公司
深圳市益药益家科技开发有限公司219,621.13219,621.13185,701.71185,701.71
湖北维达健基因技术有限公司
鸡西哈工新能源材料有限公司6,812,935.086,812,935.086,892,920.576,892,920.57
南京济朗生物科技有限公司8,248,851.888,248,851.888,411,221.688,411,221.68
南京星遥科技有限公司4,056,191.204,056,191.204,200,000.004,200,000.00
山西贝特瑞新能源科技有限公司160,230,380.62160,230,380.62164,808,000.00164,808,000.00
武汉同道诚科技服务合伙企业(有限合伙)2,546,062.232,546,062.232,546,250.652,546,250.65
西安易能智慧科技有限公司86,287,792.1686,287,792.1687,290,484.2287,290,484.22
浙江高泰昊能科技有限公司21,681,840.0821,681,840.0822,453,533.0122,453,533.01
宜宾金石新材料科技有限公司53,273,989.1853,273,989.18
被投资单位期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
宁波马应龙医院有限公司3,222,655.483,222,655.48
有电科技(北京)有限公司21,304,800.0021,304,800.00
成都欧康医药股份有限公司6,163,012.06603,888.355,559,123.715,722,623.96603,888.355,118,735.61
合计1,481,695,726.96102,935,465.381,378,760,261.581,423,318,447.2498,078,735.601,325,239,711.64

(续表)

被投资单位本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
联营企业:
中国风险投资有限公司3,517,172.62
赣州鑫磊稀土新材料股份有限公司
深圳市安和威电力科技股份有限公司
北京博鲁斯潘精密机床有限公司-486,257.00
被投资单位本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
深圳市游视虚拟现实技术有限公司
深圳市金錋贵材科技有限公司
深圳市佳顺智能机器人股份有限公司
江西石磊氟材料有限责任公司-343,677.50
深圳市雷迈科技有限公司-69,502.50
广州魔龙网络科技有限公司
常州瑞德丰精密技术有限公司-454,438.78
深圳市馨园网络信息科技有限公司
深圳市康康网络技术有限公司
广州市三甲医疗信-976,549.71
被投资单位本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
息产业有限公司
深圳市时代高科技设备股份有限公司301,194.73
广州精科生物技术有限公司483,353.78
深圳市光远科技有限公司-179,088.15
博智安全科技股份有限公司-413,821.12
深圳保利股权投资管理合伙企业(有限合伙)
百链数据科技(深圳)有限公司
百乐润信息技术(深圳)有限公司
深圳亿起融网络科技有限公司-648,385.04
广东芳源环保股份有限公司-3,979,592.26314,442.88-4,833,720.12-4,309,900.00
被投资单位本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
深圳市深瑞墨烯科技有限公司-488,522.24
青岛洛唯新材料有限公司-455,637.35
威立雅新能源科技(江门)有限公司806,000.00
筠连众益生物科技有限公司
哈尔滨万鑫投资有限公司-35,164.05
哈尔滨金纳科技有限公司-373,626.09
北京太华投资有限公司-348,123.03
厦门意行半导体科技有限公司-186,274.65
深圳学泰科技有限公司-1,634,074.30
深圳市和创诚技术
被投资单位本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
有限公司
深圳市益药益家科技开发有限公司33,919.42
湖北维达健基因技术有限公司
鸡西哈工新能源材料有限公司-79,985.49
南京济朗生物科技有限公司-162,369.80
南京星遥科技有限公司-143,808.80
山西贝特瑞新能源科技有限公司-4,577,619.38
武汉同道诚科技服务合伙企业(有限合伙)-188.42
西安易能智慧科技有限公司-1,002,692.06
浙江高泰昊能科技有限公司-771,692.93
被投资单位本期增减变动
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
宜宾金石新材料科技有限公司2,569,779.7650,704,209.42
宁波马应龙医院有限公司-3,222,655.483,222,655.48
有电科技(北京)有限公司21,304,800.00
成都欧康医药股份有限公司440,388.10
合计806,000.00-3,979,592.26-4,537,172.80-4,833,720.12-4,309,900.00-4,856,729.7875,231,664.90

注1:广东芳源环保股份有限公司本期减少投资,系公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司转让所持有的广东芳源环保股份有限公司股份290万股所致。其他权益变动,系公司转让股权对应确认的投资收益。注2:威立雅新能源科技(江门)有限公司本期追加投资,系子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司履行出资义务所致。

13、 其他非流动金融资产

项 目期末余额期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产440,198,360.67428,178,515.99
其中:权益工具投资440,198,360.67428,178,515.99
合 计440,198,360.67428,178,515.99

14、 投资性房地产

(1)本集团采用成本价值模式对投资性房地产进行后续计量

项目房屋、建筑物土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额555,199,020.588,373,948.13563,572,968.71
2.本期增加49,158,667.5349,158,667.53
(1)外购5,692,071.015,692,071.01
(2)固定资产/在建工程转入43,466,596.5243,466,596.52
3.本期减少
4.期末余额604,357,688.118,373,948.13612,731,636.24
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额36,787,459.01603,655.0337,391,114.04
2.本期增加11,732,475.3597,739.5211,830,214.87
(1)计提11,563,267.3197,739.5211,661,006.83
(2)固定资产累计折旧转入169,208.04169,208.04
3.本期减少
4.期末余额48,519,934.36701,394.5549,221,328.91
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
项目房屋、建筑物土地使用权合计
3.本期减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值555,837,753.757,672,553.58563,510,307.33
2.期初账面价值518,411,561.577,770,293.10526,181,854.67

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况

项 目账面价值未办妥产权证书原因
椰园新村708栋433,542.82正在办理中
鄂州比克花园420,004.00开发商待补土地出让金
合 计853,546.82

(3)期末投资性房地产所有权受限情况详见附注六、65所述。

15、 固定资产

项 目期末余额期初余额
固定资产4,454,877,339.534,663,303,248.79
固定资产清理
合 计4,454,877,339.534,663,303,248.79

(1)固定资产情况

项目房屋建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备合计
一、账面原值
1.期初余额3,407,629,578.663,885,679,669.7297,285,728.11122,839,020.73188,442,205.587,701,876,202.80
2.本期增加75,627,287.5196,098,763.593,478,426.509,558,252.166,711,595.10191,474,324.86
(1)购置2,143,527.2022,791,125.682,724,586.154,543,757.105,418,940.9937,621,937.12
(2)在建工程转入65,690,992.4376,118,653.481,328,794.135,014,495.061,206,652.21149,359,587.31
(3)合并范围变动1,361,143.7239,230.001,400,373.72
(4)汇率变动151,614.61-4,172,159.29-625,480.6546,771.90-4,599,253.43
(5)其他7,641,153.2750,526.877,691,680.14
3.本期减少80,972,492.54194,447,085.396,417,468.542,297,197.874,765,102.01288,899,346.35
(1)处置或报废158,200.0082,613,519.574,219,908.901,655,581.842,761,105.2491,408,315.55
(2)合并范围变更39,531,871.78111,448,565.822,197,559.64641,616.032,003,996.77155,823,610.04
(3)转入投资性房地产40,814,000.0040,814,000.00
(4)其他468,420.76385,000.00853,420.76
4.期末余额3,402,284,373.633,787,331,347.9294,346,686.07130,100,075.02190,388,698.677,604,451,181.31
项目房屋建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备合计
二、累计折旧
1.期初余额749,496,761.641,993,292,623.9969,560,354.1478,817,279.77135,144,899.543,026,311,919.08
2.本期增加62,897,098.83117,921,100.253,576,066.537,081,169.1218,348,485.62209,823,920.35
(1)计提63,483,536.34131,819,568.634,238,567.667,081,169.1218,314,523.87224,937,365.62
(2)合并范围变动365,392.82365,392.82
(3)汇率变动-586,437.51-14,263,861.20-662,501.1333,961.75-15,478,838.09
3.本期减少8,048,942.1477,897,482.275,949,086.221,828,581.112,983,869.1096,707,960.84
(1)处置或报废153,454.0050,039,991.364,158,913.931,397,229.771,882,993.3757,632,582.43
(2)合并范围变更7,726,280.1027,738,622.031,790,172.29431,351.341,100,875.7338,787,301.49
(3)汇率变动
(4)转入投资性房地产169,208.04169,208.04
(5)其他118,868.88118,868.88
4.期末余额804,344,918.332,033,316,241.9767,187,334.4584,069,867.78150,509,516.063,139,427,878.59
三、减值准备
项目房屋建筑物机器设备运输工具电子设备其他设备合计
1.期初余额1,973,154.9210,254,313.542,695.7930,101.69768.9912,261,034.93
2.本期增加
3.本期减少297,563.921,817,507.822,115,071.74
(1)处置或报废
4.期末余额1,675,591.008,436,805.722,695.7930,101.69768.9910,145,963.19
四、账面价值
1.期末账面价值2,596,263,864.301,745,578,300.2327,156,655.8346,000,105.5539,878,413.624,454,877,339.53
2.期初账面价值2,656,159,662.101,882,132,732.1927,722,678.1843,991,639.2753,296,537.054,663,303,248.79

(2)期末暂时闲置的固定资产情况

闲置资产类别账面原值累计折旧减值准备账面净值备注
机器设备10,178,348.522,895,420.757,282,927.77
运输工具26,382.4823,686.692,695.79
电子设备1,650.001,067.20582.80
其他设备174,413.11154,132.3720,280.74
合 计10,380,794.113,074,307.017,306,487.10

(3)期末融资租赁租入固定资产

租入资产类别账面原值累计折旧账面净值
房屋及建筑物15,762,600.002,778,158.2512,984,441.75
合 计15,762,600.002,778,158.2512,984,441.75

(4)期末未办妥产权证书的固定资产情况

项 目未办妥产权证书金额未办妥产权证书原因
古马岭金矿选矿厂182,192,580.84办证手续尚在进行中
北京恒丰花园办公楼5,983,340.85相关办证手续尚在进行中
江苏贝特瑞厂区房屋建筑物413,441,959.98相关办证手续尚在进行中
惠州贝特瑞厂房78,716,439.46相关办证手续尚在进行中
鸡西长源厂区房屋建筑物51,004,751.43相关办证手续尚在进行中
国际精密厂房25,885,829.41与房管部门协调中
成都泰格尔厂区房屋建筑物29,218,757.56相关办证手续尚在进行中
万鑫石墨谷厂区房屋建筑物77,675,023.63相关办证手续尚在进行中
成都绿金生物厂区房屋建筑物31,810,122.77相关办证手续尚在进行中
湖北青龙山茶社3,543,636.40景区地上建筑无法办理
大山农业农场别墅9,675,020.40相关办证手续尚在进行中
项 目未办妥产权证书金额未办妥产权证书原因
合 计909,147,462.73

注1:融资租入固定资产情况详见附注十五、5。注2:期末所有权或使用权受限制的固定资产情况,详见附注六、65。

16、 在建工程

项 目年末余额年初余额
在建工程741,347,185.96734,179,640.65
工程物资
合 计741,347,185.96734,179,640.65

(1)在建工程明细

项 目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
贝特瑞系统、设备安装工程105,925,228.51105,925,228.5119,809,149.9219,809,149.92
贝特瑞坪山新材料科技园工程123,286,325.60123,286,325.60116,599,888.11116,599,888.11
贝特瑞总部及新能源研究院建设工程61,863,538.4861,863,538.4854,159,155.1054,159,155.10
贝特瑞鸡西园区建设及配套工程15,195,049.5615,195,049.5615,195,049.5615,195,049.56
贝特瑞惠州园区建设及配套工程二期49,388,241.9549,388,241.9547,454,423.1747,454,423.17
江苏贝特瑞生产厂区建设工程243,988,042.86243,988,042.86268,214,290.74268,214,290.74
贝特瑞其他零星工程23,330,120.4823,330,120.4829,318,893.2229,318,893.22
马应龙医院等更改工程18,709,187.1818,709,187.1815,444,762.4615,444,762.46
古马岭选矿厂建设及配套工程15,195,915.3115,195,915.3115,195,915.3115,195,915.31
古马岭探矿工程27,674,811.9127,674,811.9127,674,811.9127,674,811.91
大地和设备安装及装修工程3,754,563.883,754,563.886,726,795.196,726,795.19
深圳大佛电商系统工程98,113.2198,113.2198,113.2198,113.21
项 目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值
万鑫石墨谷产业园一期工程3,783,931.113,783,931.1140,718,351.0640,718,351.06
国际精密厂房工程35,962,207.8435,962,207.8439,543,323.3339,543,323.33
其他零星工程16,448,635.993,256,727.9113,191,908.0847,136,559.479,109,841.1138,026,718.36
合计744,603,913.873,256,727.91741,347,185.96743,289,481.769,109,841.11734,179,640.65

(2)重要在建工程项目变动情况

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额本期利息资本化率
转入固定资产转入其他
万鑫石墨谷产业园一期工程40,718,351.0615,047,685.4430,279,069.2321,703,036.163,783,931.116.20%
坪山贝特瑞新材料科技园建设工程116,599,888.116,686,437.49123,286,325.601.01%
江苏贝特瑞生产厂房建设工程268,214,290.7445,124,055.0769,350,302.95243,988,042.8625.20%
惠州贝特瑞年产4万吨锂电负极材料扩建土建工程47,454,423.171,933,818.7849,388,241.95
合计472,986,953.0868,791,996.7899,629,372.1821,703,036.16420,446,541.52

注:上表转入其他,系转入投资性房地产。(续表)

项目名称预算数资金来源工程投入占预算的比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额
万鑫石墨谷产业园一期工程100,047,158.55自筹+贷款60%尚有2/3号楼未开工、1/4/5/9号楼已完工3,457,460.96491,714.09
坪山贝特瑞新材料科技园建设工程515,700,000.00自筹+贷款23.91%80%1,241,491.831,241,491.83
江苏贝特瑞生产厂房建设工程1,397,737,226.90自筹+借款97.32%91%78,955,136.59725,504.68
惠州贝特瑞年产4万吨锂电负极材料扩建土建工程70,000,000.00自筹97.32%91.00%
合计2,083,484,385.4583,654,089.382,458,710.60

(3)期末在建工程所有权受限情况详见附注六、65所述。

17、 无形资产

(1)无形资产情况

项目管理软件林权商标权土地使用权专用技术探采矿使用权药品经营权其他合计
一、账面原值
1.期初余额30,277,786.6117,057,860.82919,083.32996,726,839.0096,455,425.11292,795,764.071,110,000.001,303,802.981,436,646,561.91
2.本期增加7,997,316.812,301,171.412,178,314.8912,476,803.11
(1)外购7,099,651.954,631,665.732,178,314.8913,909,632.57
(2)合并范围变动897,664.86897,664.86
(3)汇率变动-2,330,494.32-2,330,494.32
(4)内部研发
3.本期减少201,534.995,700.005,669,000.00400,000.009,084,836.3615,361,071.35
(1)处置64,632.0864,632.08
(2)合并范围变动136,902.915,700.005,669,000.00400,000.008,319,491.0014,531,093.91
(3)其他765,345.36765,345.36
4.期末余额38,073,568.4317,057,860.82913,383.32993,359,010.4198,233,740.00283,710,927.711,110,000.001,303,802.981,433,762,293.67
二、累计摊销
项目管理软件林权商标权土地使用权专用技术探采矿使用权药品经营权其他合计
1.期初余额21,476,363.675,047,908.54650,900.85119,901,570.6941,818,701.4683,673,113.511,071,369.71221,727.37273,861,655.80
2.本期增加2,422,658.21169,178.6248,800.5211,939,014.596,043,315.666,918,966.8327,541,934.43
(1)摊销2,354,348.99169,178.6248,800.5211,905,793.276,043,315.666,918,966.8327,440,403.89
(2)合并范围变动68,309.2268,309.22
(3)汇率变动33,221.3233,221.32
3.本期减少160,759.6911,116.68499,029.722,962,079.833,632,985.92
(1)处置64,632.0864,632.08
(2)合并范围变动96,127.6111,116.68499,029.722,962,079.833,568,353.84
(3)汇率变动
(4)其他
4.期末余额23,738,262.195,217,087.16688,584.69131,840,585.2847,362,987.4087,630,000.511,071,369.71221,727.37297,770,604.31
三、减值准备
1.期初余额79,288.08525,000.0063,866,048.9864,470,337.06
2.本期增加
3.本期减少
项目管理软件林权商标权土地使用权专用技术探采矿使用权药品经营权其他合计
(1)合并范围变动
4.期末余额79,288.08525,000.0063,866,048.9864,470,337.06
四、账面价值
1.期末账面价值14,256,018.1611,840,773.66224,798.63861,518,425.1350,345,752.60132,214,878.2238,630.291,082,075.611,071,521,352.30
2.期初账面价值8,722,134.8612,009,952.28268,182.47876,825,268.3154,111,723.65145,256,601.5838,630.291,082,075.611,098,314,569.05

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

项目账面价值未办妥产权证书原因
长源矿业土地使用权7,937,282.80正在办理过程中
南溪国科土地使用权7,569,622.54正在办理过程中
国际精密土地使用权2,878,221.83测绘面积差异原因处理中
合计18,385,127.17

(3)期末无形资产所有权受限情况详见附注六、65所述。

18、 开发支出

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
内部开发 支出其他确认无形资产转入当期损益其 他
二代马痔膏项目5,867,049.44739.355,867,788.79
硫酸普拉睾酮钠14,084,229.9032,678.071,557.0014,118,464.97
洛芬待因缓释胶囊3,018,907.90556.003,019,463.90
通腑宁颗粒69,819.59729,833.23799,652.82
酒石酸唑吡坦1,913,912.8330,873.81999.001,945,785.64
厚朴通腑颗粒44,654.2917,195.52716.9862,566.79
合 计24,998,573.95811,319.983,828.9825,813,722.91

19、 商誉

(1)商誉账面原值情况

被投资单位名称期初余额本期增加本期处置期末余额
深圳市大佛医药贸易有限公司21,084.7421,084.74
武汉马应龙爱欣大药房连锁有限公司919,139.67919,139.67
被投资单位名称期初余额本期增加本期处置期末余额
西安马应龙肛肠医院有限公司2,500,000.002,500,000.00
沈阳马应龙医院投资管理有限公司2,345,000.002,345,000.00
大同马应龙肛肠医院有限公司5,640,000.005,640,000.00
宁波马应龙医院有限公司8,056,638.708,056,638.70
湖北高投鑫龙投资管理有限公司286,439.92286,439.92
马应龙药业集团股份有限公司6,863,348.006,863,348.00
深圳市大地和电气股份有限公司14,500,952.2014,500,952.20
海南荣域投资有限公司8,814,634.498,814,634.49
宁波拜特测控技术股份有限公司8,984,492.588,984,492.58
武汉华博通讯有限公司122,646,110.69122,646,110.69
成都绿金生物科技有限责任公司4,385,355.504,385,355.50
深圳市泰格尔航天航空科技有限公司259,992.43259,992.43
天津市贝特瑞新能源材料有限责任公司288,820.34288,820.34
四川国科中农生物科技有限公司5,448,796.075,448,796.07
北京宝航新材料有限公司29,649,812.6629,649,812.66
张家港友诚新能源科技股份有限公司149,042,059.16149,042,059.16
国际精密集团有限公司195,803,999.05195,803,999.05
凯格表面处理有限公司1,717,441.361,717,441.36
无锡市沃乐思科技有限公司282,031.79282,031.79
康立得大药房连锁(湖北)有限公司667,174.54667,174.54
合 计568,456,149.35667,174.548,056,638.70561,066,685.19

注:商誉均系非同一控制下企业合并过程中合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额。

(2)商誉减值准备

被投资单位名称期初余额本期计提本期处置期末余额
被投资单位名称期初余额本期计提本期处置期末余额
成都绿金生物科技有限责任公司4,385,355.504,385,355.50
宁波拜特测控技术股份有限公司8,984,492.588,984,492.58
深圳市泰格尔航天航空科技有限公司259,992.43259,992.43
天津市贝特瑞新能源材料有限责任公司288,820.34288,820.34
武汉马应龙爱欣大药房连锁有限公司919,139.67919,139.67
北京宝航新材料有限公司29,649,812.6629,649,812.66
凯格表面处理有限公司1,717,441.361,717,441.36
深圳市大佛医药贸易有限公司21,084.7421,084.74
西安马应龙肛肠医院有限公司825,048.19825,048.19
沈阳马应龙医院投资管理有限公司2,345,000.002,345,000.00
大同马应龙肛肠医院有限公司1,082,822.391,082,822.39
宁波马应龙医院有限公司8,056,638.708,056,638.70
湖北高投鑫龙投资管理有限公司286,439.92286,439.92
深圳市大地和电气股份有限公司14,500,952.2014,500,952.20
无锡市沃乐思科技有限公司282,031.79282,031.79
四川国科中农生物科技有限公司1,079,332.721,079,332.72
国际精密集团有限公司29,554,839.9029,554,839.90
合 计104,239,245.098,056,638.7096,182,606.39

20、 长期待摊费用

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期新增合并范围变动本期摊销本期清理合并范围变动
项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
本期新增合并范围变动本期摊销本期清理合并范围变动
改造装修工程84,820,128.006,808,090.9515,204,196.891,556,597.7074,867,424.36
矿山露天剥离费49,660,641.811,350,667.6651,011,309.47
土地房屋租赁费11,441,239.831,258,749.17758,691.709,423,798.96
林地补偿费8,795,366.93595,515.068,199,851.87
广告代言费24,355.72101,941.7518,454.3415,145.7592,697.38
井巷中段开拓费6,634,330.381,187,789.801,428,668.326,393,451.86
GMP认证更新费9,042,685.70680,192.588,362,493.12
长期借款担保费1,037,500.00375,000.00662,500.00
其他2,454,890.4026,166.4952,889.022,233,632.50194,535.37
合 计173,911,138.779,448,490.1626,166.4919,613,665.381,556,597.703,007,469.95159,208,062.39

21、 递延所得税资产和递延所得税负债

(1)已确认的递延所得税资产

项 目期末余额期初余额
可抵扣暂时性 差异递延所得税 资产可抵扣暂时性 差异递延所得税 资产
资产减值准备628,213,016.13104,779,088.76635,263,443.88105,570,056.62
预计成本、费用133,611,841.0123,296,674.14170,182,368.7030,943,867.62
土地增值税262,953,260.2465,738,315.06440,691,579.22110,172,894.81
项 目期末余额期初余额
可抵扣暂时性 差异递延所得税 资产可抵扣暂时性 差异递延所得税 资产
交易性金融资产公允价值变动损失222,089,475.2854,224,415.78358,255,426.0278,826,457.91
递延收益487,854,095.0774,152,701.14507,996,353.3176,326,119.67
待弥补亏损549,236,108.91118,457,369.44547,082,774.92118,331,441.13
税务预计收益58,886,908.4714,721,727.1288,340,167.7522,085,041.94
未实现内部交易利润2,089,119.08853,932.463,158,007.39540,564.60
应收款项融资公允价值变动损失807,381.24121,107.191,385,343.69207,801.55
合 计2,345,741,205.43456,345,331.092,752,355,464.88543,004,245.85

(2)已确认的递延所得税负债

项 目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
核算方式转换实现收益192,937,813.7730,660,704.38192,937,813.7730,660,704.38
企业合并资产评估溢价215,568,260.7743,794,790.10181,320,906.6343,794,790.10
折旧年限差异9,258,783.931,730,650.859,135,647.141,705,972.33
可分派溢利预扣税31,559,298.767,859,570.4730,949,146.797,798,616.39
税务预计损失3,099,962.88774,990.72
交易性金融资产公允价值变动收益69,256,205.4214,318,966.8462,155,282.6814,383,101.24
合 计521,680,325.5399,139,673.36476,498,797.0198,343,184.44

(3)未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细

项 目期末余额期初余额
资产减值准备662,310,190.94548,543,988.90
预计成本、费用1,481,553.20559,936.75
广告宣传费1,473,423.822,234,158.68
递延收益15,348,022.8848,732,064.95
项 目期末余额期初余额
可抵扣亏损2,082,307,306.891,925,401,781.56
交易性公允价值变动损失3,000,000.0050,763,089.19
合 计2,765,920,497.732,576,235,020.03

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份期末余额期初余额备注
2020年43,895,657.03
2021年205,199,971.89149,791,460.10
2022年259,643,612.77214,513,953.13
2023年423,811,934.12399,506,402.90
2024年524,103,583.66353,497,976.94
2025年289,081,785.53412,819,397.05
2026年1,220,429.562,051,370.61
2027年53,805,140.8753,805,140.87
2028年183,468,626.16183,468,626.16
2029年112,351,796.77112,051,796.77
2030年29,620,425.57
合 计2,082,307,306.901,925,401,781.56

22、 其他非流动资产

项 目期末余额期初余额
本体维修基金6,898,223.147,371,791.14
景观林木资产19,046,927.1919,046,927.19
预付设备、土地款94,353,226.3717,327,652.46
预付投资事项保证金81,700,000.00107,917,050.00
合 计201,998,376.70151,663,420.79

23、 短期借款

(1)短期借款分类

借款条件期末余额期初余额
抵押借款89,000,000.00250,900,000.00
质押借款1,968,500,000.002,016,000,000.00
担保借款2,000,000,000.001,596,500,000.00
信用借款75,901,000.0015,900,000.00
商业承兑汇票贴现5,568,945.15
合 计4,133,401,000.003,884,868,945.15

注:期末抵押、质押借款的抵押资产类别以及金额,详见附注六、65

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本集团无已逾期未偿还的短期借款。

24、 应付票据

借款条件期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票108,927,365.33321,265,123.36
合 计108,927,365.33321,265,123.36

注:期末本集团无已到期未支付的应付票据。

25、 应付账款

项 目期末余额期初余额
1年以内1,563,282,522.801,622,266,083.70
1-2年214,852,234.37506,932,082.85
2-3年34,848,380.3656,900,498.36
3年以上99,113,021.03100,401,006.58
合 计1,912,096,158.562,286,499,671.49

注1:应付账款期末余额中账龄超过一年以上的金额为34,881.36万元(年初:66,423.36万元),主要为尚未支付的开发项目工程款、施工工程款等。

注2:期末本集团无账龄超过1年的重要应付账款。

26、 合同负债

(1)合同负债列示

项 目年末余额年初余额
预收货款322,701,454.20331,167,422.55
预售房款817,659,700.63935,487,568.49
合 计1,140,361,154.831,266,654,991.04

注:合同负债期末余额中预售房款余额为817,659,700.63元,明细如下:

项 目期末余额期初余额预计竣工时间
深圳世纪春城2,893,978.942,893,978.94已完工
新彩苑15,495,076.00236,642,314.43已完工
龙城四期(怡园)359,117.20359,117.20已完工
月湖项目(宝安汉水琴台)342,852.00343,776.00已完工
红莲湖商住服务中心64,965,628.4465,566,680.44已完工
红莲湖 果岭一号527,700.00527,700.00已完工
天门商业广场66,000.0066,000.00已完工
山东宝安.江南城一期19,393,136.0018,928,680.00已完工
山东宝安.江南城二期2,694,624.00
山东宝安.江南城三期600,985,853.13553,940,831.832020年
项 目期末余额期初余额预计竣工时间
天津宝安.江南城一期2,695,238.102,695,238.10已完工
天津宝安.江南城二期42,661,181.3318,126,759.99已完工
库尔勒宝安·江南城一期11,027,766.598,803,541.05基本已完工
儋州宝安·山水龙城6,465,606.435,720,829.932020年
惠州华富.宝翠公馆项目43,838,153.8017,206,710.002020年
宝安江南城1,349,436.381,349,436.38已完工
宝安兴隆椰林湾1,898,352.292,315,974.20已完工
合计817,659,700.63935,487,568.49

(2) 期末本集团无账龄超过1年的重要合同负债。

27、 应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬分类

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬138,145,417.71598,952,483.92634,168,229.55102,929,672.08
二、离职后福利-设定提存计划1,162,017.4413,771,276.6913,384,922.621,548,371.51
三、辞退福利448,918.20448,918.20
合 计139,307,435.15613,172,678.81648,002,070.37104,478,043.59

注:本期增加中包含合并范围变动影响金额分别为33,200.00元,本期减少中包含合并范围变动影响金额分别为3,871,321.37元。

(2)短期薪酬列示

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴122,084,440.60532,063,813.96560,413,021.0393,735,233.53
二、职工福利费21,296,388.5420,519,373.37777,015.17
项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
三、社会保险费1,116,459.8717,665,845.6017,385,278.901,397,026.57
其中:1、医疗保险费666,843.1515,620,025.5015,677,292.44609,576.21
2、工伤保险费350,220.73876,684.70505,329.53721,575.90
3、生育保险费99,395.991,169,135.401,202,656.9365,874.46
四、住房公积金537,198.0423,314,270.6423,018,591.37832,877.31
五、工会经费和职工教育经费5,671,748.014,612,165.184,096,964.886,186,948.31
六、短期利润分享计划8,735,571.198,735,000.00571.19
合 计138,145,417.71598,952,483.92634,168,229.55102,929,672.08

(3)设定提存计划列示

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险费918,161.0713,190,318.7512,792,829.441,315,650.38
2、失业保险费243,856.37580,957.94592,093.18232,721.13
合 计1,162,017.4413,771,276.6913,384,922.621,548,371.51

注:短期利润分享计划,系根据本公司2016年度股东大会审议通过的《关于提取增量奖励金方案》的提取标准而提取。

28、 应交税费

项 目期末余额期初余额
增值税100,208,538.54162,067,965.51
城市维护建设税7,544,834.9412,257,870.50
企业所得税110,373,310.43573,708,292.83
土地增值税322,484,494.23410,062,069.27
房产税4,557,320.343,521,711.94
个人所得税4,877,075.933,611,002.43
教育费附加5,598,452.445,677,763.83
项 目期末余额期初余额
土地使用税3,747,110.273,874,555.08
资源税576,946.27458,118.55
其他-2,563,852.221,700,435.12
合 计557,404,231.171,176,939,785.06

注:税费计缴标准详见本附注五、税项。

29、 其他应付款

项 目期末余额期初余额
应付利息6,049,005.2914,770,777.23
应付股利133,963,941.82952,562.48
其他应付款966,824,991.79746,108,437.44
合 计1,106,837,938.90761,831,777.15

(1) 应付利息

项 目期末余额期初余额
短期借款应付利息601,758.071,023,249.73
分期付息到期还本的长期借款利息5,447,247.2213,747,527.50
合 计6,049,005.2914,770,777.23

注:期末本集团无重要的已逾期未支付的利息情况。

(2) 应付股利

项 目期末余额期初余额
普通股股利133,963,941.82952,562.48
合 计133,963,941.82952,562.48

(3) 其他应付款

①按款项性质列示

项 目期末余额期初余额
往来款248,205,955.06127,810,700.86
待付款项242,975,393.29196,755,485.58
质保金732,504.301,875,807.55
待付股权收购款4,382,079.4234,600,009.27
押金、保证金137,525,688.66184,450,196.50
预计费用46,702,282.5671,906,298.70
水电费20,601,982.046,309,594.02
运费13,500,121.5711,016,788.83
预收股权转让款118,965,860.0011,920,000.00
销售佣金10,153,164.2018,609,271.50
子公司限制性股票回购义务74,928,262.9874,928,262.98
其他48,151,697.715,926,021.65
合 计966,824,991.79746,108,437.44

注:期末本集团无账龄超过1年的重要其他应付款。

30、 持有待售负债

项 目期末余额期初余额
海南儋州恒通置地有限公司(应付账款、应交税费、其他应付款)4,750,739.32
海南儋州恒运实业有限公司(应付账款、应交税费、其他应付款)591,598.37
海南儋州港宝置业有限公司(应付账款、应交税费、其他应付款)4,725,592.70
合 计10,067,930.39

31、 一年内到期的非流动负债

项 目期末余额期初余额
项 目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款(附注六、33)1,055,523,167.78791,154,955.97
1年内到期的应付债券(附注六、34)2,598,031,677.381,598,331,203.00
1年内到期的长期借款利息420,599.35
1年内到期的应付债券利息194,264,502.03196,703,632.47
合 计3,847,819,347.192,586,610,390.79

注:1年内到期的应付债券系公司债券16宝安01、中期票据17宝安集MTN001,其中:(1)债券16宝安01于2021年3月28日到期,应偿还本金1,000,000,000.00元。(2)中期票据17宝安集MTN001于2020年8月18日到期,公司已于2020年8月17日偿还了全部本金1,600,000,000.00元。

32、 其他流动负债

项 目期末余额期初余额
或有对价29,773,517.69
已背书未终止确认应收票据38,837,857.40104,754,839.96
合 计68,611,375.09104,754,839.96

33、 长期借款

项 目期末余额期初余额
抵押借款1,072,761,836.39845,438,932.00
担保借款720,348,024.261,083,268,613.79
质押借款394,000,000.00396,000,000.00
信用借款120,000,000.00140,000,000.00
减:一年内到期的长期借款(附注六、31)1,055,523,167.78791,154,955.97
合 计1,251,586,692.871,673,552,589.82

注1:期末抵押的抵押资产类别以及金额,详见附注六、65

注2:期末本集团长期借款利率区间1.12%-8.00%。

34、 应付债券

(1)应付债券分类:

借款条件期末余额期初余额
中期票据3,135,821,580.823,133,377,564.50
公司债券1,990,362,631.451,987,502,701.45
小 计5,126,184,212.275,120,880,265.95
减:一年内到期的应付债券(附注六、31)2,598,031,677.381,598,331,203.00
合 计2,528,152,534.893,522,549,062.95

(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

债券名称面值发行日期债券期限发行金额
16宝安011,000,000,000.002016年3月28日5年989,945,000.00
17宝安021,000,000,000.002017年8月28日5年982,805,000.00
17宝安集MTN0011,600,000,000.002017年8月18日3年1,592,460,400.00
19宝安集MTN0011,000,000,000.002019年1月4日3年995,701,886.79
19宝安集MTN002540,000,000.002019年4月30日3年537,490,339.63
合 计5,140,000,000.005,098,402,626.42

续表

债券名称期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期转出期末余额
16宝安01997,271,348.5628,000,000.001,108,599.50998,379,948.06
17宝安02990,231,352.8930,400,000.001,751,330.50991,982,683.39
17宝安集MTN0011,598,331,203.0049,600,000.001,320,526.321,599,651,729.32
19宝安集MTN001997,025,677.8735,000,000.00714,816.50997,740,494.37
债券名称期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期转出期末余额
19宝安集MTN002538,020,683.6318,900,000.00408,673.50538,429,357.13
合 计5,120,880,265.95161,900,000.005,303,946.325,126,184,212.27

35、 长期应付款

科目期末余额年初余额
长期应付款629,641,001.71629,168,843.18
专项应付款5,000,000.005,000,000.00
合 计634,641,001.71634,168,843.18

(1)长期应付款

项目期末余额期初余额
公共设施专用基金10,144,310.997,042,610.85
住房维修金177,223.773,252,545.22
应付土地承包金80,911.1380,911.13
应付股权收购款600,000,000.00600,000,000.00
应付融资租赁款19,238,555.8218,792,775.98
其中:融资租赁款本金21,000,000.0021,000,000.00
未确认融资费用-1,761,444.18-2,207,224.02
合计629,641,001.71629,168,843.18

注1:应付股权收购款,系2016年9月,公司子公司中国宝安集团控股有限公司与广东天行健投资集团有限公司签署《股权转让协议》,以人民币 13.2 亿元收购深圳市华信达房地产开发有限公司55%的股权。按照协议约定付款方式,尚未支付的股权收购款需在相关付款条件满足后予以支付。注2:应付融资租赁款,系2015年12月,公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司(以下简称“贝特瑞”)与天津宝坻九园工业园区管委会(以下简称“九园管委会”)及天津市九园工贸有限公司(以下简称“九园工贸”)签订《租赁、投资协议书》,经友好协商,九园管委会、九园工贸将所有权为九园工贸的厂房

租赁给贝特瑞使用,租赁期限为6年(2016年5月1日-2022年4月30日),租赁期间项目场地免收租金,租赁期满后,贝特瑞可按2,100万的价格购买相关项目场地以及地上建筑物。

(2)专项应付款

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
拆迁还建补偿款5,000,000.005,000,000.00
合 计5,000,000.005,000,000.00

注:根据武汉市洪山区人民政府《关于加快推进市、取两级重点工程征地征收工作和解决历史遗留问题的会议纪要》,公司子公司马应龙药业集团股份有限公司地处珞狮南路的制冷车间需征收拆除,其需在现有厂区内重建制冷车间,并于2018年度收到武汉市洪山区重点工程建设拆迁还建办公室支付的拆迁还建补偿款500万元,作为厂房重建和购置设施设备的启动资金。后期款项按工程进度经本项目工程审计后支付。

36、 长期应付职工薪酬

项 目期初余额本期计提本期支付汇率变动期末余额
退休养老金计划1,915,749.83-36,005.831,879,744.00
合 计1,915,749.83-36,005.831,879,744.00

注:退休养老金计划,系公司子公司国际精密集团有限公司之泰国子公司依据泰国劳工保护法及退休养老金计划项下之退休金计划。须于终止劳务合同时根据其雇员最后一期月薪及退休服务年限为其提供法定遣散金。

37、 预计负债

项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证金2,476,904.071,833,975.93注1
复垦、弃置及环境清理义务7,428,134.577,768,836.98注2
工伤补偿款312,200.00312,200.00注3
合 计10,217,238.649,915,012.91

注1:公司子公司深圳市大地和电气股份有限公司为防范新能源动力及控制系统产销带来的产品质量损失风险,按照与客户签订的销售合同中质量保证金条款的约定,以及近三年在三包服务过程中实际发生

的物料消耗费用和相关服务费用占销售收入的比例,确定按电机及控制器销售收入金额的1%计提产品质量保证金。

注2:公司部分子公司所拥有的非金属矿山属于露天开采,按照《财政部、国土资源部、环境保护部关于取消矿山地质环境治理恢复保证金,建立矿山地质恢复基金的指导意见》(财建[2017]638号)规定,应根据矿山地质环境保护与土地复垦方案,将矿山地质环境恢复治理费用按照企业会计准则相关规定预计弃置费用。

注3:公司子公司深圳市恒基物业管理有限公司两名员工因公务伤亡、伤残,按相关补偿规定预计将给予的补偿款。

38、 递延收益

项 目年初余额本年增加本年减少年末余额形成原因
政府补助556,728,418.2614,090,205.0038,205,546.89532,613,076.37政府拨款
合 计556,728,418.2614,090,205.0038,205,546.89532,613,076.37

其中,涉及政府补助的项目:

负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
与资产相关的政府补助:
平湖木古货站物流中心建设专项补助3,550,000.0050,000.003,500,000.00
古马岭金矿66千伏变电站技改资金补助7,259,000.08215,499.967,043,500.12
生产自动化设备补助资金243,333.33243,333.33
红柱石强磁-重介质选矿工艺开发与应用项目设备补助108,750.00108,750.00
工业技改项目设备补助150,000.00150,000.00
新能源汽车驱动电机及其控制器产业化项2,233,333.33558,333.331,675,000.00
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
目补助
电动大巴2800Nm永磁同步电机及控制系统项目补助330,000.0055,000.00275,000.00
电动汽车轮毂电机及其控制器关键技术研发补助2,400,000.00200,000.002,200,000.00
年产20万套先进整车控制集成系统产业化项目9,064,497.27634,035.328,430,461.95
年产25000套新能源汽车专用驱动系统生产线建设项目1,199,999.84100,000.021,099,999.82
产业升级技术改造补贴1,440,000.00120,000.001,320,000.00
一种用于治疗痔疮出血及相关症状的药物成果转化及产业化990,967.7479,354.84911,612.90
槐榆清热止血胶囊产业化(新版GMP改造)420,000.0035,000.00385,000.00
2016年工业投资和技术改造项目专项补贴资金1,663,008.84138,584.041,524,424.80
2016年工业投资和技术改造项目专项补贴资金(企业科大预算专项资金)1,724,036.71143,669.741,580,366.97
基本药物大品种GMP改造1,200,000.00100,000.001,100,000.00
节能减排专项扶持资金171,053.1931,000.00140,053.19
肛肠领域健康云800,000.00400,000.00400,000.00
2017年省第二1,120,000.0080,000.001,040,000.00
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
批传统产业改造升级项目
2018年度科技计划项目3,300,000.00247,500.003,052,500.00
2019年武汉市工业投资和技术改造专项资金5,547,692.32308,205.125,239,487.20
2018年省传统产业改造升级专项资金-工业企业技改补贴197,217.3910,956.52186,260.87
2019年省级传统创业改造升级专项资金1,981,651.38110,091.741,871,559.64
成都泰格尔企业技术改造资金527,916.66527,916.66
超大尺寸柴油机微粒过滤器载体研发设备资助1,125,000.00107,504.221,017,495.78
年产8万立方红柱石环保蜂窝陶瓷生产线建设补贴16,620,749.991,337,925.0015,282,824.99
江西省汽车尾气净化催化剂及载体工程技术研究中心组建补助资金180,000.004,999.80175,000.20
工业基础设施建设资金4,899,840.0051,036.004,848,804.00
天然石墨制备储能用石墨烯规模化制备技术研究设备部分420,000.0534,999.98385,000.07
石墨产业园中小企业创新及检测服务平台3,499,999.95250,000.023,249,999.93
哈尔滨万鑫石墨谷产业园项目建设扶持资24,000,000.001,500,000.0022,500,000.00
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
石墨产业园发展规划编制补助500,000.00500,000.00
石墨烯复合导电浆料生产线建设补助7,698,259.95526,000.027,172,259.93
石墨产业公共技术服务平台建设设备补助1,132,049.6575,000.001,057,049.65
石墨烯产业公共技术服务平台519,999.9632,500.02487,499.94
碳纳米管粉体材料生产线建设项目8,912,000.05556,999.988,355,000.07
碳纳米管粉体材料制备技术研究和应用160,000.0510,000.02150,000.03
万鑫谷石墨(烯)新材料产业园一期项目建设补助6,399,999.95400,000.025,999,999.93
哈长城市群综合科技服务平台研发与运用示范项目454,916.6726,499.97428,416.70
石墨烯微片制备与应用产业化建设项目(强基工程)8,333,700.00454,500.007,879,200.00
华阳粪污处理项目资金补贴200,000.00200,000.00
江苏贝特瑞产业园土地及建设专项补助142,791,537.843,935,182.02138,856,355.82
常州市智能制造设备补助4,226,667.00240,000.003,986,667.00
常州2019年度三位一体设备投入补助1,350,000.00820,000.0075,000.002,095,000.00
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
常州年产3万吨锂离子动力电池正极材料项目设备补助103,170,000.005,430,000.0097,740,000.00
工业企业技术改造综合奖补切块资金专项补助390,000.00390,000.00
低成本钛酸锂系储能锂离子电池关键技术及示范专项协作补助241,536.0034,506.00207,030.00
锂离子动力与储能电池负极材料钛酸锂研发809,337.0060,000.00749,337.00
石墨烯复合磷酸铁锂正极材料关键技术研发971,670.00186,666.00785,004.00
高性能及高安全性三元材料NCM项目设备补助2,250,000.002,250,000.00
低温性能优异高压实磷酸铁锂研究设备补助500,000.00500,000.00
锂离子电池用硅碳复合负极材料产业化关键技术的研发设备补助493,333.0080,000.00413,333.00
广东省院士工作站筹建项目设备补助105,000.0015,000.0090,000.00
高容量密度人造石墨负极材料提升专项设备补助1,021,250.00142,500.00878,750.00
高容量长寿命固溶体三元正极材料的研发设备补助268,333.0035,000.00233,333.00
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
车用锂离子动力电池技术研发设备补助4,500,000.00375,000.004,125,000.00
高性能杂元素掺杂硅-碳纳米复合电极材料研发设备补助31,667.005,000.0026,667.00
深圳聚合物微粒子合成及应用工程实验室建设专项补助1,738,007.67250,000.001,488,007.67
新能源汽车锂离子电池正极材料产业化专项补助2,199,999.67275,000.001,924,999.67
绿色电动汽车锂离子动力电池负极材料产业化专项补助2,900,500.00525,000.002,375,500.00
锂离子电池负极材料自动化生产线建设专项补助1,220,000.00210,000.001,010,000.00
新型高性能锂离子电池关键电极材料开发及产业化补助160,000.0030,000.00130,000.00
动力电池用高容量层状锰酸锂正极材料产业化专项补助1,531,250.00262,500.001,268,750.00
超级电容器用活性炭电极材料的产业化项目专项补助533,333.33100,000.00433,333.33
高容量型锂离子电池硅碳合金负极材料研发设备资助140,000.0035,000.00105,000.00
磷酸铁锂正极材料规模化技改专项补助1,400,000.33175,000.001,225,000.33
锂离子动力电池软碳负极材料关键技术研720,000.0060,000.00660,000.00
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
发设备资助
贝特瑞工业园节能技术改造补助472,500.0078,750.00393,750.00
新型锂离子动力电池正极材料产业化补助6,599,999.68550,000.006,049,999.68
高性能低成本动力电池材料关键技术的研发与产业化设备补助522,666.67240,000.0060,000.00702,666.67
锂离子电池高容量纳米硅/石墨烯复合负极材料设备补助542,500.0035,000.00507,500.00
硅纳米线作为锂离子电池负极材料的应用研究设备补助903,007.5365,000.00838,007.53
广东省锂离子动力电池正负极材料工程实验室建设补助500,000.1650,000.00450,000.16
电动汽车用锂离子电池关键材料开发及产业化设备补助1,166,666.6775,000.001,091,666.67
新能源汽车产业技术创新工程设备补助1,469,232.00122,436.001,346,796.00
新型高性能氧化亚硅负极材料研发及产业化设备补助3,767,176.67225,000.003,542,176.67
石墨烯储能应用工程实验室设备补助2,289,482.50150,000.002,139,482.50
新能源汽车用动力电池材料系统开发及应用设备补助13,687,185.15740,050.0112,947,135.14
高能量密度富锂氧化物新体系动力电池关68,250.004,500.0063,750.00
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
键材料及应用设备补助
高综合性能低成本动力电池负极材料关键技术研发1,758,670.67123,122.001,635,548.67
2017年度市产业转型专项资金两化融合项目资产资助1,054,515.49106,916.28947,599.21
NCA与石墨烯复合电极材料制备与产业化设备补助5,937,086.99117,636.055,819,450.94
石墨烯等碳基纳米材料NQI技术研究及应用设备补助420,000.00157,065.25262,934.75
高首效氧化亚硅负极材料的关键技术研发设备补助2,250,000.002,250,000.00
宜宾金石土地出让补助金497,380.321,763.76495,616.56
宜宾重点建设项目补助金1,800,000.0033,333.341,766,666.66
宜宾新兴产业培育补助金1,080,000.0020,000.001,060,000.00
尾矿库隐患治理补助资金1,266,666.6376,000.021,190,666.61
鸡西土地整理补助专项补助8,294,154.5195,473.268,198,681.25
鸡西石墨产业园深加工建设项目专项补助22,000,000.16499,999.9821,500,000.18
黑龙江产业结构调整投资补助金3,800,000.16949,999.982,850,000.18
黑龙江省重点工业产业投资项目补助3,249,999.84325,000.022,924,999.82
天然石墨复合车用负极材料16,614,000.04922,999.9815,691,000.06
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
项目专项补助
基于提高动力性的多种类石墨复合方法研究项目3,360,000.00466,666.652,893,333.35
动力锂离子电池负极材料产业化项目专项补助7,000,000.001,000,000.025,999,999.98
惠州贝特瑞工业园土地出让补助金6,148,284.7671,788.686,076,496.08
惠州贝特瑞锂电负极材料产业化项目建设补助7,351,000.00522,499.986,828,500.02
高储能锂离子电池硅基负极材料关键技术的研发设备补助477,000.0052,999.98424,000.02
惠州贝特瑞工程技术研究中心建设补助200,000.00200,000.00
新能源产业园基础设施建设补偿金6,691,008.961,115,168.225,575,840.74
锂电池负极材料中间相碳微球项目专项补偿3,510,000.00585,000.002,925,000.00
人造石墨生产性技改项目补助120,000.0015,000.00105,000.00
电力需求测项目补助120,000.0015,000.00105,000.00
天津市工业技术改造专项补助444,450.4055,555.56388,894.84
高容量、长循环锂离子电池负极材料开发设备补助100,000.00100,000.00
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
高比能动力锂离子电池负极材料开发设备补助210,000.00210,000.00
电力需求综合治理项目补助775,531.9267,021.29708,510.63
高容量快充负极材料成果转化项目补助765,000.00765,000.00
长循环、低成本锂离子储能电池负极材料的研发补助370,000.00-111,000.00259,000.00
天津市工业企业发展专项补助资金735,500.00735,500.00
土地补偿款8,599,000.0043,797.968,555,202.04
小计544,981,314.0713,298,000.0031,117,093.973,581,033.22523,581,186.88
与收益相关的政府补助
动力电池正极材料产业化创新研发补助50,000.0050,000.00
低温性能优异高压实磷酸铁锂研究经费补助1,882,445.08608,777.461,273,667.62
锂离子电池用硅碳复合负极材料产业化资助160,000.00160,000.00
石墨烯等碳基纳米材料NQI技术研究及应用经费补助312,638.29312,638.29
高容量硅基负极材料的开发和产业化经费补助1,941,253.41685,183.521,256,069.89
高安全高比能锂离子电池技术开发与产业1,256,833.33240,000.00410,961.541,085,871.79
负债项目年初余额本年新增补助金额本年计入其他收益金额其他变动年末余额
NCA与石墨烯复合电极材料制备与产业化经费补助500,000.00333,333.34166,666.66
汽车锂电池石墨负极材料研发补助105,000.0017,500.0087,500.00
高比能量动力锂离子电池开发与产业化技术攻关补助926,921.43232,205.00680,935.09478,191.34
高比能动力锂离子电池负极材料开发经费补助161,500.22161,500.22
高比功率长寿命动力电池及新型超级电容器技术开发经费补助173,726.3365,773.79107,952.54
纤维增强材料激光并行制造工艺项目2,202,977.782,202,977.78
大气污染全过程防治系列新技术研发项目资金补助800,000.00800,000.00
石墨烯复合导电浆料技术及产业化1,000,000.001,000,000.00
哈长城市群综合科技服务平台研发与运用示范项目433,808.32160,000.0094,816.67498,991.65
小 计11,747,104.19792,205.003,419,919.7087,500.009,031,889.49
合 计556,728,418.2614,090,205.0034,537,013.673,668,533.22532,613,076.37

注:其他变动,系合并范围变更影响金额3,668,533.22元。

39、 其他非流动负债

项 目年末余额年初余额
应付硚龙基金其他投资主体权益款26,035,000.0025,585,000.00
应付高龙基金其他投资主体权益款60,899,305.5660,899,305.56
城市单元更新项目保证金610,000,000.00610,000,000.00
合 计696,934,305.56696,484,305.56

注1:应付硚龙基金其他投资主体权益款系公司子公司武汉硚龙医疗产业投资基金合伙企业(有限合伙)其他投资者权益款。其中:投资款25,000,000.00元,应付优先级有限合伙人固定收益1,035,000.00元。

注2:应付高龙基金其他投资主体权益款系公司子公司湖北高龙健康产业投资基金合伙企业(有限合伙)其他投资者权益款。其中:投资款56,500,000.00元,应付中间级有限合伙人固定收益4,399,305.56元。

注3:城市单元更新项目保证金,系公司子公司深圳市运通物流实业有限公司收取深圳市桦盈实业有限公司所支付的龙岗区布吉街道运通片区城市更新合作项目保证金,根据其流动性,本期从其他应付款转至此科目反映。

40、 股本

单位:股

项 目期初余额本报告期变动增减(+,-)期末余额
发行 新股送股公积金转股其他小计
股份总数2,579,213,9652,579,213,965

41、 资本公积

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
股本溢价161,115,380.8217,587,217.012,058,674.98176,643,922.85
其他资本公积263,774,057.31448,487.433,650,295.56260,572,249.18
合 计424,889,438.1318,035,704.445,708,970.54437,216,172.03

注1:股本溢价本期增加及减少,系公司本期收购相关子公司少数股权或相关子公司本期增资引起的

股东间权益结转所导致。

注2:其他资本公积本期增加,系根据持股比例享有本集团联营企业以及子公司其他因素引起的其资本公积变动份额所导致。注3:其他资本公积本期减少,系本公司出售联营企业股权引起资本公积转投资收益所致。

42、 其他综合收益

项目期初余额本期发生额期末余额
税前发生额减:当期转入损益减:所得税费用归属于母公司归属于少数股东
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
其中:
重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)将重分类进损益的其他综合收益7,735,905.4557,230,051.4259,125,741.78-1,895,690.3666,861,647.23
其中:
项目期初余额本期发生额期末余额
税前发生额减:当期转入损益减:所得税费用归属于母公司归属于少数股东
(1)权益法下可转损益的其他综合收益-554,014.23-554,014.23
(2)应收款项融资公允价值变动-901,783.59491,268.09370,844.09120,424.00-530,939.50
(3)外币财务报表折算差额8,490,005.86-25,736,509.91-12,380,042.73-13,356,467.18-3,890,036.87
(4)一揽子交易处置对子公司股权投资在丧失控制权之前产生的投资收益82,475,293.2471,134,940.4211,340,352.8271,134,940.42
(5)其他701,697.41701,697.41
合 计7,735,905.4557,230,051.4259,125,741.78-1,895,690.3666,861,647.23

注:项目中的其他,系2013年11月,公司子公司武汉马应龙医药有限公司收到政府拆迁补偿款的结余部分。

43、 专项储备

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费5,166,437.854,359,748.265,021,684.774,504,501.34
合 计5,166,437.854,359,748.265,021,684.774,504,501.34

注:公司相关子公司所从事的非金属矿山采掘活动属于露天开采,按照国家规定比例提取及使用安全生产费。根据企业会计准则的相关规定计入专项储备核算。

44、 盈余公积

项 目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积277,871,327.58277,871,327.58
合 计277,871,327.58277,871,327.58

注:根据《公司法》、公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本50%以上的,不再提取。

45、 未分配利润

项 目本 期上 期
调整前上年末未分配利润2,240,116,291.661,975,553,972.79
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)-12,149,469.462,878,997.65
其中:会计政策变更-12,149,469.462,878,997.65
调整后年初未分配利润2,227,966,822.201,978,432,970.44
加:本年归属于母公司股东的净利润135,287,660.25138,075,594.70
减:提取法定盈余公积
应付普通股股利51,584,279.3042,986,899.42
期末未分配利润2,311,670,203.152,073,521,665.72

46、 营业收入和营业成本

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,932,946,209.142,562,785,612.195,804,174,278.793,702,608,264.36
其他业务43,048,490.5228,883,609.1487,480,744.7170,269,947.60
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
合计3,975,994,699.662,591,669,221.335,891,655,023.503,772,878,211.96

47、 利息收入和手续费及佣金支出

项 目本期发生额上期发生额
利息收入36,116,205.3122,827,201.29
手续费及佣金支出7,151,511.222,999,490.83

注:上述数据,系公司子公司深圳市宝利通小额贷款有限公司主营业务发生情况。

48、 税金及附加

项 目本期发生额上期发生额
城市维护建设税16,217,414.3319,509,923.38
教育费附加6,400,762.8810,039,509.10
地方教育费附加3,983,620.415,929,076.95
资源税2,601,085.173,240,235.42
土地增值税24,358,764.61171,647,929.07
水利建设基金35,422.58
环境保护税709,806.211,078,197.17
房产税8,805,159.827,080,958.87
土地使用税6,697,823.289,824,293.00
印花税2,832,908.042,932,752.09
车船使用税54,805.83495,371.82
其他1,088,672.01443,150.92
合 计73,786,245.17232,221,397.79

注:各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

49、 销售费用

项 目本期发生额上期发生额
业务拓展及宣传费219,081,140.96238,745,621.54
职工薪酬109,468,064.46105,842,283.00
广告费10,282,757.3617,663,564.53
办公费14,677,838.1538,998,194.38
租赁费5,683,777.748,244,427.49
销售代理费及佣金9,433,096.3659,118,900.96
折旧摊销5,251,815.594,342,720.59
交通运输费50,627,851.4863,397,771.24
业务招待费2,484,627.813,215,375.76
物料消耗853,421.33940,311.34
保险费121,466.35523,142.51
其他9,865,785.8811,085,233.02
合 计437,831,643.47552,117,546.36

50、 管理费用

项 目本期发生额上期发生额
职工薪酬168,086,733.11182,019,212.36
办公费25,085,537.1123,281,823.76
折旧摊销51,523,150.7957,857,076.74
顾问费1,563,144.012,379,845.16
业务招待费10,659,437.1014,464,979.10
咨询费14,327,625.6014,682,211.59
租赁费7,477,088.667,674,775.28
差旅费5,807,615.6011,450,968.91
项 目本期发生额上期发生额
保险费1,013,025.491,229,886.00
子公司股权激励成本摊销3,492,208.568,957,546.16
物料消耗5,217,680.613,224,633.15
其他18,466,061.0733,739,250.06
合 计312,719,307.71360,962,208.27

51、 研发费用

项 目本期发生额上期发生额
职工薪酬87,444,393.1882,923,346.22
折旧与摊销15,996,752.4515,654,950.35
物料消耗36,765,045.0547,373,842.26
技术合作咨询费12,091,155.378,827,054.40
试制试验费8,251,301.109,051,618.64
办公费1,103,040.401,004,816.27
租赁费1,673,584.801,642,290.07
差旅费629,125.011,761,540.39
业务招待费269,786.26519,205.00
其他6,472,352.296,894,038.43
合 计170,696,535.91175,652,702.03

52、 财务费用

项 目本期发生额上期发生额
利息支出276,309,816.64258,466,840.16
减:利息收入38,638,114.2931,063,961.74
项 目本期发生额上期发生额
汇兑损益-13,801,058.13-5,813,706.85
手续费1,645,309.5811,416,542.52
融资手续费2,842,200.145,497.68
未确认融资费用445,779.84431,897.92
其他-3,526,692.0510,311,123.19
合 计225,277,241.73243,754,232.88

53、 其他收益

(1)其他收益分类情况

项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
政府补助95,841,432.4550,967,341.8195,841,432.45
增值税加计抵减
增值税免征及优惠
合 计95,841,432.4550,967,341.8195,841,432.45

(2)计入当期损益的政府补助

项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
一、与资产相关的政府补助
平湖木古货站物流中心建设专项补助50,000.0049,999.9850,000.00
新能源汽车驱动电机及其控制器产业化项目补助558,333.33345,833.34558,333.33
电动大巴2800Nm永磁同步电机及控制系统项目补助55,000.0055,000.0055,000.00
电动汽车轮毂电机及其控制器关键技术研发200,000.00200,000.00200,000.00
年产20万套先进整车控制集成系统产业化项目634,035.32561,746.16634,035.32
年产25000套新能源汽车专用驱动100,000.02100,000.04100,000.02
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
系统生产线建设项目
2016广东省重大科技专项资金280,000.00
古马岭金矿66千伏变电站技改资金补助215,499.96215,499.96215,499.96
超大尺寸柴油机微粒过滤器载体研发设备资助107,504.2297,500.00107,504.22
年产8万立方米红柱石环保蜂窝陶瓷生产线建设资助1,337,925.00555,034.481,337,925.00
工业基础设施建设资金51,036.00262,568.9651,036.00
天然石墨制备储能用石墨烯规模化制备技术研究34,999.9834,999.9834,999.98
石墨产业园中小企业创新及检测服务平台250,000.02250,000.02250,000.02
哈尔滨万鑫石墨谷产业园项目建设扶持资金1,500,000.001,500,000.001,500,000.00
石墨烯复合导电浆料生产线建设补助526,000.02526,000.02526,000.02
石墨产业公共技术服务平台建设设备补助75,000.0075,000.0075,000.00
石墨烯产业公共技术服务平台32,500.0232,500.0032,500.02
碳纳米管粉体材料生产线建设项目556,999.98556,999.98556,999.98
万鑫谷石墨(烯)新材料产业园一期项目建设400,000.02400,000.02400,000.02
哈长城市群综合科技服务平台研发与运用示范项目26,499.9726,500.0026,499.97
石墨烯微片制备与应用产业化建设项目(强基工程)454,500.00454,500.00454,500.00
碳纳米管粉体材料制备技术研究和应用10,000.0210,000.0010,000.02
江阳区华阳粪污处理项目补贴12,796.35
锂离子电池用硅碳复合负极材料产业化关键技术的研发设备补助80,000.0080,000.0080,000.00
广东省院士工作站筹建项目设备补助15,000.0015,000.0015,000.00
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
高容量密度人造石墨负极材料提升专项设备补助142,500.00142,500.00142,500.00
高容量长寿命固溶体三元正极材料的研发设备补助35,000.0035,000.0035,000.00
车用锂离子动力电池技术研发设备补助375,000.00375,000.00375,000.00
高性能杂元素掺杂硅-碳纳米复合电极材料研发设备补助5,000.005,000.005,000.00
深圳聚合物微粒子合成及应用工程实验室建设专项补助250,000.00250,000.00250,000.00
新能源汽车锂离子电池正极材料产业化专项补助275,000.00275,000.00275,000.00
绿色电动汽车锂离子动力电池负极材料产业化专项补助525,000.00525,000.00525,000.00
锂离子电池负极材料自动化生产线建设专项补助210,000.00210,000.00210,000.00
新型高性能锂离子电池关键电极材料开发及产业化补助30,000.0030,000.0030,000.00
动力电池用高容量层状锰酸锂正极材料产业化专项补助262,500.00262,500.00262,500.00
超级电容器用活性炭电极材料的产业化项目专项补助100,000.00100,000.00100,000.00
高容量型锂离子电池硅碳合金负极材料研发设备资助35,000.0035,000.0035,000.00
磷酸铁锂正极材料规模化技改专项补助175,000.00175,000.00175,000.00
锂离子动力电池软碳负极材料关键技术研发设备资助60,000.0060,000.0060,000.00
贝特瑞工业园节能技术改造补助78,750.0078,750.0078,750.00
新型锂离子动力电池正极材料产业化补助550,000.00550,000.00550,000.00
高性能低成本动力电池材料关键技术的研发与产业化设备补助60,000.0019,200.0060,000.00
锂离子电池高容量纳米硅/石墨烯复合负极材料设备补助35,000.0035,000.0035,000.00
硅纳米线作为锂离子电池负极材料65,000.0060,535.0065,000.00
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
的应用研究设备补助
广东省锂离子动力电池正负极材料工程实验室建设补助50,000.0050,000.0050,000.00
电动汽车用锂离子电池关键材料开发及产业化设备补助75,000.0075,000.0075,000.00
新能源汽车产业技术创新工程设备补助122,436.00122,436.00122,436.00
新型高性能氧化亚硅负极材料研发及产业化设备补助225,000.00225,000.00225,000.00
石墨烯储能应用工程实验室设备补助150,000.00150,000.00150,000.00
新能源汽车用动力电池材料系统开发及应用设备补助740,050.01311,428.21740,050.01
高综合性能低成本动力电池负极材料关键技术研发123,122.0065,200.00123,122.00
2017年度市产业转型专项资金两化融合项目资产资助106,916.28106,916.28106,916.28
低成本钛酸锂系储能锂离子电池关键技术及示范专项协作补助34,506.00156,666.0034,506.00
锂离子动力与储能电池负极材料钛酸锂研发60,000.0060,000.0060,000.00
石墨烯复合磷酸铁锂正极材料关键技术研发186,666.0034,506.00186,666.00
高能量密度富锂氧化物新体系动力电池关键材料及应用设备补助4,500.004,500.00
NCA与石墨烯复合电极材料制备与产业化设备补助117,636.05117,636.05
石墨烯等碳基纳米材料NQI技术研究及应用设备补助157,065.25157,065.25
新能源产业园基础设施建设补偿金1,115,168.221,115,168.221,115,168.22
锂电池负极材料中间相碳微球项目专项补偿585,000.00585,000.00585,000.00
人造石墨生产性技改项目补助15,000.0015,000.0015,000.00
电力需求测项目补助15,000.0015,000.0015,000.00
天津市工业技术改造专项补助55,555.5655,555.5655,555.56
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
常州2019年度三位一体设备投入补助75,000.0075,000.00
常州年产3万吨锂离子动力电池正极材料项目设备补助5,430,000.005,430,000.00
土地返还款43,797.9643,797.96
电力需求综合治理项目补助67,021.2967,021.29
基于提高动力性的多种类石墨复合方法研究项目466,666.65466,666.65
惠州贝特瑞高储能锂离子电池硅基负极材料关键技术的研发设备补助52,999.9852,999.98
重点建设项目一年产1.2万吨锂电池炭石墨化负极材料生产项目33,333.3433,333.34
动力锂离子电池负极材料产业化项目专项补助1,000,000.021,000,000.021,000,000.02
惠州贝特瑞工业园土地出让补助金71,788.6871,788.6871,788.68
惠州贝特瑞锂电负极材料产业化项目建设补助522,499.98522,499.98522,499.98
2019年新兴产业培育资金项目20,000.001,200,000.0020,000.00
鸡西土地整理补助专项补助95,473.2695,473.1495,473.26
鸡西石墨产业园深加工建设项目专项补助499,999.98500,000.06499,999.98
黑龙江产业结构调整投资补助金949,999.98950,000.06949,999.98
黑龙江省重点工业产业投资项目补助325,000.02324,999.94325,000.02
天然石墨复合车用负极材料项目专项补助922,999.98923,000.02922,999.98
尾矿库隐患治理补助资金76,000.02104,612.7076,000.02
江苏贝特瑞产业园土地及建设专项补助3,935,182.022,539,598.703,935,182.02
常州市智能制造设备补助240,000.00240,000.00240,000.00
项目开竣工激励资金1,763.761,763.76
产业升级技术改造补贴120,000.00120,000.00120,000.00
一种用于治疗痔疮出血及相关症状79,354.8469,677.4279,354.84
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
的药物成果转化及产业化
槐榆清热止血胶囊产业化35,000.0035,000.0035,000.00
2016年工业投资和技术改造项目专项补贴资金138,584.04282,253.80138,584.04
基本药物大品种GMP改造100,000.00100,000.00100,000.00
节能减排专项扶持资金31,000.0033,214.0431,000.00
肛肠领域健康云400,000.00400,000.00400,000.00
2019年武汉市工业投资和技术改造专项资金308,205.12154,102.56308,205.12
2017年省第二批传统产业改造升级项目80,000.0080,000.0080,000.00
2018年省传统产业改造升级专项资金-工业企业技改补贴10,956.521,826.0910,956.52
2016年工业投资和技术改造项目专项补贴资金(企业科大预算专项资金)143,669.74143,669.74
2019年省级传统创业改造升级专项资金110,091.74110,091.74
巴柳氮钠胶囊科技成果转化247,500.00247,500.00
江西省汽车尾气净化催化剂及载体工程技术研究中心组建补助资金4,999.804,999.80
宜宾市南溪区经济商务信息化和科学技术局技改补助资金170,000.00170,000.00
山西贝特瑞厂区土地出让补助金42,358.98
屏山县经济商务信息化和科学技术局研发补助210,000.00
政府土地价差补助5,291.28
科技型企业研发费用投入后补助省级资金185,000.00
国家中医药管理局重点专科项目292,638.36
治痔系列产业化及深度研发100,000.00
2014年度武汉市高技术产业引导资金项目30,000.00
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
技术中心创新能力建设项目补助600,000.00
小计31,287,093.9724,277,176.3931,287,093.97
二、与收益相关的政府补助
哈长城市群综合科技服务平台研发与运用示范项目94,816.6714,683.3494,816.67
石墨烯等碳基纳米材料NQI技术研究及应用经费补助312,638.29102,638.30312,638.29
高容量硅基负极材料的开发和产业化经费补助685,183.52685,183.52685,183.52
高安全高比能锂离子电池技术开发与产业化410,961.54392,500.00410,961.54
NCA与石墨烯复合电极材料制备与产业化经费补助333,333.34333,333.33333,333.34
电费补贴10,450.003,700,792.5610,450.00
低温性能优异高压实磷酸铁锂研究经费补助608,777.46216,666.66608,777.46
高比能量动力锂离子电池开发与产业化技术攻关补助680,935.09510,255.42680,935.09
高比功率长寿命动力电池及新型超级电容器技术开发经费补助65,773.79187,271.0065,773.79
新能源汽车锂电池石墨负极材料的研发补贴17,500.0017,500.00
稳岗补贴3,135,703.9013,700.003,135,703.90
个人所得税代扣代缴手续费返还765,727.3115,824.93765,727.31
增值税减免11.2011.20
高新企业复审补贴50,000.0050,000.00
科技创新补贴2,500.002,500.00
深圳市市场监督管理局第二批专利申请资助补贴20,000.0020,000.00
深圳市宝安区工业和信息化局 企业贷款利息补贴248,981.00248,981.00
深圳市宝安区科技创新局用于深圳市大地和电气股份有限公司2019年首次达到规模以上奖励300,000.00300,000.00
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
深圳市科技创新委员会高新处2019年企业研发资助1,402,000.001,402,000.00
2019年省级工业奖励20,000.0020,000.00
新产品开发奖励360,000.00360,000.00
智能化改造项目奖励419,200.00419,200.00
工业企业结构调整奖金255,297.00255,297.00
2019年度高质量发展产业扶持资金50,000.0050,000.00
2019年度双重预防机制建设奖励30,000.0030,000.00
2019年度张家港市商务(境外展会)105,000.00105,000.00
2019年度张家港市商务(产品认证项目)29,600.0029,600.00
张家港市职业培训中心补助97,800.0097,800.00
高企科技保险补贴100,000.00100,000.00
资本运作补助、新三板挂牌中介费补助1,255,800.001,255,800.00
无锡市滨湖区经济发展奖励4,000.004,000.00
“重大新药创新”科技重大专项课题500,000.00500,000.00
南干渠拆迁补偿款63,200.0063,200.00
武汉市商务局防疫应急保供补贴108,150.00108,150.00
高新技术企业补贴400,000.00400,000.00
印花税返还5,000.005,000.00
党建奖励款2,500.462,500.46
洪山区运行监测补贴1,800.001,800.00
2018年第二批专利11,000.0011,000.00
2019年度经济发展专项资金1,741,958.001,741,958.00
招用本区劳动力社会保险补贴108,388.02108,388.02
2018年第二批专利奖金285,000.00285,000.00
2018年失业保险返还4,380,707.894,380,707.89
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
深圳市科创委2019年市科技进步奖一等奖奖励1,000,000.001,000,000.00
疫情期间污水费补贴45,216.4545,216.45
深圳市工信局2020年度企业扩产增效扶持计划资助2,859,000.002,859,000.00
2020年技术改造倍增专项技术改造投资项目第一批资助计划1,010,000.001,010,000.00
高新处2019年企业研发资助第一批第1次拨款1,478,000.001,478,000.00
企业平稳发展项目补助资金6,000,000.006,000,000.00
高管团队激励资助项目1,000,000.001,000,000.00
2019年深圳标准领域专项资金资助奖励548,612.00548,612.00
城建税及附加手续费返还228.49228.49
2019年外经贸发展基金50,000.0050,000.00
天津市节能资金300,000.00300,000.00
进出口规模较大的重点企业奖励9,000.009,000.00
高容量快充负极材料成果奖励50,000.0050,000.00
2016年度博士后创新实践基地评选奖励150,000.00150,000.00
2018研发补助111,000.00111,000.00
技改补贴1,610,000.001,610,000.00
2019年研发补助300,000.00300,000.00
高性能低成本动力电池材料关键技术的研发与产业化经费补助160,000.00160,000.00
高新技术企业升级培育奖金50,000.0050,000.00
社保退回119,530.51119,530.51
高新技术奖励75,000.0075,000.00
高新技术升级培育奖励金50,000.0050,000.00
高新技术企业区级认定75,000.0075,000.00
科技局土壤微生态修复技术的综合300,000.00300,000.00
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
利用专项补贴
泸州市关于阶段性困难企业补贴100,111.00100,111.00
2019困难企业补助259,714.92259,714.92
贷款贴息补助27,364,230.6327,364,230.63
低成本高效率高转速密度电动大巴永磁电机驱动系统关键技术项目补助499,998.00
深圳市产业链薄弱环节投资项目奖励资金909,090.93
深圳市市场监督管理委员会2018年第一批专利申请资助款6,000.00
收到深圳市科技创新委员会 2018年第一批企业研发资助2,153,000.00
石墨产业公共技术服务平台建设设备补助337,500.02
碳纳米管粉体材料制备技术研究和应用24,999.98
高新区财政局流贷贴息1,027,000.00
印花税减免8,404.70
甲基溴替代品研发项目补贴款135,000.00
锂离子电池用硅碳复合负极材料产业化资助542,500.00
退动力电池用高容量层状锰酸锂正极材料产业化项目补贴款-22,000.00
退2013年十八所863项目专项经费7900-7,900.00
高技能人才培训基地重点项目三级经费资助100,000.00
技能大师工作室重点建设项目二级经费资助400,000.00
深圳市科技创新委员会2018年第一批企业研发资助1,654,000.00
2019年第一批次博士后设站单位日常管理经费100,000.00
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
中国博士后科学基金会经费资助80,000.00
2018年深圳标准专项资金资助1,200,000.00
深圳市光明区财政局2019年经发资金第一批支持企业做大做强资助1,000,000.00
天津国家自主创新示范区发展专项资金(周转资金)项目240,000.00
博士后创新实践基地补助25,000.02
屏山县工业园区管理委员会“产品促销政策”激励金382,900.00
屏山县工业园区管理委员会促销激励政策资金3,406,600.00
屏山县工业园区管理委员会工会委员会补助2,180.00
动力电池正极材料产业化创新研发补助31,250.00
重点学科经费50,000.00
19年度科技企业梯次培育专项资金955,000.00
2018年武汉名优创新产品展销会区级配套补助22,000.00
2018年工业企业扩产增效奖励400,000.00
2018年省传统产业改造升级专项资金-工业试点示范奖励750,000.00
洪山区2019年提升企业自主创新能力奖励400,000.00
2018年省第三批传统产业改造升级资金2,000,000.00
洪山区2018年度产学研平台120,000.00
党费补助50,000.00
2018年度小进规项目200,000.00
增值税即征即退243,900.71
先进制造产业奖金353,100.00
国库收付中心商务发展专项资金70,000.00
项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
国库收付中心上市支项资金500,000.00
国家先进企业补贴10,000.00
国家科技保险费补贴100,000.00
苏州2018优秀人才奖金55,513.00
2018年度张家港市大型科学仪器共享服务补贴2,279.00
小 计64,554,338.4826,690,165.4264 ,554,338.48
合 计95,841,432.4550,967,341.8195,841,432.45

54、 投资收益

项 目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-4,537,172.80-9,329,434.14
处置长期股权投资产生的投资收益30,532,548.26-2,708,788.35
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益1,148,305.67560,225.32
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益181,179,567.63-60,929,009.14
处置理财产品收益12,090,733.977,726,718.17
债务重组收益48,591.13
合 计220,462,573.86-64,680,288.14

55、 公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产3,916,381.8749,637,412.26
其他非流动金融资产-1,206,419.11
合 计2,709,962.7649,637,412.26

56、 信用减值损失

项 目本期发生额上期发生额
应收票据减值损失3,460,643.39868,243.22
应收账款减值损失-7,284,872.94-28,402,488.49
其他应收款坏账损失-3,130,702.80-3,094,436.97
发放贷款及垫款减值损失-2,071,206.33-969,202.77
合 计-9,026,138.68-31,597,885.01

上表中,损失以“-”号填列,收益以“+”号填列。

57、 资产减值损失

项 目本期发生额上期发生额
存货跌价损失-26,565,984.70-31,878,269.19
长期股权投资减值损失-1,634,074.30-668,604.12
合 计-28,200,059.00-32,546,873.31

上表中,损失以“-”号填列,收益以“+”号填列。

58、 资产处置收益

项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
处置非流动资产的损益884,137.21358,446.90884,137.21
处置持有待售资产的损益41,495.3941,495.39
合 计925,632.60358,446.90925,632.60

注:上表中,损失以“-”号填列,收益以“+”号填列。

59、 营业外收入

(1)营业外收入分类情况

项 目本期发生额上期发生额计入本期非经常性损益的金额
与企业日常活动无关的政府补助4,500,459.056,508,684.774,500,459.05
违约金收入28,815.0428,815.04
拆迁安置补偿金6,000,000.006,000,000.006,000,000.00
无法支付的款项575,332.904,103,440.00575,332.90
其他收入1,303,812.126,864,990.181,303,812.12
合 计12,408,419.1123,477,114.9512,408,419.11

(2)计入当期损益的与企业日常活动无关的政府补助

项 目本期发生额上期发生额
与收益相关的政府补助:
稳岗补贴159,635.53
防疫补贴1,578,126.51
税费减免26,582.07
鄂州市劳动就业中心(失业救济金)11,569.00
社保补助1,193,444.43
陕西省科学技术厅2019年度认定高新技术企业奖补50,000.00
深圳市市场监督管理局2018年第二批专利补助16,000.00
税务总局返还个人所得税手续费12,901.51
2019年企业研发资助664,000.00
工信局企业市级补助200,000.00
领军企业项目奖励200,000.00
职能制造宝坻区补助200,000.00
金坛区财政局高学历补贴139,200.00
金坛区财政局高技能补贴4,000.00
项 目本期发生额上期发生额
产业紧缺人才引进20,000.00
金坛区高新培育金25,000.00
集安市工会慰问金5,000.00
2018年第四批科技创新专项奖励6,000.00
2018年经济发展专项基金40,700.00
2018年经济发展专项基金-企业快速增长奖励174,110.00
老旧车补贴15,000.00
2018年第三批企业研发资助款174,000.00
2018年商经委节能专项资金220,000.00
浙江制造精品补贴200,000.00
专利授权5,000.00
天空杯设计奖励100,000.00
出口退税28,450.00
知识产权专项资金-评审类200,000.00
深圳市市场和质量监督管理委员会第二十届中国专利配套奖励300,000.00
深圳市质量监督管理委员会专利资助146,000.00
退2015年企业管理咨询项目补贴款6200元-6,200.00
光明区科技创新局2018年国高认定资助300,000.00
深圳市科技创新委员会研发第三批资助1,005,000.00
到深圳市工业和信息局2019年扩产增效项目资助1,706,000.00
天津市科委新型企业家资助经费40,000.00
宝坻工信局企业中心奖励300,000.00
区财政局奖励金50,000.00
广州市工业和信息化局关于下达2019年市“中国制造2025”产业1,081,362.08
项 目本期发生额上期发生额
发展资金技术改造专题项目
研发机构资金补助418,262.69
合 计4,500,459.056,508,684.77

60、 营业外支出

项 目本期发生额上期发生额计入本年非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失300,002.282,050,980.34300,002.28
捐赠支出9,535,604.13971,857.139,535,604.13
罚没支出39,390.1748,767.6339,390.17
赔款及补偿支出3,231,935.59100,944.823,231,935.59
其他6,959,916.865,568,754.766,959,916.86
合 计20,066,849.038,741,304.6820,066,849.03

61、 所得税费用

(1)所得税费用表

项 目本期发生额上期发生额
当期所得税费用42,818,488.80200,094,896.11
递延所得税费用85,567,880.13-20,147,718.10
合 计128,386,368.93179,947,178.01

(2)会计利润与所得税费用调整过程

项 目本期发生额
利润总额468,034,172.50
按法定/适用税率计算的所得税费用117,008,543.13
子公司适用不同税率的影响75,259,212.47
项 目本期发生额
调整以前期间所得税的影响-23,114,968.40
非应税收入的影响-93,058,009.26
不可抵扣的成本、费用和损失的影响25,069,665.51
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响-9,299,501.92
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-6,439,492.36
年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响54,068,296.34
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化667,184.69
加计扣除事项的影响-11,774,561.27
所得税费用128,386,368.93

62、 其他综合收益

详见附注六、42。

63、 现金流量表项目

(1)收到其他与经营活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
利息收入40,646,244.5931,063,961.74
收到的往来款项213,698,069.30154,838,766.06
收到政府补助款81,373,281.27103,806,214.00
收回结构性理财款、定期存款110,828,600.00
收到的其他款项187,580,272.43
合 计634,126,467.59289,708,941.80

(2)支付其他与经营活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
支付的销售、管理、研发费用334,807,874.76426,189,439.08
项 目本期发生额上期发生额
支付的银行手续费2,595,429.7611,416,542.52
支付的往来款项183,699,595.46268,837,074.42
存出结构性存款及定期存款65,002,953.08
支付的其他款项47,441,169.79
合 计633,547,022.85706,443,056.02

(3)收到其他与投资活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
预收股权转让款92,000,000.00
合 计92,000,000.00

(4)支付其他与投资活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,544,805.971,867,094.04
支付股权收购款及划分为持有待售处置组14,250,000.00
合 计19,794,805.971,867,094.04

(5)收到其他与筹资活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
质押的定期存单到期解除收回10,000,000.00
合 计10,000,000.00

(6)支付其他与筹资活动有关的现金

项 目本期发生额上期发生额
支付的融资手续费2,824,748.95
债券发行手续费218,919.24
购买少数股东权益款项2,176,183.05309,149.96
子公司支付少数股东清算款15,000.006,000,000.00
借款担保质押的定期存单70,000,000.00
项 目本期发生额上期发生额
合 计5,015,932.0076,528,069.20

64、 现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

补充资料本期发生额上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润339,647,803.57380,823,221.44
加:资产减值准备37,226,197.6864,144,758.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧236,598,372.45204,059,037.71
无形资产摊销27,440,403.8926,581,152.70
长期待摊费用摊销19,613,665.3819,196,953.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-925,632.603,067,235.25
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)278,251.972,050,980.34
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-2,709,962.76-49,637,412.26
财务费用(收益以“-”号填列)262,508,758.51258,466,840.16
投资损失(收益以“-”号填列)-220,462,573.8661,971,499.79
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)86,635,521.30-15,706,290.00
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)710,856.32-5,341,402.69
存货的减少(增加以“-”号填列)-96,281,521.93-78,020,618.74
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)1,276,537,258.88578,635,223.10
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,720,103,875.58-734,631,233.63
其他3,492,264.51
经营活动产生的现金流量净额250,205,786.73715,659,945.14
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
补充资料本期发生额上期发生额
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额5,126,592,283.684,369,359,629.04
减:现金的期初余额5,080,077,839.393,869,227,360.10
加:现金等价物的期末余额4,700,100.00633,082,337.55
减:现金等价物的期初余额160,416,122.29690,276,800.47
现金及现金等价物净增加额-109,201,578.00442,937,806.02

(2)本期收到的处置子公司的现金净额

项 目金 额
本年处置子公司于本年收到的现金或现金等价物22,325,447.00
其中:新疆宝安新能源矿业有限公司11,325,447.00
宁波马应龙医院有限公司11,000,000.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物64,217.20
其中:新疆宝安新能源矿业有限公司61,310.04
宁波马应龙医院有限公司2,907.16
处置子公司收到的现金净额22,261,229.80

(3)现金及现金等价物的构成

本期支付的取得子公司的现金净额

项目金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物3,757,000.00
其中:西安创正新材料有限公司1,940,000.00
康立得大药房连锁(湖北)有限公司1,817,000.00
减:购买日/合并日子公司持有的现金及现金等价物905,011.69
项目金额
其中:西安创正新材料有限公司79,488.66
康立得大药房连锁(湖北)有限公司825,523.03
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额2,851,988.31

(4)现金及现金等价物的构成

项 目期末余额期初余额
一、现金5,126,592,283.684,851,184,746.21
其中:库存现金4,767,007.436,036,289.17
可随时用于支付的银行存款4,838,127,357.174,326,241,506.60
可随时用于支付的其他货币资金283,697,919.08518,906,950.44
二、现金等价物4,700,100.00151,257,220.38
其中:三个月内到期的其他货币资金4,700,100.00151,257,220.38
三、期末现金及现金等价物余额5,131,292,383.685,002,441,966.59
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

65、 所有权或使用权受限制的资产

项 目期末账面价值受限原因
货币资金110,011,554.04银行承兑汇票、信用证、保函保证金
应收票据13,695,150.00借款质押
长期股权投资(母公司)19,473,569.15借款质押
投资性房地产190,569,483.20借款抵押
固定资产262,370,294.63借款抵押
项 目期末账面价值受限原因
固定资产12,984,441.75融资租赁资产
在建工程5,432,931.11借款抵押
无形资产245,838,545.85借款抵押
合 计860,375,969.73

66、 外币货币性项目

(1)外币货币性项目

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金853,211,555.84
其中:美元89,527,547.677.0795633,810,273.70
港元207,969,302.170.91344189,967,479.36
澳门币124,358.720.8775109,124.78
日元2,893,351.000.065808190,405.65
欧元62,337.057.961496,265.26
泰铢124,890,831.610.229328,637,467.69
缅币105,080.000.0051539.40
应收账款305,661,694.87
其中:美元39,195,492.567.0795277,484,489.57
欧元3,229,806.897.961025,712,492.62
泰铢10,748,856.000.22932,464,712.68
长期借款162,390,906.48
其中:港元177,779,500.000.9134162,390,906.48
应付账款15,976,221.02
其中:美元1,869,790.447.079513,237,181.42
港元331,834.167.9612,641,731.75
日元1,478,662.990.06697,307.85

(2)重要境外经营实体说明

项目境外主要经营地记账本位币记账本位币的选择依据
国际精密集团有限公司香港港币自主选择

67、 政府补助

(1)政府补助基本情况

种 类金 额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关13,409,000.00递延收益31,117,093.97
与收益相关792,205.00递延收益3,419,919.70
与收益相关37,190,107.85其他收益37,190,107.85
与企业日常活动无关4,500,459.05营业外收入4,500,459.05

(2)政府补助退回情况

项 目金 额原 因
长循环、低成本锂离子储能电池负极材料的研发补助111,000.00转拨合作单位
合 计111,000.00

七、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称股权 取得时点股权取得成本股权取得 比例股权 取得方式
康立得大药房连锁(湖北)有限公司2020-6-302,737,000.0085.00%股权收购+增资
湖北康途维大药房连锁有限公司2020-5-28800,000.0053.33%股权收购
西安创正新材料有限公司2020-3-41,940,000.0097.00%股权收购

续表

被购买方名称购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
康立得大药房连锁(湖北)有限公司2020-6-30实际取得控制权
湖北康途维大药房连锁有限公司2020-5-28实际取得控制权
西安创正新材料有限公司2020-3-4实际取得控制权2,346,889.26-200,499.32

注1:2020年5月28日,公司孙公司武汉小马奔腾医疗科技有限公司(以下简称“小马医疗”)与武汉致德堂健康管理有限公司、湖北华鸿医药有限公司签署股权转让及增资扩股协议,小马医疗出资181.7万元收购其所持有的康立得大药房连锁(湖北)有限公司(以下简称“康立得”)79%的股权并增资92万元,增资后持股比例为85%。小马医疗已支付60%股权转让款并于2020年6月19日完成资产交割,2020年6月30日完成股权变更、投资人变更以及高级管理人员变更的工商登记手续,小马医疗取得康立得的控制权,故确定购买日为2020年6月30日。注2:公司孙公司武汉马应龙大药房连锁股份有限公司(以下简称“马应龙大药房”)购买武汉康途维健康科技有限公司(以下简称“康途维科技”)持有的湖北康途维大药房连锁有限公司(以下简称“康途维大药房”)53.33%的股份,并于2020年5月28日办理相关工商变更手续,马应龙大药房取得康途维大药房的控制权,故确定购买日为2020年5月28日。截止报告期末马应龙大药房和康途维科技均未实缴出资。注3:公司子公司北京宝航新材料有限公司(以下简称“北京宝航”)购买陈锋、田媛媛和杨博持有的西安创正新材料有限公司(以下简称“西安创正”)97.00%的股份,并于2020年3月4日办理相关工商变更手续,北京宝航取得西安创正的控制权,故确定购买日为2020年3月4日。

(2) 合并成本及商誉

项 目康立得西安创正
合并成本
—现金1,817,000.001,940,000.00
合并成本合计1,817,000.001,940,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额1,149,825.461,940,000.00
项 目康立得西安创正
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额667,174.54

(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债的情况

项目康立得大药房连锁(湖北)有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
流动资产1,125,523.031,125,523.03
非流动资产349,171.75349,171.75
资产总额1,474,694.781,474,694.78
流动负债19,219.5119,219.51
非流动负债
负债总额19,219.5119,219.51
净资产1,455,475.271,455,475.27
减:少数股东权益305,649.81305,649.81
取得的净资产1,149,825.461,149,825.46

注:本集团于合并日对上述被投资单位可辨认净资产的公允价值采用合理的估值方法进行了估值,合并对价与可辨认净资产公允价值之间无差额。

项目西安创正
购买日公允价值购买日账面价值
流动资产1,649,726.991,649,726.99
非流动资产2,744,484.921,643,273.03
资产总额4,394,211.913,293,000.02
流动负债2,236,264.472,236,264.47
非流动负债191,140.97191,140.97
项目西安创正
购买日公允价值购买日账面价值
负债总额2,427,405.442,427,405.44
净资产1,966,806.47865,594.58
减:少数股东权益26,806.4725,967.84
取得的净资产1,940,000.00839,626.74

注:本集团于合并日对上述被投资单位可辨认净资产的公允价值采用合理的估值方法进行了估值,合并对价与可辨认净资产公允价值之间无差额。

2、 处置子公司

(1)报告期单次处置对子公司投资即丧失控制权的情况如下:

项目宁波马应龙医院有限公司
股权处置价款11,000,000.00
股权处置比例(%)42.00%
股权处置方式转让股权
丧失控制权的时点2020年6月
丧失控制权时点的确定依据办理完毕股权转让事宜
处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额15,910,085.49
丧失控制权之日剩余股权的比例(%)28.00
丧失控制权之日剩余股权的账面价值
丧失控制权之日剩余股权的公允价值不适用
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失不适用
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设不适用
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
项目新疆宝安新能源矿业有限公司
股权处置价款11,325,447.00
股权处置比例(%)100.00
股权处置方式转让股权
丧失控制权的时点2020年4月
丧失控制权时点的确定依据办理完毕股权转让事宜
处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额-6,747,944.97
丧失控制权之日剩余股权的比例(%)
丧失控制权之日剩余股权的账面价值不适用
丧失控制权之日剩余股权的公允价值不适用
按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失不适用
丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设不适用
与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

3、 其他合并范围的变更

(1)新设主体

名称新纳入合并范围的时间期末净资产合并日至期末净利润
天津宝盛餐饮管理服务有限公司2020-03-231,276,970.19-24,589.91
宁波拜特新能源技术有限公司2020-02-22-145,194.22-395,194.22
武汉马应龙中医门诊部有限公司2020-04-161,000,000.00
江苏安之宝生物科技有限公司2020-2-254,146,312.201,139,606.42
广州宝顺商业服务有限公司2020-4-29-10,340.83-10,240.86

(2)清算主体

公司名称不再纳入合并范围的时间
公司名称不再纳入合并范围的时间
屏山金石新能源发展有限公司2020年6月21日

注:2020年6月21日,公司子公司屏山金石新能源发展有限公司相关税务注销登记办理完毕;2020年6月9日,取得屏山县市场监督管理局准予注销登记通知书。

(2)其他原因

公司名称不再纳入合并范围的时间
宜宾金石新材料科技有限公司2020年2月21日

注:2020年2月21日宜宾金石新材料科技有限公司第一、二次股东会决议,贝特瑞新材料集团股份有限公司推荐2名董事人选,出资比例最大的股东万鸣推荐3名董事。贝特瑞集团丧失了对股东会和董事会控制权,剔除合并范围。

八、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1)本集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
中国宝安集团控股有限公司深圳深圳项目开发100.00100.00设立
中国宝安集团投资有限公司深圳深圳实业投资100.00100.00设立
中国宝安集团金融投资有限公司深圳深圳实业投资98.002.00100.00设立
深圳恒安房地产开发有限公司深圳深圳房地产开发3.0097.00100.00设立
国发建富实业有限公司深圳深圳仓储物流50.0050.00设立
深圳市恒基物业管理有限公司深圳深圳物业管理100.00100.00设立
中国宝安集团资产管理有限公司深圳深圳资产管理95.005.00100.00设立
深圳市唐人广告有限公司深圳深圳广告设计100.00100.00设立
深圳市唐人文化传播有深圳深圳文化制作5.0095.00100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
限公司
唐人投资有限公司深圳深圳农业投资100.00100.00设立
深圳红莲湖投资有限公司深圳深圳实业投资90.0010.00100.00设立
成都市泰格尔航天航空科技有限公司四川四川航天器制造28.0028.00设立
恒丰国际投资有限公司香港香港项目投资100.00100.00设立
华一发展有限公司香港香港项目投资100.00100.00设立
宝安科技有限公司香港香港项目投资100.00100.00设立
广东宝安农林高科有限公司广东广东农林投资100.00100.00设立
广州市红塘生态旅游发展有限公司广东广东旅游地产开发100.00100.00设立
深圳市宝利通小额贷款有限公司深圳深圳贷款71.0029.00100.00设立
宝安集团产业投资管理有限公司深圳深圳产业投资100.00100.00设立
武汉宝安房地产开发有限公司湖北湖北房地产开发98.002.00100.00设立
湖北宝安房地产有限公司湖北湖北房地产开发48.0052.00100.00设立
天门宝安房地产开发有限公司湖北湖北房地产开发100.00100.00设立
湖北美地房地产开发有限公司湖北湖北房地产开发100.00100.00设立
武汉市广安置业有限公司湖北湖北房地产开发100.00100.00设立
湖北红莲湖旅游度假区开发有限公司湖北湖北房地产开发100.00100.00设立
湖北红莲湖农林高科发展有限公司湖北湖北农林投资100.00100.00设立
湖北红莲湖恒安大酒店有限公司湖北湖北酒店100.00100.00设立
中国宝安集团创新科技湖北湖北项目开发71.8328.17100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
园有限公司
武汉南湖物业管理有限公司湖北湖北物业管理100.00100.00设立
中国宝安集团海南实业有限公司海南海南房地产开发97.003.00100.00设立
万宁宝安房地产开发有限公司海南海南房地产开发100.00100.00设立
海南宝安农林发展有限公司海南海南农业投资100.00100.00设立
海南宝安地产投资有限公司海南海南房地产开发100.00100.00设立
文昌宝安房地产开发有限公司海南海南房地产开发100.00100.00设立
海南宝安地产实业有限公司海南海南房地产开发70.0070.00设立
海南儋州宝安房地产开发有限公司海南海南房地产开发100.00100.00设立
海南儋州港宝置业有限公司海南海南房地产开发100.00100.00设立
海南儋州恒运实业有限公司海南海南房地产开发100.00100.00设立
海南儋州恒通置地有限公司海南海南房地产开发100.00100.00设立
新疆宝安房地产开发有限公司新疆新疆房地产开发95.005.00100.00设立
天津宝安房地产开发有限公司天津天津房地产开发90.0090.00设立
山东宝安房地产开发有限公司山东山东房地产开发95.005.00100.00设立
威海宝通房地产开发有限公司山东山东房地产开发80.0020.00100.00设立
北京恒丰房地产开发有限公司北京北京房地产开发99.0099.00设立
北京富华房地产投资有限公司北京北京项目投资50.0050.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
北京太丰投资有限公司北京北京项目投资100.00100.00设立
北京太安投资有限公司北京北京项目投资80.0080.00设立
密山宝安钾业有限公司黑龙江黑龙江钾长石加工100.00100.00设立
昆明恒基物业管理有限公司云南云南物业管理100.00100.00设立
成都绿金高新技术股份有限公司四川四川生物投资61.6361.63设立
额敏绿金禾家生物科技有限公司新疆新疆生物农药51.0051.00设立
江西宝安新材料科技有限公司江西江西蜂窝陶瓷制品制造79.4379.43设立
美国宝安新材料科技股份公司休斯敦休斯敦贸易代理65.0065.00设立
南京宝安高新投资有限公司江苏江苏投资管理66.0066.00设立
南京宝安高新创业投资基金管理有限公司江苏江苏项目投资100.00100.00设立
南京宝骏创业投资基金(有限合伙)江苏江苏项目投资100.00100.00设立
哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司黑龙江黑龙江石墨制品制造51.0051.00设立
遵义市大地和电气有限公司贵州贵州机电制造100.00100.00设立
深圳市大源高科有限公司深圳深圳机电制造51.0051.00设立
广州日信宝安新材料产业投资有限公司广东广东项目投资43.8043.80设立
广州日信宝安新材料产业投资中心(有限合伙)广东广东项目投资20.0043.00设立
武汉天一医药开发有限公司湖北湖北药品生产80.0080.00设立
武汉马应龙大药房连锁股份有限公司湖北湖北药品销售100.00100.00设立
武汉马应龙医院投资管理有限公司湖北湖北医疗投资100.00100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
武汉马应龙医药物流有限公司湖北湖北药品物流100.00100.00设立
武汉天一医药科技投资有限公司湖北湖北药品研发100.00100.00设立
武汉马应龙中西医结合肛肠医院有限公司湖北湖北医疗服务100.00100.00设立
马应龙国际医药发展有限公司香港香港药品销售100.00100.00设立
武汉马应龙综合门诊部有限公司湖北湖北医疗服务100.00100.00设立
马应龙药业集团连锁医院投资管理股份有限公司湖北湖北医疗机构投资64.3664.36设立
南京马应龙医院管理有限公司江苏江苏医疗机构投资81.8081.80设立
南京马应龙中医医院有限公司江苏江苏医疗服务100.00100.00设立
武汉迈迪投资管理有限公司湖北湖北投资、企业管理咨询95.0095.00设立
湖北马应龙八宝生物科技有限公司湖北湖北药妆的研发及销售64.4864.48设立
武汉马万兴医药有限公司湖北湖北批发零售100.00100.00设立
湖北马应龙护理品有限公司湖北湖北药妆的研发及销售53.5553.55设立
武汉马应龙网络投资有限公司湖北湖北投资管理100.00100.00设立
武汉同道和科技合伙企业(有限合伙)湖北湖北投资管理19.8057.00设立
武汉小马奔腾医疗科技有限公司湖北湖北投资管理99.1599.15设立
武汉硚龙医疗产业投资基金合伙企业(有限合伙)湖北湖北投资管理58.3358.33设立
武汉广为康医疗科技有限公司湖北湖北批发零售100.00100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
武汉马应龙大健康有限公司湖北湖北投资管理64.0064.00设立
广东拜特斯特新能源科技有限公司广东广东技术研发100.00100.00设立
武汉市优微道电气有限公司湖北湖北机电制造51.0051.00设立
横琴宝安资本管理有限公司广东广东投资管理100.00100.00设立
惠州市中宝房地产开发有限公司广东广东房地产51.0051.00设立
北京太兴物业发展有限公司北京北京物业管理100.00100.00设立
江西宝航新材料有限公司江西江西制造业100.00100.00设立
苏州多思达连接技术有限公司江苏江苏机电制造100.00100.00设立
天津宝顺置业发展有限公司天津天津房地产开发100.00100.00设立
马应龙药业集团股份有限公司湖北湖北药品生产29.270.8730.14非同一控制合并
武汉马应龙医药有限公司湖北湖北药品批发88.2188.21非同一控制合并
深圳大佛药业股份有限公司深圳深圳药品生产85.8985.89非同一控制合并
深圳市大佛医药贸易有限公司深圳深圳药品销售100.00100.00非同一控制合并
武汉马应龙爱欣大药房连锁有限公司湖北湖北药品销售100.00100.00非同一控制合并
武汉智康企业管理咨询有限公司湖北湖北管理咨询100.00100.00非同一控制合并
北京马应龙长青医院管理有限公司北京北京医疗机构投资70.7270.72非同一控制合并
北京马应龙长青肛肠医院有限公司北京北京医疗服务98.6598.65非同一控制合并
西安马应龙肛肠医院有限公司陕西陕西医疗服务85.8385.83非同一控制合并
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
沈阳马应龙医院投资管理有限公司辽宁辽宁医疗机构投资67.0067.00非同一控制合并
沈阳马应龙兴华肛肠医院(有限公司)辽宁辽宁医疗服务100.00100.00非同一控制合并
大同马应龙肛肠医院有限公司山西山西医疗服务60.6960.69非同一控制合并
湖北高投鑫龙投资管理有限公司湖北湖北投资管理55.0055.00非同一控制合并
湖北高龙健康产业投资基金合伙企业(有限合伙)湖北湖北投资管理42.9342.93非同一控制合并
湖北洪龙大健康产业投资基金合伙企业(有限合伙)武汉武汉投资管理68.1980.00设立
武汉马研康技术有限公司武汉武汉批发和零售100.00100.00设立
武汉马和堂技术有限公司武汉武汉批发和零售100.00100.00设立
武汉马仁堂技术有限公司武汉武汉批发和零售100.00100.00设立
深圳市大地和电气股份有限公司深圳深圳机电制造52.1252.12非同一控制合并
厦门捷欧大地和新能源有限公司厦门厦门机电制造100.00100.00非同一控制合并
深圳市运通物流实业有限公司深圳深圳实业投资45.0055.00100.00非同一控制合并
深圳市泰格尔航天航空科技有限公司深圳深圳飞行器及其器材开发86.2586.25非同一控制合并
深圳市丹晟恒丰投资有限公司深圳深圳房地产55.0055.00非同一控制合并
湖北青龙山风景区开发有限公司湖北湖北旅游开发60.0060.00非同一控制合并
武汉华博通讯有限公司湖北湖北军工制造86.7112.3999.10非同一控制合并
海南合峰房地产开发有限公司海南海南房地产开发100.00100.00非同一控制合并
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
海南大山农业有限公司海南海南农业开发100.00100.00非同一控制合并
海南荣域投资有限公司海南海南房地产开发及经营96.5596.55非同一控制合并
宁波拜特测控技术股份有限公司浙江浙江电子测控50.6350.63非同一控制合并
国科中农(北京)生物科技有限公司北京北京生物投资100.00100.00非同一控制合并
四川国科中农生物科技有限公司四川四川生物农药100.00100.00非同一控制合并
成都绿金生物科技营销有限责任公司四川四川生物销售100.00100.00非同一控制合并
成都绿金生物科技有限责任公司四川四川生物农药99.0099.00非同一控制合并
宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司四川四川生物饲料96.6896.68非同一控制合并
集安市古马岭金矿有限责任公司吉林吉林黄金开采68.0068.00非同一控制合并
北京宝航新材料有限公司北京北京制造业80.0080.00非同一控制合并
北京恒天隆商贸有限公司北京北京地产经营100.00100.00非同一控制合并
张家港友诚新能源科技股份有限公司江苏江苏机电制造81.9181.91非同一控制合并
苏州工业园区多思达科技有限公司江苏江苏机电制造100.00100.00非同一控制合并
无锡市沃乐思科技有限公司江苏江苏机电制造56.0056.00非同一控制合并
深圳市华信达房地产开发有限公司深圳深圳房地产55.0055.00非同一控制合并
惠州市华富投资有限公司惠州惠州房地产100.00100.00非同一控制合并
上海启未网络科技有限公司上海上海电子商务100.00100.00非同一控制合并
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
山东宝安环保科技有限公司山东山东汽车零部件65.0065.00非同一控制合并
深圳市盈富恒房地产开发有限公司深圳深圳房地产50.5050.50非同一控制合并
国际精密集团有限公司开曼群岛开曼群岛投资控股53.6353.63非同一控制合并
Best Device Group Limited英属处女群岛英属处女群岛投资控股100.00100.00非同一控制合并
Cyber Starpower Limited英属处女群岛英属处女群岛投资控股100.00100.00非同一控制合并
Anglo Dynamic Limited英属处女群岛英属处女群岛投资控股100.00100.00非同一控制合并
Tai Situpa Group Limited英属处女群岛英属处女群岛投资控股100.00100.00非同一控制合并
Lewiston Group Limited英属处女群岛英属处女群岛投资控股100.00100.00非同一控制合并
Prolific Sino Limited英属处女群岛英属处女群岛投资控股100.00100.00非同一控制合并
Integrated Precision Engineering (Thailand) Company Ltd泰国泰国精密金属零件买卖及制造99.9999.99非同一控制合并
Cullygrat Surface & Deburring Treatment Limited香港香港投资控股61.0061.00非同一控制合并
Ally Wise Group Limited英属处女群岛英属处女群岛投资控股100.00100.00非同一控制合并
Greatest All Limited英属处女群岛英属处女群岛投资控股100.00100.00非同一控制合并
Brilliant Precision Limited英属处女群岛英属处女群岛投资控股100.00100.00非同一控制合并
Welltex Lighting Technology Limited香港香港LED产品及部件买卖100.00100.00非同一控制合并
Gosmart Global Limited英属处女群岛英属处女群岛投资控股100.00100.00非同一控制合并
IPE Robot Manufacturing Company Limited香港香港投资控股100.00100.00非同一控制合并
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
Integrated Precision Engineering Company Limited香港香港精密金属零件买卖及投资控股100.00100.00非同一控制合并
IPE Precision Machinery Limited香港香港精密金属零件买卖100.00100.00非同一控制合并
International Precision Engineering Company Limited香港香港投资控股100.00100.00非同一控制合并
International Precision (Technology) Company Limited香港香港投资控股100.00100.00非同一控制合并
International Precision Equipment Limited香港香港投资控股100.00100.00非同一控制合并
IPE-Greystone Machining Company Asia Limited香港香港投资控股85.0085.00非同一控制合并
IPE Macao Commerical Offshore Limited澳门澳门精密金属零件买卖100.00100.00非同一控制合并
东莞科达五金制品有限公司东莞东莞精密金属零件制造100.00100.00非同一控制合并
广州市新豪精密科技有限公司广州增城广州增城精密金属零件制造100.00100.00非同一控制合并
广州市科益精密机械设备有限公司广州增城广州增城精密金属零件制造100.00100.00非同一控制合并
广州唯达照明科技有限公司广州增城广州增城LED产品及部件买卖及制造100.00100.00非同一控制合并
凯格表面处理(太仓)有限公司太仓太仓表面处理服务100.00100.00非同一控制合并
江苏科达精密机械设备有限公司常熟常熟精密金属零件制造100.00100.00非同一控制合并
常熟科亚智能机械有限公司常熟常熟智能设备销售及制造100.00100.00非同一控制合并
常熟科裕格兰精密机械有限公司常熟常熟精密金属零件制造100.00100.00非同一控制合并
江苏科智机器人制造有限公司常熟常熟智能设备销售及制造100.00100.00非同一控制合并
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
深圳智能制造科技有限公司深圳深圳投资控股100.00100.00非同一控制合并
深圳智造投资有限公司深圳深圳投资控股100.00100.00非同一控制合并
海南金诚信实业投资有限公司海口海口房地产开发70.0070.00非同一控制合并
湖北宝腾新材料科技有限公司十堰十堰蜂窝陶瓷制品制造60.0060.00设立
广东锦园房地产开发有限公司化州化州房地产开发50.5050.50非同一控制合并
IPE MEDICAL LIMITED香港香港控股投资100.00100.00设立
深圳市和创诚技术有限公司深圳深圳电力电子70.1270.12非同一控制合并
贝特瑞新材料集团股份有限公司深圳深圳新材料开发、生产48.5026.9875.49非同一控制合并
深圳市贝特瑞纳米科技有限公司深圳深圳新材料开发、生产92.2792.27设立
天津市贝特瑞新能源材料有限责任公司天津天津新材料生产100.00100.00非同一控制合并
天津市贝特瑞新能源科技有限公司天津天津新材料生产100.00100.00设立
贝特瑞(天津)纳米材料制造有限公司天津天津新材料生产100.00100.00设立
鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司鸡西鸡西石墨制品生产100.00100.00设立
惠州市贝特瑞新材料科技有限公司惠州惠州石墨制品加工100.00100.00设立
鸡西长源矿业有限公司鸡西鸡西石墨制品生产65.0065.00设立
贝特瑞(江苏)新材料科技有限公司常州常州新材料生产100.00100.00设立
深圳市先进石墨烯科技有限公司深圳深圳新材料生产100.00100.00设立
子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)表决权比例(%)取得方式
直接间接
鸡西市超碳科技有限公司鸡西鸡西新材料生产100.00100.00设立
贝特瑞(江苏)新能源材料有限公司常州常州新材料生产100.00100.00设立
惠州市鼎元新能源科技有限公司惠州惠州新材料生产100.00100.00设立
西安创正新材料有限公司西安西安新材料生产97.0097.00非同一控制合并
康立得大药房连锁(湖北)有限公司武汉武汉药品零售85.0085.00非同一控制合并
湖北康途维大药房连锁有限公司武汉武汉药品零售53.3353.33非同一控制合并
天津宝盛餐饮管理服务有限公司天津天津餐饮服务100.00100.00设立
宁波拜特新能源技术有限公司宁波宁波新材料生产100.00100.00设立
武汉马应龙中医门诊部有限公司武汉武汉医疗服务100.00100.00设立
江苏安之宝生物科技有限公司常熟常熟医疗用品及设备销售及制造70.0070.00设立
广州宝顺商业服务有限公司广州广州贸易咨询服务100.00100.00设立

注:本公司拥有半数或半数以下表决权,但纳入合并范围的原因说明:

公司名称表决权比例纳入合并范围原因
马应龙药业集团股份有限公司30.14%可通过董事会实施控制
国发建富实业有限公司50.00%可通过董事会实施控制
北京富华房地产投资有限公司50.00%可通过董事会实施控制
广州日信宝安新材料产业投资有限公司43.80%可通过董事会实施控制
广州日信宝安新材料产业投资中心(有限合伙)43.00%根据合伙人协议,公司子公司广州日信宝安新材料产业投资有限公司作为其普通合伙人可对其日常经营实质控制
湖北高龙健康产业投资基金合伙企业(有限合伙)42.93%根据合伙人协议,公司子公司湖北高投鑫龙投资管理有限公司作为其普通合伙人可对其
公司名称表决权比例纳入合并范围原因
日常经营实质控制
成都市泰格尔航天航空科技有限公司28.00%分步处置股权,控制权尚未转移,可通过董事会实施控制

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

湖北洪龙大健康产业投资基金合伙企业(有限合伙)的投资决策委员会由5名委员组成,本公司子公司武汉迈迪投资管理有限公司作为湖北洪龙大健康产业投资基金合伙企业(有限合伙)的普通合伙人、基金管理人,向投资决策委员会推荐4名委员,享有投资决策委员会80%的表决权,主导湖北洪龙大健康产业投资基金合伙企业(有限合伙)的投资活动。

(2)重要的非全资子公司

重要非全资子公司的少数股东持有的权益与损益信息如下:

子公司名称少数股东的持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
马应龙药业集团股份有限公司69.86%164,416,498.3178,295,284.601,865,392,741.72
贝特瑞新材料集团股份有限公司24.51%45,011,274.3710,775,127.701,013,171,864.66

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

A、马应龙药业集团股份有限公司

项 目期末数/本期数期初数/上期数
流动资产2,932,312,588.812,642,570,593.39
非流动资产614,661,576.01642,872,657.75
资产合计3,546,974,164.823,285,443,251.14
流动负债689,642,296.36538,447,509.74
非流动负债110,714,282.38112,039,933.13
负债合计800,356,578.74650,487,442.87
营业收入981,069,296.611,275,261,891.44
归属于母公司的净利润235,259,123.11216,902,611.76
项 目期末数/本期数期初数/上期数
归属于母公司的综合收益总额235,545,360.55216,211,684.02
经营活动现金流量128,758,863.3738,487,681.36

注:上述主要财务信息取自公司子公司马应龙药业集团股份有限公司合并财务报表,未包含在本公司合并财务报表层面,因子公司间内部持股而进行的损益调整数据的影响。B、贝特瑞新材料集团股份有限公司

项 目期末数/本期数期初数/上期数
流动资产3,651,487,823.984,024,693,969.73
非流动资产4,267,009,919.524,278,118,803.36
资产合计7,918,497,743.508,302,812,773.09
流动负债2,188,127,949.842,461,988,468.35
非流动负债1,338,809,997.071,532,270,051.76
负债合计3,526,937,946.913,994,258,520.11
营业收入1,564,904,766.642,055,329,742.64
归属于母公司的净利润219,703,881.94243,497,431.69
归属于母公司的综合收益总额219,017,607.89243,497,431.69
经营活动现金流量507,473,765.63396,385,335.28

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)因公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司股权激励人员行权影响,根据本集团内股权层级及股权结构计算,此事项增加归属于本公司所有者权益367,827.36元(调整资本公积)。

(2)公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司因处置联营企业部分股权,根据本集团内股权层级及股权结构计算,此事项增加归属于本公司所有者权益42,222.08元(调整资本公积)。

(3)公司子公司贝特瑞新材料集团股份有限公司因处置广东芳源环保股份有限公司290万股,对应资本公积转入投资收益,根据本集团内股权层级及股权结构计算,此事项减少归属于本公司所有者权益3,648,835.73元(调整资本公积)。

(4)公司子公司张家港友诚新能源科技股份有限公司因引入外部投资者增资,根据本集团内股权层级及股权结构计算,此事项增加归属于本公司所有者权益12,023,223.27元(调整资本公积)。

(5)本集团内公司陆续在香港证券交易所收购公司子公司国际精密集团有限公司股份,根据本集团内股权层级及股权结构计算,此事项增加归属于本公司所有者权益5,563,993.74元(调整资本公积)。

(6)本公司子公司马应龙药业集团连锁医院投资管理股份有限公司收购子公司马应龙药业集团连锁医院投资管理股份有限公司、北京马应龙长青医院管理有限公司少数股权、确认股份支付费用,根据本集团内股权层级及股权结构计算,此事项减少归属于本公司所有者权益2,021,696.82元(调整资本公积)。

综合上述事项,因在子公司的所有者权益份额发生变化而减少归属于本公司所有者权益12,326,733.90元。

3、在联营企业中的权益

(1)重要联营企业的基础信息

被投资单位名称主要 经营地注册地业务性质持股比例(%)会计处理 方法
直接间接
联营企业
中国风险投资有限公司国内北京风险投资49.56权益法

(2)重要联营企业的主要财务信息

中国风险投资有限公司

项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产562,723,752.55563,960,830.84
非流动资产575,554,537.03591,101,753.61
资产合计1,138,278,289.581,155,062,584.45
流动负债53,724,276.6949,905,433.76
非流动负债20,696,445.6620,696,445.66
负债合计74,420,722.3570,601,879.42
少数股东权益11,779,753.0732,755,757.86
归属于母公司所有者的股东权益1,052,077,814.161,051,704,947.17
项 目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
按持股比例计算的净资产份额524,742,144.44521,224,971.82
调整事项
其中:购买产生的商誉
内部交易未实现利润
对联营企业权益投资的账面价值524,742,144.44521,224,971.82
存在公开报价的权益投资的公允价值
营业收入5,373,673.3313,141,747.58
净利润7,096,797.06701,472.25
其中:终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额7,096,797.06701,472.25
本期收到的来自联营企业的股利

(3)不重要联营企业的汇总财务信息

项目期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
联营企业:
投资账面价值合计854,018,117.14804,014,739.82
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润-8,054,345.42-9,677,083.79
其他综合收益
综合收益总额-8,054,345.42-9,677,083.79

九、 与金融工具相关的风险

(一)风险管理目标和政策

本集团的主要金融工具,包括货币资金、借款、应付债券等,这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,比如应收账款、应收票据、股权

投资、应付账款及应付票据等。本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。本集团管理层管理及监控上述风险,以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应收款等。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团银行存款主要存放于信用评级较高的银行,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

本集团应收款项主要为本集团经营活动中与交易对手形成的交易往来款项,系与经认可的、信誉良好的第三方进行交易所产生。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主,且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为3个月,主要客户可以延长至6个月,交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以一般无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、行业进行管理。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截止本期末,本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占29.65% (上期期末为27.74%)。本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见本附注六、4和本附注六、7的披露。

2、流动性风险

流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测,集团总部在汇总各子公司现金流量预测的基础上,在集团层面持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

另外,本集团通过利用银行贷款、债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡,以管理其流动性风险。本集团的目标是运用银行借款、其他计息借款等多种融资手段保持融资的持续性与灵活性。

本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:

(1)于2020年6月30日,本集团流动负债主要包括短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款、其他流动负债以及一年内到期的非流动负债均预计在1年内到期偿付。

(2)于2020年6月30日,本集团非流动负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:

项 目非流动负债期末余额(万元)
1年以内1-2年2-5年5年以上合计
长期借款105,552.3226,814.0979,893.4018,451.18230,710.99
应付债券260,000.00154,000.00100,000.00514,000.00
长期应付款20,000.0040,000.002,964.1062,964.10
专项应付款500.00500.00
预计负债104.14371.25630.231,105.62
计息长期借款产生的利息13,863.3916,845.506,553.581,790.9539,053.42
计息应付债券产生的利息28,660.0018,135.565,234.0852,029.64
合计428,179.85256,166.40195,775.3920,242.13900,363.77

3、市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

截至2020年6月30日,本集团承受汇率风险主要与所持有美元、欧元、港币(此三种外币占期末外币金融工具结余96%以上)银行存款、以上述外币结算的出口销售业务形成的应收账款有关,以及将以美元偿还的短期借款、应付账款,由于上述外币与本集团的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。于资产负债表日,有关外币货币性项目的余额情况详见本附注六、66。

对期末外币货币性结余项目,进行敏感性分析见下表:

项目对税前利润影响(人民币:万元)
美元贬值5%-4,490.29
美元升值5%+4,490.29
港币贬值5%-124.67
项目对税前利润影响(人民币:万元)
港币升值5%+124.67
欧元贬值5%-131.04
欧元升值5%+131.04

在管理层进行敏感性分析时,5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。

(2)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款、中期票据、公司债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。截至2020年6月30日,本集团的带息债务以人民币计价的浮动利率融资合同,金额合计为223,435.99万元,及以人民币计价的固定利率融资合同,金额为1,165,945.43万元,若以浮动利率金融资产和负债的利率上升或下降50个基点,而其他因素保持不变,则本集团税前利润将减少或增加约1,117.18万元。

(3)其他价格风险

其他价格风险,是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险,无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的,还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。本集团持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产,在资产负债表日以市场报价计量。该金融资产投资产生了投资价格风险。

2020年6月30日,如果以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产的公允价值增加或减少5%,而其他因素保持不变,则本集团税前利润将增加或减少约3,205.66万元。

(二)金融资产转移

1、已转移但未整体终止确认的金融资产

截至2020年6月30日,本集团累计向供应商背书转让而尚未到期的银行出具的银行承兑汇票14,509,441.52元、财务公司出具的银行承兑汇票24,328,415.88元,如上述汇票到期未能承兑,供应商有权要求本集团付清未结算的余额。由于本集团仍承担了与这些汇票相关的信用风险等主要风险,本集团继续全额确认应收票据的账面金额,并将因转让而冲减的应付账款确认为其他流动负债-已背书未终止确认应收票据。期末已背书未到期的应收票据为38,837,857.40元,相关其他流动负债-已背书未终止确认应收票据的余额为38,837,857.40元。

十、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

项 目公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)权益工具投资641,132,354.55641,132,354.55
(二)应收款项融资254,608,455.18254,608,455.18
(1)应收票据174,677,712.16174,677,712.16
(2)应收账款79,930,743.0279,930,743.02
(三)其他非流动金融资产275,491,335.91164,707,024.76440,198,360.67
持续以公允价值计量的资产总额641,132,354.55275,491,335.91419,315,479.941,335,939,170.40
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产453,525,652.91453,525,652.91
非持续以公允价值计量的资产总额453,525,652.91453,525,652.91

注:截至期末,本集团无持续或非持续以公允价值计量的负债。

2、 各层次期末公允价值计量信息

(1)第一层次公允价值计量信息

项目公允价值可观察输入值
交易性金融资产641,132,354.55公开交易场所的收盘价格

(2)第二层次公允价值计量信息

项目公允价值可观察输入值
其他非流动金融资产275,491,335.91依据类似资产在活跃或非活跃市场上的价格,并考虑流动性折扣

(2)第三层次公允价值计量信息

项目公允价值可观察输入值
应收款项融资-应收票据174,677,712.16以现金流折现进行估值
应收款项融资-应收账款79,930,743.02以现金流折现进行估值
其他非流动金融资产164,707,024.76以现金流折现或资产基础法进行估值
持有待售资产453,525,652.91以现金流折现进行估值

十一、 关联方及关联交易

1、 本公司的主要股东情况

主要股东名称关联关系注册地业务性质注册资本 (万元)主要股东对本企业的持股比例主要股东对本企业的表决权比例
深圳市富安控股有限公司第一大股东深圳投资兴办实业、国内商业、物资供销业1,000.0011.91%11.91%
深圳市宝安区投资管理集团有限公司第二大股东深圳资产管理、资本经营305,000.005.57%5.57%

注:上述持股比例截至2020年6月30日止。

2、 本公司的子公司情况

详见附注八、1、在子公司中的权益。

3、 本集团的合营和联营企业情况

本集团重要的合营和联营企业详见附注八、3、在合营企业或联营企业中的权益。

4、 关联方交易情况

(1) 关联担保

担保方被担保方担保金额(万元)担保余额(万元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司贝特瑞新材料集团股份有限公司40,000.00203.582019/11/252026/5/24
本公司贝特瑞新材料集团股份有限公司4,910.312019/12/252026/5/24
本公司贝特瑞新材料集团股份有限公司137.292020/3/92026/5/24
本公司贝特瑞新材料集团股份有限公司20,000.0011,681.182020/4/32023/4/3
本公司贝特瑞新材料集团股份有限公司8,212.222020/4/142023/4/3
本公司贝特瑞新材料集团股份有限公司20,000.0010,000.002018/10/262021/8/23
本公司贝特瑞新材料集团股份有限公司10,000.0010,000.002019/1/92021/1/8
本公司贝特瑞新材料集团股份有限公司5,000.005,000.002019/4/172021/4/17
本公司贝特瑞新材料集团股份有限公司5,000.005,000.002019/6/212021/6/21
中国宝安集团控股有限公司本公司90,000.0010,000.002019/10/142020/10/14
中国宝安集团控股有限公司本公司10,000.002019/10/152020/10/15
中国宝安集团控股有限公司本公司10,000.002019/11/42020/11/4
担保方被担保方担保金额(万元)担保余额(万元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
中国宝安集团控股有限公司本公司10,000.002019/12/22020/12/2
中国宝安集团控股有限公司本公司10,000.002019/12/42020/12/4
中国宝安集团控股有限公司本公司4,000.002019/12/172020/12/17
中国宝安集团控股有限公司本公司13,000.002019/12/252020/12/25
中国宝安集团控股有限公司本公司10,000.002020/3/92021/3/9
中国宝安集团控股有限公司本公司8,900.002020/3/162021/3/16
中国宝安集团控股有限公司本公司50,000.0013,000.002019/8/232020/8/23
中国宝安集团控股有限公司本公司17,000.002019/12/182020/12/18
中国宝安集团控股有限公司本公司10,000.0010,000.002019/9/122020/9/10
中国宝安集团控股有限公司本公司10,000.0010,000.002019/12/162020/12/12
中国宝安集团控股有限公司本公司50,000.0029,700.002018/12/282020/12/28
中国宝安集团控股有限公司本公司9,700.002019/2/272021/2/27
中国宝安集团控股有限公司本公司10,000.002019/11/212020/11/21
中国宝安集团控股有限公司本公司20,000.0013,000.002020/2/252021/2/25
中国宝安集团控股有限公司本公司20,000.007,000.002020/4/272021/4/27
中国宝安集团控股有限公司哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司5,000.003,000.002019/9/172020/9/16
中国宝安集团控股有限公司哈尔滨万鑫石墨谷科技有限公司2,000.002020/3/92021/3/8
中国宝安集团哈尔滨万鑫石3,000.001,000.002015/11/192020/11/19
担保方被担保方担保金额(万元)担保余额(万元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
控股有限公司墨谷科技有限公司
贝特瑞新材料集团股份有限公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司10,000.00950.102019/7/242020/7/24
贝特瑞新材料集团股份有限公司深圳市贝特瑞纳米科技有限公司5,000.00
贝特瑞新材料集团股份有限公司惠州市贝特瑞新材料科技有限公司5,000.00
贝特瑞新材料集团股份有限公司惠州市贝特瑞新材料科技有限公司5,000.001,255.502020/4/82020/10/7
贝特瑞新材料集团股份有限公司贝特瑞(天津)纳米科技有限公司13,000.002,000.002019/10/252020/10/24
贝特瑞新材料集团股份有限公司贝特瑞(天津)纳米科技有限公司15,000.002,000.002019/12/192020/12/16
贝特瑞新材料集团股份有限公司贝特瑞(天津)纳米科技有限公司2,000.002019/12/272020/8/21
贝特瑞新材料集团股份有限公司贝特瑞(天津)纳米科技有限公司2,000.002019/12/302020/8/25
贝特瑞新材料集团股份有限公司鸡西长源矿业有限公司3,250.001,950.002020/6/162020/6/4
贝特瑞新材料集团股份有限公司鸡西长源矿业有限公司455.002020/6/162020/6/4
贝特瑞新材料集团股份有限公司鸡西长源矿业有限公司845.002020/6/182020/6/4
贝特瑞新材料集团股份有限公司鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司9,500.001,000.002020/5/122021/3/19
担保方被担保方担保金额(万元)担保余额(万元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
贝特瑞新材料集团股份有限公司鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司4,500.002020/5/132121/3/19
贝特瑞新材料集团股份有限公司鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司3,500.002020/6/172021/3/19
贝特瑞新材料集团股份有限公司鸡西市贝特瑞石墨产业园有限公司6,000.005,500.002020/4/282021/1/13
贝特瑞新材料集团股份有限公司贝特瑞(江苏)新材料科技有限公司20,000.0020,000.002018/6/202023/12/28
贝特瑞新材料集团股份有限公司贝特瑞(江苏)新材料科技有限公司60,000.0060,000.002018/6/202023/6/13
贝特瑞新材料集团股份有限公司贝特瑞(江苏)新材料科技有限公司15,000.001,178.512020/1/132020/7/13
贝特瑞新材料集团股份有限公司贝特瑞(江苏)新材料科技有限公司2,748.692020/4/222020/10/22
贝特瑞新材料集团股份有限公司贝特瑞(江苏)新材料科技有限公司6,800.006,800.002020/6/282020/12/28
贝特瑞新材料集团股份有限公司山西贝特瑞新能源科技有限公司5,000.00600.002019/12/42020/7/3
国际精密集团有限公司Integrated Precision Engineering Co., Ltd.HKD7,890.00自动展期自动展期
国际精密集团有限公司Integrated Precision Engineering Co., Ltd.HKD5,000.00自动展期自动展期
国际精密集团有限公司Integrated Precision Engineering Co., Ltd.HKD3,000.00自动展期自动展期
担保方被担保方担保金额(万元)担保余额(万元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
国际精密集团有限公司Integrated Precision Engineering Co., Ltd.HKD3,000.00自动展期自动展期
国际精密集团有限公司Integrated Precision Engineering Co., Ltd.HKD3,000.00自动展期自动展期
IPE Macao Commercial Offshore LimitedIntegrated Precision Engineering Co., Ltd.HKD13,000.00自动展期自动展期
Ally Wise Group Ltd / Anglo Dynamic Ltd / Best Device Group Ltd / Cyber Starpower Ltd / Gosmart Global Ltd / Int'l Precision (Technology) Co Ltd / Int'l Precision Eng. Co. Ltd / Int'l Precision Equipment Co Ltd / IPE Group Ltd / IPE Macao Commercial Offshore Ltd / IPE-Greystone Machining Co Asia Ltd / IPE Robot Mfg. Co Ltd / Lewiston Group Ltd / Prolific SinoIntegrated Precision Engineering Co., Ltd.HKD27,500.00HKD23,375.00自动展期自动展期
担保方被担保方担保金额(万元)担保余额(万元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
Ltd / Tai Situpa Group Ltd
马应龙药业集团股份有限公司武汉马应龙医药物流有限公司1,000.001,000.002020/6/192021/6/18
马应龙药业集团股份有限公司武汉马万兴医药有限公司1,000.001,000.002020/6/242021/6/24
马应龙药业集团股份有限公司湖北马应龙护理品有限公司1,000.001,000.002020/4/292021/4/29
马应龙药业集团股份有限公司武汉马应在大药房连锁股份有限公司6,000.006,000.002020/4/32021/4/3
马应龙药业集团股份有限公司湖北马应龙八宝生物科技有限公司3,000.003,000.002020/4/302021/4/30
马应龙药业集团股份有限公司北京马应龙长青医院管理有限公司800.008002019/9/262020/9/25
马应龙药业集团股份有限公司西安马应龙肛肠医院有限公司200.002002020/5/292021/5/28
马应龙药业集团股份有限公司西安马应龙肛肠医院有限公司300.003002019/12/172020/12/16
马应龙药业集团股份有限公司马应龙药业集团连锁医院投资管理股份有限公司950.009502019/12/132020/12/12
成都绿金高新技术股份有限公司 / 成都绿金生物科技成都绿金生物科技有限责任公司500.005002020/4/132021/4/12
担保方被担保方担保金额(万元)担保余额(万元)担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
营销有限责任公司
宜宾市南溪区国科中农生物科技有限公司 / 成都绿金生物科技营销有限责任公司 / 成都绿金高新技术股份有限公司成都绿金生物科技有限责任公司200.002002020/1/162021/1/15
成都绿金生物科技有限责任公司成都绿金高新技术股份有限公司150.001502020/1/82021/1/1
深圳恒安房地产开发有限公司本公司30,000.0010,000.002019/8/222020/8/21
深圳红莲湖投资有限公司湖北红莲湖旅游度假区开发有限公司4,500.004,050.002019/5/72022/5/7

(2) 关联方资金占用费

支付方收取方本期发生额上期发生额
北京太华投资有限公司北京富华房地产投资有限公司69,056.2569,056.25
美亚新材料责任有限公司宝安科技有限公司176,987.50194,755.78

(3) 关键管理人员报酬

项 目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,353.16万元(税前)1,324.27万元(税前)

5、 关联方应收款项

项目关联方期末余额期初余额
账面余额坏账 准备账面余额坏账准备
其他应收款北京太华投资有限公司3,520,281.253,451,225.00
其他应收款美亚新材料责任有限公司7,816,714.727,521,407.16

十二、 股份支付

(一)股份支付总体情况

本公司本期不涉及股份支付事项,公司子公司涉及股份支付事项情况如下:

1、贝特瑞新材料集团股份有限公司(以下简称“贝特瑞”)

(1)股份支付总体情况

2016年2月22日,贝特瑞召开2016年第三次临时股东大会,审议通过了《关于深圳市贝特瑞新能源材料股份有限公司第一期股票期权激励计划的议案》(以下简称“股权激励计划”)。贝特瑞拟授予激励对象总数为510万份股票期权,占贝特瑞授予时总股本的5.86%。本计划授予的股票期权自本计划授予日起满12个月后,激励对象应可在随后的48个月内分四期行权,在四个行权期行权数量分别为获授股票期权的25%、25%、25%、25%。本计划拟获授股票期权的激励对象共70人(其中董事和高级管理人员9人)。股票期权的行权价格为30元/股,授予日为2016年2月23日。由于授予日至行权日本公司实