大连德迈仕精密科技股份有限公司
2023年度财务决算报告
大连德迈仕精密科技股份有限公司(以下简称“公司”)2023年度财务报告经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了编号为“大华审字[2024]0011020528号”的标准无保留意见的审计报告。
一、 主要会计数据和财务指标
单位:人民币万元
项目 | 2023年 | 2022年 | 变动额 | 本年比上年增减 |
营业收入(元) | 64,665.39 | 57,614.39 | 7,051.00 | 12.24% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 5,335.02 | 4,691.78 | 643.24 | 13.71% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 5,135.19 | 4,260.60 | 874.59 | 20.53% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 10,286.45 | 9,945.41 | 341.04 | 3.43% |
基本每股收益(元/股) | 0.35 | 0.31 | 0.04 | 12.90% |
稀释每股收益(元/股) | 0.35 | 0.31 | 0.04 | 12.90% |
加权平均净资产收益率 | 8.40% | 7.79% | 0.61% | |
2023年 | 2022年 | 变动额 | 本年比上年增减 | |
资产总额(元) | 99,545.19 | 93,261.74 | 6,283.45 | 6.74% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 65,196.46 | 62,161.54 | 3,034.92 | 4.88% |
注:以上财务数据均为合并报表数据。
二、公司财务状况
1、主要资产构成情况
单位:人民币万元
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动额 | 变动 |
货币资金 | 10,907.31 | 11,188.31 | -281.00 | -2.51% |
应收账款 | 20,831.36 | 18,048.49 | 2,782.87 | 15.42% |
预付款项 | 534.99 | 543.98 | -8.99 | -1.65% |
存货 | 12,135.74 | 10,849.41 | 1,286.33 | 11.86% |
其他流动资产 | 197.19 | 276.83 | -79.64 | -28.77% |
固定资产 | 45,505.77 | 41,335.20 | 4,170.57 | 10.09% |
在建工程 | 1,601.33 | 2,945.12 | -1,343.79 | -45.63% |
无形资产 | 1,449.88 | 1,499.71 | -49.83 | -3.32% |
开发支出 | 369.30 | 369.3 | 0.00 | 0.00% |
商誉 | 5,077.45 | 5,077.45 | 0.00 | 0.00% |
长期待摊费用 | 137.89 | 129.03 | 8.86 | 6.87% |
递延所得税资产 | 18.48 | 717.77 | -699.29 | -97.43% |
其他非流动资产 | 234.33 | 251.46 | -17.13 | -6.81% |
报告期末公司资产总额99,545.19万元, 比上年末增加6,283.45万元, 增长6.74%。变动幅度超过30%且金额较大的项目说明如下:
(1)在建工程,报告期末余额为1,601.33万元,比上年末减少45.63%,主要是部分在建工程转固所致。
(2) 递延所得税资产,报告期末余额为18.48 万元,比上年末减少97.43%,同一主体递延所得税资产与递延所得税负债按净额体现所致。
2、主要负债构成情况
单位:人民币万元
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动额 | 变动 |
短期借款 | 8,354.02 | 8,100.00 | 254.02 | 3.14% |
应付票据 | 9,550.27 | 7,479.12 | 2,071.15 | 27.69% |
应付账款 | 11,922.66 | 10,812.98 | 1,109.68 | 10.26% |
应付职工薪酬 | 489.66 | 246.80 | 242.86 | 98.40% |
应交税费 | 230.34 | 619.03 | -388.69 | -62.79% |
其他应付款 | 634.96 | 432.02 | 202.94 | 46.97% |
其他流动负债 | 228.76 | 0.97 | 227.79 | 23,483.51% |
递延收益 | 1,851.41 | 2,048.80 | -197.39 | -9.63% |
递延所得税负债 | 1,081.24 | 1,334.73 | -253.49 | -18.99% |
报告期末公司负债总额 34,348.72万元,比上年末增加3,248.53万元, 增长10.45%。变动幅度超过30%且金额较大的项目说明如下:
(1)应付职工薪酬,报告期末余额489.66万元,比上年增长98.40%,主要原因是人员增加导致预提工资增加所致。
(2)应交税费,报告期末余额230.34万元,比上年减少62.79%,上一年度应交增值税缓交政策所致。
(3)其他应付款,报告期末余额634.96万元,比上年末增长46.97%,主要报告期内待退政府补助款所致。
(4)其他流动负债,报告期末余额228.76万元,较上年末增长23,483.51%,主要是本报告期未终止确认应收票据增加所致。
3、股东权益情况
单位:人民币万元
项目 | 2023年末 | 2022年末 | 变动 | |
股本 | 15,334.00 | 15,334.00 | - | 0.00% |
资本公积 | 19,586.82 | 19,586.82 | - | 0.00% |
盈余公积 | 3,038.71 | 2,640.10 | 398.61 | 15.10% |
未分配利润 | 27,236.93 | 24,600.63 | 2,636.30 | 10.72% |
归属于母公司股东权益 | 65,196.46 | 62,161.55 | 3,034.91 | 4.88% |
报告期末公司归属于母公司股东权益总额65,196.46万元,较上年末增加3,034.91
万元,增长4.88%。
4、经营情况
单位:人民币万元
项目 | 2023年度 | 2022 年度 | 变动额 | 变动比例 |
营业收入 | 64,665.39 | 57,614.39 | 7,051.00 | 12.24% |
营业成本 | 50,452.19 | 45,211.50 | 5,240.69 | 11.59% |
税金及附加 | 558.53 | 574.22 | -15.69 | -2.73% |
销售费用 | 554.17 | 377.93 | 176.24 | 46.63% |
管理费用 | 4,091.54 | 3,742.98 | 348.56 | 9.31% |
研发费用 | 2,977.09 | 2,854.61 | 122.48 | 4.29% |
财务费用 | -69.88 | -87.09 | 17.21 | -19.77% |
其他收益 | 475.83 | 418.88 | 56.95 | 13.60% |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -140.64 | -215.94 | 75.30 | -34.87% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -687.76 | -165.98 | -521.78 | 314.36% |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 2.42 | -2.74 | 5.16 | -188.14% |
营业外收入 | 76.61 | 62.51 | 14.10 | 22.55% |
营业外支出 | 47.39 | 8.76 | 38.63 | 440.98% |
所得税费用 | 445.80 | 336.45 | 109.35 | 32.50% |
净利润 | 5,335.02 | 4,691.78 | 643.24 | 13.71% |
归属于上市公司股东的净利润 | 5,335.02 | 4,691.78 | 643.24 | 13.71% |
报告期归属于上市公司股东的净利润5,335.02万元,较上年末增加643.24万元,增长13.71%。变动幅度超过30%且金额较大的项目说明如下:
(1) 销售费用,本年度金额为554.17万元, 比上年增加46.63%,主要是销售人员及薪酬增加所致。
(2)信用减值损失,本年度金额为-140.64万元,比上年降低34.87%,主要本期计提应收款项信用减值减少所致。
(3)资产减值损失,本年度金额为-687.76万元,比上年增加314.36%,主要是部分产品计提跌价准备所致。
(4)所得税费用,本年度金额为445.80万元,比上年增加32.50%,主要是利润增加所致。
5、现金流量情况
单位:人民币万元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动额 | 变动 |
经营活动现金流入小计 | 66,646.96 | 58,030.79 | 8,616.17 | 14.85% |
经营活动现金流出小计 | 56,360.51 | 48,085.38 | 8,275.13 | 17.21% |
经营活动产生的现金流量净额 | 10,286.45 | 9,945.41 | 341.04 | 3.43% |
投资活动现金流入小计 | 17.33 | 8.44 | 8.89 | 105.33% |
投资活动现金流出小计 | 8,554.34 | 4,998.54 | 3,555.80 | 71.14% |
投资活动产生的现金流量净额 | -8,537.01 | -4,990.10 | -3,546.91 | 71.08% |
筹资活动现金流入小计 | 9,200.00 | 8,300.00 | 900.00 | 10.84% |
筹资活动现金流出小计 | 11,540.16 | 11,264.31 | 275.85 | 2.45% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -2,340.16 | -2,964.31 | 624.15 | -21.06% |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 103.18 | 79.34 | 23.84 | 30.04% |
现金及现金等价物净增加额 | -487.55 | 2,070.34 | -2,557.89 | -123.55% |
变动幅度超过30%且金额较大的项目说明如下:
(1)投资活动产生的现金流出,本年度金额为8,554.34万元,比上年度增加71.14%,主要是固定资产投入增加所致。
(2)现金及现金等价物净增加额,本年度金额为-487.55万元,比上年度减少123.55%,主要是固定资产投入增加所致。
大连德迈仕精密科技股份有限公司
2024年4月