圣元环保股份有限公司2023年度财务决算报告
圣元环保股份有限公司(以下简称“公司”)严格按照《企业会计准则》的相关规定进行了财务核算。2023年度财务报表经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并由其出具了标准无保留意见的审计报告。为了更全面、详细地了解公司2023年的财务状况和经营成果,现将2023年度财务决算报告情况汇报如下:
一、2023年度主要财务数据
2023年,公司围绕年度经营计划及目标,有序开展各项工作,各项业务稳步推进。公司全年实现营业收入174,759.31万元,比去年同期减少0.23%;实现净利润14,519.08万元,同比减少18.93%;归属于上市公司股东的净利润14,652.49万元,比上年同期减少18.69%;归属于上市公司股东的所有者权益349,546.89万元,比去年同期增加
3.99%;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润13,476.13万元,同比减少20.94%。
二、2023年度主要财务指标及其变动情况
单位:万元
报表项目 | 2023年12月31日 /2023年度 | 2022年12月31日 /2022年度 | 变动比率 | 变动额 |
总资产 | 850,364.23 | 841,020.07 | 1.11% | 9,344.16 |
归属于母公司所有者权益合计 | 349,546.89 | 336,146.46 | 3.99% | 13,400.43 |
经营活动产生的现金流量净 | 38,627.60 | 76,756.64 | -49.68% | -38,129.04 |
额 | ||||
营业收入 | 174,759.31 | 175,153.41 | -0.23% | -394.10 |
归属于母公司所有者的净利润 | 14,652.49 | 18,019.44 | -18.69% | -3,366.95 |
归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 13,476.13 | 17,046.06 | -20.94% | -3,569.93 |
加权平均净资产收益率 | 4.27% | 5.47% | -21.94% | -1.20% |
基本每股收益 | 0.5392 | 0.6631 | -18.68% | -0.12 |
稀释每股收益 | 0.5392 | 0.6631 | -18.68% | -0.12 |
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)资产、负债和股东权益情况
1、资产构成及变动情况
截至2023年12月31日,公司资产总额850,364.23万元,资产构成及变动情况如下:
单位:万元
报表项目 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 变动比率 | 变动原因 |
货币资金 | 8,701.26 | 36,331.61 | -76.05% | 主要系购买理财,支付工程款项,支付采购款项,提前偿还贷款及利息 |
交易性金融资产 | 4,934.97 | 1,651.27 | 198.86% | 主要系投资理财增加 |
应收票据 | 287.80 | -100.00% | 主要系应收票据到期 | |
应收账款 | 114,411.54 | 86,598.37 | 32.12% | 主要系收入增加产生的应收 |
账款增加 | ||||
应收款项融资 | 58.00 | -100.00% | 主要系应收票据到期 | |
预付款项 | 880.03 | 1,420.85 | -38.06% | 主要系预付款项对应业务达到结转条件减少 |
其他应收款 | 742.49 | 1,330.66 | -44.20% | 主要系保证金减少 |
存货 | 6,026.48 | 6,053.69 | -0.45% | |
合同资产 | ||||
其他流动资产 | 21,521.01 | 23,226.18 | -7.34% | |
长期股权投资 | 1,851.62 | 1,770.18 | 4.60% | |
其他非流动金融资产 | 40,157.34 | 38,491.94 | 4.33% | |
固定资产 | 51,131.86 | 52,110.04 | -1.88% | |
在建工程 | 3,498.90 | 1,916.84 | 82.53% | 主要系在建项目建设期增加的在建金额 |
使用权资产 | 1,026.25 | 1,236.28 | -16.99% | |
无形资产 | 572,599.89 | 566,598.68 | 1.06% | |
长期待摊费用 | 10,107.76 | 9,863.23 | 2.48% | |
递延所得税资产 | 6,007.82 | 3,994.88 | 50.39% | 主要系坏账准备计提的递延所得税资产增加 |
其他非流动资产 | 6,765.00 | 8,079.57 | -16.27% | |
资产总计 | 850,364.23 | 841,020.07 | 1.11% |
2、负债结构及变动情况
截至2023年12月31日,公司负债总额500,539.12万元,主要负债构成及变动情况如下:
单位:万元
报表项目 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 变动比率 | 变动原因 |
短期借款 | 14,588.86 | 5,755.63 | 153.47% | 主要系报告期增加短期借款融资 |
应付账款 | 71,762.44 | 71,302.37 | 0.65% | |
合同负债 | 55.11 | 主要系预收合同款增加 | ||
应付职工薪酬 | 3,115.02 | 2,531.30 | 23.06% | |
应交税费 | 3,943.31 | 3,682.08 | 7.09% | |
其他应付款 | 879.16 | 787.85 | 11.59% | |
一年内到期的非流动负债 | 67,115.40 | 58,570.57 | 14.59% | |
其他流动负债 | 4.95 | 90.00 | -94.50% | 主要系已背书未终止确认的应收票据到期 |
流动负债合计 | 161,464.25 | 142,719.79 | 13.13% | |
非流动负债: | ||||
长期借款 | 301,891.87 | 326,018.62 | -7.40% | |
租赁负债 | 927.64 | 1,124.68 | -17.52% | |
长期应付款 | 23,389.06 | 22,889.35 | 2.18% | |
预计负债 | 7,145.14 | 5,548.04 | 28.79% | 主要系新结转bot项目增加计提预计负债 |
递延收益 | 3,537.94 | 3,510.16 | 0.79% | |
递延所得税负债 | 2,183.21 | 2,486.05 | -12.18% | |
非流动负债合计 | 339,074.87 | 361,576.91 | -6.22% | |
负债合计 | 500,539.12 | 504,296.71 | -0.75% |
3、股东权益结构及变动情况
截至2023年12月31日,归属于母公司股东的所有者权益为349,546.89元,主要所有者权益构成及变动情况如下:
单位:万元
报表项目 | 2023/12/31 | 2022/12/31 | 变动比率 | 变动原因 |
股本 | 27,174.11 | 27,174.11 | ||
资本公积 | 141,324.29 | 141,362.76 | -0.03% | |
专项储备 | 758.09 | 69.49 | 990.93% | 主要系按新规定提取的安全生产费用 |
盈余公积 | 8,559.93 | 7,655.08 | 11.82% | |
未分配利润 | 171,730.47 | 159,885.02 | 7.41% | |
归属于母公司所有者权益合计 | 349,546.89 | 336,146.46 | 3.99% |
(二)经营成果情况
单位:万元
报表项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动比率 | 变动原因 |
一、营业总收入 | 174,759.31 | 175,153.41 | -0.23% | |
营业成本 | 119,949.96 | 122,846.13 | -2.36% | |
税金及附加 | 2,041.64 | 1,870.97 | 9.12% | |
管理费用 | 12,340.80 | 10,762.68 | 14.66% | |
研发费用 | 2,229.50 | 1,474.04 | 51.25% | 主要系氢能源项目研发费用增加 |
财务费用 | 19,493.10 | 20,419.60 | -4.54% | |
其他收益 | 4,761.63 | 5,008.40 | -4.93% | |
投资收益 | 61.44 | -26.76 | 329.60% | 主要系报告期参股公司利润增加 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,862.83 | 1,319.51 | 41.18% | 主要系中原前海基金的公允价值变动收益增加 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -5,036.59 | -1,186.99 | -324.32% | 主要系应收账款金额及账龄增加,计提坏账准备增加 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 23.61 | -100.00% | 本期未发生合同资产减值损失 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -29.09 | -22.61 | -28.66% | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 20,324.53 | 22,895.15 | -11.23% | |
营业外收入 | 93.51 | 17.63 | 430.40% | 主要系无需支付的款项增加 |
营业外支出 | 715.78 | 346.75 | 106.43% | 主要系处置非流动资产损失增加 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 19,702.26 | 22,566.03 | -12.69% | 主要系报告期坏账准备计提增加,研发投入增加,规模扩大管理费用增加 |
所得税费用 | 5,183.18 | 4,657.70 | 11.28% | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 14,519.08 | 17,908.33 | -18.93% | 主要系报告期坏账准备计提增加,研发投入增加,规模扩大管理费用增加 |
(三)现金流量情况
单位:万元
报表项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动比率 | 变动原因 |
经营活动产生的现金流量净额 | 38,627.60 | 76,756.64 | -49.68% | 主要系部分地区财政资金较紧张,应收账款回款率较低,销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期减少,另外由于规模扩大,本报告期购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金及支付的各项税费增加 |
投资活动产生的现金流量净额 | -37,660.72 | -67,398.49 | 44.12% | 本期投资支付的现金减少,主要系去年同期支付较多建设项目的款项 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -28,297.07 | 17,891.38 | -258.16% | 主要系报告期融资额比去年同期减少,另外报告期提前偿还较多融资款及报告期融资还款额增加 |
现金及现金等价物净增加额 | -27,330.19 | 27,249.54 | -200.30% |
圣元环保股份有限公司董事会
2024年4月19日