中农立华：关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于中农立华生物科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位：中农立华生物科技股份有限公司审计单位：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职业字[2024]29151号

中农立华生物科技股份有限公司全体股东：

我们审计了中农立华生物科技股份有限公司（以下简称“中农立华公司”）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月18日签署了无保留意见的审计报告。根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，中农立华公司编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中农立华公司管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，中农立华公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。为了更好地理解中农立华公司2023年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

中国注册会计师： 闫磊

中国·北京

二〇二四年四月十八日

中国注册会计师： 冯宝

附表2

关于中农立华生物科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司 核算的 会计科目	2023年期初占用资金余额	2023年度占用累计发生金额(不含利息)	2023年度占用资金的利息(如有)	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现控股股东、实际控制人及其附属企业	无									非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、实际控制人及其附属企业	无									非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及其附属企业	无									非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方 与上市公司的关系	上市公司 核算的 会计科目	2023年期初往来资金余额	2023年度往来累计发生金额（不含利息）	2023年度往来资金的利息（如有）	2023年度偿还累计发生金额	2023年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	中棉集团新疆农业有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	3.84	1.91		5.75	0.00	购销业务	经营性往来

	中农餐茂（北京）餐饮有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	0.30	146.19		146.19	0.30	员工餐饮服务	经营性往来
	中农集团控股股份有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	221.65	1,312.66		1,534.31	0.00	购销业务	经营性往来
	山东中农联合作物科学技术有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	26.00	62.80		88.80	0.00	购销业务	经营性往来
	湖北富来地金润肥业有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	12.38	65.60		77.98	0.00	购销业务	经营性往来
	天津中农生产资料有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	预付款项	0.00	32.60		30.46	2.14	购销业务	经营性往来
	五洲丰农业科技 有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	0.00	656.85		487.92	168.93	购销业务	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	无									非经营性往来
关联自然人	无									非经营性往来
其他关联方及其附属企业	无									非经营性往来
总计	/	/	/	264.17	2,278.61		2,371.41	171.37	/	/