关于财务公司2023年度风险评估的报告
按照深交所相关规定，为规范国家电投集团产融控股股份有限公司（简称电投产融）与存在关联关系的国家电投集团财务有限公司（简称财务公司）发生的存、贷款等金融业务行为，确保公司资金安全，公司对财务公司开展了风险评估，形成风险评估报告，有关情况报告如下。
一、财务公司基本情况
财务公司是经中国银行业监督管理委员会深圳监管局深银监复[2004]186号批准，由原深圳赛格集团财务公司重组改制设立的非银行金融机构，企业统一社会信用代码：
911100001922079532，法定代表人：尹国平，注册资本：75亿元，注册地：北京市西城区西直门外大街18号楼金贸大厦3单元19-21层。
经营范围包括：经营集团成员单位的下列人民币金融业务及外汇金融业务；对成员单位办理财和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；
承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
二、财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境
财务公司按照监管规定，成立股东会、监事会和董事会及各专委会，制定《章程》等系列公司治理类制度，规定股东会和股东、董事会和董事、监事会和监事、高级管理层在内部控制中应承担的责任义务，建立了股东会、董事会、监事会和高级管理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。
财务公司从制度控制、机制控制等方面，建立内控保障体系，形成董事会、监事会、高级管理层、各业务管理部门、风险合规部及审计稽核部门为依托的组织架构体系。通过部门自律、绩效考评、内审监督、责任追究等形式确保各部门、各岗位各司其职，为有效防范风险、稳健经营夯实了基础。
财务公司执行国家有关金融法律法规、方针政策和国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》。财务公司的存、贷款利率及各项手续费率严格执行中国人民银行的规定。财务公司在人民银行开立人民币账户，按规定
缴纳存款准备金。财务公司设置了完善的组织机构，建立了信贷、投资、结算、资产负债、财务管理、人力资源、规划发展、党建管理、综合管理、信息管理等管理制度和风险管理制度。财务公司建立对各项业务的审计稽核制度，并设立独立于经营管理层的专职内审稽核部门。
（二）风险的识别与评估
财务公司制定了内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程。建立内审稽核部门，对业务活动进行监督和稽核。财务公司根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、操作流程和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对各种风险进行预测、评估和控制。
（三）控制活动
1.资金管理
财务公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《资产负债管理办法》《资金计划管理办法》、《同业业务管理办法》《同业业务交易对手管理办法》《资金收付管理办法》《存款账户管理办法》《存款管理办法》《网上银行操作规程》等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。
（1）在资金计划管理方面，财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》对资产负债管理要求，通过制定和实施资金计划管理，投资决策与风险控制管理、同业资金拆借管理等制度，保证财务公司资金的安全性、效益
性和流动性。
（2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在财务公司开设结算账户，通过安全证书方式进行资金结算，严格保障结算的安全、快捷，同时具有较高的数据安全性。财务公司严格执行货币资金内部控制规范，支票、预留银行财务专用章和预留银行名章由不同人员分管，并禁止将财务专用章带出单位使用。
（4）对外融资方面，财务公司具有全国银行间拆借市场资格，资金拆入比例符合监管机构规定比例，不存在资金安全性风险。
2.信贷业务控制
财务公司贷款的对象仅限于国家电投集团的成员单位。财务公司建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制，并在贷款流程管理中严格执行信贷政策。财务公司制定了各类信贷业务管理办法，包括《授信管理办法》《自营贷款业务管理办法》《票据业务管理办法》《非融资类保函业务管理办法》《委托贷款业务管理办法》以及《信贷审查委员会议事规则》等。对现有信贷业务制订了相应的操作流程，根据监管政策的变化，及时对业务制度进行修订和调整，以适应不同时期业务发展的要求。财务公司信贷业务主要包括流动资
金贷款、固定资产贷款、循环额度贷款、银团贷款、委托贷款、票据业务、非融资保函业务。
（1）建立了审贷分离、分级审批的贷款管理机制信贷客户经理负责贷款前期调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查、审批人员对审查、审批失误承担责任，并对签署的意见负责；信贷客户经理对贷后检查失误、清收不力承担责任；放款操作人员对操作性风险负责。
财务公司制订了《信贷审查委员会议事规则》，所有授信类业务须经2/3信贷审查委员会出席，出席会议委员2/3及以上表决通过后方可执行。
（2）贷后管理
信贷管理部负责对贷出款项的贷后检查、贷款本息回收、信贷档案管理等工作。
3.投资业务控制
财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》和相关监管规定开展投资业务，建立健全了投资业务管理制度，如《投资决策委员会议事规则》《投资业务管理办法》《金融产品投资业务实施细则》等，并按照各类管理制度执行，投资业务风险控制良好。
4.内部审计稽核控制
财务公司实行内部审计稽核制度，设立审计稽核部。建立内部审计稽核管理办法，对经济活动进行内部稽核和监督。针对财务公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法
性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查。发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。
5.信息系统控制
“十四五”期间，财务公司将全面落实中央企业数字化财务管控体系建设要求，通过建设数智化司库系统，为国家电投集团提供更加全面、科学、高效的资金管理决策支持。通过建设覆盖国家电投集团的司库系统，实现对国家电投集团资金和金融业务全流程一站式数字化支撑，实现了对数据资源的基础管理和应用，基础设施规模和使用效率不断提升，网络和信息安全能力逐渐增强。财务公司全年网络与信息系统运营稳定、维护及时，信息安全保障到位。
（四）内部控制总体评价
财务公司的内部控制制度是较为完善的，执行是有效的。在同业、信贷、投资等各类业务方面。财务公司建立了相应的业务风险控制程序，较好的控制了各类风险，本年未发生风险事件，实际执行情况有效。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截至2023年12月31日，财务公司总资产823.68亿元，存放同业款项72.41亿元，存放中央银行款项35.56亿元，发放贷款558.71亿元，吸收存款621.70亿元；2023年度财务公司实现营业收入22.06亿元，实现利润总额15.59亿元，实
现税后净利润11.79亿元。2023年度财务公司积极面对金融市场的形式变化，不断优化调整传统业务，大力推进业务创新、产品创新，取得了良好的经营业绩。
（二）管理情况
财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《公司法》《银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及章程规范经营行为，加强内部管理。财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项，也从未受到过国家金融监督管理总局等监管部门行政处罚，对上市公司存放资金也未带来过任何安全隐患。
（三）监管指标（风险部）
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，财务公司的各项监管指标均符合规定要求：
1.资本充足率不得低于10%
资本充足率=资本净额÷加权风险资产总额=1676813.56万元÷9108397.26万元=18.41%，资本充足率大于10%。
2.拆入资金余额不得高于资本总额
拆入资金及卖出回购金融资产余额为40.00亿元，资本总额为1682085.10万元，拆入资金余额低于资本总额。
3.投资与资本总额的比例不得高于70%
投资成本为962000.00万元，资本总额为1682085.10万
元，投资与资本总额的比例为57.19%，低于70%。
4.担保余额不得高于资本总额
担保余额为23014.22万元，资本总额为1682085.10万元，担保余额低于资本总额。
5.自有固定资产与资本总额的比例不得高于20%
自有固定资产余额为38836.96万元，资本总额为1682085.10万元，自有固定资产与资本总额的比例为2.31%，低于20%。
（四）股东存、贷款年末余额情况
（单位：万元）
| 股东名称 | 投资金额 | 存款 | 贷款 |
| 国家电力投资集团有限公司 | 306,426.00 | 354,091.73 | 340,000.00 |
| 国家电投集团资本控股有限公司 | 144,000.00 | 4,124.58 | - |
| 国家核电技术有限公司 | 108,000.00 | 19,546.28 | - |
| 中国电能成套设备有限公司 | 40,299.00 | 20,962.41 | - |
| 国家电投集团黄河上游水电开发有限责任公司 | 37,425.00 | 58,240.83 | - |
| 上海电力股份有限公司 | 37,425.00 | 18,758.36 | 234,000.00 |
| 中国电力国际有限公司 | 37,425.00 | 11,353.71 | - |
| 中电投蒙东能源集团有限责任公司 | 14,000.00 | 8,064.18 | 367,000.00 |
| 国家电投集团远达环保股份有限公司 | 11,000.00 | 7,758.43 | - |
| 五凌电力有限公司 | 8,000.00 | 369.10 | - |
| 国家电投集团河南电力有限公司 | 2,000.00 | 64,290.06 | 61,149.70 |
| 国家电投集团东北电力有限公司 | 2,000.00 | 18,242.87 | 142,000.00 |
| 国家电投集团江西电力有限公司 | 2,000.00 | 48,517.73 | 61,000.00 |
| 合计 | 750,000.00 | 634,320.28 | 1,205,149.70 |
（五）上市公司存、贷款年末余额情况
（单位：万元）
| 上市公司名称 | 股票代码 | 投资金额 | 存款 | 贷款 |
| 上海电力股份有限公司 | 600021 | 37,425.00 | 18,758.36 | 234,000.00 |
| 吉林电力股份有限公司 | 000875 | 7,537.74 | 213,683.87 | |
| 国家电投集团远达环保股份有限公司 | 600292 | 11,000.00 | 7,758.43 | |
| 中国电力国际发展有限公司 | 2380 | 81,609.57 | ||
| 内蒙古电投能源股份有限公司 | 002128 | 21,634.92 | ||
| 国家电投集团产融控股股份有限公司 | 000958 | 1015.04 | ||
| 合计 | 48,425.00 | 138,314.06 | 447,683.87 |
注：以上股东及上市公司存、贷款年末余额均为其母公司数据。
四、关联方存贷款情况
截至2023年12月31日，国家电力投资集团有限公司及其他关联方在财务公司的存款余额为621.70亿元，贷款余额为558.71亿元。
五、风险评估意见
通过对财务公司截至2023年12月31日的经营资质、内部控制、经营管理和风险管理状况进行评估，财务公司内控体系、合规体系、风险管理体系健全，各项监管指标均符合规定要求，经营业绩良好，未发生风险事件，未发生过挤提存款、到期债务不能支付、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项，也从未受到过国家监督管理总局等监管部门行政处罚，公司存放在财务公司的资金不存在安全隐患。
国家电投集团产融控股股份有限公司
2024年4月17日