双飞无油轴承集团股份有限公司
2023年度财务决算报告
双飞无油轴承集团股份有限公司(以下简称公司)按照会计准则编制2023年度财务报表,在所有重大方面公允反映了公司2023年底的财务状况及2023年经营成果和现金流量。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留见的审计报告。
(一)主要财务数据:
单位:人民币元
项 目 | 2023年 | 2022年 | 同比增幅 |
营业收入 | 752,399,484.08 | 716,183,507.72 | 5.06% |
利润总额 | 60,039,477.06 | 65,257,978.01 | -8.00% |
净利润 | 54,880,225.16 | 61,017,936.55 | -10.06% |
归属于上市公司股东的净利润 | 58,176,323.49 | 61,474,283.54 | -5.36% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 52,153,957.13 | 57,349,028.36 | -9.06% |
基本每股收益(元/股) | 0.33 | 0.35 | -5.71% |
(二)公司财务状况:
1、资产购成状况:
单位:人民币元
项 目 | 期末数 | 上年年末数 | 同比增幅 |
货币资金 | 216,352,691.57 | 196,292,378.37 | 10.22% |
交易性金融资产 | 20,717.87 | -100.00% | |
应收票据 | 4,879,717.86 | 15,147,106.79 | -67.78% |
应收账款 | 218,387,851.04 | 189,874,640.50 | 15.02% |
应收款项融资 | 57,002,655.58 | 48,042,883.56 | 18.65% |
预付款项 | 1,874,942.07 | 1,015,832.24 | 84.57% |
其他应收款 | 2,782,977.49 | 2,081,354.08 | 33.71% |
存货 | 150,812,438.93 | 139,036,199.71 | 8.47% |
其他流动资产 | 4,246,217.35 | 8,692,559.30 | -51.15% |
流动资产合计 | 656,339,491.89 | 600,203,672.42 | 9.35% |
投资性房地产 | 76,425.63 | 77,877.99 | -1.86% |
固定资产 | 446,953,700.55 | 408,998,762.95 | 9.28% |
在建工程 | 79,363,240.39 | 102,771,913.75 | -22.78% |
使用权资产 | 14,052,294.79 | 13,862,903.99 | 1.37% |
无形资产 | 73,111,879.91 | 75,609,696.36 | -3.30% |
商誉 | 41,747,910.17 | 41,075,624.00 | 1.64% |
长期待摊费用 | 8,089,905.02 | 5,840,477.90 | 38.51% |
递延所得税资产 | 12,749,483.54 | 10,221,626.03 | 24.73% |
其他非流动资产 | 15,952,928.92 | 12,946,745.81 | 23.22% |
非流动资产合计 | 692,097,768.92 | 671,405,628.78 | 3.08% |
资产总计 | 1,348,437,260.81 | 1,271,609,301.20 | 6.04% |
主要变动情况说明:
1)交易性金融资产减少2.07万元,降幅100%主要系理财产品到期减少所致。2)应收票据减少1,026.74万元,降幅67.78%,主要系以商业承兑汇票结算货款减少所致。3)预付款项增加85.91万元,增幅84.57%,主要系预付材料款增加所致。4)其他应收款增加70.16万元,增幅33.71%,主要系子公司应收待退回预付租金增加所致。5)其他流动资产减少444.63万元,降幅51.15%,主要系增值税留抵税额减少所致。6)在建工程减少2340.87万元,降幅22.78%,主要系厂房结转固定资产及待安装设备减少
所致7)长期待摊费用增加224.94万元,增幅38.51%,主要系厂房装修费增加所致。8)递延所得税资产增加252.79万元,增幅24.73%,主要系租赁厂房确认递延所得税资产增
加所致9)其他非流动资产增加300.62万元,增幅23.22%,主要系预付设备款增加所致。
2、负债构成情况:
单位:人民币元
项 目 | 期末数 | 上年年末数 | 同比增减 |
短期借款 | 109,082,007.76 | 85,090,430.55 | 28.20% |
交易性金融负债 | 105,190.08 | -100.00% | |
应付票据 | 5,000,000.00 | 19,000,000.00 | -73.68% |
应付账款 | 48,772,151.63 | 57,441,207.57 | -15.09% |
预收款项 | 91,743.15 | 100.00% | |
合同负债 | 4,327,937.85 | 2,940,952.49 | 47.16% |
应付职工薪酬 | 44,566,564.41 | 42,935,335.78 | 3.80% |
应交税费 | 9,159,138.56 | 2,617,313.68 | 249.94% |
其他应付款 | 8,805,863.91 | 8,826,022.28 | -0.23% |
一年内到期的非流动负债 | 7,622,802.38 | 2,285,816.36 | 233.48% |
其他流动负债 | 199,842.66 | 2,260,442.92 | -91.16% |
流动负债合计 | 237,628,052.31 | 223,502,711.71 | 6.32% |
长期借款 | 25,000,000.00 | 100.00% | |
租赁负债 | 11,882,631.52 | 10,927,514.67 | 8.74% |
长期应付款 | 1,900,000.00 | 100.00% |
预计负债 | 311,299.26 | -100.00% | |
递延收益 | 16,333,332.16 | 6,718,370.00 | 143.11% |
递延所得税负债 | 4,918,460.71 | 5,276,940.16 | -6.79% |
非流动负债合计 | 60,034,424.39 | 23,234,124.09 | 158.39% |
负债合计 | 297,662,476.70 | 246,736,835.80 | 20.64% |
主要变动情况说明:
1)短期借款增加2399.16万元,增幅28.2%,主要系银行借款增加所致。2)交易性金融负债减少10.52万元,降幅100%,主要系与银行签订远期结汇到期减少所致。3)应付票据减少1,400.00万元,降幅73.68%,主要系以银行承兑汇票结算货款减少所致4)预收款项增加9.17万元,增幅100%,主要系预收租金款增加所致。5)合同负债增加138.70万元,增幅47.16%,主要系预收货款增加所致。6)应交税费增加654.18万元,增幅249.94%,主要系应缴所得税增加所致。7)一年内到期的非流动负债增加533.70万元,增幅233.48%,主要系一年内到期的长期借
款增加所致。8)其他流动负债减少206.06万元,降幅91.16%,主要系商业承兑汇票背书转让支付货款减
少所致。9)长期借款增加2,500.00万元,增幅100%。主要系银行长期借款增加所致。10)长期应付款增加190万元,增幅100%,主要系拆借款增加所致。11)预计负债减少31.13万元,降幅100%,主要系未决诉讼减少支出所致。12)递延收益增加961.50万元,增幅143.11%,主要系收到与资产相关的政府补助增加所致。
3、股东权益情况:
单位:人民币元
项 目 | 期末数 | 上年年末数 | 同比增减 |
实收资本(或股本) | 174,638,592.00 | 145,532,160.00 | 20.00% |
资本公积 | 288,696,793.59 | 317,803,225.59 | -9.16% |
专项储备 | 15,033,942.03 | 13,398,720.49 | 12.20% |
盈余公积 | 60,946,824.25 | 55,190,489.91 | 10.43% |
未分配利润 | 474,786,777.40 | 458,749,828.25 | 3.50% |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,014,102,929.27 | 990,674,424.24 | 2.36% |
少数股东权益 | 36,671,854.84 | 34,198,041.16 | 7.23% |
所有者权益合计 | 1,050,774,784.11 | 1,024,872,465.40 | 2.53% |
(三)公司经营情况:
单位:人民币元
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 同比增减 |
主要变动情况说明:
1)税金及附加176.35万元,增幅39.44%,主要系应缴土地使用税增加所致。2)财务费用增加268.97万元,增幅180.05%,主要系利息支出增加及汇兑收益减少所致。3)其他收益增加763.97万元,增幅55.13%,主要系收到政府补助款增加及增值税加计抵减增加所致。
4)信用减值损失增加323.91万元,增幅310.7%,主要系计提坏账准备增加所致。5)资产减值损失增加393.49万元,增幅38.16%,主要系计提商誉减值准备增加所致。6)资产处置损益减少43.12万元,降幅257.14%,主要系处置陈旧设备损失增加所致。
(四)现金流量情况:
单位:人民币元
项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 710,696,709.91 | 769,627,331.56 | -7.66% |
营业总收入
营业总收入 | 752,399,484.08 | 716,183,507.72 | 5.06% |
营业成本 | 552,883,983.58 | 527,400,608.05 | 4.83% |
税金及附加 | 6,234,480.95 | 4,471,024.32 | 39.44% |
销售费用 | 27,853,747.11 | 24,886,030.38 | 11.93% |
管理费用 | 59,034,204.60 | 54,134,562.20 | 9.05% |
研发费用 | 47,947,190.95 | 44,116,130.36 | 8.68% |
财务费用 | 1,195,826.01 | -1,493,884.24 | 180.05% |
其他收益 | 21,498,044.88 | 13,858,373.30 | 55.13% |
投资收益 | -1,279,160.11 | -1,218,458.38 | 4.98% |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 84,472.21 | -84,472.21 | 200.00% |
信用减值损失 | -2,196,549.95 | 1,042,505.05 | 310.70% |
资产减值损失 | -14,246,605.68 | -10,311,728.68 | 38.16% |
资产处置收益 | -263,521.89 | 167,700.30 | -257.14% |
营业利润 | 60,846,730.34 | 66,122,956.03 | -7.98% |
营业外收入 | 21,289.07 | -100.00% | |
营业外支出 | 807,253.28 | 886,267.09 | -8.92% |
利润总额 | 60,039,477.06 | 65,257,978.01 | -8.00% |
所得税费用 | 5,159,251.90 | 4,240,041.46 | 21.68% |
净利润 | 54,880,225.16 | 61,017,936.55 | -10.06% |
其中:归属于母公司所有者的净利润 | 58,176,323.49 | 61,474,283.54 | -5.36% |
少数股东损益 | -3,296,098.33 | -456,346.99 | -622.28% |
归属于母公司所有者扣非后的净利润 | 52,153,957.13 | 57,349,028.36 | -9.06% |
经营活动现金流出小计 | 597,385,611.03 | 612,266,626.48 | -2.43% |
经营活动产生的现金流量净额 | 113,311,098.88 | 157,360,705.08 | -27.99% |
投资活动现金流入小计 | 654,083.00 | 33,922,834.06 | -98.07% |
投资活动现金流出小计 | 97,519,822.21 | 138,170,244.24 | -29.42% |
投资活动产生的现金流量净额 | -96,865,739.21 | -104,247,410.18 | -7.08% |
筹资活动现金流入小计 | 151,485,983.34 | 162,000,000.00 | -6.49% |
筹资活动现金流出小计 | 152,487,747.11 | 206,389,466.22 | -26.12% |
筹资活动产生的现金流量净额 | -1,001,763.77 | -44,389,466.22 | -97.74% |
现金及现金等价物净增加额 | 16,658,555.18 | 11,376,742.98 | 46.43% |
主要变动情况说明:
1)经营活动产生的现金流量净额减少4,404.96万元,降幅27.99%,主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。2)筹资活动产生的现金流量净额减少4,338.77万元,降幅97.74%,主要系银行借款净增加减少所致
4)现金及现金等价物净增加额增加528.18万元,增幅46.43%,主要系银行借款净增加所致。
(五)主要财务指标:
项 目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减 |
加权平均净资产收益率 | 5.82% | 6.34% | -0.52% |
流动比率 | 2.74 | 2.69 | 0.05 |
速动比率 | 2.08 | 2.02 | 0.06 |
资产负债率 | 22.07% | 19.19% | 2.88% |
应收账款周转率(次/年) | 3.57 | 3.63 | -0.06 |
存货周转率(次/年) | 3.50 | 3.59 | -0.09 |
双飞无油轴承集团股份有限公司董事会
2024年4月17日