董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履职情况评估
及履行监督职责情况的报告
山东出版传媒股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会审计委员会，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》《公司董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，现将对会计师事务所2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2023年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
机构名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“信永中和”）
成立日期：2012年3月2日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
首席合伙人：谭小青先生
截至2023年12月31日，信永中和合伙人（股东）245人，注册会计师1656人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数超过660人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2023年4月13日召开的第四届董事会第十一次（定期）会议和2023年5月25日召开的公司 2022年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司2023年度财务与内部控制审计机构的议案》，同意续聘信永中和为公司2023年度财务与内部控制审计机构，2023年度财务报告审计费用为人民币242万元，内部控制审计费用为人民币46万元。
二、2023年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，信永中和对公司2023 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，信永中和认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。信永中和出具了标准无保留意见的财务报表审计报告和内部控制审计报告。在执行审计工作的过程中，信永中和就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）2023年4月3日，公司召开了第四届董事会审计委员会2023年第二次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度财务与内部控制审计机构的议案》，董事会审计委员会认真审阅了信永中和的相关资料，对信永中和的相关资质、专业胜任能力、诚信状况，投资者保护能力、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格审核，认为其具备为公司提供审计工作的资质和能力，能够满足公司2023年度审计工作的质量要求。为保证审计工作的质量和连续性，公司董事会审计委员会同意续聘信永中和为公司2023年度审计机构，并同意将该议案提交公司董事会会议审议。
（二）2024年1月10日，公司董事会审计委员会与年审注册会计师召开第一次年审沟通会议，对公司2023年度审计工作的审计范围、审计时间安排、审计人员团队安排、审计策略、审计重点等相关事项进行了充分沟通。
（三）2024年3月29日，公司董事会审计委员会与年审注册会计师召开第二次年审沟通会议，对公司2023年度审计调整事项、审计结论、董事会审计委员会关注事项进行了充分沟通。
（四）2024年4月7日，公司召开第四届董事会审计委员会2024年第二次