募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
沈阳新松机器人自动化股份有限公司
容诚专字[2024]110Z0051号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
目录序号
| 序号 | 内容 | 页码 |
| 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 |
| 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 1-7 |
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2024]110Z0051号
沈阳新松机器人自动化股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的沈阳新松机器人自动化股份有限公司（以下简称机器人）董事会编制的2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供机器人年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为机器人年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第
号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是机器人董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对机器人董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论我们认为，后附的机器人2023年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了机器人2023年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页以下无正文，为沈阳新松机器人自动化股份有限公司容诚专字[2024]110Z0051号报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：黄骁 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师：董博佳 |
2024年4月17日
沈阳新松机器人自动化股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第
号——公告格式》的规定，将沈阳新松机器人自动化股份有限公司（以下简称公司）2023年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2015]1170号文件核准，截至2015年10月
日止，公司向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）54,347,826股，每股发行价为55.20元，应募集资金总额为人民币2,999,999,995.20元，根据有关规定扣除发行费用39,117,015.28元后，实际募集资金金额为2,960,882,979.92元。该募集资金已于2015年10月到位。上述资金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（现已更名为容诚会计师事务所（特殊普通合伙））会验字[2015]3708号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2023年12月31日止，公司募集资金使用情况如下：
| 项目 | 金额（元） |
| 募集资金净额 | 2,960,882,979.92 |
| 减：累计已使用募集资金的金额 | 2,256,183,722.86 |
| 减：募集资金专项账户银行手续费 | 43,272.25 |
| 减：募集资金暂时补充流动资金净额 | |
| 加：募集资金专项账户银行利息收入 | 218,361,411.12 |
| 募集资金专户余额 | 923,017,395.93 |
二、募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2015年
月
日，公司和2015年度非公开发行股票的保荐机构中信证券股份有限公司分别与上海浦东发展银行沈阳分行兴工支行、中国农业银行股份有限公司沈阳浑南支行、中信银行股份有限公司沈阳沈河支行、中国银行股份有限公司沈阳沈河支行、中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行签署《募集资金三方监管协议》，分别在上海浦东发展银行沈阳分行兴工支行（账号：
71120154500000608）、中国农业银行股份有限公司沈阳浑南支行（账号：06181601040006179）、中信银行股份有限公司沈阳沈河支行（账号：
8112901012100091355）、中国银行股份有限公司沈阳沈河支行（账号：
312970261543）、中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行（账号：
21050139460100000004）开设募集资金专项账户。
公司于2021年1月5日披露了《关于变更保荐机构和保荐代表人的公告》（公告编号：2021-001）、于2021年3月9日披露了《关于变更保荐机构后重新签署募集资金三方监管协议的公告》（公告编号：
2021-007）。公司及2020年向特定对象发行股票的保荐机构华泰联合证券与上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行（账号：
71120154500000608）、中国农业银行股份有限公司沈阳浑南支行（账号：
06181601040006179）、中信银行股份有限公司沈阳分行（账号：
8112901012100091355）、中国银行股份有限公司沈阳沈河支行（账号：312970261543）、中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行（账号：21050139460100000004）重新签订了《募集资金三方监管协议》。上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
在不影响募投项目建设和募集资金正常使用的情况下，为提高公司闲置募集资金的利用率，节省财务费用，增加公司收益，公司于2023年4月13日召开的第七届董事会第十次会议和和第七届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，使用额度不超过人民币6亿元的闲置募集资金购买投资期限为12个月以内的保本型理财产品或结构性存款等。公司董事会授权总裁在上述投资额度内签署相关合同文件，公司财务总监负责组织实施。上述额度自董事会审议通过之日起1年内可以滚动使用。
2023年度，公司使用闲置募集资金购买银行理财产品及进行结构性存款的具体情况如下：
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额（万元） | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 年化收益率 | 备注 |
| 中国银行股份有限公司 | 银行 | 保本保最低收益型 | 10,000 | 闲置募集资金 | 2022年10月20日 | 2023年4月24日 | 投资理财 | 1.50% | 到期赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 15,000 | 闲置募集资金 | 2022年11月28日 | 2023年2月28日 | 投资理财 | 2.80% | 到期赎回 |
| 中信银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 10,000 | 闲置募集资金 | 2022年12月1日 | 2023年3月1日 | 投资理财 | 2.80% | 到期赎回 |
| 中信银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 10,000 | 闲置募集资金 | 2023年3月2日 | 2023年4月24日 | 投资理财 | 2.72% | 到期赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 25,000 | 闲置募集资金 | 2023年3月2日 | 2023年4月24日 | 投资理财 | 2.80% | 到期赎回 |
| 中国银行股份有限公司 | 银行 | 保本保最低收益型 | 5,100 | 闲置募集资金 | 2023年4月28日 | 2023年7月27日 | 投资理财 | 4.21% | 到期赎回 |
| 中国银行股份有限公司 | 银行 | 保本保最低收益型 | 4,900 | 闲置募集资金 | 2023年4月28日 | 2023年7月28日 | 投资理财 | 4.20% | 到期赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 20,000 | 闲置募集资金 | 2023年4月27日 | 2023年8月4日 | 投资理财 | 2.80% | 到期赎回 |
| 中信银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 10,000 | 闲置募集资金 | 2023年4月28日 | 2023年7月27日 | 投资理财 | 2.79% | 到期赎回 |
| 中国银行股份有限公司 | 银行 | 保本保最低收益型 | 5,100 | 闲置募集资金 | 2023年8月7日 | 2023年11月7日 | 投资理财 | 1.30% | 到期赎回 |
| 中国银行股份有限公司 | 银行 | 保本保最低收益型 | 4,900 | 闲置募集资金 | 2023年8月7日 | 2023年11月8日 | 投资理财 | 3.31% | 到期赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 20,000 | 闲置募集资金 | 2023年8月7日 | 2023年11月7日 | 投资理财 | 2.65% | 到期赎回 |
| 受托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额（万元） | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 年化收益率 | 备注 |
| 中信银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 10,000 | 闲置募集资金 | 2023年8月7日 | 2023年11月5日 | 投资理财 | 3.05% | 到期赎回 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 20,000 | 闲置募集资金 | 2023年11月10日 | 2024年2月8日 | 投资理财 | 2.45% | 到期赎回 |
| 中信银行股份有限公司 | 银行 | 保本浮动收益型 | 10,000 | 闲置募集资金 | 2023年11月10日 | 2024年2月8日 | 投资理财 | 2.75% | 到期赎回 |
| 中国银行股份有限公司 | 银行 | 保本保最低收益型 | 4,900 | 闲置募集资金 | 2023年11月10日 | 2024年2月28日 | 投资理财 | 3.24% | 到期赎回 |
| 中国银行股份有限公司 | 银行 | 保本保最低收益型 | 5,100 | 闲置募集资金 | 2023年11月10日 | 2024年2月29日 | 投资理财 | 1.29% | 到期赎回 |
截至2023年12月31日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 银行账号 | 账户类别 | 余额 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司沈阳兴工支行 | 71120154500000608 | 活期 | 212,178,516.00 |
| / | 结构性存款 | 200,000,000.00 | |
| 中国农业银行股份有限公司沈阳浑南支行 | 06181601040006179 | 活期 | 230,709,197.23 |
| 中信银行股份有限公司沈阳沈河支行 | 8112901012100091355 | 活期 | 60,788,352.51 |
| 8112901110500945905 | 结构性存款 | 100,000,000.00 | |
| 中国银行股份有限公司沈阳沈河支行 | 312970261543 | 活期 | 19,106,403.13 |
| 310384438014 | 结构性存款 | 51,000,000.00 | |
| 311684440933 | 结构性存款 | 49,000,000.00 | |
| 中国建设银行股份有限公司沈阳城内支行 | 21050139460100000004 | 活期 | 234,927.06 |
| 合计 | - | - | 923,017,395.93 |
三、2023年度募集资金的实际使用情况
截至2023年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币225,618.37万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1.公司募集资金投资项目未发生变更情况。
2.公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附表
：募集资金使用情况对照表
沈阳新松机器人自动化股份有限公司董事会
2024年
月
日
附表
：
2023年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额296,088.30
296,088.30
本年度投入募
集资金总额
本年度投入募
集资金总额
10,662.37
10,662.37
报告期内变更用途的募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额不适用
不适用
已累计投入募
集资金总额
已累计投入募
集资金总额
225,618.37
225,618.37累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额不适用
| 不适用 | 不适用 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 |
承诺投资项目
承诺投资项目是否已变更项目（含部
分变更）
是否已变更项目（含部
分变更）募集资金承诺投资总额
募集资金承诺投资总额调整后投资
总额（1）
调整后投资
总额（1）本年度投
入金额
本年度投
入金额截至期末累计投入金额
(2)
截至期末累计投入金额
(2)截至期末投资进度（%）(3)
＝(2)/(1)
截至期末投资进度（%）(3)
＝(2)/(1)项目达到预定可使用状
态日期
项目达到预定可使用状
态日期本年度实现的
效益
本年度实现的
效益是否达到预计效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
项目可行性是否发生重大变化
1.工业机器人项目
1.工业机器人项目否
否98,088.30
98,088.3098,088.30
98,088.309,975.01
9,975.0165,777.34
65,777.34
67.06
67.062018年12月
2018年12月10,817.49
10,817.49是
是否
否
2.特种机器人项目
2.特种机器人项目否
否52,000.00
52,000.0052,000.00
52,000.00
410.69
410.6934,239.96
34,239.96
65.85
65.852018年12月
2018年12月2,940.54
2,940.54是
是否
否3．高端装备与3D打印项目
3．高端装备与3D打印项目否
否37,500.00
37,500.0037,500.00
37,500.00
35.75
35.7525,533.13
25,533.13
68.09
68.092018年12月
2018年12月4,440.56
4,440.56是
是否
否
4.数字化工厂项目
4.数字化工厂项目否
否29,500.00
29,500.0029,500.00
29,500.00
240.92
240.9221,067.95
21,067.95
71.42
71.422018年12月
2018年12月4,455.71
4,455.71是
是否
否
5.补充流动资金
5.补充流动资金否
否79,000.00
79,000.0079,000.00
79,000.0078,999.99
78,999.99
100.00
100.00不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用合计
合计296,088.30
296,088.30296,088.30
296,088.3010,662.37
10,662.37225,618.37
225,618.37
76.20
76.2022,654.30
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）募投项目于2019年开始投产，截至2023年底累计实现效益71,460.98万元。募投项目在研发过程中获得国家支持，国家提供资金16,900万元，该部分资金本应由募集资金投入，因此节约募集资金16,900万元，占承诺投资总额的7.78%，公司在建设过程中通过多家比价择优的方式节约支出，减少了投资额，预计节约金额占承诺投资总额的5%，上述加总节约资金约为27,754.42万元，占募投项目投资总额的12.78%。
| 募投项目于2019年开始投产，截至2023年底累计实现效益71,460.98万元。募投项目在研发过程中获得国家支持，国家提供资金16,900万元，该部分资金本应由募集资金投入，因此节约募集资金16,900万元，占承诺投资总额的7.78%，公司在建设过程中通过多家比价择优的方式节约支出，减少了投资额，预计节约金额占承诺投资总额的5%，上述加总节约资金约为27,754.42万元，占募投项目投资总额的12.78%。 | 募集资金投资项目可行性未发生重大变化。 | 不适用 | 募集资金投资项目实施地点未发生变更。 | 募集资金投资项目实施方式未出现调整情况。 | 公司已用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金19,688.50万元，并取得了华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（已更名为容诚会计师事务所（特殊普通合伙））于2015年12月1日出具的会专字[2015]3916号鉴证报告。于2015年12月1日，公司第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意以19,688.50万元募集资金置换前期投入募投项目的公司自筹资金。公司独立董事、监事会及保荐机构已对该议案发表了明确的同意意见，公司已于2015年12月29日完成募集资金置换事宜。 | 经公司于2021年12月21日召开的第六届董事会第三十二次会议和第六届监事会第二十四次会议审议批准，公司拟使用不超过28,000万元（含28,000万元）人民币的闲置募集资金暂时补充流动资金，占募集资金净额的9.46%，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月；截至2022年12月31日，公司已将暂时补充流动资金归还募集资金。 | 无 | 尚未使用的募集资金全部存储在公司募集资金银行专户中，按募集资金管理办法严格管理和使用。第七届董事会第十次会议和和第七届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司使用额度不超过人民币6亿元的闲置募集资金购买投资期限为12个月以内的保本型理财产品或结构性存款等。 | 无 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 尚未使用的募集资金用途及去向 | 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 |