广东鼎泰高科技术股份有限公司（以下简称“公司”)根据2023年度经营状况和财务状况，结合公司合并报表数据，编制了2023年度财务决算报告。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司2023年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司决算情况报告如下：
报告期内，公司实现营业收入132,022.46万元，比上年同期上升8.34%；归属于上市公司股东的净利润21,930.79万元，比上年同期下降1.59%。
单位：人民币万元
| 营业收入 | 132,022.46 | 121,864.68 | 8.34% |
| 营业利润 | 24,932.26 | 24,633.48 | 1.21% |
| 净利润 | 21,948.53 | 22,265.53 | -1.42% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 21,930.79 | 22,284.70 | -1.59% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 17,598.81 | 20,780.14 | -15.31% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,229.31 | 15,612.80 | 16.76% |
| 基本每股收益(元/股) | 0.53 | 0.61 | -13.11% |
| 加权平均净资产收益率 | 9.63% | 19.93% | -10.30% |
| 总股本(万股) | 41,000.00 | 41,000.00 | 0.00% |
| 资产总额 | 317,944.37 | 293,655.47 | 8.27% |
| 负债总额 | 85,990.22 | 74,722.78 | 15.08% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 231,880.35 | 218,876.63 | 5.94% |
注：以上财务数据均为合并报表数据。
1、主要资产构成情况及变动分析
单位：人民币万元
| 货币资金 | 20,282.90 | 86,196.86 | -76.47% |
| 应收票据 | 17,895.50 | 12,640.79 | 41.57% |
| 应收账款 | 54,078.49 | 44,798.56 | 20.71% |
| 应收款项融资 | 3,707.29 | 1,341.81 | 176.29% |
| 存货 | 33,978.79 | 31,378.50 | 8.29% |
| 其他债权投资 | 0.00 | 11,009.08 | -100.00% |
| 固定资产 | 86,992.45 | 58,403.47 | 48.95% |
| 在建工程 | 5,922.41 | 24,463.52 | -75.79% |
| 使用权资产 | 2,988.30 | 495.49 | 503.10% |
| 无形资产 | 11,443.84 | 9,306.35 | 22.97% |
| 长期待摊费用 | 3,881.53 | 1,168.35 | 232.22% |
| 其他非流动资产 | 2,578.45 | 3,793.55 | -32.03% |
=本期末公司资产总额317,944.37万元，较上年末增加24,288.89万元，上升8.27%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
(1) 货币资金本期末余额20,282.90万元，较上年末下降76.47%，主要系日常经营及使用募集资金购买理财产品所致。
(2) 应收票据本期末余额17,895.50万元，较上年末上升41.57%，主要系收汇票增加所致。
(3) 应收款项融资期末余额3,707.29万元，较上年末上升176.29%，主要系应收款项融资增加所致。
(4) 其他债权投资期末余额0.00万元，较上年末下降100%，主要系转入一年内到期的非流动资产所致。
(5) 固定资产期末余额86,992.45万元，较上年末上升48.95%，主要系在建工程转固定资产所致。
(6) 在建工程期末余额5,922.41万元，较上年末下降75.79%，主要系在建工程转固定资产所致。 (7) 使用权资产本期末余额2,988.30万元，较上年末上升503.10%，主要系厂房续租增加使用权资产所致。
（8）长期待摊费用本期末余额3,881.53万元，较上年末上升232.22%，主要系设备改造项目
增加所致。
（9）其他非流动资产本期余额2,578.45万元，较上年末下降32.03%，主要系预付设备工程
款减少所致。
2、主要负债构成情况及变动分析
单位：人民币万元
| 短期借款 | 12,773.88 | 6,879.12 | 85.69% |
| 应付票据 | 5,724.85 | 2,774.24 | 106.36% |
| 应付账款 | 32,179.16 | 26,589.23 | 21.02% |
| 合同负债 | 359.48 | 461.37 | -22.08% |
| 应付职工薪酬 | 5,820.81 | 5,007.62 | 16.24% |
| 应交税费 | 2,065.50 | 1,963.40 | 5.20% |
| 其他应付款 | 1,121.59 | 1,536.50 | -27.00% |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,196.86 | 4,616.37 | 12.57% |
| 长期借款 | 8,065.29 | 13,628.47 | -40.82% |
| 租赁负债 | 2,355.99 | 0.00 | 100.00% |
| 递延收益 | 6,453.87 | 6,985.79 | -7.61% |
| 递延所得税负债 | 3,830.90 | 4,220.69 | -9.24% |
| 负债总计 | 85,990.22 | 74,722.78 | 15.08% |
本期末公司负债总额 85,990.22万元，较上年末增加11,267.44万元，上升15.08%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
(1) 短期借款本期末余额12,773.88万元，较上年末上升85.69%，主要系短期借款增加所致。 （2）应付票据本期末余额5,724.85万元，较上年末上升106.36%，主要系开出的承兑汇票增加所致。
(3) 长期借款本期末余额8,065.29万元，较上年末下降40.82%，主要系偿还借款所致。
(4) 租赁负债本期末余额2,355.99万元，较上年末上升100%，主要系厂房续租增加租赁负债所致。
3、所有者权益情况及变动分析
单位：人民币万元
| 股本 | 41,000.00 | 41,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 106,480.56 | 106,480.56 | 0.00% |
| 盈余公积 | 3,039.50 | 1,576.71 | 92.78% |
| 未分配利润 | 81,267.36 | 69,819.36 | 16.40% |
| 归属于母公司所有者权益 | 231,880.35 | 218,876.63 | 5.94% |
本期末公司归属于母公司所有者权益总额 231,880.35万元，较上年末增加13,003.71万元，上升5.94%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）盈余公积本期末余额3,039.50万元，较上年末上升92.78%，主要系本期计提法定盈余公积所致。
4、经营情况及变动分析
单位：人民币万元
| 营业收入 | 132,022.46 | 121,864.68 | 8.34% |
| 营业成本 | 83,935.74 | 74,674.41 | 12.40% |
| 税金及附加 | 969.74 | 898.89 | 7.88% |
| 销售费用 | 6,634.89 | 3,724.00 | 78.17% |
| 管理费用 | 8,751.97 | 8,927.81 | -1.97% |
| 研发费用 | 9,772.24 | 7,981.69 | 22.43% |
| 财务费用 | -186.65 | 1,313.15 | -114.21% |
| 其他收益 | 4,849.57 | 1,746.30 | 177.71% |
| 投资收益 | 922.58 | 9.08 | 10066.23% |
| 信用减值损失 | -1,397.91 | -309.24 | -352.04% |
| 资产减值损失 | -1,536.19 | -1,139.02 | -34.87% |
| 营业外收入 | 30.70 | 22.82 | 34.51% |
| 营业外支出 | 135.90 | 60.84 | 123.38% |
| 所得税费用 | 2,878.52 | 2,329.94 | 23.55% |
| 净利润 | 21,948.53 | 22,265.53 | -1.42% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 21,930.79 | 22,284.70 | -1.59% |
本期归属于上市公司股东的净利润21,930.79万元，较上年度减少353.91 万元，下降1.59%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）销售费用本期金额6,634.89万元，较上年度上升78.17%，主要系中介机构服务费、招待费、展会费、销售人员工资增加所致。 （2）财务费用本期金额-186.65万元，较上年度下降114.21%，主要系募集资金理财利息收入增加所致。
（3）其他收益本期金额4,849.57万元，较上年度上升177.71%，主要系政府补助增加所致。 （4）投资收益本期金额922.58万元，较上年度上升10066.23%，主要系募集资金理财收益增加所致。 （5）信用减值损失本期金额-1,397.91万元，较上年度下降352.04%，主要系本期坏账计提减值增加所致。 （6）资产减值损失本期金额-1,536.19万元，较上年度下降34.87%，主要系本期存货计减值提及固定资产减值增加所致。
（7）营业外收入本期金额30.70万元，较上年度上升34.51%，主要系因债权人原因确实无法支付的应付款项增加所致。
（8）营业外支出本期金额135.90万元，较上年度上升123.38%，主要系对外捐赠、客户扣款及赞助增加所致。
5、现金流量情况及变动分析
单位：人民币万元
| 经营活动现金流入小计 | 107,817.31 | 117,226.52 | -8.03% |
| 经营活动现金流出小计 | 89,588.00 | 101,613.72 | -11.83% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 18,229.31 | 15,612.80 | 16.76% |
| 投资活动现金流入小计 | 85,688.42 | 134.89 | 63,426.24% |
| 投资活动现金流出小计 | 161,530.52 | 34,388.57 | 369.72% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -75,842.10 | -34,253.68 | -121.41% |
| 筹资活动现金流入小计 | 13,442.66 | 141,537.56 | -90.50% |
| 筹资活动现金流出小计 | 22,259.56 | 40,500.37 | -45.04% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,816.90 | 101,037.19 | -108.73% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -66,457.70 | 82,401.71 | -180.65% |
本期现金及现金等价物净增加额-66,457.70万元，较上年度减少 148,859.40万元，下降
180.65%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
1、经营活动产生的现金流量净额本期金额为 18,229.31万元，较上年度上升16.76%，主要系公司开出的银行承兑汇票增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额本期金额为-75,842.10万元，较上年度下降121.41%，主要系公司使用募集资金购买理财产品所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额本期金额为-8,816.90万元，较上年度下降108.73%，主要系公司偿还借款及支付股利所致。
4、现金及现金等价物净增加额本期金额为-66,457.70万元，较上年度下降180.65%，主要系公司使用募集资金购买理财产品所致。
广东鼎泰高科技术股份有限公司
董事会2024年4月17日