财务报表财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:品渥食品股份有限公司
2023年12月31日
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 334,248,173.17 | 377,995,944.81 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 174,238,774.28 | 190,339,616.44 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 94,602,610.52 | 132,182,447.98 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 4,746,423.91 | 12,400,381.11 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 5,806,377.87 | 14,312,177.21 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 213,445,550.07 | 325,517,618.37 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | 7,387,575.23 | |
其他流动资产 | 6,852,814.90 | 4,813,632.69 |
流动资产合计 | 833,940,724.72 | 1,064,949,393.84 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 255,566.78 | 249,575.53 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | 169,113,872.95 | 152,338,016.12 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 143,741,069.32 | 149,309,681.93 |
在建工程 | 78,760,550.13 | 4,742,826.30 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 38,200,512.77 | 13,739,657.70 |
无形资产 | 44,641,178.69 | 39,460,255.48 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 2,958,348.75 | 2,416,517.90 |
递延所得税资产 | 35,165,740.63 | 6,723,937.52 |
其他非流动资产 | 24,800.00 | 10,177,260.22 |
非流动资产合计 | 512,861,640.02 | 379,157,728.70 |
资产总计 | 1,346,802,364.74 | 1,444,107,122.54 |
流动负债: | ||
短期借款 | 6,083,358.55 | 14,308,650.09 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 131,006,867.12 | 182,701,468.13 |
预收款项 | ||
合同负债 | 15,318,750.18 | 13,089,993.93 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 5,886,297.49 | 11,472,033.06 |
应交税费 | 8,389,625.74 | 14,669,414.08 |
其他应付款 | 37,084,382.61 | 46,074,295.77 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 16,043,549.76 | 14,010,824.89 |
其他流动负债 | 750,447.22 | 753,851.13 |
流动负债合计 | 220,563,278.67 | 297,080,531.08 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 41,222,008.69 | |
应付债券 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 24,678,362.86 | 983,626.10 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | 113,345.27 | 303,081.06 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 66,013,716.82 | 1,286,707.16 |
负债合计 | 286,576,995.49 | 298,367,238.24 |
所有者权益: | ||
股本 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 596,838,760.92 | 605,514,479.41 |
减:库存股 | 3,269,513.68 | |
其他综合收益 | -232,676.77 | -34,198.95 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 33,670,457.97 | 33,670,457.97 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 333,218,340.81 | 406,589,145.87 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,060,225,369.25 | 1,145,739,884.30 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 1,060,225,369.25 | 1,145,739,884.30 |
负债和所有者权益总计 | 1,346,802,364.74 | 1,444,107,122.54 |
法定代表人:王牧 主管会计工作负责人:朱国辉 会计机构负责人:黄倩
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年12月31日 | 2023年1月1日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 220,617,773.50 | 250,500,989.08 |
交易性金融资产 | 124,050,144.14 | 190,339,616.44 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 80,111,986.35 | 131,279,054.40 |
应收款项融资 | ||
预付款项 | 4,075,174.85 | 11,025,442.16 |
其他应收款 | 142,347,075.23 | 172,003,112.87 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 169,136,925.86 | 231,886,095.66 |
合同资产 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 412,470.08 | 1,853,112.24 |
流动资产合计 | 740,751,550.01 | 988,887,422.85 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 196,772,800.00 | 159,592,350.00 |
长期股权投资 | 86,969,352.85 | 69,970,542.51 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 1,642,642.00 | 2,271,141.61 |
在建工程 | ||
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 2,389,874.46 | 3,408,026.73 |
无形资产 | 2,337,251.50 | 2,746,018.19 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 2,958,348.75 | 2,416,517.90 |
递延所得税资产 | 33,795,521.49 | 5,069,409.12 |
其他非流动资产 | ||
非流动资产合计 | 326,865,791.05 | 245,474,006.06 |
资产总计 | 1,067,617,341.06 | 1,234,361,428.91 |
流动负债: | ||
短期借款 | 6,083,358.55 | 14,308,650.09 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 115,642,277.31 | 167,290,310.08 |
预收款项 | ||
合同负债 | 8,650,123.29 | 9,765,803.50 |
应付职工薪酬 | 3,943,681.50 | 7,174,039.99 |
应交税费 | 6,130,712.46 | 12,085,069.55 |
其他应付款 | 28,021,770.63 | 33,667,858.19 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 1,744,322.98 | 2,468,787.20 |
其他流动负债 | 623,033.15 | 683,225.00 |
流动负债合计 | 170,839,279.87 | 247,443,743.60 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 693,737.69 | 983,626.10 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 693,737.69 | 983,626.10 |
负债合计 | 171,533,017.56 | 248,427,369.70 |
所有者权益: | ||
股本 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 600,659,958.00 | 609,335,676.49 |
减:库存股 | 3,269,513.68 | |
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 32,288,338.26 | 32,288,338.26 |
未分配利润 | 166,405,540.92 | 244,310,044.46 |
所有者权益合计 | 896,084,323.50 | 985,934,059.21 |
负债和所有者权益总计 | 1,067,617,341.06 | 1,234,361,428.91 |
法定代表人:王牧 主管会计工作负责人:朱国辉 会计机构负责人:黄倩
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业总收入 | 1,123,334,693.30 | 1,538,747,962.42 |
其中:营业收入 | 1,123,334,693.30 | 1,538,747,962.42 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,226,113,035.70 | 1,524,730,636.24 |
其中:营业成本 | 964,972,605.31 | 1,195,703,407.36 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 |
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 4,256,511.37 | 3,140,682.70 |
销售费用 | 233,572,493.75 | 304,532,608.18 |
管理费用 | 28,001,364.50 | 28,393,931.43 |
研发费用 | 489,392.14 | 345,698.57 |
财务费用 | -5,179,331.37 | -7,385,692.00 |
其中:利息费用 | 1,548,514.05 | 1,197,181.78 |
利息收入 | 6,739,836.18 | 5,951,297.79 |
加:其他收益 | 84,922.92 | 276,408.23 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 4,508,891.30 | 8,487,829.93 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 5,991.25 | 9,850.51 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,899,157.84 | -1,138,839.26 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -11,536,361.59 | -8,201,999.60 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 3,578,323.87 | -3,565,614.10 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 68,513.27 | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -104,243,408.06 | 9,943,624.65 |
加:营业外收入 | 4,426,677.02 | 7,788,594.72 |
减:营业外支出 | 172,063.20 | 730,196.48 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -99,988,794.24 | 17,002,022.89 |
减:所得税费用 | -26,617,989.18 | 5,798,181.72 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -73,370,805.06 | 11,203,841.17 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -73,370,805.06 | 11,203,841.17 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利 | -73,370,805.06 | 11,203,841.17 |
润 | ||
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | -198,477.82 | 84,616.58 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -198,477.82 | 84,616.58 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -198,477.82 | 84,616.58 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -198,477.82 | 84,616.58 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | -73,569,282.88 | 11,288,457.75 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -73,569,282.88 | 11,288,457.75 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | -0.73 | 0.11 |
(二)稀释每股收益 | -0.73 | 0.11 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:王牧 主管会计工作负责人:朱国辉 会计机构负责人:黄倩
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、营业收入 | 1,065,043,676.36 | 1,573,552,745.13 |
减:营业成本 | 968,257,815.43 | 1,314,455,904.12 |
税金及附加 | 1,677,563.11 | 1,564,468.55 |
销售费用 | 183,394,492.67 | 235,995,890.88 |
管理费用 | 23,345,403.00 | 24,370,402.46 |
研发费用 | 362,927.76 | 345,698.57 |
财务费用 | -5,078,909.60 | -6,998,529.30 |
其中:利息费用 | 333,793.17 | 250,871.55 |
利息收入 | 4,503,577.39 | 4,152,110.11 |
加:其他收益 | 78,422.92 | 271,908.23 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 3,919,541.20 | 7,672,225.29 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,189.66 | 2,396.55 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 1,710,527.70 | -940,505.93 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -11,708,759.50 | -6,885,554.20 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 2,403,804.82 | -3,576,750.02 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 68,513.27 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -110,512,078.87 | 428,746.49 |
加:营业外收入 | 4,053,440.24 | 7,170,231.53 |
减:营业外支出 | 169,832.28 | 730,148.35 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -106,628,470.91 | 6,868,829.67 |
减:所得税费用 | -28,723,967.37 | 2,981,653.72 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -77,904,503.54 | 3,887,175.95 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -77,904,503.54 | 3,887,175.95 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值 |
变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -77,904,503.54 | 3,887,175.95 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
法定代表人:王牧 主管会计工作负责人:朱国辉 会计机构负责人:黄倩
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,254,869,975.77 | 1,664,757,111.98 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 1,440,551.52 | 4,494,233.54 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 17,106,982.75 | 10,945,782.11 |
经营活动现金流入小计 | 1,273,417,510.04 | 1,680,197,127.63 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,009,663,032.58 | 1,521,250,325.52 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 86,975,463.00 | 94,194,971.35 |
支付的各项税费 | 24,127,348.43 | 39,160,032.64 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 146,415,133.03 | 205,669,646.57 |
经营活动现金流出小计 | 1,267,180,977.04 | 1,860,274,976.08 |
经营活动产生的现金流量净额 | 6,236,533.00 | -180,077,848.45 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 647,000,000.00 | 1,059,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 4,502,900.05 | 8,477,979.42 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 59,800.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 651,502,900.05 | 1,067,537,779.42 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 83,848,002.68 | 23,842,391.52 |
投资支付的现金 | 683,500,000.00 | 888,000,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 767,348,002.68 | 911,842,391.52 |
投资活动产生的现金流量净额 | -115,845,102.63 | 155,695,387.90 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 91,833,802.55 | 14,289,354.78 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 91,833,802.55 | 14,289,354.78 |
偿还债务支付的现金 | 58,366,711.94 | 15,534,471.84 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 890,458.73 | 19,012,437.53 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 19,932,457.92 | 19,752,430.88 |
筹资活动现金流出小计 | 79,189,628.59 | 54,299,340.25 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 12,644,173.96 | -40,009,985.47 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 15,723.13 | 2,976.84 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -96,948,672.54 | -64,389,469.18 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 360,839,981.96 | 425,229,451.14 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 263,891,309.42 | 360,839,981.96 |
法定代表人:王牧 主管会计工作负责人:朱国辉 会计机构负责人:黄倩
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2023年度 | 2022年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,087,623,527.22 | 1,528,943,178.04 |
收到的税费返还 | 1,369,236.60 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 11,525,176.98 | 9,494,820.24 |
经营活动现金流入小计 | 1,100,517,940.80 | 1,538,437,998.28 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 942,745,073.21 | 1,377,157,133.12 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 62,674,249.01 | 68,982,292.02 |
支付的各项税费 | 10,826,998.98 | 30,604,436.17 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 150,775,211.13 | 183,437,527.90 |
经营活动现金流出小计 | 1,167,021,532.33 | 1,660,181,389.21 |
经营活动产生的现金流量净额 | -66,503,591.53 | -121,743,390.93 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 557,000,000.00 | 904,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 3,863,259.64 | 7,669,828.74 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 59,800.00 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,057,471.22 | |
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 565,920,730.86 | 911,729,628.74 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,134,582.85 | 4,145,742.33 |
投资支付的现金 | 543,500,000.00 | 783,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 22,000,000.00 | 5,000,000.00 |
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 567,634,582.85 | 792,145,742.33 |
投资活动产生的现金流量净额 | -1,713,851.99 | 119,583,886.41 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 49,611,793.86 | 14,289,354.78 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 49,611,793.86 | 14,289,354.78 |
偿还债务支付的现金 | 58,366,711.94 | 15,534,471.84 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 242,882.11 | 19,012,437.53 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,868,873.23 | 2,825,968.87 |
筹资活动现金流出小计 | 64,478,467.28 | 37,372,878.24 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -14,866,673.42 | -23,083,523.46 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.46 | 0.01 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -83,084,116.48 | -25,243,027.97 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 234,704,414.19 | 259,947,442.16 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 151,620,297.71 | 234,704,414.19 |
法定代表人:王牧 主管会计工作负责人:朱国辉 会计机构负责人:黄倩