大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明大华核字[2024]0011010531号
北京首都在线科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
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一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项
说明
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二、 北京首都在线科技股份有限公司2023年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙）
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011010531号
北京首都在线科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京首都在线科技股份有限公司（以下简称首都在线）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月17日签发了大华审字[2024]0011018508号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理(2023年修订)》的规定，就首都在线编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是首都在线管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计首都在线2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华核字[2024]0011010531号关联方资金占用情况的专项说明
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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对首都在线实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解首都在线2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京首都在线科技股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国注册会计师：
中国·北京
唐荣周
中国注册会计师：
杨倩二〇二四年四月十七日
编制单位：北京首都在线科技股份有限公司单位：万元非经营性资金占用
资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2023年期初占用资金余额
2023年度占用累计发生金额
2023年度占用
资金的利息
| （不含利息） | （如有） |
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末占用资金余额
占用形成原因占用性质
非经营性占用非经营性占用小计————
非经营性占用非经营性占用小计————
非经营性占用非经营性占用小计———总计————其他关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司
的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2023年期初往
来资金余额
2023年度往来累计发生金额
2023年度往来资金的利息
| （不含利息） | （如有） |
2023年度偿还累计发生金额
2023年期末往
来资金余额
往来形成原因
往来性质（经营性往来、非经营
北京云宽志业网络技术有限公司
控股子公司其他应收款5,065.90926.22191.81883.875,300.06
云宽系募投项目实施主体，借款用于募投项目建设及经营周转
经营性往来
总计———5,065.90926.22191.81883.875,300.06—
2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
其他关联方及
其附属企业
控股股东、实际控制人及其
附属企业前控股股东、实际控制人及
其附属企业
控股股东、实际控制人及其
附属企业上市公司的子公司及其附属
企业其他关联方及
其附属企业
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