大华会计师事务所(特殊普通合伙)DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）
| 兰州兰石重型装备股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2024]0011007515号 |
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兰州兰石重型装备股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2023年12月31日）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 兰州兰石重型装备股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039]电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2024]0011007515号兰州兰石重型装备股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了兰州兰石重型装备股份有限公司（以下简称兰石重装）2023年度合并财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2023年4月16日签发了大华审字[2024]0011002466号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的规定，就兰石重装编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是兰石重装管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计兰石重装2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
大华核字[2024]0011007515号关联方资金占用情况的专项说明
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相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对兰石重装实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解兰石重装2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：兰州兰石重型装备股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 张海英 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 荀英 | |||
| 二〇二四年四月十六日 | |||
| 非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额（不含利息）2023年度占用资金的利息（如有）2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质现大股东及其附属企业非经营性占用非经营性占用小计—————前大股东及其附属企业非经营性占用非经营性占用小计—————总计—————其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额（不含利息）2023年度占用资金的利息（如有）2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额往来形成原因往来性质大股东及其附属企业兰州兰石集团有限公司控股股东应收账款5,436.61 15,738.15 21,174.76 销售货款/提供劳务/提供租赁经营性往来兰州兰石能源装备工程研究院有限公司控股股东直接控制的法人应收账款41.39 58.61 72.22 27.78 销售货款/提供劳务/提供租赁经营性往来兰州兰石建设工程有限公司控股股东直接控制的法人应收账款132.88 154.13 202.01 85.00 销售货款/提供劳务/提供租赁经营性往来兰州兰石能源装备国际工程有限公司控股股东直接控制的法人应收账款780.54 5,673.48 4,223.04 2,230.98 销售货款/提供租赁经营性往来兰州兰石石油装备工程股份有限公司控股股东直接控制的法人应收账款855.53 836.08 1,179.03 512.58 销售货款/提供劳务经营性往来兰州兰石集团兰驼农业装备有限公司控股股东直接控制的法人应收账款7.25 2.53 5.60 4.18 提供劳务经营性往来兰州兰石中科纳米科技有限公司控股股东直接控制的法人应收账款28.42 17.77 10.65 35.54 提供劳务/提供租赁经营性往来甘肃银石中科纳米科技有限公司控股股东、实际控制人的附属企业应收账款102.55 102.55 纳米氧化锌工程承包经营性往来兰州装备制造技师学院控股股东直接控制的法人应收账款7.06 7.06 提供劳务经营性往来兰州兰石恩力微电网有限公司控股股东直接控制的法人应收账款15.00 15.00 30.00 提供租赁经营性往来金昌兰石气化技术有限公司控股股东直接控制的法人应收账款9.29 9.29 提供劳务经营性往来兰州兰雅保安服务有限公司控股股东直接控制的法人应收账款6.22 6.22 租赁费经营性往来兰州兰石雅生活物业服务有限公司控股股东直接控制的法人应收账款3.10 3.69 6.79 提供劳务经营性往来兰州兰石集团有限公司控股股东预付款项231.59 64.24 167.35 采购商品/接受劳务经营性往来兰州兰石能源装备工程研究院有限公司控股股东直接控制的法人预付款项2,004.55 144.07 34.45 2,114.17 采购商品经营性往来兰州兰石建设工程有限公司控股股东直接控制的法人预付款项22.99 168.57 184.69 6.87 采购商品经营性往来兰州兰石能源装备国际工程有限公司控股股东直接控制的法人预付款项5,809.00 3,160.00 8,969.00 采购商品经营性往来兰州兰石石油装备工程股份有限公司控股股东直接控制的法人预付款项3,635.45 356.21 3,279.24 采购商品经营性往来兰州兰石商业管理咨询有限公司控股股东直接控制的法人预付款项0.56 0.56 租赁费经营性往来兰州兰石集团有限公司控股股东其他非流动资产7,854.40 6,724.40 1,130.00 采购软件经营性往来兰州装备制造技师学院控股股东直接控制的法人其他应收款0.74 0.74 提供劳务经营性往来上市公司的子公司及其附属企业非经营性往来非经营性往来关联自然人非经营性往来非经营性往来其他关联方及其附属企业湖南华菱湘潭钢铁有限公司持有上市公司5%以上股份的法人预付款项8,098.14 7,301.38 796.76 采购商品经营性往来衡阳华菱钢管有限公司持有上市公司5%以上股份的法人预付款项115.04 115.04 采购商品经营性往来总计———23,001.51 38,168.87 20,477.11 40,693.27 —— | |
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