关于中华企业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：中华企业股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-20772222
附表2
关于中华企业股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来资 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 上海地产（集团）有限公司 | 母公司 | 应收账款 | 1,944.60 | 595.00 | 918.66 | 1,620.94 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海地产（集团）有限公司 | 母公司 | 应收账款 | 3,640.92 | 1,492.85 | 2,148.07 | 公共卫生保障服务费 | 经营性往来 | |||
| 上海城市更新建设发展有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 9.49 | 9.08 | 0.41 | 提供货物 | 经营性往来 | |||
| 上海晟居实业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 0.08 | 0.07 | 0.15 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海地产北虹桥开发建设有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 1.58 | 37.02 | 38.25 | 0.35 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海地产城市更新数字科技有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 14.08 | 13.49 | 0.59 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海地产酒店管理有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 865.90 | 360.00 | 225.20 | 1,000.70 | 租赁 | 经营性往来 | ||
| 上海地产龙阳置业发展有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 5.48 | 10.55 | 16.04 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海地产农业投资发展有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 2.29 | 2.29 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海地产三林滨江生态建设有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 235.07 | 281.46 | 309.90 | 206.63 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海地产馨越置业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 5.47 | 5.47 | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海地产养老产业投资有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 0.25 | 7.77 | 8.02 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海地产住房保障有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 21.60 | 21.60 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海地产住房发展有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 81.80 | 241.59 | 43.20 | 280.19 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海地产资产经营有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 35.59 | 35.59 | - | 提供货物 | 经营性往来 | ||
| 上海房地（集团）有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 2.64 | 2.64 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海房地产经营（集团）有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 16.24 | 30.62 | 46.86 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海富渱滨江开发建设投资有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 44.94 | 82.61 | 88.03 | 39.52 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海富今房地产开发有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 31.33 | 31.33 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海富禄房地产开发有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 28.92 | 23.13 | 52.05 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海虹口城市更新建设发展有限公司 | 母公司的合营企业 | 应收账款 | 30.52 | 170.58 | 161.16 | 39.95 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海环通建设开发有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 298.85 | 23.42 | 178.52 | 143.75 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海黄浦城市更新建设发展有限公司 | 母公司的合营企业 | 应收账款 | 21.35 | 378.18 | 334.55 | 64.98 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海康长商务服务有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 0.02 | 0.02 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海尚淦实业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 35.31 | 112.59 | 147.90 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海申江资产经营管理有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 0.46 | 0.22 | 0.68 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海世博城市最佳实践区商务有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 90.42 | 83.37 | 90.42 | 83.37 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海世博发展（集团）有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 4.36 | 2.83 | 1.53 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海世博文化公园建设管理有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海市黄浦江码头岸线建设管理有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 21.94 | 144.17 | 146.79 | 19.32 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海市滩涂生态发展有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 4.23 | 8.15 | 12.27 | 0.10 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海市外事用房经营有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 0.09 | 0.05 | 0.14 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海市住房置业融资担保有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 0.53 | 0.53 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海杨浦城市更新建设发展有限公司 | 母公司的合营企业 | 应收账款 | 9.15 | 17.86 | 27.01 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海中星城际置业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 902.82 | 902.82 | - | 租赁 | 经营性往来 | ||
| 上海中星虹达置业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 0.09 | 0.02 | 0.11 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海住保悦程置业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 23.27 | 23.27 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海黄浦江东岸开发投资有限公司 | 母公司的合营企业 | 应收账款 | 387.54 | 492.24 | 593.87 | 285.91 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海地产投资有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 494.60 | 159.53 | 241.25 | 412.88 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海鼎保置业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 684.06 | 684.06 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海地产（集团）有限公司 | 母公司 | 其他应收款 | 2,588.82 | 1,122.68 | 2,597.32 | 1,114.18 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海地产北虹桥企业发展有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 49.13 | 8.24 | 57.37 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海地产酒店管理有限公司昆山熵煜假日酒店分公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 2.91 | 8.84 | 11.75 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海地产农业投资发展有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 1.45 | 89.48 | 89.48 | 1.45 | 提供货物 | 经营性往来 | |
| 上海地产馨越置业有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 745.69 | 1,833.41 | 1,331.66 | 1,247.44 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海地产住房保障有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 196.73 | 651.42 | 456.53 | 391.62 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海地产住房发展有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 15.58 | 15.58 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海地产资产经营有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 2.27 | 0.57 | 2.65 | 0.19 | 保证金 | 经营性往来 | |
| 上海房地产经营（集团）有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 0.13 | 0.13 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海世博城市最佳实践区商 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 110.00 | 60.00 | 50.00 | 保证金 | 经营性往来 |
| 务有限公司 | |||||||||
| 上海市滩涂生态发展有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 4.61 | 1.61 | 6.22 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海浦江世博资产经营管理有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 0.64 | 0.64 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海申地生态集团有限公司 | 母公司的合营企业 | 应收账款 | 1,814.83 | 1,786.73 | 2,668.37 | 933.19 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海瀛程置业有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 883.76 | 2,661.61 | 1,704.89 | 1,840.48 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海地产投资有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 8.42 | 8.42 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海城方城闵公寓管理有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 318.42 | 378.72 | 119.42 | 577.72 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海城方城宁公寓管理有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 0.90 | 0.90 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海城方租赁住房运营管理有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 38.43 | 38.43 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海地产三林滨江生态建设有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 300.90 | 300.90 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海地产租赁住房建设发展有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 699.95 | 430.88 | 269.07 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海虹桥枢纽建设发展有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 371.30 | 371.30 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海华宁置业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 127.09 | 318.66 | 287.38 | 158.37 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海华辕实业有限公司 | 母公司的合营企业 | 应收账款 | 5.09 | 4.94 | 0.15 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海联镕实业发展有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | - | - | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海闵虹投资有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 56.20 | 56.20 | 租赁 | 经营性往来 | |||
| 上海闵行联合发展有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 100.00 | 100.00 | 保证金 | 经营性往来 | |||
| 上海尚渱实业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 320.69 | 227.77 | 92.91 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海尚滢实业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 24.00 | 24.00 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海世博滨江置业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 1,064.55 | 1,064.55 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海世园文化旅游发展有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 703.95 | 451.35 | 252.60 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海外滩城市更新投资发展有限公司 | 母公司的合营企业 | 应收账款 | 51.48 | 32.18 | 19.31 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海星汇置业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 90.57 | 61.43 | 29.14 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海益源工业开发有限公司 | 同受母公司控制 | 其他应收款 | 3.48 | 3.48 | - | 保证金 | 经营性往来 | ||
| 上海住保北程置业有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 94.96 | 94.96 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海虹桥经济技术开发区联合发展有限公司 | 同受母公司控制 | 应收账款 | 600.00 | 600.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海地产乡悦建设发展有限公司 | 母公司的合营企业 | 应收账款 | 174.00 | 174.00 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海地产乡悦建设发展有限公司 | 母公司的合营企业 | 应收账款 | 18.35 | 18.35 | 提供货物 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 上海浦东滨江开发建设投资有限公司 | 母公司的联营企业 | 应收账款 | 388.38 | 735.57 | 937.86 | 186.09 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海申养康复医院有限公司 | 母公司的联营企业 | 应收账款 | 6.49 | 252.44 | 219.45 | 39.48 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海申养养老服务有限公司 | 母公司的联营企业 | 应收账款 | 204.48 | 39.33 | 218.37 | 25.44 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 大华（集团）有限公司 | 子公司的少数股东 | 其他应收款 | 60,169.36 | 217.23 | 60,386.59 | - | 同比例资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 上海保锦润房地产有限公司 | 合营企业 | 其他非流动资产 | 50,301.07 | 3,185.00 | 691.70 | 54,177.77 | - | 同比例资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 上海北方城市发展投资有限公司 | 孙公司的少数股东 | 其他应收款 | 245.72 | 245.72 | 同比例资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 上海融绿睿江置业有限公司 | 孙公司的少数股东 | 其他应收款 | 7,638.53 | 7,638.53 | 同比例资金拆借及向股东出售房屋补差款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海瀛利置业有限公司 | 孙公司的联营企业 | 其他应收款 | 15,000.00 | 15,000.00 | - | 同比例资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 南宁申寿润投资管理有限责任公司 | 母公司的联营企业 | 应收账款 | 14.33 | 19.75 | 34.07 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 上海国际汽车 | 联营企业 | 应收账款 | 0.08 | 0.08 | - | 提供劳务 | 经营性往 |
| 城置业有限公司 | 来 | |||||||||
| 上海侨建重联企业发展有限公司 | 子公司的联营企业 | 应收账款 | 58.54 | 58.54 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海瀛利置业有限公司 | 孙公司的联营企业 | 应收账款 | 747.45 | 747.45 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 上海上房城新企业发展有限公司 | 母公司的联营企业 | 0.10 | 0.10 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | 150,144.20 | 22,571.77 | 908.93 | 150,366.13 | 23,258.77 |