证券代码：600675 股票简称：中华企业 编号：临2024-019
中华企业股份有限公司关于续聘2024年度审计机构的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
●拟续聘的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
中华企业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月16日召开第十届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司聘请2024年度审计机构的议案》，拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2024年度审计机构。本事项尚需提交公司2023年度股东大会年会审议通过，现将有关事宜公告如下：
一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明
立信是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，符合《证券法》的规定，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记，在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了国内领先的地位，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。
在2023年度的审计工作中，立信遵循独立、客观、公正、公允的原则，顺利完成了公司2023年度财务报告及内部控制审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质。
为保持审计工作的连续性，同时根据市场化定价原则，公司拟续聘立信会
计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构，审计费用根据2024年度的具体审计要求和审计范围与立信会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定。
二、拟聘任会计师事务所的基本信息
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，符合《证券法》的规定，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2023年末，立信拥有合伙人278名、注册会计师2,533名、从业人员总数10,730名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师693名。
立信2023年业务收入（未经审计）46.14亿元，其中审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元。
2023年度立信为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元，其中同行业上市公司审计客户12家；计算机、通信和其他电子设备制造业83家；专用设备制造业59家；软件和信息技术服务业52家；医药制造业45家。
2、投资者保护能力
截至2023年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭辉、立信 | 2014年报 | 尚余1,000多万，在诉讼过程中 | 连带责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行 |
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险12.5亿元足以覆盖赔偿金额 |
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次和纪律处分无，涉及从业人员75名。
（二）项目信息
1、人员信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 饶海兵 | 2000年 | 2000年 | 2000年 | 2021年 |
| 签字注册会计师 | 殷昱 | 2020年 | 2015年 | 2015年 | 2022年 |
| 质量控制复核人 | 姜丽君 | 2004年 | 2000年 | 2004年 | 2021年 |
（1）项目合伙人近三年从业经历：
姓名：饶海兵
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021年-2023年 | 中华企业股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年 | 上海飞科电器股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2023年 | 山东天岳先进科技股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2022年 | 上海复旦复华科技股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2022年 | 上海益民商业集团股份有限公司 | 质量控制复核人 |
时间
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021年 | 西藏城市发展投资股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2021年 | 上海科华生物工程股份有限公司 | 质量控制复核人 |
（2）签字注册会计师近三年从业经历：
姓名：殷昱
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2022年-2023年 | 中华企业股份有限公司 | 签字注册会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业经历：
姓名：姜丽君
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021年-2022年 | 上海顺灏新材料科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年-2023年 | 光明房地产集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年-2023年 | 中华企业股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2021年-2023年 | 上海大众公用事业（集团）股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2021年-2023年 | 中持水务股份有限公司 | 质量控制复核人 |
| 2023年 | 博众精工科技股份有限公司 | 质量控制复核人 |
2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良记录。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
2、审计费用同比变化情况
| 2023年 | 2024年 | 增减（%） | |
| 财务报告审计费用（万元） | 280 | 拟280 | - |
| 内部控制审计费用（万元） | 50 | 拟50 | - |
三、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）公司董事会审计委员会认为立信在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘立信会计师事务所为公司2024年度审计机构。
（二）公司第十届董事会、监事会均审议通过了《关于公司聘请2024年度审计机构的议案》，同意续聘立信为公司2024年度审计机构。本次聘请2024年度审计机构事项尚需提请公司2023年度股东大会年会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
中华企业股份有限公司董事会
2024年4月18日