中核华原钛白股份有限公司2023年度财务决算报告
公司2023年度财务会计报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。立信会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。现将公司2023年度财务决算情况报告如下：
一、 主要财务数据
（一）经营成果 单位：人民币元（下同）
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 4,946,559,389.00 | 5,481,272,267.60 | -9.76% |
| 营业成本 | 4,065,421,285.98 | 4,360,696,380.63 | -6.77% |
| 毛利 | 881,138,103.02 | 1,120,575,886.97 | -21.37% |
| 税金及附加 | 62,034,373.20 | 59,141,274.99 | 4.89% |
| 销售费用 | 39,077,911.12 | 36,507,179.29 | 7.04% |
| 管理费用 | 370,008,885.77 | 303,670,403.23 | 21.85% |
| 研发费用 | 127,109,732.71 | 129,776,541.23 | -2.05% |
| 财务费用 | -154,219,914.89 | -123,801,722.00 | -24.57% |
| 其他收益 | 112,008,186.34 | 18,064,946.71 | 520.03% |
| 投资收益 | 31,394,221.71 | 27,527,071.81 | 14.05% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,028,557.98 | 16,998.68 | 23599.24% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -61,153,921.03 | -1,980,246.90 | -2988.20% |
| 资产处置收益 | 8,552,279.58 | -11,534.86 | 74242.90% |
报告期，公司营业收入49.47亿元（人民币，下同），同比减少5.35亿元，下降9.76%；营业成本40.65亿元，同比减少2.95亿元，下降6.77%；毛利8.81亿元，同比减少2.39亿元，下降21.37%，主要系报告期销售均价降低，收入减少所致。
税金及附加6,203.44万元，同比增加289.31万元，上升4.89%。
销售费用3,907.79万元，同比增加257.07万元，上升7.04%。
管理费用37,000.89万元，同比增加6,633.85万元，上升21.85%。主要系报告期子公司停工损失所致。
研发费用12,710.97万元，同比减少266.68万元，下降2.05%。
财务费用-15,421.99万元，同比减少3,041.82万元，下降24.57%。主要系报告期利息收入增加所致。
其他收益11,200.82万元，同比增加9,394.32万元，上升520.03%。主要系报告期收到的政府补助增加所致。
投资收益3,139.42万元，同比增加386.71万元，上升14.05%。
信用减值损失转回402.86万元，同比增加转回401.16万元，上升23599.24%。主要系报告期冲减坏账准备所致。
资产减值损失6,115.39万元，同比增加5,917.37万元，上升2988.20%。主要系报告期计提固定资产减值及商誉减值所致。
资产处置收益855.23万元，同比增加856.38万元，上升74242.90%，主
| （损失以“-”号填列） | |||
| 营业外收入 | 10,252,631.65 | 3,170,366.61 | 223.39% |
| 营业外支出 | 20,652,198.14 | 12,527,656.60 | 64.85% |
| 利润总额 | 492,197,790.39 | 749,542,155.68 | -34.33% |
| 所得税费用 | 72,552,329.55 | 104,043,959.96 | -30.27% |
| 净利润 | 419,645,460.84 | 645,498,195.72 | -34.99% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 419,080,729.65 | 643,177,990.94 | -34.84% |
要系报告期房屋及土地使用权处置收益增加所致。营业外收入1,025.26万元，同比增加708.23万元，上升223.39%。主要系报告期无需支付的应付款项增加所致。
营业外支出2,065.22万元，同比增加812.45万元，上升64.85%。主要系报告期非流动资产处置损失增加所致。所得税费用7,255.23万元，同比减少3,149.16万元，下降30.27%。主要系报告期利润总额减少所致。
（二）财务状况
1、资产负债情况分析
| 项目 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 变动比率 |
| 货币资金 | 7,565,019,831.90 | 3,840,298,052.37 | 96.99% |
| 应收票据 | 22,819,146.40 | 165,432,093.41 | -86.21% |
| 应收账款 | 828,881,699.98 | 700,820,311.03 | 18.27% |
| 应收款项融资 | 119,274,379.08 | 207,826,937.44 | -42.61% |
| 预付款项 | 188,847,457.35 | 142,092,102.32 | 32.90% |
| 其他应收款 | 20,084,992.41 | 11,220,802.80 | 79.00% |
| 存货 | 1,005,830,901.07 | 776,855,844.31 | 29.47% |
| 持有待售资产 | 0.00 | 21,606,265.50 | -100.00% |
| 其他流动资产 | 84,699,696.36 | 54,465,706.20 | 55.51% |
| 流动资产合计 | 9,835,458,104.55 | 5,920,618,115.38 | 66.12% |
| 长期股权投资 | 49,208,023.05 | 4,125,061.39 | 1092.90% |
| 其他权益工具投资 | 321,778,909.51 | 311,650,512.52 | 3.25% |
| 固定资产 | 3,177,312,785.27 | 2,509,265,030.47 | 26.62% |
| 在建工程 | 3,358,499,632.69 | 1,701,055,683.27 | 97.44% |
| 使用权资产 | 31,004,076.30 | 25,761,133.47 | 20.35% |
| 无形资产 | 1,014,440,550.03 | 417,767,833.74 | 142.82% |
| 开发支出 | 193,258.31 | 147,303.32 | 31.20% |
| 商誉 | 563,659,615.15 | 416,695,796.96 | 35.27% |
| 长期待摊费用 | 43,905,580.85 | 22,168,687.40 | 98.05% |
| 递延所得税资产 | 72,677,615.95 | 33,026,399.62 | 120.06% |
| 其他非流动资产 | 67,445,675.30 | 324,305,255.28 | -79.20% |
| 非流动资产合计 | 8,700,125,722.41 | 5,765,968,697.44 | 50.89% |
| 资产总计 | 18,535,583,826.96 | 11,686,586,812.82 | 58.61% |
| 短期借款 | 2,172,653,160.10 | 888,027,361.10 | 144.66% |
| 交易性金融负债 | 572,290.11 | 0.00 | |
| 应付票据 | 1,426,930,795.54 | 2,243,287,549.36 | -36.39% |
| 应付账款 | 955,281,858.14 | 579,859,681.08 | 64.74% |
| 合同负债 | 69,154,334.01 | 31,100,448.39 | 122.36% |
| 应付职工薪酬 | 49,717,557.76 | 37,303,822.61 | 33.28% |
| 应交税费 | 58,356,353.57 | 35,261,354.73 | 65.50% |
| 其他应付款 | 313,061,139.82 | 58,160,452.59 | 438.27% |
| 一年内到期的非流动负债 | 101,732,738.61 | 24,729,292.81 | 311.39% |
| 其他流动负债 | 10,238,298.55 | 4,071,593.44 | 151.46% |
| 流动负债合计 | 5,157,698,526.21 | 3,901,801,556.11 | 32.19% |
| 长期借款 | 1,115,720,562.37 | 682,884,885.55 | 63.38% |
| 租赁负债 | 23,192,320.35 | 19,447,074.38 | 19.26% |
| 长期应付款 | 4,298,165.92 | 13,702,398.66 | -68.63% |
| 预计负债 | 950,075.31 | 0.00 | |
| 递延收益 | 59,104,924.31 | 68,476,630.72 | -13.69% |
| 递延所得税负债 | 151,354,262.65 | 9,724,585.11 | 1456.41% |
| 非流动负债合计 | 1,354,620,310.91 | 794,235,574.42 | 70.56% |
| 负债合计 | 6,512,318,837.12 | 4,696,037,130.53 | 38.68% |
资产负债项目分析
| 项目 | 变动比率 | 变动原因 |
| 货币资金 | 96.99% | 主要系报告期收到非公开发行普通股募集资金所致。 |
| 应收票据 | -86.21% | 主要系报告期承兑汇票质押业务减少所致。 |
| 应收款项融资 | -42.61% | 主要系报告期承兑汇票背书转让增加所致。 |
| 预付款项 | 32.90% | 主要系报告期购买商品预付款项增加所致。 |
| 其他应收款 | 79.00% | 主要系报告期收购股权增加合并主体的往来款所致。 |
| 存货 | 29.47% | 主要系报告期存货增加所致。 |
| 持有待售资产 | -100.00% | 主要系报告期资产完成出售所致。 |
| 其他流动资产 | 55.51% | 主要系报告期增值税留抵税额增加所致。 |
| 长期股权投资 | 1092.90% | 主要系报告期收购股权增加所致。 |
| 固定资产 | 26.62% | 主要系报告期在建工程转固增加及增加合并主体的资产所致。 |
| 在建工程 | 97.44% | 主要系报告期工程项目投入增加所致。 |
| 无形资产 | 142.82% | 主要系报告期收购股权增加合并主体的资产所致。 |
| 开发支出 | 31.20% | 主要系报告期开发支出投入增加所致。 |
| 使用权资产 | 20.35% | 主要系报告期租赁不动产增加所致。 |
| 商誉 | 35.27% | 主要系报告期收购股权形成商誉所致。 |
| 长期待摊费用 | 98.05% | 主要系报告期收购股权增加的合并主体增加长期待摊费用。 |
| 递延所得税资产 | 120.06% |
主要系报告期资产减值准备及可抵扣亏损、其他权益工具投资公允价值变动确认递延所得税资产增加所致。
| 其他非流动资产 | -79.20% | 主要系报告期预付设备及工程材料款余额减少所致。 |
| 短期借款 | 144.66% | 主要系报告期融资品种调整所致。 |
| 交易性金融负债 | 不适用 | 主要系报告期衍生品公允价值变动所致。 |
| 应付票据 | -36.39% | 主要系报告期融资品种调整所致。 |
| 应付账款 | 64.74% | 主要系报告期应付工程及设备款增加所致。 |
| 合同负债 | 122.36% | 主要系报告期预收货款增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 33.28% | 主要系报告期末应付职工薪酬增加所致。 |
| 应交税费 | 65.50% | 主要系报告期末应交税费增加所致。 |
| 其他应付款 | 438.27% | 主要系报告期增加应付股权收购款所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 311.39% | 主要系报告期一年内到期的长期借款增加所致。 |
| 其他流动负债 | 151.46% | 主要系报告期待转销项税额增加所致。 |
| 长期借款 | 63.38% | 主要系报告期项目借款增加所致。 |
| 长期应付款 | -68.63% | 主要系报告期清理无需支付的长期应付款所致。 |
| 预计负债 | 不适用 | 主要系报告期增加合并范围主体所致。 |
| 递延所得税负债 | 1456.41% | 主要系报告期非同一控制下企业合并资产评估增值确认递延所得税负债所致。 |
2、股东权益情况
| 项目 | 2022年12月31日 | 2023年增加 | 2023年减少 | 2023年12月31日 |
| 股本 | 2,977,826,315.00 | 893,200,000.00 | - | 3,871,026,315.00 |
| 资本公积 | 1,080,213,489.43 | 4,356,243,962.28 | 450,783.32 | 5,436,006,668.39 |
| 其他综合收益 | -1,941,422.94 | - | 25,734,962.01 | -27,676,384.95 |
| 盈余公积 | 250,314,656.49 | - | - | 250,314,656.49 |
| 未分配利润 | 3,131,926,705.31 | 419,080,729.65 | 190,333,609.15 | 3,360,673,825.81 |
| 所有者权益 | 6,990,549,682.29 | 5,737,221,121.47 | 704,505,813.92 | 12,023,264,989.84 |
| 归属于母公司所有者权益 | 6,935,340,180.61 | 5,643,568,085.08 | 692,790,474.76 | 11,886,117,790.93 |
归属于母公司所有者权益增加5,643,568,085.08元，主要系报告期非公开增发股票所致。其他综合收益减少主要系报告期其他权益工具投资公允价值变动所致。
（三）现金流量
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,194,697,409.06 | 5,754,513,317.09 | -9.73% |
| 经营活动现金流出小计 | 5,531,826,913.97 | 4,824,398,427.98 | 14.66% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -337,129,504.91 | 930,114,889.11 | -136.25% |
| 投资活动现金流入小计 | 2,841,079,204.94 | 3,603,083,642.30 | -21.15% |
| 投资活动现金流出小计 | 4,774,757,127.90 | 4,395,467,128.69 | 8.63% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,933,677,922.96 | -792,383,486.39 | -144.03% |
| 筹资活动现金流入小计 | 9,019,289,078.46 | 1,683,341,616.28 | 435.80% |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,002,149,996.21 | 1,819,807,229.76 | 64.97% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 6,017,139,082.25 | -136,465,613.48 | 4509.27% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 3,750,588,116.33 | 5,534,589.22 | 67666.33% |
2023年度经营活动现金流入小计519,469.74万元,比2022年度575,451.33万元下降9.73%,2023年度经营活动现金流出小计553,182.69万元,比2022年度482,439.84万元增长14.66%。主要系报告期销售商品、提供劳务收到的现金减少，应付票据到期增加，购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。
2023年度投资活动现金流入小计284,107.92万元,比2022年度360,308.36万元下降21.15%,主要系报告期赎回理财产品减少所致；2023年度投资活动现金流出小计477,475.71万元,比2022年度439,546.71万元增长
8.63%,主要系报告期支付投资款增加所致。
2023年度筹资活动现金流入小计901,928.91万元,比2022年度
168,334.16万元增长435.80%,主要系报告期非公开增发股票吸收资金增加及借款增加所致；2023年度筹资活动现金流出小计300,215.00万元,比2022年度181,980.72万元增长64.97%,主要系报告期偿还债务支付的现金增加所致。
二、 主要财务指标
| 项目 | 2023年12月31日/2023年年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 增减幅度 |
| 资产负债率 | 35.13% | 40.18% | -5.05% |
| 资产负债率 （不含商誉） | 36.24% | 41.67% | -5.43% |
| 销售毛利率 | 17.81% | 20.44% | -2.63% |
| 销售净利率 | 8.48% | 11.78% | -3.30% |
| 加权平均 净资产收益率 | 3.69% | 9.33% | -5.64% |
| 基本每股收益 | 0.1150 | 0.2186 | -47.39% |
| 稀释每股收益 | 0.1150 | 0.2186 | -47.39% |
中核华原钛白股份有限公司董事会2024年4月16日