内部控制审计报告苏亚审内〔2024〕16号
审计机构：苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）地 址：江苏省南京市建邺区泰山路159号正太中心A座14-16层邮 编：210019传 真：025-83235046电 话：025-83231630网 址：www.syjc.com电子信箱：js.suya@163.com
苏亚金诚会计师事务所(
特
殊
普通合伙
)
苏 亚 审 内〔2024〕16号
内部控制审计报告
江苏恒瑞医药股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了江苏恒瑞医药股份有限公司2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，江苏恒瑞医药股份有限公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：周琼（特殊普通合伙）中国注册会计师：陈莉
中国 南京市 二○二四年四月十六日