江苏长海复合材料股份有限公司
2023年度财务决算报告江苏长海复合材料股份有限公司(以下简称“公司”)2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并及母公司利润表、2023年度的合并及母公司现金流量表、2023年度的合并及母公司所有者权益变动表,以及相关报表附注已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。公司2023年度财务决算情况报告如下:
一、基本情况
报告期内,公司实现营业收入260,695.06万元,较去年同期减少了41,007.51万元,降低
13.59%。营业利润33,766.68万元,较去年同期降低59.42%;利润总额33,625.96万元,较去年同期降低59.57%;归属于母公司的净利润为29,608.45万元,较去年同期降低63.77%。经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,对公司2023年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下:
一、2023年度主要财务数据和财务指标
单位:元
2023年 | 2022年 | 本年比上年增减 | 2021年 | |||
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
营业收入(元) | 2,606,950,627.79 | 3,017,025,703.59 | 3,017,025,703.59 | -13.59% | 2,506,397,405.59 | 2,506,397,405.59 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 296,084,451.21 | 817,303,048.49 | 817,313,179.01 | -63.77% | 572,409,161.57 | 572,409,161.57 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 281,364,765.75 | 607,134,887.77 | 607,145,018.29 | -53.66% | 489,139,159.49 | 489,139,159.49 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 719,439,061.93 | 561,595,446.39 | 561,595,446.39 | 28.11% | 598,002,891.49 | 598,002,891.49 |
基本每股收益(元/股) | 0.72 | 2.00 | 2.00 | -64.00% | 1.40 | 1.40 |
稀释每股收益(元/股) | 0.71 | 1.89 | 1.89 | -62.43% | 1.29 | 1.29 |
加权平均净资产收益率 | 6.81% | 21.13% | 21.13% | -14.32% | 17.75% | 17.75% |
2023年末 | 2022年末 | 本年末比上年末增减 | 2021年末 |
调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
资产总额(元) | 6,313,786,200.30 | 5,569,068,342.84 | 5,569,068,342.84 | 13.37% | 4,696,931,988.26 | 4,696,931,988.26 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 4,464,544,528.96 | 4,250,193,156.03 | 4,250,203,286.55 | 5.04% | 3,494,292,251.95 | 3,494,292,251.95 |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
(一)报告期资产、负债构成及变动情况
单位:元
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 无重大变化 |
固定资产 | 无重大变化 |
无形资产 | 比期初增加32.97个百分点,主要是购买土地增加的影响 |
在建工程 | 比期初增加1189.51个百分点,主要是在建产能增加的影响 |
货币资金 | 比期初增加31.98个百分点,主要是银行借款增加的影响 |
其他流动资产 | 比期初增加10.12个百分点,主要是待抵扣增值税进项税额增加的影响 |
其他非流动资产 | 比期初减少81.17个百分点,主要是预付土地款减少的影响 |
短期借款 | 比期初增加37015.58个百分点,主要是银行借款增加的影响 |
交易性金融负债 | 无重大变化 |
应付票据 | 比期初增加77.93个百分点,主要是银行承兑支付增加的影响 |
预收款项 | 无重大变化 |
合同负债 | 无重大变化 |
其他应付款 | 比期初减少26.24个百分点,主要是押金保证金减少的影响 |
应付债券 | 无重大变化 |
长期借款 | 比期初增加131.27个百分点,主要是银行借款增加的影响 |
(二)经营情况
1、占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
玻纤行业 | 1,967,851,472. | 1,425,657,779. | 27.55% | -15.75% | -0.43% | -11.15% |
70 | 73 | |||||
化工行业 | 639,099,155.09 | 542,225,636.08 | 15.16% | -5.98% | -5.89% | -0.08% |
气体行业 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -100.00% | -100.00% | 29.81% |
分产品 | ||||||
玻璃纤维及制品 | 1,908,008,161.93 | 1,379,398,104.70 | 27.70% | -15.77% | 0.20% | -11.53% |
化工制品 | 639,099,155.09 | 542,225,636.08 | 15.16% | -5.98% | -5.89% | -0.08% |
玻璃钢制品 | 59,843,310.77 | 46,259,675.03 | 22.70% | -15.12% | -16.19% | 0.99% |
气体 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | -100.00% | -100.00% | 29.81% |
分地区 | ||||||
国内 | 1,955,375,319.44 | 1,548,928,283.51 | 20.79% | -14.96% | -2.94% | -9.81% |
国外 | 651,575,308.35 | 418,955,132.30 | 35.70% | -9.20% | 1.15% | -6.58% |
分销售模式 | ||||||
直销 | 1,741,504,739.90 | 1,287,738,429.15 | 26.06% | -15.29% | -5.66% | -7.54% |
经销 | 865,445,887.89 | 680,144,986.66 | 21.41% | -9.96% | 5.45% | -11.49% |
2、费用构成分析
单位:元
2023年 | 2022年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 68,367,190.90 | 64,793,601.90 | 5.52% | |
管理费用 | 116,614,523.78 | 105,918,834.18 | 10.10% | |
财务费用 | -18,367,901.78 | -8,689,584.62 | -111.38% | 主要是利息收入增加等影响 |
研发费用 | 131,889,976.21 | 130,116,366.28 | 1.36% |
(三)报告期内现金流量变化情况
单位:元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 3,154,518,754.12 | 2,539,570,758.28 | 24.21% |
经营活动现金流出小计 | 2,435,079,692.19 | 1,977,975,311.89 | 23.11% |
经营活动产生的现金流量净额 | 719,439,061.93 | 561,595,446.39 | 28.11% |
投资活动现金流入小计 | 692,425,519.71 | 1,077,774,446.61 | -35.75% |
投资活动现金流出小计 | 1,467,309,985.10 | 1,552,697,993.95 | -5.50% |
投资活动产生的现金流量净额 | -774,884,465.39 | -474,923,547.34 | -63.16% |
筹资活动现金流入小计 | 671,904,980.61 | 160,500,000.00 | 318.63% |
筹资活动现金流出小计 | 363,966,593.24 | 66,761,826.52 | 445.17% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 307,938,387.37 | 93,738,173.48 | 228.51% |
现金及现金等价物净增加额 | 271,718,733.79 | 206,805,165.73 | 31.39% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入小计比上年同期增加24.21%,主要是定期存款收回增加所致;经营活动现金流出小计比上年同期增加23.11%,主要是支付定期存款款项的增加所致;经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加28.11%,主要是支付的各项税费的减少所致。
2、投资活动现金流入小计比上年同期减少35.75%,投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少63.16%,主要是处置固定资产收益以及赎回理财产品的减少所致。
3、筹资活动现金流入小计比上年同期增加318.63%,筹资活动现金流出小计比上年同期增加445.17%,筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加228.51%,主要是银行借款的增加所致。
4、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加31.39%,主要由于银行借款的增加、支付定期存款以及支付税费的减少所致。
(五)主要财务指标
财务指标 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
偿债能力指标 | |||
流动比率 | 3.45 | 4.11 | 2.87 |
速动比率 | 3.13 | 3.71 | 2.55 |
资产负债率 | 29.38% | 23.77% | 25.69% |
营运能力指标 | |||
应收账款周转率(次) | 6.1 | 7.06 | 5.87 |
存货周转率(次) | 7.74 | 8.61 | 8.51 |
盈利能力指标 | |||
加权平均净资产收益率 | 6.81% | 21.13% | 17.75% |
基本每股收益 | 0.72 | 2.00 | 1.40 |
总体看公司由于融资成本降低,负债率有所上升;虽因市场需求疲软以及销售价格的大幅下降,造成了营业收入以及归属于上市公司股东的净利润减少,但公司的销售数量基本实现同比持平;流动比率以及速动比率的降低,主要原因是融资成本降低,公司增加了短期借款;存货周转率以及应收账款周转率虽有所下降,在市场需求下降的背景下仍保持较高的周
转率;从市场供需关系、资产负债状况以及经营性现金流净额的情况看,公司的运营依旧保持稳健并具有较强抵御风险以及偿债能力。
江苏长海复合材料股份有限公司
二〇二四年四月十七日