关于福建发展高速公路股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：福建发展高速公路股份有限公司审计单位：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0591-87852574
附表2
关于福建发展高速公路股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2023年期初往来资 | 2023年度往来累计 | 2023年度往来资金 | 2023年度偿还累计 | 2023年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 福建省高速公路经营开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 246.67 | 572.14 | 652.50 | 166.30 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |
| 福建省高速公路驿佳购有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 32.76 | 2.66 | 30.09 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 福建省高速公路文化传媒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 62.28 | 56.03 | 71.95 | 46.36 | 广告经营权 | 经营性往来 | ||
| 福建省高速公路文化传媒有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 36.50 | 2.97 | 33.54 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 福建高速中油有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 10.26 | 212.16 | 207.14 | 15.27 | 服务区加油站出租收入 | 经营性往来 | ||
| 福建高速石化有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 40.91 | 163.66 | 99.56 | 105.01 | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||
| 福建高速服务区管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 63.13 | 5.13 | 58.00 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 福建省厦门高速公路管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 13.96 | 13.96 | 停车场租赁 | 经营性往来 | ||||
| 福建省厦门高速公路管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 76.00 | 76.00 | 绿化养护 | 经营性往来 | ||||
| 宁德市高速公路养护工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 4.00 | 4.00 | 房屋租赁 | 经营性往来 |
| 福建省闽通创信网络科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.60 | 19.49 | 20.09 | 通信基站场地出租收入 | 经营性往来 | ||
| 福建交通一卡通有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 41.35 | 41.35 | 管道及机柜出租收入 | 经营性往来 | |||
| 福建高速中化石油有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 46.48 | 121.22 | 141.16 | 26.54 | 加油站租赁费收入、水电费收入 | 经营性往来 | |
| 福建省高速公路产业股权投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 28.48 | 82.22 | 69.70 | 41.01 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |
| 福建省高速能源发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 105.89 | 159.01 | 139.39 | 125.51 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |
| 福建省宁德高速公路有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9.00 | 9.00 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 宁德高速公路经营开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3.00 | 3.00 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 福州平潭海峡大桥有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 11.15 | 11.15 | 路段管理 | 经营性往来 | |||
| 福州渔平高速公路有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 298.77 | 298.77 | 路段管理 | 经营性往来 | |||
| 福建交通一卡通有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 27.44 | 27.44 | 管道及机柜出租收入 | 经营性往来 | |||
| 福州平潭海峡大桥有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 13.42 | 13.42 | 路段管理 | 经营性往来 |
| 福州渔平高速公路有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 254.91 | 254.91 | 路段管理 | 经营性往来 | ||||
| 福建高速中化石油有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 0.33 | 2.38 | 2.26 | 0.45 | 车辆油料支出 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 福建罗宁高速公路有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 10,000.00 | 10,000.00 | 注1 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 10,810.23 | 2,005.37 | 1,857.59 | 10,958.01 | / | / |
注1：原罗宁高速公路项目由福建省高速公路集团有限公司向国家开发银行借款8亿元，本公司收购福建罗宁高速公路有限公司时该项借款转为本公司向国家开发银行借入的长期借款及本公司长期应收福建罗宁高速公路有限公司款项。截止2023年12月31日，福建罗宁高速公路有限公司累计已还款7亿元，年末长期应收款应收福建罗宁高速公路有限公司余额为1亿元。