关于福建福能股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：福建福能股份有限公司审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-85665098
附表2
关于福建福能股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额 | 2023年度占用累计发生金额(不含利息) | 2023年度占用资金的利息(如有) | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额 | 2023年度往来累计发生金额（不含利息） | 2023年度往来资金的利息（如有） | 2023年度偿还累计发生金额 | 2023年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 福建省福能新型建材有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 102.46 | 2,558.75 | 2,645.60 | 15.61 | 销售灰渣 | 经营性往来 |
| 福建省福能物流有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 3,493.44 | 260,916.78 | 263,737.98 | 672.24 | 预付购煤款 | 经营性往来 | ||
| 福建煤电股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,000.00 | 43,259.06 | 45,259.06 | 预付购煤款 | 经营性往来 | |||
| 福建顺昌炼石水泥有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.81 | 0.81 | 碳排放配额交易款 | 经营性往来 | ||||
| 福建省海峡水泥股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 1.00 | 1.00 | 碳排放配额交易款 | 经营性往来 | ||||
| 福建安砂建福水泥有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.80 | 0.80 | 碳排放配额交易款 | 经营性往来 | ||||
| 福建省能源石化集团财务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 153.07 | 1,503.32 | 1,355.90 | 300.49 | 活期存款利息 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 福建晋江天然气发电有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 30,000.00 | 30,000.00 | 周转资金往来 | 经营性往来 | |||
| 福建省鸿山热电有限责任公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 45,000.00 | 45,000.00 | 周转资金往来 | 经营性往来 | ||||
| 福建省鸿山热电有限责任公司 | 上市公司的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 75,000.00 | 75,000.00 | 委托贷款 | 经营性往来 | ||||
| 福建省三川海上风电有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 91,840.76 | 5,400.00 | 6,394.58 | 90,846.18 | 委托贷款 | 经营性往来 | ||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 国能神福（石狮）发电有限公司 | 本公司联营企业 | 应收账款 | 2,592.72 | 12,852.13 | 12,620.21 | 2,824.64 | 卸煤劳务等 | 经营性往来 | |
| 福建省石狮热 | 本公司联营企业 | 应收账款 | 51.66 | 5,681.59 | 5,707.10 | 26.15 | 供热及转供 | 经营性往 |
| 电有限责任公司 | 煤业务 | 来 | ||||||||
| 泉州市梅山美溪供电有限公司 | 本公司联营企业 | 应收账款 | 235.76 | 3,028.97 | 2,991.71 | 273.02 | 售电费 | 经营性往来 | ||
| 福建宁德核电有限公司 | 本公司联营企业 | 应收账款 | 220.00 | 220.00 | 售电服务费 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 175,472.48 | 410,420.60 | 490,934.75 | 94,958.33 | / | / |