苏州欧圣电气股份有限公司2023年度财务决算报告根据一年来公司的经营情况和财务状况,结合公司报表数据,编制了2023年度财务决算报告,中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)已对公司2023年财务会计报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。现就公司财务情况报告如下:
一、2023年度主要财务指标完成情况
2023年度,公司实现营业总收入121,612.11万元,较上年度下降5.27%,总体趋势保持平稳;归属于上市公司股东的净利润为17,486.43万元,较上年度增长8.43%。截止2023年12月31日,公司总资产232,142.02万元,与期初相比增长
13.98%;归属于上市公司股东的所有者权益为149,358.20万元,与期初相比增长
2.99%。
2023年主要财务指标完成情况表
单位:人民币万元
项目 | 2023.12.31 | 2022.12.31 | 同比增长率 |
营业收入(元) | 121,612.11 | 128,375.60 | -5.27% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 17,486.43 | 16,127.18 | 8.43% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 (元) | 16,120.49 | 13,609.42 | 18.45% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 25,753.12 | 14,237.78 | 80.88% |
基本每股收益(元/股) | 0.96 | 0.96 | 0% |
稀释每股收益(元/股) | 0.96 | 0.96 | 0% |
加权平均净资产收益率 | 11.87% | 12.24% | -0.37% |
项目 | 2023 年末 | 2022年末 | 同比增长率 |
总资产(元) | 232,142.02 | 203,665.63 | 13.98% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 149,358.20 | 145,025.81 | 2.99% |
二、公司财务状况、经营成果和现金流量情况
(一)主要资产情况:
单位:人民币万元
项目 | 2023.12.31 | 2022.12.31 | 增长额 | 同比增长率 |
金额 | 金额 | |||
流动资产: | ||||
货币资金 | 109,953.89 | 83,282.10 | 26,671.79 | 32.03% |
交易性金融资产 | 20,000.00 | 45,500.00 | -25,500.00 | -56.04% |
应收账款 | 12,972.00 | 10,248.92 | 2,723.08 | 26.57% |
应收款项融资 | 4,791.34 | 7,257.83 | -2,466.49 | -33.98% |
预付款项 | 495.01 | 717.01 | -222.00 | -30.96% |
其他应收款 | 1,119.52 | 1,300.62 | -181.11 | -13.92% |
存货 | 13,988.93 | 17,510.05 | -3,521.12 | -20.11% |
其他流动资产 | 1,256.13 | 1,342.20 | -86.06 | -6.41% |
流动资产合计 | 164,576.82 | 167,158.73 | -2,581.91 | -1.54% |
非流动资产: | ||||
固定资产 | 28,450.90 | 19,122.27 | 9,328.64 | 48.78% |
在建工程 | 25,222.46 | 204.36 | 25,018.10 | 12242.21% |
使用权资产 | 209.80 | 119.63 | 90.17 | 75.38% |
无形资产 | 11,074.69 | 11,382.70 | -308.01 | -2.71% |
商誉 | 717.48 | 717.48 | 100% | |
长期待摊费用 | 0.00 | |||
递延所得税资产 | 1,718.08 | 1,601.61 | 116.47 | 7.27% |
其他非流动资产 | 171.79 | 4,076.34 | -3,904.55 | -95.79% |
非流动资产合计 | 67,565.20 | 36,506.90 | 31,058.30 | 85.08% |
资产总计 | 232,142.02 | 203,665.63 | 28,476.38 | 13.98% |
2023年度年末资产总额为232,142.02万元,较期初增加28,476.38万元,增幅为13.98%,主要是自身资产规模增大。其中流动资产为164,576.82万元,占总资产的70.89%,较期初减少2,581.91万元,减幅1.54%;非流动资产为67,565.20万元,占总资产的 29.11%,较期初增加31,058.30万元,增幅85.08%。
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明如下:
1、货币资金期末余额为109,953.89万元,占总资产的47.36%,同比增长
32.03%,主要系报告期内加强了流动资金管理;
2、交易性金融资产期末余额为20,000.00万元,占总资产的8.62%,同比减少56.04%,主要系报告期内减少了结构性存款产品的购买;
3、应收账款期末余额为12,972.00万元,同比上涨26.57%,与此同时,应收款项融资期末余额为4,791.34万元,同比下降33.98%,主要系报告期内相应客户未回款金额减少;
4、预付款项期末余额为495.01万元,同比下降30.96%,主要是马来项目的部分预付账款转为在建工程;
5、固定资产期末余额为28,450.90万元,同比增长48.78%,主要系报告期内美国新增购买土地,在国外土地是具有永久使用权属于固定资产;
6、在建工程期末余额为25,222.46万元,同比增长12242.21%,同时,其他非流动资产的期末余额为171.79万元,同比减少95.79%,主要系报告期内投入建设马来项目的款项转入在建工程;
7、 使用权资产期末余额为209.80万元,同比增长75.38%,主要系报告期内新增房屋租赁办公;
8、商誉期末余额为717.48万元,同比增长100%,主要是报告期内收购瑞士
LIMEX公司。
(二)主要负债和股东权益情况
单位:人民币万元
项目 | 2023.12.31 | 2022.12.31 | 增长额 | 同比增长率 |
金额 | 金额 | |||
流动负债: | ||||
短期借款 | 17,376.69 | 2,510.95 | 14,865.73 | 592.04% |
应付票据 | 14,056.38 | 17,271.04 | -3,214.66 | -18.61% |
应付账款 | 32,599.65 | 22,680.01 | 9,919.64 | 43.74% |
合同负债 | 723.78 | 785.29 | -61.51 | -7.83% |
应付职工薪酬 | 2,363.79 | 2,450.99 | -87.20 | -3.56% |
应交税费 | 2,279.82 | 321.90 | 1,957.92 | 608.24% |
其他应付款 | 1,998.43 | 390.56 | 1,607.87 | 411.68% |
一年内到期的非流动负债 | 326.67 | 251.63 | 75.04 | 29.82% |
其他流动负债 | 4.22 | 6.32 | -2.10 | -33.26% |
流动负债合计 | 71,729.42 | 46,668.69 | 25,060.72 | 53.70% |
非流动负债: | ||||
长期借款 | 5,401.24 | 5,487.73 | -86.49 | -1.58% |
租赁负债 | 67.60 | 54.40 | 13.20 | 24.27% |
预计负债 | 3,744.78 | 4,343.00 | -598.22 | -13.77% |
递延收益 | 1,007.35 | 1,133.27 | -125.92 | -11.11% |
递延所得税负债 | 833.43 | 952.73 | -119.29 | -12.52% |
非流动负债合计 | 11,054.41 | 11,971.13 | -916.72 | -7.66% |
负债合计 | 82,783.82 | 58,639.82 | 24,144.00 | 41.17% |
所有者权益: | ||||
股本 | 18,260.77 | 18,260.77 | 0.00 | 0.00% |
资本公积 | 91,080.60 | 91,080.60 | 0.00 | 0.00% |
其他综合收益 | -1,576.97 | -1,205.46 | -371.52 | -30.82% |
盈余公积 | 7,031.91 | 5,201.98 | 1,829.94 | 35.18% |
未分配利润 | 34,561.89 | 31,687.93 | 2,873.96 | 9.07% |
归属于母公司所有者权益合计 | 149,358.20 | 145,025.81 | 4,332.38 | 2.99% |
所有者权益合计 | 149,358.20 | 145,025.81 | 4,332.38 | 2.99% |
负债和所有者权益总计 | 232,142.02 | 203,665.63 | 28,476.38 | 13.98% |
2023年末负债总额为82,783.82万元,较期初增加24,144.00万元,增幅41.17%。其中:流动负债为71,729.42万元,较期初增长25,060.72万元,增长53.7%;非流动负债为11,054.41万元,较期初减少916.72万元,下降7.66%。
2023年末归属于母公司所有者权益总额为149,358.20万元,较期初增加4,332.38万元,增幅 2.99%。
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明:
1、短期借款期末余额17,376.69万元, 同比增加 592.04%,主要系报告期内日常流动经营资金需求增加;
2、应付账款期末余额32,599.65万元, 同比增加43.74%,主要是原料采购量增加;
3、应交税费期末余额为2,279.82万元,同比上升608.24%,主要系在报告期内境外子公司净利润水平增加,应付企业所得税增多;
4、其他应付款期末余额为1,998.43万元,同比上升411.68%,主要系报告期内获取的招投标保证金增加较多;
5、其他综合收益期末余额-1,576.97万元,同比下降30.82%,主要是报告期内汇率变动,外币财务报表折算差额减少;
6、盈余公积期末余额为7,031.91万元,同比上升35.18%,主要系报告期内按净利润同比上涨。
三、 2023 年经营成果情况
单位:人民币万元
项目 | 2023年度 | 2022年度 | 同比变动 |
一、营业总收入 | 121,612.11 | 128,375.60 | -5.27% |
二、营业总成本 | 101,408.63 | 112,302.65 | -9.70% |
其中:营业成本 | 78,103.71 | 90,068.40 | -13.28% |
税金及附加 | 786.42 | 686.57 | 14.54% |
销售费用 | 14,426.36 | 13,499.03 | 6.87% |
管理费用 | 5,207.26 | 5,251.01 | -0.83% |
研发费用 | 6,724.70 | 5,254.54 | 27.98% |
财务费用 | -3,839.82 | -2,456.89 | -56.29% |
加:其他收益 | 330.36 | 979.72 | -66.28% |
投资收益 | 1,326.09 | 2,113.03 | -37.24% |
信用减值损失 | 17.87 | 38.14 | -53.15% |
资产减值损失 | -648.68 | -1,115.18 | -41.83% |
资产处置收益 | 2.43 | - | |
三、营业利润 | 21,231.55 | 18,088.66 | 17.37% |
加:营业外收入 | 4.93 | 13.93 | -64.58% |
减:营业外支出 | 56.19 | 144.52 | -61.12% |
四、利润总额 | 21,180.29 | 17,958.06 | 17.94% |
减:所得税费用 | 3,693.86 | 1,830.88 | 101.75% |
五、净利润 | 17,486.43 | 16,127.18 | 8.43% |
2023年度,公司实现营业收入121,612.11万元,较 2022 年营业收入128,375.60元,下降5.27%,净利润17,486.43元,同比增加5.44%。相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明:
1、报告期内,财务费用发生额为-3,839.82万元, 同比下降56.29%,主要系美元定期存款利息收入增加所致;
2、报告期内,其他收益发生额为330.36万元,同比下降66.28%,主要系2023年度获得的政府补助减少所致;
3、报告期内,投资收益发生额为1,326.09元,同比下降37.24%,主要系减少结构性存款产品购买所致;
4、报告期内,所得税费用为3,693.86万元,同比上升101.75%,主要系境外公司所得税费用增加所致。
四、 2023年现金流量变动情况
单位:人民币万元
项目 | 2023年 | 2022年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 133,729.34 | 148,066.12 | -9.68% |
经营活动现金流出小计 | 107,976.22 | 133,828.33 | -19.32% |
经营活动产生的现金流量净额 | 25,753.12 | 14,237.78 | 80.88% |
投资活动现金流入小计 | 138,859.35 | 169,141.91 | -17.90% |
投资活动现金流出小计 | 139,548.01 | 200,981.76 | -30.57% |
投资活动产生的现金流量净额 | -688.66 | -31,839.84 | -97.84% |
筹资活动现金流入小计 | 35,780.79 | 99,963.17 | -64.21% |
筹资活动现金流出小计 | 35,252.65 | 18,231.58 | 93.36% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 528.14 | 81,731.60 | -99.35% |
现金及现金等价物净增加额 | 26,671.79 | 64,680.81 | -58.76% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明:
1、经营活动产生的现金流量净额同比上升80.88%,主要系本期供应链管理效率提升所致;
2、投资活动产生的现金流量净额同比下降97.84%,主要系南通欧圣和马来西亚项目投资放缓所致;
3、筹资活动产生的现金流量净额同比下降99.35%,主要系上年度上市收到募集资金所致。
苏州欧圣电气股份有限公司
董事会2024年4月17日