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回天新材:2023年年度报告 下载公告
公告日期:2024-04-16

湖北回天新材料股份有限公司

2023年年度报告

2024年04月

2023年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人章力、主管会计工作负责人石长银及会计机构负责人(会计主管人员)柳运恒声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在经营过程中主要面临宏观经济波动、下游行业周期变化、原材料价格波动、市场竞争加剧等风险,详细风险因素内容已在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、(四)可能面对的风险”部分予以描述,敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以公司实施2023年度权益分派方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专用账户中的回购股份为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 50

第五节 环境和社会责任 ...... 70

第六节 重要事项 ...... 76

第七节 股份变动及股东情况 ...... 87

第八节 优先股相关情况 ...... 94

第九节 债券相关情况 ...... 95

第十节 财务报告 ...... 98

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、公司会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签名的2023年年度报告文本。

释义

释义项释义内容
本公司、公司、回天新材湖北回天新材料股份有限公司
上海回天本公司全资子公司上海回天新材料有限公司
广州回天本公司全资子公司广州回天新材料有限公司
常州回天本公司控股子公司常州回天新材料有限公司
武汉回天本公司全资子公司武汉回天新材料有限公司
回天汽用本公司全资子公司湖北回天汽车用品有限公司
南北车公司本公司全资子公司湖北南北车新材料有限公司
宜城回天本公司全资子公司湖北回天新材料(宜城)有限公司
回天荣盛本公司全资子公司回天荣盛(香港)有限公司
安徽回天本公司全资子公司安徽回天新能源材料有限公司
合肥回天本公司全资子公司合肥回天新材料科技有限公司
回天汽服上海回天全资子公司上海回天汽车服务有限公司
荣盛电力上海回天全资子公司泗阳荣盛电力工程有限公司
回天电力科技上海回天全资子公司上海回天电力科技发展有限公司
荣盛新材料上海回天全资子公司回天荣盛(上海)新材料有限公司
博天电力上海回天控股子公司武汉博天电力发展有限公司,上海回天持股57.93%
回天锂电新材料广州回天控股子公司湖北回天锂电新材料科技有限公司,广州回天持股60%
越南越友回天荣盛的全资子公司越友有限责任公司
回天日本回天荣盛的全资子公司回天新材料(日本)株式会社
越南荣盛回天荣盛的全资子公司荣盛新材(越南)有限公司
上海聚车上海聚车信息科技有限公司,回天汽服持股5%
沈阳美行沈阳美行科技股份有限公司,回天汽服持股0.6172%
国翼回天基金武汉国翼回天产业投资基金合伙企业(有限合伙)
胶粘剂通过粘合作用,能使被粘物结合在一起的物质
有机硅胶粘剂由聚有机硅氧烷(硅橡胶和硅树脂)为主要粘料制成的胶粘剂的总称
聚氨酯胶粘剂以聚氨基甲酸酯树脂(必要时包含固化剂)为主要粘料制成的胶粘剂的总称
厌氧胶粘剂氧气存在时起抑制固化作用,隔绝氧气时就自行固化的胶粘剂
环氧树脂胶粘剂以环氧树脂及其固化剂为主要粘料制成的胶粘剂的总称
丙烯酸酯胶通常指第二代丙烯酸酯结构胶,以甲基丙烯酸甲酯、增韧剂、引发剂等为主要粘料制成的双组分胶粘剂
汽车制动液汽车液压制动系统中传递制动压力的液态介质,我国对该类产品制定了标准GB 12981-2003
太阳能电池背膜太阳能电池背板膜,也称为光伏背板膜、太阳能背板膜,是用在太阳能电池组件上的一种保护性材料
氟膜采用聚偏氟乙烯(PVDF)或者聚氟乙烯(PVF)等含氟材料,通过不同工艺制备而成的薄膜,包括PVDF膜、PVF膜,可用于光伏背膜的保护层
UV胶又称无影胶、光敏胶、紫外光固化胶,它是指必须通过紫外光线照射才能固化的一类胶粘剂
报告期2023年1月1日至2023年12月31日
元、万元、亿元人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称回天新材股票代码300041
公司的中文名称湖北回天新材料股份有限公司
公司的中文简称回天新材
公司的外文名称(如有)Hubei Huitian New Materials Co., Ltd
公司的外文名称缩写(如有)Huitian New Materials
公司的法定代表人章力
注册地址湖北省襄阳市国家高新技术开发区关羽路1号
注册地址的邮政编码441057
公司注册地址历史变更情况2022年11月3日由湖北省襄阳市国家高新技术开发区航天路7号变更为当前地址
办公地址湖北省襄阳市国家高新技术开发区关羽路1号
办公地址的邮政编码441057
公司网址www.huitian.net.cn
电子信箱htjy2009@163.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名章宏建张彦
联系地址襄阳市高新区关羽路1号襄阳市高新区关羽路1号
电话(0710)3626888-8068(0710)3626888-8070
传真(0710)3347316(0710)3347316
电子信箱htjy2009@163.comhtjy2009@163.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址上海市黄浦区南京东路61号四楼
签字会计师姓名揭明、汤方明

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
国金证券股份有限公司成都市青羊区东城根上街95号胡琳扬、黎慧明2022.11.15-2024.12.31

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据?是 □否追溯调整或重述原因会计政策变更

2023年2022年本年比上年增减2021年
调整前调整后调整后调整前调整后
营业收入(元)3,901,519,155.873,713,947,280.313,713,947,280.315.05%2,954,341,706.902,954,341,706.90
归属于上市公司股东的净利润(元)298,745,390.72291,702,079.93291,729,159.072.41%227,369,252.07227,369,252.07
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)254,881,940.62273,319,267.65273,346,346.79-6.75%196,063,492.60196,063,492.60
经营活动产生的现金流量净额(元)672,222,242.97133,579,908.65133,579,908.65403.24%122,602,186.72122,602,186.72
基本每股收益(元/股)0.52420.68020.52310.21%0.54960.5496
稀释每股收益(元/股)0.48480.67310.5192-6.63%0.52680.5268
加权平均净资产收益率10.63%12.38%12.38%-1.75%10.89%10.89%
2023年末2022年末本年末比上年末增减2021年末
调整前调整后调整后调整前调整后
资产总额(元)6,195,302,438.145,989,749,676.385,989,776,755.523.43%4,377,229,553.014,377,229,553.01
归属于上市公司股东的净资产(元)2,879,682,381.902,721,368,699.802,721,395,778.945.82%2,200,885,449.172,200,885,449.17

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

2022年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31 号, 以下简称解释 16 号),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。

本公司于2023年1月1日执行解释16号的该项规定,对于在首次施行解释16号的财务报表列报最早期间的期初(即2022 年1月1日)至2023年1月1日之间发生的适用解释16号的单项交易,本公司按照解释16号的规定进行调整。对于 2022 年1月1日因适用解释16号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,本公司按照解释16号和《企业会计准则第18号--所得税》的规定,将累积影响数调整2022年1月1日的递延所得税资产及其他相关财务报表项目。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是 □否

支付的优先股股利0.00
支付的永续债利息(元)0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股)0.5340

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入1,077,706,421.831,003,107,166.481,006,457,489.72814,248,077.84
归属于上市公司股东的净利润120,068,892.92103,315,012.1772,397,072.672,964,412.96
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润114,301,308.9096,768,996.1769,248,347.56-25,436,712.01
经营活动产生的现金流量净额37,851,699.0666,973,722.1895,933,586.37471,463,235.36

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2023年金额2022年金额2021年金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,430,170.79-312,777.95-112,780.55
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)35,622,660.9816,768,519.4234,600,742.68
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益15,411,017.874,481,660.34
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,252,503.071,408,747.46300,288.07
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回294,690.00427,133.54
除上述各项之外的其他营业外收入和支出282,598.66-1,337,976.822,001,826.95
其他符合非经常性损益定义的损益项目251,141.39147,053.79169,495.64
减:所得税影响额7,824,246.493,340,638.235,638,846.86
少数股东权益影响额(税后)-3,255.41-141,090.7314,966.46
合计43,863,450.1018,382,812.2831,305,759.47--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求公司所处行业为化工行业中的胶粘剂行业,作为精细化工的子行业,是国家产业政策重点支持行业,公司主要生产工程胶粘剂,2023年度胶粘剂在主营业务收入中占比79.71%。

1、行业发展概况

胶粘剂与密封剂产品下游应用领域广泛,包括汽车与交通运输、电子电器、新能源、绿色包装、机械制造、航空航天、医疗卫生、轻工、建筑建材和日常生活等众多领域,成为这些领域生产过程中简化工艺、节约能源、降低成本、提高经济效益的重要材料。我国胶粘剂市场规模超千亿,行业近年来呈现持续、稳定发展的态势。根据中国胶粘剂和胶粘带工业协会统计,2021年我国胶粘剂行业总产量约763.2万吨,销售额约人民币1103.2亿元,分别比2020年增长7.64%和9.62%,其中出口量和出口额较2020年分别增长9.13%和25.42%;2022年我国胶粘剂行业总产量约788.4万吨,销售额约人民币1151.4亿元,分别比2021年增长3.30%和4.37%,其中出口量和出口额较2021年分别增长8.16%和9.68%,出口主要集中在制造业转移国家(越南、印度及其他部分东南亚国家)和俄罗斯、巴西、美国、韩国等。

随着“中国制造 2025”、“碳中和碳达峰”、“一带一路”等国家规划和政策的大力支持,城镇化、信息化、工业化进程不断推进,国内投资需求、消费升级需求、改善生态环境需求,都为我国胶粘剂市场带来巨大的增长空间。光伏、新能源汽车、锂电池等新兴领域及下游包装、建筑等传统市场对胶粘剂的市场需求并行,汽车、能源、电子信息等中端应用领域以及半导体芯片、消费电子、航空航天、船舶等高端应用领域对胶粘剂需求增长较快,新能源车、锂电池、光伏产品等外贸“新三样”扬帆出海,共同拉动我国胶粘剂行业发展。根据中国胶粘剂和胶粘带工业协会年会资料,“十四五”期间,我国胶粘剂的发展目标是产量年均增长率为4.2%,销售额年均增长率为4.3%,力争到2025年末,改变国产产品高端不足、低端过剩的局面,使行业高附加值产品产值的比例达到40%以上。

2、行业竞争格局

国内精细化工行业处于快速发展增长期,胶粘剂下游应用广泛、产品种类繁多,而胶粘剂生产企业往往集中于1-2个大类,产品的生产和销售的特点,导致我国胶粘剂行业的市场集中度不高。据不完全统计,我国胶粘剂生产厂家有1,000多家(规模以上的企业)。由于发达国家企业在胶粘剂领域中起步较早,形成了一定的品牌效应和技术规模优势,在整个胶粘剂市场中占有较大份额,国际知名胶粘剂企业

已在国内投资建厂,从事胶粘剂生产和销售,抢占国内市场,对内资企业带来较大的竞争压力。但随着近年来国内企业持续加大研发投入、提升生产技术水平和产品性能,国内企业竞争力显著增强,在部分中高端产品细分市场,国产胶粘剂正以显著的性价比和本土化服务优势在各个应用领域逐步替代进口产品,抢占市场份额,我国胶粘剂市场呈现出内外资企业不断创新、共同竞争的局面。面对全球市场对中高端胶粘剂的巨大需求,国内胶粘剂企业仍有较大的发展空间。

3、行业发展趋势

(1)行业集中度不断提升

近年来,随着各行各业用户对胶粘剂产品质量、性能和环保节能要求的日益提高,市场竞争日趋激烈,低端胶粘剂产品利润趋薄,一些技术水平落后、缺乏自主创新能力、高污染、高能耗的小型生产企业相继被淘汰,行业处于集中度进一步上升周期,龙头企业、规模化、隐形冠军等企业加速发展,同时激发企业发展活力和专业化创新能力。企业持续加大研发投入、产能扩张,借助资本市场优势加快发展,研发实力、生产质量、自动化生产水平和管理水平等方面均显著提升。行业整体呈现规模化、集约化发展,产能规模性优势和产业链优势成为我国胶粘剂行业企业发展的重要优势。

(2)新兴市场带动行业高质发展

近两年,胶粘剂传统细分市场增长承压,新兴市场扩张迅速,光伏、新能源汽车、高端电子、动力电池、储能、绿色包装等战略性新兴产业对胶粘剂产品的需求强劲增长。高要求、高标准、高附加值的新兴市场,促进企业加大研发投入,进行科技创新,实现产品结构优化升级,走“专精特新”式发展道路,进而带动高性能、高品质、高附加值产品快速发展,推动实现行业高质量发展。

(3)产品竞争力持续提升,进口替代前景广阔

在全球化背景下,胶粘剂行业的竞争与技术交流,以及下游市场的多样化需求,促进国内胶粘剂企业不断加大研发投入,提升胶粘剂生产技术水平和产品性能,产品持续更新迭代、竞争力显著增强。在中低端产品市场,我国胶粘剂企业凭借产能、成本和生产优势,在全球竞争力优势明显;在部分中高端产品细分市场上,国产胶粘剂产品指标已接近或达到国际同类产品水平,且高端产品主要消费市场增量将在中国,进口替代前景广阔。国内经济稳步增长,胶粘剂产品全球化产业转移,以及国内企业技术进步带来的进口替代,都给国内胶粘剂企业带来了良好的发展机遇和持续增长的市场空间。同时,近两年我国胶粘剂产品出口持续增长,行业产品“扬帆出海”开拓全球市场,化“内卷”为竞争优势,是当今行业企业产能和业绩释放的重要举措。

(4)政策驱动行业绿色可持续发展

绿色低碳的国家宏观政策孕育出胶粘剂产业发展的新机遇。行业对胶粘剂及粘接过程的效率和环境污染防控提出了越来越高的要求,低VOCs含量胶粘剂被列入新材料类别,水基型、热熔型、无溶剂型、

紫外光固化型、改性及生物降解型等低VOCs含量的环境友好型胶粘剂产品迎来巨大发展机会,将成为胶粘剂行业技术更迭的主要方向,未来产量增速将显著高于胶粘剂行业的整体增速。

4、公司所处的行业地位

国外发达国家胶粘剂企业在胶粘剂领域中起步较早,形成了一定的先发优势和规模优势,在整个胶粘剂市场中占有较大份额。从销售额来看,目前位于行业前列的企业均为跨国企业,分别为汉高、富乐、西卡、陶氏杜邦等。公司专注于胶粘剂等新材料的研发、生产、销售40余年,研发力量不断增强、生产规模逐步扩大。近年来,公司主要围绕光伏新能源、新能源汽车、高端电子、绿色包装等用胶领域深入拓展,聚焦消费电子、锂电负极、航空航天等新兴领域“卡脖子”关键材料进行技术研发和产品销售,致力于为行业和客户提供持续可靠和先进工艺的系列产品。凭借多年的品牌影响力、扎实的技术实力、可靠的产品质量、稳定的保供能力、完善的服务能力,公司持续保持着较快的发展势头,已成为国内工程胶粘剂行业的龙头企业,是我国工程胶粘剂行业中规模最大、产品种类最多、应用领域最广的内资企业之一,多年在A股胶粘剂行业上市公司中营业收入、净利润均排名前列。公司拥有的“回天”系列胶粘剂品牌在2007年被认定为“中国驰名商标”,在工程胶粘剂市场享有卓越的声誉,公司曾被评为“中国胶粘剂市场产品质量用户满意第一品牌”、中国胶粘剂与胶粘带行业“典范企业”,在工程胶粘剂市场享有卓越的声誉,在新产品开发、产品质量、技术服务等方面均处于国内行业领先水平。经过多年的技术积累,公司已经在多个产品类型和应用领域具备了和国际企业竞争的实力,部分产品性能甚至优于进口产品,产品广销海内外,各类主要产品在各自细分行业中的市场占有率名列前茅,高端电子、锂电储能等新兴用胶领域产品进口替代进程加速。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

(一)主要业务范围

公司是专业从事胶粘剂等新材料研发、生产、销售的高新技术企业,目前主营业务产品涵盖高性能有机硅胶、聚氨酯胶、锂电池负极胶、环氧树脂胶、丙烯酸酯胶、厌氧胶等工程胶粘剂及太阳能电池背膜,产品广泛应用在光伏新能源、消费电子、智能电器、新能源汽车、轨道交通、工程机械、绿色包装等众多领域。此外,公司利用已有的汽车行业销售渠道兼营一部分非胶粘剂产品,主要为汽车制动液和其他汽车维修保养用化学品。

(二)主要产品及用途

类别主要产品主要用途及应用领域
高性能有机硅胶单组份有机硅密封胶主要用于各类元器件、金属、塑料件的粘接、密封及固定,广泛用于5G基站、手持设备、家电、太阳能、汽车、工程机械及轨道车辆的零部件,各类建筑施工中门窗接缝处、内外墙体间等。
双组份缩合型有机硅胶主要用于电子电器的密封、灌封、粘接,广泛用于新能源汽车电池电芯粘接固定、光伏接线盒、LED显示屏、模具制造、电厂烟囱脱硫材料粘接,中空玻璃的密封,玻璃、石材、铝板幕墙、玻璃光顶和金属结构等。
双组份加成型有机硅胶主要用于线路板、元器件、磁芯、电感等灌封、粘接、散热保护,广泛用于5G基站、光伏逆变器、光伏微逆优化器、锂电池、大功率LED照明、风能电机等。
聚氨酯胶单组份聚氨酯胶主要用于汽车风挡玻璃直接装配及维修,车身边板与骨架的弹性粘接密封及车箱内木地板与底盘副骨架的弹性粘接,也适用于车顶及车身焊缝的粘接密封,建筑行业的粘接密封。其中PUR热熔胶广泛应用在手持电子设备的组装粘接;家用电器设备的面板粘接密封;纺织材料和家具装饰材料的复合粘接;汽车内饰件和外饰件的粘接等。
双组份聚氨酯胶在电子、电器等行业,主要用于电子元器件、线路板的灌封密封;在建筑、工程、船舶制造、高速铁路建设等行业,主要用于金属、复合材料等的结构粘接;在水处理行业,主要用于RO膜片、超滤膜丝的粘接等。
锂电池负极胶用于动力/3C/储能等领域锂离子电池中负极活性材料的粘接,满足电极浆料和极片加工工艺需求,以及在电池充放电循环工作生命周期内保持稳定的结构。目前的技术路线包含水性丁苯乳液SBR和水性丙烯酸溶液PAA两类负极胶产品。

丙烯酸酯胶

丙烯酸酯胶具有固化快、强度高、可油面粘接、粘接材料广泛、综合机械性能好等诸多优点,在轨道交通、工程机械、电子电气、船舶制造、汽车零部件等行业得到大量应用。
泡棉胶
消费电子泡棉胶微孔聚氨酯泡棉具有优异的抗压缩形变能力和优异的回弹性,为消费电子市场提供缓冲、减震、密封的解决方案。
动力电池泡棉胶动力电池泡棉主要用于新能源电池电芯间,在电芯充放电过程中起到缓冲隔热的作用;也可用于液冷板及壳体,起到支撑减震的作用。

UV系胶

UV系胶UV光固化胶一种通过紫外线照射而快速固化的胶粘剂,主要用于电子元器件、LCD显示屏、医疗器械。
三防漆低气味聚氨酯三防漆低气味聚氨酯类三防漆,使用环保型溶剂替代传统芳烃类、酯类、醇类溶剂,用于电子电路板、PCBA板防护,保护PCBA板上的电子元器件在恶劣环境中可以正常工作,延长各种元器件的使用寿命。
UV-湿气双重固化三防漆UV快速固化三防漆,替代溶剂型三防漆,经济、环保,用于电子电路板、PCBA板防护,保护PCBA板上的电子元器件在恶劣环境中可以正常工作,延长各种元器件的使用寿命。
环氧树脂胶车身结构胶主要用于汽车白车身的侧围、天窗、前后轮罩、后隔板支撑延伸板、门槛、支柱、车顶连接梁等部位的粘接。适用于钢车身、铝车身、铝钢混合、碳纤维结构、全景天窗等相同金属间、不同金属间及非金属间的粘接,促进轻量化、车身结构设计变革,简化焊接工艺,降低成本;提高整车性能:车身刚度、抗撞性能、结构耐久性,噪声、振动与声振粗糙度等。
军工环氧胶主要用于各类军机、大飞机、发动机的结构粘接、补强和灌注,有助于相关设备的可靠性、轻量化、减振降噪。
电子灌封环氧胶用于电源、变压器、继电器、水表等各类电子元器件的灌封。
陶瓷片粘接剂用陶瓷片进行耐磨、防腐工程时陶瓷与基材粘接的专用胶粘剂。
环氧结构胶用于各种材料的结构粘接,如:逆变器磁芯、电机磁钢、芯片固定等,粘接强度高。
修补剂用于各种材质铸件的各类铸造缺陷的修复,修复后的部位颜色与基材基本一样,并具有很高的强度,可与基材一起进行各类机械加工。
厌氧胶
螺纹锁固型

隔绝氧气后快速固化,形成不同强度的热固化性高分子聚合物,使螺纹锁固件耐冲击、耐振动、不渗漏,可替代弹簧垫、开口销等机械锁固和固持方式。

预涂型将A、B先混合均匀,然后涂在紧固件螺纹上,经过烘干(也可自然风干)后就会形成一层干性胶膜附着在螺纹上,装配时由于挤压,微胶囊破裂,释放出引发剂,引发单体聚合而固化形成坚韧的热固性聚合物,起到紧固和密封的作用。
管螺纹密封型用于各种油路、水路、气路灯管道螺纹接头的连接,起到粘接密封作用,抗振动和冲击性以及耐介质耐老化性能优异。
结构粘接型快速固化,高强度。用于粘接刚性材料,如将铁氧体粘接到电机的金属件或扬声器零件上,也适用于粘接金属和玻璃,配合促进剂使用。
浸渗型压铸件微孔的浸渗密封,用于发动机缸体及进排气歧管、汽车水泵壳体、空调压缩机壳体、粉末冶金件与压铸件等。
耐高温无机胶平面密封型用于汽车紧密结合部位的密封,替代垫片,进行小间隙部件的平面静密封。
固持型用于轴套、花键、销钉等固定粘接,能替代传统机械配合,避免过盈配合造成的应力开裂等状况。

硅烷改性密封胶

硅烷改性密封胶用于金属材料、复合材料、建筑墙体的粘接密封,如车身玻璃填缝、风力叶片粘接密封、新能源汽车车身与骨架粘接、汽车内饰粘接、装配式内外墙及家装密封,起到密封、弹性粘接的作用。

包装胶

包装胶溶剂型包装胶应用于各种包装薄膜材料之间的复合,如食品包装、日化包装、医药包装、工业复合领域,主要起到保护内容物的作用。
无溶剂包装胶无溶剂包装胶,替代溶剂型包装胶,高效、环保、经济,主要应用于食品包装行业,快速取代溶剂型包装胶产品。
汽车制动液对汽车制动系统的橡胶皮碗及金属部件起保护作用,有优异的防锈、防腐蚀作用,低温条件表现好,在极寒天气性能优异。
太阳能电池背膜是太阳能电池组件背面的一层高分子封装材料,对电池片起到保护和支撑的作用,用来抵御恶劣环境对组件造成伤害,确保组件使用寿命。

(三)主要经营模式

1、采购模式

公司所需的原材料主要通过公司向国内外厂商及经销商采购,采购程序如下图:

公司实行重点原材料集中统筹采购、个性原材料地方采购相结合,发挥规模采购优势,有效控制原材料成本;另一方面,采购部指定专人负责关注原材料价格趋势,准确把握市场趋势,适度战略储备,调整采购周期,规范采购计划管理等,合理降低采购成本。公司已与多家原材料供应商建立了战略伙伴关系,能够保证原材料的稳定供应。

2、生产模式

公司工程胶粘剂产品主要由母公司及下属子公司自主组织生产;其他非胶类产品部分采取委托加工模式生产。

公司胶粘剂产品生产周期一般为3天至7天,主要由销售部门根据上月销售实现数、已接受的客户订单、经销商报送产品需求和客户需求持续跟踪进行销售计划的编制工作,然后将制订的销售计划下达供应链中心进行数据分析,合理监控,由其下属仓储物流部根据库存编写生产计划,提交生产部,并由生产部分派具体生产任务,组织各制造车间进行生产。供应部同步根据生产需求进行相应原材料采购。另外,公司也根据市场预测、生产能力和库存状况保持一定的安全库存,以提高交货速度并充分发挥生产能力、提高设备利用率。

3、销售模式

(1)国内市场:公司销售系统下设光伏事业部、电子事业部、新能源汽车事业部、通用事业部、消费事业部五大销售事业部。各事业部的客户涵盖光伏新能源、消费电子、智能电器、汽车制造、锂电储能、轨道交通、机械设备、绿色包装等制造商,采用大客户直接销售和一级经销商相结合的模式;通用事业部的汽化业务主要服务于商用车、乘用车维修保养后市场,主要采用一级经销商模式销售,销售网络基本覆盖全国所有地级以上城市和重要的县级城市;公司与上述经销商的关系均为买卖关系。对于公司近年来拓展的新业务领域、新产品所涉及的重点大客户,主要由公司直接进行销售。

在经销商的设立和管理方面,公司在省会、地级城市和重要的县级城市设立同级别经销商,同时在各地建立流动办事处,招聘当地业务员协助经销商开发和维护市场,形成平面型营销模式。该模式使得公司能够直接对各地经销商进行管理,及时获取各地市场的销售反馈,有助于公司根据市场情况快速调整销售策略和研发计划,以适用市场竞争的需求。

(2)国外市场:目前公司产品主要出口至东南亚、南亚、中东、韩国、欧美等国家和地区,也采用一级经销商与大客户直供相结合的销售模式,销售网络正在不断扩大、完善过程中,产品主要应用于光伏新能源、电子电器、绿色包装、锂电池和汽车制造等领域。

此外,公司针对胶粘剂行业细分产品种类较多、下游市场特点各异的情况,从管理团队上对各个胶种配备专门的研发团队和营销团队,并设置技术应用团队跟踪服务,进一步强化研发、销售和市场的专业化对应关系,提高公司科研产品化和产品市场化的整体效率。

主要原材料的采购模式

单位:元

主要原材料采购模式采购额占采购总额的比例结算方式是否发生重大变化上半年平均价格下半年平均价格
有机硅聚合物(元/千克)根据生产计划、原材料市场价格和库存情况确定并实施采购计划31.09%14.7912.83
聚醚(元/千克)根据生产计划、原材料市场价格和库存情况确定并实施采购计划1.66%11.6211.68
PET(元/千克)根据生产计划、原材料市场价格和库存情况确定并实施采购计划9.76%10.188.71

原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因

有机硅原材料新增产能释放,产能充足,原材料价格大幅下降。能源采购价格占生产总成本30%以上

□适用 ?不适用

主要产品生产技术情况

主要产品生产技术所处的阶段核心技术人员情况专利技术产品研发优势
有机硅胶工业化应用均为本公司在职员工发明专利33项,实用新型专利9项具有国内先进的全自动双螺杆生产设备,生产效率高,工艺技术水平领先,MES自动管控,产品稳定成熟,品质好,并有有机硅相关增粘剂、催化剂、粉体处理等基础研究能力,为提高产品核心竞争力提供有利保障。在高导热界面材料,高导热灌封材料、高性能粘接密封材料等各技术领域均实现技术突破,形成全方位服务于光伏、汽车电子、消费电子、微电子等行业的全套解决方案。
聚氨酯胶工业化应用均为本公司在职员工发明专利33项,实用新型专利25项具有2条国内领先的自动化双螺杆连续生产设备,产品品质优异,工艺流程简单高效,产品一致性好。其中,单组份聚氨酯免底涂玻璃胶系列产品更加环保可靠,可大幅度提高主机厂生产效率,降低生产成本,目前产品在TOP级主机厂及新能源车企全份额使用,同时全系产品远销海外市场;双组份高导热聚氨酯结构胶(锂电用胶)产品在TOP级锂电企业批量使用,提升了国内高导热聚氨酯结构胶在国际市场的竞争力,两类产品均处于国内领先、国际先进水平,填补国内空白。
其他胶类产品工业化应用均为本公司在职员工发明专利59项自主研发,行业内同类产品领先,环保安全,持续优化铸就精品。其中,车身结构胶以粘代焊,简化车身工艺,提高车身性能,处于国内领先、国际先进;高性能减震胶、点焊胶、折边胶,实现多种材料、多种工况条件下粘接密封,为汽车行业提供全面的焊装胶解决方案;硅烷改性胶粘剂绿色环保,耐候性优异,具备弹性粘接优势,被应用于风电行业,全面提升风电可靠性;高性能丙烯酸酯结构胶适用于多种基材的粘接,无需表面处理就可达到最高强度,韧性好,抗冲击性好,耐疲劳,广泛应用于交通车辆、船舶等工业市场。 在锂电池负极粘合剂领域具有齐全的产品线布局,水性丙烯酸类产品达到国内领先水平,水性丁苯类乳液类产品实现进口替代,内部研发与生产持续投入,与行业龙头企业战略合作,加速锂电技术的进步。
太阳能电池背膜工业化应用均为本公司在职员工发明专利22项,实用新型专利7项成功开发双面涂覆型产品,并在行业头部客户实现导入、批量供货,客户反馈效果良好;自主开发的透明网格背板,通过对网格生产工序的优化及涂料技术的突破,产品性能优异且生产效率大增,在内外贸均实现批量稳定销售。

主要产品的产能情况

主要产品设计产能产能利用率在建产能投资建设情况
有机硅胶(吨/年)164,700.0096.58%44,000.00广州回天通信电子新材料扩建项目建成后将增加年产能21,800吨,已于2023年12月建成投产;湖北回天年两条分别为3万吨光伏单组分有机硅密封胶产线已于2023年3月、2023年9月投产。湖北年产4.4万吨有机硅密封胶双螺杆全自动生产线在建,预计至2024年6月底建成投产。
聚氨酯胶(吨/年)49,270.0081.79%湖北回天年产约 1 万吨锂电池用双组分聚氨酯胶产线,于2023年6月末建成投产。
太阳能电池背膜(万平方米/年)9,000.0078.77%常州回天年产 3,600 万平方米太阳能电池背膜扩建项目,已于2023年5月末正式投产。

主要化工园区的产品种类情况

主要化工园区产品种类
襄阳高新区关羽路有机硅胶、聚氨酯胶、其他胶类
宜城市襄阳精细化工园区聚氨酯胶、其他胶类、车辆用新材料
广州市花都区花都汽车城有机硅胶、其他胶类
上海市松江西部经济开发区有机硅胶、其他胶类
常州市武进高新技术产业开发区太阳能电池背膜

报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况?适用 □不适用

1、湖北回天于2023年1月17日取得《关于湖北回天新材料股份有限公司年产4万吨高端封装材料和年产6万吨锂离子电池材料扩建项目环境影响报告书的批复》(襄高环批函[2023]4号)。

2、宜城回天于2023年2月4日取得《关于湖北回天新材料(宜城)有限公司年产6000吨聚氨酯树脂涂料A组分(白色涂料4000吨/年、黑色涂料1000吨/年、透明涂料1000吨/年)建设项目环境影响报告表的批复》(宜环函[2023]4号)。

3、常州回天于2023年5月25日取得《关于常州回天新材料有限公司年产1500万平方米泡棉、6000万平方米保护膜项目环境影响报告书的批复》(常武环审[2023]173号)。

4、上海回天于2023年7月31日取得《关于上海回天新材料有限公司扩大产能项目环境影响报告表的告知承诺决定》(松环保许管 [2023]184号)。报告期内上市公司出现非正常停产情形

□适用 ?不适用

相关批复、许可、资质及有效期的情况?适用 □不适用

1、主要生产经营许可权情况

序号所有人许可证名称许可证内容发证单位发证日期有效期
1回天新材自理报检企业备案登记证明书(证书编号:4202600584)-中华人民共和国襄阳出入境检验检疫局2014年5月12日-
2对外贸易经营者备案登记表(登记表编号:01974024)-对外贸易经营者备案登记2014年5月22日-
3中华人民共和国海关报关单位注册登记证书(海关注册编码:4206360087)-中华人民共和国襄阳海关2015年7月24日长期
4《危险化学品经营许可证》(证书编号:42065013202300002)丙烯酸酯聚合物类胶粘剂、氯丁胶粘剂、气溶胶(清洗剂、松动剂)、聚氨酯类胶粘剂、橡胶涂料、涂料用稀释剂、含易燃溶剂的合成树脂、油漆、辅助材料、涂料等制品【闭杯闪点≤60℃】(仅限上述危险化学品经营,不得储存,经营品种涉及其他行政许可的,依法履行相关手续)襄阳高新区行政审批局2023年2月7日2026年2月6日
5《排污许可证》(证书编号:91420000714693195A002Q)排污种类:废气、废水襄阳高新技术区行政审批局2023年1月12日2028年1月11日
6《城市排水许可证》(证书编号:襄高建排许字第2023020号)准予在许可范围内向城市排水管网及附属设施排放污水襄阳高新城乡建设局2023年6月8日2028年6月8日
7广州回天《排污许可证》(证书编号:9144011476190205X4002U排污种类:废气、废水广州市生态环境局2023年9月11日2028年9月10日
8《危险化学品经营许可证》(证书编号:穗花WH应急证字﹝2021﹞0182号)批发经营(无储存设施):含易燃溶剂的合成树脂、油漆、辅助材料、涂料等制品[闭杯闪点≤60℃](2828,聚氨酯类胶粘剂、有机硅树脂胶、聚氨酯树脂涂料、丙烯酸漆稀释剂、溶剂清洗剂、黏胶清洁剂)共计6种危险化学品。2021年12月10日2024年12月9日
9《城镇污水排入排水管网许可证》(证书编号:2023第131号)准予在许可范围内向城镇污水设施排放污水广州市花都区水务局2023年6月29日2028年6月28日
10对外贸易经营者备案登记表(02493048)-对外贸易经营者备案登记2016年5月17日-
11中华人民共和国海关报关单位注册登记证书(海关注册编码:4401968217)-中华人民共和国花都海关2016年11月1日长期
12上海回天危险化学品经营许可证(沪(松)应急管危经许﹝2021﹞202638)危险化学品经营上海市松江区应急管理局2021年6月29日2024年6月28日
13对外贸易经营者备案登记表(02732087)-对外贸易经营者备案登记2018年8月16日-
14自理报检企业备案登记证明书(证书编号:3100604710)-中华人民共和国上海出入境检验检疫局2014年3月26日-
15中华人民共和国海关报关单位注册登记证书(海关注册编码:3118960718)-中华人民共和国松江海关2015年8月6日-
16《城镇污水排入排水管网许可证》(许可证编号:SJPX13975号)准予在许可范围内向城镇排水设施排放污水上海市松江区水务局2023年11月21日2028年11月20日
17固定污染源排污登记回执(登记编号:91310117631407042D001W)-中华人民共和国环境保护局2020年5月19日2025年5月18日
18城镇污水排入排水管网许可证(SJPD9151)城镇污水排入排水管网许可上海市松江区水务局2022年7月20日2027年7月19日
19常州回天自理报检企业备案登记证明书(证书编号:3216607271)进出口货物收发货人常州出入境检验检疫局2013年4月11日-
20对外贸易经营者备案登记表(登记表编号:02766561)-对外贸易经营者备案登记2017年9月15日-
21中华人民共和国海关报关单位注册登记证书(海关注册编码:3204963C07)-中华人民共和国常州海关驻武进办事处2017年9月22日长期
22《城镇污水排入排水管网许可证》(许可证编号:苏2019字第899号(B))核准常州回天在许可范围内向污南污水处理厂排放污水常州市武进区行政审批局2019年12月9日2024年12月8日
23固定污染源排污登记回执(登记编号:913204125753929309001Y)-中华人民共和国环境保护局2020年6月11日2025年6月10日
24宜城回天《安全生产许可证》(编号:(鄂)WH安许证【2023】延 1050 号)聚氨酯胶粘剂1万吨/年;丙烯酸酯胶700吨/年;溶剂型粘接密封胶280吨/年;聚氨酯树脂漆500吨/年、涂料用稀释剂32吨/年、脱漆剂20吨/年湖北省应急管理厅2023年7月19日2026年7月18日
25《危险化学品登记证》(证书编号:42062300017)聚氨酯树脂涂料、聚氨酯类胶粘剂、聚氨酯白色涂料FC02白等湖北省危险化学品登记办公室、应急管理部化学品登记中心2023年7月26日2026年7月25日
26《排污许可证》(证书编号:91420684MA49159E35001U)排污种类:废气、废水襄阳市生态环境局宜城分局2023年01月11日2028年1月10日
27回天汽用《危险化学品经营许可证》(证书编号:42065013202300012)丙烯酸酯聚合物类胶粘剂、氯丁胶粘剂、气溶胶(清洗剂、表面蜡、润滑剂、低温启动液、松动剂、雪种)、聚氨酯树脂涂料、橡胶涂料、涂料用稀释剂、含易燃溶剂的合成树脂、油漆、辅助材料、涂料等制品[闭杯闪点≤60℃](仅限上述危险化学品经营,不得储存,经营品种涉及其他行政许可的,依法履行相关手续)襄阳高新区行政审批局2023年5月24日2026年5月23日
28南北车公司《危险化学品经营许可证》(证书编号:42065013202300044)丙烯酸酯聚合物类胶粘剂、氯丁胶粘剂、聚氨酯树脂涂料、橡胶涂料、涂料用稀释剂、含易燃溶剂的合成树脂、油漆、辅助材料、涂料等制品[闭杯闪点≤60℃](仅限于上述危险化学品经营,不得储存,经营品种涉及其他行政许可的,依法履行相关手续)襄阳高新区行政审批局2023年月10月26日2026年10月25日
29荣盛电力《电力业务许可证》(许可证编号:1041616-00588)准许荣盛电力按照许可证载明的范围从事电力业务,许可类别为发电类国家能源局江苏监管办公室2016年1月15日2035年1月14日

上述2024年到期的许可证,续期条件均能满足。

2、行业资质

国家对于胶粘剂行业本身并未设置资质壁垒,但出于制造行业产品质量及安全性等考虑,部分制造业相继出台了各种胶粘剂产品资质认证。除制造业要求的行业准入资质、专项资质外,工程胶粘剂产品部分下游客户也存在资质管理的情况。虽工程胶粘剂作为辅助型材料占制造业成本比重低,但其质量水平却直接影响产品的整体性能,出于产品质量安全考虑,下游客户通常只选用品牌知名度高、通过产品质量认证的厂商。目前公司及主要子公司通过了ISO9001、IATF16949质量管理体系认证、ISO14001国际环境管理体系认证和ISO45001职业健康安全管理体系认证;公司及宜城回天通过了GJB9001C国家武器装备质量管理体系认证和AS9100D航空航天质量管理体系认证;公司及广州回天通过了知识产权体系认证;上海回天、广州回天均通过QC080000有害物质管理体系认证;上海回天通过了ISO27001信息安全管理体系认证;常州回天、宜城回天通过了ISO50001能源管理体系认证;常州回天通过ISO10012测量管理体系认证。

从事石油加工、石油贸易行业

□是 ?否

从事化肥行业

□是 ?否

从事农药行业

□是 ?否

从事氯碱、纯碱行业

□是 ?否

三、核心竞争力分析

1、技术创新和研发优势

公司专注于胶粘剂等新材料的研发、生产,拥有大量自主知识产权的国内国际领先产品技术,科研成果转化工业生产能力强,是国内工程胶粘剂行业中研发品种最丰富的企业之一。公司取得了多项科研成果,其中2项产品被列为“国家重点新产品”,4个系列产品被列入“国家级火炬计划项目”,太阳能用单、双组份有机硅胶粘剂荣获“国家制造业单项冠军产品”,完成4项省级科技研究及开发计划项目、1项上海市高新技术成果转化项目,30余项科研成果通过了省级科技成果鉴定,共计获得国家级科技进步三等奖、省级科技进步奖、省技术发明奖、省科技创新企业奖等10余项政府科技奖励。公司被认定为“2021年国家技术创新示范企业”、“国家企业技术中心”、“国家知识产权示范企业”、“2023年智能制造示范工厂”、“湖北省智能制造试点示范”、“湖北省专精特新小巨人企业”,与中科院合作成立了工程中心,与华中科技大学共建了粘接密封新材料联合研发中心、与武汉理工大学成立了研究生联合培养基地;下属子公司广州回天获工信部第五批国家级专精特新企业,为省级工程技术研究中心,获评“广东省企业技术中心”;上海回天成功跻身第二批国家级专精特新“小巨人”之列,是“上海市企业技术中心”、“院士专家工作站”,上海回天测试中心实验室获得CNAS(中国合格评定国家认可委员会)国家级实验室认证;宜城回天荣获湖北省专精特新“小巨人”称号,为湖北省绿色工厂;常州回天入列“2023年度国家绿色工厂”,为江苏省高性能含氟材料薄膜工程技术研究中心、江苏省专精特新中小企业。

公司最近三年平均研发费用投入占营业收入的比例为4.65%,截至2023年12月31日,公司及子公司拥有191项授权专利权,其中发明专利147项、实用新型专利41项、外观设计专利3项。凭借着行业领先的技术研发和自主创新能力,在部分中高端产品细分市场上,公司产品指标已接近或达到国际同类产品水平,并正以其显著的性价比优势在各个应用领域逐步替代进口产品,抢占市场份额。作为行业企业代表,公司牵头或主要参与编制24项国家、行业、团体标准,还参与起草1项国际标准,是有机硅密封胶、丙烯酸酯胶、汽车用聚氨酯胶、动力电池用聚氨酯结构胶、太阳能背板覆膜胶、厌氧胶等多项国家及行业标准的主要起草单位。

2、行业龙头规模优势

公司是国内工程胶粘剂行业的龙头企业,是我国工程胶粘剂行业中规模最大、涵盖产品种类最多、应用领域最广的内资企业之一,多年在A股胶粘剂行业上市公司中营业收入、净利润均排名前列,各类主要产品在各自细分行业中的市场占有率名列前茅。

近年来,公司根据市场需求,持续保持在光伏新能源、消费电子、智能电器、新能源汽车、锂电储能、绿色包装等行业的资源投入,并持续优化业务结构和产业布局,襄阳、广州新基地先后建成启用,光伏硅胶、电子电器用胶、锂电池用胶等新增产能纷纷投产,同时正在加速推进越南工厂建设,启动海

外产能布局。公司目前有机硅胶年产能约21万吨、聚氨酯胶年产能约6.5万吨、其他胶类年产能约2.5万吨、太阳能电池背膜年产能约1.2亿平方米。

公司具备国际国内领先水平的全自动产线,通过推进全业务流程信息化、数字化建设,持续向全面数字、智能化转型,实现产供销信息流程一体化,智能化生产、网络化协同,全面提升供应链效率,降低运营成本。随着公司生产规模不断扩大、生产设备不断升级、生产工艺持续优化,能持续满足下游市场和客户需求增长,公司竞争力进一步提升。

3、品牌与客户资源优势

公司致力于打造民族胶粘剂、新材料领域的应用专家和知名品牌,已在多个领域成功替代进口产品,且替代份额逐步提高。公司被评为“中国胶粘剂市场产品质量用户满意第一品牌”、“十大光伏原材料及辅料品牌”。公司拥有的“回天”系列胶粘剂品牌获得“中国驰名商标”称号,在工程胶粘剂市场享有卓越的声誉,在新产品开发、产品质量、技术服务方面均处于国内行业领先水平。

公司凭借多年来优秀的研发能力、产品质量水平、优质服务水平和品牌口碑等赢得了众多客户的信任,积累了大批优质客户资源。随着消费电子、新能源汽车、光伏新能源、航空航天、锂电储能等新兴领域的快速崛起,公司紧抓行业发展机遇,深化与战略大客户的合作,与中兴通讯、明纬电子、宁德时代、比亚迪、隆基绿能、天合光能、晶科能源、晶澳科技、阿特斯、宇通客车、中通客车、东风日产、长安福特等重点客户份额明显提升,优势应用领域地位进一步增强。

4、销售模式和销售网络优势

公司建立了与产品及下游行业相适应的销售模式,采取直接对工业客户和通过经销商销售相结合的方式。按照专业化及境内外分工原则,形成了专注于光伏新能源、消费电子、智能家电、新能源汽车、工业交通、汽车后市场、绿色包装等领域的专业销售团队。

公司的销售网络基本覆盖全国所有地级城市和重要的县级城市,是行业内销售网络最大、经销商最多的企业之一。近年来公司有效推行大客户战略和重点项目突破,优质大客户占比逐渐提高,销售网络和客户结构持续优化。同时,随着外贸业务的高速增长,公司在东南亚、印度、中东、日韩等主要市场的销售网络逐步建立并完善。

5、团队优势

公司已形成以市场和技术研发为导向、以创新管理团队为支撑的经营架构,始终关注核心人才梯队建设,通过制度设计,建立了分专业、分层次的专业团队及职业经理人队伍。公司现有研发、营销和管理团队凝聚力强、稳定性高,高级管理人员和主要核心技术人员长期在公司工作,跟随企业一起成长。公司建立了人才长效激励机制,近年来通过资管计划持股平台、员工持股计划等形式,持续进行核心管理团队和骨干员工的激励,配合公司中长期发展需要,提供有力的人才支撑。

根据业务扩张需要,公司不断引进行业内优秀科研、营销、管理人才,为公司持续稳健发展注入新鲜活力。公司技术中心已建设成近30个课题组、十大类产品方向,拥有20名行业专家、5名研发总工、十余名博士及百余名硕士为主的高素质技术研发团队。

四、主营业务分析

1、概述

2023年,全球政治经济形势纷繁复杂,外部环境不确定性持续,国内经济虽处于复苏期,但经济恢复整体不及市场预期,存在有效需求不足、部分行业产能过剩、社会预期偏弱等问题。作为国内胶粘剂行业头部企业,公司在董事会及管理层的带领下,围绕中长期发展战略和年度经营目标,持续变革创新、激活发展动能;坚持行业洞察,布局战略新品,构建产品核心竞争力;主动适应市场需求变化,充分发挥规模和产业链配套优势,采销研联动多举措降本增效;在市场逆境中仍维持了良好的发展势头。

报告期内,公司实现营业收入390,151.92万元,同比增长5.05%;实现归属于上市公司股东的净利润29,874.54万元,同比增长2.41%。

(一)加大市场开拓力度,主营业务持续增长

1、光伏硅胶领域稳居龙头

公司深耕光伏新能源行业10余年,拥有完善的研发管理体系、优质可靠的产品性能、快速稳健的交付能力、良好的行业品牌影响力及服务响应能力等,采用直销为主的销售模式,持续深耕行业头部客户,抢抓行业机会点,市占率持续稳健提升。

2023年以来,我国光伏制造行业仍保持增长态势,但产能阶段性过剩局面显现,产业链价格下行。在此背景下,公司聚焦光伏TOP客户点上发力,稳存量、抓增量,借助新增产能稳健保供,在头部客户继续高份额领跑,实现销量和销售额的稳定增长,坚守行业龙头地位;同时深入洞察一线行业新技术和趋势变化,对接客户需求进行产品研发升级,阻水胶、丁基胶、UV胶等新产品布局和推广多点开花,多家客户测试认证通过,持续构建核心竞争力。受电池技术变化影响,行业双玻占比持续提升,市场对常规光伏背板需求锐减,公司光伏背板年度销售不及预期。公司适应行业发展趋势,积极进行产品结构优化,推动透明网格背板供货,同时在越南投资建设透明网格背板生产线,以更好地服务海外光伏客户,促进整体背板业务发展。报告期内,公司光伏硅胶出货量同比大幅提升,但受产业链价格下行影响,销售收入15.86亿元,同比增长约16.07%。

2、高端电子领域进口替代加速

电子电器领域是公司近几年重点资源投入的主要赛道之一,公司凭借扎实的技术实力,多产品线布局,持续产品结构升级,抢抓细化市场机遇,拓展新兴应用领域,做强头部客户并复制推广,加速了在高质新兴赛道的进口替代和份额提升。2023年,受部分下游细分行业周期性等因素影响,部分传统电子胶市场需求相对疲软。面对主要产品原材料价格下行及下游行业需求下滑等压力,公司一方面深耕电源、智能电器等传统存量市场,维护重点客户份额稳健;一方面培育高质高值产品,布局手机、智能穿戴、汽车电子等增量业务,PUR热熔胶、环氧底部填充胶、三防漆、UV胶等产品在消费电子、芯片封装、汽车电子等领域标杆客户处快速上量,产品毛利率提升,有效补充电子板块整体业务水平。报告期内,公司电子电器用胶实现销售收入5.61亿元,同比小幅下滑2.39%。

3、大交通领域业务快速增长

大交通领域是公司最早布局和进入的主赛道之一,凭借完善的产品解决方案、优质标杆客户积累、庞大的渠道资源等综合优势,持续拓展新市场和新客户,近年来在新能源汽车、乘用车等细化业务领域市占率实现稳步提升。报告期内,公司在大交通领域胶粘剂产品销售收入7.24亿元,同比增长28.03%。

2023年,中国汽车市场在国家多项利好政策驱动、消费复苏等多重因素影响下,表现出良好的增长态势,产销量均创历史新高,新能源汽车、乘用车等细化市场持续稳健增长。公司抢抓机遇,加大行业和客户拓展力度,多个细化领域全面开花。其中,新能源汽车及动力电池领域,保持了聚氨酯结构胶和导热胶在头部客户的稳健上量和供货,锂电负极胶PAA和SBR产品在多家客户测试通过和中标,部分客户实现批量供货,后续上量可期,储能电池用胶在多家电池厂商、光储及集成商实现供货;乘用车领域,聚焦头部客户份额提升和新客户布局突破,比亚迪、奇瑞、长安等核心客户份额稳步提升,江铃、江淮、红旗等多家客户实现破局,为2024年增长奠定基础;工业和汽化领域,抢抓市场复苏机遇,持续开拓优质渠道,多重激励政策牵引,商用车等传统业务重回增长通道,行业标杆客户渗透率稳步提升。

4、海外市场稳健增长

公司积极响应“一带一路”政策,持续坚持“走出去”策略,通过稳健渠道挖掘+自主销售,加大海外市场和客户的拓展力度,报告期内,出口业务销量和销售额均实现稳健增长,其中实现销售收入5.61亿元,同比增长6.52%;销量同比增长超50%。

2023年,面对复杂多变的国际形势和主要行业原材料下行压力,公司持续加大对东南亚、印度、土耳其等领域的标杆客户开发,多家新客户实现供货上量,维稳光伏行业份额;同时在日本、韩国、俄罗斯等领域,汽车用胶、电子用胶等产品进一步突破,多家标杆客户测试通过,实现批量供货,助力业绩增长。2023年下半年,公司启动海外产能扩建,聚焦光伏主赛道进行产能布局,持续提升公司在海外市

场的竞争力和影响力。目前,在东南亚、印度、中东、俄罗斯等国,回天逐步渗透并成为具有影响力的外资品牌之一。

(二)持续致力研发创新,储备新业务增长动能

报告期内,公司研发费用投入17,972.27万元,占公司营业收入比例4.61%,主要围绕战略规划,聚焦光伏新能源、芯片封装、消费电子、锂电负极等主要业务领域持续研发投入,深入调研行业发展趋势,抢抓行业机会点布局,加大资源投入和配置,增强与大客户的项目互动,推动产品创新和技术进步,丁基胶、阻水胶、UV焊带、PUR热熔胶、环氧底部填充胶、UV胶、锂电负极胶等产品纷纷实现技术突破,在多个市场和客户实现供货和上量,有效助力经营业绩达成。

2023年度,公司开展重点研发项目 46 项,其中量产阶段 35 项,涉及动力电池结构胶、锂电池负极胶、5G通信高导热界面材料、消费电子环氧胶、汽车电子三防漆、光伏双组份密封胶、高性能透明背板、汽车整车焊装胶、包装水煮/蒸煮一体化用胶、医药包装用胶、桥梁防腐用胶等产品,研发项目达成率约80%,新产品销量约4亿元,促进公司产品结构持续优化、产品技术水平稳步提升。

2023年公司及子公司共取得发明专利授权20项,申请受理发明专利20项,取得实用新型专利授权1项。

(三)布局优化国内外产能,实现规模提升及智能制造转型

2023年,公司年产3万吨光伏有机硅密封胶生产线、年产1万吨锂电池用聚氨酯胶生产线、年产1.5万吨锂电池电极胶粘剂生产线、年产3,600万平方米太阳能电池背膜生产线、年产3.93万吨电子胶粘剂智能化生产线等陆续建成投产,全面提升公司智能化制造水平,有效提升公司对光伏新能源、消费电子、半导体封装、汽车电子、新能源汽车及动力电池行业客户的供货能力,保障业务稳健快速发展。

2023年下半年,公司在越南启动建设年产2600万平米光伏背板建设项目,开启海外产能布局的第一步;根据光伏用胶未来供货需求,在襄阳继续投建年产约4.4万吨光伏单组分有机硅密封胶项目;启动收购安庆华兰科技有限公司51%股权事项,加速推进锂电负极胶(SBR)战略业务产能布局。

(四)落实降本增效,提高运营效率

2023年,内外部环境的双向压力,特别是主要行业产业链价格下行压力下,打造成本优势,稳定和提升盈利成为行业企业的共同目标。公司直面挑战,多举措并行,将降本增效工作落到实处。一方面,公司通过采销联动、上游企业战略合作,抢抓行情波动时点进行战略储备,营造成本优势;通过研采联动,抓配方迭代,降本不降质,质量与成本双赢;另一方面,公司通过产能置换和升级,增强产线自动化、信息化、智能化,提升生产效率,实现效能转化;通过打破运输壁垒,节能降耗,实现费用管控升级。此外,公司还进一步加强生产过程管理,提高人均劳动生产率,不断优化生产流程、改善物料消耗、加强质量管控,生产运营效率与成本力持续提升。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2023年2022年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计3,901,519,155.87100%3,713,947,280.31100%5.05%
分行业
电子电器561,358,923.4614.39%575,118,435.4615.49%-2.39%
可再生能源2,203,367,670.0656.47%2,124,527,592.2457.20%3.71%
交通运输设备制造和维修724,219,333.5018.56%565,651,715.7915.23%28.03%
建筑60,564,841.151.55%125,816,759.033.39%-51.86%
软包装318,103,711.468.15%283,281,289.827.63%12.29%
其他33,904,676.240.88%39,551,487.971.06%-14.28%
分产品
有机硅胶2,062,569,836.4252.87%1,934,616,694.3252.09%6.61%
聚氨酯胶754,931,572.4619.35%585,642,860.4215.77%28.91%
其他胶类产品265,447,082.146.80%237,612,755.146.40%11.71%
非胶类产品784,665,988.6120.11%916,523,482.4624.68%-14.39%
其他业务收入33,904,676.240.87%39,551,487.971.06%-14.28%
分地区
华东2,225,676,099.3657.05%2,089,873,464.5256.27%6.50%
华南546,316,848.0914.00%415,216,829.2311.18%31.57%
华中282,915,134.817.25%287,108,508.117.73%-1.46%
华北139,360,846.153.57%212,704,457.625.73%-34.48%
西北80,716,915.602.07%74,410,129.062.00%8.48%
西南39,936,540.931.02%54,770,021.051.47%-27.08%
东北25,857,658.230.66%53,423,773.061.44%-51.60%
境外560,739,112.7014.38%526,440,097.6614.17%6.52%
分销售模式
直供客户2,818,170,150.8272.23%2,652,910,606.9171.43%6.23%
经销商1,083,349,005.0527.77%1,061,036,673.4028.57%2.10%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
电子电器561,358,923.46374,095,855.3733.36%-2.39%-3.17%0.54%
可再生能源2,203,367,670.061,782,914,792.1919.08%3.71%7.27%-2.68%
交通运输设备制造和维修724,219,333.50521,166,496.2828.04%28.03%26.60%0.82%
分产品
有机硅胶2,062,569,836.421,574,914,515.0223.64%6.61%8.32%-1.21%
聚氨酯胶754,931,572.46576,386,751.0423.65%28.91%26.07%1.72%
非胶类产品784,665,988.61667,095,755.0514.98%-14.39%-11.91%-2.40%
分地区
华东2,225,676,099.361,788,834,873.7619.63%6.50%8.90%-1.77%
华南546,316,848.09399,264,339.6726.92%31.57%32.75%-0.64%
境外560,739,112.70396,209,451.2929.34%6.52%4.39%1.44%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

单位:元

产品名称产量销量收入实现情况报告期内的售价走势变动原因
有机硅胶(吨)159,065.02158,130.372,062,569,836.42价格呈下降趋势原料价格下降,产品市场价格下降
聚氨酯胶(吨)40,299.9137,951.69754,931,572.46价格呈下降趋势原料价格下降,产品市场价格下降

境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上

□是 ?否

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2023年2022年同比增减
工程胶粘剂和化学品销售量202,206.60138,448.8846.05%
生产量205,490.56145,508.5341.22%
库存量22,763.7119,479.7516.86%
太阳能背膜销售量万平方米6,834.066,815.230.28%
生产量万平方米6,837.486,625.973.19%
库存量万平方米407.84404.420.85%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用工程胶粘剂和化学品的销售量、生产量相比去年增加主要系销售订单增加,生产增加所致。

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

产品分类

单位:元

产品分类项目2023年2022年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
工程胶粘剂和化学品原材料、人工工资、折旧2,306,198,312.1894.26%2,158,085,582.0494.98%6.86%
背膜原材料、人工工535,230,212.6594.81%544,171,272.7495.61%-1.64%

资、折旧

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

本期新设立二级子公司荣盛新材(越南)有限公司,注销二级子公司回天荣盛(上海)新材料有限公司。本期合并范围内的公司具体见“第十节 / 九、合并范围的变更 和 十、在其他主体中的权益”。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)936,511,351.72
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例23.99%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户1213,091,823.165.46%
2客户2193,046,286.014.95%
3客户3192,927,236.144.94%
4客户4174,189,713.084.46%
5客户5163,256,293.334.18%
合计--936,511,351.7223.99%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)978,343,069.03
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例31.47%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商1252,182,913.998.11%
2供应商2231,534,439.007.45%
3供应商3174,770,375.005.62%
4供应商4162,143,259.995.22%
5供应商5157,712,081.055.07%
合计--978,343,069.0331.47%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位:元

2023年2022年同比增减重大变动说明
销售费用185,883,969.98180,368,030.433.06%
管理费用200,569,600.67192,778,488.454.04%
财务费用29,588,501.91-4,635,342.45738.32%主要系本期的利息支出增加及汇兑收益减少所致。
研发费用179,722,736.95174,780,367.852.83%

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
动力电池导热凝胶

用于动力电池模组和水冷板之间散热,可以有效控制电池包热量在可控范围内,且施工应力小可返修性好。

小试达到电池厂头部企业的技术要求,在动力电池行业批量使用。产品相比于导热结构胶,应用于结构需求不高的散热设计,更低的密度,更低的压缩应力,便于后期拆卸,有利于公司业务拓展。
动力电池弹性结构胶基于磷酸铁锂技术的刀片电池、CTP电池集成化技术等动力电池技术的快速发展,对胶粘剂的性能提出了更高的要求,即弹性结构胶,要求具备高强度、高断裂伸长率、低模量等特征。小试目前产品已经突破技术瓶颈,实现配方定型,达到了动力电池行业头部客户的技术要求。产品主要用于高弹性、低模量结构粘接,针对有较大形变量或共振电池设计,有利于公司业务拓展。
软包装高阻隔无溶剂复合胶对于软包装高阻隔膜,使用无溶剂复合还存在较大风险。随着无溶剂复合技术环保、低成本等优势不断显现,高阻隔无溶剂包装胶市场广阔。小试开发出满足高阻隔复合技术要求的产品,产品应用稳定,高机速,满足蒸煮要求。无溶剂复合技术是软包装行业发展的趋势,高阻隔无溶剂复合技术的成功将进一步扩大无溶剂的应用范围,进一步实现对溶剂型产品的替代,提升包装行业的环保性。
软包装初级芳香胺快速释放无溶剂胶行业政策法规持续更新,对于无溶剂初级芳香胺释放要求进一步提高。完成项目开发,快速响应市场和客户需求,推动无溶剂的进一步发展。小试经过配方设计,实现初级芳香胺快速释放,达到客户高效率生产的需求,快速在行业内批量应用。该项目的成功开发将进一步推动无溶剂复合技术的发展,可抢占市场先机,扩大包装胶的市场占有率。
高性能耐油脂PUR热熔胶高性能PUR胶粘剂具有固化速度快、耐蠕变、耐油脂、抗冲击等优异的性能,在消费电子领域结构粘接中具有极高的应用价值。小试/客户验证产品目前已经突破技术瓶颈,正在进行复制推广突破了耐油脂的技术瓶颈,有利于公司在消费电子领域,尤其是手机领域的开发和复制推广。
摄像头模组用胶智能化生活场景的快速普及,如智能手机终端、汽车终端等产品,促进了摄像头市场的快速增长,因此,对CCM模组用环氧胶黏剂进行资源投入研发。客户验证现开发的车载摄像头模组AA胶、HA胶等进入HW资源池。力争成为中国前三大模组厂商的供应商,提升公司实力。
光伏组件阻水密封胶用于异质结等对湿气敏感的光伏组件的边框粘接密封,在满足边框粘接密封25年长期可靠的同时,阻隔水汽向组件内部渗透,对电池片起到阻水保护作用,减小组件在长期湿热环境下的功率衰减。客户验证降低胶水的水汽透过率,满足海上光伏及异质结等对湿气敏感的组件阻水要求,组件长期老化测试符合IEC标准要求。导入隆基、晶澳、天合等光伏头部客户。引领光伏封装材料的发展,为组件新技术的发展提供高效、优质、可靠的解决方案,进一步提高公司在光伏领域的营业收入,稳固公司在光伏行业的龙头地位。
光伏透明封装胶用在光伏组件中,替代胶膜,将电池片和玻璃粘接在一起。为组件提供更高的客户验证从工艺、性能上验证有机硅封装代替传统现有光伏产品线的补充,满足客户未来发展的需求。
可靠性、更高的效率。在新型钙钛矿电池市场化提升阶段可提供与钙钛矿电池工艺相匹配的选择。胶膜的可行性,为钙钛矿等新型光伏组件发展提供一个技术解决方案。
聚氨酯高导热结构胶随着新能源汽车集成化技术的不断发展,电池能量密度越来越高,并且为了实现更快的加速和快充需求,电池的放热量逐步攀升,对于高导热的需求越来越大,并且同时需要高强度的结构胶粘接。客户验证目前已开发3W/4W等系列的高导热聚氨酯结构胶,该系列产品具备高导热的同时依然具备良好的粘接强度,满足客户导热及粘接的需求,助力于新能源汽车高速发展。

创新性的开发了聚氨酯的高导热产品,满足高导热的同时具备良好的粘接强度,对于高端车型具有非常好的应用价值,可以助力公司产品应用于TOP车企。

高工作浓度涂布软包装复合胶用于食品、药品、日化用品软包装复合领域,满足水煮蒸煮需求,同时可实现高工作浓度涂布,提高复合速度,提高生产效率,减少使用溶剂。降低客户应用能耗,提高环保性,市场前景广阔。客户验证开发出系列产品,形成满足水煮、蒸煮的系统解决方案,在行业标杆客户处稳定批量使用。在环保趋势的驱动下,包装胶高工作浓度涂布方案,既可以保障产品的可靠性,又可以提高环保性和生产效率,该系列产品的开发将进一步提升公司软包装胶解决方案的能力。
耐深冲医药包装胶应用于冷成型医药包装复合领域,当前该产品大部分依赖进口。通过该项目的开发,实现国产替代,市场需求强烈。客户验证产品性能满足行业高标准要求,构建高分子量聚酯多元醇配方设计能力和工艺合成能力,在行业标杆客户处稳定批量使用。突破高端医药包装复合用胶的行业难题,实现进口替代。
大飞机用蜂窝填充材料基于国家大飞机制造的计划,在未来几年,国产大飞机制造用胶将出现大幅增长,市场前景广阔。客户验证抓住历史性机遇,开发系列民机用胶粘剂,满足商飞严苛要求,实现批量稳定交付。随着公司在国产大飞机制造用胶业务领域的拓展,公司的行业知名度及盈利水平有望进一步提升。
军机用耐高温结构胶在军工国产化、军民融合的大背景下,军工胶粘剂国产化速度加快,市场空间可达数十到数百亿。客户验证

开发出一系列产品,替代国外品牌,在典型军工客户实现多款产品的验证通过与批量使用,获得相关资质。

项目的成功开发为公司拓宽了军工领域应用,可为公司带来新的市场机会。
军工硅胶在军民融合、建设现代化国防装备的大背景下,同时保障国防装备供应链安全,解决卡脖子问题,国产化显得越来越重要。客户验证开发超高温粘接硅胶,在典型军工客户实现多个型号的验证试用。随着项目产品的成功,一方面可以配套国防军工项目,为公司开拓新的机遇;另一方面关键卡脖子技术的突破,提升公司技术实力。
5G通讯高导热材料随着5G技术普及,智能终端和基站的发热量越来越大,对导热界面材料的性能指标提出更高的要求,同时市场容量年复合增长率达到26.1%,因此,需要研发系列高导热产品满足市场需求。中试开发可用于5G基站、手机终端的4W\6W\8W\10W等系列单/双组份高导热凝胶及高导热硅脂系列产品,进入客户资源池。为ICT行业的客户提供全面的导热产品解决方案,提升公司科技实力和形象。
手机窄边框短保压PUR粘接胶单组份湿气固化反应型聚氨酯热熔胶(PUR)具有无溶剂、固化快等优势,在消费电子产品结构组装中应用广泛,目前PUR常规保压时间为2h,该产品突破保压时间长的技术瓶颈,可以使保压时间缩短至30min甚至10min,极大的提升客户现场工艺节拍。中试产品目前已经通过了HW终端验证,并实现了稳定生产,以此为标杆,实现行业推广。助力于公司在消费电子领域,尤其是手机领域的开发和推广,实现了快速固化,在行业内具有明显优势。
显示屏芯片应用于LCD-TFT显示屏模组中晶体管中试公司经过多年的技术该产品的成功开发对推动公
包封胶(TFT)与液晶和盖板玻璃间连接的缓冲与保护。国内显示屏芯片包封胶市场一直被欧美化工企业占据。积累,自主研发的显示屏芯片包封胶产品性能优异、施工工艺简单,硅油析出性能可与欧美产品媲美。司进入显示屏及微电子行业具有重要意义。
动力电池低密度灌封胶用于动力电池模组间隙灌封填充,实现对锂电池模组的防护,并在条件允许范围内实现轻量化、阻燃、防火等需求。中试

目前产品已经完成配方定型,达到了行业主流客户的技术需求,同时满足客户的工艺要求,上线使用正常。

产品主要用于电池电芯及电池模组间的灌封填充防护,可以补充公司在新能源电池的产品线。
动力电池泡棉用于新能源电池电芯间的缓冲隔热,以及液冷板和电池包箱体的支撑减震,具有出色的压缩性能和各种苛刻条件下的老化性能。中试为新能源标杆客户提供完善的解决方案并稳定批量使用。为新能源客户提供更全面的产品系列和服务,有利于公司业务拓展。
汽车双组份折边胶全铝车身以及钢铝混合车身结构是市场上一种趋势,根据主机厂材料选择性,以及实现整车轻量化的一种途径;一部分主机厂开始有新项目及新车型应用。双组份折边胶,能提供一定的初始强度以及高温过程中二次固化,有效解决异种材料因膨胀系数不同导致的尺寸变形。中试产品目前已经通过了东风新能源/江淮新能源验证通过,并实现了稳定生产,以此为标杆,实现行业推广。顺应市场趋势,完善公司焊装胶产品线,在新能源汽车市场,双组份折边胶的份额会逐年增长,有利于公司的业务拓展。
耐蒸煮无溶剂包装胶随着无溶剂复合技术环保、低成本等优势不断显现,下游客户对功能型无溶剂也提出了要求,市场对蒸煮无溶剂包装胶需求强烈。中试目前产品已经突破技术瓶颈,实现配方定型,能够耐受介质,耐高温蒸煮测试,满足蒸煮复合袋的质量要求。无溶剂蒸煮胶可以逐步扩展无溶剂产品类型的应用范围,在更多领域实现对溶剂型胶黏剂的替代,减少VOC排放,同时也可为下游客户实现降本增效。
基础材料研究针对重点产品的核心原料,利用自有的技术、工艺、设备等基础,进行自主开发,构建基础研究能力,打造产品核心竞争力。中试实现重要领域核心树脂材料自主合成,加强对树脂合成机理的研究,构建根技术能力,持续提高产品竞争力。该系列核心树脂的成功开发,可使相关领域胶黏剂产品的市场竞争力进一步加强,市场份额进一步提升,同时,公司的基础研究能力得到持续积累。
黑色高反背板黑色美学组件由于黑色涂层吸光存在功率低等劣势,回天通过对光学反射、投射涂层技术积累,成功开发出黑色高反背板,提高背板反射率,以此解决美学组件功率低的问题。量试在高端户用分布式市场提高差异化、高附加值产品,丰富背板产品线。主要应用于高端户用以及工商业分布式场景,其产品附加值高,提高公司背板产品线差异化竞争优势。
IGBT硅凝胶针对于IGBT封装领域绝缘、 防水、防尘、抗震动应用;产品为一款透明灌封凝胶,工业级满足150℃环境长期使用要求;车规级满足175℃环境长期使用要求;低粘度、低硬度、电性能优异。量试/开发该产品主要针对比亚迪、云潼、中芯、华芯微等IGBT客户;产品分为工业级、车规级IGBT。次超频是我司进入芯片封装行业的首款产品。 IGBT灌封为大颗粒用胶点,产品成熟后市场潜力大。
汽车电子OBC磁芯灌封胶目标市场为多合一电控部件车载充电器OBC电感1.5W导热灌封;针对PPS高粘接性,升温不开裂等市场应用需求。量试产品已通过客户测试,处于小批量试产阶段。是一款带粘接低模量产品,适用于磁性对应力敏感环境,补充了公司产品线。
微逆灌封凝胶

针对于微逆板级封装领域导热、绝缘、防水、防尘等应用;产品为一款双组分灌封凝胶,满足15年长期使用要求;低粘度、低硬度、低CTE、电性能优异。

量试/开发该产品主要针对阳光、固德威、莱尼等客户,进入微逆行业的首款产品,拓宽市场领域。该细分领域目前国内产品主导,进入快速成
长期。
Edgebonding用UV胶应用于芯片封装中UV低CTE edgebond胶水,具有优异的产品可靠性和重工性,是新一代EB胶水的发展方向。量试在标杆客户HW、ZX等测试通过导入资源池。解决大尺寸芯片与板之间较大的外应力,以及主芯片持续在100度以上工作温度产生的热应力对焊点寿命的巨大影响,延长最终产品使用寿命。与此同时解决传统 Edge bond胶水热固化工艺容胶液溢流污染芯片、移动过程中容易错位、工艺能耗大、效率低等一系列的行业难题,提高了芯片绑定工业的自动化生产程度,满足最近技术的发展需要,助力公司实现微电子级的转变。
动力电池模组结构胶随着新能源汽车及动力电池产业的高速发展,带动了相关胶粘剂的快速发展,市场空间达到数亿元规模。量试目前产品已经突破技术瓶颈,实现配方定型,达到了动力电池行业头部客户的技术要求,在多个客户批量使用。产品主要用于电芯及模组结构粘接,对于模组固定、防护、热量管理起到至关重要的作用,有利于公司业务拓展。
锂电池负极胶粘剂在碳中和背景下,锂电池作为新能源的重要组成部分,全球迎来了一轮爆发式的增长,动力、3C和储能锂电的市场容量急剧增大,作为电芯中电极材料的粘合剂,面临着技术升级和产品国产化的供给需求。目前水性丁苯乳液粘合剂占据市场80%的份额,但中高端仍是进口产品,需要加速国产化的进程;而水性丙烯酸粘合剂产品未来前景广阔,需要不断提升产品性能,满足锂电池技术的发展需求。量试第一代和第二代水性丙烯酸类负极胶产品已经通过多家标杆客户验证,产品稳定量产供货。第三代水性丙烯酸类负极胶产品开发完成,处于客户导入阶段。第一代丁苯乳液负极胶产品已经通过多家标杆客户验证,产品稳定量产供货。第二代丁苯乳液负极胶产品完成开发,处于客户导入阶段。抓住锂电行业的风口,提供系列化锂电负极胶产品,助力公司在锂电赛道获得市场收益,基于负极胶产品公司也在其他电芯用胶粘剂产品积极投入开发,为客户提供丰富的产品解决方案。
电梯用结构粘接胶用于电梯制造中轿厢、门板与加强筋的结构粘接,起到提升电梯整体结构强度及移动缓冲的作用。量试国产替代,完成产品开发,符合行业要求,获得头部客户通力、奥迪斯、迅达等批量供货使用。实现MS粘接胶强度与耐候性的技术突破,实现行业用胶的国产替代。
动力电池导热结构胶随着新能源汽车CTP电池集成化技术的发展,电芯内部能量密度越来越高,导致放热量逐渐增高,因而对胶粘剂来说,在满足结构粘接需求的同时还需要增强胶粘剂的导热性能。量产目前产品已经完成配方定型,达到了比亚迪、宁德时代、蜂巢等多家客户的技术要求,同时满足客户的工艺要求,批量稳定供货。产品主要用于电芯、模组与液冷板之间的粘接,起到导热、粘接、防护的作用,是新能源汽车高集成、轻量化发展的趋势要求,有利于公司业务拓展。
光伏双组分密封胶应用于光伏边框的粘接密封、接线盒的粘接,操作性、稳定性好,固化速度快,对常见的光伏边框、接线盒、背板等材料具有良好的粘接性和长期耐老化性,能够解决光伏组件生产过程中胶水固化慢、容易溢胶等问题,显著提高生产流转效率,降低成本。量产解决一线光伏客户钢边框、铝边框组件溢胶问题,缩短固化时间,提高生产效率。引领光伏封装材料的发展,为光伏行业降本增效提供高效、优质、可靠的解决方案。
车载汽车电子高导热灌用于汽车电控三合一灌封。产品为高导热高流动性,且对部分基材附带一定的量产产品通过HW测试通过并稳定批量应用。该产品主要应客户要求,对标进口品牌产品进行开发。
封胶粘接力。
AR-PU体系三防披覆三防漆主要用于电子电路防护,提高电路板在恶劣环境中的使用寿命。国内高端三防漆市场,如通信电子、汽车电子、工业控制行业等等,一直被欧美化工企业占据。量产成功开发高性能AR-PU体系三防漆,在比亚迪等标杆客户批量使用,在汽车电子,通讯电子、储能和工控等行业广泛应用。填补了国内化工企业在高端三防漆行业的空白,并且有效的推动了公司从工业化学品向电子化学品转变。
聚酯体系无溶剂复合结构胶无溶剂软包装胶,具有零VOC排放、生产效率高、节能降耗等优点,随着国家环保政策的不断加强,人们对生活质量要求不断提升,越来越多的溶剂型复合胶逐步被无溶剂复合胶所替代,这一趋势日益明显。量产公司聚酯体系无溶剂软包装胶,克服易溶墨的难题,应用于轻量包装、水煮包装,塑塑结构、镀铝结构等,产品的应用范围广,综合性能优异,在全国范围内推广使用。有利于公司业务拓展。无溶剂包装胶是行业发展的趋势,需求快速增长,成为软包装胶的主要发展方向,市场广阔。
医药包装复合结构胶医药包装复合结构胶主要应用于医药粉剂、膏药贴剂包装复合,对安全性要求严格,对包装材料也提出了更高的需求。量产公司医药包装复合结构胶,应用于医药复合膜、复合袋,胶粘剂对膜材适用性强、性能稳定、衰减小、溶剂残留小,在多家行业知名的医药包装厂家得到广泛的应用,可以提供安全可靠的解决方案。医药包装是软包装行业中的高质的行业,是公司重点发展和推广的方向,系统的解决方案将助推公司在该行业的快速发展。
TYPE-C环氧密封胶用于Type-C接口的粘接密封,能够实现防水IPX10标准,同时可以显著提升产线生产效率。作为新一代的标准接口,市场容量巨大。批量供货在VIVO、小米、HW等手机终端客户批量使用。有助于公司实现电子行业的产品系列覆盖。
Underfill环氧胶单组份环氧底部填充胶,用于CSP或BGA底部填充,降低硅芯片与基板之间的总体温度膨胀特性不匹配或外力造成的冲击。批量供货在标杆客户HW、欧菲光等测试通过并批量使用。为芯片封装工艺提供成熟的产品方案,助力公司实现微电子级的转变。
UV延迟固化PUR是一种液态可UV和湿气双重固化的PUR产品,具有较高的初始强度和长期可靠性,短保压时间,长开放时间,无需热熔或者贴合,在消费电子整机装配领域可代替胶带和PUR的应用,是下一代整机装配胶黏剂。批量供货在标杆客户HW通过测试并小批供货。在消费电子领域实现大幅增长,成为领先的整机装配胶黏剂解决方案提供者。
基础材料研究

在上游原料、中间体的开发、合成上提供帮助。填料的表面处理、修饰能有效提高导热材料与聚合物的相容性,从而解决各种高功率环境下的散热问题。

批量供货在HW、汇川、BYD等客户批量应用。加深对基础材料的研究,提升技术水平,解决国外供应商对华的限制。

公司研发人员情况

2023年2022年变动比例
研发人员数量(人)2912813.56%
研发人员数量占比15.98%16.42%-0.44%
研发人员学历
本科117121-3.31%
硕士917226.39%
博士151315.38%
研发人员年龄构成
30岁以下15012619.05%
30~40岁102120-15.00%
40岁以上393511.43%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2023年2022年2021年
研发投入金额(元)179,722,736.95174,780,367.85136,652,422.35
研发投入占营业收入比例4.61%4.71%4.63%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2023年2022年同比增减
经营活动现金流入小计2,823,516,885.332,916,739,771.89-3.20%
经营活动现金流出小计2,151,294,642.362,783,159,863.24-22.70%
经营活动产生的现金流量净额672,222,242.97133,579,908.65403.24%
投资活动现金流入小计624,496,505.35120,580,138.37417.91%
投资活动现金流出小计1,483,944,756.06780,898,339.7990.03%
投资活动产生的现金流量净额-859,448,250.71-660,318,201.42-30.16%
筹资活动现金流入小计688,400,744.751,818,217,584.24-62.14%
筹资活动现金流出小计896,906,586.07697,863,217.0128.52%
筹资活动产生的现金流量净额-208,505,841.321,120,354,367.23-118.61%
现金及现金等价物净增加额-399,156,588.20600,677,277.68-166.45%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用

本期经营活动产生的现金流量净额为净流入67,222.22万元,上年同期经营活动产生的现金流量净额为净流入13,357.99万元,主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。

投资活动产生的现金流量净额为净流出85,944.83万元,上年同期净流出66,031.82万元,主要系本期购买大额可转让存单等理财产品支付的现金增加所致。

筹资活动产生的现金流量净额为净流出20,850.58万元,上年同期净流入112,035.44万元,主要系本期回购库存股及支付信用证到期款项所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务情况

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2023年末2023年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金834,699,200.6913.47%1,439,853,953.9424.04%-10.57%主要系本报告期购买的大额可转让存单,分配股利及回购库存股支付的现金增加所致。
应收账款883,328,748.9314.26%918,815,549.7715.34%-1.08%主要系本期回款增加,导致本期应收余额减少。
合同资产0.00%0.00%0.00%
存货482,605,630.617.79%564,636,391.779.43%-1.64%主要系本报告期公司主要原材料采购价格下跌所致。
投资性房地产18,504,457.940.30%19,962,337.180.33%-0.03%
长期股权投资98,498,382.171.59%99,201,532.701.66%-0.07%
固定资产1,263,297,085.2820.39%893,574,302.8014.92%5.47%主要系公司基建完工转固及产线设备完工所致。
在建工程404,818,324.726.53%465,131,135.587.77%-1.24%
使用权资产5,012,740.620.08%7,323,792.550.12%-0.04%
短期借款540,470,033.338.72%350,337,486.135.85%2.87%主要系本期借款增加。
合同负债11,090,523.770.18%13,376,181.290.22%-0.04%
长期借款222,300,000.043.59%271,900,000.004.54%-0.95%主要系本期银行融资减少所致。
租赁负债4,631,243.280.07%5,156,619.730.09%-0.02%
应收票据718,224,129.2911.59%605,479,178.0010.11%1.48%主要系已背书转让或已贴现未到期的非国有银行、非股份制银行承兑汇票未终止确认和应收商业承兑汇票增加所致。
应收款项融资125,914,439.652.03%139,097,392.302.32%-0.29%主要系在库或质押的国有银行、股份制银行承兑汇票减少所致。
债权投资528,795,178.988.54%236,888,357.983.95%4.59%主要系本期大额可转让存单投资增加所致。
无形资产242,362,970.423.91%204,675,030.963.42%0.49%
应付票据861,545,707.6913.91%836,335,972.8513.96%-0.05%
应付职工薪酬16,946,874.440.27%26,728,698.840.45%-0.18%主要系本期职工年终奖减少所致。
应付账款376,773,188.996.08%381,573,131.856.37%-0.29%
股本559,419,768.009.03%430,888,395.007.19%1.84%主要系本期2022年度权益分派,资本公积转增股本导致股本增加。
资本公积846,324,429.3513.66%942,603,764.7915.74%-2.08%主要系本期2022年度权益分派,资本公积转增股本导致资本公积减少。
减:库存股108,351,706.111.75%0.00%1.75%主要系本期回购股票导致库存股增加。

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)136,976.04654,610.470.000.00140,000,000.0030,000,000.000.00110,791,586.51
2.衍生金融资产14,266,750.00428,897.30234,825,300.00223,872,150.0025,648,797.30
金融资产小计14,403,726.041,083,507.770.000.00374,825,300.00253,872,150.000.00136,440,383.81
上述合计14,403,726.041,083,507.770.000.00374,825,300.00253,872,150.000.00136,440,383.81
金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位:元

项目账面价值受限原因
货币资金207,128,068.36用于开具银行承兑汇票质押, 105万诉讼冻结
应收票据-银行承兑汇票254,442,072.07期末背书转让未终止确认
应收票据-商业承兑汇票17,366,576.56期末背书转让未终止确认
应收票据-银行承兑汇票93,491,530.87用于开具银行承兑汇票质押
应收票据-商业承兑汇票49,599,441.77用于开具银行承兑汇票质押
债权投资30,000,000.00用于开具银行承兑汇票质押
固定资产295,664,370.84用于长期借款抵押
无形资产76,957,940.55用于长期借款抵押
合计1,024,650,001.02

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
401,354,031.681,010,504,177.26-60.28%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位:元

项目名称投资方式是否为固定资产投资投资项目涉及行业本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额资金来源项目进度预计收益截止报告期末累计实现的收益未达到计划进度和预计收益的原因披露日期(如有)披露索引(如有)
改性环保型胶粘剂迁建项目自建胶粘剂27,480,773.47313,364,711.81公司自有及自筹资金100.00%0.00不适用2020年10月31日巨潮资讯网:《关于投资建设改性环保型胶粘剂迁建项目的公告》(公告编号:2020-107)
广州回天通信电子新材料扩建项目自建胶粘剂129,980,662.39381,551,869.01公司自有及自筹资金95.00%0.000.00不适用2020年12月30日巨潮资讯网:《关于全资子公司投资建设通信电子新材料扩建项目的公告》(公告编号:2020-120)
宜城锂电项目自建新材料70,783,990.0298,464,430.62公司自有及自筹资金30.00%0.000.00不适用2021年12月21日巨潮资讯网:《第八届董事会第二十五次》(公告编号:2021-76)、《向不特定对象发行可转换公司债券预案》
回天新能源新材料技术产业园项目(一期)自建新材料16,708,376.2716,708,376.27公司自有及自筹资金5.00%0.000.00不适用2023年01月30日巨潮资讯网:《关于在合肥投资建设回天新能源新材料技术产业园项目的公告》(公告编号:2023-04)
合计------244,953,802.15810,089,387.71----0.000.00------

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

?适用 □不适用

单位:元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票000980众泰汽车128,937.54公允价值计量136,976.04-41,157.120.000.000.000.0095,818.92交易性金融资产债务重组
合计128,937.54--136,976.04-41,157.120.000.000.000.0095,818.92----

(2) 衍生品投资情况

?适用 □不适用1) 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用 □不适用

单位:万元

衍生品投资类型初始投资金额期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额期末金额期末投资金额占公司报告期末净资产比例
卖出看涨期权1,3800001,3801,38000.00%
外汇掉期728.9000728.9728.900.00%
外汇远期结售汇22,800.311,426.6842.89021,373.6320,278.322,564.880.89%
合计24,909.211,426.6842.89023,482.5322,387.222,564.880.89%
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则,以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明
报告期实际损益情况的说明报告期已交割外汇衍生品交易损益-311.99万元,未交割外汇衍生品交易公允价值变动损益为42.89万元。
套期保值效果的说明基于企业风险中性理念,公司及子公司开展的外汇衍生品交易主要为主营业务相关的套期保值类业务,以减少汇率、利率波动对公司的影响
为目的,选择结构简单的远期结售汇、期权、掉期开展套期保值交易。本年度基于外汇收入一定比例进行了套期保值交易,锁定汇率波动对公司损益的影响。
衍生品投资资金来源自有资金
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等)(一)开展外汇衍生品交易的主要风险如下: 1、市场风险。公司及子公司开展的外汇衍生品交易,主要为主营业务相关的套期保值类业务,存在因标的利率、汇率等市场价格波动导致外汇衍生品价格变动而造成亏损的市场风险。 2、流动性风险。保值型衍生品以公司外汇收支预算为依据,与实际外汇收支相匹配,以保证在交割时拥有足额资金供清算,或选择净额交割衍生品,以减少到期日现金流需求。 3、履约风险。公司衍生品投资交易对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的商业银行等金融机构,基本不存在履约风险。 4、其它风险。在开展业务时,如操作人员未按规定程序进行衍生品投资操作或未充分理解衍生品信息,将带来操作风险;如交易合同条款的不明确,将可能面临法律风险。 (二) 公司采取的风险管理措施 1、公司开展的外汇衍生品交易以减少汇率、利率波动对公司的影响为目的,选择结构简单、流动性强、风险可控的外汇衍生工具开展套期保值交易,禁止任何风险投机行为;公司外汇衍生品交易额不得超过经董事会批准的授权额度上限。 2、公司已制定《外汇衍生品交易管理制度》,该制度对外汇衍生品交易业务操作原则、审批权限、管理及内部操作流程、内部风险报告制度及风险处理程序及信息披露等做出了明确规定。 3、加强交易对手管理,公司与交易银行签订条款清晰的合约,严格执行风险管理制度,以防范法律风险。 4、公司财务部门负责跟踪衍生品公开市场价格或公允价值变动,及时评估已投资衍生品的风险敞口变化情况,并定期向董事会和审计委员会报告,当市场发生重大变化或出现重大浮亏时要成立专门工作小组,建立应急机制,积极应对,妥善处理。 5、公司审计部门为公司外汇衍生品交易的监督部门, 负责对公司及各子公司外汇衍生品交易决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定公司对报告期内衍生品投资损益情况进行了确认,报告期内确认公允价值变动收益42.89万元,人民币公允价值计算以远期外汇汇率为基础确定。
涉诉情况(如适用)
衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有)2023年04月18日
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见公司独立董事就公司拟开展外汇衍生品交易业务事项发表独立意见如下: 公司开展外汇衍生品是为满足公司及子公司业务需要,以规避和防范汇率波动风险为目的,以保护公司正常经营利润为目标,具有一定的必要性。公司关于开展外汇衍生品交易业务的事项的决策程序符合相关法律法规的规定,不存在损害公司及中小股东权益的情形,符合公司和全体股东的利益。我们一致同意公司关于开展外汇衍生品交易额度预计的事项。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求无

2) 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份募集方式募集资金总额募集资金净额本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2022向不特定对象发行可转换公司债券85,00084,418.4226,633.2457,853.52000.00%26,564.89按照募集项目进度投入0
合计--85,00084,418.4226,633.2457,853.52000.00%26,564.89--0
募集资金总体使用情况说明

(2) 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1. 广州回天通信电子新材料扩建项目30,00030,00010,739.0227,802.2992.67%2023年12月31日100不适用
2. 年产5.1万吨锂电池电极胶粘剂项目30,00030,0003,458.825,632.8618.78%2025年05月31日00不适用
3. 补充流动资金25,00024,418.4212,435.424,418.37100.00%2024年04月30日00不适用
承诺投资项目小计--85,00084,418.4226,633.2457,853.52----00----
超募资金投向
0000.000.00%00不适用
归还银行贷款(如有)--00000.00%----------
补充流动资金(如有)--00000.00%----------
超募资金投向小计--0000--------
合计--85,00084,418.4226,633.2457,853.52----00----
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
本公司于2022年11月18日分别召开第九届董事会第七次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换已预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对相关情况进行了专项审核,并出具了《湖北回天新材料股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(信会师报字[2022]第ZE10621号)。保荐机构国金证券股份有限公司同意
公司本次使用募集资产置换预先投入的自筹资金并出具了核查意见。 截至2023年12月31日,公司已完成对预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金,按照募集项目进度投入。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定及要求存放和使用募集资金,并对募集资金使用情况及时地进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形。

注:1 “广州回天通信电子新材料扩建项目”在实施过程中,因外部环境、施工管制等因素的影响,该募投项目的物资采购、人员调度、施工作业等方面受到一定制约,造成该项目部分产线进度滞后,公司第九届董事会第十六次会议已审议通过《关于公司部分募投项目延期的议案》,同意将该募投项目达到预定可使用状态日期由2023年8月31日调整至2023年12月31日。截至2023年12月31日,该项目已按计划完成。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
上海回天新材料有限公司子公司胶粘剂(除危险品)、密封剂、灌封材料的开发、生产、销售,从事货物及技术进出口业务等300,000,000.001,567,316,752.24897,997,734.391,991,184,032.21111,822,820.34103,897,829.60
广州回天新材料有限公司子公司粘合剂、其他合成材料制造(监控化学品、危险化学品除外),工程和技术研究和试验发展,化工产品批发、零售(危险化学品除外),货物进出口,商品零售贸易等400,000,000.00755,922,108.83638,938,021.65509,121,639.5580,332,567.1571,956,694.18
常州回天新材料有限公司子公司从事太阳能电池背膜、高分子膜材料的研发与生产;自营和代理各类商品及技术的进出口业务250,000,000.00761,151,769.76448,472,615.39653,283,185.4244,787,807.0941,034,478.82
湖北回天新材料(宜城)有限公司子公司聚氨酯类、丙烯酸酯聚合物类、氯丁胶粘剂,溶剂型粘接密封胶、制动液、表面处理剂、清洗剂、固化剂、涂料等新材料的研发、生产、销售、商品及技术进出口业务。国家法律、法规允许经营并未设定相关许可的,企业可自主选择经营项目从事经营活动。200,000,000.00622,464,122.83277,792,263.46421,533,089.7637,852,749.7034,111,595.68

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
荣盛新材(越南)有限公司新设无重大影响
回天荣盛(上海)新材料有限公司注销无重大影响

主要控股参股公司情况说明

本报告期,常州回天实现营业收入同比下降23.29%,净利润同比下降46.58%,主要系订单减少,毛利率降低所致。湖北回天新材料(宜城)有限公司入同比增长10.41%,净利润同比增长70.06%,主要系订单增加,毛利率提高所致。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

公司所处行业格局和趋势参见本报告第三节“一、报告期内公司所处行业情况”部分内容。

(一)公司主要下游产业发展情况

光伏新能源领域:在碳达峰、碳中和愿景下,以光伏为代表的可再生能源被持续看好。国际能源署(IEA)数据显示,到2027年,光伏累计装机量将超越其他所有电源形式。2023年以来,我国光伏制造行业仍保持增长态势,据国家能源局披露数据,2023年全国新增光伏装机216.88GW,同比大幅增长148%,创光伏装机容量历史新高,但行业各环节产能快速扩张,阶段性过剩局面显现,产业链价格进入下行通道,多晶硅、硅片、电池片、组件价格降幅分别达66%、49%、55%、48%,光伏出口总体呈现“量增价减”态势。据中国光伏行业协会预测,2024年全球光伏新增装机将在390-430GW之间,我国光伏新增装机容量有望达到190-220GW,行业增长预期不变,光伏行业新技术变革,将带来丁基胶、阻水胶等新产品需求,但供应链价格短期内难以出现大幅反弹。胶粘剂作为光伏行业的重要辅助材料之一,光伏新能源行业的持续健康发展将为光伏胶粘剂龙头企业带来广阔的市场空间。电子领域:近年来,全球高端制造业重心正不断向中国转移,电子行业已经成为国民经济的支柱型产业,我国成为全球最主要的电子产品生产国之一。胶粘剂是电子和智能制造过程中不可或缺的关键材料,电子胶粘剂品种繁多,产品附加值高,国内电子胶粘剂市场空间已超百亿。据 CATIA,目前国内电子胶市场国产化率不到 50%,国产替代发展空间巨大。2023年,我国电子信息制造业在重重风险挑战下,成功承压企稳。展望2024年,我国电子信息制造业内生动力不断增强,政策供给红利持续释放,技术创新产业化进程即将加速,产业链供应链韧性和安全水平继续稳步提升,产业有望在增速进一步企稳的同时迎来更多新机遇。预计2024年我国电子信息制造业增加值增速将处于7%~10%区间,将带动对电子胶粘剂的广泛需求。公司广州新基地新产能已经正式投入使用,消费电子、汽车电子、芯片封装等多个领域客户梯队已搭建完成,随着行业的逐步回暖,未来业绩增量可期。汽车(新能源汽车)及锂电池领域:汽车工业是胶粘剂的重要应用领域之一,胶粘剂在整车上的应用越来越广,包括车身结构粘接密封、动力电池电芯粘接固定、BMS三防保护等众多场景,几乎涵盖并使用所有类型胶粘剂,整车用量比例也不断提高。据《中国汽车胶粘剂、密封胶行业发展历程及现状》,单车的用胶量可达20-40kg。汽车制造用胶需求量取决于整车产量,据中国汽车工业协会统计数据,2023年,我国汽车产销量同比分别增长11.6%和12%,创历史新高,新能源汽车继续领跑全球,产销量同比分

别增长35.8%和37.9%,新车销量渗透率达到31.6%。2024年中国汽车市场将呈现出多元化、绿色化的发展趋势。行业协会预测,2024年我国汽车产业产销能够实现小幅稳定增长,新能源汽车将继续保持良好发展态势,产销规模增长20%左右。汽车产业平稳增长、新能源汽车市场快速发展以及汽车轻量化、智能化发展等将带动汽车用胶的消费增长,同时,新能源汽车产业和储能行业蓬勃发展带动锂电池的市场规模迅速增长,锂电池用胶的需求也将随之提升。乘用车市场将继续保持良好增长态势,也将带动乘用车用胶市场的稳健增长。公司多细化领域、多产品线布局的优势将持续凸显。软包装领域:软包装是包装行业的主力军,其中塑料软包装占据市场绝大多数份额。软包装主要应用领域包括食品、饮料、医药,化妆品等产品包装。在国内市场,伴随我国居民整体消费结构不断升级、产品绿色化以及我国软包装行业工业技术不断更新发展,我国软包装市场规模不断扩张,胶粘剂是塑料软包装实际生产中非常重要的原料之一,聚氨酯胶在国内软包装胶粘剂市场占比90%以上。

随着国家环保政策的全面实施以及对VOC排放的严格要求,软包装复合胶粘剂逐步向功能化、安全性、环保性、经济性等方向发展。其中,无溶剂聚氨酯胶粘剂以其突出的环保性、安全性、经济性在塑料软包装领域迅速发展,增长潜力巨大;水基型胶粘剂以综合涂布成本低、无VOC排放、可有效利用原有溶剂型胶粘剂涂布设备生产等优势,是软包装应用领域不可或缺的重要组成部分。随着全球头部客户的逐步突破和跃层,高端无溶剂、溶剂产品等全面解决方案构建,2024年,包装胶业务将作为公司主赛道之一迎来快速发展。

(二)公司发展战略

公司的愿景是成为客户胶粘新材首选专家,一心赶超世界先进水平。报告期内,公司基于对国内外胶粘剂市场及主要下游应用行业的系统调研,结合公司发展现状、资源能力等,进一步优化了公司的战略定位及目标,即聚焦胶粘剂、延展功能性新材料,围绕核心赛道,为客户提供系统解决方案。公司将强化光伏、汽车、电子、包装四大赛道胶粘剂业务发展,力争成为各细分赛道龙头,同时推进贸易金融业绩倍增和投资并购战略布局,系统化实施战略落地,实现百亿级产业的规模发展,塑造国际一流的回天品牌。

核心业务发展举措为:

(1)巩固四大业务。建立现代企业质量管理流程体系与质量保障能力,提升经营质量;持续开展研发降本及精益生产,打造规模产品的低成本能力,增强竞争力;围绕核心客户需求添加规模性高价值产品,实现客户价值最大化,提升营收;持续开发行业山头客户,提升份额及影响力;强化市场洞察能力,做好大颗粒度高价值机会点洞察与布局,对业务形成有效增量支撑;紧跟一带一路战略、光伏、锂电、新能源汽车海外布局、消费电子产业链外迁趋势,做大做强海外市场,完成国际化布局。

(2)发育新业务。围绕战略规划四大赛道,拓展胶粘新材料机会点,开展投资并购,实现业务协同与补强;围绕胶粘新材料领域,探索国内外贸易业务,补强供应链能力,实现贸易增收。

(3)做好内外部激励。培养优质经销商伙伴,发展战略合作关系;激励经销商做大做强,支撑业务发展;深化内部创新激励机制、长效激励机制,调动人才积极性,激发人才潜能,助推业绩增长。

(三)经营计划

1、2023年经营计划完成情况

公司2023年度经营计划完成情况详见“第三节 管理层讨论与分析/ 四、主营业务分析/1、概述”部分。

2、2024年度经营计划

2024年,公司将继续围绕战略规划目标,锚定光伏、汽车、电子、包装四个主要赛道,抓住国运级行业机会、结构性行业机会和新兴行业机会,持续变革创新,通过内生和外延,推动公司高质量发展,主要工作计划如下:

(1)做好组织流程的优化变革及数字化转型,降低综合成本;全面践行精英治理,加强对市场一线支撑能力和敏捷响应,提升运营效率。

(2)基于战略目标分解,夯实四大赛道业务。围绕各业务定位,进行差异化资源配置,设置差异化目标并配合机制牵引;探寻业务创新模式,赋能各事业部,助力目标必达。

(3)强化总部赋能平台建设,提高供应链交付与质量保障能力,提升研发赋能水平,持续创新升级、打造高品质产品,进一步增强客户满意度。

(4)积极赋能经销商,加大资源投入,对突出贡献者、优秀“领跑者”奖励提档,支持合作伙伴做大做强。

(5)重视发育战略与市场洞察能力,强化机会点洞察,抢抓大颗粒度、高价值机会点挖掘和布局,对业务形成有效增量。

(6)升级品牌形象,应用新技术和渠道,多维度传播,全面塑造回天品牌行业影响力。

(7)通过推进落实投资、并购业务,进行业务协同与补强;发育贸易业务,做大规模和效益,共同提振公司综合实力。

(8)创新激励的体制机制,调动核心人员、内外团队积极性,共同实现公司的发展目标。

上述经营计划、经营目标并不代表公司对2024年度的盈利预测,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。

3、资金需求与筹措

公司一方面将制定合理的财务和资金计划,通过加强应收账款管理及存货管理等内部管理工作,提升资金使用效率,另一方面将结合不同阶段的经营状况和发展需求,合理利用上市公司平台,通过向金融机构申请授信、资本市场融资等多种渠道进行资金筹措,以保障公司日常经营发展及投资项目的资金需求。

(四)可能面对的风险

1、国内外宏观经济波动和下游行业周期变化风险

公司产品主要应用于光伏新能源、汽车、电子、轨道交通、机械、环保等工业领域,这些行业受到宏观经济波动的影响较大。除国内业务拓展外,近年来公司外贸业务也增长迅速,国际贸易环境的变化将一定程度影响公司外贸业务的持续发展。尽管公司目前主营业务所处市场发展趋于良性循环,但国际贸易环境更趋复杂严峻和不确定,国内经济面临的挑战增加,下行压力加大。如果国际贸易摩擦加剧,国内宏观经济增长不及预期或下游行业出现周期性变化,行业政策重大调整,对公司下游行业的生产状况产生不利影响,也将影响公司产品的市场需求,对公司生产经营业绩造成影响。

公司将持续关注国际政治经济环境、国内宏观政策、经济形势和市场动向,及时做出准确判断和科学决策,紧抓进口替代和行业整合机遇,不断提高自主创新能力,研究开发高端产品,深化与战略大客户合作,提升客户和产品结构层次;当下游个别行业出现波动时,及时调整经营策略,集中资源加大对其他行业的开发力度,及时开拓新兴领域和市场,降低业绩对单一行业的过度依赖风险。

2、原材料价格波动风险

公司生产涉及的原材料众多,占生产成本的比重较大,近年来因国家环保监管趋严、部分原料厂家关停限产、全球经济通胀加剧等因素影响,基础化工原材料价格阶段性普遍上涨,公司主要原材料107硅橡胶等化工原料的价格受上游原料价格和市场供需关系影响,呈现不同程度的波动。如果未来原材料的市场价格波动较大,则不利于公司的生产预算及成本控制,将对公司经营业绩产生一定影响。

公司一方面加强与供应商战略合作,优化供应商结构,实行重点原材料集中统筹采购、个性原材料地方采购相结合,发挥规模采购优势,有效控制原料成本;一方面关注原材料价格波动趋势,根据市场趋势调整采购周期,规范采购计划管理,降低原材料价格波动风险。

3、市场竞争风险

胶粘剂行业是一个充分竞争的行业,尽管近年来行业内集中度有所提高,但国内生产胶粘剂的企业数量仍较多、市场集中度较低,且世界知名品牌跨国公司通过在国内建立合资企业或生产基地降低生产成本,在市场占有率和技术研发上占有明显的竞争优势,将使公司面临一定的市场竞争风险。

经过多年的技术积累,公司已掌握部分细分领域内国际、国内先进技术,部分产品在应用领域和技术指标上均达到了国际竞争对手水平,部分产品性能甚至优于进口产品,各类主要产品在各自细分行业

中的市场占有率名列前茅。公司将继续强化技术研发、品牌和销售网络建设、产品质量、生产规模、服务响应度等优势,持续提高公司产品的市场竞争力,在各个应用领域逐渐实现进口替代,抢占市场份额。

4、财务风险

受行业因素影响,公司应收账款和存货余额可能随着公司业务规模的扩大而有所增加,虽然公司应收账款回收风险较小,并且也按照审慎原则计提了坏账准备,但较大金额的应收账款和存货将影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量,给公司营运资金带来一定的压力。同时公司近年来在多地投资扩建产能,项目建设也面临一定资金筹措压力,未来宏观经济、市场形势、行业政策等变化可能对项目预期收益的实现带来不确定性影响,投资可能存在实现效益不及预期的风险。

公司采取多种措施应对和降低财务风险:对应收账款坏账风险进行充分预估,按信用等级进行客户管理,提前采取针对性的预防措施,控制风险;合理制订回款计划,将回款、应收账款上限作为各销售团队的关键业绩指标进行周期考核;对超过回款期的应收账款加大催收力度,必要时采取法律措施;合理调整应付账款账期;规范销售、生产、采购计划管理流程,提高销售计划准确率和库存周转效率;合理规划公司经营、投资等所需资金的预算、筹措和支出,按项目实施周期逐步投入,减轻资金压力;充分发挥技术研发优势,加强市场开拓力度,使新增产能有效释放并提升公司效益。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2023年03月17日公司及子公司上海回天会议室电话沟通机构中信证券、申万宏源证券、国金证券、民生证券、海通证券、长江证券、浙商证券、兴全基金、嘉实基金、惠升基金等机构的研究员、基金经理代表公司公告了《关于公司控股股东之一致行动人被采取强制措施的提示性公告》,公司与会领导就相关情况及公司经营情况向参会投资机构做了说明。巨潮资讯网:《投资者关系活动记录表》编号:2023-01
2023年04月26日子公司上海回天会议室实地调研机构中信证券、申万宏源证券、海通证券、中金公司、光大证券、民生证券、国泰君安证券、嘉实基金、招商基金等60余家机构和个人投资者代表公司领导介绍了公司基本情况、2022年度及2023年一季度经营业绩情况、公司业务布局等,并对机构投资者关心的问题进行了交流回复。巨潮资讯网:《投资者关系活动记录表》编号:2023-02
2023年04月26日公司及子公司上海回天会议室电话沟通机构申万宏源证券、腾跃基金、银华基金、中金公司、嘉实基金、招商基金、天弘基金、惠升基金、华安证券、南京证券等约 30 家机构投资者代表
2023年全景网“投资者关系互动网络平个人个人投资者针对公司2022年巨潮资讯
04月27日平台”(https://ir.p5w.net)台线上交流度经营情况、财务状况及未来发展规划等投资者普遍关注的问题进行了线上交流回复。网:《投资者关系活动记录表》编号:2023-03
2023年08月25日公司及子公司上海回天会议室电话沟通机构中信证券、申万宏源证券、国海证券、浙商证券、中金公司、兴全基金、腾跃基金、嘉实基金、南方基金、华夏基金、英国保诚资管、招商基金、广发基金、融通基金、银华基金、中欧基金、汇添富基金、诺德基金等100余家机构投资者代表公司领导对2023年半年度主要财务数据及各主要业务领域经营情况进行了解读,并对投资者关心的问题进行了交流回复。巨潮资讯网:《投资者关系活动记录表》编号:2023-04
2023年10月30日公司及子公司上海回天会议室电话沟通机构申万宏源证券;中信证券;海通证券;国海证券;东北证券;长江证券;国泰君安证券;光大证券;中金公司;财信证券;平安证券;太平洋证券;东吴证券;天弘基金;浦银安盛基金;广发基金等100家机构投资者代表公司领导对2023年三季度主要经营情况进行了解读,并对投资者关心的问题进行了交流回复。巨潮资讯网:《投资者关系活动记录表》编号:2023-05

十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”)《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》(以下简称“《规范运作指引》”)等法律法规要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度并严格执行,促进公司规范运作,持续提升公司治理水平。公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》《规范运作指引》等要求。

(一)控股股东与公司

公司控股股东及实际控制人严格按照法律法规的要求规范自身行为,公司的重大决策均由股东大会或董事会依法作出,没有出现控股股东及实际控制人直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动、损害公司及其他股东权益的情况,没有发生占用公司资金、要求公司为其提供担保等情形。

(二)股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》《规范运作指引》和《公司章程》《公司股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,确保全体股东享有平等地位,对公司决策事项进行参与和表决。报告期内,公司共召开三次股东大会,股东大会均由公司董事会召集、召开,公司在会议召开时采用现场投票和网络投票相结合的方式,为股东参加股东大会提供便利,就涉及影响中小投资者利益的重大事项,对中小投资者表决情况单独计票,并公开披露计票结果,确保所有股东尤其是中小股东能充分行使自己的权利。通过聘请律师出席见证保证了会议召集、召开和表决程序的合法性。

(三)董事和董事会

公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》和《独立董事制度》等法律法规及公司制度开展工作。公司董事会成员产生程序合法有效,董事均具有履行职务所必需的专业知识、技能和素质,任职资格符合有关法律、法规、章程等的要求。报告期内,公司共召开十次董事会,董事会会议严格按照《董事会议事规则》召开,董事会能够按照法律、法规和《公司章程》的规定行使职权。公司董事会按照《规范运作指引》的要求,下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会四个专门委员会,各专门委员会均按照规范行使职权,报告期内,公司共召开专门委员会会议九次。

(四)监事和监事会

公司严格按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》等要求为监事正常履行职责提供必要的协助,并采取措施保障监事的知情权;公司监事会由3名成员组成,其中职工代表监事1名,监事的推荐、选举和产生程序符合相关法律、法规的要求,监事会成员具备合理的专业结构,能够独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和检查。报告期内,公司共召开七次监事会,监事会按《监事会议事规则》等有关规定开展工作、召开会议,认真履行职责,对相关事项进行核查并发表意见,维护公司及股东的合法权益。

(五)公司治理制度的健全和完善

公司严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上市规则》《规范运作指引》等法律法规、规范性文件的要求,已制定了较为健全的公司治理制度,在公司内部管理和控制实践中予以贯彻执行,并根据监管规则修改情况,结合公司实际不断进行完善。报告期内,公司修订了《公司章程》《委托理财管理制度》两项公司治理制度。

(六)绩效评价与激励约束机制

公司严格按照《公司法》《公司章程》等的要求,建立和完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。公司高级管理人员的聘任,严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行。公司董事会设立了薪酬与考核委员会,制定高级管理人员的薪酬方案,根据公司实际经营指标完成情况以及高级管理人员的工作业绩,对高级管理人员进行年度绩效考核。

(七)利益相关者

公司已建立和完善内部管理制度,确保银行及其他债权人、职工、客户、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利;在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时,公司非常注重所在地区的福利、环境保护、公益事业等问题,重视公司的社会责任并切实践行。

(八)信息披露与透明度

公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》《上市规则》等有关法律法规及公司《信息披露管理制度》的规定,加强信息披露事务管理,履行信息披露义务,指定董事会秘书负责信息披露工作。公司指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站,指定《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》作为公司信息披露的报纸,真实、准确、及时、完整地披露信息,确保所有投资者公平获取公司信息。公司按照《投资者关系管理制度》的要求,通过多种渠道,加强与投资者的沟通,促进投资者对公司的了解。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司控股股东及实际控制人严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作,在业务、资产、人员、机构和财务等方面与公司相互独立,公司拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统,具备面向市场自主经营的能力。

1、公司业务独立。公司具备独立、完整的产供销系统,拥有独立的决策和执行机构,并拥有独立的业务系统;独立地对外签署合同,独立采购、生产并销售其生产的产品;具有面向市场的自主经营能力;公司控股股东及其控制的其他企业没有从事与公司相同或相近的业务。

2、公司的资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权和使用权,与控股股东及其他关联方间资产相互独立,其资产具有完整性。

3、公司的人员独立。公司已建立独立的劳动、人事及薪资管理体系,拥有独立的经营管理团队;公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、核心技术人员等均专职在公司工作,未有在控股股东及实际控制人兼职或领取报酬的情况。

4、公司机构独立。公司建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构,制定了完善的岗位职责和管理制度,各部门按照规定的职责独立运作;拥有独立、健全的法人治理结构,并严格按照《公司法》《公司章程》的规定独立开展各项治理活动。

5、公司财务独立。公司有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度;配备了专职的财务会计人员,独立进行会计核算和财务决策。公司开设有独立的银行账号,并依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年第一次临时股东大会临时股东大会28.02%2023年02月15日2023年02月15日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《2023年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-09)
2022年年度股年度股东大会26.78%2023年05月2023年05月巨潮资讯网
东大会09日09日(www.cninfo.com.cn):《2022年年度股东大会决议公告》(公告编号:2023-43)
2023年第二次临时股东大会临时股东大会18.13%2023年09月11日2023年09月11日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《2023年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2023-79)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
章力40董事现任2014年07月01日2025年01月06日8,088,6002,426,58010,515,1802022年度权益分派
董事长、总经理现任2022年01月06日2025年01月06日
王争业53董事现任2012年10月12日2025年01月06日1,416,176424,8531,841,0292022年度权益分派
副总经理现任2022年01月06日2025年01月06日
史襄桥53董事现任2010年12月21日2025年01月06日3,064,536919,3613,983,8972022年度权益分派
冷金洲44董事、副总现任2015年07月102025年01月066,0001,8007,8002022年度权益
经理分派
赵勇刚45董事现任2022年01月06日2025年01月06日1,669,696500,9092,170,6052022年度权益分派
史学林41董事现任2022年01月06日2025年01月06日59,40017,82077,2202022年度权益分派
副总经理现任2019年01月14日2025年01月06日
朱怀念58独立董事现任2019年01月14日2025年01月06日00
刘浩45独立董事现任2021年04月29日2025年01月06日00
李燕萍58独立董事现任2022年01月06日2025年01月06日00
程建超48监事会主席现任2022年01月06日2025年01月06日1,070,000321,0001,391,0002022年度权益分派
韩胜利44监事现任2022年01月06日2025年01月06日00
陈慧敏35职工代表监事现任2022年01月06日2025年01月06日00
韩林46副总经理现任2017年03月28日2025年01月06日00
李国朋52副总经理现任2022年01月06日2025年01月06日00
张立伟46副总经理现任2022年01月06日2025年01月06日00
石长银43财务总监现任2022年01月06日2025年01月06日00
章宏建64董事会秘书现任2014年08月15日2025年01月06日10,0003,00013,0002022年度权益分派
合计------------15,384,408004,615,32319,999,731--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 ?不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)非独立董事

章力先生,中国国籍,无境外居留权,金融学硕士学位。曾任海通证劵股份有限公司投资银行部业务经理,2011年加入公司,历任上海回天生产部副主任、战略发展部主任、丙烯酸酯项目组长、上海回天销售负责人、公司资本战略中心执行总裁。2014年至2022年1月任公司董事、副总经理,现任公司董事长、总经理。

王争业先生,中国国籍,无境外居留权,工科学士。曾任湖北汽车蓄电池厂工艺工程师、武汉红桃K集团西南销售公司重庆大区经理、湖北回天营销总监、广州回天总经理、上海回天总经理,主管公司市场营销、策划工作。2012年10月起任公司董事、副总经理,2013年12月至2022年1月任公司总经理,现任公司董事、副总经理。

史襄桥先生,中国国籍,无境外居留权,大专学历。历任公司汽车化学品事业部业务经理、西南部部长、生产中心副总经理、聚氨酯事业部副总经理、广州回天工厂厂长、湖北生产基地总裁、湖北工厂厂长,现任广州回天公司总经理、工厂厂长。2010年12月起任公司董事。

冷金洲先生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,2002年起历任公司业务经理、销售部长、汽化事业部营销总监、广州回天电子事业部总经理、运营中心总裁,现任公司供应链平台总裁,2015年7月起任公司副总经理,2019年1月起任公司董事。

赵勇刚先生,中国国籍,无境外居留权,理科学士学位。历任公司技术部课题组组长、公司技术部一部部长、广州回天总工程师、广州回天副总经理兼总工程师、公司技术总监、研发平台总裁,现任公司产品线平台总裁。2012年10月至2022年1月任公司副总经理,2022年1月起任公司董事。

史学林先生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,已通过国家司法考试,2012年起历任公司业务经理、新能源事业部销售部长、光伏事业部总裁,现任公司新能源汽车事业部总裁。2019年1月起任公司副总经理,2022年1月起任公司董事。

(二)独立董事

朱怀念先生,武汉大学法学博士。现任上海对外经贸大学副教授、硕士生导师,中国国际经济法学会理事、上海上正恒泰律师事务所兼职律师,主要研究领域为国际投融资法、国际经济法理论和实务,是国内较早从事国际项目融资法研究的专家。2019年1月起任本公司独立董事。

刘浩先生,上海财经大学会计学院管理学(会计学)博士,现任上海财经大学会计学院教授、博士生导师,现兼任财政部第四届企业会计准则咨询委员会委员。刘浩教授对企业会计准则和公司治理有深入研究,研究成果发表在《经济研究》《管理世界》《会计研究》等国内权威学术期刊。现兼任皖通高速、肇民科技等上市公司独立董事。2021年4月起任本公司独立董事。

李燕萍女士,世界经济专业博士研究生、博士,中共党员、民建会员。武汉大学人力资源管理专业二级教授、博士生导师,教育部新世纪人才、国家社科重大攻关项目首席专家、湖北省特殊人才津贴、武汉大学珞珈特聘教授;兼任教育部高等学校工商管理类学科专业教学指导委员会委员、中国人力资源开发研究会副会长、中国管理现代化研究会组织行为与人力资源管理专业委员会副主任委员、湖北省人力资源学会副会长、湖北省就业促进会副会长、湖北省妇女人才促进会副会长等学术职务;还兼任湖北省人大常委会第十四届常委会委员、民建湖北省第九届委员会副主委、民建武汉大学第四届委员会主委。1986年7月至今任教于武汉大学,长期从事战略人力资源管理、创新人才与产学研合作、科技人才及其政策研究。曾任武汉大学管理学院经济管理系副主任、商学院院长助理、商学院工商管理系副主任、主任,武汉大学MBA教育中心副主任,经济与管理学院副院长、常务副院长;2019年1月至2021年1月担任宜昌市人民政府副市长、党组成员(挂职)。现兼任力源信息独立董事。2022年1月起任本公司独立董事。

(三)监事

程建超先生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,清华大学MBA研修班结业,中共党员。曾任公司西南、东北大区部长、市场部部长、汽化事业部总经理、湖北生产基地总裁、广州回天工厂厂长,现任宜城回天公司总经理、工厂厂长。2014年3月至2022年1月任公司副总经理,2022年1月起现任公司监事。

韩胜利先生,中国国籍,无境外居留权,武汉大学应用化学专业,理科学士学位。曾任江苏双登电源有限公司研发工程师、闻远(武汉)新材料有限公司研发工程师,2006年3月起历任公司研发课题组长、湖北生产基地技术总工、公司产品开发总监、湖北生产基地总工程师、新能源汽车事业部副总裁,现任公司战略发展部主任。2022年1月至今任公司监事。

陈慧敏女士,中国国籍,无境外居留权,大学本科学历,中共党员。曾任《粘接》杂志社记者、编辑、主任,公司资本战略中心管理部副主任,现任公司投关经理。2022年1月至今任公司职工代表监事。

(四)其他高级管理人员

韩林先生,中国国籍,无境外居留权,本科学历,中共党员,曾任襄阳泰和电气有限公司技术员、部门经理,2001年起历任公司销售经理、工业业务华北大区部长、西南大区部长、总裁秘书、广州回天营销总监、上海回天营销总监、工业事业部总经理、行政中心主任、湖北工厂厂长,现任公司通用事业部总裁,2017年3月起任公司副总经理。

李国朋先生,中国国籍,无境外居留权,硕士学历,清华-澳国立管理硕士班毕业。1993年-1998年在北京化工集团染料厂先后任技术员、技术主任,1999年-2017年在北京天山新材料技术有限公司先后担任质量部长、制造部部长、供应链总监,2017年-2018年在上海晶华胶粘新材料股份有限公司担任副总经理。2018年加入公司,曾担任湖北工厂厂长、供应链总裁,现任公司供应链平台制造总经理。2022年1月起任公司副总经理。

张立伟先生,中国国籍,无境外居留权,2006年获中科院化学所高分子物理与化学专业博士,2008年结束德国美因茨大学博士后工作回国。博士及博士后期间主要从事高分子合成方法及梳状、星形分子研究。随后在汉高股份有限公司历任研发工程师、研发经理职位,从事有机硅方向新固化体系研究及高折树脂合成与配方研究。2014年进入优链新材料(上海)有限公司任研发总监,从事汽车用EVA、环氧等发泡材料、复合材料、胶粘材料研究。2019年进入上海回天新材料有限公司任研发专家,主要主持导热、导电项目开发。曾担任公司研究院院长,现任公司光伏研究院院长。2022年1月起任公司副总经理。

石长银先生,中国国籍,无境外居留权,大学本科学历,注册会计师,中共党员。曾任东风汽车紧固件有限公司计划财务部副部长、东风康明斯发动机有限公司财务经理,2011年起历任公司财务部长、财务总监助理、财务副总监,2022年1月起任公司财务总监。

章宏建先生,中国国籍,无境外居留权,中南财经政法大学法律本科毕业;中国人民大学工商管理(MBA)高级研修班结业;高级经营师、高级经济师。曾任湖北省纺织工业学校讲师;湖北襄棉集团法律顾问、人事部部长;北京时代光华管理咨询公司管理咨询师、高级培训师等。2014年8月至今任公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
朱怀念上海对外经贸大学副教授、硕士生导师
朱怀念上海上正恒泰律师事务所兼职律师
刘浩上海财经大学会计学院教授
刘浩安徽皖通高速公路股份有限公司独立董事2017年08月17日
刘浩上海肇民新材料科技股份有限公司独立董事2019年05月28日
刘浩上海治臻新能源股份有限公司(未上市)独立董事2021年11月01日
刘浩上海雪榕生物科技股份有限公司独立董事2017年08月25日2023年08月23日
李燕萍武汉大学经济与管理学院工商管理学科人力资源管理二级教授、博士生导师
李燕萍武汉力源信息技术股份有限公司独立董事2021年11月30日
章力上海瀚谊商务咨询有限公司法定代表人、执行董事2020年06月17日2024年03月22日
王争业上海聚车信息科技有限公司董事2016年04月25日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况公司董事会薪酬委员会负责制定董事、高级管理人员的薪酬方案。公司董事、监事报酬由股东大会决定,高级管理人员报酬由董事会决定。公司董事、监事、高级管理人员报酬实行年薪制,在公司履职的董事、监事和高级管理人员的报酬依据公司有关薪酬管理制度确定并实施,薪酬及考核与其具体管理职责、公司的经营业绩和个人绩效相结合。独立董事津贴根据股东大会决议标准实施。本期实际支付董事、监事和高级管理人员报酬总额为1058.58万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
章力40董事长、总经理现任106.57
王争业53董事、副总经理现任81.91
史襄桥53董事现任80.4
冷金洲44董事、副总经理现任68.98
赵勇刚45董事现任66.49
史学林41董事、副总经理现任91.89
朱怀念58独立董事现任12
刘浩45独立董事现任12
李燕萍58独立董事现任12
程建超48监事会主席现任63.92
韩胜利44监事现任69.25
陈慧敏35职工代表监事现任22.61
韩林46副总经理现任87.21
李国朋52副总经理现任60.66
张立伟46副总经理现任93.63
石长银43财务总监现任74.74
章宏建64董事会秘书现任54.32
合计--------1,058.58--

其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第九届董事会第九次会议2023年01月30日2023年01月31日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《第九届董事会第九次会议决议公告》(公告编号:2023-02)
第九届董事会第十次会议2023年03月20日2023年03月20日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《第九届董事会第十次会议决议公告》(公告编号:2023-17)
第九届董事会第十一次会议2023年04月17日2023年04月18日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《第九届董事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2023-25)
第九届董事会第十二次会议2023年04月19日2023年04月19日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《第九届董事会第十二次会议决议公告》(公告编号:2023-38)
第九届董事会第十三次会议2023年04月25日审议通过公司2023年一季度报告
第九届董事会第十四次会议2023年07月20日2023年07月20日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《第九届董事会第十四次会议决议公告》(公告编号:2023-61)
第九届董事会第十五次会议2023年08月15日2023年08月15日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《第九届董事会第十五次会议决议公告》(公告编号:2023-66)
第九届董事会第十六次会议2023年08月24日2023年08月25日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《第九届董事会第十六次会议决议公告》(公告编号:2023-69)
第九届董事会第十七次会议2023年10月27日2023年10月28日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《第九届董事会第十七次会议决议公告》(公告编号:2023-86)
第九届董事会第十八次会议2023年11月09日2023年11月09日巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn):《第九届董事会第十八次会议决议公告》(公告编号:2023-92)

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
章力1064003
王争业1064003
史襄桥10010003
冷金洲1036103
赵勇刚1064003
史学林1055003
朱怀念1019003
刘浩1019003
李燕萍1019003

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司对董事提出的相关建议进行了认真落实。公司董事履职情况的具体内容详见公司《2023年度董事会工作报告》。

报告期内,公司全体董事勤勉尽责,严格按照中国证监会和深圳证券交易所的相关规定以及《公司章程》《董事会议事规则》等制度开展工作,高度关注公司规范运作和经营情况,根据公司的实际情况,对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见,经过充分沟通讨论,形成一致意见,并坚决监督和推动董事会决议的执行,确保决策科学、及时、高效,维护公司和全体股东的合法权益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
董事会审计委员会刘浩、朱怀念、李燕萍、史襄桥、冷金洲42023年04月17日1、审议《公司2022年度财务报告》;2、审议《公司2022年度财务决算报告》;3、审议《公司2023年度财务预算报告》;4、审议《公司2022年度内部控制评价报告》;5、审议《公司2022年度内部审计工作报告及2023年内部审计工作计划》; 6、审议《关于2022年度募集资金存放与使用情况的专项报告》;7、审议《关于续聘会计师事务所的议案》。1、在外部形势不利的情况下,公司经营层克服种种困难、整合资源、团结协作,取得了一定成绩,推动了公司健康稳定发展,为下年度经营战略实践创造了坚实基础。2、2022年度公司内控无重大缺陷,符合监控标准。3、公司可转债发行募集资金8.5亿元,已使用募集资金3.12亿,具体分别对广州回天通信电子新材料扩建项目、年产5.1万吨锂电池电极胶粘剂项目及时投入使用和补充公司流动资金,募集资金的使用与管理规范。董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所相关规定及公司《审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作制度》等要求,认真履行年度财务信息及会计报表的审阅和监督工作,履行对内部控制的指导和监督职责,对公司募集资金使用等规范运行进行监督审查,审核年度财务预决算、续聘会计师事务所、内部审计情况等事项,审计委员会勤勉尽责,认真履行了监督、核查职责。
2023年04月25日审议《关于公司2023年第一季度报告的议案》审计委员会对公司在经济低迷形势下持续保持增长给予充分肯定,对其间创造的业绩表达赞许。
2023年08月24日1、审议《公司2023年半年度财务报告》;2、审议《公司2023年半年度内部审计工作报告》;3、审议《公司2023年半年度募集资金存放与使审计委员会认为公司内审上半年持续加强内控专项管理建设,有效地杜绝了公司治理中的漏洞,及时维护了经营活动,同时公司内审进一步优化管理制度,有效促进了经营活动
用情况的专项报告》。与质量。
2023年10月26日1、审议《关于公司2023年第三季度报告的议案》;2、审议《公司2023年第三季度内部审计工作汇报》。1、公司三季度业绩增长收窄,多由原材料价格持续低位及下游客户市场需求减弱所致,公司经营团队克服困难,稳定了产销形势,经营质量持续提升。2、公司三季度对多项经营管理事项进行了专项审计,完善了制度建设、纠正了工作细节缺陷、助力危债清收处理、推进公司基建专项审计监督等,审计工作较上年有新的提升,后期将持续保持,更好地服务经营发展。
董事会薪酬与考核委员会朱怀念、刘浩、李燕萍、史学林、史襄桥22023年04月17日审议《关于公司2022年度董事、高级管理人员薪酬情况的议案》薪酬与考核委员会建议公司建立完善稳定的薪酬管理制度,包括进一步明确激励与约束相对应的履职原则,可参照公司同行业董事、高管薪酬的平均水平,支持公司发展。薪酬与考核委员会依据公司年度经营目标完成情况,董事、高级管理人员分管工作范围、主要职责及完成情况,对公司董事及高管人员进行考核评价,审查董事及高管人员薪酬情况。
2023年07月20日审议《关于第三期员工持股计划预留份额分配的议案》
董事会战略委员会章力、李燕萍、刘浩、王争业、赵勇刚32023年01月30日审议《关于在合肥投资建设回天新能源新材料技术产业园项目的议案》战略委员会对公司在合肥投资建设回天新能源新材料技术产业园事项进行了审核。
2023年03月20日审议《关于回购公司股份方案的议案》战略委员会认为制度回购公司股份方案是基于对公司价值的认可和未来发展前景的信心,以维护广大股东利益,增强投资者信心,对进一步完善公司长效激励机制、促进公司健康稳定发展具有正面作用。
2023年08月15日审议《关于在越南投资建设光伏背板项目的议案》战略委员会对越南项目设立条件、优势资源、境外汇率风险等进行了充分讨论,一致认为项目可行,建议抓紧实施。战略委员会对公司在越南投资建设光伏背板项目的事项进行了审核。

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)414
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)1,329
报告期末在职员工的数量合计(人)1,821
当期领取薪酬员工总人数(人)1,821
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员833
销售人员313
技术人员385
财务人员42
行政人员248
合计1,821
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士17
硕士132
本科493
大专411
高中、中专及以下768
合计1,821

2、薪酬政策

公司已建立了公平合理的分配体系与科学有效的激励机制,根据所在区域的发展状况,提供有竞争力的薪酬,根据不同层级、业务单元(技术、行政、营销等)、岗位特点建立了对应的薪酬标准。根据各岗位工作方式和工作性质不同,员工薪酬结构从整体上包含下列单元:(1)固定部分:岗位工资、工龄工资;(2)浮动部分:主要包括绩效工资、项目专项奖金;(3)其他:主要包括补贴、津贴、加班工资。薪酬与绩效考核、公司整体经营业绩有机结合,员工、部门均设置关键考核指标进行量化考核。公司还建立了合理的薪酬调整机制,每年均会定期或不定期对员工进行调薪。为更好鼓励员工响应公司业务或管理需要,接受异地外派,公司根据员工职级和派遣地区为员工提供相应的驻外津贴和生活补贴。

公司建立了人才长效激励机制,近年来通过资管计划持股平台、员工持股计划等形式,持续进行核心管理团队和骨干员工的激励,配合公司中长期发展需要,提供有力的人才支撑。

3、培训计划

公司以“专业务实、持续学习、艰苦奋斗、积极乐观、组织协同、沟通影响”为回天人才素质模型

六大因子,制定《员工培训管理制度》,建立了基于任职资格、培训授证、同根而生、相辅相成的回天学院培训体系,以不断地使员工获得知识,提升员工的素质和技能,增强绩效,帮助员工实现个人职业生涯,推进公司实施企业战略、提升企业竞争优势的来源、精细化管理、智能化建设,满足公司可持续发展的需要。针对不同阶段、不同职级的员工,公司开展分层分级培训,帮助新员工尽快适应职场、老员工打破发展瓶颈、管理层打磨领导力提升。从企业文化到实战技能,公司通过线上学习平台、线下特训班(营),长期培训与即时培训相结合的方式,对企业经营进行全方位赋能,为在职员工提供通用能力培训、专业能力培训、领导力提升等各类培训,通过培训以文化力凝聚团队人心、胜任力锻造优秀干部、领导力打造良将如云。 2024年,公司将继续深化“发证、赋能”两大培训职能,提升员工整体素质和技能水平。在人才培育、知识沉淀和文化传播这三个方面进一步聚焦,重点开展领导力初级班(中基层人才)、回天三能案例集打造、大客户管理、礼仪官特训营、内训师高阶班等专项培训。通过多维培训和梯度建设的方式,完善现有的内部发证体系,实现企业人才加速成长,持续助力企业发展。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用 经公司第九届董事会第十一次会议和2022年度股东大会审议通过,公司2022年度利润分配方案为:

以公司实施2022年年度权益分配方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专用账户中的回购股份为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.50元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配;同时,以资本公积金向全体股东每10股转增3股。2020-2022年度,公司以现金分红方式(含回购股份等其他方式)累计分配利润为105,916,630.35 元,占最近三年实现的年均可分配利润的43.1%。公司董事会认为:公司2022年度利润分配预案是基于公司目前经营环境及未来发展的需要,不存在损害公司股东利益的情形,符合相关法律法规的规定,符合《公司章程》、股东回报规划等规定的利润分配政策,公司独立董事发表了同意的独立意见。

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措:不适用
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)539,721,680
现金分红金额(元)(含税)53,972,168.00
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)108,339,891.13
现金分红总额(含其他方式)(元)162,312,059.13
可分配利润(元)298,585,789.49
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经第九届董事会第二十次会议决议,根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》等的规定,考虑到公司2024年度有重大资金支出计划,拟定的2023年度利润分配预案为:以公司实施2023年年度权益分配方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专用账户中的回购股份为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),不送红股,不转增股本,剩余未分配利润结转以后年度分配。2021-2023年度,公司以现金分红方式(含回购股份等其他方式)累计分配利润为268,228,689.48元,占最近三年实现的年均可分配利润的98.41%。本次利润分配预案是基于公司目前经营环境及未来发展的需要,不存在损害公司股东利益的情形,符合相关法律法规的规定,符合《公司章程》、股东回报规划等规定的利润分配政策,尚需提交公司年度股东大会审议。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

不适用董事、高级管理人员获得的股权激励

□适用 ?不适用

高级管理人员的考评机制及激励情况不适用

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围员工人数持有的股票总数(股)变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
第二期员工持股计划(公司或公司控股子公司的董事<不含独立董事>、监事、高级管理人员、核心技术人员、核心业务人员以及经董事会认定对公司发展有卓越贡献的核心骨干员工或关键岗位员工)2653,394,832报告期内公司实施2022年度权益分派,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,股票总数由2,611,409股增加为3,394,832股。0.61%员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式
第三期员工持股计划(公司的董事<不含独立董事>、监事、高级管理人员、公司及控股子公司中层管理人员、核心骨干员工<包括研发、销售、生产、管理等>以及经董事会认定对公司发展有卓越贡献的核心技术人员、核心业务人员或关键岗位员工)29911,681,364报告期内公司实施2022年度权益分派,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,股票总数由14,372,865股增加为18,684,724股。2023年7月7日,公司第三期员工持股计划第一个锁定期届满,截至报告期末解锁股数7,003,360股已通过集中竞价和大宗交易方式售出。2.09%员工合法薪酬、自筹资金以及法律法规允许的其他方式

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数(股)报告期末持股数(股)占上市公司股本总额的比例
章力董事长、总经理291,250307,1250.05%
王争业董事、副总经理291,250307,1250.05%
史襄桥董事177,000152,1000.03%
冷金洲董事、副总经理241,250268,1250.05%
赵勇刚董事241,250268,1250.05%
史学林董事、副总经理241,250248,6250.04%
韩林副总经理241,250248,6250.04%
李国朋副总经理186,000163,8000.03%
张立伟副总经理230,000234,0000.04%
石长银财务总监165,000169,0000.03%
章宏建董事会秘书100,000136,5000.02%
程建超监事会主席172,500146,2500.03%
韩胜利监事202,500185,2500.03%
陈慧敏职工代表监事59,60067,0800.01%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用 □不适用

1、报告期初,公司第二期员工持股计划持有公司股份2,611,409股。2023年5月22日,因公司实施2022年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,第二期员工持股计划持有公司股份增加至3,394,832股。根据第二期员工持股计划草案,本员工持股计划所获标的股票分三期解锁,2023年9月25日,本员工持股计划第三个锁定期届满,所持股份全部解锁。

报告期内,第二期员工持股计划管理委员会第二十七次会议审议通过《关于第二期员工持股计划参与转融通证券出借业务的议案》,本员工持股计划实施了证券出借。截至报告期末,第二期员工持股计划出借股份余额为0,持有公司股份3,394,832股,占公司总股本的0.61%。

2、公司实施第三期员工持股计划,于2022年7月通过非交易过户方式获得公司回购专用账户内已回购且拟用于股权激励或员工持股计划的股份共计14,372,865股,占公司目前总股本的3.34%。报告期初,公司第三期员工持股计划持有公司股份14,372,865股。2023年5月22日,因公司实施2022年度权益分派方案,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,第三期员工持股计划专户持有股份增加至18,684,724股。

根据第三期员工持股计划草案,本员工持股计划第一个锁定期于2023年7月7日届满,解锁分配的权益份额占本员工持股计划持有权益总额的40%(不含预留份额),对应股票数量为7,003,360股,截至报告期末,前述解锁股份已通过集中竞价和大宗交易方式售出,剩余实际持股数量为11,681,364股,占公司总股本的2.09%,受让方与上市公司5%以上股东、实际控制人不存在关联关系或者一致行动关系。

报告期内,第三期员工持股计划管理委员会第七次会议审议通过《关于第三期员工持股计划股份出借的议案》,本员工持股计划实施了证券出借,截至报告期末,第三期员工持股计划出借股份数量为

788.1万股,剩余持股数为3,800,364股。截至本报告披露日,本员工持股计划出借股份余额为0。报告期内股东权利行使的情况

2023年2月15日,公司第二期员工持股计划、第三期员工持股计划参与了2023年第一次临时股东大会的投票,审议了《关于在合肥投资建设回天新能源新材料技术产业园项目的议案》,投票结果为同意。

2023年5月9日,公司第二期员工持股计划、第三期员工持股计划参与了2022年年度股东大会的投票,审议了《公司2022年度董事会工作报告》《公司2022年度监事会工作报告》《公司2022年年度报告和摘要》《公司2022年度财务决算报告》《公司2022年度利润分配预案》《关于2023年度公司(含子公司)融资规模和为子公司担保额度的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》等7项议案,投票结果为同意。

报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明?适用 □不适用

1、报告期内,第二期员工持股计划持有人中10人因离职等情形,由管理委员会指定的受让人受让其认购份额,受让方与上市公司5%以上股东、实际控制人不存在关联关系或者一致行动关系,相关处置符合员工持股计划的约定。参与认购的公司其他董事、监事、高级管理人员持股份额未发生变化。截至报告期末,第二期员工持股计划持有人总数为265人。

2、2023年7月20日,公司第九届董事会第十四次会议审议通过了《关于第三期员工持股计划预留份额分配的议案》,截止报告期末,已有20人完成预留股份合计877,500股的认购,认购价格为预留受让价格加资金占用期间的利息。本次预留份额受让后,第三期员工持股计划剩余预留股份数量为298,824股。报告期内,第三期员工持股计划持有人中19人因离职等情形,由管理委员会指定的受让人受让其认购份额,受让方与上市公司5%以上股东、实际控制人不存在关联关系或者一致行动关系,相关处置符合员工持股计划的约定。截至报告期末,第三期员工持股计划持有人总数为299人。员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用 ?不适用

员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用 □不适用

在不考虑第二期、第三期员工持股计划对公司业绩的影响情况下,两期员工持股计划费用的摊销对两期员工持股计划存续期内公司净利润有所影响,其中,2023年度共计计提股份支付费用3691.26万元。若考虑第二期、第三期员工持股计划对公司发展产生的正向作用,员工持股计划将有效激发公司员工的积极性,提高经营效率。报告期内员工持股计划终止的情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定,遵循内部控制的基本原则,按公司实际情况,已基本建立健全了公司的内部控制制度体系,报告期内公司审计委员会、内部审计部门共同对公司内部控制管理进行监督与评价,切实提升公司规范运作水平,促进公司健康可持续发展。报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷,详见公司于2024年4月16日披露在巨潮资讯网的《2023年度内部控制评价报告》。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十六、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2024年04月16日
内部控制评价报告全文披露索引2024年4月16日刊登于巨潮资讯网的《湖北回天新材料股份有限公司2023年度内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准①重大缺陷:审计委员会和审计部门对公司财务报告的内部控制监督无效;公司董事、监事和高级管理人员舞弊;外部审计师发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制运行过程中未能发现该错报;其他可能导致公司严重偏离控制目标的缺陷。 ②重要缺陷:未按照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制程序;对于期末的财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷,虽未达到重大缺陷标准,但影响财务报告达到合理、准确的目标。 ③一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。①重大缺陷:公司决策程序导致重大失误;违反国家法律法规并受到重大处罚;重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果,或严重偏离公司战略目标、资产安全、经营目标及合规目标。 ②重要缺陷:公司决策程序导致重要失误;违反企业内部规章,形成较大金额损失;重要业务制度或系统存在缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果,或显著偏离公司战略目标、资产安全、经营目标及合规目标。 ③一般缺陷:公司决策程序效率不高;违反企业内部规章,但未形成损失;一般业务制度或系统存在缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会降低工作效率或效果,不太可能偏离公司战略目标、资产安全、经营目标及合规目标。
定量标准①重大缺陷:涉及资产、负债的会计差错金额大于等于最近一个会计年度经审计资产总额5%,且绝对金额大于等于1000万元;涉及净资产的会计差错金额大于等于最近一个会计年度经审计净资产总额5%,且绝对金额大于等于1000万元;涉及收入的会计差错金额大于等于最近一个会计年度经审计收入总额5%,且绝对金额大于等于1000万元;涉及利润的会计差错金额大于等于最近一个会计年度经审计净利润5%,且绝对金额大于等于1000万元;会计差错金额直接影响盈亏性质;经注册会计师审计对以前年度财务报告进行更正的,会计差错金额大于等于最近一个会计年度经审计净利润5%,且绝对金非财务报告内部控制缺陷的认定标准取决于内部控制缺陷对非财务报告目标实现的影响程度,这些目标包括战略目标、资产安全、经营目标及合规目标等。 ①重大缺陷:评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额大于或等于1000万元。 ②重要缺陷:评价期内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额小于1000万元,但大于等于500万元。 ③一般缺陷:评价期内因内部控制设
额大于等于1000万元。 ②重要缺陷:涉及资产、负债的会计差错金额大于等于最近一个会计年度经审计资产总额3%,且绝对金额大于等于500万元;涉及净资产的会计差错金额大于等于最近一个会计年度经审计净资产总额3%,且绝对金额大于等于500万元;涉及收入的会计差错金额大于等于最近一个会计年度经审计收入总额3%,且绝对金额大于等于500万元;涉及利润的会计差错金额大于等于最近一个会计年度经审计净利润3%,且绝对金额大于等于500万元。 ③一般缺陷:涉及资产、负债、净资产、收入、利润的会计差错金额未达到前述“重大缺陷定量标准”及“重要缺陷定量标准”的其他内部控制缺陷。计不健全或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额小于500万元。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准

报告期内,公司及子公司在日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》《中华人民共和国土壤污染防治法》等环境保护相关法律法规;严格执行《污水综合排放标准》(GB 8978)、《大气污染物综合排放标准》(GB 16297)、《合成树脂工业污染物排放标准》(GB 31572)、《涂料、油墨及胶粘剂工业大气污染物排放标准》(GB 37824)、《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348)、《土壤环境质量 建设用地土壤污染风险管控标准(试行)》(GB 36600)、《危险废物贮存污染控制标准》(GB 18597)、《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》(GB 18599)等环境保护相关国家及行业标准。环境保护行政许可情况公司及子公司严格执行排污许可制度,在规定范围内合法排污。

序号所有人许可证名称许可证内容发证单位发证日期有效期
1回天新材《排污许可证》(证书编号:91420000714693195A002Q)排污种类:废气、废水襄阳高新技术区行政审批局2023年1月12日2028年1月11日
2《城市排水许可证》(证书编号:襄高建排许字第2023020号)准予在许可范围内向城市排水管网及附属设施排放污水襄阳高新城乡建设局2023年6月8日2028年6月8日
3广州回天《排污许可证》(证书编号:9144011476190205X4002U)排污种类:废气、废水广州市生态环境局2023年9月11日2028年9月10日
4《城镇污水排入排水管网许可证》(证书编号:2023第131号)准予在许可范围内向城镇污水设施排放污水广州市花都区水务局2023年6月29日2028年6月28日
5上海回天固定污染源排污登记回执(登记编号:91310117631407042D001W)-中华人民共和国环境保护局2020年5月19日2025年5月18日
6《城镇污水排入排水管网许可证》(许可证编号:SJPX13975号)准予在许可范围内向城镇排水设施排放污水上海市松江区水务局2023年11月21日2028年11月20日
7常州回天固定污染源排污登记回执(登记编号:913204125753929309001Y)-中华人民共和国环境保护局2020年6月11日2025年6月10日
8《城镇污水排入排水管网许可证》(许可证编号:苏2019字第899号(B))核准常州回天在许可范围内向污南污水处理厂排放污水常州市武进区行政审批局2019年12月9日2024年12月8日
9宜城回天《排污许可证》(证书编号:91420684MA49159E35001U)排污种类:废气、废水襄阳市生态环境局宜城分局2023年1月11日2028年1月10日

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
回天新材水体污染物化学需氧量处理后达标排放1厂区东北污水排放口34.33mg/L350mg/L1.9839吨6.42吨未超标
回天新材水体污染物石油类(mg/L)处理后达标排放1厂区东北污水排放口--20mg/L----未超标
回天新材水体污染物五日生化需氧量处理后达标排放1厂区东北污水排放口8.26mg/L200mg/L0.4203吨--未超标
回天新材水体污染物总磷处理后达标排放1厂区东北污水排放口0.17mg/L3mg/L0.0125吨--未超标
回天新材水体污染物氨氮处理后达标排放1厂区东北污水排放口1.42mg/L30mg/L0.0272吨0.535吨未超标
回天新材水体污染物悬浮物处理后达标排放1厂区东北污水排放口8.67mg/L200mg/L0.4275吨--未超标
回天新材水体污染物PH值处理后达标排放1厂区东北污水排放口7.266-9----未超标
回天新材大气污染物颗粒物处理后达标排放7一车间废气排放口2个、四车间、五车间废气排放口、研发楼废气排放口3个2.9mg/m?、2.7mg/m?、2.3mg/m?、2.2mg/m?、2.8mg/m?、3.6mg/m?、2.5mg/m?20mg/Nm?1.3454吨--未超标
回天新材大气污染物挥发性有机物处理后达标排放6一车间、四车间、五车间废气排放口、研发楼废气排放口3个4.41mg/m?、3.58mg/m?、2.70mg/m?、5.60mg/m?、6.59mg/m?、6.42mg/m?60mg/Nm32.6465吨3.9769吨未超标
宜城回天水体污染物化学需氧量处理后达标排放1厂区东北废水总排口28mg/L500mg/L2.99吨5.145吨未超标
宜城回天水体污染物阴离子表面活性剂处理后达标排放1厂区东北废水总排口0.2mg/L20mg/L----未超标
宜城回天水体污染物五日生化需氧量处理后达标排放1厂区东北废水总排口7.9mg/L300mg/L0.86吨--未超标
宜城回天水体污染物氨氮处理后达标排放1厂区东北废水总排口0.157mg/L45mg/L0.053吨0.502吨未超标
宜城水体污悬浮物处理后达1厂区东北废11mg/L400mg/L----未超标
回天染物标排放水总排口
宜城回天水体污染物PH值处理后达标排放1厂区东北废水总排口7.76-9----未超标
宜城回天大气污染物颗粒物处理后达标排放5生产一部4个废气排口、生产二部1个废气排口3.6mg/m?、11.8mg/m?、3.3mg/m?、6.7mg/m?、7.2mg/m?20mg/m?0.1195吨0.8751吨未超标
宜城回天大气污染物挥发性有机物处理后达标排放2生产一部1个废气排口、生产二部1个废气排口3.38mg/m?、0.012mg/m?80mg/m?0.2669吨9.395吨未超标
宜城回天大气污染物废气处理后达标排放1废水处理站废气排口臭气浓度1122mg/Nm?、氨气0.099kg/h、硫化氢0.0003kg/h臭气浓度2000mg/Nm?、氨气4.9kg/h、硫化氢0.33kg/h----未超标
宜城回天大气污染物废气直排3锅炉3个排气口颗粒物3.6mg/m?、二氧化硫28mg/m?、氮氧化物56mg/m?、林格曼黑度<1mg/m?颗粒物20mg/m?、二氧化硫50mg/m?、氮氧化物150mg/m?、林格曼黑度1mg/m?二氧化硫0.213吨、氮氧化物0.678吨、颗粒物0.1195吨二氧化硫0.522吨、氮氧化物2.86吨、颗粒物0.8751吨未超标

对污染物的处理

(1)大气污染物处理采用脉冲滤筒除尘机组和配套通风抽气装置对产生粉尘进行收集处理,达标排放;针对挥发性有机废气经水洗再通过活性炭吸附后达标排放,排气简高度15米。

(2)生活污水经化粪池消化分解后通过市政污水管网进入城市污水处理厂统一处理,依法间接排放。

(3)危险废物在产生后统一存放在危废暂存间,委托有资质的单位进行运输、回收处理。

(4)生活垃圾在产生后统一存放在生活垃圾房,由市政部门统一回收处理。突发环境事件应急预案

公司及子公司高度重视环境应急管理并根据相关要求标准编制了突发环境事件应急预案,并在各地生态环境部门进行 了备案,每年均严格按管理制度及预案要求开展应急演练。同时,公司及子公司历来重视安全生产管理,编制了生产安全 事故应急预案,并在各地应急管理部门进行了备案登记。环境自行监测方案

公司及子公司每年度委托具有资质的第三方检测机构进行环境监测。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

报告期内,公司在环境治理和保护方面的投入是671.3万元;缴纳环境保护税389.84元。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

?适用 □不适用

报告期内,公司各项节能减排工作有序展开,完善能源管理体系建设,制定节能减排规划,通过节能技改、清洁能源、绿色办公、工艺改造等举措,探索更高效的能源利用方式,走低碳环保的绿色发展道路,为减缓全球变暖承担企业责任。

(1)公司积极推进节能技术改造,充分利用多年发展积累的技术、产品、人才和管理等多方面的优势,全方位提升能效。2023年,公司开展4项节能改造项目,实现节约电量3,100.8兆瓦时/每年,节约能源费用363.6万元/每年。

(2)公司致力探索更低碳的生产方式,为提高清洁能源使用占比,持续加大光伏项目的开发力度,促进能源结构转型。2023年,常州回天投入建设屋顶1.5兆瓦分布式光伏发电项目(二期),在报告期内已并网发电,建设后全年发电量157万度。

(3)公司将绿色发展理念融入公司日常的管理过程中,推广绿色、可持续的办公方式。2023年,公司在厂区周围开展绿化工作,增加绿地面积,提高厂区环境质量。

(4)为持续减少生产物料和包装运输物料的消耗,探索更低耗低污的生产方式和储存运输方式,公司开展多项生产工艺和包装工艺改进项目,促进物料循环利用,全方位提升物料使用效率。2023年,公司实施4项生产工艺改进项目,3项包装工艺改进项目,每年可减少危险废弃物处理量6,000千克,减少清洗剂使用量2,400千克,回收螺杆排胶14.5吨,节约费用107.9万元。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施
不适用不适用不适用不适用不适用不适用

其他应当公开的环境信息

公司新建项目验收已按照要求,将验收信息在公司网站和验收信息平台进行了公示和公开。其他环保相关信息 “安全第一、预防为主、综合治理”。回天新材秉承可持续发展理念,致力于实现卓越安环管理的综合治理,将安全、健康、环保的理念有机结合,在公司内部建立起EHS综合管理体系,持续高效运行并推进顶层制度建设,将安全生产、健康运营、环保为先的理念贯彻落实到生产经营的每一项环节,打造一流绿色产业体系。 公司重视环境保护工作,致力于降低能源和原材料消耗,积极推广清洁生产工艺,持续改进环境污染防治工作,不断提高员工的环保意识,以治理厂区环境为重点,强化监督检查,改善环境质量。公司及主要子公司均通过了ISO14001环境管理体系国际标准认证及职业健康安全管理体系认证,上海回天、广州回天通过了QC080000有害物质管理体系认证。

报告期内,公司及子公司均严格遵守国家和地方的环境保护法律、法规和政策,不存在违法违规行为。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况不适用

二、社会责任情况

报告期内社会责任履行情况详见公司于2024年4月16日在巨潮资讯网上披露的《湖北回天新材料股份有限公司2023年度环境、社会及治理(ESG)报告》。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求 公司以《安全生产法》《环境保护法》等法规为管理依据,建立《安全生产综合管理制度》《环境

保护综合管理制度》等制度文件,对公司在生产和经营活动中的各方面运作做出指导。公司在集团和基地两级范围内成立安全生产委员会,作为安全生产管理最高领导机构,统筹管理下属生产基地各项工作。各基地安委会协调管理本基地安全环保各项工作,并采取“安全生产责任制度”,设置“安全环保考核细则”,签订《安全工作主要领导责任书》《环境监控安全责任书》,将召开安环例会、开展风险识别、进行分级管理等各项工作纳入管理层考核范围内。 公司高度重视安环风险管理,建立了完整的风险防范机制,结合环保部门要求,制定《突发环境事件应急预案》并备案,在生产范围内开展风险辨识,确保风险单元识别率100%;建立《安全环保健康事故报告及调查处理管理制度》,对各项事故的判别、分级、处理及追责做出明确规定。

公司依法保障安全生产资金的投入,将其列入公司年度预算并专款专用,保障了安全生产设施、消防设施的定期维护以及职工劳动保护用品定时、定量发放与更换。公司持续进行安全生产技术改造,坚持安全生产隐患检查与整改。公司每年定期组织开展安全月活动,全员签订责任状,增强全员安全意识,落实安全责任。报告期内,公司各基地多次开展应急演练。湖北回天开展了危化品泄漏应急演练、中毒窒息事故应急演练、机械伤害事故应急演练、触电事故应急演练等;广州回天开展了火灾事故应急演练、危险化学品泄漏应急处置和应急恢复(保供)演练;常州回天开展了化学品泄漏及特种设备事故应急演练,开展危废、化学品泄漏事故应急演练;宜城回天开展了反应釜受限空间作业事故应急救援演练、火灾事故应急演练等。每次演练均保留演练过程记录、人员签名、现场图片等材料,整体提升员工安全操作水平和安全保障意识。

报告期内,公司及子公司接受了生产厂区所在地安全生产行政主管部门的检查,其生产经营活动符合国家有关安全生产法律、法规和规范性文件的要求,未发生安全生产事故,不存在因违反安全生产法律、法规和规范性文件而受到安全生产行政主管部门行政处罚的情形。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司一直恪守“创造价值,回报社会”的神圣使命和职责,大力开展社会扶贫公益事业工作,以创新思维积极探索乡村振兴的新路径,为乡村发展注入活力。2023年,公司采购贵州农特产品63万元,以消费帮扶的方式助推特色农业发展增加农户收入。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺章锋关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、本人将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《公司章程》、《湖北回天新材料股份有限公司关联交易制度》、《湖北回天新材料股份有限公司股东大会议事规则》、《湖北回天新材料股份有限公司董事会议事规则》等关于关联交易的管理规定,避免和减少关联交易,自觉维护发行人及全体股东的利益,不利用本人在发行人中的地位为本人在与发行人或其控股子公司的关联交易中谋取不正当利益。2、若本人及本人控制的企业与回天新材产生不可避免的关联交易,本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、《公司章程》和公司的有关规定履行审批程序,遵循市场公正、公平、公开的原则,依法签订关联交易协议并按照有关法律、法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务,严格按照法律法规及关联交易相关管理制度的定价原则进行,确保交易价格公允,保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。3、如本承诺函被证明是不真实或未被遵守,本人将向发行人赔偿一切直接和间接损失。2020年08月03日2023年08月02日已履行完毕
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺章锋关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、本人目前没有,将来亦不会在中国境内外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权益)直接或间接参与任何导致或可能导致与回天新材主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动。2、如果回天新材认为本人或本人控制的企业从事了对回天新材的业务构成竞争的业务,本人将愿意以公平合理的价格将该等资产或股权转让给回天新材。3、如果本人将来可能存在任何与回天新材主营业务产生直接或间接竞争的业务机会,本人应当立即通知回天新材并尽力促使该业务机构按回天新材能合理接受的条件首先提供给回天新材,回天新材对上述业务享有优先权。4、如因违反本承诺函的任何条款而导致回天新材遭受的一切损失、损害和开支,本人将予以赔偿。5、该承诺函自本人签字之日起生效,直至发生以下情形为止(以较早为准):(1)本人不再直接或间接控制回天新材;(2)回天新材终止在证券交易所上市。2020年08月03日2023年08月02日已履行完毕
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺章力关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺本人作为回天新材的控股股东、实际控制人,为了减少和规范与回天新材未来可能发生的关联交易,本人现对下列事项做出正式的书面声明和承诺:1、本人将严格遵守《中华人民共和国公司法》《公司章程》《湖北回天新材料股份有限公司关联交易制度》《湖北回天新材料股份有限公司股东大会议事规则》《湖北回天新材料股份有限公司董事会议事规则》等关于关联交易的管理规定,避免和减少关联交易,自觉维护发行人及全体股东的利益,不利用本人在回天新材中的地位为本人在与回天新材或其控股子公司的关联交易中谋取不正当利益。2、若本人及本人控制的企业与回天新材产生不可避免的关联交易,本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、《公司章程》和公司的有关规定履行审批程序,遵循市场公正、公平、公开的原则,依法签订关联交易协议并按照有关法律、法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务,严格按照法律法规及关联交易相关管理制度的定价原则进行,确保交易价格公允,保证不2021年12月15日-正常履行中
通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。3、如本承诺函被证明是不真实或未被遵守,本人将向回天新材赔偿一切直接和间接损失。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺章力关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺本人作为回天新材的控股股东、实际控制人,为了避免本人及本人控制的其他企业未来与上市公司的同业竞争的可能性,本人对下列事项做出正式的书面声明和承诺:1、本人目前没有,将来亦不会在中国境内外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权益)直接或间接参与任何导致或可能导致与回天新材主营业务直接或间接产生竞争的业务或活动。2、如果回天新材认为本人或本人控制的企业从事了对回天新材的业务构成竞争的业务,本人将愿意以公平合理的价格将该等资产或股权转让给回天新材。3、如果本人将来可能存在任何与回天新材主营业务产生直接或间接竞争的业务机会,本人应当立即通知回天新材并尽力促使该业务机构按回天新材能合理接受的条件首先提供给回天新材,回天新材对上述业务享有优先权。4、如因违反本承诺函的任何条款而导致回天新材遭受的一切损失、损害和开支,本人将予以赔偿。5、该承诺函自本人签字之日起生效,直至发生以下情形为止(以较早为准):①本人不再直接或间接控制回天新材;②回天新材股份终止在证券交易所上市。2021年12月15日-正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺章力、王争业、冷金洲、史襄桥、史学林、赵勇刚、程建超、韩胜利、陈慧敏、韩林、张立伟、李国朋、石长银、章宏建其他承诺1、届时本人及本人关系密切的家庭成员将根据公司发行可转换公司债券时的市场情况决定是否参与认购。2、在本承诺函出具之日前六个月内,本人及本人关系密切的家庭成员不存在减持所持公司股份的情形。3、如公司启动本次可转债发行之日距本人最近一次减持公司股票之日在六个月以内的,则本人及本人关系密切的家庭成员将不参与本次可转债的发行认购。4、若本人及本人关系密切的家庭成员参与公司本次可转债的发行认购,自本人及本人关系密切的家庭成员完成本次可转债认购之日起六个月内,不以任何方式减持本人及本人关系密切的家庭成员所持有的公司股票及可转债。2022年06月15日2023年5月6日已履行完毕
首次公开发行或再融资时所作承诺章锋其他承诺1、在本承诺函出具之日前六个月内,本人存在减持所持公司股份的情形,具体情况如下:本人于2021年12月14日至12月15日通过大宗交易方式向章力先生转让本人所持有的公司8,078,600股无限售条件流通股,占公司总股本的1.87%(占公司扣除回购股份后总股数的1.94%);并于2021年12月15日与章力签署《表决权委托协议》,将本人持有的回天新材64,438,923股股份(占总股本的14.95%,占公司扣除回购股份后总股数的15.47%)对应的表决权委托给章力先生行使。除上述权益变动外,本人未来12个月内拟继续将本人持有的上市公司股份部分或全部转让给章力。本人与章力为父子关系,相关权益变动系家族内部股权变更安排,满足回天新材的公司治理和未来发展需求。本人向章力转让股份的情形系本人及本人一致行动人之间内部进行的转让,不涉及向市场减持,不存在利用内幕信息进行短线交易套利的情形。2、如公司启动本次可转债发行之日距本人最近一次向市场减持公司股票之日在六个月以内的,则本人及本人关系密切的家庭成员将不参与本次可转债的发行认购。3、如本人在公司启动本次可转债发行之日前六个月内不存在向市场减持公司股票的情形,且不存在其它可能导致本人参与本次可转换公司债券的发行认购将构成《证券法》等法律规定的短线交易的情形,届时本人及本人关系密切的家庭成员将根据公司发行可转换公司债券时的市场情况决定是否参与认购。4、若本人及本人关系密切的家庭成员参与公司本次可转债的发行认购,自本人及本人关系密切的家庭成员完成本次可转债认购之日起六个月内,不以任何方式减持本人及本人关系密切的家庭成员所持有的公司股票及可转债。2022年06月15日2023年5月6日已履行完毕
首次公开发行或再融资时所作承诺杨莲花其他承诺若本人及本人关系密切的家庭成员参与公司本次可转债的发行认购,自本人及本人关系密切的家庭成员完成本次可转债认购之日起六个月内,不以任何方式减持本人及本人关系密切的家庭成员所持有的公司股票及可转债。2023年02月01日2023年05月06日已履行完毕
首次公开发行或再融资时所作承诺章力、王争业、冷金洲、赵勇刚、史学林、史襄桥、刘浩、朱怀念、章宏建、韩林、程建超其他承诺为维护公司和全体股东的合法权益,保证公司填补回报措施能够得到切实履行,公司全体董事、高级管理人员承诺如下:1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、如公司未来实施股权激励计划,本人承诺未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承诺出具日至本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且本承诺相关内容不能满足中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构的规定时,本人承诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构的最新规定出具补充承诺;7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。2021年12月21日2028年10月26日正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺章力、章锋、王争业、史襄桥、赵勇刚其他承诺为维护公司和全体股东的合法权益,保证公司填补回报措施能够得到切实履行,公司控股股东、实际控制人章力承诺如下:1、本人承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;2、自本承诺出具日至本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且本承诺相关内容不能满足中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构的规定时,本人承诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构的最新规定出具补充承诺;3、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。2021年12月21日2028年10月26日正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺湖北回天新材料股份有限公司其他承诺由于本次发行可能导致公司每股收益有所下降,存在即期回报被摊薄的风险,为增强公司持续回报股东的能力,充分保护中小股东的利益,公司将采取多项措施以保障本次发行后公司有效使用募集资金,具体措施如下:1、加强募集资金管理,加快募投项目进度。为规范公司募集资金的使用与管理,确保募集资金的使用规范、安全、高效,公司已根据相关法律法规制定了《募集资金管理制度》,公司将严格按照国家相关法律法规及中国证监会、深圳证券交易所的要求,对募集资金进行专项存储,保证募集资金合理规范使用,合理防范募集资金使用风险。公司已对本次发行募集资金投资项目的可行性进行充分论证,本次募投项目符合国家产业政策和产业发展趋势,有利于增强公司市场竞争力,具有较好的市场前景和盈利能力。本次发行募集资金到位后,公司将加快推进募投项目实施进度,争取早日达产并实现预期效益,争取早日实现预期效益,增加以后年度的股东回报,降低本次发行导致的即期回报摊薄的风险。2、加大技术研发投入,提升公司市场竞争力。公司专注于胶粘剂等新材料的研发,拥有大量自主知识产权的国内国际领先产品技术。公司持续聚焦重点应用领域、重点产品,将继续加大技术开发力度,选用专业技术人才,进一步加强公司研发实力,提升公司核心竞争力,为公司未来的发展提供技术保障。3、持续完善公司治理,为公司发展提供制度保障。公司未来将进一步提高经营和管理水平,提升公司的整体盈利能力。公司将努力提高资金的使用效率,完善并强化投资决策程序,提升资金使用效率,节省公司的财务费用支出。公司也将加强企业内部控制,发挥企业管控效能。推进全面预算管理,优化预算管理流程,加强成本管理,强化预算执行监督,全面有效地控制公司经营和管控风险。4、落实利润分配政策,强化投资者回报机制。为进一步完善公司利润分配政策,增加利润分配决策透明度、更好地回报投资者,维护股东利益,公司根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》的相关要求,在充分考虑对股东的投资回报并兼顾公司的成长和发展的基础上,结合自身实际情况制定了未来三年(2022-2024年)股东分红回报规划,强化了对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,保证了利润分配政策的2021年12月21日2028年10月26日正常履行中
连续性和稳定性。
首次公开发行或再融资时所作承诺李燕萍、李国朋、张立伟、石长银其他承诺为维护公司和全体股东的合法权益,保证公司填补回报措施能够得到切实履行,公司全体董事、高级管理人员承诺如下:1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;3、本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、如公司未来实施股权激励计划,本人承诺未来股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承诺出具日至本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定,且本承诺相关内容不能满足中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构的规定时,本人承诺届时将按照中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构的最新规定出具补充承诺;7、本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。2022年01月06日2028年10月26日正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺章力、王争业、冷金洲、史襄桥、史学林、赵勇刚、刘浩、李燕萍、朱怀念、程建超、韩胜利、陈慧敏、韩林、张立伟、李国朋、石长银、章宏建关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1.本人将严格遵守《中华人民共和国公司法》《公司章程》《湖北回天新材料股份有限公司关联交易制度》《湖北回天新材料股份有限公司股东大会议事规则》《湖北回天新材料股份有限公司董事会议事规则》等关于关联交易的管理规定,避免和减少关联交易,自觉维护发行人及全体股东的利益,不利用本人在发行人中的地位为本人在与发行人或其控股子公司的关联交易中谋取不正当利益。2.若本人及本人控制的企业与回天新材产生不可避免的关联交易,本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、《公司章程》和公司的有关规定履行审批程序,遵循市场公正、公平、公开的原则,依法签订关联交易协议并按照有关法律、法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务,严格按照法律法规及关联交易相关管理制度的定价原则进行,确保交易价格公允,保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。3.如本承诺函被证明是不真实或未被遵守,本人将向发行人赔偿一切直接和间接损失。2022年06月13日2028年10月26日正常履行中
其他承诺杨莲花关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、本人将严格遵守《中华人民共和国公司法》《公司章程》《湖北回天新材料股份有限公司关联交易制度》《湖北回天新材料股份有限公司股东大会议事规则》《湖北回天新材料股份有限公司董事会议事规则》等关于关联交易的管理规定,避免和减少关联交易,自觉维护发行人及全体股东的利益,不利用本人在回天新材中的地位为本人在与回天新材或其控股子公司的关联交易中谋取不正当利益。 2、若本人及本人控制的企业与回天新材产生不可避免的关联交易,本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、《公司章程》和公司的有关规定履行审批程序,遵循市场公正、公平、公开的原则,依法签订关联交易协议并按照有关法律、法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务,严格按照法律法规及关联交易相关管理制度的定价原则进行,确保交易价格公允,保证不通过关联交易损害公司及公司股东的合法权益。 3、如本承诺函被证明是不真实或未被遵守,本人将向回天新材赔偿一切直接和间接损失。2023年02月01日-正常履行中
承诺是否按时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用本期新设立二级子公司荣盛新材(越南)有限公司,本期注销二级子公司回天荣盛(上海)新材料有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)80
境内会计师事务所审计服务的连续年限8
境内会计师事务所注册会计师姓名揭明、汤方明
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限揭明1年、汤方明1年
境外会计师事务所名称(如有)

是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□适用 ?不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
其他诉讼(主要为公司及子公司作为原告的买卖合同纠纷案)904.66————已累计回款426.3万元

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人在报告期内不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿,被有权机关调查,被司法机关或纪检部门采取强制措施,被移送司法机关或追究刑事责任,被中国证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入措施、被认定为不适当人选,被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚,以及被交易所公开谴责等情形。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明

报告期内,公司存在将部分闲置房屋对外租赁的情形,报告期内公司租赁收人合计为人民币5,819,347.58元(不含税)。公司不存在单笔金额对公司影响重大的租赁合同。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
湖北回天新材料股份有限公司下属经销商2023年08月25日2,0002023年11月09日2,000连带责任保证-
湖北回天新材料(宜城)有限公司下属经销商2023年08月25日3,0002023年11月09日3,000连带责任保证-
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)5,000报告期内对外担保实际发生额合计(A2)5,000
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)5,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)5,000
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
常州回天新材料有限公司2023年04月18日35,0002022年06月23日5,000连带责任保证2026/6/26
常州回天新材料有限公司2023年04月18日35,0002023年03月02日3,000连带责任保证2026/12/31
常州回天新材料有限公司2023年04月18日35,0002023年03月09日5,500连带责任保证2028/3/8
常州回天新材料有限公司2023年04月18日35,0002023年05月23日5,000连带责任保证2027/4/17
常州回天新材料有限公司2023年04月18日35,0002023年07月05日5,000连带责任保证2027/7/6
常州回2023年35,0002023年3,000连带责2027/12
天新材料有限公司04月18日11月13日任保证/31
广州回天新材料有限公司2023年04月18日20,0002022年06月30日5,000连带责任保证2028/6/30
广州回天新材料有限公司2023年04月18日20,0002023年02月01日4,000连带责任保证2029/2/1
湖北回天汽车用品有限公司2023年04月18日10,0002023年11月13日1,000连带责任保证2027/11/12
湖北回天新材料(宜城)有限公司2023年04月18日45,0002019年12月27日11,000连带责任保证2029/12/26
湖北回天新材料(宜城)有限公司2023年04月18日45,0002022年06月30日3,000连带责任保证2026/6/30
湖北回天新材料(宜城)有限公司2023年04月18日45,0002023年01月05日5,000连带责任保证2027/12/31
湖北回天新材料(宜城)有限公司2023年04月18日45,0002023年10月18日5,000连带责任保证2027/10/18
湖北回天新材料(宜城)有限公司2023年04月18日45,0002023年11月13日5,000连带责任保证2027/11/12
上海回天新材料有限公司2023年04月18日60,0002020年03月23日3,500连带责任保证2025/3/22
上海回天新材料有限公司2023年04月18日60,0002021年05月27日6,000连带责任保证2026/5/27
上海回天新材料有限公司2023年04月18日60,0002021年12月07日4,000连带责任保证2026/12/7
上海回天新材料有限公司2023年04月18日60,0002022年10月21日5,000连带责任保证2027/7/30
上海回2023年60,0002023年6,000连带责2027/6/
天新材料有限公司04月18日06月12日任保证11
上海回天新材料有限公司2023年04月18日60,0002023年06月12日5,000连带责任保证2027/3/14
上海回天新材料有限公司2023年04月18日60,0002023年06月29日6,000连带责任保证2027/6/18
上海回天新材料有限公司2023年04月18日60,0002023年07月19日8,000连带责任保证2027/12/31
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)200,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)66,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)200,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)93,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)205,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)71,500
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)205,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)98,000
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例34.03%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)1,000
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)1,000

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金2,000000
银行理财产品募集资金6,6002,50000
券商理财产品自有资金11,00011,00000
合计19,60013,50000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份11,538,3062.68%3,461,4923,461,49214,999,7982.68%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股11,538,3062.68%3,461,4923,461,49214,999,7982.68%
其中:境内法人持股
境内自然人持股11,538,3062.68%3,461,4923,461,49214,999,7982.68%
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份419,350,08997.32%125,068,6621,219125,069,881544,419,97097.32%
1、人民币普通股419,350,08997.32%125,068,6621,219125,069,881544,419,97097.32%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数430,888,395100.00%128,530,1541,219128,531,373559,419,768100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

报告期内共有面值总额为2.31万元的“回天转债”转换成公司普通股股票,累计转股股数为1,219股;2023年5月22日,公司实施了2022年度权益分派,以资本公积金每10股转增3股,合计转增128,530,154股。截至报告期末,公司总股本增至559,419,768股。

股份变动的批准情况?适用 □不适用

1、2022年1月6日,公司2022年第一次临时股东大会审议通过《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》等议案。

2、2023年5月9日,公司2022年年度股东大会审议通过2022年度权益分派方案。

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用

1、公司自2023年3月起开始回购股份,截至2023年12月31日累计回购公司股份数量9,084,777股,会引起基本每股收益和稀释每股收益增加,归属于公司普通股股东的每股净资产增加。

2、公司可转债自2023年5月2日起开始转股,截至2023年12月31日累计转股1,219股,会引起基本每股收益和稀释每股收益下降,归属于公司普通股股东的每股净资产下降。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
章力6,066,4501,819,9357,886,385高管锁定股每年初按上一年度最后一个交易日所持股份总数的25%计算其本年度可转让股份额度。
史襄桥2,298,402689,5212,987,923高管锁定股每年初按上一年度最后一个交易日所持股份总数的25%计算其本年度可转让股份额度。
赵勇刚1,252,272375,6821,627,954高管锁定股每年初按上一年度最后一个交易日所持股份总数的25%计算其本年度可转让股份额度。
王争业1,062,132318,6401,380,772高管锁定股每年初按上一年度最后一个交易日所持股份总数的25%计算其本年度可转让股份额度。
程建超802,500240,7501,043,250高管锁定股每年初按上一年度最后一个交易日所持股份总数的25%计算其本年度可转让股份额度。
史学林44,55013,36457,914高管锁定股每年初按上一年度最后一个交易日所持股份总数的25%计算其本年度可转让股份额度。
章宏建7,5002,2509,750高管锁定股每年初按上一年度最后一个交易日所持股份总数的25%计算其本年度可转让股份额度。
冷金洲4,5001,3505,850高管锁定股每年初按上一年度最后一个交易日所持股份总数的25%计算其本年度可转让股份额度。
合计11,538,3063,461,492014,999,798----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明?适用 □不适用 1、2023年5月22日,公司实施了2022年度权益分派,以资本公积金每10股转增3股,公司股份

总数增加128,530,154股,其中限售股增加14,999,798股(高管锁定股)。 报告期内共有面值总额为2.31万元的“回天转债”转换成公司普通股股票,累计转股1,219股,公司股份总数增加1,219股。

2、本报告期末,公司资产负债率为53.43%,2022年末为54.46%。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数31,329年度报告披露日前上一月末普通股股东总数30,995报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
章锋境内自然人7.49%41,885,301-22,553,622041,885,301不适用0
杨莲花境内自然人5.51%30,796,29930,796,299030,796,299不适用0
香港中央结算有限公司境外法人2.90%16,238,293未知(见注)016,238,293不适用0
高盛公司有限责任公司境外法人2.33%13,022,766未知(见注)013,022,766不适用0
刘鹏境内自然人1.89%10,599,341-1,868,368010,599,341不适用0
章力境内自然人1.88%10,515,1802,426,5807,886,385.002,628,795不适用0
平安证券-吴正明-平安证券新创25号单一资产管理计划其他1.78%9,978,8002,302,80009,978,800不适用0
CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED境外法人1.00%5,593,828-3,951,48405,593,828不适用0
史襄桥境内自然人0.71%3,983,897919,3612,987,923.00995,974不适用0
湖北回天新材料股份有限公司-第三期员工持股计划其他0.68%3,800,364-10,572,50103,800,364不适用0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说明股东章力系股东章锋、杨莲花之子。公司股东章锋、杨莲花、史襄桥、王争业和赵勇刚分别与章力签署了《表决权委托协议》,将其持有的公司全部股份的表决权委托给章力行使,章锋与章力的表决权委托期限至章锋不再持有公司股份之日止,杨莲花与章力的表决权委托期限至杨莲花不再持有公司股份之日止,史襄桥、王争业和赵勇刚与章力的表决权委托期限至2025年8月3日止;公司控股股东、实际控制人为章力,章锋、杨莲花、史襄桥、王争业和赵勇刚为章力之一致行动人。章力、史襄桥因是公司第三期员工持股计划之持有人,其与该员工持股计划存在关联关系。公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明表决权委托同上。
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)湖北回天新材料股份有限公司回购专用证券账户持股数量为9,084,777股,占公司总股本的1.62%,该账户未列入上述前十大股东。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
章锋41,885,301人民币普通股41,885,301
杨莲花30,796,299人民币普通股30,796,299
香港中央结算有限公司16,238,293人民币普通股16,238,293
高盛公司有限责任公司13,022,766人民币普通股13,022,766
刘鹏10,599,341人民币普通股10,599,341
平安证券-吴正明-平安证券新创25号单一资产管理计划9,978,800人民币普通股9,978,800
CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED5,593,828人民币普通股5,593,828
湖北回天新材料股份有限公司-第三期员工持股计划3,800,364人民币普通股3,800,364
周启增3,415,050人民币普通股3,415,050
湖北回天新材料股份有限公 司-第二期员工持股计划3,394,832人民币普通股3,394,832
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明股东章力系股东章锋、杨莲花之子。公司股东章锋、杨莲花、史襄桥、王争业和赵勇刚分别与章力签署了《表决权委托协议》,将其持有的公司全部股份的表决权委托给章力行使,章锋与章力的表决权委托期限至章锋不再持有公司股份之日止,杨莲花与章力的表决权委托期限至杨莲花不再持有公司股份之日止,史襄桥、王争业和赵勇刚与章力的表决权委托期限至2025年8月3日止;公司控股股东、实际控制人为章力,章锋、杨莲花、史襄桥、王争业和赵勇刚为章力之一致行动人。公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)

公司股东周启增除通过普通证券账户持有2,245,050股外,还通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,170,000股,实际合计持有3,415,050股。

注:香港中央结算有限公司和高盛公司有限责任公司未在中国证券登记结算有限责任公司下发的上期末前200名股东名册中,公司未能确认其持股情况,故无法计算其在报告期的增减变动情况。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况?适用 □不适用

单位:股

前十名股东参与转融通出借股份情况
股东名称(全称)期初普通账户、信用账户持股期初转融通出借股份且尚未归还期末普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且尚未归还
数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例
湖北回天新材料股份有限公司-第三期员工持股计划14,372,8653.34%00.00%3,800,3640.68%7,881,0001.41%

前十名股东较上期发生变化?适用 □不适用

单位:股

前十名股东较上期末发生变化情况
股东名称(全称)本报告期新增/退出期末转融通出借股份且尚未归还数量期末股东普通账户、信用账户持股及转融通出借股份且尚未归还的股份数量
数量合计占总股本的比例数量合计占总股本的比例
杨莲花新增00.00%30,796,2995.51%
香港中央结算有限公司新增00.00%16,238,2932.90%
高盛公司有限责任公司新增00.00%13,022,7662.33%
史襄桥新增00.00%3,983,8970.71%
高华-汇丰-GOLDMAN, SACHS & CO.LLC退出00.00%未知(见注)未知(见注)
邱世勋退出00.00%未知(见注)未知(见注)
MERRILLLYN CHINTERNATIONAL退出00.00%1,589,0900.28%
中国建设银行股份有限公司-兴全社会责任混合型证券投资基金退出00.00%未知(见注)未知(见注)

注:鉴于“高华-汇丰-GOLDMAN, SACHS & CO.LLC、邱世勋和中国建设银行股份有限公司-兴全社会责任混合型证券投资基金”未在中国证券登记结算有限责任公司下发的期末前200名股东名册中,公司无该数据。

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
章力中国
主要职业及职务详见"第四节 公司治理 / 七、董事、监事和高级管理人员情况"
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
章力本人中国
主要职业及职务详见"第四节 公司治理 / 七、董事、监事和高级管理人员情况"
过去10年曾控股的境内外上市公司情况

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况?适用 □不适用

方案披露时间拟回购股份数量(股)占总股本的比例拟回购金额(万元)拟回购期间回购用途已回购数量(股)已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2023年03月20日8,190,008-16,380,0161.46%-2.93%10,000-20,0002023/3/21-2024/3/20股权激励计划及/或员工持股计划9,084,777

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

?适用 □不适用

一、企业债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在企业债券。

二、公司债券

□适用 ?不适用

报告期公司不存在公司债券。

三、非金融企业债务融资工具

□适用 ?不适用

报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。

四、可转换公司债券

?适用 □不适用

1、转股价格历次调整情况

根据中国证券监督管理委员会《关于同意湖北回天新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可[2022]2020号),公司于2022年10月27日向不特定对象发行可转换公司债券8,500,000张,每张面值人民币100元,发行总额85,000.00万元。经深圳证券交易所同意,公司85,000.00万元可转换公司债券已于2022年11月15日起在深圳证券交易所挂牌上市交易,债券简称“回天转债”,债券代码“123165”。

根据《湖北回天新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》,回天转债初始转股价格为20.21元/股。公司因实施2022年度权益分派,“回天转债”的转股价格由20.21元/股调整为15.45元/股,调整后的转股价格自2023年5月22日起生效。

2、累计转股情况

?适用 □不适用

转债简称转股起止日期发行总量(张)发行总金额(元)累计转股金额(元)累计转股数 (股)转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额尚未转股金额(元)未转股金额占发行总金额的比例
的比例
回天转债2023年5月2日-2028年10月26日8,500,000850,000,000.0023,100.001,2190.00028%849,976,900.0099.9973%

3、前十名可转债持有人情况

序号可转债持有人名称可转债持有人性质报告期末持有可转债数量(张)报告期末持有可转债金额(元)报告期末持有可转债占比
1西北投资管理(香港)有限公司-西北飞龙基金有限公司境外法人899,99589,999,500.0010.59%
2中国银行股份有限公司-易方达稳健收益债券型证券投资基金其他656,11665,611,600.007.72%
3中信银行股份有限公司-信澳信用债债券型证券投资基金其他333,33633,333,600.003.92%
4兴业银行股份有限公司-广发集裕债券型证券投资基金其他270,00027,000,000.003.18%
5UBS AG境外法人191,22019,122,000.002.25%
6平安稳健配置3号固定收益型养老金产品-中国工商银行股份有限公司其他190,32219,032,200.002.24%
7交通银行股份有限公司-兴全磐稳增利债券型证券投资基金其他175,86217,586,200.002.07%
8中国建设银行股份有限公司-光大保德信增利收益债券型证券投资基金其他173,03817,303,800.002.04%
9中国建设银行股份有限公司-华夏可转债增强债券型证券投资基金其他164,52316,452,300.001.94%
10中国邮政储蓄银行股份有限公司-太平丰和一年定期开放债券型发起式证券投资基金其他140,35614,035,600.001.65%

4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□适用 ?不适用

5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排

公司发行可转债85,000.00万元,期限为自发行之日起6年,采用每年付息一次的付息方式,到期归还所有未转股的可转债本金和支付最后一年利息。截至2023年12月31日,公司总资产619,530.24万元,资产负债率53.43% 。未来年度公司还债的现金来源主要包括公司的经营性现金流等。公司可转债的评级机构是中证鹏元资信评估股份有限公司,根据2023年5月26日评级机构出具的《2022年湖北回天新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》,公司主体信用评级结果为“AA-”,“回天转债”信用评级结果为“AA-”,评级展望为“稳定”。

五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 ?不适用

六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 ?不适用

七、报告期内是否有违反规章制度的情况

□是 ?否

八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标

单位:万元

项目本报告期末上年末本报告期末比上年末增减
流动比率1.571.77-11.30%
资产负债率53.43%54.46%-1.03%
速动比率1.361.51-9.93%
本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润25,488.1927,334.63-6.75%
EBITDA全部债务比25.72%28.61%-2.89%
利息保障倍数5.088.15-37.67%
现金利息保障倍数28.627.99258.20%
EBITDA利息保障倍数5.9610.48-43.13%
贷款偿还率100.00%100.00%
利息偿付率100.00%100.00%

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2024年04月15日
审计报告文号信会师报字[2024]第ZE10093号
审计机构名称立信会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师姓名揭明、汤方明

审计报告正文湖北回天新材料股份有限公司全体股东:

一、 审计意见

我们审计了湖北回天新材料股份有限公司(以下简称回天新材)财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了回天新材2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于回天新材,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
(一)应收账款的可收回性
如财务报表附注“三、(十)6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”和“五、(四)应收账款”所述,截至 2023年12月31日,回天新材应收账款账面余额为965,582,274.86元,坏账准备为82,253,525.93元。应收账款账面价值较高,若应收账款不能按期收回而发生坏账对财务报表影响较为重大,且管理层在确定应收账款减值时作出了重大会计估计和判断,因此我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。我们对应收账款的可收回性的审计程序主要包括: 1、了解管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相关的内部控制; 2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据,关注管理层是否充分识别已发生减值的项目; 3、对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本,复核管理层对预计未来可获得的现金流量做 出估计的依据及合理性;
4、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款,评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理; 5、实施函证程序,并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对; 6、结合期后回款情况检查,评价管理层坏账准备计提的合理性。
(二)收入确认
2023年度,回天新材合并口径主营业务收入3,867,614,479.63元,主要来源于胶粘剂产品的销售收入。回天新材销售商品业务收入确认的具体方法如下:根据公司与客户签订的销售合同或订单约定,由物流配送或公司负责将货物运送到约定的交货地点,经客户签收,商品控制权转移给客户时确认销售收入。由于收入是重要的财务指标之一,存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 关于收入确认会计政策详见附注三、(二十七);关于收入分类及本年发生额披露详见附注五、(四十五)。我们对收入确认的审计程序主要包括: 1、了解管理层与收入确认相关的关键内部控制; 2、选取样本检查销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; 3、从销售收入的会计记录和出库记录中选取样本,与该笔销售相关的合同、发货单、发票等信息进行核对,对于出口销售,选取账面销售记录作为样本与出口报关单、货运提单、销售发票等出口销售单据进行核对,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策; 4、对收入和成本执行分析性程序,包括:本期各月份收入、成本、毛利率波动分析,主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; 5、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文件,评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

四、 其他信息

回天新材管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括回天新材2023年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估回天新材的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督回天新材的财务报告过程。

六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对回天新材持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致回天新材不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就回天新材中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:湖北回天新材料股份有限公司

2023年12月31日

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金834,699,200.691,439,853,953.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产136,256,874.22621,448.04
衍生金融资产
应收票据718,224,129.29605,479,178.00
应收账款883,328,748.93918,815,549.77
应收款项融资125,914,439.65139,097,392.30
预付款项23,710,941.6581,576,081.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款32,477,696.1827,248,332.75
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货482,605,630.61564,636,391.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产272,314,685.6495,270,720.39
其他流动资产50,879,306.0541,093,700.26
流动资产合计3,560,411,652.913,913,692,748.99
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资528,795,178.98236,888,357.98
其他债权投资
长期应收款2,232,000.00
长期股权投资98,498,382.1799,201,532.70
其他权益工具投资
其他非流动金融资产15,000,000.0015,000,000.00
投资性房地产18,504,457.9419,962,337.18
固定资产1,263,297,085.28893,574,302.80
在建工程404,818,324.72465,131,135.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产5,012,740.627,323,792.55
无形资产242,362,970.42204,675,030.96
开发支出
商誉5,553.335,553.33
长期待摊费用222,379.51380,881.33
递延所得税资产30,464,098.3142,638,430.46
其他非流动资产27,909,613.9589,070,651.66
非流动资产合计2,634,890,785.232,076,084,006.53
资产总计6,195,302,438.145,989,776,755.52
流动负债:
短期借款540,470,033.33350,337,486.13
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据861,545,707.69836,335,972.85
应付账款376,773,188.99381,573,131.85
预收款项
合同负债11,090,523.7713,376,181.29
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬16,946,874.4426,728,698.84
应交税费9,770,481.8810,587,925.42
其他应付款38,971,481.5129,013,036.48
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债150,226,434.0859,188,434.60
其他流动负债260,109,323.43507,419,928.96
流动负债合计2,265,904,049.122,214,560,796.42
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款222,300,000.04271,900,000.00
应付债券765,734,230.36723,129,272.06
其中:优先股
永续债
租赁负债4,631,243.285,156,619.73
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益51,276,731.8847,084,894.52
递延所得税负债88,751.4394,668.19
其他非流动负债
非流动负债合计1,044,030,956.991,047,365,454.50
负债合计3,309,935,006.113,261,926,250.92
所有者权益:
股本559,419,768.00430,888,395.00
其他权益工具129,138,744.16129,142,253.79
其中:优先股
永续债
资本公积846,324,429.35942,603,764.79
减:库存股108,351,706.11
其他综合收益-5,316.4885,215.75
专项储备
盈余公积161,786,734.77135,922,945.52
一般风险准备
未分配利润1,291,369,728.211,082,753,204.09
归属于母公司所有者权益合计2,879,682,381.902,721,395,778.94
少数股东权益5,685,050.136,454,725.66
所有者权益合计2,885,367,432.032,727,850,504.60
负债和所有者权益总计6,195,302,438.145,989,776,755.52

法定代表人:章力 主管会计工作负责人:石长银 会计机构负责人:柳运恒

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2023年12月31日2023年1月1日
流动资产:
货币资金384,647,048.08757,945,330.29
交易性金融资产110,791,586.51136,976.04
衍生金融资产
应收票据101,062,126.7381,352,781.69
应收账款317,916,743.15365,061,627.59
应收款项融资46,229,588.7520,108,125.10
预付款项784,713.5517,281,719.09
其他应收款136,906,587.20212,677,072.30
其中:应收利息
应收股利
存货170,045,508.74155,464,475.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产267,217,805.9383,940,777.77
其他流动资产31,514,520.2815,900,946.16
流动资产合计1,567,116,228.921,709,869,831.09
非流动资产:
债权投资445,687,975.01206,197,294.43
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资1,371,226,758.391,312,439,819.56
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产10,760,283.7211,622,471.18
固定资产493,347,248.44239,820,424.42
在建工程86,487,171.81220,276,992.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产673,000.68657,308.43
无形资产76,440,011.5178,948,413.14
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产7,601,412.2712,590,563.63
其他非流动资产22,003,643.1950,613,383.74
非流动资产合计2,514,227,505.022,133,166,670.89
资产总计4,081,343,733.943,843,036,501.98
流动负债:
短期借款230,195,249.99350,337,486.13
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据589,912,247.79424,986,340.94
应付账款172,982,003.6998,719,677.44
预收款项
合同负债4,037,817.353,515,453.01
应付职工薪酬3,072,071.203,972,309.48
应交税费1,841,027.402,237,659.42
其他应付款99,287,846.15172,010,321.01
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债141,964,188.8149,863,934.31
其他流动负债20,695,948.1547,367,297.04
流动负债合计1,263,988,400.531,153,010,478.78
非流动负债:
长期借款178,500,000.04220,000,000.00
应付债券765,734,230.36723,129,272.06
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益18,493,857.8114,173,275.23
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计962,728,088.21957,302,547.29
负债合计2,226,716,488.742,110,313,026.07
所有者权益:
股本559,419,768.00430,888,395.00
其他权益工具129,138,744.16129,142,253.79
其中:优先股
永续债
资本公积843,774,109.26936,419,312.37
减:库存股108,351,706.11
其他综合收益
专项储备
盈余公积161,786,734.77135,922,945.52
未分配利润268,859,595.12100,350,569.23
所有者权益合计1,854,627,245.201,732,723,475.91
负债和所有者权益总计4,081,343,733.943,843,036,501.98

3、合并利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业总收入3,901,519,155.873,713,947,280.31
其中:营业收入3,901,519,155.873,713,947,280.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,630,359,112.323,398,815,569.54
其中:营业成本3,011,095,205.882,841,375,777.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加23,499,096.9314,148,247.42
销售费用185,883,969.98180,368,030.43
管理费用200,569,600.67192,778,488.45
研发费用179,722,736.95174,780,367.85
财务费用29,588,501.91-4,635,342.45
其中:利息费用36,786,829.4622,056,652.05
利息收入8,916,956.467,176,755.51
加:其他收益48,017,647.2520,526,339.12
投资收益(损失以“-”号填列)14,982,724.006,052,447.45
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-703,150.53377,532.03
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)1,083,507.77492,510.50
信用减值损失(损失以“-”号填列)-1,637,594.51-13,677,903.34
资产减值损失(损失以“-”号填列)-771,649.73-10,525,492.68
资产处置收益(损失以“-”号填列)-480,903.22377,879.20
三、营业利润(亏损以“-”号填列)332,353,775.11318,377,491.02
加:营业外收入1,458,902.92428,185.59
减:营业外支出2,125,571.831,998,150.46
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)331,687,106.20316,807,526.15
减:所得税费用33,717,698.6926,339,172.34
五、净利润(净亏损以“-”号填列)297,969,407.51290,468,353.81
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)297,969,407.51290,468,353.81
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润298,745,390.72291,729,159.07
2.少数股东损益-775,983.21-1,260,805.26
六、其他综合收益的税后净额-90,532.23108,947.51
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-90,532.23108,947.51
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-90,532.23108,947.51
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-90,532.23108,947.51
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额297,878,875.28290,577,301.32
归属于母公司所有者的综合收益总额298,654,858.49291,838,106.58
归属于少数股东的综合收益总额-775,983.21-1,260,805.26
八、每股收益
(一)基本每股收益0.52420.5231
(二)稀释每股收益0.48480.5192

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:章力 主管会计工作负责人:石长银 会计机构负责人:柳运恒

4、母公司利润表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、营业收入1,119,219,246.02693,457,003.66
减:营业成本905,581,201.01560,932,831.34
税金及附加6,581,845.213,864,813.04
销售费用38,982,088.0833,630,798.97
管理费用46,069,114.6943,665,254.25
研发费用41,478,672.5336,277,565.63
财务费用24,057,364.1814,963,389.15
其中:利息费用27,478,840.9817,869,082.13
利息收入4,343,780.094,164,967.24
加:其他收益15,122,945.2610,296,252.73
投资收益(损失以“-”号填列)194,943,349.716,856,407.71
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-703,150.53377,532.03
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)654,610.478,038.50
信用减值损失(损失以“-”号填列)74,088.489,827,335.81
资产减值损失(损失以“-”号填列)33,916.75-7,759,087.59
资产处置收益(损失以“-”号51,930.49-40,291.26
填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)267,349,801.4819,311,007.18
加:营业外收入421,932.2411,773.00
减:营业外支出238,684.63886,414.82
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)267,533,049.0918,436,365.36
减:所得税费用8,895,156.60-3,621,465.38
四、净利润(净亏损以“-”号填列)258,637,892.4922,057,830.74
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)258,637,892.4922,057,830.74
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额258,637,892.4922,057,830.74
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,700,874,147.912,824,998,859.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还44,269,050.6849,458,006.19
收到其他与经营活动有关的现金78,373,686.7442,282,905.80
经营活动现金流入小计2,823,516,885.332,916,739,771.89
购买商品、接受劳务支付的现金1,428,000,005.582,176,967,747.26
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金348,562,106.89286,392,709.04
支付的各项税费110,336,891.27113,971,976.84
支付其他与经营活动有关的现金264,395,638.62205,827,430.10
经营活动现金流出小计2,151,294,642.362,783,159,863.24
经营活动产生的现金流量净额672,222,242.97133,579,908.65
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金610,479,666.20117,165,493.00
取得投资收益收到的现金8,262,089.66881,027.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,400,348.50903,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金3,354,400.991,630,117.59
投资活动现金流入小计624,496,505.35120,580,138.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金283,261,560.85352,940,230.34
投资支付的现金1,187,193,540.00420,864,900.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金13,489,655.217,093,209.45
投资活动现金流出小计1,483,944,756.06780,898,339.79
投资活动产生的现金流量净额-859,448,250.71-660,318,201.42
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金845,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金688,400,744.75648,845,887.76
收到其他与筹资活动有关的现金324,371,696.48
筹资活动现金流入小计688,400,744.751,818,217,584.24
偿还债务支付的现金461,729,944.23624,985,647.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金88,963,413.8663,777,710.25
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润63,105.00
支付其他与筹资活动有关的现金346,213,227.989,099,859.46
筹资活动现金流出小计896,906,586.07697,863,217.01
筹资活动产生的现金流量净额-208,505,841.321,120,354,367.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-3,424,739.147,061,203.22
五、现金及现金等价物净增加额-399,156,588.20600,677,277.68
加:期初现金及现金等价物余额1,026,727,720.53426,050,442.85
六、期末现金及现金等价物余额627,571,132.331,026,727,720.53

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2023年度2022年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,024,855,254.65427,700,526.04
收到的税费返还2,757,600.003,470,400.00
收到其他与经营活动有关的现金160,601,720.82506,439,807.35
经营活动现金流入小计1,188,214,575.47937,610,733.39
购买商品、接受劳务支付的现金404,733,381.50573,015,904.67
支付给职工以及为职工支付的现金61,480,314.4350,147,999.22
支付的各项税费27,646,804.2910,398,591.12
支付其他与经营活动有关的现金273,889,220.6361,052,804.51
经营活动现金流出小计767,749,720.85694,615,299.52
经营活动产生的现金流量净额420,464,854.62242,995,433.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金140,000,000.00
取得投资收益收到的现金180,777,716.16881,027.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,247,355.0234,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金2,058,680.5663,583.33
投资活动现金流入小计326,083,751.74979,111.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金62,741,351.51128,716,767.68
投资支付的现金680,000,000.00760,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金9,957,605.224,404,930.56
投资活动现金流出小计752,698,956.73893,121,698.24
投资活动产生的现金流量净额-426,615,204.99-892,142,587.13
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金845,000,000.00
取得借款收到的现金384,000,000.00534,902,928.96
收到其他与筹资活动有关的现金100,610,055.00
筹资活动现金流入小计384,000,000.001,480,512,983.96
偿还债务支付的现金453,619,944.23470,934,088.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金84,908,054.2157,154,360.50
支付其他与筹资活动有关的现金109,301,706.111,315,820.75
筹资活动现金流出小计647,829,704.55529,404,269.75
筹资活动产生的现金流量净额-263,829,704.55951,108,714.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-0.15
五、现金及现金等价物净增加额-269,980,054.92301,961,560.80
加:期初现金及现金等价物余额559,188,363.92257,226,803.12
六、期末现金及现金等价物余额289,208,309.00559,188,363.92

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额430,888,395.00129,142,253.79942,603,764.7985,215.75135,925,445.521,082,723,624.952,721,368,699.806,454,725.662,727,823,425.46
加:会计政策变更-2,500.0029,579.1427,079.1427,079.14
前期差错更正
其他
二、本年期初余额430,888,395.00129,142,253.79942,603,764.7985,215.75135,922,945.521,082,753,204.092,721,395,778.946,454,725.662,727,850,504.60
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)128,531,373.00-3,509.63-96,279,335.44108,351,706.11-90,532.2325,863,789.25208,616,524.12158,286,602.96-769,675.53157,516,927.43
(一)综合收益总额108,351,706.11-90,532.23298,745,390.72190,303,152.38-775,983.21189,527,169.17
(二)所1,219.00-3,509.6332,250,81832,248,527.96,307.6832,254,835.61
有者投入和减少资本.563
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本1,219.00-3,509.6325,230.7822,940.1522,940.15
3.股份支付计入所有者权益的金额36,905,330.0636,905,330.067,285.7836,912,615.84
4.其他-4,679,742.28-4,679,742.28-978.10-4,680,720.38
(三)利润分配25,863,789.25-90,128,866.60-64,265,077.35-64,265,077.35
1.提取盈余公积25,863,789.25-25,863,789.25
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-64,265,077.35-64,265,077.35-64,265,077.35
4.其他
(四)所有者权益内部结转128,530,154.00-128,530,154.00
1.资本公积转增128,530,154.00-128,530,154.00
资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额559,419,768.00129,138,744.16846,324,429.35108,351,706.11-5,316.48161,786,734.771,291,369,728.212,879,682,381.905,685,050.132,885,367,432.03

上期金额

单位:元

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计权益
优先股永续债其他
一、上年期末余额430,888,395.00936,477,046.20135,054,803.81-23,731.76133,717,162.45834,881,381.092,200,885,449.177,771,025.762,208,656,474.93
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额430,888,395.00936,477,046.20135,054,803.81-23,731.76133,717,162.45834,881,381.092,200,885,449.177,771,025.762,208,656,474.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)129,142,253.796,126,718.59-135,054,803.81108,947.512,208,283.07247,842,243.86520,483,250.63-1,316,300.10519,166,950.53
(一)综合收益总额108,947.51291,702,079.93291,811,027.44-1,260,805.26290,550,222.18
(二)所有者投入和减少资本129,142,253.796,126,718.59-135,054,803.81270,323,776.197,610.16270,331,386.35
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本129,142,253.79129,142,253.79129,142,253.79
3.股份支付计入所有者权益的金额1,446,976.31-135,054,803.81136,501,780.126,632.06136,508,412.18
4.其他4,679,742.284,679,742.28978.104,680,720.38
(三)利润分配2,208,283.07-43,859,836.07-41,651,553.00-63,105.00-41,714,658.00
1.提取盈余公积2,208,283.07-2,208,283.07
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-41,651,553.00-41,651,553.00-63,105.00-41,714,658.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余
公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额430,888,395.00129,142,253.79942,603,764.7985,215.75135,925,445.521,082,723,624.952,721,368,699.806,454,725.662,727,823,425.46

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

项目2023年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额430,888,395.00129,142,253.79936,419,312.37135,925,445.52100,373,069.231,732,748,475.91
加:会计政策变更-2,500.00-22,500.00-25,000.00
前期差错更正
其他
二、本年期初余额430,888,395.00129,142,253.79936,419,312.37135,922,945.52100,350,569.231,732,723,475.91
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)128,531,373.00-3,509.63-92,645,203.11108,351,706.1125,863,789.25168,509,025.89121,903,769.29
(一)综合收益总额108,351,706.11258,637,892.49150,286,186.38
(二)所有者投入和减少资本1,219.00-3,509.6335,884,950.8935,882,660.26
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本1,219.00-3,509.6325,230.7822,940.15
3.股份支付计入所有者权益的金额36,912,615.8436,912,615.84
4.其他-1,052,895.73-1,052,895.73
(三)利润分配25,863,789.25-90,128,866.60-64,265,077.35
1.提取盈余公积25,863,789.25-25,863,789.25
2.对所有者(或股东)的分配-64,265,077.35-64,265,077.35

单位:元上期金额

单位:元

项目2022年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综专项储盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先永续其他

3.其他

3.其他
(四)所有者权益内部结转128,530,154.00-128,530,154.00
1.资本公积转增资本(或股本)128,530,154.00-128,530,154.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额559,419,768.00129,138,744.16843,774,109.26108,351,706.11161,786,734.77268,859,595.121,854,627,245.20
合收益
一、上年期末余额430,888,395.00933,912,808.27135,054,803.81133,717,162.45122,150,074.561,485,613,636.47
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额430,888,395.00933,912,808.27135,054,803.81133,717,162.45122,150,074.561,485,613,636.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)129,142,253.792,506,504.10-135,054,803.812,208,283.07-21,777,005.33247,134,839.44
(一)综合收益总额22,082,830.7422,082,830.74
(二)所有者投入和减少资本129,142,253.792,506,504.10-135,054,803.81266,703,561.70
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本129,142,253.79129,142,253.79
3.股份支付计入所有者权益的金额1,453,608.37-135,054,803.81136,508,412.18
4.其他1,052,895.731,052,895.73
(三)利润分配2,208,283.07-43,859,836.07-41,651,553.00
1.提取盈余公积2,208,283.07-2,208,283.07
2.对所有者(或股东)的分配-41,651,553.00-41,651,553.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额430,888,395.00129,142,253.79936,419,312.37135,925,445.52100,373,069.231,732,748,475.91

三、公司基本情况

1、基本信息

企业名称:湖北回天新材料股份有限公司注册地址:湖北省襄阳市国家高新技术开发区关羽路1号注册资本:人民币559,419,640.00元(实缴人民币559,419,768.00元)法定代表人:章力统一社会信用代码:91420000714693195A经营范围:胶粘剂、汽车制动液、原子灰、液压油、润滑油、润滑脂的生产与销售;润滑剂、制冷剂等专项化学制品及相关使用设备、精细化工产品的研究与开发及销售(不含危险化学品和国家禁止经营的化学品);丙烯酸酯聚合物类胶粘剂、氯丁胶粘剂、气溶胶(清洗剂、松动剂)、聚氨酯类胶粘剂、橡胶涂料和涂胶用稀释剂等的销售;商品及技术进出口业务(不含国家限制或禁止的商品和技术进出口)。(涉及许可经营项目,应取得相关部门许可后方可经营)

2、历史沿革

湖北回天新材料股份有限公司(原名湖北回天胶业股份有限公司)(以下简称“公司”或“本公司”)系1998年9月3日经湖北省体改委鄂体改[1998]162号《关于设立湖北回天胶业股份有限公司的批复》同意,襄樊回天胶粘有限责任公司(以下简称“有限公司”)整体改制,由原有限公司股东章锋等14名自然人将有限公司经评估后净资产2,086.68万元及李群投入的40万元现金作为出资,共同发起设立的股份公司。公司于1998年9月3日取得了湖北省工商行政管理局颁发的注册号为4200001000702的企业法人营业执照,设立时注册资本为人民币2,126.68万元,股本总数2,126.68万股,本公司股票面值为每股人民币1元。经营范围包括胶粘剂、汽车制动液、原子灰的生产与销售;精细化工产品的研究与开发、生产、销售;商品及技术进出口业务。

2009年12月15日,经中国证券监督管理委员会“监许可[2009]1389号”文核准,公司首次公开发行人民币普通股1700万股(每股面值1元)。截至2009年12月29日止,公司实际已发行人民币普通股1,700万股,募集资金总额人民币618,800,000.00元,扣除各项发行费用后实际募集资金净额人民币571,174,073.14元,其中新增注册资本人民币17,000,000.00元,增加资本公积人民币554,174,073.14元,本次增资业经大信会计师事务有限公司审验并出具大信验字[2009]第2-0045号《验资报告》进行了验证。2010年1月6日,经深圳证券交易所“深证上[2010]1号”文同意,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市。公司董事会根据2009年第一次临时股东大会的授权,于2010年1月15日完成了工商变更登记手续,并取得了湖北省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。本次变更后,公司注册资本增至人民币65,998,016.00元。

公司2010年度股东会决议通过以2010年末总股本65,998,016.00股为基数,资本公积金每10股转增6股,共计转增39,598,809.00股。本次转增实施后,注册资本增至人民币105,596,825.00元。本次增资业经大信会计师事务有限公司审验并出具大信验字[2011]第0014号《验资报告》进行了验证。

公司2013年3月27日第六届董事会第四次会议及2012年度股东会议通过以2012年末总股本105,596,825.00股为基数,资本公积每10股转增6股,共计转增63,358,095.00股。本次转增实施后,公司注册资本增至人民币168,954,920.00元。本次增资业经国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具国浩验字[2013]503A0002号《验资报告》进行了验证。

根据公司2015年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]1967号”文《关于核准湖北回天新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,公司非公开发行股票数量为31,437,270.00股(每股面值1元),发行价格为12.76元/股,公司申请增加注册资本人民币31,437,270.00元,增加资本公积人民币363,685,201.72元。变更后的注册资本为人民币200,392,190.00元,股本为人民币200,392,190.00元。本次增资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具瑞华验字[2015]42030002号《验资报告》进行了验证。

公司2016年4月6日第七届董事会第三次会议及2015年度股东大会通过以2015年末总股本200,392,190.00股为基数,资本公积每10股转增10股,共计转增200,392,190.00股。本次转增实施后,公司注册资本增至人民币400,784,380.00元。本次增资业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具瑞华验字[2016]42030002号《验资报告》进行了验证。

根据公司2016年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]668号”文《关于核准湖北回天新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准,公司非公开发行股票数量24,928,032.00股(每股面值1元),发行价格为10.01元/股,公司申请增加注册资本人民币24,928,032.00元,增加资本公积人民币222,714,775.87元。变更后的注册资本为人民币425,712,412.00元,股本为人民币425,712,412.00元。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2017]第ZE10522号《验资报告》进行了验证。

根据公司2020年第八届董事会第九次会议、第八届董事会第十一次会议、第八届董事会第十四次会议及2020年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于同意湖北回天新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2020]2779号)的核准,本次发行的股票价格为9.66元/股,发行股票数量为5,175,983.00股(每股面值1元),公司申请增加注册资本人民币5,175,983.00元,变更后的注册资本和股本均变更为430,888,395.00元。本次增资业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并出具信会师报字[2020]第ZE10604号《验资报告》进行了验证。

根据公司2023年4月17日第九届董事会第十一次会议及2022年度股东大会通过以2023年5月10日总股本430,889,256.00股剔除已回购股份2,455,407.00股后的428,433,849.00股为基数,资本公积每10股转增3股,共计转增128,530,154.00股。

公司2023年度, 累计已有面值总额为2.52万元的“回天转债”转换成公司普通股股票,累计转股股数为1,219股,其中1,091.00股已完成工商变更手续。本年度资本公积转增股份以及可转债转股后公司注册资本增至人民币559,419,640.00元;可转债转股128.00股尚未完成工商变更手续,公司实缴资本增至人民币559,419,768.00元。

3. 公司所处行业、主营业务、主要产品及劳务

公司所处行业为化学原料和化学制品制造业。公司主营业务产品涵盖高性能有机硅胶、丙烯酸酯胶、厌氧胶、环氧树脂胶、聚氨酯胶等工程胶粘剂及太阳能电池背膜,在报告期内未发生变更。

本财务报表业经公司董事会于2024年4月15日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础编制

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、17、固定资产”、“五、28、收入”。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币,越友有限责任公司、荣盛新材(越南)有限公司的记账本位币为越南盾,回天新材料日本株式会社的记账本位币为日元。本财务报表以人民币列示。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提金额占该类应收款项坏账准备总额的 10%以上,或金额大于500.00万元。
应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的单项收回或转回金额占各类应收款项总额的10%以上。
本期重要的应收款项核销单项核销金额占各类应收款项坏账准备总额的10%
重要的在建工程单个项目的预算或期末余额大于1,000.00万元。
重要的债权投资单个类型的债权投资占债权投资总额的10%以上。
重要的非全资子公司单个子公司净资产大于1亿元,或单个子公司总资产大于2亿元

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

(1) 控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2) 合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。1)增加子公司或业务在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价

值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。2)处置子公司

①一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:

ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。3)购买子公司少数股权因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;

(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“五、15、长期股权投资”。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

(2) 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率(计算口径:报告期内期初及各月月末汇率加权平均数)折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

11、金融工具

本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

(1)金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

(2) 金融工具的确认依据和计量方法

1)以摊余成本计量的金融资产以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6)以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的,则终止确认原金融资产,同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4) 金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

(6) 金融工具减值的测试方法及会计处理方法

本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具),在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值,则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。除单项计提坏账准备的上述应收款项外,本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合,在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、长期应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下:

项目组合类别确定依据
应收票据、应收款项融资银行承兑汇票银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,不计提坏账准备。
信用证信用证均为国际业务收入,承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,历史上未发生票据违约,
项目组合类别确定依据
信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,不计提坏账准备。
商业承兑汇票对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法,采用按应收票据发生日作为计算账龄的起点。
应收账款、其他应收款、账龄分析组合对基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法,采用按客户应收款项发生日作为计算账龄的起点。
合并范围内的应收款项应收账款、其他应收款将集团合并范围内关联方单独作为一个组合,不计提坏账准备。
一年内到期的非流动资产、长期应收款、其他非流动资产电站投资对基于还款计划逾期时间以及客户还款能力确认信用风险特征组合的五级分类计算方法,

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

账龄应收票据(%)应收账款(%)其他应收款(%)
1年以内555
1-2年101010
2-3年202020
3-4年303030
4-5年505050
5年以上100100100

电站投资中的五级分类计提坏账准备

账龄一年内到期的非流动资产(%)长期应收款(%)其他非流动资产(%)
正常类000
关注类1-2年555
次级类404040
可疑类50-7550-7550-75
损失类75-10075-10075-100

12、合同资产

(1) 合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“五、10、金融工具、(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

13、存货

(1)存货的分类和成本

存货分类为:原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

(2)发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

(3)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(4)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;2)包装物采用一次转销法。

(5)存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

14、持有待售资产

(1)持有待售

主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

(2)终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:

1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

15、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(3) 后续计量及损益确认方法

1)成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。2)权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。3)长期股权投资的处置处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融

资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

17、固定资产

(1) 确认条件

1)固定资产的确认和初始计量固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法15-353%2.77%-6.46%
电站资产年限平均法20-253%3.88%-4.85%
机器设备年限平均法7-83%12.12%-13.85%
检测设备年限平均法73%13.85%
办公设备年限平均法5-83%12.12%-19.4%
运输设备年限平均法63%16.17%
其他年限平均法7-103%9.7%-13.85%

18、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“化工行业相关业务”的披露要求

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下:

类别转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物 固定资产装修建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。
机器设备及其他安装调试后达到设计要求或合同规定的标准

19、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。20、无形资产

(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1)无形资产的计价方法公司取得无形资产时按成本进行初始计量;外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。2)后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目预计使用寿命依据
土地使用权土地证上规定的时间土地使用证
专利法律保护的时间专利证书
软件合同性权利或其他法定权利外购之日起参考能为公司带来经济效益的期限确定使用寿命

3) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序本公司期末不存在使用寿命不确定的无形资产。

(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

1)研发支出的归集范围本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出,包括研发人员职工薪酬、股权激励费用、材料直接投入、折旧费用与摊销费用、研发成果相关费用等。2) 划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。3) 开发阶段支出资本化的具体条件研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

21、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值

的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用是主要为改良装修、软件系统服务费。长期待摊费用在预计收益期内平均摊销。

23、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

24、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

1)设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。2)设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

(3) 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

25、预计负债

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

? 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1) 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。

(2)以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待

期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:

(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;

(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;

(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;

(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;

(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

28、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

(1)收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。

(2)按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法

公司销售商品,属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认需满足以下条件:内销业务公司已根据合同约定将产品交付给客户且客已接受该商品,已经收回货款或取得了收款凭证等确认实现;一般出口业务公司按照合同或订单的约定,将货物办理完出口报关手续、取得提单等原始单据确认收入实现。

29、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。30、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。

(3)会计处理

与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:

? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损),且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

32、租赁

(1) 作为承租方租赁的会计处理方法

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。本公司作为承租人1)使用权资产

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司发生的初始直接费用; 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、21、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。2)租赁负债在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。3)短期租赁和低价值资产租赁本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的,将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过10万元的租赁作为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。4)租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(2) 作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。1)经营租赁会计处理经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。2)融资租赁会计处理在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、11、金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:

? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“五、11、金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

单位:元

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
执行《企业会计准则解释第16号》递延所得税资产1,286,433.31
执行《企业会计准则解释第16号》递延所得税负债1,142,361.41
执行《企业会计准则解释第16号》所得税费用-116,992.76
执行《企业会计准则解释第16号》盈余公积未2,500.00
执行《企业会计准则解释第16号》未分配利润-119,492.76

执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》(财会〔2022〕31号,以下简称“解释第16号”),其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。解释第16号规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易(包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项

交易),不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定,企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定,分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易,以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产,以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,企业应当按照该规定进行调整。上述新增确认的递延所得税资产和递延所得税负债满足资产负债表净额列报的条件,净额列报后采用上述规定对本集团财务状况及经营成果的主要影响如下:

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目合并母公司
2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度2021.12.31 /2021年度2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整递延所得税资产1,286,433.311,335,450.461,392,631.25100,950.1073,596.26
递延所得税负债1,142,361.411,308,371.321,392,631.25100,950.1098,596.26
所得税费用-116,992.76-27,079.14-25,000.0025,000.00
盈余公积未2500.00-2,500.002,500.00-2,500.00
未分配利润-119,492.7629,579.1422,500.00-22,500.00

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

(3) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明

会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目合并母公司
2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度2021.12.31 /2021年度2023.12.31 /2023年度2022.12.31 /2022年度
公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整递延所得税资产1,286,433.311,335,450.461,392,631.25100,950.1073,596.26
递延所得税负债1,142,361.411,308,371.321,392,631.25100,950.1098,596.26
所得税费用-116,992.76-27,079.14-25,000.0025,000.00
盈余公积未2500.00-2,500.002,500.00-2,500.00
未分配利润-119,492.7629,579.1422,500.00-22,500.00

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税13%、9%、6%、简易征收5%、简易征收3%
城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴7%、5%
企业所得税按应纳税所得额计缴8.25%、15%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
湖北回天新材料股份有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)
湖北回天汽车用品有限公司25.00%
湖北回天新材料(宜城)有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)
湖北南北车新材料有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)
上海回天新材料有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)
常州回天新材料有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)
广州回天新材料有限公司25.00%(适用15.00%税率优惠)
武汉回天新材料有限公司25.00%
回天荣盛(香港)有限公司注18.25%
安徽回天新能源材料有限公司25.00%
合肥回天新材料科技有限公司25.00%
上海回天电力科技发展有限公司20.00%(实际享受小型微利企业税收优惠)
泗阳荣盛电力工程有限公司25.00%
上海回天汽车服务有限公司20.00%(实际享受小型微利企业税收优惠)
武汉博天电力发展有限公司25.00%
回天荣盛(上海)新材料有限公司25.00%
湖北回天锂电新材料科技有限公司25.00%
越友有限责任公司20.00%
回天新材料日本株式会社注215.00%
荣盛新材(越南)有限公司20.00%

注1 香港特别行政区税务局于2018年3月29日刊宪的《2018年税务(修订)(第3号)条例》修订了税务条例。根据修订后的税务条例,自2018年4月1日或之后开始的课税年度,法团首200万元应评税利润的利得税税率将降至8.25%,其后的利润则继续按16.5%征税;独资或合伙业务的非法团业务,两级的利得税税率相应为7.5%及15%。注2 资本金1亿日元以下,且年净收入金额在800万日元以下,按照15%收取,年净收入金额在800万日元以上,按照

23.2%收取。

2、税收优惠

(1)增值税

公司享受国家税务总局关于发布《促进残疾人就业增值税优惠政策管理办法》的公告(国家税务总局公告2016年第33号)第九条规定的优惠政策:每位残疾人每年可退还的增值税额,由区县(含县级市、旗)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。公司、湖北回天新材料(宜城)有限公司、湖北南北车新材料有限公司、广州回天新材料有限公司享受国家税务总局财政部关于发布《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》(税务总局公告2023年第43号)第一条规定的优惠政策:

自2023年1月1日至2027年12月31日,允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。

(2)企业所得税

公司于2020年12月1日取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁布的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202042000093),认定为高新技术企业,有效期三年。公司最新高新证书尚在办理中,2023年12月8日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室以对湖北省认定报备的第五批高新技术企业拟进行备案的公示。故2023年度按15%税率计算应纳所得税额。子公司湖北南北车新材料有限公司于2021年11月15日取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁布的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202142000519),认定为高新技术企业,有效期三年。故2023年度按15%税率计算应纳所得税额。子公司湖北回天新材料(宜城)有限公司于2021年11月15日取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁布的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202142001938),认定为高新技术企业,有效期三年。2023年度按15%税率计算应纳所得税额。子公司上海回天新材料有限公司于2020年11月12日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁布的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202031001400),认定为高新技术企业,有效期三年。于2023年11

月15日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合颁布的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202331002226),认定为高新技术企业,有效期三年。故2023年度按15%税率计算应纳所得税额。子公司常州回天新材料有限公司于2022年11月18日通过高新认证复审,并取取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合颁布的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202232008296),认定为高新技术企业,有效期三年。2023年度按15%税率计算应纳所得税额。子公司广州回天新材料有限公司于2022年12月19日通过高新认证复审,并取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁布的《高新技术企业证书》(证书编号:GR202244000189),认定为高新技术企业,有效期三年。2023年度按15%税率计算应纳所得税额。孙公司上海回天电力科技发展有限公司、上海回天汽车服务有限公司根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第6号)文件有关规定,自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号)文件有关规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局于2018年7月11日颁布的《关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金145,288.51152,699.05
银行存款626,730,058.561,026,568,769.73
其他货币资金207,823,853.62413,132,485.16
合计834,699,200.691,439,853,953.94
其中:存放在境外的款项总额18,251,592.6317,115,478.76

其他说明:

受限货币资金详见“七、24、所有权或使用权受到限制的资产”。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产136,256,874.22621,448.04
其中:
其中:权益工具投资10,179,038.57136,976.04
理财产品125,648,938.35
远期结汇428,897.30484,472.00
合计136,256,874.22621,448.04

3、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据419,543,440.36354,029,390.97
商业承兑票据289,073,499.54244,117,889.10
信用证9,607,189.397,331,897.93
合计718,224,129.29605,479,178.00

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按组合计提坏账准备的应收票据733,438,524.00100.00%15,214,394.712.07%718,224,129.29618,327,487.96100.00%12,848,309.962.08%605,479,178.00
其中:
商票账龄分析法304,287,894.2541.49%15,214,394.715.00%289,073,499.54256,966,199.0641.56%12,848,309.965.00%244,117,889.10
银票及信用证429,150,629.7558.51%429,150,629.75361,361,288.9058.44%361,361,288.90
合计733,438,524.00100.00%15,214,394.71718,224,129.29618,327,487.96100.00%12,848,309.96605,479,178.00

按单项计提坏账准备:0.00

单位:元按组合计提坏账准备:15,214,394.71

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
账龄分析法304,287,894.2515,214,394.715.00%
合计304,287,894.2515,214,394.71

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商票账龄分析法12,848,309.962,366,084.7515,214,394.71
银票及信用证
合计12,848,309.962,366,084.7515,214,394.71

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(4) 期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据93,491,530.87
商业承兑票据52,209,938.71
合计145,701,469.58

(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据254,442,072.07
商业承兑票据18,280,606.90
合计272,722,678.97

4、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)909,190,535.26934,417,741.15
1至2年8,687,179.055,539,005.50
2至3年3,300,892.955,753,527.46
3年以上44,403,667.6058,166,003.76
3至4年4,738,676.5137,613,853.88
4至5年19,926,358.873,763,970.28
5年以上19,738,632.2216,788,179.60
合计965,582,274.861,003,876,277.87

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款17,875,375.911.85%17,875,375.91100.00%18,170,065.911.81%18,170,065.91100.00%
其中:
按单项计提坏账准备17,875,375.911.85%17,875,375.91100.00%18,170,065.911.81%18,170,065.91100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款947,706,898.9598.15%64,378,150.026.79%883,328,748.93985,706,211.9698.19%66,890,662.196.79%918,815,549.77
其中:
账龄分析法947,706,898.9598.15%64,378,150.026.79%883,328,748.93985,706,211.9698.19%66,890,662.196.79%918,815,549.77
合计965,582,274.86100.00%82,253,525.93883,328,748.931,003,876,277.87100.00%85,060,728.10918,815,549.77

按单项计提坏账准备:17,875,375.91

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户17,186,228.437,186,228.437,186,228.437,186,228.43100.00%应收单位被裁定重整,债权回收存在不确定性
客户22,572,561.032,572,561.032,572,561.032,572,561.03100.00%应收单位已清算
客户31,978,109.121,978,109.121,978,109.121,978,109.12100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户41,549,147.201,549,147.201,549,147.201,549,147.20100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户5995,060.45995,060.45995,060.45995,060.45100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户6821,574.38821,574.38821,574.38821,574.38100.00%应收单位已清算
客户7599,200.00599,200.00599,200.00599,200.00100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户8571,081.30571,081.30571,081.30571,081.30100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户9492,500.00492,500.00492,500.00492,500.00100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户10453,416.00453,416.00453,416.00453,416.00100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户11387,860.00387,860.0093,170.0093,170.00100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户12361,675.00361,675.00361,675.00361,675.00100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户13157,653.00157,653.00157,653.00157,653.00100.00%应收单位已清算
客户44,000.0044,000.0044,000.0044,000.00100.00%应收单位被采取强制执行未
14
合计18,170,065.9118,170,065.9117,875,375.9117,875,375.91

按组合计提坏账准备:64,378,150.02

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内909,190,535.2645,459,526.795.00%
1至2年8,650,579.33865,057.9210.00%
2至3年2,342,795.32468,559.0620.00%
3至4年2,505,743.83751,723.1430.00%
4至5年16,367,924.228,183,962.1250.00%
5年以上8,649,320.998,649,320.99100.00%
合计947,706,898.9564,378,150.02

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项认定18,170,065.91-294,690.0017,875,375.91
账龄分析法66,890,662.19-2,084,605.5938,410.68466,317.2664,378,150.02
合计85,060,728.10-2,379,295.5938,410.68466,317.2682,253,525.93

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款466,317.26

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
客户132,798,394.9132,798,394.913.40%1,639,919.75
客户226,728,876.2926,728,876.292.77%1,336,443.81
客户322,182,316.3822,182,316.382.30%1,109,115.82
客户419,243,815.6119,243,815.611.99%962,190.79
客户518,101,363.2918,101,363.291.87%905,068.16
合计119,054,766.48119,054,766.4812.33%5,952,738.33

5、应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据125,914,439.65139,097,392.30
合计125,914,439.65139,097,392.30

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票434,797,776.72
合计434,797,776.72

(3) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

项目上年年末余额本期新增本期终止确认其他变动期末余额累计在其他综合收益中确认的损失准备
银行承兑汇票139,097,392.301,181,401,877.661,194,584,830.31125,914,439.65
合计139,097,392.301,181,401,877.661,194,584,830.31125,914,439.65

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款32,477,696.1827,248,332.75
合计32,477,696.1827,248,332.75

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金、往来款及其他32,199,441.2821,497,023.83
押金及保证金2,981,800.905,309,866.35
电费1,865,339.09
应收房租447,270.95636,828.11
社保款904,494.45591,104.27
合计36,533,007.5829,900,161.65

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)23,052,890.0423,517,287.70
1至2年8,165,505.773,746,037.82
2至3年3,184,835.911,526,114.67
3年以上2,129,775.861,110,721.46
3至4年1,287,752.46177,407.93
4至5年98,400.00380,796.24
5年以上743,623.40552,517.29
合计36,533,007.5829,900,161.65

3) 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备300,000.000.82%300,000.00100.00%
其中:
按单项计提坏账准备300,000.000.82%300,000.00100.00%
按组合计提坏账准备36,233,007.5899.18%3,755,311.4010.36%32,477,696.1829,900,161.65100.00%2,651,828.908.87%27,248,332.75
其中:
账龄分析法36,233,007.5899.18%3,755,311.4010.36%32,477,696.1829,900,161.65100.00%2,651,828.908.87%27,248,332.75
合计36,533,007.58100.00%4,055,311.4032,477,696.1829,900,161.65100.00%2,651,828.9027,248,332.75

按单项计提坏账准备:300,000.00

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
嘉兴未来新材料科技有限公司300,000.00300,000.00100.00%经协商确认无法收回
合计300,000.00300,000.00

按组合计提坏账准备:3,755,311.40

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内23,052,890.041,152,644.515.00%
1至2年7,865,505.77786,550.5710.00%
2至3年3,184,835.91636,967.1820.00%
3至4年1,287,752.46386,325.7430.00%
4至5年98,400.0049,200.0050.00%
5年以上743,623.40743,623.40100.00%
合计36,233,007.583,755,311.40

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额2,651,828.900.002,651,828.90
2023年1月1日余额在本期
——转入第三阶段-30,000.0030,000.000.00
本期计提1,380,805.35270,000.001,650,805.35
本期核销247,322.85247,322.85
2023年12月31日余额3,755,311.40300,000.004,055,311.40

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
单项认定300,000.00300,000.00
账龄组合2,651,828.901,350,805.35247,322.853,755,311.40
合计2,651,828.901,650,805.35247,322.854,055,311.40

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款项247,322.85

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
菏泽市无量光伏发电有限公司往来款16,187,544.721-4年44.31%1,798,650.23
武汉博茗低碳产业股份有限公司关联方往来款2,412,249.001-2年6.60%164,785.95
贵州酒店集团有限公司第一分公司酒水款1,584,370.001年以内4.34%79,218.50
江苏纬承招标有限公司保证金840,000.001年以内2.30%42,000.00
常州华阳检验检测技术有限公司检测款700,000.001年以内1.92%35,000.00
合计21,724,163.7259.47%2,119,654.68

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内23,702,655.0099.97%81,353,335.6799.73%
1至2年1,845.000.01%176,438.100.22%
2至3年4,983.650.02%44,850.000.05%
3年以上1,458.001,458.00
合计23,710,941.6581,576,081.77

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额12,816,674.40元,占预付款项期末余额合计数的比例

54.06%。

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料188,556,777.78188,556,777.78277,049,784.19277,049,784.19
库存商品242,476,585.942,506,830.01239,969,755.93233,191,022.213,606,432.72229,584,589.49
发出商品48,594,548.8641,823.7348,552,725.1358,002,018.0958,002,018.09
委托加工物资5,526,371.775,526,371.77
合计485,154,284.352,548,653.74482,605,630.61568,242,824.493,606,432.72564,636,391.77

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品3,606,432.721,850,843.232,950,445.942,506,830.01
发出商品41,823.7341,823.73
合计3,606,432.721,892,666.962,950,445.942,548,653.74

9、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资267,217,805.9383,940,777.77
一年内到期的长期应收款3,541,033.605,836,094.35
一年内到期的其他非流动资产6,479,477.297,730,808.30
减:减值准备-4,923,631.18-2,236,960.03
合计272,314,685.6495,270,720.39

(1) 一年内到期的债权投资

?适用 □不适用1) 一年内到期的债权投资情况

单位:元

组合名称期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可转让大额存单267,217,805.93267,217,805.9383,940,777.7783,940,777.77
合计267,217,805.93267,217,805.9383,940,777.7783,940,777.77

2) 期末重要的一年内到期的债权投资

单位:元

项目面值票面利率到期日实际利率逾期本金
期末余额期初余额期末余额期初余额
华夏银行2000万可转让大额存单20,000,000.003.74%2024年06月17日3.74%
华夏银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.60%2024年05月25日3.60%
招商银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.50%2024年10月21日3.50%
招商银行2000万可转让大额存单20,000,000.003.50%2024年12月03日3.50%
招商银行2000万可转让大额存单20,000,000.003.40%2024年01月26日3.40%
招商银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.50%2024年12月28日3.50%
招商银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.50%2024年11月15日3.50%
兴业银行1000万可转让大10,000,000.003.55%2024年11月043.55%
额存单
招商银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.36%2024年02月08日3.36%
华夏银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.50%2024年01月14日3.50%
光大银行9000万可转让大额存单90,000,000.003.55%2024年11月29日3.55%
光大银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.50%2024年11月30日3.50%
光大银行2000万可转让大额存单20,000,000.003.55%2024年08月18日3.55%
合计250,000,000.00

10、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣进项税41,645,356.6134,376,370.18
预缴税款9,233,949.446,717,330.08
合计50,879,306.0541,093,700.26

11、债权投资

(1) 债权投资的情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可转让大额存单528,795,178.98528,795,178.98236,888,357.98236,888,357.98
合计528,795,178.98528,795,178.98236,888,357.98236,888,357.98

(2) 期末重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金
华夏银行3000万可转让大额存单30,000,000.003.45%3.45%2025年05月30日30,000,000.003.45%3.45%2025年05月30日
华夏银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.50%3.50%2025年01月04日10,000,000.003.50%3.50%2025年01月04日
招商银行3000万可转让大额存单30,000,000.003.55%3.55%2025年01月29日30,000,000.003.55%3.55%2025年01月29日
招商银行10,000,000.003.45%3.45%2025年10,000,000.003.45%3.452025年
1000万可转让大额存单04月14日%04月14日
兴业银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.55%3.55%2025年03月17日10,000,000.003.55%3.55%2025年03月17日
浙商银行2000万可转让大额存单20,000,000.003.50%3.50%2025年04月13日20,000,000.003.50%3.50%2025年04月13日
浙商银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.50%3.50%2025年06月16日10,000,000.003.50%3.50%2025年06月16日
招商银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.38%3.38%2025年06月01日
招商银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.55%3.55%2025年01月04日
湖北银行5000万可转让大额存单50,000,000.003.30%3.30%2026年01月10日
湖北银行3000万可转让大额存单30,000,000.003.30%3.30%2026年03月01日
湖北银行2000万可转让大额存单20,000,000.003.30%3.30%2026年03月13日
平安银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.10%3.10%2025年12月30日
平安银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.10%3.10%2025年12月30日
中信银行15000万可转让大额存单150,000,000.003.10%3.10%2026年02月09日
中信银行5000万可转让大额存单50,000,000.003.10%3.10%2026年03月22日
浙商银行3000万可转让大额存单30,000,000.003.30%3.30%2026年02月10日
中信银行2000万可20,000,000.003.10%3.10%2026年03月22

12、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
电站投资2,232,000.002,232,000.00
合计2,232,000.002,232,000.00

(2) 按坏账计提方法分类披露

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

转让大额存单

转让大额存单
华夏银行2000万可转让大额存单20,000,000.003.74%3.74%2024年06月17日
华夏银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.60%3.60%2024年05月25日
招商银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.50%3.50%2024年10月21日
招商银行2000万可转让大额存单20,000,000.003.50%3.50%2024年12月03日
招商银行2000万可转让大额存单20,000,000.003.40%3.40%2024年01月26日
招商银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.50%3.50%2024年12月28日
招商银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.50%3.50%2024年11月15日
兴业银行1000万可转让大额存单10,000,000.003.55%3.55%2024年11月04日
合计510,000,000.00230,000,000.00
2023年1月1日余额0.000.00
2023年1月1日余额在本期
本期计提0.000.00
2023年12月31日余额0.000.00

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

账龄一年内到期的非流动资产(%)长期应收款(%)其他非流动资产(%)
正常类000
关注类1-2年555
次级类404040
可疑类50-7550-7550-75
损失类75-10075-10075-100

13、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
武汉国翼回天产业投资基金合伙企业(有限合伙)99,201,532.70-703,150.5398,498,382.17
小计99,201,532.70-703,150.5398,498,382.17
二、联营企业
合计99,201,532.70-703,150.5398,498,382.17

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

14、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产15,000,000.0015,000,000.00
合计15,000,000.0015,000,000.00

15、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额39,875,974.118,474,745.0048,350,719.11
3.本期减少金额22,000.0022,000.00
(1)处置22,000.0022,000.00
4.期末余额39,853,974.118,474,745.0048,328,719.11
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额24,385,943.254,002,438.6828,388,381.93
2.本期增加金额1,203,524.96253,694.281,457,219.24
(1)计提或摊销1,203,524.96253,694.281,457,219.24
3.本期减少金额21,340.0021,340.00
(1)处置21,340.0021,340.00
4.期末余额25,568,128.214,256,132.9629,824,261.17
四、账面价值
1.期末账面价值14,285,845.904,218,612.0418,504,457.94
2.期初账面价值15,490,030.864,472,306.3219,962,337.18

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

16、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产1,263,297,085.28893,574,302.80
合计1,263,297,085.28893,574,302.80

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备检测设备办公设备电站资产其他合计
一、账面原值:
1.期初余额697,566,275.28486,876,039.1510,274,970.2050,276,658.9318,127,687.3087,507,100.9954,380,908.291,405,009,640.14
2.本期增加金额284,794,017.40133,985,688.103,746,495.4113,377,540.981,370,490.973,761,831.8619,766,614.55460,802,679.27
(1)购置11,942,629.362,770,421.1210,306,037.87901,011.7082,300.881,096,229.0127,098,629.94
(2)在建工程转入284,794,017.40122,043,058.74973,874.292,872,553.11469,479.273,679,530.9818,670,385.54433,502,899.33
(4)竣工决算调整2,200.00198,950.00201,150.00
3.本期减少金额972,456.0034,285,084.561,408,909.10460,732.66390,539.1884,357.9237,602,079.42
(1)处置或报废972,456.0033,986,090.531,408,909.10460,732.66390,539.1884,357.9237,303,085.39
(2)竣工决算调整298,994.03298,994.03
4.期末余额981,387,836.68586,576,642.6912,612,556.5163,193,467.2519,107,639.0991,268,932.8574,063,164.921,828,210,239.99
二、累计折旧
1.期初余额137,886,149.81251,468,602.635,955,489.5626,563,015.4312,714,199.2530,026,630.3839,800,017.39504,414,104.45
2.本期增加金额24,714,059.8847,387,794.901,228,639.874,896,476.981,757,470.964,340,161.032,776,735.2987,101,338.91
(1)计提24,714,059.8847,387,794.901,228,639.874,896,476.981,757,470.964,340,161.032,776,735.2987,101,338.91
3.本期减少金额187,002.7230,114,477.391,261,778.67417,683.29378,252.8881,827.2032,441,022.15
(1)处置或报废187,002.7230,114,477.391,261,778.67417,683.29378,252.8881,827.2032,441,022.15
4.期末余额162,413,206.97268,741,920.145,922,350.7631,041,809.1214,093,417.3334,366,791.4142,494,925.48559,074,421.21
三、减值准备
1.期初余额6,663,693.9636,255.7264,714.20256,569.017,021,232.89
3.本期减少金额1,148,647.5327,749.446,102.421,182,499.39
(1)处置或报废1,148,647.5327,749.446,102.421,182,499.39
4.期末余额5,515,046.438,506.2864,714.20250,466.595,838,733.50
四、账面价值
1.期末账面价值818,974,629.71312,319,676.126,681,699.4732,086,943.934,763,755.1756,902,141.4431,568,239.441,263,297,085.28
2.期初账面价值559,680,125.47228,743,742.564,283,224.9223,648,929.305,156,919.0457,480,470.6114,580,890.90893,574,302.80

(2) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
新工业园四车间13,805,769.96产权证正在办理中
五车间房屋10,143,200.06产权证正在办理中
办公楼28,276,121.43产权证正在办理中
宿舍楼18,465,121.93产权证正在办理中
PAA甲类仓库25,140,756.08产权证正在办理中
PAA成品仓库14,164,399.16产权证正在办理中

17、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程404,818,324.72465,131,135.58
合计404,818,324.72465,131,135.58

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
通信电子新材料搬迁项目291,120,594.43291,120,594.43218,911,722.33218,911,722.33
关羽路基建159,564,409.09159,564,409.09
关羽路、航天路设备安装86,487,171.8186,487,171.8160,712,583.2760,712,583.27
宜城锂电项目9,109,600.389,109,600.3818,919,685.8318,919,685.83
工业园零星项目基建13,252,621.7213,252,621.723,289,470.003,289,470.00
年产6000吨聚氨酯树脂涂料建设项目574,913.56574,913.561,223,269.931,223,269.93
办公楼维修及三楼、车棚改造等工程949,021.67949,021.67946,159.93946,159.93
8&9号线年产3600万平方扩建项目888,789.33888,789.33
6车间粉料输送系统675,045.87675,045.87
上海宿舍楼改造3,324,401.153,324,401.15
合计404,818,324.72404,818,324.72465,131,135.58465,131,135.58

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
关羽路基建313,540,000.00159,564,409.0943,730,474.38203,294,883.4792.78%100.00%13,667,063.204,901,337.774.30%/4.25%自有资金、借款
关羽路双组份聚氨酯动混线39,000,000.0022,300,884.952,035,398.2324,336,283.1862.40%100.00%自有资金
关羽路双螺杆全自动生产线21,000,000.0012,460,176.9912,460,176.9959.33%100.00%自有资金
关羽路设备PU95线4J1-378(4车间)13,000,000.0012,018,546.7612,018,546.7692.45%90.00%自有资金
关羽路设备17,000,000.0016,908,077.7416,908,077.7499.46%100.00%自有资金
115-2线设备及安装
宜城锂电项目350,000,000.0018,919,685.8352,911,136.6062,721,222.059,109,600.3820.52%30.00%18,076,882.6815,406,661.180.3%/0.5%自有资金、募集资金
通信电子新材料搬迁项目500,720,000.00218,911,722.33122,198,752.4949,989,880.39291,120,594.4368.12%95.00%21,595,478.3615,406,661.200.3%/0.5%/3.60%募集资金、借款、自有资金
合计1,254,260,000.00432,156,879.19249,802,386.20352,802,446.08329,156,819.3153,339,424.2435,714,660.15

(3) 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

18、使用权资产

(1) 使用权资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物其他合计
一、账面原值
1.期初余额3,571,781.254,950,793.018,522,574.26
2.本期增加金额1,638,368.211,638,368.21
(1)新增租赁1,751,797.531,751,797.53
(2)重估调整-113,429.32-113,429.32
3.本期减少金额3,458,351.933,458,351.93
处置3,458,351.933,458,351.93
4.期末余额1,751,797.534,950,793.016,702,590.54
二、累计折旧
1.期初余额675,349.87523,431.841,198,781.71
2.本期增加金额3,109,824.77261,715.923,371,540.69
(1)计提3,109,824.77261,715.923,371,540.69
3.本期减少金额2,880,472.482,880,472.48
(1)处置2,880,472.482,880,472.48
4.期末余额904,702.16785,147.761,689,849.92
四、账面价值
1.期末账面价值847,095.374,165,645.255,012,740.62
2.期初账面价值2,896,431.384,427,361.177,323,792.55

19、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计
一、账面原值
1.期初余额235,166,243.801,919,500.0016,214,509.34253,300,253.14
2.本期增加金额42,866,495.912,893,981.1145,760,477.02
(1)购置39,737,327.90291,729.9940,029,057.89
在建工程转入3,129,168.012,602,251.125,731,419.13
4.期末余额278,032,739.711,919,500.0019,108,490.45299,060,730.16
二、累计摊销
1.期初余额39,220,736.401,919,500.007,484,985.7848,625,222.18
2.本期增加金额5,569,325.672,503,211.898,072,537.56
(1)计提5,569,325.672,503,211.898,072,537.56
4.期末余额44,790,062.071,919,500.009,988,197.6756,697,759.74
四、账面价值
1.期末账面价值233,242,677.649,120,292.78242,362,970.42
2.期初账面价值195,945,507.408,729,523.56204,675,030.96

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
宜城回天公司土地23,596,853.69已支付土地款尚在办理中
合肥回天公司土地15,676,872.05已支付土地款尚在办理中

20、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

21、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
机器人涂胶系统42,477.7842,477.78
办公楼装修338,403.55116,024.04222,379.51
合计380,881.33158,501.82222,379.51

22、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备104,753,092.5514,949,061.31105,951,370.0015,144,973.92
内部交易未实现利润2,294,898.81405,277.905,998,617.901,117,248.11
可抵扣亏损2,294,133.33344,120.0036,227,297.585,434,094.64
政府补助50,072,240.737,510,836.1142,442,128.396,366,319.26
固定资产折旧36,333,826.855,450,074.0344,223,658.246,633,548.73
股份支付24,720,927.843,708,139.1865,884,457.599,882,668.65
存货跌价准备2,410,407.20361,561.083,324,101.34498,615.20
租赁资产5,426,552.231,286,433.315,861,277.221,359,544.93
合计228,306,079.5434,015,502.92309,912,908.2646,437,013.44

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额

被投资单位名称或形成商誉的事项

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他处置其他
泗阳荣盛电力工程有限公司5,553.335,553.33
合计5,553.335,553.33
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值443,757.2188,751.43473,341.0394,668.19
租赁资产4,838,645.931,142,361.415,770,901.401,308,371.32
权益工具投资公允价值变动662,648.9799,397.358,038.501,205.78
远期结汇公允价值变动428,897.3064,334.60484,472.0072,670.80
固定资产折旧14,968,741.692,245,311.2516,108,900.502,416,335.08
合计21,342,691.103,640,156.0422,845,653.433,893,251.17

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产3,551,404.6130,464,098.313,798,582.9842,638,430.46
递延所得税负债3,551,404.6188,751.433,798,582.9894,668.19

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异9,284,549.917,896,730.42
可抵扣亏损98,574,831.9762,398,619.80
合计107,859,381.8870,295,350.22

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2023年459,847.48
2024年37,387.9537,387.95
2025年3,661,603.503,661,603.50
2026年12,759,503.4112,775,503.41
2027年26,704,965.0427,160,138.06
2028年及以后55,411,372.0718,304,139.40
合计98,574,831.9762,398,619.80

23、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程及设备款27,909,613.9527,909,613.9588,440,159.6688,440,159.66
电站合作项目投资1,487,734.44857,242.44630,492.00
合计27,909,613.9527,909,613.9589,927,894.10857,242.4489,070,651.66

24、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

25、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款540,470,033.33350,337,486.13
合计540,470,033.33350,337,486.13

项目

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金207,128,068.36207,128,068.36质押、冻结用于开具银行承兑汇票质押;105万诉讼冻结413,126,233.41413,126,233.41质押用于开具银行承兑汇票质押
固定资产320,980,469.53295,664,370.84抵押用于长期借款抵押228,519,810.96205,915,906.02抵押用于长期借款抵押
无形资产95,034,147.3276,957,940.55抵押用于长期借款抵押95,034,147.32114,932,431.87抵押用于长期借款抵押
交易性金融资产136,976.04136,976.04股票账户信息未及时变更导致股票账户信息未及时变更导致
应收票据-银行承兑汇票254,442,072.07254,442,072.07期末背书转让未终止确认期末背书转让未终止确认257,695,769.82257,695,769.82期末背书转让未终止确认期末背书转让未终止确认
应收票据-商业承兑汇票18,280,606.9017,366,576.56期末背书转让未终止确认期末背书转让未终止确认9,615,478.809,134,704.86期末背书转让未终止确认期末背书转让未终止确认
应收票据-银行承兑汇票93,491,530.8793,491,530.87质押用于开具银行承兑汇票质押39,381,168.4839,381,168.48质押用于开具银行承兑汇票质押
应收票据-商业承兑汇票52,209,938.7149,599,441.77质押用于开具银行承兑汇票质押108,381,556.24102,962,478.43质押用于开具银行承兑汇票质押
应收款项融资97,631,959.9697,631,959.96质押用于开具银行承兑汇票质押
债权投资30,000,000.0030,000,000.00质押用于开具银行承兑汇票质押30,000,000.0030,000,000.00质押用于开具银行承兑汇票质押
在建工程抵押用于长期借款抵押88,224,770.6288,224,770.62抵押用于长期借款抵押
合计1,071,566,833.761,024,650,001.021,367,747,871.651,359,142,399.51

26、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票25,111,306.00
银行承兑汇票836,434,401.69836,335,972.85
合计861,545,707.69836,335,972.85

27、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
材料款340,951,750.86365,432,293.81
工程款21,902,510.544,815,873.60
设备款13,918,927.5911,324,964.44
合计376,773,188.99381,573,131.85

28、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款38,971,481.5129,013,036.48
合计38,971,481.5129,013,036.48

(1) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
暂收款及押金16,743,083.2010,493,941.47
物流费12,500,685.9012,511,270.54
其他9,727,712.416,007,824.47
合计38,971,481.5129,013,036.48

29、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)10,483,256.9613,376,181.29
1至2年(含2年)607,266.81
合计11,090,523.7713,376,181.29

30、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬26,728,698.84315,517,622.48325,299,446.8816,946,874.44
二、离职后福利-设定提存计划22,280,188.1022,280,188.10
三、辞退福利1,627,049.821,627,049.82
合计26,728,698.84339,424,860.40349,206,684.8016,946,874.44

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴25,703,444.23270,936,943.37280,784,327.1115,856,060.49
2、职工福利费14,546,121.7814,546,121.78
3、社会保险费12,934,546.2312,934,546.23
其中:医疗保险费11,303,214.9811,303,214.98
工伤保险费1,120,436.401,120,436.40
生育保险费509,857.60509,857.60
其他1,037.251,037.25
4、住房公积金10,306,553.1510,306,553.15
5、工会经费和职工教育经费1,025,254.616,793,457.956,727,898.611,090,813.95
合计26,728,698.84315,517,622.48325,299,446.8816,946,874.44

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险21,466,659.7221,466,659.72
2、失业保险费813,528.38813,528.38
合计22,280,188.1022,280,188.10

31、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税923,983.98984,395.94
企业所得税3,540,177.205,292,357.51
个人所得税1,530,988.641,399,021.87
城市维护建设税160,713.6350,903.31
房产税2,540,860.332,020,218.68
教育费附加93,593.6021,815.70
地方教育费附加62,395.7214,543.80
土地使用税357,919.67289,640.08
车船税72.07
印花税559,757.54515,009.03
环保税19.5019.50
合计9,770,481.8810,587,925.42

32、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款149,431,125.1357,555,395.30
一年内到期的租赁负债795,308.951,633,039.30
合计150,226,434.0859,188,434.60

33、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
期末背书转让未终止确认的承兑汇票259,177,419.07267,311,248.62
内部开出银行承兑汇票贴现230,000,000.00
内部开出银行承兑汇票质押9,000,000.00
待转销项税额931,904.361,108,680.34
合计260,109,323.43507,419,928.96

34、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款182,125,886.55229,234,027.59
信用借款189,605,238.62100,221,367.71
减:一年内到期的长期借款-149,431,125.13-57,555,395.30
合计222,300,000.04271,900,000.00

长期借款分类的说明:

说明1:公司于 2021年3月5日与中国银行股份有限公司襄阳分行签订贷款协议,取得贷款人民币 20,000.00 万元,贷款期限为72个月,该借款用于改性环保型胶粘剂迁建项目。由公司提供抵押担保,并签订编号为2021年襄阳中银抵字001号的担保合同。回天新材名下土地房产(鄂(2021)襄阳市不动产权第0002393号)和在建工程为该笔借款提供抵押担保,担保限额为13,018.69万。2021年11月9日日与中国银行股份有限公司襄阳分行签订抵押合同补充协议,补充抵押担保金额。回天新材名下土地房产(鄂(2021)襄阳市不动产权第0002393号)和在建工程为该笔借款提供抵押担保,担保限额为17,484.48万。说明2:公司所属子公司湖北回天新材料(宜城)有限公司于2020年1月17日与中国建设银行股份有限公司襄阳襄州支行签订贷款协议,取得贷款人民币10,000.00万元,贷款期限84个月,该借款用于宜城基建项目的建设。由回天新材为宜城回天提供担保,担保限额人民币11,000.00万元。宜城回天名下土地房产(鄂(2021)宜城市不动产权第0006041号)为该笔借款提供抵押担保,担保限额为7,498.88万元。

35、应付债券

(1) 应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
可转债本金844,161,237.30844,184,179.25
可转债利息766,376.21461,095.89
减:利息调整-79,193,383.15-121,516,003.08
合计765,734,230.36723,129,272.06

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还本期转股期末余额是否违约
回天转债123165100.000.30%/0.5%2022/10/276年850,000,000.00723,129,272.062,855,217.0242,322,619.932,549,936.7022,941.95765,734,230.36
合计——850,000,000.00723,129,272.062,855,217.0242,322,619.932,549,936.7022,941.95765,734,230.36——

(3) 可转换公司债券的说明

公司可转债的于2022年11月2日发行总额为人民币 85,000.00 万元,发行数量为850.00万张,发行的可转债每张面值为 100 元人民币。票面利率为第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 2.00%、第六年

3.00%。

36、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额7,844,807.748,065,465.96
减:未确认融资费用-2,418,255.51-2,698,894.42
减:一年内到期的租赁负债-795,308.95-209,951.81
合计4,631,243.285,156,619.73

37、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助47,084,894.5212,396,653.348,204,815.9851,276,731.88资产相关的收益尚未完全确认
合计47,084,894.5212,396,653.348,204,815.9851,276,731.88

38、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数430,888,395.00128,530,154.001,219.00128,531,373.00559,419,768.00

其他说明:

公司2023年4月17日第九届董事会第十一次会议及2022年度股东大会通过2023年5月10日总股本430,889,256.00股剔除已回购股份2,455,407.00股后的428,433,849.00股为基数,资本公积每10股转增3股,共计转增128,530,154.00股。本次转增实施后,公司股本增至人民币559,418,549.00元。公司2023年度, 累计已有面值总额为2.31万元的“回天转债”转换成公司普通股股票,累计转股股数为1,219股。

39、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

发行在外的金融工具发行时间会计分类股息率或利息率发行价格数量金额到期日或续期情况转股条件转换情况
回天转债1231652022-10-270.3%-3.00%1008,500,000.00850,000,000.002028-10-27置换1219股
合计1008,500,000.00850,000,000.00

可转换公司债券基本情况:

1、发行规模:本次可转债的发行总额为人民币 85,000.00 万元,发行数量为 850.00 万张。

2、债券期限:本次发行的可转债的期限为发行之日起 6 年,即自 2022 年 10 月 27 日至 2028年 10 月 26 日。

3、票面利率:第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年 1.00%、第四年 1.50%、第五年 2.00%、第六年 3.00%。

4、还本付息的期限和方式

本次可转债采用每年付息一次的付息方式,到期归还所有未转股的可转债本金和支付最后一年利息。

5、转股期限

本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2022 年 11 月 2 日,T+4日)起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即 2023 年 5 月 2 日至2028 年 10 月 26 日止(如遇法定节假日或休息日延至其后的第一个交易日;顺延期间付息款项不另计息)。

6、初始转股价格

本本次发行的可转债的初始转股价格为 20.21 元/股,不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司股票交易均价(若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调整前交易日的交易价格按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日公司股票交易均价。

前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该二十个交易日公司股票交易总量;前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。

7、债券赎回:

(1)到期赎回条款

本次发行的可转债期满后五个交易日内,发行人将按债券面值的 115%(含最后一期利息)的价格赎回未转股的可转债。

(2)有条件赎回条款

在本次可转债转股期内,如果公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含 130%),公司有权按照本次可转债面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的本次可转债。本次可转债的赎回期与转股期相同,即发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至本次可转债到期日止。

8、债权回售

(1)附加回售条款

若本次可转债募集资金运用的实施情况与公司在募集说明书中的承诺相比出现重大变化,且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的,本次可转债持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的部分或者全部本次可转债的权利。在上述情形下,本次可转债持有人可以在公司公告后的回售申报期内进行回售,本次回售申报期内不实施回售的,自动丧失该回售权。

(2)有条件回售条款

在本次可转债最后两个计息年度内,如果公司股票收盘价在任何连续三十个交易日低于当期转股价格的 70%时,本次可转债持有人有权将其持有的本次可转债全部或部分以面值加上当期应计利息回售给公司。

若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新股(不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本)、配股以及派发现金股利等情况而调整的情形,则在调整日前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算,在调整日及之后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下修正的情况,则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易日起按修正后的转股价格重新计算。

最后两个计息年度可转债持有人在每年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次,若在首次满足回售条件而可转债持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的,该计息年度不能再行使回售权。可转债持有人不能多次行使部分回售权。

9、信用评级:本次可转换公司债券的信用等级为 AA-;公司主体长期信用等级为AA-,评级展望为稳定。

10、资信评估机构:中证鹏元资信评估股份有限公司。

11、担保事项:公司本次发行可转换公司债券未设立担保。

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

40、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)855,942,233.0489,986,671.86128,530,154.00817,398,750.90
其他资本公积86,661,531.7536,905,330.0694,641,183.3628,925,678.45
合计942,603,764.79126,892,001.92223,171,337.36846,324,429.35

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

说明1:(1)资本溢价(股本溢价)增加25,230.78元,系公司2023年度 “回天转债”转换成公司普通股股票,累计转股股数为1,219股所致,(2)资本溢价(股本溢价)增加89,961,441.08元,系员工持股计划解锁由其他资本调整至资本溢价(股本溢价);(3)资本溢价(股本溢价)减少128,530,154.00,系公司资本公积每10股转增3股,共计转增128,530,154.00股所致。说明2:(1)其他资本公积增加36,905,330.06元,系公司本年度执行第二期和第三期员工持股计划,计提归属于母公司所有者承担的股份支付费用所致;(2)其他资本公积减少4,679,742.28元系本年度末二期和第三期员工持股计划预计未来期间可抵扣的金额小于等待期内确认的成本费用,冲减归属于母公司所有者资本公积所致;(3)其他资本公积减少89,961,441.08元,系员工持股计划解锁由其他资本调整至资本溢价(股本溢价)。

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
回天转债1231658,500,000.00129,142,253.79231.003,509.638,499,769.00129,138,744.16
合计8,500,000.00129,142,253.79231.003,509.638,499,769.00129,138,744.16

41、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股108,351,706.11108,351,706.11
合计108,351,706.11108,351,706.11

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为 9,066,177 股,占公司总股本的 1.62%,最高成交价为 15.40 元/股,最低成交价为 9.58 元/股,成交总金额为108,167,097.13 元(不含交易费用)。

42、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益85,215.75-90,532.23-90,532.23-5,316.48
外币财务报表折算差额85,215.75-90,532.23-90,532.23-5,316.48
其他综合收益合计85,215.75-90,532.23-90,532.23-5,316.48

43、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积110,330,076.8425,863,789.25136,193,866.09
其他25,592,868.6825,592,868.68
合计135,922,945.5225,863,789.25161,786,734.77

44、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,082,723,624.95834,881,381.09
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减—)29,579.14
调整后期初未分配利润1,082,753,204.09834,881,381.09
加:本期归属于母公司所有者的净利润298,745,390.72291,702,079.93
减:提取法定盈余公积25,863,789.252,208,283.07
应付普通股股利64,265,077.3541,651,553.00
期末未分配利润1,291,369,728.211,082,723,624.95

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润29,579.14元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

45、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,867,614,479.632,985,645,667.633,674,395,792.342,817,493,482.17
其他业务33,904,676.2425,449,538.2539,551,487.9723,882,295.67
合计3,901,519,155.873,011,095,205.883,713,947,280.312,841,375,777.84

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

46、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税5,760,456.172,681,463.66
教育费附加2,966,269.321,227,796.62
房产税8,516,328.955,505,253.17
土地使用税1,438,177.491,193,376.24
车船使用税10,949.8813,304.88
印花税2,801,500.282,690,263.38
地方教育费附加2,005,025.00818,531.10
其他税费389.8418,258.37
合计23,499,096.9314,148,247.42

47、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬114,588,914.59114,645,184.67
折旧及摊销32,199,639.6626,834,910.52
项目咨询费10,405,633.3214,678,238.61
质量环保安全费7,253,949.635,474,576.25
业务招待费6,322,591.785,390,311.26
办公费5,871,675.914,231,982.59
水电费5,599,953.624,819,393.36
修理费2,325,357.431,889,357.00
汽车费用1,707,426.881,501,221.98
物料消耗216,318.3190,859.00
其他14,078,139.5413,222,453.21
合计200,569,600.67192,778,488.45

48、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬86,234,282.9583,247,962.83
差旅费21,354,835.7620,532,451.07
业务招待费17,952,772.7020,123,903.76
宣传促销费6,712,815.4911,258,881.19
会务费4,942,689.093,171,812.32
汽车费用719,198.42565,811.26
通讯费798,934.93915,386.92
办公费784,548.72522,002.40
机物料消耗4,264,471.8510,852,924.20
其他42,119,420.0729,176,894.48
合计185,883,969.98180,368,030.43

49、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人员人工88,717,334.7482,138,589.47
直接投入65,518,510.4667,630,072.13
折旧及长期待摊费用8,467,311.377,730,148.71
研发成果相关费用5,457,545.598,360,893.05
其他费用11,562,034.798,920,664.49
合计179,722,736.95174,780,367.85

50、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息费用36,786,829.4622,056,652.05
其中:租赁负债利息费用299,352.87232,788.81
减:利息收入8,916,956.467,176,755.51
汇兑损益-1,244,077.86-21,647,225.04
手续费2,962,706.772,131,986.05
合计29,588,501.91-4,635,342.45

51、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
宜城市政府企业发展奖励1,794,337.561,794,337.56
精密微电子高性能胶粘剂研发及应用项目774,425.21929,310.36
宜城市政府基建投资补贴312,500.04312,500.04
襄阳市经济和信息化局危险化学品生产企业搬迁项目补助269,269.08269,269.08
高端电子电器用密封材料自动化生产线技术改造223,745.45223,745.45
2018年度高端电子电器用密封材料自动化生产线技术改造项目事后奖补(省级、区级奖补)218,795.28218,795.28
2019年度高端电子电器用密封材料自动化生产线技术改造项目事后奖补(省级、区级奖补)198,311.68198,311.68
搬迁固定资产投资补贴480,194.52480,194.52
产业创新能力建设专项项目187,500.00187,500.00
襄阳高新技术产业开发区经济贸易发展局2019年省级沿江化工企业关改搬转补贴140,000.00140,000.00
襄阳高新技术产业开发区经济贸易发展局2018年省级沿江化工企业关改搬转补贴140,000.00140,000.00
传感器芯片的功能化封装材料产业化关键技术研发及应用项目250,000.08250,000.08
制造业高质量发展专项资金307,525.08280,229.24
智能终端设备快速组装用粘接密封材料关键技术研发及应用198,401.16198,401.16
有机硅胶产能提升项目75,850.0075,850.00
高端电子电器用密封材料自动换生产线技术改造95,034.8495,034.84
襄阳市经济和信息化局政策性搬迁补助47,153.5247,153.52
省级制造业高质量发展专项资金362,499.96362,499.96
2019年技术改造设备补助46,987.5246,987.52
财政所奖励款(技改)18,275.0018,275.00
2021年工业企业智能化改造项目补助资金92,436.2492,436.24
湖北省智能制造试点示范项目24,999.9624,999.96
技改提质补助105,100.5661,308.66
2022年省预算内工业固定资产投资项目375,000.00250,000.00
2020年技术改造设备补助38,937.5216,223.97
襄阳市经济和信息化局2022年省级制造业高质量发展专项资金125,000.0072,916.67
高质量专项第十五批(工业强基)补贴款375,000.0062,500.00
重点企业技术改造专项补贴款86,170.2071,808.50
城市基础设施配套奖励117,903.35
2020年省级沿江化工企业关改搬转专项补助140,000.00140,000.00
2023年度经济发展突出贡献企业奖励19,444.46
2023年省级改性环保型胶粘剂及制动液迁建项目302,083.33
2023年工业企业智能化技改项目16,958.90
2023年专项配套资金政府补助47,484.99
2023年度省级制造业高质量发展专项第二批专项资金91,666.68
2023年宜城市工业经济高质量发展技改提质专项资金5,100.00
2023年重点企业技术改造专项补贴50,265.95
2023年松江工业互联网创新工程项目41,666.66
2023年服务业发展引导资金8,791.20
政府专项招商优惠政策奖励8,000,000.00
福利企业增值税退税2,757,600.003,470,400.00
支持生产性服务业和文化创意产业专项补贴2,100,000.00
第二批专精特新“小巨人”补贴2,000,000.00
2022年重点新材料首批次应用示范奖励1,870,000.00
2021年企业发展扶持资金(税收返还)1,624,200.00
市级核心技术攻关专项资金1,200,000.00
隆中人才支持计划资助经费1,000,000.001,000,000.00
再融资市级财政奖励奖金1,000,000.0033,334.00
2023年工业高质量发展专项资金奖805,000.00
江苏省武进高新区管委会项目奖励资金600,000.00
2020年新一轮“四化”政策专项资金591,200.00
社保户培训费补贴514,400.00900.00
上海张江国家自主创新示范区专项发展资金500,000.00
2023年度上海市科技攻关“揭榜挂帅”项目500,000.00
常州市中小微企业发展专项资金补助420,000.00
第一批市级服务业发展引导资金项目补贴400,000.00
2021年研发投入奖励361,000.00
常州市2023年“揭榜挂帅”科技攻关重大技术需求项目首期补助360,000.00
湖北隆中实验室经费340,000.00360,000.00
稳岗补贴304,417.00289,328.92
江苏省产业技术研究院和回天联合创新中心共建补助250,000.00
2023年度广州市专利资助和商标资助项目资金232,000.00
2022年高质量发展专项奖励资金省级绿色工厂200,000.00
高质量发展专项资金(知识产权)项目补贴200,000.00
2022年省级专精特新中小企业市级奖励资金200,000.00
中国出口信用保险公司扶持款150,527.47143,433.44
2022年高质量发展专项资金省级单项冠军示范产品150,000.00
常州市2023年创新发展专项150,000.00
2021年武进高新区科技奖励139,620.00
重点人群退税131,300.00
小微企业社保110,213.36
2022年高质量发展专项资金省级专精特新企业100,000.00
专家工作站建站费用补贴100,000.00
2022年度国家知识产权优势企业资助资金100,000.00
工业互联网产业款项100,000.00
松江区先进制造业质量安全示范区建设专项项目补贴100,000.00
2023年常州市第二批科技计划项目补贴100,000.00
2023年常州市促进创新发展奖100,000.00
招用工社保补贴54,698.81
2021年度试点示范首次破关奖励项目奖励40,000.00
扩岗补贴38,500.0069,000.00
创建院士专家工作站项目款30,000.00
襄阳市劳动就业管理局失业保险基金24,000.005,000.00
襄阳市残疾人劳动就业促进中心用人单位2022年度超比奖励21,600.00
襄阳高新技术产业开发区科学技术局研发后补助项目补贴款20,000.0020,000.00
2022年度市级高校毕业生就业见习基地补助18,900.00
2022年度中小企业市场开拓补助17,200.00
2022年科技奖励16,300.00
就业补贴12,800.0029,108.00
上海市残疾人就业服务中心款11,421.2021,564.00
常州市创建和谐劳动关系先进企业奖励5,000.00
岗位补贴2,547.161,200.00
常州市知识产权局高质量发明专利奖励1,500.00
以工代训补贴-500.003,000.00
襄阳市经济和信息化局2022年省级制造业高质量发展专项资金1,000,000.00
双组份丙烯酸胶粘剂课题转拨款864,000.00
2021年高新技术成果转化项目奖励747,000.00
襄阳市科学技术局2021年揭榜项目奖励资金600,000.00
2022年度知识产权国家示范企业奖励项目500,000.00
2022年常州市第十一批科技计划项目(工业科技支撑)400,000.00
2019年度高新技术企业认定通过奖励400,000.00
襄阳市人才中心2021年度市级高校毕业生就业见习基地补助395,640.00
收到2022年省促进经济高质量发展专项资金(中国专利优秀奖)300,000.00
高新技术企业奖励资金300,000.00
湖北省科学技术厅2021年度省双创战略团队奖励300,000.00
第九批高层次人才住房补贴276,000.00
人才奖励专项资金补贴250,000.00
留工补贴206,875.00
襄阳市经济和信息化局2021年省级制造业高质量发展专项资金200,000.00
2021年土地使用税退税104,005.52
先进制造业质量安全示范区补贴100,000.00
省级服务型制造试点示范企业奖励资金100,000.00
两化融合及上云标杆奖励资金100,000.00
2020年高企奖励100,000.00
襄阳市科学技术局高企重新认定无申请兑现100,000.00
2021年瞪羚企业认定奖励100,000.00
丙烯酸密封胶粘剂课题转拨款70,000.00
税收返还50,000.00
武进区工业强区战略加快工业经济创新发展扶持政策资金补助50,000.00
收到2022年度广东省战略性产业集群知识产权协同运营中心建设项目项目经费50,000.00
襄阳企业进规奖补资金50,000.00
襄阳市科学技术协会英才计划人选培训经费50,000.00
2022年省级商务发展专项奖金31,600.00
失业保险金退还28,931.58
宜城市鼓励企业做大做强奖励资金20,000.00
2021年度常州工业互联网专项资金中“企业上云”切块奖补资金17,000.00
上海委员会政府补助13,600.00
宜城市公共就业和人才服务局3,982.69
国家电网响应补贴款1,926.98
广州市知识产权工作专项资金(资助资金)1,500.00
拨付2020年度星级党组织二级补贴-10,000.00
进项税加计抵减9,279,644.88
代扣个人所得税手续费251,141.39147,053.79
直接减免的增值税106,600.00365.91
合计48,017,647.2520,526,339.12

52、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产1,083,507.77492,510.50
合计1,083,507.77492,510.50

53、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-703,150.53377,532.03
处置交易性金融资产取得的投资收益-2,351,336.48-2,430,640.00
债权投资在持有期间取得的利息收入16,678,846.586,912,300.34
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益100,000.00
处置其他非流动金融资产取得的投资收益-458,669.10
长期应收款持有期间取得的投资收益157,420.23529,095.42
其他非流动资产持有期间取得的投资收益1,100,944.201,122,828.76
合计14,982,724.006,052,447.45

54、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-2,366,084.75548,958.82
应收账款坏账损失2,379,295.59-13,038,506.24
其他应收款坏账损失-1,650,805.35-1,321,420.68
长期应收款坏账损失133,064.76
合计-1,637,594.51-13,677,903.34

55、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失1,057,778.98-2,161,015.90
四、固定资产减值损失-7,009,550.05
十二、其他-1,829,428.71-1,354,926.73
合计-771,649.73-10,525,492.68

56、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置收益-480,903.22377,879.20
合计-480,903.22377,879.20

57、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废利得6,349.5712,742.866,349.57
无法支付的款项598,398.18-3,911.28598,398.18
其他854,155.17419,354.01854,155.17
合计1,458,902.92428,185.591,458,902.92

58、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失834,094.04
对外捐赠10,000.00260,000.0010,000.00
非流动资产报废利得955,617.14244,730.91955,617.14
其他1,159,954.69659,325.511,159,954.69
合计2,125,571.831,998,150.462,125,571.83

59、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用26,230,003.6831,404,035.04
递延所得税费用7,487,695.01-5,064,862.70
合计33,717,698.6926,339,172.34

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额331,687,106.20
按法定/适用税率计算的所得税费用49,753,065.93
子公司适用不同税率的影响-2,296,734.36
调整以前期间所得税的影响1,640,558.50
非应税收入的影响100,472.58
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,313,113.90
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响8,314,154.36
研发费的加计扣除-26,453,789.16
其他-653,143.06
所得税费用33,717,698.69

60、其他综合收益详见附注七、42、其他综合收益。

61、现金流量表项目

(1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息收入8,906,834.889,985,467.06
政府补助40,080,698.9619,642,238.88
收到的往来款及其他29,386,152.9012,655,199.86
合计78,373,686.7442,282,905.80

支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的销售费用100,357,312.4394,434,365.01
支付的管理费用及研发费用138,791,955.1871,200,451.88
支付的往来款及其他25,246,371.0140,192,613.21
合计264,395,638.62205,827,430.10

(2) 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到大额存单前段利息2,058,680.5663,583.33
电站项目分成1,295,720.431,566,534.26
合计3,354,400.991,630,117.59

支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付大额存单前段利息10,119,855.214,662,569.45
远期结汇损失3,369,800.002,430,640.00
合计13,489,655.217,093,209.45

(3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
员工持股计划收款100,610,055.00
取得内部开具信用证贴现款223,761,641.48
合计324,371,696.48

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
企业间借款4,977,754.375,468,571.13
租赁负债付款2,883,767.502,815,467.58
员工持股计划中介费815,820.75
回购库存库108,351,706.11
偿还内部开具信用证贴现款230,000,000.00
合计346,213,227.989,099,859.46

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

62、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润297,969,407.51290,468,353.81
加:资产减值准备2,409,244.2424,203,396.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧88,304,863.8774,613,088.35
使用权资产折旧3,371,540.692,369,144.72
无形资产摊销8,326,231.847,571,610.91
长期待摊费用摊销158,501.82423,633.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)480,903.22-377,879.20
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)949,267.57231,988.05
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-1,083,507.77-492,510.50
财务费用(收益以“-”号填列)36,182,958.66434,142.98
投资损失(收益以“-”号填列)-14,982,724.00-6,052,447.45
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)7,493,611.77-5,058,979.92
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-5,916.76-5,882.78
存货的减少(增加以“-”号填列)83,088,540.14-126,412,666.38
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)90,678,651.38-323,065,440.00
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)29,683,552.95158,831,999.72
其他39,197,115.8435,898,357.18
经营活动产生的现金流量净额672,222,242.97133,579,908.65
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额627,571,132.331,026,727,720.53
减:现金的期初余额1,026,727,720.53426,050,442.85
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-399,156,588.20600,677,277.68

(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金627,571,132.331,026,727,720.53
其中:库存现金145,288.51152,699.05
可随时用于支付的银行存款626,730,058.561,026,568,769.73
可随时用于支付的其他货币资金695,785.266,251.75
三、期末现金及现金等价物余额627,571,132.331,026,727,720.53

63、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金103,020,367.75
其中:美元12,699,331.527.082789,945,555.34
越南盾33,429,589,329.000.000299,694,580.90
日元67,317,856.000.0502133,380,231.51
应收账款101,010,950.82
其中:美元13,051,289.267.082792,438,366.42
越南盾29,560,635,825.000.000298,572,584.40
应收票据6,237,094.25
其中:美元880,609.697.08276,237,094.25
其他应收款5,141,249.21
其中:美元2,376.927.082716,835.01
越南盾16,855,203,587.000.000294,888,009.04
日元4,708,047.000.050213236,405.16
应付账款85,120.18
其中:越南盾293,517,871.000.0002985,120.18
其他应付款121,619.21
其中:越南盾419,203,448.000.00029121,569.00
日元1,000.000.05021350.21

其他说明:

各子公司外币合计后在按汇率折算人民币与各子公司先折算人民币在合计有尾数差异。

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用本公司下属子公司根据其经营所处的经济环境确定其记账本位币,越友有限责任公司、荣盛新材(越南)有限公司的记账本位币为越南盾,回天新材料日本株式会社的记账本位币为日元。

64、租赁

(1) 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用 ?不适用

涉及售后租回交易的情况与租赁相关的当期损益及现金流如下:

项目本期金额上期金额
租赁负债的利息费用299,352.87232,788.81
与租赁相关的总现金流出2,883,767.502,815,467.58

(2) 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位:元

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁收入5,819,347.58
合计5,819,347.58

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额?适用 □不适用

单位:元

项目每年未折现租赁收款额
期末金额期初金额
第一年3,461,312.505,959,495.42
第二年3,520,437.505,037,809.31
第三年3,160,250.004,916,225.00
第四年2,451,500.003,164,250.00
第五年1,838,625.002,455,500.00
五年后未折现租赁收款额总额1,842,291.66

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

八、研发支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人员人工88,717,334.7482,138,589.47
直接投入65,518,510.4667,630,072.13
折旧及长期待摊费用8,467,311.377,730,148.71
研发成果相关费用5,457,545.598,360,893.05
其他费用11,562,034.798,920,664.49
合计179,722,736.95174,780,367.85
其中:费用化研发支出179,722,736.95174,780,367.85

九、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本期新设立二级子公司荣盛新材(越南)有限公司,本期注销二级子公司回天荣盛(上海)新材料有限公司。本期合并范围内的公司具体见本附注“十、在其他主体中的权益”。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

单位:元

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
湖北回天汽车用品有限公司20,000,000.00襄阳襄阳汽车后市场100.00%设立取得
湖北回天新材料(宜城)有限公司200,000,000.00宜城宜城胶粘剂100.00%设立取得
湖北南北车新材料有限公司7,000,000.00襄阳襄阳胶粘剂100.00%设立取得
上海回天新材料有限公司300,000,000.00上海上海胶粘剂100.00%非同一控
制下企业合并
常州回天新材料有限公司250,000,000.00常州常州太阳能背膜99.60%设立取得
广州回天新材料有限公司400,000,000.00广州广州胶粘剂100.00%设立取得
武汉回天新材料有限公司武汉武汉研发100.00%设立取得
回天荣盛(香港)有限公司香港香港投资100.00%设立取得
安徽回天新能源材料有限公司60,000,000.00滁州滁州新材料100.00%设立取得
合肥回天新材料科技有限公司30,000,000.00合肥合肥胶粘剂100.00%设立取得
上海回天电力科技发展有限公司10,000,000.00上海上海电力工程100.00%设立取得
泗阳荣盛电力工程有限公司20,000,000.00泗阳泗阳光伏发电100.00%非同一控制下企业合并
上海回天汽车服务有限公司47,000,000.00上海上海汽车后市场100.00%设立取得
武汉博天电力发展有限公司5,966,189.10武汉武汉光伏发电57.93%非同一控制下企业合并
回天荣盛(上海)新材料有限公司上海上海贸易100.00%设立取得
湖北回天锂电新材料科技有限公司11,200,000.00襄阳襄阳新材料60.00%设立取得
越友有限责任公司4,781,292.78越南越南贸易100.00%非同一控制下企业合并
回天新材料日本株式会社2,404,605.00日本日本贸易100.00%设立取得
荣盛新材(越南)有限公司7,082,700.00越南越南太阳能背膜100.00%设立取得

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
常州回天新材料有限公司0.40%164,137.921,793,890.47

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
常州回天新材料有限公司532,601,406.34228,550,363.42761,151,769.76312,116,329.89562,824.48312,679,154.37586,897,198.91220,284,596.00807,181,794.91401,320,577.880401,320,577.88

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
常州回天653,283,141,034,4741,034,4740,441,75851,615,576,809,5876,809,582,505,618.2
新材料有限公司85.428.828.824.0097.289.449.446

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
武汉国翼回天产业投资基金合伙企业(有限合伙)武汉武汉投资40.00%权益法

(2) 重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
武汉国翼回天产业投资基金合伙企业(有限合伙)武汉国翼回天产业投资基金合伙企业(有限合伙)
流动资产85,252,775.85105,673,032.72
其中:现金和现金等价物85,252,775.85105,032,103.22
非流动资产161,454,348.38116,454,348.38
资产合计246,707,124.23222,127,381.10
流动负债387.50
非流动负债
负债合计387.50
少数股东权益
归属于母公司股东权益246,707,124.23222,126,993.60
按持股比例计算的净资产份额98,682,849.6999,407,918.37
营业收入
财务费用-1,766,771.38-2,649,563.36
所得税费用
净利润-1,969,869.37456,103.56
其他综合收益
综合收益总额-1,969,869.37456,103.56
本年度收到的来自合营企业的股利

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位:元

会计科目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益47,084,894.5212,396,653.348,204,815.9851,276,731.88与资产相关

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位:元

会计科目本期发生额上期发生额
其他收益48,017,647.2520,526,339.12

其他说明与资产相关的政府补助

资产负债表列报项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
本期金额上期金额
宜城市政府企业发展奖励14,354,700.001,794,337.561,794,337.56其他收益
精密微电子高性能胶粘剂研发及应用项目7,000,000.00774,425.21929,310.36其他收益
宜城市政府基建投资补贴2,500,000.00312,500.04312,500.04其他收益
襄阳市经济和信息化局危险化学品生产企业搬迁项目补助2,154,152.50269,269.08269,269.08其他收益
高端电子电器用密封材料自动化生产线技术改造1,025,500.00223,745.45223,745.45其他收益

2018年度高端电子电器用密封材料自动化生产线技术改造项目事后奖补(省级、区级奖补)

2018年度高端电子电器用密封材料自动化生产线技术改造项目事后奖补(省级、区级奖补)1,549,800.00218,795.28218,795.28其他收益
2019年度高端电子电器用密封材料自动化生产线技术改造项目事后奖补(省级、区级奖补)1,272,500.00198,311.68198,311.68其他收益
搬迁固定资产投资补贴3,841,555.69480,194.52480,194.52其他收益
产业创新能力建设专项项目1,500,000.00187,500.00187,500.00其他收益
襄阳高新技术产业开发区经济贸易发展局2019年省级沿江化工企业关改搬转补贴1,120,000.00140,000.00140,000.00其他收益
襄阳高新技术产业开发区经济贸易发展局2018年省级沿江化工企业关改搬转补贴1,120,000.00140,000.00140,000.00其他收益
传感器芯片的功能化封装材料产业化关键技术研发及应用项目2,000,000.00250,000.08250,000.08其他收益
制造业高质量发展专项资金2,460,200.00307,525.08280,229.24其他收益
智能终端设备快速组装用粘接密封材料关键技术研发及应用1,500,000.00198,401.16198,401.16其他收益
有机硅胶产能提升项目606,800.0075,850.0075,850.00其他收益
高端电子电器用密封材料自动换生产线技术改造741,300.0095,034.8495,034.84其他收益
襄阳市经济和信息化局政策性搬迁补助377,228.0047,153.5247,153.52其他收益
省级制造业高质量发展专项资金2,900,000.00362,499.96362,499.96其他收益
2019年技术改造设备补助375,900.0046,987.5246,987.52其他收益
财政所奖励款(技改)146,200.0018,275.0018,275.00其他收益
2021年工业企业智能化改造项目补助资金739,490.0092,436.2492,436.24其他收益
湖北省智能制造试点示范项目200,000.0024,999.9624,999.96其他收益
技改提质补助840,804.00105,100.5661,308.66其他收益
2022年省预算内工业固定资产投资项目3,000,000.00375,000.00250,000.00其他收益
2020年技术改造设备补助311,500.0038,937.5216,223.97其他收益
襄阳市经济和信息化局2022年省级制造业高质量发展专项资金1,000,000.00125,000.0072,916.67其他收益
高质量专项第十五批(工业强基)补贴款3,000,000.00375,000.0062,500.00其他收益
重点企业技术改造专项补贴款675,000.0086,170.2071,808.50其他收益
广州基地新建厂房员工宿舍住房补贴1,772,706.60其他收益
城市基础设施配套奖励6,891,071.40117,903.35其他收益
2020年省级沿江化工企业关改搬转专项补助1,120,000.00140,000.00140,000.00其他收益
2023年度经济发展突出贡献企业奖励200,000.0019,444.46其他收益
2023年省级改性环保型胶粘剂及制动液迁建项目5,800,000.00302,083.33其他收益
2023年工业企业智能化技改项目162,805.7716,958.90其他收益
2023年专项配套资金政府补助651,223.0947,484.99其他收益
2023年度省级制造业高质量发展专项第二批专项资金2,200,000.0091,666.68其他收益
2023年宜城市工业经济高质量发展技改提质专项资金244,800.005,100.00其他收益
2023年重点企业技术改造专项补贴675,000.0050,265.95其他收益
2023年松江工业互联网创新工程项目1,500,000.0041,666.66其他收益
2023年服务业发展引导资金400,000.008,791.20其他收益
2023年用电增容工程项目补贴562,824.48其他收益
合计80,493,061.538,204,815.987,060,589.29

与收益相关的政府补助

计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目政府补助金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目
本期金额上期金额
政府专项招商优惠政策奖励8,000,000.008,000,000.00其他收益
福利企业增值税退税6,228,000.002,757,600.003,470,400.00其他收益
支持生产性服务业和文化创意产业专项补贴2,100,000.002,100,000.00其他收益
第二批专精特新“小巨人”补贴2,000,000.002,000,000.00其他收益
2022年重点新材料首批次应用示范奖励1,870,000.001,870,000.00其他收益
2021年企业发展扶持资金(税收返还)1,624,200.001,624,200.00其他收益
市级核心技术攻关专项资金1,200,000.001,200,000.00其他收益
隆中人才支持计划资助经费2,000,000.001,000,000.001,000,000.00其他收益
再融资市级财政奖励奖金1,033,334.001,000,000.0033,334.00其他收益
2023年工业高质量发展专项资金奖805,000.00805,000.00其他收益
江苏省武进高新区管委会项目奖励资金600,000.00600,000.00其他收益
2020年新一轮“四化”政策专项资金591,200.00591,200.00其他收益
社保户培训费补贴515,300.00514,400.00900其他收益
上海张江国家自主创新示范区专项发展资金500,000.00500,000.00其他收益
2023年度上海市科技攻关“揭榜挂帅”项目500,000.00500,000.00其他收益
常州市中小微企业发展专项资金补助420,000.00420,000.00其他收益
第一批市级服务业发展引导资金项目补贴400,000.00400,000.00其他收益
2021年研发投入奖励361,000.00361,000.00其他收益
常州市2023年“揭榜挂帅”科技攻关重大技术需求项目首期补助360,000.00360,000.00其他收益
湖北隆中实验室经费700,000.00340,000.00360,000.00其他收益
稳岗补贴593,745.92304,417.00289,328.92其他收益
江苏省产业技术研究院和回天联合创新中心共建补助250,000.00250,000.00其他收益
2023年度广州市专利资助和商标资助项目资金232,000.00232,000.00其他收益
2022年高质量发展专项奖励资金省级绿色工厂200,000.00200,000.00其他收益
高质量发展专项资金(知识产权)项目补贴200,000.00200,000.00其他收益
2022年省级专精特新中小企业市级奖励资金200,000.00200,000.00其他收益
中国出口信用保险公司扶持款293,960.91150,527.47143,433.44其他收益
2022年高质量发展专项资金省级单项冠军示范产品150,000.00150,000.00其他收益
常州市2023年创新发展专项150,000.00150,000.00其他收益
2021年武进高新区科技奖励139,620.00139,620.00其他收益
重点人群退税131,300.00131,300.00其他收益
小微企业社保110,213.36110,213.36其他收益
2022年高质量发展专项资金省级专精特新企业100,000.00100,000.00其他收益
专家工作站建站费用补贴100,000.00100,000.00其他收益
2022年度国家知识产权优势企业资助资金100,000.00100,000.00其他收益
工业互联网产业款项100,000.00100,000.00其他收益
松江区先进制造业质量安全示范区建设专项项目补贴100,000.00100,000.00其他收益
2023年常州市第二批科技计划项目补贴100,000.00100,000.00其他收益
2023年常州市促进创新发展奖100,000.00100,000.00其他收益
招用工社保补贴54,698.8154,698.81其他收益
2021年度试点示范首次破关奖励项目奖励40,000.0040,000.00其他收益
扩岗补贴107,500.0038,500.0069,000.00其他收益
创建院士专家工作站项目款30,000.0030,000.00其他收益
襄阳市劳动就业管理局失业保险基金29,000.0024,000.005,000.00其他收益
襄阳市残疾人劳动就业促进中心用人单位2022年度超比奖励21,600.0021,600.00其他收益
襄阳高新技术产业开发区科学技术局研发后补助项目补贴款40,000.0020,000.0020,000.00其他收益
2022年度市级高校毕业生就业见习基地补助18,900.0018,900.00其他收益
2022年度中小企业市场开拓补助17,200.0017,200.00其他收益
2022年科技奖励16,300.0016,300.00其他收益
就业补贴41,908.0012,800.0029,108.00其他收益
上海市残疾人就业服务中心款32,985.2011,421.2021,564.00其他收益
常州市创建和谐劳动关系先进企业奖励5,000.005,000.00其他收益
岗位补贴3,747.162,547.161,200.00其他收益
常州市知识产权局高质量发明专利奖励1,500.001,500.00其他收益
以工代训补贴2,500.00-5003,000.00其他收益
襄阳市经济和信息化局2022年省级制造业高质量发展专项资金1,000,000.001,000,000.00其他收益
双组份丙烯酸胶粘剂课题转拨款864,000.00864,000.00其他收益
2021年高新技术成果转化项目奖励747,000.00747,000.00其他收益
襄阳市科学技术局2021年揭榜项目奖励资金600,000.00600,000.00其他收益
2022年度知识产权国家示范企业奖励项目500,000.00500,000.00其他收益
2022年常州市第十一批科技计划项目(工业科技支撑)400,000.00400,000.00其他收益
2019年度高新技术企业认定通过奖励400,000.00400,000.00其他收益
襄阳市人才中心2021年度市级高校毕业生就业见习基地补助395,640.00395,640.00其他收益
收到2022年省促进经济高质量发展专项资金(中国专利优秀奖)300,000.00300,000.00其他收益
高新技术企业奖励资金300,000.00300,000.00其他收益
湖北省科学技术厅2021年度省双创战略团队奖励300,000.00300,000.00其他收益
第九批高层次人才住房补贴276,000.00276,000.00其他收益
人才奖励专项资金补贴250,000.00250,000.00其他收益
留工补贴206,875.00206,875.00其他收益
襄阳市经济和信息化局2021年省级制造业高质量发展专项资金200,000.00200,000.00其他收益
2021年土地使用税退税104,005.52104,005.52其他收益
先进制造业质量安全示范区补贴100,000.00100,000.00其他收益
省级服务型制造试点示范企业奖励资金100,000.00100,000.00其他收益
两化融合及上云标杆奖励资金100,000.00100,000.00其他收益
2020年高企奖励100,000.00100,000.00其他收益
襄阳市科学技术局高企重新认定无申请兑现100,000.00100,000.00其他收益
2021年瞪羚企业认定奖励100,000.00100,000.00其他收益
丙烯酸密封胶粘剂课题转拨款70,000.0070,000.00其他收益
税收返还50,000.0050,000.00其他收益
武进区工业强区战略加快工业经济创新发展扶持政策资金补助50,000.0050,000.00其他收益
收到2022年度广东省战略性产业集群知识产权协同运营中心建设项目项目经费50,000.0050,000.00其他收益
襄阳企业进规奖补资金50,000.0050,000.00其他收益
襄阳市科学技术协会英才计划人选培训经费50,000.0050,000.00其他收益
2022年省级商务发展专项奖金31,600.0031,600.00其他收益
失业保险金退还28,931.5828,931.58其他收益
宜城市鼓励企业做大做强奖励资金20,000.0020,000.00其他收益
2021年度常州工业互联网专项资金中“企业上云”切块奖补资金17,000.0017,000.00其他收益
上海委员会政府补助13,600.0013,600.00其他收益
宜城市公共就业和人才服务局3,982.693,982.69其他收益
国家电网响应补贴款1,926.981,926.98其他收益
广州市知识产权工作专项资金(资助资金)1,500.001,500.00其他收益
拨付2020年度星级党组织二级补贴-10,000.00-10,000.00其他收益
进项税加计抵减9,279,644.889,279,644.88其他收益
代扣个人所得税手续费398,195.18251,141.39147,053.79其他收益
直接减免的增值税106,965.91106,600.00365.91其他收益
合计53,278,581.1039,812,831.2713,465,749.83

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 :

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

(1)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

(2)流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

项目期末余额
1年以内1-2年2-3年3-4年4年以上未折现合同金额合计账面价值
短期借款540,470,033.33540,470,033.33540,470,033.33
应付票据861,545,707.69861,545,707.69861,545,707.69
应付账款376,773,188.99376,773,188.99376,773,188.99
其他应付款38,971,481.5138,971,481.5138,971,481.51
一年内到期的非流动负债150,226,434.08150,226,434.08150,226,434.08
租赁负债149,784.70157,049.24164,666.154,159,743.194,631,243.284,631,243.28
长期借款144,299,999.9857,999,999.9820,000,000.08222,300,000.04222,300,000.04
应付债券766,376.21764,967,854.15765,734,230.36765,734,230.36
合计1,968,753,221.81144,449,784.6858,157,049.2220,164,666.23769,127,597.342,960,652,319.282,960,652,319.28
项目上年年末余额
1年以内1-2年2-3年3-4年4年以上未折现合同金额合计账面价值
短期借款350,337,486.13350,337,486.13350,337,486.13
应付票据836,335,972.85836,335,972.85836,335,972.85
应付账款381,573,131.85381,573,131.85381,573,131.85
其他应付款29,013,036.4829,013,036.4829,013,036.48
一年内到期的非流动负债59,188,434.6059,188,434.6059,188,434.60
租赁负债230,534.46293,715.38307,960.554,324,409.345,156,619.735,156,619.73
长期借款138,100,000.0055,799,999.9957,999,999.9920,000,000.03271,900,000.01271,900,000.01
应付债券461,095.89722,668,176.17723,129,272.06723,129,272.06
合计1,795,009,157.8056,030,534.4558,293,715.3720,307,960.58726,992,585.512,656,633,953.712,656,633,953.71

(3)市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。1)利率风险利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时,本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2023年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点,则本公司的净利润将减少或增加9,009,059.45元(2022年12月31日:3,617,672.64元)。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。2)汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

项目期末余额上年年末余额
美元其他外币合计美元其他外币合计
货币资金89,945,555.3413,074,812.41103,020,367.7574,427,061.4721,145,384.6495,572,446.11
应收票据6,237,094.256,237,094.254,991,374.214,991,374.21
应收账款92,438,366.428,572,584.40101,010,950.82127,101,375.125,079,606.57132,180,981.69
应收款项融资
其他应收款16,835.015,124,414.205,141,249.211,064,874.121,064,874.12
应付账款-85,120.18-85,120.18-560,681.93-560,681.93
其他应付款-121,619.21-121,619.21-52.36-52.36
一年内到期的非流动负债-130,923.17-130,923.17
租赁负债-432,114.93-432,114.93
合计188,637,851.0226,565,071.62215,202,922.64206,519,810.8026,166,092.94232,685,903.74

2023年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值5%,则公司将增加或减少净利润9,286,783.47元(2022年12月31日: 9,848,772.45元)。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产10,607,935.87125,648,938.35136,256,874.22
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产10,607,935.87125,648,938.35136,256,874.22
(2)权益工具投资10,179,038.5710,179,038.57
(2)理财产品125,648,938.35125,648,938.35
(3)远期结汇428,897.30428,897.30
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产15,000,000.0015,000,000.00
(2)权益工具投资15,000,000.0015,000,000.00
(二)其他债权投资125,914,439.65125,914,439.65
持续以公允价值计量的资产总额10,607,935.87125,648,938.35140,914,439.65277,171,313.87
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持有的第一层次公允价值计量的交易性金融资产,以相应产品及投资项目在公开市场上的报价作为市场的确定依据。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目期末公允价值估值技术重要参数
定性信息定量信息
理财产品125,648,938.35按照计息期间调整公允价值合同约定利率

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明2021年12月15日章锋先生与其子章力先生签署了《表决权委托协议》,2023年1月31日杨莲花女士与其子章力先生签署了《表决权委托协议》,2023年8月2日,公司实际控制人章力先生分别与王争业、赵勇刚、史襄桥续签了《表决权委托协议》,委托期限24个月。

公司2023年4月17日第九届董事会第十一次会议及2022年度股东大会通过2023年5月10日总股本430,889,256.00股剔除已回购股份2,455,407.00股后的428,433,849.00股为基数,资本公积每10股转增3股,以及杨莲花女士于 2023 年6月16日至2023年7月20日期间通过大宗交易方式合计减持公司股票11,089,000股。上诉事项影响后,章力先生合计持有委托表决权的股份为80,677,131股(占公司扣除回购股份后总股数的14.66%),章力先生直接持有公司 10,515,180 股股份对应的表决权(占公司扣除回购股份后总股数的1.91%),合计持有委托表决权的股份为91,192,311股(占公司扣除回购股份后总股数的16.57%),未导致公司控股股东、实际控制人发生变化,不涉及公司控制权变更。章力先生为公司控股股东、实际控制人。本企业最终控制方是章力。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“十、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“十、在其他主体中的权益”。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
楚商联合发展股份有限公司实际控制人投资
上海瀚谊商务咨询有限公司实际控制人投资
瀚卿鸿儒(杭州)股权投资合伙企业(有限合伙)实际控制人投资
上海瀚松股权投资中心(有限合伙)实际控制人投资
上海广合通企业管理咨询有限公司实际控制人控制
武汉博茗低碳产业股份有限公司二级子公司的股东

5、关联交易情况

(1) 关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
常州回天新材料有限公司50,000,000.002022年06月23日2026年06月26日
常州回天新材料有限公司30,000,000.002023年03月02日2026年12月31日
常州回天新材料有限公司55,000,000.002023年03月09日2028年03月08日
常州回天新材料有限公司50,000,000.002023年05月23日2027年04月17日
常州回天新材料有限公司50,000,000.002023年07月05日2027年07月06日
常州回天新材料有限公司30,000,000.002023年11月13日2027年12月31日
广州回天新材料有限公司50,000,000.002022年06月30日2028年06月30日
广州回天新材料有限公司40,000,000.002023年02月01日2029年02月01日
湖北回天汽车用品有限公司10,000,000.002023年11月13日2027年11月12日
湖北回天新材料(宜城)有限公司110,000,000.002019年12月27日2029年12月26日
湖北回天新材料(宜城)有限公司30,000,000.002022年06月30日2026年06月30日
湖北回天新材料(宜城)有限公司50,000,000.002023年01月05日2027年12月31日
湖北回天新材料(宜城)有限公司50,000,000.002023年10月18日2027年10月18日
湖北回天新材料(宜城)有限公司50,000,000.002023年11月13日2027年11月12日
上海回天新材料有限公司35,000,000.002020年03月23日2025年03月22日
上海回天新材料有限公司60,000,000.002021年05月27日2026年05月27日
上海回天新材料有限公司40,000,000.002021年12月07日2026年12月07日
上海回天新材料有限公司50,000,000.002022年10月21日2027年07月30日
上海回天新材料有限公司60,000,000.002023年06月12日2027年06月11日
上海回天新材料有限公司50,000,000.002023年06月12日2027年03月14日
上海回天新材料有限公司60,000,000.002023年06月29日2027年06月18日
上海回天新材料有限公司80,000,000.002023年07月19日2027年12月31日

(2) 关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆出
武汉博茗低碳产业股份有限公司2,412,249.002022年05月19日2024年12月31日二级子公司武汉博天收取的电站回购款拆借股东

(3) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬10,225,937.9511,808,295.41

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
其他应收款武汉博茗低碳产业股份有限公司2,412,249.00164,785.95883,470.0044,173.50

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位:元

授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效
数量金额数量金额数量金额数量金额
管理3,363,05242,776,351.08
销售3,614,71546,112,381.25
研发2,876,26336,319,752.17
生产544,0506,884,237.10
合计10,398,080132,092,721.60

期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用

授予期末发行在外的股票期期末发行在外的其他权益工具
对象类别
行权价格的范围合同剩余期限行权价格的范围合同剩余期限
高管及核心骨干人员第三期员工持股计划首次授予价格7.00元/股依据第三期员工持股计划草案,本期员工持股计划的存续期为不超过48个月,自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算。本期员工持股计划所获标的股票分三期解锁,解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满12个月、24个月、36个月,最长锁定期为36个月。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法按照授予日的股票收盘价确定
授予日权益工具公允价值的重要参数股票授予日收盘价
可行权权益工具数量的确定依据根据最新取得的可行权职工人数变动,是否达到行权条件估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额117,336,178.63
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额36,912,615.84

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位:元

授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用
管理14,842,260.39
销售11,536,411.84
研发9,950,664.41
生产583,279.20
合计36,912,615.84

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺截止2023年12月31日,公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

本公司作为担保方,为子公司进行担保,详情请见第十四节、5、(1)关联担保情况。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)1
拟分配每10股分红股(股)0
拟分配每10股转增数(股)0
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元)1
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股)0
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股)0
利润分配方案经第九届董事会第二十次会议决议,拟定的2023年度利润分配预案为:以公司实施2023年年度权益分配方案时股权登记日的总股本扣除公司回购专用账户中的回购股份为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),剩余未分配利润结转以后年度分配。

2、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为2个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了2个报告分部,分别为精细化工及太阳能背膜、光伏电站。这些报告分部是以业务类别为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为(1)胶粘剂、汽车制动液、太阳能背膜等精细化工产品的生产与销售;(2)光伏电站的经营。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2) 报告分部的财务信息

单位:元

项目精细化工及太阳能背膜光伏电站分部间抵销合计
主营业务收入3,867,614,479.633,867,614,479.63
其他业务收入29,411,798.364,492,877.8833,904,676.24
主营业务成本2,985,645,667.632,985,645,667.63
其他业务成本19,768,565.875,680,972.3825,449,538.25
资产总额6,142,842,080.7762,308,699.379,848,342.006,195,302,438.14
负债总额3,304,313,708.7815,469,639.339,848,342.003,309,935,006.11

2、其他

执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的主要影响本公司在编制本财务报表时,按照中国证券监督管理委员会于2023 年 12 月 22 日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的要求披露有关财务信息,除金融工具、长期资产减值、股份支付、政府补助,执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)236,375,421.53267,704,307.57
1至2年53,228,643.06102,784,293.89
2至3年31,897,241.80970,100.48
3年以上5,003,105.924,402,472.47
3至4年711,598.481,675,655.71
4至5年1,565,339.42610,240.84
5年以上2,726,168.022,116,575.92
合计326,504,412.31375,861,174.41

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款1,623,697.300.50%1,623,697.30100.00%1,623,697.300.43%1,623,697.30100.00%
其中:
按单项计提坏账准备1,623,697.300.50%1,623,697.30100.00%1,623,697.300.43%1,623,697.30100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款324,880,715.0199.50%6,963,971.862.14%317,916,743.15374,237,477.1199.57%9,175,849.522.45%365,061,627.59
其中:
账龄分析法83,105,076.9725.45%6,963,971.868.38%76,141,105.11134,955,999.7935.91%9,175,849.526.80%125,780,150.27
内部往来组合241,775,638.0474.05%241,775,638.04239,281,477.3263.66%239,281,477.32
合计326,504,412.31100.00%8,587,669.16317,916,743.15375,861,174.41100.00%10,799,546.82365,061,627.59

按单项计提坏账准备:1,623,697.30

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户1599,200.00599,200.00599,200.00599,200.00100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户2571,081.30571,081.30571,081.30571,081.30100.00%应收单位被采取强制执行未果
客户3453,416.00453,416.00453,416.00453,416.00100.00%应收单位被采取强制执行未果
合计1,623,697.301,623,697.301,623,697.301,623,697.30

按组合计提坏账准备:6,963,971.86

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内75,418,144.543,770,907.235.00%
1至2年4,107,273.00410,727.3010.00%
2至3年200,250.8140,050.1620.00%
3至4年258,182.4877,454.7430.00%
4至5年912,787.42456,393.7150.00%
5年以上2,208,438.722,208,438.72100.00%
合计83,105,076.976,963,971.86

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
单项认定1,623,697.301,623,697.30
账龄分析法9,175,849.52-2,129,013.196,013.0188,877.486,963,971.86
合计10,799,546.82-2,129,013.196,013.0188,877.488,587,669.16

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款88,877.48

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
湖北南北车新材料有限公司57,328,777.4457,328,777.4417.56%
湖北回天新材料(宜城)有限公司46,706,660.8946,706,660.8914.31%
上海回天新材料有限公司48,009,955.5748,009,955.5714.70%
湖北回天汽车用品有限公司83,189,401.6283,189,401.6225.48%
蜂巢能源科技股份有限公司无锡分公司16,355,977.1716,355,977.175.01%817,798.86
合计251,590,772.69251,590,772.6977.06%817,798.86

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款136,906,587.20212,677,072.30
合计136,906,587.20212,677,072.30

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金、往来款及其他136,731,988.74211,921,423.75
押金及保证金402,000.00840,567.21
应收房租82,321.80
社保及公积金160,761.33155,314.24
合计137,294,750.07212,999,627.00

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)136,970,909.07202,862,042.91
1至2年63,841.009,819,448.95
2至3年40,000.0018,567.21
3年以上220,000.00299,567.93
3至4年89,507.93
4至5年10,500.0010,000.00
5年以上209,500.00200,060.00
合计137,294,750.07212,999,627.00

3) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备137,294,750.07100.00%388,162.870.28%136,906,587.20212,999,627.00100.00%322,554.700.15%212,677,072.30
其中:
账龄分析法3,504,416.332.55%388,162.8711.08%3,116,253.461,875,683.630.88%322,554.7017.20%1,553,128.93
内部往来组合133,790,333.7497.45%133,790,333.74211,123,943.3799.12%211,123,943.37
合计137,294,750.07100.00%388,162.87136,906,587.20212,999,627.00100.00%322,554.70212,677,072.30

按单项计提坏账准备:0

按组合计提坏账准备:388,162.87

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内3,180,575.33159,028.775.00%
1至2年63,841.006,384.1010.00%
2至3年40,000.008,000.0020.00%
3至4年
4至5年10,500.005,250.0050.00%
5年以上209,500.00209,500.00100.00%
合计3,504,416.33388,162.87

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额322,554.70322,554.70
2023年1月1日余额在本期
本期计提312,931.02312,931.02
本期核销247,322.85247,322.85
2023年12月31日余额388,162.87388,162.87

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
账龄组合322,554.70312,931.02247,322.85388,162.87
合计322,554.70312,931.02247,322.85388,162.87

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款项247,322.85

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
回天荣盛(香港)有限公司往来款81,100,630.001年以内59.07%
湖北回天新材料(宜城)有限公司往来款25,794,873.401年以内18.79%
湖北回天汽车用品有限公司往来款20,079,353.231年以内14.62%
越友有限责任公司往来款4,438,420.001年以内3.23%
上海回天新材料有限公司往来款2,010,419.361年以内1.46%
合计133,423,695.9997.17%

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,272,728,376.221,272,728,376.221,213,238,286.861,213,238,286.86
对联营、合营企业投资98,498,382.1798,498,382.1799,201,532.7099,201,532.70
合计1,371,226,758.391,371,226,758.391,312,439,819.561,312,439,819.56

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投计提减值准备其他
湖北回天汽车用品有限公司26,789,369.442,863,735.4429,653,104.88
湖北回天新材料(宜城)有限公司200,329,208.04451,274.00200,780,482.04
湖北南北车新材料有限公司7,832,157.00253,241.048,085,398.04
上海回天新材料有限公司256,513,772.0419,573,376.24276,087,148.28
常州回天新材料有限公司252,239,479.701,821,444.40254,060,924.10
广州回天新材料有限公司409,534,300.644,527,018.24414,061,318.88
安徽回天新能源材料有限公司60,000,000.0060,000,000.00
合肥回天新材料科技有限公司30,000,000.0030,000,000.00
合计1,213,238,286.8630,000,000.0029,490,089.361,272,728,376.22

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
武汉国翼回天产业投资基金合伙企业(有限合伙)99,201,532.70-703,150.5398,498,382.17
小计99,201,532.70-703,150.5398,498,382.17
二、联营企业
合计99,201,532.70-703,150.5398,498,382.17

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,092,955,248.53887,940,006.35652,145,148.31532,504,744.23
其他业务26,263,997.4917,641,194.6641,311,855.3528,428,087.11
合计1,119,219,246.02905,581,201.01693,457,003.66560,932,831.34

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-703,150.53377,532.03
处置交易性金融资产取得的投资收益739,133.13
债权投资在持有期间取得的利息收入14,907,367.116,478,875.68
子公司分配利润180,000,000.00
合计194,943,349.716,856,407.71

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动性资产处置损益-1,430,170.79
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)35,622,660.98
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益15,411,017.87
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,252,503.07
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回294,690.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出282,598.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目251,141.39
减:所得税影响额7,824,246.49
少数股东权益影响额(税后)-3,255.41
合计43,863,450.10--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润10.63%0.52420.4848
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润9.07%0.44560.4238

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用

4、其他


  附件:公告原文
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